一、單項(xiàng)選擇題
1. 在理財(cái)顧問服務(wù)中，商業(yè)銀行不涉及客戶財(cái)務(wù)資源的具體操作，只提供建議，最終決策權(quán)在客戶。這體現(xiàn)了理財(cái)顧問服務(wù)的()。A.專業(yè)性B.顧問性C.制度性D.綜合性
2. 緊急預(yù)備金的來源不包括()。A.活期存款B.貨幣市場基金C.長期定期存款D.貸款額度
3.下列關(guān)于預(yù)算與實(shí)際的差異分析的說法，不正確的是()。
A.總額差異的重要性大于細(xì)目差異B.要定出追蹤的差異金額或比率門檻
C.依據(jù)預(yù)算的分類個(gè)別分析D.若差異很大則需要各個(gè)項(xiàng)目同時(shí)進(jìn)行改善
4. 下列關(guān)于稅收規(guī)劃的說法，不正確的是()。
A.稅收規(guī)劃必須在尊重法律，不違反法律、法規(guī)和不惡意鉆法律漏洞的前提下進(jìn)行
B.從業(yè)人員在制定稅收規(guī)劃時(shí)應(yīng)該有很強(qiáng)的為客戶減輕稅負(fù)、取得節(jié)稅收益的動(dòng)機(jī)
C.合理調(diào)整受稅財(cái)產(chǎn)的比例以延緩納稅，獲得資金的時(shí)間價(jià)值的做法屬于惡意鉆法律漏洞的行為
D.稅收規(guī)劃時(shí)必須綜合考慮規(guī)劃以使客戶整體稅負(fù)水平降低
5. 在理財(cái)顧問業(yè)務(wù)中，最先進(jìn)行的一個(gè)環(huán)節(jié)是()。
A.對客戶資產(chǎn)管理目標(biāo)進(jìn)行分析B.為客戶進(jìn)行基礎(chǔ)規(guī)劃C.收集客戶信息D.為客戶進(jìn)行資產(chǎn)狀況分析
6. 客戶信息可以分為定量信息和定性信息，下面分類中正確的是()。
A.定量信息：理財(cái)知識水平 定性信息：興趣愛好B.定量信息：現(xiàn)有投資情況 定性信息：投資偏好
C.定量信息：理財(cái)決策模式 定性信息：保單信息D.定量信息：雇員福利 定性信息：養(yǎng)老金規(guī)劃
7. 下列對客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力由強(qiáng)到弱的排序，不正確的是()。
A.根據(jù)就業(yè)狀況，大企業(yè)高管>傭金收入者>失業(yè)者B.根據(jù)置業(yè)狀況，自宅無房貸>無自宅>投資不動(dòng)產(chǎn)
C.根據(jù)家庭負(fù)擔(dān)，未婚>雙薪無子女>單薪有子女
D.根據(jù)投資知識，有專業(yè)執(zhí)照并從業(yè)多年>財(cái)經(jīng)專業(yè)剛畢業(yè)>醫(yī)學(xué)院在校生
8. 下列關(guān)于債務(wù)管理的說法中，不正確的是()。
A.總負(fù)債一般不應(yīng)超過凈資產(chǎn)B.短期債務(wù)和長期債務(wù)的比例應(yīng)為0.4
C.當(dāng)債務(wù)問題出現(xiàn)危機(jī)的時(shí)候，可以通過債務(wù)重組來實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)狀況的改善
D.還貸款的期限不要超過退休的年齡
9. 下列關(guān)于現(xiàn)金管理的說法，不正確的是()。
A.若已知客戶每月固定支出，則其失業(yè)保障月數(shù)可由存款、可變現(xiàn)資產(chǎn)或凈資產(chǎn)/月固定支出來計(jì)算
B.客戶可利用貸款額度儲備作為應(yīng)對失業(yè)導(dǎo)致的工作收入中斷，應(yīng)對緊急醫(yī)療或意外所導(dǎo)致的超支費(fèi)用，即作為緊急備用金
C.客戶可利用活期存款儲備緊急備用金，與貸款額度相比不存在機(jī)會成本
D.在預(yù)測客戶期望達(dá)到的消費(fèi)水平支出時(shí)，銀行從業(yè)人員要考慮客戶所在地區(qū)的通貨膨脹率的高低
10. 如果客戶想通過某種理財(cái)方式強(qiáng)迫自己儲蓄一部分錢。那么他選擇()。
A.財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)B.終身壽險(xiǎn)C.基金D.股票
