一、單項選擇題(共90題，合計45分)
1企業(yè)集團可能具有以下特征：由主要投資者個人／關鍵管理人員或與其關系密切的家庭成員(包括三代以內(nèi)直系親屬關系和兩代以內(nèi)旁系親屬關系)共同直接或間接控制。這里的“主要投資者”是指（?。?BR> A. 直接或間接控制一個企業(yè)10％或l0％以上表決權的個人投資者
B. 直接或間接控制一個企業(yè)5％或5％以上表決權的個人投資者
C. 直接或間接控制一個企業(yè)3％或3％以上表決權的個人投資者
D. 直接或間接控制一個企業(yè)1％或l％以上表決權的個人投資者
[正確答案]A
試題解析: A【解析】根據(jù)相關規(guī)定，主要投資者，指直接或間接地控制一個企業(yè)l0％或l0％以上表決權資本的個人投資者
2下列關于風險監(jiān)管的說法，不正確的是（?。?BR> A. 監(jiān)管部門通過對商業(yè)銀行內(nèi)部風險管理目標、程序的監(jiān)督。檢-查，督促商業(yè)銀行建立全面涵蓋各類風險的內(nèi)部管理體系
B. 內(nèi)部控制是商業(yè)銀行有效防范風險的后一道防線
C. 建立風險計量模型是實現(xiàn)對風險模擬、定量分析的前提和基礎
D. 管理信息系統(tǒng)的形式和內(nèi)容應當與商業(yè)銀行營運、組織結構、業(yè)務政策、操作系統(tǒng)和管理報告制度相吻合
[正確答案]B
試題解析: B【解析】內(nèi)部控制是第一道防線，是風險管理的開始，而不是后。
3信用風險經(jīng)濟資本是指（?。?BR> A. 商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內(nèi)信用風險資產(chǎn)的非預期損失和預期損失而應該持有的資本金
B. 商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內(nèi)信用風險資產(chǎn)的非預期損失而應該持有的資本金
C. 商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內(nèi)信用風險資產(chǎn)的預期損失而應該持有的資本金
D. 以上都不對
[正確答案]B
試題解析: B【解析】本題考查信用風險經(jīng)濟資本的概念。信用風險經(jīng)濟資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內(nèi)信用風險資產(chǎn)的非預期損失而應該持有的資本金
4商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的過程中，因不適當?shù)陌l(fā)展規(guī)劃的戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風險即為（ ）
A. 國家風險
B. 市場風險
C. 操作風險
D. 戰(zhàn)略風險
[正確答案]D
試題解析: D【解析】本題考查對戰(zhàn)略風險的緩解。商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的過程中，因不適當?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風險即為戰(zhàn)略風險
5下列屬于敏感負債類型存款的是（?。?BR> A. 政府稅款
B. 電力費用收入
C. 五年定期儲蓄存款
D. 證券業(yè)存款
[正確答案]D
試題解析: D【解析】商業(yè)銀行的存款分為三類：敏感負債、脆弱資金和核心存款。敏感負債對利率非常敏感，隨時都可能提取，例如證券業(yè)存款。五年定期存款屬予核心存款。故C選項不符合題意，D選項符合題意。政府稅款、電力等費用收入等屬于脆弱資金。核心存款除了極少部分外。幾乎不會在一年內(nèi)提取。故A、B選項不符合題意
6《金融違法行為處罰辦法》屬于（?。?BR> A. 法律
B. 行政法規(guī)
C. 部門規(guī)章
D. “指引”
[正確答案]B
試題解析: B【解析】行政法規(guī)是由國務院依法制定，以國務院令的形式發(fā)布的各種有關活動的法律規(guī)范，其效力低于法律，根據(jù)法律所制定。行政法規(guī)條文本身需進一步明確界限或做出補充規(guī)定的，由國務院做出立法性解釋，如《金融違法行為處罰辦法》等。故B選項符合題意
7在監(jiān)管實踐中，（ ）貫穿于商業(yè)銀行設立、持續(xù)經(jīng)營、市場退出的全過程。
A. 利潤率監(jiān)管
B. 銷售利潤率監(jiān)管
C. 資產(chǎn)收益率監(jiān)管
D. 資本充足率監(jiān)管
[正確答案]D
試題解析: D【解析】建立在審慎貸款風險分類、充足計提各類資產(chǎn)損失準備基礎上計算的資本充足蚤是衡量銀行綜合經(jīng)營實力和抵御風險能力的重要指標。在監(jiān)管實踐中，資本充足率監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設立、持續(xù)經(jīng)營、市場退出的全過程，也是監(jiān)管*評估商業(yè)銀行風險狀況、采取監(jiān)管措施的重要依據(jù)
8下列關于現(xiàn)金流分析的說法，不正確的是（ ）
A. 現(xiàn)金流分析有助于真實、準確地反映商業(yè)銀行在未來短期內(nèi)的流動性狀況
B. 根據(jù)歷史數(shù)據(jù)研究，流動性剩余額與總資產(chǎn)之比小于3％～5％時，對商業(yè)銀行的流動性風險是一個預警
C. 商業(yè)銀行的規(guī)模越大，業(yè)務越復雜，現(xiàn)金流分析的可信賴度越強
D. 應當將商業(yè)銀行的流動性“剩余”或“赤字”與融資需求在不同的時間段內(nèi)進行比較，以合理預估商業(yè)銀行的流動性需求
[正確答案]C
試題解析: C【解析】商業(yè)銀行的規(guī)模越大，業(yè)務越復雜，分析人員所能獲得完整現(xiàn)金流量的可能性和準確性隨之降低
9下列關于風險遷徙類指標的說法，正確的是（?。?BR> A. 衡量商業(yè)銀行風險變化的范圍
B. 屬于靜態(tài)指標
C. 包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率
D. 包括流動性風險指標
[正確答案]C
試題解析: C【解析】風險遷徙類指標衡量商業(yè)銀行風險變化的程度，屬予動態(tài)指標，包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，是風險監(jiān)管核心指標之一。
10商業(yè)銀行通常采用定期的自我評估的方法，來檢驗戰(zhàn)略風險管理是否有效實施。定期通常是指（?。?BR> A. 每天
B. 每月
C. 每周
D. 每年
[正確答案]B
試題解析: B【解析】商業(yè)銀行通常采用定期的自我評估的方法，來檢驗戰(zhàn)略風險管理是否有效實施。定期一般是指每月或每季度。\
11缺口分析側重于計量利率變動對銀行（?。┑挠绊憽?BR> A. 短期收益
B. 長期收益
C. 中期收益
D. 經(jīng)濟價值
[正確答案]A
試題解析: A【解析】缺口分析側重于計量利率變動對銀行短期收益的影響；久期分析側重計量利率風險對商業(yè)銀行經(jīng)濟價值的影響
12操作風險評估的原則之一是由表及里，在流程網(wǎng)絡的不同層面，由表及里依次識別操作風險因素，具體可以劃分：非流程風險、流程環(huán)節(jié)風險、控制派生風險。下列（?。儆诳刂婆缮L險。
A. 人力資源配置不當
B. 欺詐
C. 操作失誤
D. 增加人工授權控制產(chǎn)生的內(nèi)部欺詐
[正確答案]D
試題解析: D【解析】控制派生風險是流程中控制環(huán)節(jié)所派生的操作風險因素，如增加人工授權控制所派生的內(nèi)部欺詐等風險
13（ ）作為操作風險防控的第一道防線，對操作風險的管理情況負直接責任。
A. 風險管理部門
B. 高級管理部門
C. 業(yè)務管理部門
D. 內(nèi)部審計部門
[正確答案]C
試題解析: C【解析】業(yè)務管理部門負責控制其業(yè)務范圍內(nèi)發(fā)生的操作風險，定期向風險管理部門就操作風險狀況進行報告，并配合風險管理部門開展工作。作為操作風險防控的第一道防線，業(yè)務管理部門對操作風險的管理情況負直接責任
14以下屬于區(qū)域政策法規(guī)重大變化的相關警示信號的有（?。?BR> A. 國家政策法規(guī)變化給當?shù)貛聿焕绊?BR> B. 行業(yè)內(nèi)某產(chǎn)業(yè)集中度高，受到國家宏觀調(diào)控
C. 區(qū)域法律法規(guī)明顯調(diào)整
D. 以上都是
[正確答案]D
試題解析: D【解析】區(qū)域政策法規(guī)重大變化的相關警示信號有：國家政策法規(guī)變化給當?shù)貛聿焕绊?；行業(yè)內(nèi)某產(chǎn)業(yè)集中度高，受到國家宏觀調(diào)控；區(qū)域法律法規(guī)明顯調(diào)整等。故選D
15下列關于聲譽風險管理的說法，不正確的是（?。?BR> A. 努力建設學習型組織不屬于聲譽風險管理體系
B. 聲譽風險通常與信用、市場、操作、流動性風險交叉存在、相互作用
C. 保持與媒體的良好接觸有助于改善商業(yè)銀行聲譽管理
D. 聲譽危機管理規(guī)劃給商業(yè)銀行創(chuàng)造了增加值
[正確答案]A
試題解析: A【解析】聲譽風險管理體系建立時要重點強調(diào)的內(nèi)容，努力建設學習型組織就是管理體系的一部分， A錯誤。另外，B是聲譽風險的特點，C是聲譽風險的管理辦法，D是聲譽危機管理規(guī)劃的好處
16隨機變量X服從正態(tài)分布，其觀測值落在距均值的距離為l倍標準差范圍內(nèi)的概率為（?。?BR> A. 0．68
B. 0．95
C. 0．9973
D. 0．97
[正確答案]A
試題解析: A【解析】隨機變量X服從正態(tài)分布，其觀測值落在距均值的距離為l倍標準差范圍內(nèi)的概率為0．68，并隨信數(shù)增加，概率也逐漸加大
17某商業(yè)銀行2011年度資產(chǎn)負債表顯示，其在中國人民銀行超額準備金存款余額為40億元，庫存現(xiàn)金為8億元，人民幣各項存款期末余額為2138億元，則該銀行人民幣超額準備金率為（?。?BR> A. 2．25％
B. 2．16％
C. 2．15％
D. 1．78％
[正確答案]A
試題解析: A【解析】人民幣超額準備金率=(在中國人民銀行超額準備金存款+庫存現(xiàn)金)÷人民幣各項存款期末余額×l00％。該銀行人民幣超額準備金率=(40+8)÷2138×100％≈2．25％。故選A。
18影響期權價值的主要因素不包括（?。?BR> A. 標的資產(chǎn)的市場價格和期權的執(zhí)行價格
B. 期權的到期期權
C. 外匯匯率的波動
D. 即期市場價格的變化
[正確答案]D
試題解析: D【解析】影響期權價值的主要因索包括標的資產(chǎn)的市場價格和期權的執(zhí)行價格、期權的到期期權、外匯匯率的波動、貨幣利率。
19下列關于商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債期限結構的說法，不正確的是（?。?BR> A. 商業(yè)銀行正常范圍內(nèi)的“借短貸長”的資產(chǎn)負債特點所引致的持有期缺口是一種正常的、可控性較強的流動性風險
B. 在每周的后幾天、每月的初幾日或每年的節(jié)假日，商業(yè)銀行必須隨時準備應付現(xiàn)金的巨額需求
C. 商業(yè)銀行對利率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負債期限結構
D. 股票投資收益率的下降，會造成存款人資金轉(zhuǎn)移，從而很可能會造成商業(yè)銀行的流動性緊張
[正確答案]D
試題解析: D【解析】結合現(xiàn)實，股票投資收益率下降，會使人們把投資于股市的資金撤出來存入銀行，因此不會造成銀行的流動性緊張。流動性緊張的情形是發(fā)生擠兌行為。故選D。
20某銀行基本上穩(wěn)健，但存在一些可以在正常業(yè)務經(jīng)營中改正、性質(zhì)不嚴重的弱點。該銀行具有良好的抵御經(jīng)營環(huán)境起伏變化的能力，但是存在的弱點繼續(xù)發(fā)展可能產(chǎn)生較大問題。在 CAMELs綜合評級中，該銀行應屬于（?。?BR> A. 綜合評級1級
B. 綜合評級2級
C. 綜合評級3級
D. 綜合評級4級
[正確答案]B
試題解析: B【解析】CAMELs綜合評級2級：該級別的銀行基本上穩(wěn)健，但存在一些可在正常業(yè)務經(jīng)營中改正、性質(zhì)不嚴重的弱點。該類銀行具有良好的抵御經(jīng)營環(huán)境起伏變化的能力，但是存在的弱點繼續(xù)發(fā)展可能產(chǎn)生較大問題。由于存在的弱點可在業(yè)務經(jīng)營中得到改正，因此監(jiān)管關注較少。故B選項符合題意。
21根據(jù)我國監(jiān)管機構的要求，商業(yè)銀行可以采取的用于計量操作風險監(jiān)管資本的方法有（?。?BR> A. 標準法
B. 損失事件數(shù)據(jù)方法
C. 流程圖法
D. 情景分析法
[正確答案]A
試題解析: A【解析】商業(yè)銀行可以選擇標準法、替代標準法或高級計量法來計量操作風險監(jiān)管資本
22風險評級的程序是（?。?BR> A. 制定監(jiān)管措施→收集評級信息→分析評級信息→得出評級結果→整理評級檔案
B. 收集評級信息→分析評級信息→得出評級結果→制定監(jiān)管措施→整理評級檔案
C. 制定監(jiān)管措施→整理評級檔案→收集評級信息→分析評級信息→得出評級結果
D. 整理評級檔案→收集評級信息→制定監(jiān)管措施→分析評級信息→得出評級結果
[正確答案]B
試題解析: B【解析】風險評級遵循如下程序：收集評級信息一分析評級信息一得出評級結果一制定監(jiān)管措施一整理評級檔案。故B選項符合題意，A、C、D選項不符合題意
23（?。┦枪芾砝曙L險、匯率風險、股票風險和商品風險非常有效的辦法。
A. 風險轉(zhuǎn)移
B. 風險補償
C. 風險對沖
D. 風險分散
[正確答案]C
試題解析: C【解析】風險對沖被認為是當前有效的辦法
24下列關于商業(yè)銀行通過購買保險以管理其操作風險的說法中，不正確的是（ ）
A. 保險是西方商業(yè)銀行操作風險管理的重要工具
B. 對于商業(yè)銀行內(nèi)部欺詐、員工過失、自然災害、黑客攻擊等風險，都可以通過購買保險來緩釋
C. 目前還沒有一種保險產(chǎn)品能夠覆蓋商業(yè)銀行所有的操作風險
D. 商業(yè)銀行應該為各業(yè)務線盡可能全面地購買保險
[正確答案]D
試題解析: D【解析】購買保險是需要成本的，如果盡可能全面購買保險，也將影響銀行的效益。故選D
25（?。┦侵附鹑跈C構合并資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)減去負債后的所有者權益。
A. 會計資本
B. 監(jiān)管資本
C. 經(jīng)濟資本
D. 實收資本
[正確答案]A
試題解析: A【解析】本題考查會計資本的內(nèi)涵
26下列關于操作風險分類的說法，正確的是（?。?BR> A. 高管欺詐屬于可降低的風險
B. 交易差錯和記賬差錯屬于可規(guī)避的風險
C. 火災和搶劫屬于可規(guī)避的風險
D. 改變市場定位屬于可規(guī)避風險
[正確答案]D
試題解析: D【解析】B項屬于可降低的風險；A、C項屬于可緩解的風險。故選D。
27下列關于留置的說法，錯誤的是（?。?BR> A. 留置這一擔保形式主要應用于保管合同、運輸合同等主合同
B. 留置擔保的范圍包括主債權及利息、違約金、損害賠償金、留置物保管費用和實現(xiàn)留置權的費用
C. 留置的債權人按照合同約定占有債務人的動產(chǎn)，債務人不按照合同約定的期跟履行債務的，債權人征得債務人同意后可以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償
D. 留置是為了維護債權人的合法權益的一種擔保形式
[正確答案]C
試題解析: C【解析】留置是指債權人按照合同約定占有債務人的動產(chǎn)，債務人不按照合同約定的期限履行債務的，債權人有權依照法律規(guī)定留置該財產(chǎn)，以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償，故C選項說法錯誤。留置擔保的范圍包括主債權及利息、違約金、損害賠償金，留置物保管費用和實現(xiàn)留置權的費用，故B選項說法正確。留置這一擔保形式，主要應用予保管合同、運輸合同、加工承攬合同等主合同，故A選項說法正確。擔保維護債權人和其他當事人的合法權髓，留置是一種擔保形式，故D選項說法正確
28按照《巴塞爾新資本協(xié)議》的觀定，（?。┦且环N特殊類型的操作風險，它包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導致的風險敞口。
A. 法律風險
B. 市場風險
C. 操作風險
D. 合規(guī)風險
[正確答案]A
試題解析: A【解析】按照《巴塞爾新資本協(xié)議》的規(guī)定，法律風險是一種特殊類型的操作風險，它包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或背懲罰性賠償所導致的風險敞口。
29風險評估的方法中不包括（?。?BR> A. 自我評估法
B. 因果模型法
C. 問卷調(diào)查法
D. 工作交流法
[正確答案]B
試題解析: B【解析】風險評估的方法很多，較為常用的包括自我評估法、計分法、情景分析法、風險圖示法、檢查表法、問卷調(diào)查法、工作交流法等。為了取得更好的效果，這些方法也可結合起來使用。故選8
30（?。┦呛饬坷首儎訉︺y行經(jīng)濟價值影響的一種方法。
A. 缺口分析
B. 久期分析
C. 外匯敞口分析
D. 風險價值方法
[正確答案]B
試題解析: B【解析】久期分析是衡量利率變動對銀行經(jīng)濟價值影響的一種方法。31下列關于中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會對《巴塞爾新資本協(xié)議》實施范圍的說法，錯誤的是（?。?BR> A. 新資本協(xié)議銀行從2010年年底起開始實施《巴塞爾新資本協(xié)議》
B. 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會允許銀行分階段實施內(nèi)部評級法，獲得許可使用內(nèi)部評級法時，采用內(nèi)部評級法的資產(chǎn)覆蓋率不得低于50％
C. 獲得中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會許可使用內(nèi)部評級法的銀行須制定分階段實施規(guī)劃，保證3年內(nèi)資產(chǎn)覆蓋率達到90％
D. 新資本協(xié)議銀行是指在其他國家或地區(qū)設有業(yè)務活躍的經(jīng)營性機構、國際業(yè)務占有相當比重的大型商業(yè)銀行
[正確答案]C
試題解析: C【解析】新資本協(xié)議銀行從2010年年底起開始實施《巴塞爾新資本協(xié)議》。故A選項說法正確。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會允許銀行分階段實施內(nèi)部評級法，但在獲得許可使用內(nèi)部評級法時，采用內(nèi)部評級法的資產(chǎn)覆蓋率應不低于50％，并制定分階段實施段內(nèi)部評級法規(guī)劃，以保證3年內(nèi)資產(chǎn)覆蓋率達到80％。故B選項說法正確，C選項說法錯誤。新資本協(xié)議銀行是指在其他國家或地區(qū)設有業(yè)務活躍的經(jīng)營性機構、國際業(yè)務占相當比重的大型商業(yè)銀行。故D選項說法正確。
32健全的風險管理體系具有的功能不包括（?。?BR> A. 自覺管理
B. 系統(tǒng)管理
C. 微觀管理
D. 非系統(tǒng)管理
[正確答案]D
試題解析: D【解析】健全的風險管理體系具有的功能包括自覺管理、微觀管理、系統(tǒng)管理、動態(tài)管理等，但不包括非系統(tǒng)管理
