這篇《2014自考金融法考點(diǎn):其他資產(chǎn)負(fù)債比例監(jiān)管》是為大家整理的,希望對(duì)大家有所幫助?。。?BR> 其他資產(chǎn)負(fù)債比例監(jiān)管
1.貸款余額限制
貸款余額與存款余額的比例不得超過(guò)75%.限額以外的存款只能投放到庫(kù)存現(xiàn)金、中央銀行存款、國(guó)債等無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)或者低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)上。
2.流動(dòng)性資產(chǎn)余額限制
(1)我國(guó)法律的規(guī)定
流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不低于25%.流動(dòng)性資產(chǎn)指1個(gè)月內(nèi)(含)可變現(xiàn)的資產(chǎn),包括庫(kù)存現(xiàn)金、在人民銀行存款、存放同業(yè)款、國(guó)庫(kù)券、1個(gè)月內(nèi)到期的同業(yè)凈拆出款、1個(gè)月內(nèi)到期的貸款、1個(gè)月內(nèi)到期的銀行承兌匯票等。
(2)比較其他國(guó)家和地區(qū)銀行法的規(guī)定(略)
(3)資產(chǎn)流動(dòng)性的意義
對(duì)于銀行業(yè)來(lái)說(shuō),流動(dòng)性是指銀行能夠隨時(shí)應(yīng)付客戶(hù)提存,滿(mǎn)足必要的、正常的貸款需求的能力。資產(chǎn)流動(dòng)性是銀行支付能力的保證,因?yàn)殂y行是負(fù)債經(jīng)營(yíng)的,由于銀行有能力靈活地調(diào)動(dòng)資金,能夠?qū)⒉煌Y金的時(shí)間長(zhǎng)短合理搭配,使得銀行有穩(wěn)定的支付能力。
3.對(duì)同一借款人貸款限制
(1)法律的規(guī)定
對(duì)同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過(guò)10%.
(2)對(duì)“同一借款人”的理解
注意與同一借款客戶(hù)的區(qū)別。
同一借款客戶(hù):同一個(gè)自然人或者同一法人
同一借款人:包括同一自然人或同一法人及其控股的、或擔(dān)任負(fù)責(zé)人的子公司
(3)銀監(jiān)會(huì)的規(guī)定
單一客戶(hù):一個(gè)法人
單一集團(tuán)客戶(hù):具有控股或關(guān)聯(lián)關(guān)系的一組法人
(4)其他國(guó)家和地區(qū)法律對(duì)同一借款人的規(guī)定(略)
[練習(xí)·單選題]根據(jù)有關(guān)規(guī)定,下列關(guān)于商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例的說(shuō)法中,錯(cuò)誤的是(?。?BR> A.資本充足率不得低于4%
B.貸款余額與存款余額的比例不得超過(guò)75%
C.流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不低于25%
D.對(duì)同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過(guò)10%
[正確答案]A
1.貸款余額限制
貸款余額與存款余額的比例不得超過(guò)75%.限額以外的存款只能投放到庫(kù)存現(xiàn)金、中央銀行存款、國(guó)債等無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)或者低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)上。
2.流動(dòng)性資產(chǎn)余額限制
(1)我國(guó)法律的規(guī)定
流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不低于25%.流動(dòng)性資產(chǎn)指1個(gè)月內(nèi)(含)可變現(xiàn)的資產(chǎn),包括庫(kù)存現(xiàn)金、在人民銀行存款、存放同業(yè)款、國(guó)庫(kù)券、1個(gè)月內(nèi)到期的同業(yè)凈拆出款、1個(gè)月內(nèi)到期的貸款、1個(gè)月內(nèi)到期的銀行承兌匯票等。
(2)比較其他國(guó)家和地區(qū)銀行法的規(guī)定(略)
(3)資產(chǎn)流動(dòng)性的意義
對(duì)于銀行業(yè)來(lái)說(shuō),流動(dòng)性是指銀行能夠隨時(shí)應(yīng)付客戶(hù)提存,滿(mǎn)足必要的、正常的貸款需求的能力。資產(chǎn)流動(dòng)性是銀行支付能力的保證,因?yàn)殂y行是負(fù)債經(jīng)營(yíng)的,由于銀行有能力靈活地調(diào)動(dòng)資金,能夠?qū)⒉煌Y金的時(shí)間長(zhǎng)短合理搭配,使得銀行有穩(wěn)定的支付能力。
3.對(duì)同一借款人貸款限制
(1)法律的規(guī)定
對(duì)同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過(guò)10%.
(2)對(duì)“同一借款人”的理解
注意與同一借款客戶(hù)的區(qū)別。
同一借款客戶(hù):同一個(gè)自然人或者同一法人
同一借款人:包括同一自然人或同一法人及其控股的、或擔(dān)任負(fù)責(zé)人的子公司
(3)銀監(jiān)會(huì)的規(guī)定
單一客戶(hù):一個(gè)法人
單一集團(tuán)客戶(hù):具有控股或關(guān)聯(lián)關(guān)系的一組法人
(4)其他國(guó)家和地區(qū)法律對(duì)同一借款人的規(guī)定(略)
[練習(xí)·單選題]根據(jù)有關(guān)規(guī)定,下列關(guān)于商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例的說(shuō)法中,錯(cuò)誤的是(?。?BR> A.資本充足率不得低于4%
B.貸款余額與存款余額的比例不得超過(guò)75%
C.流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不低于25%
D.對(duì)同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過(guò)10%
[正確答案]A