11. 如果價(jià)值10萬元的財(cái)產(chǎn)投保了8萬元，那么如果實(shí)際財(cái)產(chǎn)損失是8萬元，投保人所獲得的賠償額是()萬元。A.6.4B.8C.3.2D.5
12. 理財(cái)顧問服務(wù)流程的最后一步是()。A.實(shí)施計(jì)劃B.基礎(chǔ)規(guī)劃C.建立投資組合D.績效評估
13. 現(xiàn)金管理中，年度支出預(yù)算等于()。
A.年度收入-上一年支出B.年度收入-年儲蓄目標(biāo)C.年度收入-年度支出D.年儲蓄目標(biāo)-年度支出
14. 最低標(biāo)準(zhǔn)的失業(yè)保障月數(shù)是()個(gè)月。A.1B.2C.3D.6
15. 在我國現(xiàn)行的稅制結(jié)構(gòu)中，的完全以自然人為納稅人的稅種是()。
A.利息稅B.版稅C.增值稅D.個(gè)人所得稅
二、多項(xiàng)選擇題
1.在客戶信息收集的方法中。屬于初級信息收集方法的有()
A.建立數(shù)據(jù)庫，平時(shí)多注意收集和積累B.和客戶交談
C.采用數(shù)據(jù)調(diào)查表D.收集政府部門公布的信息E.收集金融機(jī)構(gòu)公布的信息
2. 客戶的風(fēng)險(xiǎn)特征由()構(gòu)成。
A.目前市場風(fēng)險(xiǎn)水平B.風(fēng)險(xiǎn)偏好C.風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知度D.未來市場風(fēng)險(xiǎn)水平E.實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)承受能力
3. 保險(xiǎn)規(guī)劃具有()的功能。A.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移B.風(fēng)險(xiǎn)消除C.合理避稅D.套利E.套期保值
4. 屬于客戶理財(cái)需求短期目標(biāo)的有()。A.按揭買房B.子女的教育儲蓄C.休假D.購置新車E.存款
5. 下列關(guān)于理財(cái)目標(biāo)對應(yīng)正確的有()。
A.子女教育儲蓄——短期目標(biāo)B.休假——短期目標(biāo)
C.退休——長期目標(biāo)D.按揭買房——中期目標(biāo)E.遺產(chǎn)——短期目標(biāo)
6. 緊急預(yù)備金的來源包括()。A.活期存款B.短期定期存款C.中長期債券D.貨幣市場基金E.貸款額度
7. 客戶信息可以分為財(cái)務(wù)信息和非財(cái)務(wù)信息，下列屬于非財(cái)務(wù)信息的有()。
A.客戶當(dāng)前的收支狀況B.客戶的社會地位C.客戶的年齡D.客戶的投資偏好E.客戶的風(fēng)險(xiǎn)承受能力
8. 進(jìn)行現(xiàn)金管理的目的在于()。
A.滿足未來消費(fèi)的需求B.滿足日常的周期性的支出需求
C.滿足對退休養(yǎng)老的需求D.滿足應(yīng)急資金的需求E.滿足財(cái)富積累與投資獲利的需求
9. 下列選項(xiàng)中屬于個(gè)人債務(wù)管理中應(yīng)當(dāng)注意的事項(xiàng)的有()。
A.債務(wù)重組B.債務(wù)支出與家庭收入的合理比例C.短期債務(wù)與長期債務(wù)的合理比例
D.債務(wù)期限與家庭收入的合理關(guān)系E.債務(wù)總量與資產(chǎn)總量的合理比例
10. 稅收規(guī)則應(yīng)當(dāng)遵循的原則有()。
A.獨(dú)特性原則B.規(guī)劃性原則C.目的性原則D.合法性原則E.綜合性原則
三、判斷題
1. 銀行從業(yè)人員在進(jìn)行理財(cái)顧問活動(dòng)中，要了解客戶的財(cái)務(wù)信息如投資偏好等。()
2. 無論是預(yù)測客戶基本生活必需的支出，還是其期望達(dá)到的消費(fèi)水平支出，銀行從業(yè)人員都首先要考慮客戶所在地區(qū)的通貨膨脹率的高低。 ()
3. 一個(gè)完整的退休規(guī)劃由退休后生活設(shè)計(jì)和自籌退休金部分的儲蓄投資設(shè)計(jì)兩部分構(gòu)成。 ()