33《巴塞爾新資本協(xié)議》鼓勵商業(yè)銀行采?。ā。┯嬃啃庞蔑L險。
A. 基于內(nèi)部評級體系的內(nèi)部模型
B. 基于外部評級的模型
C. VaR方法
D. 嚴格遵照監(jiān)管*的要求
[正確答案]A
試題解析: A【解析】《巴塞爾新資本協(xié)議》鼓勵商業(yè)銀行采取基于內(nèi)部評級體系的內(nèi)部模型計量信用風險。故選A
34下列選項中，不屬于良好的公司治理應具備的特征的是（?。?BR> A. 公司內(nèi)部有效的制衡關系和清晰的職責邊界
B. 完善的內(nèi)部控制和風險管理體系
C. 與股東價值相掛鉤的有效監(jiān)督考核機制
D. 良好的外部條件
[正確答案]D
試題解析: D【解析】除了A、B、C三項外，良好的公司治理應具備的特征還包括兩點：一是科學的激勵約束機制；二是先進的管理信息系統(tǒng)，能夠為產(chǎn)品定價、成本核算、風險管理和內(nèi)部控制提供有力支撐。在上述對自身公司治理的要求之外，良好的外部環(huán)境被普遍作為促進穩(wěn)健公司治理的必要條件。故選D
35在計算操作風險經(jīng)濟資本配置的標準法中，值代表各產(chǎn)品線的操作風險暴露。巴塞爾委員會對各類產(chǎn)品線給出了對應系數(shù)，下列（ ）產(chǎn)品線的p因子等于l8％。
A. 零售商業(yè)銀行業(yè)務
B. 資產(chǎn)管理
C. 支付和結算
D. 零售經(jīng)紀
[正確答案]C
試題解析: C【解析】巴塞爾委員會對各類產(chǎn)品線給出了對應系數(shù)。支付和結算產(chǎn)品線的β因子等于l8％
36當來源金額（ ）使剛金額時，出觀所謂剩余，表明商業(yè)銀行擁有一個“流動性緩沖期”。
A. 小于
B. 等于
C. 大于
D. 無所謂
[正確答案]C
37已知某商業(yè)銀行現(xiàn)金頭寸為5000萬，應收存款為1億，該商業(yè)銀行總資產(chǎn)為50億，那么該商業(yè)銀行的現(xiàn)金頭寸指標為（?。?BR> A. 0．01
B. 0．02
C. 0．03
D. 0．5
[正確答案]C
試題解析: C【解析】現(xiàn)金頭寸指標=(現(xiàn)金頭寸+應收存款)÷總資產(chǎn)=(50000000+100000000)÷5000000000=0．o3。故選C
38下列關于資本監(jiān)管的說法，錯誤的是（?。?BR> A. 商業(yè)銀行的核心資本具備兩個特征：一是能夠不受限制地用于彌補商業(yè)銀行經(jīng)營過程中的任何損失；二是可以隨時動用
B. 按照《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，商業(yè)銀行資本充足率不得低于8％，核心資本充足率不得低于4％
C. 未分配利潤屬于核心資本
D. 少數(shù)股權屬于附屬資本
[正確答案]D
試題解析: D【解析】從抵補損失的角度來看，商業(yè)銀行的核心資本具備兩個特征：(1)能夠不受限制地用于彌補商業(yè)銀行經(jīng)營過程中的任何損失；(2)可以隨時動用。故A選項說法正確。按照《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》要求，商業(yè)銀行資本充足率不得低于8％，核心資本充足率不得低于4％。故B選項說法正確。核心資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權。附屬資本包括重估儲備、一般準備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券、混合資本債券和長期次級債務。故C選項說法正確，D選項說法錯誤
39用VaR計算市場風險監(jiān)管資本時，巴塞爾委員會規(guī)定乘數(shù)因子不得低于（ ）
A. 2
B. 3
C. 4
D. 5
[正確答案]B
40經(jīng)濟資本配置有助于商業(yè)銀行制定科學的（?。w系。
A. 業(yè)績評估
B. 風險評估
C. 風險規(guī)避
D. 業(yè)務決策
[正確答案]A
試題解析: A【解析】經(jīng)濟資本配置對商業(yè)銀行的積極作用體現(xiàn)在兩個方面，一個是有助于商業(yè)銀行提高風險管理水平；另一個是有助于商業(yè)銀行制定科學的業(yè)績評估體系41假設隨機變量x服從二項分布B(10，0．1)．則隨機變量X的均值為（ ），方差為（?。?BR> A. 1，0．9
B. 0．9，1
C. 1，1
D. 0．9，0．9
[正確答案]A
試題解析: A【解析】隨機變量x服從二項分布，記為：x-B(n，p)，均值公式為np，方差公式為np(1-P)。對于本題，x-B(10，0．1)，n=10，p=0．1，故均值np=1，方差np(1-p)=0．9。
42（ ）是指國際債權人在進行國際資金融通時往往要求當?shù)匦抛u好的銀行、非銀行金融機構、企業(yè)或政府為其提供擔保。
A. 保險轉(zhuǎn)移
B. 非保險轉(zhuǎn)移
C. 兩者都是
D. 兩者都不是
[正確答案]B
試題解析: B【解析】非保險轉(zhuǎn)移是指國際債權人在進行國際資金融通時往往要求信譽好的銀行、非銀行金融機構、企業(yè)或政府為其提供擔保
43一旦商業(yè)銀行采用了（?。唇?jīng)監(jiān)管*批準不可退回使用相對簡單的方法。
A. 標準法
B. 基本指標法
C. 高級計量法
D. 流程分析法
[正確答案]C
試題解析: C【解析】使用高級計量法需得到監(jiān)管*的批準，一旦商業(yè)銀行采用了高級計量法，未經(jīng)監(jiān)管*批準不可退回使用相對簡單的方法。
44在操作風險經(jīng)濟資本計量的方法中，高級計量法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標準的前提下，通過（?。┯嬎惚O(jiān)管資本要求。
A. 內(nèi)部評級法
B. 外部操作風險計量系統(tǒng)
C. 標準法
D. 內(nèi)部操作風險計量系統(tǒng)
[正確答案]D
試題解析: D【解析】高級計量法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標準的前提下，通過內(nèi)部操作風險計量系統(tǒng)計算監(jiān)管資本要求
45下列關于風險文化的表述，正確的是（?。?BR> A. 風險文化由風險管理理念、知識和制度三個層次組成
B. 制度是風險文化的精神核心，是風險文化中為重要和高層次的因素
C. 風險管理的目標是消除風險并獲取大收益
D. 風險文化和企業(yè)文化是兩個不同的范疇
[正確答案]A
試題解析: A【解析】風險文化由風險管理理念、知識和制度三個層次組成。故A選項表述正確。風險管理理念是風險文化的精神核心，也是風險文化中為重要和高層次的因素。故B選項表述錯誤。風險管理的目標不是消除風險，而是通過主動的風險管理過程實現(xiàn)風險與收益的平衡。故C選項表述錯誤。風險文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的風險管理理念、哲學和價值觀，通過商業(yè)銀行的風險管理戰(zhàn)略、風險管理制度及廣大員工的風險管理行為表現(xiàn)出來的一種企業(yè)文化。故D選項表述錯誤
46商業(yè)銀行的貸款平均額和核心存款平均額間的差額構成了（?。?BR> A. 久期缺口
B. 現(xiàn)金缺口
C. 融資缺口
D. 信貸缺口
[正確答案]C
試題解析: C【解析】本題可根據(jù)融資缺口的計算公式作答。
47風險管理信息系統(tǒng)必須確保采用一種顯而易見的方式來區(qū)分（ ）分析操作，因為這兩類操作在前臺系統(tǒng)經(jīng)常被混淆。
A. 系統(tǒng)“真實的”和交易人員“假設的”
B. 系統(tǒng)“真實的”和交易人員“虛假的”
C. 系統(tǒng)“假設的”和交易人員“真實的”
D. 系統(tǒng)“虛假的”和交易人員“真實的”
[正確答案]A
48下列各項中，應列入商業(yè)銀行附屬資本的是（?。?BR> A. 未分配利潤
B. 重估儲備
C. 盈余公積
D. 公開儲備
[正確答案]B
試題解析: B【解析】在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，根據(jù)商業(yè)銀行資本工具的不同性質(zhì)，監(jiān)管資本被區(qū)分為核心資本和附屬資本。核心資本，又稱為一級資本，包括商業(yè)銀行的權益資本和公開儲備。附屬資本，又稱為二級資本，包括未公開儲備、重估儲備、普通貸款儲備和混合型債務工具等。故選B。
49某企業(yè)由于財務印章被盜用，導致該企業(yè)在開戶行的巨額存款在幾天丙被取走，給該行造成不良影響，從操作風險事件努類來看，該事件應歸于（?。╊愋?。
A. 外部事件
B. 人員因素
C. 系統(tǒng)缺陷
D. 內(nèi)部流程
[正確答案]A
試題解析: A【解析】操作風險外部事件包括：(1)外部欺詐；(2)洗錢；(3)政治風險；(4)監(jiān)管規(guī)定；(5)業(yè)務外包；(6)自然災害；(7)恐怖威脅。其中，外部欺詐是指第三方故意騙取、盜用財產(chǎn)或逃避法律。此類事件是商業(yè)銀行損失大、發(fā)生次數(shù)多的操作風險之一。故本題中所述的事件就屬于外部事件中的外部欺詐
50我國要求資本充足率不得低于（?。?BR> A. 6％
B. 7％
C. 8％
D. 9％
[正確答案]C
試題解析: C【解析】根據(jù)我國相關法律規(guī)定：商業(yè)銀行貸款，應當遵守下列資產(chǎn)負債比例管理的規(guī)定，資本充足率不得低于8％51下列會對銀行造成損失，而不屬于操作風險的是（?。?BR> A. 違反監(jiān)管規(guī)定
B. 動力輸送中斷
C. 聲譽受損
D. 黑客攻擊
[正確答案]C
試題解析: C【解析】操作風險是由于內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)的不完善或失誤，或外部事件造成損失的風險。這一定義包括法律風險，但不包括戰(zhàn)略和聲譽風險，因為戰(zhàn)略和聲譽風險屬于決策性質(zhì)的風險。聲譽受損屬于聲譽風險，不屬于操作風險。故選C。
52一般認為，影響國家主權評級的因素不包括（?。?BR> A. 實際匯率變量
B. 該國通貨膨脹率水平
C. 違約率指標
D. 人口增長率
[正確答案]D
試題解析: D【解析】影響國家主權評級的因素包括人均收入、GDP增長、通貨膨脹、財政平衡、外部平衡、外債、經(jīng)濟發(fā)展指標、違約率指標，以及后來增加的利差變量，金融部門潛在問題資產(chǎn)占GDP的百分比金融系統(tǒng)因政府而產(chǎn)生的或有負債與GDP之比、私人部門信貸增長的變化率和實際匯率變量
53下列有關信用衍生產(chǎn)品的說法錯誤的是（?。?BR> A. 信用衍生產(chǎn)品是允許轉(zhuǎn)移信用風險的金融合約
B. 信用衍生產(chǎn)品的基本功能：違約保護在買方和賣方之間是相同的
C. 信用衍生產(chǎn)品的交割可采取實物或現(xiàn)金兩種方式
D. 信用衍生產(chǎn)品既可以用于對沖違約風險，也可用于對沖信用質(zhì)量下降的風險
[正確答案]B
試題解析: B【解析】買方付出一定的權益金來獲得違約保護，賣方以獲得一定的權益金為代價來承擔貸款的風險
54《巴塞爾新資本協(xié)議》為商業(yè)銀行提供三種操作風險經(jīng)濟資本計量方法，其中不包括（?。?BR> A. 高級計量法
B. 標準法
C. 基本指標法
D. 內(nèi)部評級法
[正確答案]D
試題解析: D【解析】商業(yè)銀行操作風險的計量方法有基本指標法、標準法、高級計量法，內(nèi)部評級法屬于信用風險計量的方法
55商業(yè)銀行經(jīng)濟資本配置的作用主要體現(xiàn)在（?。﹥蓚€方面。
A. 資本金管理和負債管理
B. 資產(chǎn)管理和負債管理
C. 風險管理和績效考核
D. 流動性管理和績效考核
[正確答案]C
試題解析: C【解析】商業(yè)銀行經(jīng)濟資本配置的作用主要體現(xiàn)在風險管理和績效考核兩個方面。風險管理是指如何在一個肯定有風險的環(huán)境里把風險減至低的管理過程。績效考核是企業(yè)為了實現(xiàn)生產(chǎn)經(jīng)營目的，運用特定的標準和指標，采取科學的方法對承擔生產(chǎn)經(jīng)營過程及結果的各級管理人員完成指定任務的工作實績和由此帶來的諸多效果做出價值判斷的過程。故選C。
56下列屬于外資銀行流動性監(jiān)管指標的是（?。?BR> A. 單一客戶授信集中度
B. 不良貸款撥備覆蓋率
C. 營運資金作為生息資產(chǎn)的比例
D. 貸款損失準備金率
[正確答案]C
試題解析: C【解析】外資銀行流動性監(jiān)管指標有：營運資本作為生息資產(chǎn)的比例、境內(nèi)外匯存款與境內(nèi)外匯總資產(chǎn)的比例
57假設隨機變量X服從二項分布B (l0，0．1)，則隨機變量X的均值為（?。讲顬椋ā。?BR> A. 1，0．9
B. 0．9，1
C. 1，1
D. 0．9，0．9
[正確答案]A
試題解析: A【解析】隨機變量X服從二項分布：寫做：X～B(n，p)，均值公式為np，方差公式為np(1-p)。本題中，X～B(10，0．1)，n=10，p=0．1，均值np=1，方差=np(1-p)=0．9
58某企業(yè)2009年銷售收入20億元人民幣，銷售凈利率為l2％，2009年初所有者權益為40億元人民幣，2009年末所有者權益為55億元人民幣，則該企業(yè)2009年凈資產(chǎn)收益率為（?。?BR> A. 3．33％
B. 3．86％
C. 4．72％
D. 5．05％
[正確答案]D
試題解析: D【解析】凈利潤=銷售收入×銷售凈利率=20×12%=2．4(億元)；凈資產(chǎn)收益率一凈利潤／[(期初所有者權益合計+期末所有者權益合計)／2]×100％=2．4／[(40+55)／2]×l00%=5．05％
59當久期缺口為負值時，市場利率上升，銀行凈值將（?。?；市場利率下降，銀行凈值將（?。?BR> A. 增加 增加
B. 減少 減少
C. 增加 減少
D. 減少 增加
[正確答案]C
試題解析: C【解析】當久期缺口為負值時，市場利率上升，銀行凈值將增加；市場利率下降，銀行凈值將減少。
60銀行評估未來擠兌流動性風險的方法是（?。?BR> A. 現(xiàn)金流分析
B. 久期分析法
C. 缺口分析法
D. 情景分析法
[正確答案]D
試題解析: D【解析】銀行評估未來擠兌流動性風險的方法是情景分析法。故選D61單一法人客戶的財務狀況分析中財務報表分析主要是對（?。┻M行分析。
A. 資產(chǎn)負債表和損益表
B. 財務報表和損益表
C. 財務報表和資產(chǎn)負債表
D. 資產(chǎn)負債表和現(xiàn)金流量表
[正確答案]A
試題解析: A【解析】單一法人客戶的財務狀況分析中財務報表分析主要是對資產(chǎn)負債表和損益表進行分析。
62下列財務比率中,不是用來衡量企業(yè)盈利能力或者營運能力的是（?。?BR> A. 資產(chǎn)負債率
B. 資產(chǎn)回報率
C. 銷售毛利率
D. 存貨周轉(zhuǎn)率
[正確答案]A
試題解析: A【解析】資產(chǎn)負債率屬于杠桿比率，用來衡量企業(yè)所有者獲得融資的能力，也可用來判斷企業(yè)的償債資格和能力，不是衡量企業(yè)盈利能力或者營運能力的指標。故A選項符合題意。資產(chǎn)回報率、存貨周轉(zhuǎn)率屬于效率比率，又稱營運能力比率，體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力。故B、D選項不符合題意。銷售毛利率屬于盈利能力比率，用來衡量管理層將銷售收入轉(zhuǎn)換成實際利潤的效率，體現(xiàn)管理層控制費用并獲得投資收益的能力。故C選項不符合題意
63商業(yè)銀行對客戶進行財務分析的目的是（ ）
A. 幫助企業(yè)加快發(fā)展
B. 為企業(yè)改革提供依據(jù)
C. 搞好和客戶的關系以便更好地開展業(yè)務
D. 識別企業(yè)信用風險
[正確答案]D
試題解析: D【解析】財務分析是通過對企業(yè)的經(jīng)營成累，財務狀況以及現(xiàn)金流量情況的分析，達到評價企業(yè)經(jīng)營管理者的管理業(yè)績、經(jīng)營效率，進而識別企業(yè)信用風除的目的。故選D。
64商業(yè)銀行自行選擇操作風險計量模型的置信度應設為（?。?，觀測期為（?。?BR> A. 98％，半年
B. 95％，1年
C. 99．9％，1年
D. 95％，半年
[正確答案]C
65中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會提出的銀行監(jiān)管理念不包括（?。?BR> A. 管法人
B. 管風險
C. 管內(nèi)控
D. 管存款
[正確答案]D
試題解析: D【解析】銀行監(jiān)管理念是管法人，管風險，管內(nèi)控，提高透明度。
66對于大多數(shù)商業(yè)銀行來說，（ ）是大、明顯的信用風險來源。
A. 存款
B. 信用卡業(yè)務
C. 企業(yè)業(yè)務辦理
D. 貸款
[正確答案]D
試題解析: D【解析】對于大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是大、明照的信用風險來源。事實上，信用風險既存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務中，又存在于信用擔保、貸款及衍生產(chǎn)品交易等表外業(yè)務中
67某3年期債券麥考利久期為2年，債券目前價格為101．00元。市場利率為10％，假設市場利率突然下降1％，則按照久期公式計算，該債券價格（?。?BR> A. 上漲1．84元
B. 下跌1．84元
C. 上漲2．O2元
D. 下跌2．O2元
[正確答案]A
試題解析: A【解析】根據(jù)久期公式：dp/dy=D/(1+y)P可得（2×101×1%）/(1+10%)=1.84
68在商業(yè)銀行風險管理實踐中，與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成原因更加復雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風險的是（?。?BR> A. 利率風險
B. 國家風險
C. 法律風險
D. 流動性風險
[正確答案]D
試題解析: D【解析】本題考查商業(yè)銀行風險的主要類別的辨析。流動性風險是指商業(yè)銀行無力為負債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風險。與信用風險、市場風險和操作風險相比，流動性風險形成的原因更加復雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風險。此外，聲譽風險和戰(zhàn)略風險也與其他主要風險密切聯(lián)系且相互作用，因此同樣是一種多維風險
69柜臺業(yè)務操作風險控制要點不包括（?。?BR> A. 完善規(guī)章制度和業(yè)務操作流程，不斷細化操作細則，并建立崗位操作規(guī)范和操作手冊，通過制度規(guī)范來防范操作風險
B. 嚴格執(zhí)行各項柜臺業(yè)務規(guī)定
C. 設立專戶核算代理資金，完善代理資金的撥付、回收、核對等手續(xù)，防止代理資金被擠占挪用，確保?？顚Ｓ?BR> D. 加強崗位培訓，特別是新業(yè)務和新產(chǎn)品培訓，不斷提高柜員操作技能和業(yè)務水平
[正確答案]C
試題解析: C【解析】風險控制要點更主要的要把重點放在制度、系統(tǒng)、監(jiān)督、培訓等大的方面上，而C項中具體的措施相對于其他選項就顯得比較細小，故選C項
70在客戶信用評價中，由個人因素、資金用途因素、還款來源因素、保障因素和企業(yè)前景因素等構成，針對企業(yè)信用分析的專家系統(tǒng)是（?。?BR> A. 5Cs系統(tǒng)
B. 5Ps系統(tǒng)
C. CAMEls系統(tǒng)
D. 4Cs系統(tǒng)
[正確答案]B
試題解析: B【解析】5Ps是針對企業(yè)信用分析的專家系統(tǒng)，這5個Ps主要包括：個人因素、資金用途因素、還款來源因素、保障因素和企業(yè)前景因索71下列關于貨幣互換的說法，不正確的是（?。?BR> A. 貨幣互換是指交易雙方基于不同的貨幣進行的互換交易
B. 貨幣互換通常需要在互換交易的期初和期末交換本金，不同貨幣本金的數(shù)額由事先確定的匯率決定
C. 貨幣互換既明確了利率的支付方式，又確定了匯率
D. 貨幣互換交易雙方規(guī)避了利率和匯率波動造成的市場風險
[正確答案]D
試題解析: D【解析】貨幣互換中不同貨幣本金的數(shù)額由事先確定的匯率決定，且該匯率在整個互換期間保持不變。貨幣交換的交易雙方同時面臨著利率和匯率波動造成的市場風險。故選項D錯誤
72有效風險管理體系建設必須以（?。橄葘А?BR> A. 健全的內(nèi)部控制機制
B. 完善的公司治理機構
C. 先進的風險管理文化培育
D. 有效的風險治理策略
[正確答案]C
試題解析: C【解析】風險管理文化是風險管理體系的靈魂，有效風險管理體系建設必須以先進風險管理文化培育為先導。故選C
73將商業(yè)銀行的（?。┖徒?jīng)營目標結合起來，是創(chuàng)造公共透明度、維護商業(yè)銀行聲譽的一個重要層面。
A. 經(jīng)營能力
B. 贏利能力
C. 企業(yè)社會責任
D. 戰(zhàn)略發(fā)展計劃
[正確答案]C
試題解析: C【解析】將商業(yè)銀行的企業(yè)社會責任和經(jīng)營目標結合起來，是創(chuàng)造公共透明度、維護商業(yè)銀行聲譽的另一個重要層面。商業(yè)銀行應當不僅在其內(nèi)部廣泛傳播價值理念，也應當將這種價值觀延續(xù)到其合作伙伴、客戶和供應商／服務商，并在整個經(jīng)濟和社會環(huán)境中，樹立富有責任感并值得信賴的機構形象
74幾年前，萬事達卡國際組織曾宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系統(tǒng)”，包括萬事達、維薩等機構在內(nèi)的4000多萬張信用卡用戶的銀行資料被盜取。這種風險（?。┮l(fā)的風險。
A. 人員因素
B. 系統(tǒng)缺陷
C. 內(nèi)部流程
D. 外部事件
[正確答案]D
試題解析: D【解析】外部事件包括由于外部人員故意欺詐、騙取或盜用銀行資產(chǎn)(資金)及違反法律而對商業(yè)銀行的客戶、員工、財務資源或聲譽可能或者已經(jīng)造成負面影響的事件。黑客屬于商業(yè)銀行外部人員，侵入內(nèi)部系統(tǒng)作案，對商業(yè)銀行的客戶等資源造成了嚴重的負面影響．因此屬于外部事件引發(fā)的風險
75下列商業(yè)銀行操作風險管理和控制措施中，屬于風險緩釋措施的是（?。?BR> A. 減少在不熟悉市場的交易
B. 強化交易員限額交易制度
C. 購買未授權交易保險
D. 為操作風險分配資本金
[正確答案]C
試題解析: C【解析】根據(jù)商業(yè)銀行操作風險管理和控制風險的能力。風險可以分為可規(guī)避的、可降低的、可緩釋的、應承擔的風險。A是減少交易，是一種風險規(guī)避的措施。B是強化制度，是對可降低的風險采取的措施。D是對必須要承擔的風險分配準備金。只有C是風險緩釋的措施
76現(xiàn)金頭寸指標較高，意味著商業(yè)銀行有較好的流動性。該指標的計算公式為（ ）
A. (現(xiàn)金頭寸+應收存款)÷總資產(chǎn)
B. 現(xiàn)金頭寸÷總資產(chǎn)
C. 現(xiàn)金頭寸÷總負債
D. (現(xiàn)金頭寸+應收存款)--k-總負債
[正確答案]A
試題解析: A【解析】應收存款的流動性可以與現(xiàn)金頭寸相當，兩者之和與總資產(chǎn)的比可以反映資產(chǎn)流動性的狀況。
77外部評級主要依靠（?。?BR> A. 專家定性分析
B. 定量分析
C. 定性分析和定量分析結合
D. 以上都不對
[正確答案]A
試題解析: A【解析】外部評級主要依靠專家定性分析，評級對象主要是政府或企業(yè)。故選A
78不良貸款撥備覆蓋率的計算公式為：（?。?BR> A. (一般準備+專項準備+特種準備)／(次級類貸款+可疑類貸款)
B. (一般準備+專項準備+特種準備)／(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)
C. (一般準備+專項準備)／(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)
D. (一般準備+專項準備)／(次級類貸款+可疑類貸款)
[正確答案]B
試題解析: B【解析】不良貸款撥備覆蓋率的汁算公式為：(一般準備+專項準備+特種準備)／(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)。故選B。
79在信用風險組合管理模型中，違約模型的重要輸入?yún)?shù)不包括（?。?BR> A. 貸款金額
B. 回收率
C. 回收率的波動性
D. 貸款違約風險之間的相關性
[正確答案]C
試題解析: C【解析】回收率的波動性不是重要輸入?yún)?shù)，只是回收率的某參數(shù)指標
80人力資源配置不當?shù)娘L險是（?。?BR> A. 非流程風險
B. 流程環(huán)節(jié)風險
C. 控制派生風險
D. 以上都不是
[正確答案]A
試題解析: A【解析】非流程風險是由政策、管理模式等系統(tǒng)性原因產(chǎn)生的。人力資源配置不當風險屬于非流程風險。81下列關于組合資產(chǎn)模型監(jiān)測商業(yè)銀行組合風險的說法，正確的是（?。?BR> A. 主要是對信貸資產(chǎn)組合的授信集中度和結果進行分析監(jiān)測
B. 必須直接估計每個敞口之間的相關性
C. Credit Portfolio View模型直接估計組合資產(chǎn)的未來價值概率分布
D. Credit Metrics模型需要直接估計各敞口之間的相關性
[正確答案]C
試題解析: C【解析】本題考查對組合資產(chǎn)模型監(jiān)測商業(yè)銀行組合風險的理解。組合資產(chǎn)模型監(jiān)測主要是估計各敞口之間的相關性和把暴露在該風險類別下的投資組合看成一個整體．直接估計該組合資產(chǎn)的未來價值概率分布，因此A選項表述錯誤。組合資產(chǎn)模型監(jiān)測不必直接估計每個敝口之間的相關性，把暴露在該風險類別下的投資組合看成一個整體也是一種可行的方法，因此B選項表述鍺誤。Credit Metrics模型屬于不需要直接估計各敞口之間的相關性的模型，因此D選項表述錯誤。
82下列行業(yè)財務風險分析指標中，越低越好的是（?。?BR> A. 行業(yè)盈虧指數(shù)
B. 行業(yè)產(chǎn)品產(chǎn)銷率
C. 行業(yè)銷售利潤率
D. 行業(yè)資本積累率
[正確答案]A
試題解析: A【解析】行業(yè)盈虧指數(shù)越低越好．其余三項都不對。故選A。
83銀行可能遭受的國家風險包括（ ）
A. 到期不還風險
B. 間接風險
C. 債務重新安排風險
D. 以上都是
[正確答案]D
試題解析: D【解析】國家風險是指經(jīng)濟主體在與非本國居民進行國際經(jīng)貿(mào)與金融往來時，由于別國政治、經(jīng)濟和社會等方面的變化而遭受損失的風險。A、B、C三項都是，故本題選D。
84現(xiàn)金流量表分為三個部分：經(jīng)營活動的現(xiàn)金流、投資活動的現(xiàn)金流、融資活動的現(xiàn)金流。買賣其他公司的股票等投資行為屬于（ ）
A. 經(jīng)營活動的現(xiàn)金流
B. 投資活動的現(xiàn)金流
C. 融資活動的現(xiàn)金流
D. 銷售活動的現(xiàn)金流
[正確答案]B
試題解析: B【解析】投資活動現(xiàn)金流的主要內(nèi)容包括：企業(yè)買賣房產(chǎn)、購買機器設備或資產(chǎn)租借，借款給附屬公司，或者買賣其他公司的股票等投資行為
85監(jiān)管目標的確定，應當充分考慮一國（ ）發(fā)展的現(xiàn)狀。
A. 銀行業(yè)
B. 期貨業(yè)
C. 保險業(yè)
D. 證券業(yè)
[正確答案]A
試題解析: A【解析】監(jiān)督目標是監(jiān)管行為取得的終效果或達到的終狀態(tài)，監(jiān)管目標確定，應當遵循銀行業(yè)監(jiān)管的一般規(guī)律，同時，應當充分考慮一國銀行發(fā)展的現(xiàn)狀
86銀行監(jiān)管的主要公開原則不包括（?。?BR> A. 監(jiān)管立法和政策標準公開
B. 平等地對待監(jiān)管物件
C. 監(jiān)管執(zhí)法和行為標準公開
D. 行政復議的依據(jù)、標準、程序公開
[正確答案]B
試題解析: B【解析】銀行監(jiān)管公開原則主要包括：(1)監(jiān)管立法和政策標準公開；(2)監(jiān)管執(zhí)法和行為標準公開；(3)行政復議的依據(jù)、標準、程序公開。
87在客戶風險監(jiān)測指標體系中，財務指標包括（?。?BR> A. 實力類指標、環(huán)境類指標和品質(zhì)類指標
B. 基本面指標、償債能力、增長能力
C. 盈利能力、實力類指標
D. 償債能力、盈利能力、營運能力和增長能力
[正確答案]D
試題解析: D【解析】基本面指標包括品質(zhì)類指標、實力類指標和環(huán)境類指標；而財務指標包括償債能力、盈利能力、營運能力和增長能力。
88下列金融衍生工具中，具有不對稱支付特征的是（ ）
A. 期貨
B. 期權
C. 貨幣互換
D. 遠期
[正確答案]B
試題解析: B【解析】期權和期權性條款都是在對期權持有者有利時執(zhí)行。因此，期權性工具應具有不對稱的支付特征。故選B。
89經(jīng)濟資本主要用于規(guī)避銀行的（?。?BR> A. 非預期損失
B. 預期損失
C. 大規(guī)模損失
D. 普通性損失
[正確答案]A
試題解析: A【解析】經(jīng)濟資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預期損失而應該持有的資本金。
90商業(yè)銀行的貸款平均額和核心存款平均額間的差構成了（?。?BR> A. 久期缺口
B. 現(xiàn)金缺口
C. 融資缺口
D. 信貸缺口
[正確答案]C二、多項選擇題(共40題，合計40分)
91風險監(jiān)管核心指標主要類別包話（?。?BR> A. 風險暴露
B. 風險保留
C. 風險水平
D. 風險遷徙
E. 風險抵補
[正確答案]C,D,E,
試題解析: CDE【解析】依據(jù)銀監(jiān)會頒布的《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》(試行)，風臉監(jiān)管核心指標主要分為三個類別：風險水平、風險遷徙和風險抵補
92下列屬于市場風險的有（?。?BR> A. 利率風險
B. 股票風險
C. 匯率風險
D. 商品風險
E. 操作風險
[正確答案]A,B,C,D,
試題解析: ABCD【解析】市場風險包括利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險四種，其中利率風險尤為重要。
93下列屬于商業(yè)銀行柜臺業(yè)務的有（?。?BR> A. 賬戶管理
B. 存取款
C. 票據(jù)憑證審核
D. 商業(yè)銀行承匯兌業(yè)務
E. 貼現(xiàn)業(yè)務
[正確答案]A,B,C,
試題解析: ABC【解析】商業(yè)銀行的柜臺業(yè)務范圍較廣，包括賬戶管理、存取款、現(xiàn)金庫箱、印押證管理、票據(jù)憑證審核、會計核算、賬務處理等。D、E屬于法人信貸業(yè)務。
94在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，規(guī)定對信用風險計量方法有三種，分別是（?。?BR> A. 基本指標法
B. 內(nèi)部模型法
C. 標準法
D. 內(nèi)部評級初級法
E. 內(nèi)部評級高級法
[正確答案]C,D,E,
試題解析: CDE【解析】在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，規(guī)定對信用風險計量方法有三種，即標準法、內(nèi)部評級初級法和內(nèi)部評級高級法，而A、B兩項是對操作風險的計量方法
95監(jiān)管部門應對商業(yè)銀行資本管理程序進行評估，以下屬于資本充足率評估程序的有(
A. 董事會和高級管理局的監(jiān)督
B. 健全的資本評估
C. 風險的全面評估
D. 完善的監(jiān)測和報告系統(tǒng)
E. 健全的內(nèi)部控制檢查
[正確答案]A,B,D,E,
96市場風險中的期權性風險包括（?。?BR> A. 場內(nèi)(交易所)交易的期權
B. 場外的期權合同
C. 債券或存款的提前兌付
D. 貸款的提前償還等選擇性條款
E. 貸款利率由借款人自主選擇的條款
[正確答案]A,B,C,D,E,
試題解析: ABCDE【解析】期權性風險是一種越來越重要的風險，源于銀行資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務中所隱含的期權。期權性風險可以是存在于單獨的金融工具巾，如場內(nèi)(交易所)交易的期權、場外的期權合同，另外也可以隱含在其他的標準化金融工具中，如債券或存款的提前兌付、貸款的提前償還等選擇性條款、貸款利率由借款人自主選擇的條款等
97下列關于《巴塞爾新資本協(xié)議》中壓力測試的說法，不正確的有（?。?BR> A. 壓力測試必須具有意義且足夠?qū)徤?BR> B. 進行壓力測試的目標是要求商業(yè)銀行必須考慮差的情景
C. 在評估資本充足性時，采用內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行不必具有壓力測試過程
D. 除了一般的壓力測試，商業(yè)銀行必須進行操作風險壓力測試和流動性風險壓力測試
E. 商業(yè)銀行可基于其所面臨的不同情形而開發(fā)不同的方法來符合壓力測試的要求
[正確答案]B,C,D,
試題解析: BCD【解析】壓力測試是金融機構運用不同力法來衡量由一些例外但又可能發(fā)生的事件所導致的潛在損失。B進行壓力測試的目的并非是要商業(yè)銀行考慮差的情景，但是至少應當考慮溫和的衰退情景。C在評估資本充足性的時候，采用內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行必須具有健全的壓力測試過程。除了一般的壓力測試，商業(yè)銀行必須進行信用風險壓力測試，故D選項錯誤
98操作風險可以分為由（?。┧l(fā)的四類風險。
A. 人員
B. 系統(tǒng)
C. 流程
D. 外部事件
E. 內(nèi)部事件
[正確答案]A,B,C,D,
試題解析: ABCD【解析】《根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議》。操作風險可以分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類風險
99可以用來量化收益率的風險或者說收益率的波動性的指標有（?。?BR> A. 預期收益率
B. 中位數(shù)
C. 方差
D. 標準差
E. 眾數(shù)
[正確答案]C,D,
試題解析: CD【解析】預期收益率是一種平均水平的概念，因此A項錯誤；眾數(shù)和中位數(shù)不具有衡量收益率比重的特性，因此B、E項錯誤；標準差和方差可用來量化收益率的波動情況，標準差越大表明不確定性越大，即出 現(xiàn)較大收益或損失的機會增大
100 “9ㄠ1”事件給很多銀行及企業(yè)造成了極大的損失，為應對此類事件，商業(yè)銀行應當注意（ ）
A. 災難備份
B. 強制員工休假
C. 審慎選擇經(jīng)營地址
D. 制定應急和連續(xù)營業(yè)方案
E. 購買保險
[正確答案]A,C,D,E,
試題解析: ACDE【解析】B項對于損失于事無補；A、C、D、E四項均正確。101企業(yè)的速動比率具有局限性，主要是因為其沒有考慮（ ）
A. 資產(chǎn)總額
B. 應收賬款收回的可能性
C. 存貨
D. 應收賬款收回的時間預期
E. 待攤費用
[正確答案]B,D,
試題解析: BD【解析】企業(yè)的速動比率具有局限性，主要是因為其沒有考慮應收賬款收回的可能性、應收賬款收回的時間預期，所以B、D項正確
102如果房地產(chǎn)市場發(fā)展過熱，一方面居民大量提取存款買房，另一方面大量房地產(chǎn)企業(yè)和個人向銀行借款，這種情況下，如果由于房地產(chǎn)市場嚴重下跌，大量個人住房貸款無法償還，房地產(chǎn)企業(yè)也由于倒閉而無力償還貸款，這時商業(yè)銀行所面臨的主要風險包括（?。?BR> A. 戰(zhàn)略風險
B. 信用風險
C. 流動性風險
D. 操作風險
E. 國家風險
[正確答案]B,C,
試題解析: BC【解析】提款買房造成流動性風險，無力還貸造成信用風險。
103形成操作風險的因素主要有人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷、外部事件。下列引發(fā)操作風險的因素中，屬于人員因素的有（?。?BR> A. 內(nèi)部欺詐
B. 失職違規(guī)
C. 核心雇員流失
D. 財務／會計錯誤
E. 違反用工法
[正確答案]A,B,C,E
試題解析: ABCE【解析】操作風險的人員因索主要是指因商業(yè)銀行員工發(fā)生內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)，以及因員工的知識技能匱乏、核心員工流失、商業(yè)銀行違反用工法等造成損失或者不良影響而引起的風險。D項屬于內(nèi)部流程因素
104關于債項評級說法，錯誤的有（?。?BR> A. 債項評級是對交易本身的特定風險進行估測
B. 債項評級反映的是客戶違約后的債項損失大小
C. 特定風險因素包括抵押、優(yōu)先性、產(chǎn)品類別、地區(qū)、行業(yè)等
D. 債項評級只能反映債項本身的交易風險
E. 債項評級不可以同時反映客戶信用風險和債項交易風險
[正確答案]D,E,
試題解析: DE【解析】債項評級是對交易本身的特定風除進行計量和評價，反映客戶違約后的債項損失大小。特定風險因素包括抵押、優(yōu)先性、產(chǎn)品類別、地區(qū)、行業(yè)等。債項評級既可以只反映債項本身的交易風險，也可以同時反映客戶信用風險和債項交易風險。故選DE
105貸款定價通常由（?。┑纫蛩貨Q定。
A. 資本成本
B. 經(jīng)營成本
C. 風險成本
D. 債務成本
E. 股權成本
[正確答案]A,B,C,D,E,
試題解析: ABCDE【解析】貸款定價的決定因素：貸款定價=資金成本+經(jīng)營成本+風險成本+資本成本、其中，資金成本包括債務成本和股權成本。
106企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營風險主要包括（?。?BR> A. 行業(yè)風險
B. 產(chǎn)品風險
C. 生產(chǎn)風險
D. 銷售風險
E. 總體經(jīng)營風險
[正確答案]B,C,D,E,
試題解析: BCDE【解析】企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營風險主要包括：總體經(jīng)營風險、產(chǎn)品風險、原材料供應風險、生產(chǎn)風險、銷售風險。故選BCDE
107商業(yè)銀行進行貸款定價，一般由哪些因素決定?（?。?BR> A. 資金成本
B. 經(jīng)營成本
C. 風險成本
D. 資本成本
E. 通貨膨脹調(diào)整成本
[正確答案]A,B,C,D,
試題解析: ABCD【解析】商業(yè)銀行進行貸款定價，一般應考慮的因素包括：資金成本、經(jīng)營成本、風險成本、資本成本和貸款額。故選ABCD
108按照風險發(fā)生的范圍、事故、結果，可將風險劃分為（?。?BR> A. 純粹風險和投機風險
B. 可管理風險和不可管理風險
C. 系統(tǒng)性風險和非系統(tǒng)性風險
D. 可量化風險和不可量化風險
E. 經(jīng)濟風險、社會風險、政治風險、自然風險和技術風險
[正確答案]A,C,E,
試題解析: ACE【解析】根據(jù)不同的分類標準可以將風險劃分為不同的類型。例如，按風險事故可以將風險劃分為經(jīng)濟風險、政治風險、社會風險、自然風險和技術風險。按損失結果可以將風險劃分為純粹風險和投機風險。按是否能夠量化可以將風險劃分為可量化風險和不可量化風險。按風險發(fā)生的范圍可以將風險劃分為系統(tǒng)性風險和非系統(tǒng)性風險，按誘發(fā)風險的原因，巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風險劃分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險以及戰(zhàn)略風險八大類。
109我國商業(yè)銀行信息披露存在（?。┑葐栴}。
A. 表外業(yè)務信息披露不充分
B. 信息披露內(nèi)容不全面
C. 信息披露監(jiān)控機制仍需進一步完善
D. 信息披露程序不規(guī)范
E. 風險信息披露不充分
[正確答案]A,B,C,E,
試題解析: ABCE【解析】當前，我國商業(yè)銀行信息披露主要存在以下問題：(1)信息披露內(nèi)容不全面；(2)風險信息披露不充分;(3)表外業(yè)務信息披露不充分；(4)信息披露監(jiān)控機制仍需進一步完善。
110公允價值的計量方式包括（?。?BR> A. 不可以直接使用可獲得的市場價格
B. 如不能獲得市場價格，則使用公認的模型估算市場價格
C. 直接使用名義價值
D. 實際支付價格(無依據(jù)證明其不具有代表性)
E. 允許使用企業(yè)特定的數(shù)據(jù)，該數(shù)據(jù)應能被合理估算，并且與市場預期不沖突
[正確答案]B,D,E,
試題解析: BDE【解析】公允價值的計量方式有四種：一是直接使用可獲得的市場價格；二是如不能獲得市場價格，則使用公認的模型估算市場價格；三是實際支付價格(無依據(jù)證明其不具有代表性)；四是允許使用企業(yè)特定的數(shù)據(jù)，該數(shù)據(jù)應能被合理估算，并且與市場預期不沖突。故選BDE。111驗證客戶違約風險區(qū)分能力的常用方法有（?。?BR> A. CAP曲線與AR值
B. ROC曲線與A值
C. 二項分布檢驗
D. 貝葉斯錯誤率
E. CP模型
[正確答案]A,B,D,
試題解析: ABD【解析】二項式分布檢驗是對違約概率預測準確性進行檢驗的方法；CP模型是國家風險主權評級的模型。其他各項均為驗證客戶違約風險區(qū)分能力的常用標準
112商業(yè)銀行有效的聲譽風險管理體系應當重點強調(diào)（ ）等內(nèi)容。
A. 明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念
B. 培養(yǎng)開放、互信、互助的機構文化
C. 建立公平的獎懲機制，支持發(fā)展目標和股東價值的實現(xiàn)
D. 建立強大的、動態(tài)的風險管理系統(tǒng)，有能力提供風險事件的早期預警
E. 提高管理的預見性
[正確答案]A,B,C,D,
試題解析: ABCD【解析】商業(yè)銀行有效的聲譽風險管理體系應當重點強調(diào)以下內(nèi)容；(1)明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念；(2)有明確記載的聲譽風險管理政策和流程；(3)深入理解不同利益持有者(如股東、員工、客戶、監(jiān)管機構、社會公眾等)對自身的期望值；(4)培養(yǎng)開放、互信、互助的機構文化；(5)建立強大的、動態(tài)的風險管理系統(tǒng)，有能力提供風險事件的早期預警；(6)努力建設學習型組織，有能力在出現(xiàn)問題時及時糾正；(7)建立公平的獎懲機制，支持發(fā)展目標和股東價值的實現(xiàn)；(8)利用自身的價值理念、道德規(guī)范影響合作伙伴、供貨商和客戶；(9)建立公開、誠懇的內(nèi)外部交流機制，盡量滿足不同利益持有者的要求；(10)有明確記載的危機處理／決策流程
113下列關于商業(yè)銀行風險管理策略的說法中，正確的有（ ）
A. 某商業(yè)銀行向多個國家的企業(yè)發(fā)放貸款，這應用了風險分散的方法
B. 某商業(yè)銀行在買入股票的同時，買人相應的看跌期權，這應用了風險轉(zhuǎn)移的方法
C. 某商業(yè)銀行購買出口信貸保險，這應用了風險對沖的方法
D. 某商業(yè)銀行董事會在確定經(jīng)濟資本分配時，對某項業(yè)務配置非常有限的資本以限制其規(guī)模，這應用了風險規(guī)避的方法
E. 某商業(yè)銀行對于信用等級較低的借款客戶，給予高于基準貸款利率的利率水平，這應用了風險補償?shù)姆椒?BR> [正確答案]A,D,E,
試題解析: ADE【解析】B是風險對沖的方法；C是風險轉(zhuǎn)移的方法
114商業(yè)銀行流動性風險預警信號有（?。?BR> A. 商業(yè)銀行所發(fā)行的股票價格下跌
B. 所發(fā)行的可流通債券(包括次級債)的交易量上升且債券的買賣價差擴大
C. 商業(yè)銀行的外部評級上升
D. 快速增長的資產(chǎn)的主要資金來源為市場大宗融資
E. 債權人(包括存款人)提前要求兌付，造成支付能力出現(xiàn)不足
[正確答案]A,B,D,E,
試題解析: ABDE【解析】A銀行股價下跌，說明銀行資產(chǎn)狀況出現(xiàn)了問題；B銀行的債務增加，對流動性造成威脅；C外部評級上升，是有利的；D資產(chǎn)來源過于集中；E發(fā)生了擠兌情形
115商業(yè)銀行為了完善操作風險的評估與控制，需要具備哪些基本條件?（?。?BR> A. 完善的公司治理結構
B. 健全的內(nèi)部控制體系
C. 普及合規(guī)管理文化
D. 集中式的、可靈活擴充的業(yè)務信息系統(tǒng)
E. 雄厚的研發(fā)實力
[正確答案]A,B,C,D,
試題解析: ABCD【解析】商業(yè)銀行完善操作風險的評估與控制，需要具備的條件有：完善的公司治理結構，健全的內(nèi)部控制體系，合規(guī)管理文化和集中式的、可靈活擴充的業(yè)務信息系統(tǒng)。雄厚的研發(fā)實力并不是需具備的基本條件。因此正確答案為ABCD
116商業(yè)銀行具備（?。┑娘L險管理部門或單位，已經(jīng)成為金融管理現(xiàn)代化的重要標志。
A. 結構清晰
B. 功能強大
C. 計算精準
D. 目標明確
E. 職能完備
[正確答案]A,B,D,E,
試題解析: ABDE【解析】商業(yè)銀行具備目標明確、結構清晰、職能完備、功能強大的風險管理部門或單位，已經(jīng)成為金融管理現(xiàn)代化的重要標志
117下列屬于“假按揭”的表現(xiàn)形式的是（?。?BR> A. 開發(fā)商以虛假銷售方式套取商業(yè)銀行按揭貸款
B. 以個人住房貸款按揭貸款名義套取企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營用的貸款
C. 開發(fā)商與購房人串通，規(guī)避不允許零首付的政策限制
D. 房地產(chǎn)商未獲得銷售許可證便銷售房屋
E. 商業(yè)銀行信貸人員向不具有真實購房行為的借款人發(fā)放高成數(shù)的個人住房按揭貸款
[正確答案]A,B,C,E,
試題解析: ABCE【解析】本題考查“假按揭”的表現(xiàn)形式。A、B、C、E項都屬于開發(fā)商的“假按揭”的表現(xiàn)形式，D選項屬于經(jīng)銷商風險，而采取的“假按揭”表現(xiàn)形式
118對中長期客戶授信，需要了解下列哪些情況?（ ）
A. 客戶預計資金來源以及使用情況
B. 預計的資產(chǎn)負債情況
C. 損益情況
D. 項目建設情況
E. 運營計劃
[正確答案]A,B,C,D,E,
試題解析: ABCDE【解析】對中長期客戶授信，需要了解客戶預計資金來源以及使用情況、預計的資產(chǎn)負債情況、損益情況、項目建設情況、運營計劃等
119提交董事會和高級管理層的風險報告中應反映（ ）方面的內(nèi)容。
A. 損失事件
B. 誘因及對策
C. 關鍵風險指標
D. 資本金水平
E. 風險狀況
[正確答案]A,B,C,D,E,
試題解析: ABCDE【解析】風險報告的內(nèi)容大致包括風除狀況、損失事件、誘因及對策、關鍵風險指標、資本金水平五個部分。
120我國商業(yè)銀行信息披露中存在的問題有（?。?BR> A. 信息披露內(nèi)容不全面
B. 風險信息披露不充分
C. 表外業(yè)務信息披露不充分
D. 信息披露監(jiān)控機制有待完善
E. 信息披露不及時
[正確答案]A,B,C,D,
試題解析: ABCD【解析】我國銀行信息披露的時間是按照有關要求做出的，不存在不及時的問題。121下列關于VaR的描述，不正確的是（?。?BR> A. 風險價值與損失的任何特定事件相關
B. 風險價值是以概率百分比表示的價值
C. 風險價值是指可能發(fā)生的大損失
D. 風險價值并非是指可能發(fā)生的大損失
E. 風險價值不是以概率百分比表示的價值
[正確答案]A,B,C,
試題解析: ABC【解析】風險價值是指托一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風險要素發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產(chǎn)組合或機構造成的潛在的大損失，不是以概率百分比表示價值。風險價值通常是由銀行的內(nèi)部市場風險計量模型來估算。故選ABC。
122商業(yè)銀行業(yè)務外包包括（?。?BR> A. 技術外包
B. 處理程序外包
C. 業(yè)務營銷外包
D. 專業(yè)性服務外包
E. 后勤性事務外包
[正確答案]A,B,C,D,E,
試題解析: ABCDE【解析】商業(yè)銀行業(yè)務外包通常何以下幾類：(1)技術外包，如呼叫中心、計算機中心、網(wǎng)絡中心、 IT策劃中心等；(2)處理程序外包，如消費信貸業(yè)務有關客戶身份及親筆簽名的核對、信用卡客戶資料的輸入與裝封等；(3)業(yè)務營銷外包，如汽車貸款業(yè)務的推銷、住房貸款推銷、銀行卡營銷等；(4)某些專業(yè)性服務外包，如法律事務、不動產(chǎn)評估、安全保衛(wèi)等；(5)后勤性事務外包，如貿(mào)易金融服務的后勤處理作業(yè)、憑證保存等。一些關鍵過程和核心業(yè)務，如賬戶系統(tǒng)、資金交易業(yè)務等不應外包出去。
123在引發(fā)操作風險的內(nèi)部流程因素中，引起財務／會計錯誤的主要原因是（?。?BR> A. 財會制度不完善
B. 管理流程不清晰
C. 財會系統(tǒng)建設存在缺陷
D. 結算／支付系統(tǒng)延遲
E. 文件／合同缺陷
[正確答案]A,B,C,
試題解析: ABC【解析】財務／會計錯誤是指商業(yè)銀行內(nèi)部在財務管理和會計賬務處理方面存在流程錯誤，主要原因是財會制度不完善，管理流程不清晰，財會系統(tǒng)建設存在缺陷等。
124下列哪些屬于商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務的內(nèi)容?（ ）
A. 個人住房按揭貸款
B. 個人大額耐用消費品貸款
C. 個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款
D. 個人質(zhì)押貸款
E. 個人抵押貸款
[正確答案]A,B,C,D,E,
試題解析: ABCDE【解析】個人信貸業(yè)務包括個人往房按揭貸款、個人大額耐用消費品貸款、個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款和個人質(zhì)押貸款等多個業(yè)務品種。E項個人抵押貸款也屬于個人信貸業(yè)務
125以下哪些屬于商業(yè)銀行內(nèi)部風險控制部門?（?。?BR> A. 財務控制部門
B. 內(nèi)部審計部門
C. 法律合規(guī)部門
D. 風險管理委員會
E. 風險管理部門
[正確答案]A,B,C,D,E,
試題解析: ABCDE【解析】每一個部門都對內(nèi)部風除控制有著不可替代的作用。
126根據(jù)“貸款低定價=(資金成本+經(jīng)營成本十風險成本+資本成本)／貸款額”，下列選項對其各要素的說法正確的有（?。?BR> A. 風險成本指預期損失
B. 預期損失=違約概率×違約損失率×違約風險暴露
C. 資金成本包括債務成本和股權成本
D. 經(jīng)營成本包括日常管理成本和稅收成本
E. 資本成本是經(jīng)濟資本與股東高資本回報率的乘積
[正確答案]A,B,C,D,
試題解析: ABCD【解析】貸款低定價=(資金成本+經(jīng)營成本+風險成本+資本成本)／貸款額。其中，資金成本包括債務成本和股權成本；經(jīng)營成本包括日常管理成本和稅收成本；風險成本指預期損失，即預期損失=違約概率×違約損失率×違約風險暴露；資本成本主要是指用來覆蓋該筆貸款的信用風險所需經(jīng)濟資本的成本，在數(shù)值上等于經(jīng)濟資本與股東低資本回報率的乘積．
127《中華人民共和國商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行以安全性、流動性、效益性為經(jīng)營原則，實行（?。?BR> A. 自主經(jīng)營
B. 自擔風險
C. 自負盈虧
D. 自我約束
E. 自我發(fā)展
[正確答案]A,B,C,D,
128以下哪些是聲譽風險管理中應強凋的內(nèi)容?（?。?BR> A. 明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念
B. 有明確記載的聲譽風險管理流程及政策
C. 深入理解不同利益持有者對自身的期望值
D. 有明確記載的危機處理或決策流程
E. 建設學習型組織
[正確答案]A,B,C,D,E,
試題解析: ABCDE【解析】聲譽風險管理中應強調(diào)的內(nèi)容包括十項，題干中的五個選項均正確，除此之外，還包括：(1)培養(yǎng)開放、互信、互助的機構文件；(2)建立強大的、動態(tài)的風險管理系統(tǒng)；(3)建立公平的獎懲機制；(4)利用自身的價值理念、道德規(guī)范影響合作伙伴、供應商和客戶；(5)建立公開、誠懇的內(nèi)外部交流機制，盡量滿足不同利益持有者的要求
129商業(yè)銀行內(nèi)部控制的組成要素除了風險識別與評估，還包括（?。?BR> A. 良好的企業(yè)精神與控制文化
B. 科學、有效的激勵機制
C. 信息交流
D. 監(jiān)督、評價與糾正
E. 建立內(nèi)部控制措施
[正確答案]A,B,C,D,E,
試題解析: ABCDE【解析】商業(yè)銀行內(nèi)部控制的組成要素包括內(nèi)部控制環(huán)境、風險識別與評估、內(nèi)部控制措施、信息交流與反饋和監(jiān)督、評價與糾正。本題中A、B項屬于內(nèi)部控制環(huán)境的內(nèi)容，所以五個選項均正確。
130風險管理控制應當實現(xiàn)的目標包括（?。?BR> A. 風險管理戰(zhàn)略和策略符合商業(yè)銀行經(jīng)營目標的要求
B. 商業(yè)銀行所采取的具體措施符合風險管理戰(zhàn)略和策略的要求，并在成本／收益上保持有效性
C. 商業(yè)銀行通過對風險誘因的分析，發(fā)現(xiàn)管理中存在的問題，并及時完善風險管理程序
D. 商業(yè)銀行應當盡力消除風險
E. 商業(yè)銀行應當在風險管理實踐中不斷積累知識經(jīng)驗，提升風險管理能力
[正確答案]A,B,C
試題解析: ABC【解析】銀行要做的不是消除風險，而是風險與收益相匹配。所以D項錯誤。E不是應當實現(xiàn)的目標三、判斷題(共15題，合計15分)
131銀行監(jiān)管的效率原則是指銀監(jiān)會在進行監(jiān)管活動中要合理配置和利用資源，提高監(jiān)管效率，要努力提高監(jiān)管成本。
[正確答案]錯誤
試題解析: 銀行監(jiān)管的效率原則是指銀監(jiān)會在進行監(jiān)管活動中要合理配置和利用監(jiān)管資源，提高監(jiān)管效率，既要保證全面履行監(jiān)管職責，確保監(jiān)管目標的實現(xiàn)，又要努力降低監(jiān)管成本，不給納稅人、被監(jiān)管對象帶來負擔
132交易賬戶內(nèi)的所有項目均應按市場價格計價。 （?。?BR> [正確答案]正確
試題解析: 強調(diào)市場價格的重要性，如果沒有可依據(jù)的市場價格，再考慮模型推算出的價格。
133組合結果數(shù)據(jù)在不同風險管理領域的一致應用，是商業(yè)銀行終實現(xiàn)經(jīng)濟資本計量的關鍵所在。 （?。?BR> [正確答案]錯誤
試題解析: 中間數(shù)據(jù)在不同風險管理領域的一致應用，是商業(yè)銀行終實現(xiàn)經(jīng)濟資本計量的關鍵所在。
134一般來講，風險價值隨置信水平和持有期的增大而增加。 （ ）
[正確答案]正確
135外部數(shù)據(jù)是從各個業(yè)務信息系統(tǒng)中抽取的、與風險管理相關的數(shù)據(jù)。 （ ）
[正確答案]錯誤
試題解析: 內(nèi)部數(shù)據(jù)是從各個業(yè)務信息系統(tǒng)中抽取的、與風險管理相關的數(shù)據(jù)；外部數(shù)據(jù)是指通過專業(yè)數(shù)據(jù)供應商所獲得的數(shù)據(jù)
136風險對沖是指通過投資或購買與管理基礎資產(chǎn)收益波動正相關或完全正相關的某種資產(chǎn)或金融衍生產(chǎn)品來沖銷風險的一種風險管理策略。 （?。?BR> [正確答案]錯誤
試題解析: 風險對沖是指通過投資或購買與標的資產(chǎn)收益波動負相關的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標的資產(chǎn)潛在的風險損失的一種風險管理策略。故該題干敘述錯誤
137遠期凈敞口頭寸的數(shù)量等于賣出的遠期合約頭寸減去買入的遠期合約頭寸。 （?。?BR> [正確答案]錯誤
試題解析: 應該是買入的遠期合約頭寸減去賣出的遠期合約頭寸。
138根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，在信用風險評級標準法下，商業(yè)銀行不得通過信用衍生工具進行信用風險緩釋。 （?。?BR> [正確答案]錯誤
試題解析: 根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，在信用風險評級標準法下，允許商業(yè)銀行通過信用衍生工具進行信用風險緩釋
139《巴塞爾新資本協(xié)議》，債務人對銀行集團的任何重要債務逾期超過60天屬于違約的一種情況。 （?。?BR> [正確答案]錯誤
試題解析: 按照《巴塞爾新資本協(xié)議》，債務人對銀行集團的任何重要債務逾期超過90天以上屬于違約的一種情況
140實踐表明，單一法人客戶的各項周轉(zhuǎn)率越高，盈利能力和償債能力必然就越好。（?。?BR> [正確答案]錯誤
試題解析: 雖然從表面上看，單一法人客戶的各項周轉(zhuǎn)率越高，盈利能力和償債能力就越好，但實踐中并非如此。例如，在我國絕大多數(shù)生產(chǎn)企業(yè)不存在及時存貨管理(JIT)的條件下，若存貨周轉(zhuǎn)率過高，可能意味著存貨量小，極端情況可能使企業(yè)停工待料；同樣，過高的應收賬款周轉(zhuǎn)率可能是因為企業(yè)的銷售條件過于苛刻，不利于企業(yè)長期發(fā)展
141商業(yè)銀行對新增貸款通常持有l(wèi)00％的現(xiàn)金。 （?。?BR> [正確答案]正確
142商業(yè)銀行交易賬戶的項目通常按歷史成本定價。 （?。?BR> [正確答案]錯誤
試題解析: 交易賬戶中的項目通常按市場價格計價，只有在缺乏可參考的市場價格時，可以按模型定價
143收益率曲線的形狀反映了長短期收益率之間的關系，它是市場對當前經(jīng)濟狀況的判斷，以及對未來經(jīng)濟走勢預期的結果。 （?。?BR> [正確答案]正確
試題解析: 收益率曲線是由不同時期，但具有相同風險、流動性和稅收的收益率連接而形成的曲線，橫軸為到期期限，縱軸為對應的收益率。用以描述收益率與到期期限之間的關系。一般來說，收益率曲線的形狀反映了長短期收益率之間的關系，它是市場對當目前經(jīng)濟狀況的判斷，以及對未來經(jīng)濟走勢預期的結果
144商業(yè)銀行之所以承擔操作風險是因為它可以為商業(yè)銀行帶來額外收益。 （?。?BR> [正確答案]錯誤
試題解析: 商業(yè)銀行之所以承擔操作風險是因為它不可避免
145歐式期權的買方在期權到期日前，不得要求期權的賣方履行期權合約。 （?。?BR> [正確答案]正確
試題解析: 歐式期權的買方在期權到期日前，不得要求期權的賣方履行期權合約
1企業(yè)集團可能具有以下特征：由主要投資者個人／關鍵管理人員或與其關系密切的家庭成員(包括三代以內(nèi)直系親屬關系和兩代以內(nèi)旁系親屬關系)共同直接或間接控制。這里的“主要投資者”是指（?。?BR> A. 直接或間接控制一個企業(yè)10％或l0％以上表決權的個人投資者
B. 直接或間接控制一個企業(yè)5％或5％以上表決權的個人投資者
C. 直接或間接控制一個企業(yè)3％或3％以上表決權的個人投資者
D. 直接或間接控制一個企業(yè)1％或l％以上表決權的個人投資者
[正確答案]A
試題解析: A【解析】根據(jù)相關規(guī)定，主要投資者，指直接或間接地控制一個企業(yè)l0％或l0％以上表決權資本的個人投資者
2下列關于風險監(jiān)管的說法，不正確的是（?。?BR> A. 監(jiān)管部門通過對商業(yè)銀行內(nèi)部風險管理目標、程序的監(jiān)督。檢-查，督促商業(yè)銀行建立全面涵蓋各類風險的內(nèi)部管理體系
B. 內(nèi)部控制是商業(yè)銀行有效防范風險的后一道防線
C. 建立風險計量模型是實現(xiàn)對風險模擬、定量分析的前提和基礎
D. 管理信息系統(tǒng)的形式和內(nèi)容應當與商業(yè)銀行營運、組織結構、業(yè)務政策、操作系統(tǒng)和管理報告制度相吻合
[正確答案]B
試題解析: B【解析】內(nèi)部控制是第一道防線，是風險管理的開始，而不是后。
3信用風險經(jīng)濟資本是指（?。?BR> A. 商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內(nèi)信用風險資產(chǎn)的非預期損失和預期損失而應該持有的資本金
B. 商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內(nèi)信用風險資產(chǎn)的非預期損失而應該持有的資本金
C. 商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內(nèi)信用風險資產(chǎn)的預期損失而應該持有的資本金
D. 以上都不對
[正確答案]B
試題解析: B【解析】本題考查信用風險經(jīng)濟資本的概念。信用風險經(jīng)濟資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內(nèi)信用風險資產(chǎn)的非預期損失而應該持有的資本金
4商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的過程中，因不適當?shù)陌l(fā)展規(guī)劃的戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風險即為（ ）
A. 國家風險
B. 市場風險
C. 操作風險
D. 戰(zhàn)略風險
[正確答案]D
試題解析: D【解析】本題考查對戰(zhàn)略風險的緩解。商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的過程中，因不適當?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風險即為戰(zhàn)略風險
5下列屬于敏感負債類型存款的是（?。?BR> A. 政府稅款
B. 電力費用收入
C. 五年定期儲蓄存款
D. 證券業(yè)存款
[正確答案]D
試題解析: D【解析】商業(yè)銀行的存款分為三類：敏感負債、脆弱資金和核心存款。敏感負債對利率非常敏感，隨時都可能提取，例如證券業(yè)存款。五年定期存款屬予核心存款。故C選項不符合題意，D選項符合題意。政府稅款、電力等費用收入等屬于脆弱資金。核心存款除了極少部分外。幾乎不會在一年內(nèi)提取。故A、B選項不符合題意
6《金融違法行為處罰辦法》屬于（?。?BR> A. 法律
B. 行政法規(guī)
C. 部門規(guī)章
D. “指引”
[正確答案]B
試題解析: B【解析】行政法規(guī)是由國務院依法制定，以國務院令的形式發(fā)布的各種有關活動的法律規(guī)范，其效力低于法律，根據(jù)法律所制定。行政法規(guī)條文本身需進一步明確界限或做出補充規(guī)定的，由國務院做出立法性解釋，如《金融違法行為處罰辦法》等。故B選項符合題意
7在監(jiān)管實踐中，（ ）貫穿于商業(yè)銀行設立、持續(xù)經(jīng)營、市場退出的全過程。
A. 利潤率監(jiān)管
B. 銷售利潤率監(jiān)管
C. 資產(chǎn)收益率監(jiān)管
D. 資本充足率監(jiān)管
[正確答案]D
試題解析: D【解析】建立在審慎貸款風險分類、充足計提各類資產(chǎn)損失準備基礎上計算的資本充足蚤是衡量銀行綜合經(jīng)營實力和抵御風險能力的重要指標。在監(jiān)管實踐中，資本充足率監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設立、持續(xù)經(jīng)營、市場退出的全過程，也是監(jiān)管*評估商業(yè)銀行風險狀況、采取監(jiān)管措施的重要依據(jù)
8下列關于現(xiàn)金流分析的說法，不正確的是（ ）
A. 現(xiàn)金流分析有助于真實、準確地反映商業(yè)銀行在未來短期內(nèi)的流動性狀況
B. 根據(jù)歷史數(shù)據(jù)研究，流動性剩余額與總資產(chǎn)之比小于3％～5％時，對商業(yè)銀行的流動性風險是一個預警
C. 商業(yè)銀行的規(guī)模越大，業(yè)務越復雜，現(xiàn)金流分析的可信賴度越強
D. 應當將商業(yè)銀行的流動性“剩余”或“赤字”與融資需求在不同的時間段內(nèi)進行比較，以合理預估商業(yè)銀行的流動性需求
[正確答案]C
試題解析: C【解析】商業(yè)銀行的規(guī)模越大，業(yè)務越復雜，分析人員所能獲得完整現(xiàn)金流量的可能性和準確性隨之降低
9下列關于風險遷徙類指標的說法，正確的是（?。?BR> A. 衡量商業(yè)銀行風險變化的范圍
B. 屬于靜態(tài)指標
C. 包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率
D. 包括流動性風險指標
[正確答案]C
試題解析: C【解析】風險遷徙類指標衡量商業(yè)銀行風險變化的程度，屬予動態(tài)指標，包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，是風險監(jiān)管核心指標之一。
10商業(yè)銀行通常采用定期的自我評估的方法，來檢驗戰(zhàn)略風險管理是否有效實施。定期通常是指（?。?BR> A. 每天
B. 每月
C. 每周
D. 每年
[正確答案]B
試題解析: B【解析】商業(yè)銀行通常采用定期的自我評估的方法，來檢驗戰(zhàn)略風險管理是否有效實施。定期一般是指每月或每季度。\
11缺口分析側重于計量利率變動對銀行（?。┑挠绊憽?BR> A. 短期收益
B. 長期收益
C. 中期收益
D. 經(jīng)濟價值
[正確答案]A
試題解析: A【解析】缺口分析側重于計量利率變動對銀行短期收益的影響；久期分析側重計量利率風險對商業(yè)銀行經(jīng)濟價值的影響
12操作風險評估的原則之一是由表及里，在流程網(wǎng)絡的不同層面，由表及里依次識別操作風險因素，具體可以劃分：非流程風險、流程環(huán)節(jié)風險、控制派生風險。下列（?。儆诳刂婆缮L險。
A. 人力資源配置不當
B. 欺詐
C. 操作失誤
D. 增加人工授權控制產(chǎn)生的內(nèi)部欺詐
[正確答案]D
試題解析: D【解析】控制派生風險是流程中控制環(huán)節(jié)所派生的操作風險因素，如增加人工授權控制所派生的內(nèi)部欺詐等風險
13（ ）作為操作風險防控的第一道防線，對操作風險的管理情況負直接責任。
A. 風險管理部門
B. 高級管理部門
C. 業(yè)務管理部門
D. 內(nèi)部審計部門
[正確答案]C
試題解析: C【解析】業(yè)務管理部門負責控制其業(yè)務范圍內(nèi)發(fā)生的操作風險，定期向風險管理部門就操作風險狀況進行報告，并配合風險管理部門開展工作。作為操作風險防控的第一道防線，業(yè)務管理部門對操作風險的管理情況負直接責任
14以下屬于區(qū)域政策法規(guī)重大變化的相關警示信號的有（?。?BR> A. 國家政策法規(guī)變化給當?shù)貛聿焕绊?BR> B. 行業(yè)內(nèi)某產(chǎn)業(yè)集中度高，受到國家宏觀調(diào)控
C. 區(qū)域法律法規(guī)明顯調(diào)整
D. 以上都是
[正確答案]D
試題解析: D【解析】區(qū)域政策法規(guī)重大變化的相關警示信號有：國家政策法規(guī)變化給當?shù)貛聿焕绊?；行業(yè)內(nèi)某產(chǎn)業(yè)集中度高，受到國家宏觀調(diào)控；區(qū)域法律法規(guī)明顯調(diào)整等。故選D
15下列關于聲譽風險管理的說法，不正確的是（?。?BR> A. 努力建設學習型組織不屬于聲譽風險管理體系
B. 聲譽風險通常與信用、市場、操作、流動性風險交叉存在、相互作用
C. 保持與媒體的良好接觸有助于改善商業(yè)銀行聲譽管理
D. 聲譽危機管理規(guī)劃給商業(yè)銀行創(chuàng)造了增加值
[正確答案]A
試題解析: A【解析】聲譽風險管理體系建立時要重點強調(diào)的內(nèi)容，努力建設學習型組織就是管理體系的一部分， A錯誤。另外，B是聲譽風險的特點，C是聲譽風險的管理辦法，D是聲譽危機管理規(guī)劃的好處
16隨機變量X服從正態(tài)分布，其觀測值落在距均值的距離為l倍標準差范圍內(nèi)的概率為（?。?BR> A. 0．68
B. 0．95
C. 0．9973
D. 0．97
[正確答案]A
試題解析: A【解析】隨機變量X服從正態(tài)分布，其觀測值落在距均值的距離為l倍標準差范圍內(nèi)的概率為0．68，并隨信數(shù)增加，概率也逐漸加大
17某商業(yè)銀行2011年度資產(chǎn)負債表顯示，其在中國人民銀行超額準備金存款余額為40億元，庫存現(xiàn)金為8億元，人民幣各項存款期末余額為2138億元，則該銀行人民幣超額準備金率為（?。?BR> A. 2．25％
B. 2．16％
C. 2．15％
D. 1．78％
[正確答案]A
試題解析: A【解析】人民幣超額準備金率=(在中國人民銀行超額準備金存款+庫存現(xiàn)金)÷人民幣各項存款期末余額×l00％。該銀行人民幣超額準備金率=(40+8)÷2138×100％≈2．25％。故選A。
18影響期權價值的主要因素不包括（?。?BR> A. 標的資產(chǎn)的市場價格和期權的執(zhí)行價格
B. 期權的到期期權
C. 外匯匯率的波動
D. 即期市場價格的變化
[正確答案]D
試題解析: D【解析】影響期權價值的主要因索包括標的資產(chǎn)的市場價格和期權的執(zhí)行價格、期權的到期期權、外匯匯率的波動、貨幣利率。
19下列關于商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債期限結構的說法，不正確的是（?。?BR> A. 商業(yè)銀行正常范圍內(nèi)的“借短貸長”的資產(chǎn)負債特點所引致的持有期缺口是一種正常的、可控性較強的流動性風險
B. 在每周的后幾天、每月的初幾日或每年的節(jié)假日，商業(yè)銀行必須隨時準備應付現(xiàn)金的巨額需求
C. 商業(yè)銀行對利率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負債期限結構
D. 股票投資收益率的下降，會造成存款人資金轉(zhuǎn)移，從而很可能會造成商業(yè)銀行的流動性緊張
[正確答案]D
試題解析: D【解析】結合現(xiàn)實，股票投資收益率下降，會使人們把投資于股市的資金撤出來存入銀行，因此不會造成銀行的流動性緊張。流動性緊張的情形是發(fā)生擠兌行為。故選D。
20某銀行基本上穩(wěn)健，但存在一些可以在正常業(yè)務經(jīng)營中改正、性質(zhì)不嚴重的弱點。該銀行具有良好的抵御經(jīng)營環(huán)境起伏變化的能力，但是存在的弱點繼續(xù)發(fā)展可能產(chǎn)生較大問題。在 CAMELs綜合評級中，該銀行應屬于（?。?BR> A. 綜合評級1級
B. 綜合評級2級
C. 綜合評級3級
D. 綜合評級4級
[正確答案]B
試題解析: B【解析】CAMELs綜合評級2級：該級別的銀行基本上穩(wěn)健，但存在一些可在正常業(yè)務經(jīng)營中改正、性質(zhì)不嚴重的弱點。該類銀行具有良好的抵御經(jīng)營環(huán)境起伏變化的能力，但是存在的弱點繼續(xù)發(fā)展可能產(chǎn)生較大問題。由于存在的弱點可在業(yè)務經(jīng)營中得到改正，因此監(jiān)管關注較少。故B選項符合題意。
21根據(jù)我國監(jiān)管機構的要求，商業(yè)銀行可以采取的用于計量操作風險監(jiān)管資本的方法有（?。?BR> A. 標準法
B. 損失事件數(shù)據(jù)方法
C. 流程圖法
D. 情景分析法
[正確答案]A
試題解析: A【解析】商業(yè)銀行可以選擇標準法、替代標準法或高級計量法來計量操作風險監(jiān)管資本
22風險評級的程序是（?。?BR> A. 制定監(jiān)管措施→收集評級信息→分析評級信息→得出評級結果→整理評級檔案
B. 收集評級信息→分析評級信息→得出評級結果→制定監(jiān)管措施→整理評級檔案
C. 制定監(jiān)管措施→整理評級檔案→收集評級信息→分析評級信息→得出評級結果
D. 整理評級檔案→收集評級信息→制定監(jiān)管措施→分析評級信息→得出評級結果
[正確答案]B
試題解析: B【解析】風險評級遵循如下程序：收集評級信息一分析評級信息一得出評級結果一制定監(jiān)管措施一整理評級檔案。故B選項符合題意，A、C、D選項不符合題意
23（?。┦枪芾砝曙L險、匯率風險、股票風險和商品風險非常有效的辦法。
A. 風險轉(zhuǎn)移
B. 風險補償
C. 風險對沖
D. 風險分散
[正確答案]C
試題解析: C【解析】風險對沖被認為是當前有效的辦法
24下列關于商業(yè)銀行通過購買保險以管理其操作風險的說法中，不正確的是（ ）
A. 保險是西方商業(yè)銀行操作風險管理的重要工具
B. 對于商業(yè)銀行內(nèi)部欺詐、員工過失、自然災害、黑客攻擊等風險，都可以通過購買保險來緩釋
C. 目前還沒有一種保險產(chǎn)品能夠覆蓋商業(yè)銀行所有的操作風險
D. 商業(yè)銀行應該為各業(yè)務線盡可能全面地購買保險
[正確答案]D
試題解析: D【解析】購買保險是需要成本的，如果盡可能全面購買保險，也將影響銀行的效益。故選D
25（?。┦侵附鹑跈C構合并資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)減去負債后的所有者權益。
A. 會計資本
B. 監(jiān)管資本
C. 經(jīng)濟資本
D. 實收資本
[正確答案]A
試題解析: A【解析】本題考查會計資本的內(nèi)涵
26下列關于操作風險分類的說法，正確的是（?。?BR> A. 高管欺詐屬于可降低的風險
B. 交易差錯和記賬差錯屬于可規(guī)避的風險
C. 火災和搶劫屬于可規(guī)避的風險
D. 改變市場定位屬于可規(guī)避風險
[正確答案]D
試題解析: D【解析】B項屬于可降低的風險；A、C項屬于可緩解的風險。故選D。
27下列關于留置的說法，錯誤的是（?。?BR> A. 留置這一擔保形式主要應用于保管合同、運輸合同等主合同
B. 留置擔保的范圍包括主債權及利息、違約金、損害賠償金、留置物保管費用和實現(xiàn)留置權的費用
C. 留置的債權人按照合同約定占有債務人的動產(chǎn)，債務人不按照合同約定的期跟履行債務的，債權人征得債務人同意后可以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償
D. 留置是為了維護債權人的合法權益的一種擔保形式
[正確答案]C
試題解析: C【解析】留置是指債權人按照合同約定占有債務人的動產(chǎn)，債務人不按照合同約定的期限履行債務的，債權人有權依照法律規(guī)定留置該財產(chǎn)，以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償，故C選項說法錯誤。留置擔保的范圍包括主債權及利息、違約金、損害賠償金，留置物保管費用和實現(xiàn)留置權的費用，故B選項說法正確。留置這一擔保形式，主要應用予保管合同、運輸合同、加工承攬合同等主合同，故A選項說法正確。擔保維護債權人和其他當事人的合法權髓，留置是一種擔保形式，故D選項說法正確
28按照《巴塞爾新資本協(xié)議》的觀定，（?。┦且环N特殊類型的操作風險，它包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導致的風險敞口。
A. 法律風險
B. 市場風險
C. 操作風險
D. 合規(guī)風險
[正確答案]A
試題解析: A【解析】按照《巴塞爾新資本協(xié)議》的規(guī)定，法律風險是一種特殊類型的操作風險，它包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或背懲罰性賠償所導致的風險敞口。
29風險評估的方法中不包括（?。?BR> A. 自我評估法
B. 因果模型法
C. 問卷調(diào)查法
D. 工作交流法
[正確答案]B
試題解析: B【解析】風險評估的方法很多，較為常用的包括自我評估法、計分法、情景分析法、風險圖示法、檢查表法、問卷調(diào)查法、工作交流法等。為了取得更好的效果，這些方法也可結合起來使用。故選8
30（?。┦呛饬坷首儎訉︺y行經(jīng)濟價值影響的一種方法。
A. 缺口分析
B. 久期分析
C. 外匯敞口分析
D. 風險價值方法
[正確答案]B
試題解析: B【解析】久期分析是衡量利率變動對銀行經(jīng)濟價值影響的一種方法。31下列關于中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會對《巴塞爾新資本協(xié)議》實施范圍的說法，錯誤的是（?。?BR> A. 新資本協(xié)議銀行從2010年年底起開始實施《巴塞爾新資本協(xié)議》
B. 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會允許銀行分階段實施內(nèi)部評級法，獲得許可使用內(nèi)部評級法時，采用內(nèi)部評級法的資產(chǎn)覆蓋率不得低于50％
C. 獲得中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會許可使用內(nèi)部評級法的銀行須制定分階段實施規(guī)劃，保證3年內(nèi)資產(chǎn)覆蓋率達到90％
D. 新資本協(xié)議銀行是指在其他國家或地區(qū)設有業(yè)務活躍的經(jīng)營性機構、國際業(yè)務占有相當比重的大型商業(yè)銀行
[正確答案]C
試題解析: C【解析】新資本協(xié)議銀行從2010年年底起開始實施《巴塞爾新資本協(xié)議》。故A選項說法正確。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會允許銀行分階段實施內(nèi)部評級法，但在獲得許可使用內(nèi)部評級法時，采用內(nèi)部評級法的資產(chǎn)覆蓋率應不低于50％，并制定分階段實施段內(nèi)部評級法規(guī)劃，以保證3年內(nèi)資產(chǎn)覆蓋率達到80％。故B選項說法正確，C選項說法錯誤。新資本協(xié)議銀行是指在其他國家或地區(qū)設有業(yè)務活躍的經(jīng)營性機構、國際業(yè)務占相當比重的大型商業(yè)銀行。故D選項說法正確。
32健全的風險管理體系具有的功能不包括（?。?BR> A. 自覺管理
B. 系統(tǒng)管理
C. 微觀管理
D. 非系統(tǒng)管理
[正確答案]D
試題解析: D【解析】健全的風險管理體系具有的功能包括自覺管理、微觀管理、系統(tǒng)管理、動態(tài)管理等，但不包括非系統(tǒng)管理
33《巴塞爾新資本協(xié)議》鼓勵商業(yè)銀行采?。ā。┯嬃啃庞蔑L險。
A. 基于內(nèi)部評級體系的內(nèi)部模型
B. 基于外部評級的模型
C. VaR方法
D. 嚴格遵照監(jiān)管*的要求
[正確答案]A
試題解析: A【解析】《巴塞爾新資本協(xié)議》鼓勵商業(yè)銀行采取基于內(nèi)部評級體系的內(nèi)部模型計量信用風險。故選A
34下列選項中，不屬于良好的公司治理應具備的特征的是（?。?BR> A. 公司內(nèi)部有效的制衡關系和清晰的職責邊界
B. 完善的內(nèi)部控制和風險管理體系
C. 與股東價值相掛鉤的有效監(jiān)督考核機制
D. 良好的外部條件
[正確答案]D
試題解析: D【解析】除了A、B、C三項外，良好的公司治理應具備的特征還包括兩點：一是科學的激勵約束機制；二是先進的管理信息系統(tǒng)，能夠為產(chǎn)品定價、成本核算、風險管理和內(nèi)部控制提供有力支撐。在上述對自身公司治理的要求之外，良好的外部環(huán)境被普遍作為促進穩(wěn)健公司治理的必要條件。故選D
35在計算操作風險經(jīng)濟資本配置的標準法中，值代表各產(chǎn)品線的操作風險暴露。巴塞爾委員會對各類產(chǎn)品線給出了對應系數(shù)，下列（ ）產(chǎn)品線的p因子等于l8％。
A. 零售商業(yè)銀行業(yè)務
B. 資產(chǎn)管理
C. 支付和結算
D. 零售經(jīng)紀
[正確答案]C
試題解析: C【解析】巴塞爾委員會對各類產(chǎn)品線給出了對應系數(shù)。支付和結算產(chǎn)品線的β因子等于l8％
36當來源金額（ ）使剛金額時，出觀所謂剩余，表明商業(yè)銀行擁有一個“流動性緩沖期”。
A. 小于
B. 等于
C. 大于
D. 無所謂
[正確答案]C
37已知某商業(yè)銀行現(xiàn)金頭寸為5000萬，應收存款為1億，該商業(yè)銀行總資產(chǎn)為50億，那么該商業(yè)銀行的現(xiàn)金頭寸指標為（?。?BR> A. 0．01
B. 0．02
C. 0．03
D. 0．5
[正確答案]C
試題解析: C【解析】現(xiàn)金頭寸指標=(現(xiàn)金頭寸+應收存款)÷總資產(chǎn)=(50000000+100000000)÷5000000000=0．o3。故選C
38下列關于資本監(jiān)管的說法，錯誤的是（?。?BR> A. 商業(yè)銀行的核心資本具備兩個特征：一是能夠不受限制地用于彌補商業(yè)銀行經(jīng)營過程中的任何損失；二是可以隨時動用
B. 按照《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，商業(yè)銀行資本充足率不得低于8％，核心資本充足率不得低于4％
C. 未分配利潤屬于核心資本
D. 少數(shù)股權屬于附屬資本
[正確答案]D
試題解析: D【解析】從抵補損失的角度來看，商業(yè)銀行的核心資本具備兩個特征：(1)能夠不受限制地用于彌補商業(yè)銀行經(jīng)營過程中的任何損失；(2)可以隨時動用。故A選項說法正確。按照《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》要求，商業(yè)銀行資本充足率不得低于8％，核心資本充足率不得低于4％。故B選項說法正確。核心資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權。附屬資本包括重估儲備、一般準備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券、混合資本債券和長期次級債務。故C選項說法正確，D選項說法錯誤
39用VaR計算市場風險監(jiān)管資本時，巴塞爾委員會規(guī)定乘數(shù)因子不得低于（ ）
A. 2
B. 3
C. 4
D. 5
[正確答案]B
40經(jīng)濟資本配置有助于商業(yè)銀行制定科學的（?。w系。
A. 業(yè)績評估
B. 風險評估
C. 風險規(guī)避
D. 業(yè)務決策
[正確答案]A
試題解析: A【解析】經(jīng)濟資本配置對商業(yè)銀行的積極作用體現(xiàn)在兩個方面，一個是有助于商業(yè)銀行提高風險管理水平；另一個是有助于商業(yè)銀行制定科學的業(yè)績評估體系41假設隨機變量x服從二項分布B(10，0．1)．則隨機變量X的均值為（ ），方差為（?。?BR> A. 1，0．9
B. 0．9，1
C. 1，1
D. 0．9，0．9
[正確答案]A
試題解析: A【解析】隨機變量x服從二項分布，記為：x-B(n，p)，均值公式為np，方差公式為np(1-P)。對于本題，x-B(10，0．1)，n=10，p=0．1，故均值np=1，方差np(1-p)=0．9。
42（ ）是指國際債權人在進行國際資金融通時往往要求當?shù)匦抛u好的銀行、非銀行金融機構、企業(yè)或政府為其提供擔保。
A. 保險轉(zhuǎn)移
B. 非保險轉(zhuǎn)移
C. 兩者都是
D. 兩者都不是
[正確答案]B
試題解析: B【解析】非保險轉(zhuǎn)移是指國際債權人在進行國際資金融通時往往要求信譽好的銀行、非銀行金融機構、企業(yè)或政府為其提供擔保
43一旦商業(yè)銀行采用了（?。唇?jīng)監(jiān)管*批準不可退回使用相對簡單的方法。
A. 標準法
B. 基本指標法
C. 高級計量法
D. 流程分析法
[正確答案]C
試題解析: C【解析】使用高級計量法需得到監(jiān)管*的批準，一旦商業(yè)銀行采用了高級計量法，未經(jīng)監(jiān)管*批準不可退回使用相對簡單的方法。
44在操作風險經(jīng)濟資本計量的方法中，高級計量法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標準的前提下，通過（?。┯嬎惚O(jiān)管資本要求。
A. 內(nèi)部評級法
B. 外部操作風險計量系統(tǒng)
C. 標準法
D. 內(nèi)部操作風險計量系統(tǒng)
[正確答案]D
試題解析: D【解析】高級計量法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標準的前提下，通過內(nèi)部操作風險計量系統(tǒng)計算監(jiān)管資本要求
45下列關于風險文化的表述，正確的是（?。?BR> A. 風險文化由風險管理理念、知識和制度三個層次組成
B. 制度是風險文化的精神核心，是風險文化中為重要和高層次的因素
C. 風險管理的目標是消除風險并獲取大收益
D. 風險文化和企業(yè)文化是兩個不同的范疇
[正確答案]A
試題解析: A【解析】風險文化由風險管理理念、知識和制度三個層次組成。故A選項表述正確。風險管理理念是風險文化的精神核心，也是風險文化中為重要和高層次的因素。故B選項表述錯誤。風險管理的目標不是消除風險，而是通過主動的風險管理過程實現(xiàn)風險與收益的平衡。故C選項表述錯誤。風險文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的風險管理理念、哲學和價值觀，通過商業(yè)銀行的風險管理戰(zhàn)略、風險管理制度及廣大員工的風險管理行為表現(xiàn)出來的一種企業(yè)文化。故D選項表述錯誤
46商業(yè)銀行的貸款平均額和核心存款平均額間的差額構成了（?。?BR> A. 久期缺口
B. 現(xiàn)金缺口
C. 融資缺口
D. 信貸缺口
[正確答案]C
試題解析: C【解析】本題可根據(jù)融資缺口的計算公式作答。
47風險管理信息系統(tǒng)必須確保采用一種顯而易見的方式來區(qū)分（ ）分析操作，因為這兩類操作在前臺系統(tǒng)經(jīng)常被混淆。
A. 系統(tǒng)“真實的”和交易人員“假設的”
B. 系統(tǒng)“真實的”和交易人員“虛假的”
C. 系統(tǒng)“假設的”和交易人員“真實的”
D. 系統(tǒng)“虛假的”和交易人員“真實的”
[正確答案]A
48下列各項中，應列入商業(yè)銀行附屬資本的是（?。?BR> A. 未分配利潤
B. 重估儲備
C. 盈余公積
D. 公開儲備
[正確答案]B
試題解析: B【解析】在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，根據(jù)商業(yè)銀行資本工具的不同性質(zhì)，監(jiān)管資本被區(qū)分為核心資本和附屬資本。核心資本，又稱為一級資本，包括商業(yè)銀行的權益資本和公開儲備。附屬資本，又稱為二級資本，包括未公開儲備、重估儲備、普通貸款儲備和混合型債務工具等。故選B。
49某企業(yè)由于財務印章被盜用，導致該企業(yè)在開戶行的巨額存款在幾天丙被取走，給該行造成不良影響，從操作風險事件努類來看，該事件應歸于（?。╊愋?。
A. 外部事件
B. 人員因素
C. 系統(tǒng)缺陷
D. 內(nèi)部流程
[正確答案]A
試題解析: A【解析】操作風險外部事件包括：(1)外部欺詐；(2)洗錢；(3)政治風險；(4)監(jiān)管規(guī)定；(5)業(yè)務外包；(6)自然災害；(7)恐怖威脅。其中，外部欺詐是指第三方故意騙取、盜用財產(chǎn)或逃避法律。此類事件是商業(yè)銀行損失大、發(fā)生次數(shù)多的操作風險之一。故本題中所述的事件就屬于外部事件中的外部欺詐
50我國要求資本充足率不得低于（?。?BR> A. 6％
B. 7％
C. 8％
D. 9％
[正確答案]C
試題解析: C【解析】根據(jù)我國相關法律規(guī)定：商業(yè)銀行貸款，應當遵守下列資產(chǎn)負債比例管理的規(guī)定，資本充足率不得低于8％51下列會對銀行造成損失，而不屬于操作風險的是（?。?BR> A. 違反監(jiān)管規(guī)定
B. 動力輸送中斷
C. 聲譽受損
D. 黑客攻擊
[正確答案]C
試題解析: C【解析】操作風險是由于內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)的不完善或失誤，或外部事件造成損失的風險。這一定義包括法律風險，但不包括戰(zhàn)略和聲譽風險，因為戰(zhàn)略和聲譽風險屬于決策性質(zhì)的風險。聲譽受損屬于聲譽風險，不屬于操作風險。故選C。
52一般認為，影響國家主權評級的因素不包括（?。?BR> A. 實際匯率變量
B. 該國通貨膨脹率水平
C. 違約率指標
D. 人口增長率
[正確答案]D
試題解析: D【解析】影響國家主權評級的因素包括人均收入、GDP增長、通貨膨脹、財政平衡、外部平衡、外債、經(jīng)濟發(fā)展指標、違約率指標，以及后來增加的利差變量，金融部門潛在問題資產(chǎn)占GDP的百分比金融系統(tǒng)因政府而產(chǎn)生的或有負債與GDP之比、私人部門信貸增長的變化率和實際匯率變量
53下列有關信用衍生產(chǎn)品的說法錯誤的是（?。?BR> A. 信用衍生產(chǎn)品是允許轉(zhuǎn)移信用風險的金融合約
B. 信用衍生產(chǎn)品的基本功能：違約保護在買方和賣方之間是相同的
C. 信用衍生產(chǎn)品的交割可采取實物或現(xiàn)金兩種方式
D. 信用衍生產(chǎn)品既可以用于對沖違約風險，也可用于對沖信用質(zhì)量下降的風險
[正確答案]B
試題解析: B【解析】買方付出一定的權益金來獲得違約保護，賣方以獲得一定的權益金為代價來承擔貸款的風險
54《巴塞爾新資本協(xié)議》為商業(yè)銀行提供三種操作風險經(jīng)濟資本計量方法，其中不包括（?。?BR> A. 高級計量法
B. 標準法
C. 基本指標法
D. 內(nèi)部評級法
[正確答案]D
試題解析: D【解析】商業(yè)銀行操作風險的計量方法有基本指標法、標準法、高級計量法，內(nèi)部評級法屬于信用風險計量的方法
55商業(yè)銀行經(jīng)濟資本配置的作用主要體現(xiàn)在（?。﹥蓚€方面。
A. 資本金管理和負債管理
B. 資產(chǎn)管理和負債管理
C. 風險管理和績效考核
D. 流動性管理和績效考核
[正確答案]C
試題解析: C【解析】商業(yè)銀行經(jīng)濟資本配置的作用主要體現(xiàn)在風險管理和績效考核兩個方面。風險管理是指如何在一個肯定有風險的環(huán)境里把風險減至低的管理過程。績效考核是企業(yè)為了實現(xiàn)生產(chǎn)經(jīng)營目的，運用特定的標準和指標，采取科學的方法對承擔生產(chǎn)經(jīng)營過程及結果的各級管理人員完成指定任務的工作實績和由此帶來的諸多效果做出價值判斷的過程。故選C。
56下列屬于外資銀行流動性監(jiān)管指標的是（?。?BR> A. 單一客戶授信集中度
B. 不良貸款撥備覆蓋率
C. 營運資金作為生息資產(chǎn)的比例
D. 貸款損失準備金率
[正確答案]C
試題解析: C【解析】外資銀行流動性監(jiān)管指標有：營運資本作為生息資產(chǎn)的比例、境內(nèi)外匯存款與境內(nèi)外匯總資產(chǎn)的比例
57假設隨機變量X服從二項分布B (l0，0．1)，則隨機變量X的均值為（?。讲顬椋ā。?BR> A. 1，0．9
B. 0．9，1
C. 1，1
D. 0．9，0．9
[正確答案]A
試題解析: A【解析】隨機變量X服從二項分布：寫做：X～B(n，p)，均值公式為np，方差公式為np(1-p)。本題中，X～B(10，0．1)，n=10，p=0．1，均值np=1，方差=np(1-p)=0．9
58某企業(yè)2009年銷售收入20億元人民幣，銷售凈利率為l2％，2009年初所有者權益為40億元人民幣，2009年末所有者權益為55億元人民幣，則該企業(yè)2009年凈資產(chǎn)收益率為（?。?BR> A. 3．33％
B. 3．86％
C. 4．72％
D. 5．05％
[正確答案]D
試題解析: D【解析】凈利潤=銷售收入×銷售凈利率=20×12%=2．4(億元)；凈資產(chǎn)收益率一凈利潤／[(期初所有者權益合計+期末所有者權益合計)／2]×100％=2．4／[(40+55)／2]×l00%=5．05％
59當久期缺口為負值時，市場利率上升，銀行凈值將（?。?；市場利率下降，銀行凈值將（?。?BR> A. 增加 增加
B. 減少 減少
C. 增加 減少
D. 減少 增加
[正確答案]C
試題解析: C【解析】當久期缺口為負值時，市場利率上升，銀行凈值將增加；市場利率下降，銀行凈值將減少。
60銀行評估未來擠兌流動性風險的方法是（?。?BR> A. 現(xiàn)金流分析
B. 久期分析法
C. 缺口分析法
D. 情景分析法
[正確答案]D
試題解析: D【解析】銀行評估未來擠兌流動性風險的方法是情景分析法。故選D61單一法人客戶的財務狀況分析中財務報表分析主要是對（?。┻M行分析。
A. 資產(chǎn)負債表和損益表
B. 財務報表和損益表
C. 財務報表和資產(chǎn)負債表
D. 資產(chǎn)負債表和現(xiàn)金流量表
[正確答案]A
試題解析: A【解析】單一法人客戶的財務狀況分析中財務報表分析主要是對資產(chǎn)負債表和損益表進行分析。
62下列財務比率中,不是用來衡量企業(yè)盈利能力或者營運能力的是（?。?BR> A. 資產(chǎn)負債率
B. 資產(chǎn)回報率
C. 銷售毛利率
D. 存貨周轉(zhuǎn)率
[正確答案]A
試題解析: A【解析】資產(chǎn)負債率屬于杠桿比率，用來衡量企業(yè)所有者獲得融資的能力，也可用來判斷企業(yè)的償債資格和能力，不是衡量企業(yè)盈利能力或者營運能力的指標。故A選項符合題意。資產(chǎn)回報率、存貨周轉(zhuǎn)率屬于效率比率，又稱營運能力比率，體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力。故B、D選項不符合題意。銷售毛利率屬于盈利能力比率，用來衡量管理層將銷售收入轉(zhuǎn)換成實際利潤的效率，體現(xiàn)管理層控制費用并獲得投資收益的能力。故C選項不符合題意
63商業(yè)銀行對客戶進行財務分析的目的是（ ）
A. 幫助企業(yè)加快發(fā)展
B. 為企業(yè)改革提供依據(jù)
C. 搞好和客戶的關系以便更好地開展業(yè)務
D. 識別企業(yè)信用風險
[正確答案]D
試題解析: D【解析】財務分析是通過對企業(yè)的經(jīng)營成累，財務狀況以及現(xiàn)金流量情況的分析，達到評價企業(yè)經(jīng)營管理者的管理業(yè)績、經(jīng)營效率，進而識別企業(yè)信用風除的目的。故選D。
64商業(yè)銀行自行選擇操作風險計量模型的置信度應設為（?。?，觀測期為（?。?BR> A. 98％，半年
B. 95％，1年
C. 99．9％，1年
D. 95％，半年
[正確答案]C
65中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會提出的銀行監(jiān)管理念不包括（?。?BR> A. 管法人
B. 管風險
C. 管內(nèi)控
D. 管存款
[正確答案]D
試題解析: D【解析】銀行監(jiān)管理念是管法人，管風險，管內(nèi)控，提高透明度。
66對于大多數(shù)商業(yè)銀行來說，（ ）是大、明顯的信用風險來源。
A. 存款
B. 信用卡業(yè)務
C. 企業(yè)業(yè)務辦理
D. 貸款
[正確答案]D
試題解析: D【解析】對于大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是大、明照的信用風險來源。事實上，信用風險既存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務中，又存在于信用擔保、貸款及衍生產(chǎn)品交易等表外業(yè)務中
67某3年期債券麥考利久期為2年，債券目前價格為101．00元。市場利率為10％，假設市場利率突然下降1％，則按照久期公式計算，該債券價格（?。?BR> A. 上漲1．84元
B. 下跌1．84元
C. 上漲2．O2元
D. 下跌2．O2元
[正確答案]A
試題解析: A【解析】根據(jù)久期公式：dp/dy=D/(1+y)P可得（2×101×1%）/(1+10%)=1.84
68在商業(yè)銀行風險管理實踐中，與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成原因更加復雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風險的是（?。?BR> A. 利率風險
B. 國家風險
C. 法律風險
D. 流動性風險
[正確答案]D
試題解析: D【解析】本題考查商業(yè)銀行風險的主要類別的辨析。流動性風險是指商業(yè)銀行無力為負債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風險。與信用風險、市場風險和操作風險相比，流動性風險形成的原因更加復雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風險。此外，聲譽風險和戰(zhàn)略風險也與其他主要風險密切聯(lián)系且相互作用，因此同樣是一種多維風險
69柜臺業(yè)務操作風險控制要點不包括（?。?BR> A. 完善規(guī)章制度和業(yè)務操作流程，不斷細化操作細則，并建立崗位操作規(guī)范和操作手冊，通過制度規(guī)范來防范操作風險
B. 嚴格執(zhí)行各項柜臺業(yè)務規(guī)定
C. 設立專戶核算代理資金，完善代理資金的撥付、回收、核對等手續(xù)，防止代理資金被擠占挪用，確保?？顚Ｓ?BR> D. 加強崗位培訓，特別是新業(yè)務和新產(chǎn)品培訓，不斷提高柜員操作技能和業(yè)務水平
[正確答案]C
試題解析: C【解析】風險控制要點更主要的要把重點放在制度、系統(tǒng)、監(jiān)督、培訓等大的方面上，而C項中具體的措施相對于其他選項就顯得比較細小，故選C項
70在客戶信用評價中，由個人因素、資金用途因素、還款來源因素、保障因素和企業(yè)前景因素等構成，針對企業(yè)信用分析的專家系統(tǒng)是（?。?BR> A. 5Cs系統(tǒng)
B. 5Ps系統(tǒng)
C. CAMEls系統(tǒng)
D. 4Cs系統(tǒng)
[正確答案]B
試題解析: B【解析】5Ps是針對企業(yè)信用分析的專家系統(tǒng)，這5個Ps主要包括：個人因素、資金用途因素、還款來源因素、保障因素和企業(yè)前景因索71下列關于貨幣互換的說法，不正確的是（?。?BR> A. 貨幣互換是指交易雙方基于不同的貨幣進行的互換交易
B. 貨幣互換通常需要在互換交易的期初和期末交換本金，不同貨幣本金的數(shù)額由事先確定的匯率決定
C. 貨幣互換既明確了利率的支付方式，又確定了匯率
D. 貨幣互換交易雙方規(guī)避了利率和匯率波動造成的市場風險
[正確答案]D
試題解析: D【解析】貨幣互換中不同貨幣本金的數(shù)額由事先確定的匯率決定，且該匯率在整個互換期間保持不變。貨幣交換的交易雙方同時面臨著利率和匯率波動造成的市場風險。故選項D錯誤
72有效風險管理體系建設必須以（?。橄葘А?BR> A. 健全的內(nèi)部控制機制
B. 完善的公司治理機構
C. 先進的風險管理文化培育
D. 有效的風險治理策略
[正確答案]C
試題解析: C【解析】風險管理文化是風險管理體系的靈魂，有效風險管理體系建設必須以先進風險管理文化培育為先導。故選C
73將商業(yè)銀行的（?。┖徒?jīng)營目標結合起來，是創(chuàng)造公共透明度、維護商業(yè)銀行聲譽的一個重要層面。
A. 經(jīng)營能力
B. 贏利能力
C. 企業(yè)社會責任
D. 戰(zhàn)略發(fā)展計劃
[正確答案]C
試題解析: C【解析】將商業(yè)銀行的企業(yè)社會責任和經(jīng)營目標結合起來，是創(chuàng)造公共透明度、維護商業(yè)銀行聲譽的另一個重要層面。商業(yè)銀行應當不僅在其內(nèi)部廣泛傳播價值理念，也應當將這種價值觀延續(xù)到其合作伙伴、客戶和供應商／服務商，并在整個經(jīng)濟和社會環(huán)境中，樹立富有責任感并值得信賴的機構形象
74幾年前，萬事達卡國際組織曾宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系統(tǒng)”，包括萬事達、維薩等機構在內(nèi)的4000多萬張信用卡用戶的銀行資料被盜取。這種風險（?。┮l(fā)的風險。
A. 人員因素
B. 系統(tǒng)缺陷
C. 內(nèi)部流程
D. 外部事件
[正確答案]D
試題解析: D【解析】外部事件包括由于外部人員故意欺詐、騙取或盜用銀行資產(chǎn)(資金)及違反法律而對商業(yè)銀行的客戶、員工、財務資源或聲譽可能或者已經(jīng)造成負面影響的事件。黑客屬于商業(yè)銀行外部人員，侵入內(nèi)部系統(tǒng)作案，對商業(yè)銀行的客戶等資源造成了嚴重的負面影響．因此屬于外部事件引發(fā)的風險
75下列商業(yè)銀行操作風險管理和控制措施中，屬于風險緩釋措施的是（?。?BR> A. 減少在不熟悉市場的交易
B. 強化交易員限額交易制度
C. 購買未授權交易保險
D. 為操作風險分配資本金
[正確答案]C
試題解析: C【解析】根據(jù)商業(yè)銀行操作風險管理和控制風險的能力。風險可以分為可規(guī)避的、可降低的、可緩釋的、應承擔的風險。A是減少交易，是一種風險規(guī)避的措施。B是強化制度，是對可降低的風險采取的措施。D是對必須要承擔的風險分配準備金。只有C是風險緩釋的措施
76現(xiàn)金頭寸指標較高，意味著商業(yè)銀行有較好的流動性。該指標的計算公式為（ ）
A. (現(xiàn)金頭寸+應收存款)÷總資產(chǎn)
B. 現(xiàn)金頭寸÷總資產(chǎn)
C. 現(xiàn)金頭寸÷總負債
D. (現(xiàn)金頭寸+應收存款)--k-總負債
[正確答案]A
試題解析: A【解析】應收存款的流動性可以與現(xiàn)金頭寸相當，兩者之和與總資產(chǎn)的比可以反映資產(chǎn)流動性的狀況。
77外部評級主要依靠（?。?BR> A. 專家定性分析
B. 定量分析
C. 定性分析和定量分析結合
D. 以上都不對
[正確答案]A
試題解析: A【解析】外部評級主要依靠專家定性分析，評級對象主要是政府或企業(yè)。故選A
78不良貸款撥備覆蓋率的計算公式為：（?。?BR> A. (一般準備+專項準備+特種準備)／(次級類貸款+可疑類貸款)
B. (一般準備+專項準備+特種準備)／(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)
C. (一般準備+專項準備)／(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)
D. (一般準備+專項準備)／(次級類貸款+可疑類貸款)
[正確答案]B
試題解析: B【解析】不良貸款撥備覆蓋率的汁算公式為：(一般準備+專項準備+特種準備)／(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)。故選B。
79在信用風險組合管理模型中，違約模型的重要輸入?yún)?shù)不包括（?。?BR> A. 貸款金額
B. 回收率
C. 回收率的波動性
D. 貸款違約風險之間的相關性
[正確答案]C
試題解析: C【解析】回收率的波動性不是重要輸入?yún)?shù)，只是回收率的某參數(shù)指標
80人力資源配置不當?shù)娘L險是（?。?BR> A. 非流程風險
B. 流程環(huán)節(jié)風險
C. 控制派生風險
D. 以上都不是
[正確答案]A
試題解析: A【解析】非流程風險是由政策、管理模式等系統(tǒng)性原因產(chǎn)生的。人力資源配置不當風險屬于非流程風險。81下列關于組合資產(chǎn)模型監(jiān)測商業(yè)銀行組合風險的說法，正確的是（?。?BR> A. 主要是對信貸資產(chǎn)組合的授信集中度和結果進行分析監(jiān)測
B. 必須直接估計每個敞口之間的相關性
C. Credit Portfolio View模型直接估計組合資產(chǎn)的未來價值概率分布
D. Credit Metrics模型需要直接估計各敞口之間的相關性
[正確答案]C
試題解析: C【解析】本題考查對組合資產(chǎn)模型監(jiān)測商業(yè)銀行組合風險的理解。組合資產(chǎn)模型監(jiān)測主要是估計各敞口之間的相關性和把暴露在該風險類別下的投資組合看成一個整體．直接估計該組合資產(chǎn)的未來價值概率分布，因此A選項表述錯誤。組合資產(chǎn)模型監(jiān)測不必直接估計每個敝口之間的相關性，把暴露在該風險類別下的投資組合看成一個整體也是一種可行的方法，因此B選項表述鍺誤。Credit Metrics模型屬于不需要直接估計各敞口之間的相關性的模型，因此D選項表述錯誤。
82下列行業(yè)財務風險分析指標中，越低越好的是（?。?BR> A. 行業(yè)盈虧指數(shù)
B. 行業(yè)產(chǎn)品產(chǎn)銷率
C. 行業(yè)銷售利潤率
D. 行業(yè)資本積累率
[正確答案]A
試題解析: A【解析】行業(yè)盈虧指數(shù)越低越好．其余三項都不對。故選A。
83銀行可能遭受的國家風險包括（ ）
A. 到期不還風險
B. 間接風險
C. 債務重新安排風險
D. 以上都是
[正確答案]D
試題解析: D【解析】國家風險是指經(jīng)濟主體在與非本國居民進行國際經(jīng)貿(mào)與金融往來時，由于別國政治、經(jīng)濟和社會等方面的變化而遭受損失的風險。A、B、C三項都是，故本題選D。
84現(xiàn)金流量表分為三個部分：經(jīng)營活動的現(xiàn)金流、投資活動的現(xiàn)金流、融資活動的現(xiàn)金流。買賣其他公司的股票等投資行為屬于（ ）
A. 經(jīng)營活動的現(xiàn)金流
B. 投資活動的現(xiàn)金流
C. 融資活動的現(xiàn)金流
D. 銷售活動的現(xiàn)金流
[正確答案]B
試題解析: B【解析】投資活動現(xiàn)金流的主要內(nèi)容包括：企業(yè)買賣房產(chǎn)、購買機器設備或資產(chǎn)租借，借款給附屬公司，或者買賣其他公司的股票等投資行為
85監(jiān)管目標的確定，應當充分考慮一國（ ）發(fā)展的現(xiàn)狀。
A. 銀行業(yè)
B. 期貨業(yè)
C. 保險業(yè)
D. 證券業(yè)
[正確答案]A
試題解析: A【解析】監(jiān)督目標是監(jiān)管行為取得的終效果或達到的終狀態(tài)，監(jiān)管目標確定，應當遵循銀行業(yè)監(jiān)管的一般規(guī)律，同時，應當充分考慮一國銀行發(fā)展的現(xiàn)狀
86銀行監(jiān)管的主要公開原則不包括（?。?BR> A. 監(jiān)管立法和政策標準公開
B. 平等地對待監(jiān)管物件
C. 監(jiān)管執(zhí)法和行為標準公開
D. 行政復議的依據(jù)、標準、程序公開
[正確答案]B
試題解析: B【解析】銀行監(jiān)管公開原則主要包括：(1)監(jiān)管立法和政策標準公開；(2)監(jiān)管執(zhí)法和行為標準公開；(3)行政復議的依據(jù)、標準、程序公開。
87在客戶風險監(jiān)測指標體系中，財務指標包括（?。?BR> A. 實力類指標、環(huán)境類指標和品質(zhì)類指標
B. 基本面指標、償債能力、增長能力
C. 盈利能力、實力類指標
D. 償債能力、盈利能力、營運能力和增長能力
[正確答案]D
試題解析: D【解析】基本面指標包括品質(zhì)類指標、實力類指標和環(huán)境類指標；而財務指標包括償債能力、盈利能力、營運能力和增長能力。
88下列金融衍生工具中，具有不對稱支付特征的是（ ）
A. 期貨
B. 期權
C. 貨幣互換
D. 遠期
[正確答案]B
試題解析: B【解析】期權和期權性條款都是在對期權持有者有利時執(zhí)行。因此，期權性工具應具有不對稱的支付特征。故選B。
89經(jīng)濟資本主要用于規(guī)避銀行的（?。?BR> A. 非預期損失
B. 預期損失
C. 大規(guī)模損失
D. 普通性損失
[正確答案]A
試題解析: A【解析】經(jīng)濟資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預期損失而應該持有的資本金。
90商業(yè)銀行的貸款平均額和核心存款平均額間的差構成了（?。?BR> A. 久期缺口
B. 現(xiàn)金缺口
C. 融資缺口
D. 信貸缺口
[正確答案]C二、多項選擇題(共40題，合計40分)
91風險監(jiān)管核心指標主要類別包話（?。?BR> A. 風險暴露
B. 風險保留
C. 風險水平
D. 風險遷徙
E. 風險抵補
[正確答案]C,D,E,
試題解析: CDE【解析】依據(jù)銀監(jiān)會頒布的《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》(試行)，風臉監(jiān)管核心指標主要分為三個類別：風險水平、風險遷徙和風險抵補
92下列屬于市場風險的有（?。?BR> A. 利率風險
B. 股票風險
C. 匯率風險
D. 商品風險
E. 操作風險
[正確答案]A,B,C,D,
試題解析: ABCD【解析】市場風險包括利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險四種，其中利率風險尤為重要。
93下列屬于商業(yè)銀行柜臺業(yè)務的有（?。?BR> A. 賬戶管理
B. 存取款
C. 票據(jù)憑證審核
D. 商業(yè)銀行承匯兌業(yè)務
E. 貼現(xiàn)業(yè)務
[正確答案]A,B,C,
試題解析: ABC【解析】商業(yè)銀行的柜臺業(yè)務范圍較廣，包括賬戶管理、存取款、現(xiàn)金庫箱、印押證管理、票據(jù)憑證審核、會計核算、賬務處理等。D、E屬于法人信貸業(yè)務。
94在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，規(guī)定對信用風險計量方法有三種，分別是（?。?BR> A. 基本指標法
B. 內(nèi)部模型法
C. 標準法
D. 內(nèi)部評級初級法
E. 內(nèi)部評級高級法
[正確答案]C,D,E,
試題解析: CDE【解析】在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，規(guī)定對信用風險計量方法有三種，即標準法、內(nèi)部評級初級法和內(nèi)部評級高級法，而A、B兩項是對操作風險的計量方法
95監(jiān)管部門應對商業(yè)銀行資本管理程序進行評估，以下屬于資本充足率評估程序的有(
A. 董事會和高級管理局的監(jiān)督
B. 健全的資本評估
C. 風險的全面評估
D. 完善的監(jiān)測和報告系統(tǒng)
E. 健全的內(nèi)部控制檢查
[正確答案]A,B,D,E,
96市場風險中的期權性風險包括（?。?BR> A. 場內(nèi)(交易所)交易的期權
B. 場外的期權合同
C. 債券或存款的提前兌付
D. 貸款的提前償還等選擇性條款
E. 貸款利率由借款人自主選擇的條款
[正確答案]A,B,C,D,E,
試題解析: ABCDE【解析】期權性風險是一種越來越重要的風險，源于銀行資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務中所隱含的期權。期權性風險可以是存在于單獨的金融工具巾，如場內(nèi)(交易所)交易的期權、場外的期權合同，另外也可以隱含在其他的標準化金融工具中，如債券或存款的提前兌付、貸款的提前償還等選擇性條款、貸款利率由借款人自主選擇的條款等
97下列關于《巴塞爾新資本協(xié)議》中壓力測試的說法，不正確的有（?。?BR> A. 壓力測試必須具有意義且足夠?qū)徤?BR> B. 進行壓力測試的目標是要求商業(yè)銀行必須考慮差的情景
C. 在評估資本充足性時，采用內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行不必具有壓力測試過程
D. 除了一般的壓力測試，商業(yè)銀行必須進行操作風險壓力測試和流動性風險壓力測試
E. 商業(yè)銀行可基于其所面臨的不同情形而開發(fā)不同的方法來符合壓力測試的要求
[正確答案]B,C,D,
試題解析: BCD【解析】壓力測試是金融機構運用不同力法來衡量由一些例外但又可能發(fā)生的事件所導致的潛在損失。B進行壓力測試的目的并非是要商業(yè)銀行考慮差的情景，但是至少應當考慮溫和的衰退情景。C在評估資本充足性的時候，采用內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行必須具有健全的壓力測試過程。除了一般的壓力測試，商業(yè)銀行必須進行信用風險壓力測試，故D選項錯誤
98操作風險可以分為由（?。┧l(fā)的四類風險。
A. 人員
B. 系統(tǒng)
C. 流程
D. 外部事件
E. 內(nèi)部事件
[正確答案]A,B,C,D,
試題解析: ABCD【解析】《根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議》。操作風險可以分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類風險
99可以用來量化收益率的風險或者說收益率的波動性的指標有（?。?BR> A. 預期收益率
B. 中位數(shù)
C. 方差
D. 標準差
E. 眾數(shù)
[正確答案]C,D,
試題解析: CD【解析】預期收益率是一種平均水平的概念，因此A項錯誤；眾數(shù)和中位數(shù)不具有衡量收益率比重的特性，因此B、E項錯誤；標準差和方差可用來量化收益率的波動情況，標準差越大表明不確定性越大，即出 現(xiàn)較大收益或損失的機會增大
100 “9ㄠ1”事件給很多銀行及企業(yè)造成了極大的損失，為應對此類事件，商業(yè)銀行應當注意（ ）
A. 災難備份
B. 強制員工休假
C. 審慎選擇經(jīng)營地址
D. 制定應急和連續(xù)營業(yè)方案
E. 購買保險
[正確答案]A,C,D,E,
試題解析: ACDE【解析】B項對于損失于事無補；A、C、D、E四項均正確。101企業(yè)的速動比率具有局限性，主要是因為其沒有考慮（ ）
A. 資產(chǎn)總額
B. 應收賬款收回的可能性
C. 存貨
D. 應收賬款收回的時間預期
E. 待攤費用
[正確答案]B,D,
試題解析: BD【解析】企業(yè)的速動比率具有局限性，主要是因為其沒有考慮應收賬款收回的可能性、應收賬款收回的時間預期，所以B、D項正確
102如果房地產(chǎn)市場發(fā)展過熱，一方面居民大量提取存款買房，另一方面大量房地產(chǎn)企業(yè)和個人向銀行借款，這種情況下，如果由于房地產(chǎn)市場嚴重下跌，大量個人住房貸款無法償還，房地產(chǎn)企業(yè)也由于倒閉而無力償還貸款，這時商業(yè)銀行所面臨的主要風險包括（?。?BR> A. 戰(zhàn)略風險
B. 信用風險
C. 流動性風險
D. 操作風險
E. 國家風險
[正確答案]B,C,
試題解析: BC【解析】提款買房造成流動性風險，無力還貸造成信用風險。
103形成操作風險的因素主要有人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷、外部事件。下列引發(fā)操作風險的因素中，屬于人員因素的有（?。?BR> A. 內(nèi)部欺詐
B. 失職違規(guī)
C. 核心雇員流失
D. 財務／會計錯誤
E. 違反用工法
[正確答案]A,B,C,E
試題解析: ABCE【解析】操作風險的人員因索主要是指因商業(yè)銀行員工發(fā)生內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)，以及因員工的知識技能匱乏、核心員工流失、商業(yè)銀行違反用工法等造成損失或者不良影響而引起的風險。D項屬于內(nèi)部流程因素
104關于債項評級說法，錯誤的有（?。?BR> A. 債項評級是對交易本身的特定風險進行估測
B. 債項評級反映的是客戶違約后的債項損失大小
C. 特定風險因素包括抵押、優(yōu)先性、產(chǎn)品類別、地區(qū)、行業(yè)等
D. 債項評級只能反映債項本身的交易風險
E. 債項評級不可以同時反映客戶信用風險和債項交易風險
[正確答案]D,E,
試題解析: DE【解析】債項評級是對交易本身的特定風除進行計量和評價，反映客戶違約后的債項損失大小。特定風險因素包括抵押、優(yōu)先性、產(chǎn)品類別、地區(qū)、行業(yè)等。債項評級既可以只反映債項本身的交易風險，也可以同時反映客戶信用風險和債項交易風險。故選DE
105貸款定價通常由（?。┑纫蛩貨Q定。
A. 資本成本
B. 經(jīng)營成本
C. 風險成本
D. 債務成本
E. 股權成本
[正確答案]A,B,C,D,E,
試題解析: ABCDE【解析】貸款定價的決定因素：貸款定價=資金成本+經(jīng)營成本+風險成本+資本成本、其中，資金成本包括債務成本和股權成本。
106企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營風險主要包括（?。?BR> A. 行業(yè)風險
B. 產(chǎn)品風險
C. 生產(chǎn)風險
D. 銷售風險
E. 總體經(jīng)營風險
[正確答案]B,C,D,E,
試題解析: BCDE【解析】企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營風險主要包括：總體經(jīng)營風險、產(chǎn)品風險、原材料供應風險、生產(chǎn)風險、銷售風險。故選BCDE
107商業(yè)銀行進行貸款定價，一般由哪些因素決定?（?。?BR> A. 資金成本
B. 經(jīng)營成本
C. 風險成本
D. 資本成本
E. 通貨膨脹調(diào)整成本
[正確答案]A,B,C,D,
試題解析: ABCD【解析】商業(yè)銀行進行貸款定價，一般應考慮的因素包括：資金成本、經(jīng)營成本、風險成本、資本成本和貸款額。故選ABCD
108按照風險發(fā)生的范圍、事故、結果，可將風險劃分為（?。?BR> A. 純粹風險和投機風險
B. 可管理風險和不可管理風險
C. 系統(tǒng)性風險和非系統(tǒng)性風險
D. 可量化風險和不可量化風險
E. 經(jīng)濟風險、社會風險、政治風險、自然風險和技術風險
[正確答案]A,C,E,
試題解析: ACE【解析】根據(jù)不同的分類標準可以將風險劃分為不同的類型。例如，按風險事故可以將風險劃分為經(jīng)濟風險、政治風險、社會風險、自然風險和技術風險。按損失結果可以將風險劃分為純粹風險和投機風險。按是否能夠量化可以將風險劃分為可量化風險和不可量化風險。按風險發(fā)生的范圍可以將風險劃分為系統(tǒng)性風險和非系統(tǒng)性風險，按誘發(fā)風險的原因，巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風險劃分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險以及戰(zhàn)略風險八大類。
109我國商業(yè)銀行信息披露存在（?。┑葐栴}。
A. 表外業(yè)務信息披露不充分
B. 信息披露內(nèi)容不全面
C. 信息披露監(jiān)控機制仍需進一步完善
D. 信息披露程序不規(guī)范
E. 風險信息披露不充分
[正確答案]A,B,C,E,
試題解析: ABCE【解析】當前，我國商業(yè)銀行信息披露主要存在以下問題：(1)信息披露內(nèi)容不全面；(2)風險信息披露不充分;(3)表外業(yè)務信息披露不充分；(4)信息披露監(jiān)控機制仍需進一步完善。
110公允價值的計量方式包括（?。?BR> A. 不可以直接使用可獲得的市場價格
B. 如不能獲得市場價格，則使用公認的模型估算市場價格
C. 直接使用名義價值
D. 實際支付價格(無依據(jù)證明其不具有代表性)
E. 允許使用企業(yè)特定的數(shù)據(jù)，該數(shù)據(jù)應能被合理估算，并且與市場預期不沖突
[正確答案]B,D,E,
試題解析: BDE【解析】公允價值的計量方式有四種：一是直接使用可獲得的市場價格；二是如不能獲得市場價格，則使用公認的模型估算市場價格；三是實際支付價格(無依據(jù)證明其不具有代表性)；四是允許使用企業(yè)特定的數(shù)據(jù)，該數(shù)據(jù)應能被合理估算，并且與市場預期不沖突。故選BDE。111驗證客戶違約風險區(qū)分能力的常用方法有（?。?BR> A. CAP曲線與AR值
B. ROC曲線與A值
C. 二項分布檢驗
D. 貝葉斯錯誤率
E. CP模型
[正確答案]A,B,D,
試題解析: ABD【解析】二項式分布檢驗是對違約概率預測準確性進行檢驗的方法；CP模型是國家風險主權評級的模型。其他各項均為驗證客戶違約風險區(qū)分能力的常用標準
112商業(yè)銀行有效的聲譽風險管理體系應當重點強調(diào)（ ）等內(nèi)容。
A. 明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念
B. 培養(yǎng)開放、互信、互助的機構文化
C. 建立公平的獎懲機制，支持發(fā)展目標和股東價值的實現(xiàn)
D. 建立強大的、動態(tài)的風險管理系統(tǒng)，有能力提供風險事件的早期預警
E. 提高管理的預見性
[正確答案]A,B,C,D,
試題解析: ABCD【解析】商業(yè)銀行有效的聲譽風險管理體系應當重點強調(diào)以下內(nèi)容；(1)明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念；(2)有明確記載的聲譽風險管理政策和流程；(3)深入理解不同利益持有者(如股東、員工、客戶、監(jiān)管機構、社會公眾等)對自身的期望值；(4)培養(yǎng)開放、互信、互助的機構文化；(5)建立強大的、動態(tài)的風險管理系統(tǒng)，有能力提供風險事件的早期預警；(6)努力建設學習型組織，有能力在出現(xiàn)問題時及時糾正；(7)建立公平的獎懲機制，支持發(fā)展目標和股東價值的實現(xiàn)；(8)利用自身的價值理念、道德規(guī)范影響合作伙伴、供貨商和客戶；(9)建立公開、誠懇的內(nèi)外部交流機制，盡量滿足不同利益持有者的要求；(10)有明確記載的危機處理／決策流程
113下列關于商業(yè)銀行風險管理策略的說法中，正確的有（ ）
A. 某商業(yè)銀行向多個國家的企業(yè)發(fā)放貸款，這應用了風險分散的方法
B. 某商業(yè)銀行在買入股票的同時，買人相應的看跌期權，這應用了風險轉(zhuǎn)移的方法
C. 某商業(yè)銀行購買出口信貸保險，這應用了風險對沖的方法
D. 某商業(yè)銀行董事會在確定經(jīng)濟資本分配時，對某項業(yè)務配置非常有限的資本以限制其規(guī)模，這應用了風險規(guī)避的方法
E. 某商業(yè)銀行對于信用等級較低的借款客戶，給予高于基準貸款利率的利率水平，這應用了風險補償?shù)姆椒?BR> [正確答案]A,D,E,
試題解析: ADE【解析】B是風險對沖的方法；C是風險轉(zhuǎn)移的方法
114商業(yè)銀行流動性風險預警信號有（?。?BR> A. 商業(yè)銀行所發(fā)行的股票價格下跌
B. 所發(fā)行的可流通債券(包括次級債)的交易量上升且債券的買賣價差擴大
C. 商業(yè)銀行的外部評級上升
D. 快速增長的資產(chǎn)的主要資金來源為市場大宗融資
E. 債權人(包括存款人)提前要求兌付，造成支付能力出現(xiàn)不足
[正確答案]A,B,D,E,
試題解析: ABDE【解析】A銀行股價下跌，說明銀行資產(chǎn)狀況出現(xiàn)了問題；B銀行的債務增加，對流動性造成威脅；C外部評級上升，是有利的；D資產(chǎn)來源過于集中；E發(fā)生了擠兌情形
115商業(yè)銀行為了完善操作風險的評估與控制，需要具備哪些基本條件?（?。?BR> A. 完善的公司治理結構
B. 健全的內(nèi)部控制體系
C. 普及合規(guī)管理文化
D. 集中式的、可靈活擴充的業(yè)務信息系統(tǒng)
E. 雄厚的研發(fā)實力
[正確答案]A,B,C,D,
試題解析: ABCD【解析】商業(yè)銀行完善操作風險的評估與控制，需要具備的條件有：完善的公司治理結構，健全的內(nèi)部控制體系，合規(guī)管理文化和集中式的、可靈活擴充的業(yè)務信息系統(tǒng)。雄厚的研發(fā)實力并不是需具備的基本條件。因此正確答案為ABCD
116商業(yè)銀行具備（?。┑娘L險管理部門或單位，已經(jīng)成為金融管理現(xiàn)代化的重要標志。
A. 結構清晰
B. 功能強大
C. 計算精準
D. 目標明確
E. 職能完備
[正確答案]A,B,D,E,
試題解析: ABDE【解析】商業(yè)銀行具備目標明確、結構清晰、職能完備、功能強大的風險管理部門或單位，已經(jīng)成為金融管理現(xiàn)代化的重要標志
117下列屬于“假按揭”的表現(xiàn)形式的是（?。?BR> A. 開發(fā)商以虛假銷售方式套取商業(yè)銀行按揭貸款
B. 以個人住房貸款按揭貸款名義套取企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營用的貸款
C. 開發(fā)商與購房人串通，規(guī)避不允許零首付的政策限制
D. 房地產(chǎn)商未獲得銷售許可證便銷售房屋
E. 商業(yè)銀行信貸人員向不具有真實購房行為的借款人發(fā)放高成數(shù)的個人住房按揭貸款
[正確答案]A,B,C,E,
試題解析: ABCE【解析】本題考查“假按揭”的表現(xiàn)形式。A、B、C、E項都屬于開發(fā)商的“假按揭”的表現(xiàn)形式，D選項屬于經(jīng)銷商風險，而采取的“假按揭”表現(xiàn)形式
118對中長期客戶授信，需要了解下列哪些情況?（ ）
A. 客戶預計資金來源以及使用情況
B. 預計的資產(chǎn)負債情況
C. 損益情況
D. 項目建設情況
E. 運營計劃
[正確答案]A,B,C,D,E,
試題解析: ABCDE【解析】對中長期客戶授信，需要了解客戶預計資金來源以及使用情況、預計的資產(chǎn)負債情況、損益情況、項目建設情況、運營計劃等
119提交董事會和高級管理層的風險報告中應反映（ ）方面的內(nèi)容。
A. 損失事件
B. 誘因及對策
C. 關鍵風險指標
D. 資本金水平
E. 風險狀況
[正確答案]A,B,C,D,E,
試題解析: ABCDE【解析】風險報告的內(nèi)容大致包括風除狀況、損失事件、誘因及對策、關鍵風險指標、資本金水平五個部分。
120我國商業(yè)銀行信息披露中存在的問題有（?。?BR> A. 信息披露內(nèi)容不全面
B. 風險信息披露不充分
C. 表外業(yè)務信息披露不充分
D. 信息披露監(jiān)控機制有待完善
E. 信息披露不及時
[正確答案]A,B,C,D,
試題解析: ABCD【解析】我國銀行信息披露的時間是按照有關要求做出的，不存在不及時的問題。121下列關于VaR的描述，不正確的是（?。?BR> A. 風險價值與損失的任何特定事件相關
B. 風險價值是以概率百分比表示的價值
C. 風險價值是指可能發(fā)生的大損失
D. 風險價值并非是指可能發(fā)生的大損失
E. 風險價值不是以概率百分比表示的價值
[正確答案]A,B,C,
試題解析: ABC【解析】風險價值是指托一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風險要素發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產(chǎn)組合或機構造成的潛在的大損失，不是以概率百分比表示價值。風險價值通常是由銀行的內(nèi)部市場風險計量模型來估算。故選ABC。
122商業(yè)銀行業(yè)務外包包括（?。?BR> A. 技術外包
B. 處理程序外包
C. 業(yè)務營銷外包
D. 專業(yè)性服務外包
E. 后勤性事務外包
[正確答案]A,B,C,D,E,
試題解析: ABCDE【解析】商業(yè)銀行業(yè)務外包通常何以下幾類：(1)技術外包，如呼叫中心、計算機中心、網(wǎng)絡中心、 IT策劃中心等；(2)處理程序外包，如消費信貸業(yè)務有關客戶身份及親筆簽名的核對、信用卡客戶資料的輸入與裝封等；(3)業(yè)務營銷外包，如汽車貸款業(yè)務的推銷、住房貸款推銷、銀行卡營銷等；(4)某些專業(yè)性服務外包，如法律事務、不動產(chǎn)評估、安全保衛(wèi)等；(5)后勤性事務外包，如貿(mào)易金融服務的后勤處理作業(yè)、憑證保存等。一些關鍵過程和核心業(yè)務，如賬戶系統(tǒng)、資金交易業(yè)務等不應外包出去。
123在引發(fā)操作風險的內(nèi)部流程因素中，引起財務／會計錯誤的主要原因是（?。?BR> A. 財會制度不完善
B. 管理流程不清晰
C. 財會系統(tǒng)建設存在缺陷
D. 結算／支付系統(tǒng)延遲
E. 文件／合同缺陷
[正確答案]A,B,C,
試題解析: ABC【解析】財務／會計錯誤是指商業(yè)銀行內(nèi)部在財務管理和會計賬務處理方面存在流程錯誤，主要原因是財會制度不完善，管理流程不清晰，財會系統(tǒng)建設存在缺陷等。
124下列哪些屬于商業(yè)銀行個人信貸業(yè)務的內(nèi)容?（ ）
A. 個人住房按揭貸款
B. 個人大額耐用消費品貸款
C. 個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款
D. 個人質(zhì)押貸款
E. 個人抵押貸款
[正確答案]A,B,C,D,E,
試題解析: ABCDE【解析】個人信貸業(yè)務包括個人往房按揭貸款、個人大額耐用消費品貸款、個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款和個人質(zhì)押貸款等多個業(yè)務品種。E項個人抵押貸款也屬于個人信貸業(yè)務
125以下哪些屬于商業(yè)銀行內(nèi)部風險控制部門?（?。?BR> A. 財務控制部門
B. 內(nèi)部審計部門
C. 法律合規(guī)部門
D. 風險管理委員會
E. 風險管理部門
[正確答案]A,B,C,D,E,
試題解析: ABCDE【解析】每一個部門都對內(nèi)部風除控制有著不可替代的作用。
126根據(jù)“貸款低定價=(資金成本+經(jīng)營成本十風險成本+資本成本)／貸款額”，下列選項對其各要素的說法正確的有（?。?BR> A. 風險成本指預期損失
B. 預期損失=違約概率×違約損失率×違約風險暴露
C. 資金成本包括債務成本和股權成本
D. 經(jīng)營成本包括日常管理成本和稅收成本
E. 資本成本是經(jīng)濟資本與股東高資本回報率的乘積
[正確答案]A,B,C,D,
試題解析: ABCD【解析】貸款低定價=(資金成本+經(jīng)營成本+風險成本+資本成本)／貸款額。其中，資金成本包括債務成本和股權成本；經(jīng)營成本包括日常管理成本和稅收成本；風險成本指預期損失，即預期損失=違約概率×違約損失率×違約風險暴露；資本成本主要是指用來覆蓋該筆貸款的信用風險所需經(jīng)濟資本的成本，在數(shù)值上等于經(jīng)濟資本與股東低資本回報率的乘積．
127《中華人民共和國商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行以安全性、流動性、效益性為經(jīng)營原則，實行（?。?BR> A. 自主經(jīng)營
B. 自擔風險
C. 自負盈虧
D. 自我約束
E. 自我發(fā)展
[正確答案]A,B,C,D,
128以下哪些是聲譽風險管理中應強凋的內(nèi)容?（?。?BR> A. 明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念
B. 有明確記載的聲譽風險管理流程及政策
C. 深入理解不同利益持有者對自身的期望值
D. 有明確記載的危機處理或決策流程
E. 建設學習型組織
[正確答案]A,B,C,D,E,
試題解析: ABCDE【解析】聲譽風險管理中應強調(diào)的內(nèi)容包括十項，題干中的五個選項均正確，除此之外，還包括：(1)培養(yǎng)開放、互信、互助的機構文件；(2)建立強大的、動態(tài)的風險管理系統(tǒng)；(3)建立公平的獎懲機制；(4)利用自身的價值理念、道德規(guī)范影響合作伙伴、供應商和客戶；(5)建立公開、誠懇的內(nèi)外部交流機制，盡量滿足不同利益持有者的要求
129商業(yè)銀行內(nèi)部控制的組成要素除了風險識別與評估，還包括（?。?BR> A. 良好的企業(yè)精神與控制文化
B. 科學、有效的激勵機制
C. 信息交流
D. 監(jiān)督、評價與糾正
E. 建立內(nèi)部控制措施
[正確答案]A,B,C,D,E,
試題解析: ABCDE【解析】商業(yè)銀行內(nèi)部控制的組成要素包括內(nèi)部控制環(huán)境、風險識別與評估、內(nèi)部控制措施、信息交流與反饋和監(jiān)督、評價與糾正。本題中A、B項屬于內(nèi)部控制環(huán)境的內(nèi)容，所以五個選項均正確。
130風險管理控制應當實現(xiàn)的目標包括（?。?BR> A. 風險管理戰(zhàn)略和策略符合商業(yè)銀行經(jīng)營目標的要求
B. 商業(yè)銀行所采取的具體措施符合風險管理戰(zhàn)略和策略的要求，并在成本／收益上保持有效性
C. 商業(yè)銀行通過對風險誘因的分析，發(fā)現(xiàn)管理中存在的問題，并及時完善風險管理程序
D. 商業(yè)銀行應當盡力消除風險
E. 商業(yè)銀行應當在風險管理實踐中不斷積累知識經(jīng)驗，提升風險管理能力
[正確答案]A,B,C
試題解析: ABC【解析】銀行要做的不是消除風險，而是風險與收益相匹配。所以D項錯誤。E不是應當實現(xiàn)的目標三、判斷題(共15題，合計15分)
131銀行監(jiān)管的效率原則是指銀監(jiān)會在進行監(jiān)管活動中要合理配置和利用資源，提高監(jiān)管效率，要努力提高監(jiān)管成本。
[正確答案]錯誤
試題解析: 銀行監(jiān)管的效率原則是指銀監(jiān)會在進行監(jiān)管活動中要合理配置和利用監(jiān)管資源，提高監(jiān)管效率，既要保證全面履行監(jiān)管職責，確保監(jiān)管目標的實現(xiàn)，又要努力降低監(jiān)管成本，不給納稅人、被監(jiān)管對象帶來負擔
132交易賬戶內(nèi)的所有項目均應按市場價格計價。 （?。?BR> [正確答案]正確
試題解析: 強調(diào)市場價格的重要性，如果沒有可依據(jù)的市場價格，再考慮模型推算出的價格。
133組合結果數(shù)據(jù)在不同風險管理領域的一致應用，是商業(yè)銀行終實現(xiàn)經(jīng)濟資本計量的關鍵所在。 （?。?BR> [正確答案]錯誤
試題解析: 中間數(shù)據(jù)在不同風險管理領域的一致應用，是商業(yè)銀行終實現(xiàn)經(jīng)濟資本計量的關鍵所在。
134一般來講，風險價值隨置信水平和持有期的增大而增加。 （ ）
[正確答案]正確
135外部數(shù)據(jù)是從各個業(yè)務信息系統(tǒng)中抽取的、與風險管理相關的數(shù)據(jù)。 （ ）
[正確答案]錯誤
試題解析: 內(nèi)部數(shù)據(jù)是從各個業(yè)務信息系統(tǒng)中抽取的、與風險管理相關的數(shù)據(jù)；外部數(shù)據(jù)是指通過專業(yè)數(shù)據(jù)供應商所獲得的數(shù)據(jù)
136風險對沖是指通過投資或購買與管理基礎資產(chǎn)收益波動正相關或完全正相關的某種資產(chǎn)或金融衍生產(chǎn)品來沖銷風險的一種風險管理策略。 （?。?BR> [正確答案]錯誤
試題解析: 風險對沖是指通過投資或購買與標的資產(chǎn)收益波動負相關的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標的資產(chǎn)潛在的風險損失的一種風險管理策略。故該題干敘述錯誤
137遠期凈敞口頭寸的數(shù)量等于賣出的遠期合約頭寸減去買入的遠期合約頭寸。 （?。?BR> [正確答案]錯誤
試題解析: 應該是買入的遠期合約頭寸減去賣出的遠期合約頭寸。
138根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，在信用風險評級標準法下，商業(yè)銀行不得通過信用衍生工具進行信用風險緩釋。 （?。?BR> [正確答案]錯誤
試題解析: 根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，在信用風險評級標準法下，允許商業(yè)銀行通過信用衍生工具進行信用風險緩釋
139《巴塞爾新資本協(xié)議》，債務人對銀行集團的任何重要債務逾期超過60天屬于違約的一種情況。 （?。?BR> [正確答案]錯誤
試題解析: 按照《巴塞爾新資本協(xié)議》，債務人對銀行集團的任何重要債務逾期超過90天以上屬于違約的一種情況
140實踐表明，單一法人客戶的各項周轉(zhuǎn)率越高，盈利能力和償債能力必然就越好。（?。?BR> [正確答案]錯誤
試題解析: 雖然從表面上看，單一法人客戶的各項周轉(zhuǎn)率越高，盈利能力和償債能力就越好，但實踐中并非如此。例如，在我國絕大多數(shù)生產(chǎn)企業(yè)不存在及時存貨管理(JIT)的條件下，若存貨周轉(zhuǎn)率過高，可能意味著存貨量小，極端情況可能使企業(yè)停工待料；同樣，過高的應收賬款周轉(zhuǎn)率可能是因為企業(yè)的銷售條件過于苛刻，不利于企業(yè)長期發(fā)展
141商業(yè)銀行對新增貸款通常持有l(wèi)00％的現(xiàn)金。 （?。?BR> [正確答案]正確
142商業(yè)銀行交易賬戶的項目通常按歷史成本定價。 （?。?BR> [正確答案]錯誤
試題解析: 交易賬戶中的項目通常按市場價格計價，只有在缺乏可參考的市場價格時，可以按模型定價
143收益率曲線的形狀反映了長短期收益率之間的關系，它是市場對當前經(jīng)濟狀況的判斷，以及對未來經(jīng)濟走勢預期的結果。 （?。?BR> [正確答案]正確
試題解析: 收益率曲線是由不同時期，但具有相同風險、流動性和稅收的收益率連接而形成的曲線，橫軸為到期期限，縱軸為對應的收益率。用以描述收益率與到期期限之間的關系。一般來說，收益率曲線的形狀反映了長短期收益率之間的關系，它是市場對當目前經(jīng)濟狀況的判斷，以及對未來經(jīng)濟走勢預期的結果
144商業(yè)銀行之所以承擔操作風險是因為它可以為商業(yè)銀行帶來額外收益。 （?。?BR> [正確答案]錯誤
試題解析: 商業(yè)銀行之所以承擔操作風險是因為它不可避免
145歐式期權的買方在期權到期日前，不得要求期權的賣方履行期權合約。 （?。?BR> [正確答案]正確
試題解析: 歐式期權的買方在期權到期日前，不得要求期權的賣方履行期權合約