4. 客戶所在地區(qū)的經(jīng)濟(jì)情況不太穩(wěn)定，因而在預(yù)測客戶的股票投資收益時(shí)，業(yè)務(wù)人員只能用上一年的數(shù)值作為參考。 ()
5. 美國人喜歡冒險(xiǎn)，而中國人強(qiáng)調(diào)平安是福。這體現(xiàn)了客戶風(fēng)險(xiǎn)特征中的風(fēng)險(xiǎn)偏好。()
6. 某商業(yè)銀行大堂中有專人負(fù)責(zé)向前來儲蓄的客戶介紹不同種儲蓄存款產(chǎn)品的區(qū)別，這屬于理財(cái)顧問服務(wù)。()
7. 制定保險(xiǎn)規(guī)劃的首要任務(wù)，就是確定保險(xiǎn)標(biāo)的。 ()
8. 商業(yè)銀行提供理財(cái)顧問服務(wù)應(yīng)具有標(biāo)準(zhǔn)的服務(wù)流程，這體現(xiàn)了理財(cái)顧問服務(wù)的專業(yè)性特點(diǎn)。()
9. 目的性原則是稅收規(guī)劃最有特色的原則，這是由作為稅收基本原則的社會政策原則所引發(fā)的。()
10. 稅收規(guī)劃是理財(cái)計(jì)劃的一部分，只有在全面和詳細(xì)地了解客戶財(cái)務(wù)情況的基礎(chǔ)上，才能制定針對客戶的稅收規(guī)劃，使稅收規(guī)劃達(dá)到客戶滿意。 ()
答案部分
一、單項(xiàng)選擇題
1 [答案]：B [解析]：
在理財(cái)顧問服務(wù)中，商業(yè)銀行不涉及客戶財(cái)務(wù)資源的具體操作，只提供建議，最終決策權(quán)在客戶。這體現(xiàn)了理財(cái)顧問服務(wù)的顧問性。
2 [答案]：C [解析]：
緊急預(yù)備金可以用兩種方式來儲備，一是流動(dòng)性高的活期存款、短定期存款或貨幣市場基金;二是利用貸款額度。
3 [答案]：D [解析]：
剛開始做預(yù)算若差異很大，應(yīng)每月選擇一個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目改善，而不是各個(gè)項(xiàng)目同時(shí)進(jìn)行改善，所以D說法有誤。
4 [答案]：C [解析]：
合理調(diào)整受稅財(cái)產(chǎn)的比例以延緩納稅，獲得資金的時(shí)間價(jià)值的做法，符合了稅收的公平原則，也從而能夠更有效地盤活資金，獲得更高的投資收益。所以C說法有誤。
5 [答案]：C [解析]： 在理財(cái)顧問業(yè)務(wù)中，第一步：收集客戶信息。
6 [答案]：B [解析]：
7 [答案]：B [解析]： 根據(jù)置業(yè)狀況，投資不動(dòng)產(chǎn)>自宅無房貸>無自宅，所以B說法有誤。
8 [答案]：B [解析]： 短期債務(wù)和長期債務(wù)的比例，沒有一定之規(guī)。債務(wù)支出與家庭收入的合理比例是0.4。
9 [答案]：C [解析]： 客戶可利用活期存款儲備緊急備用金，與貸款額度相比存在機(jī)會成本。
10 [答案]：B [解析]：
11 [答案]：A [解析]：
如果是不足額投保，一旦發(fā)生損失，保險(xiǎn)公司只會按照比例賠償損失。所以本題投保人所獲得的賠償額是0.8×8=6.4(萬元)。
12 [答案]：D [解析]： 理財(cái)顧問服務(wù)流程的最后一步是績效評價(jià)。
13 [答案]：B [解析]：年度收入-年儲蓄目標(biāo)=年度支出預(yù)算
14 [答案]：C [解析]：最低標(biāo)準(zhǔn)的失業(yè)保障月數(shù)是三個(gè)月。
15 [答案]：D [解析]： 在我國現(xiàn)行的稅制結(jié)構(gòu)中，個(gè)人所得稅是的完全以自然人為納稅人的稅種。
二、多項(xiàng)選擇題
1 [答案]：BC [解析]： ADE屬于次級信息的收集方法。
2 [答案]：BCE [解析]：
客戶的風(fēng)險(xiǎn)特征可以由以下三個(gè)方面構(gòu)成：(1)風(fēng)險(xiǎn)偏好。(2)風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知度。(3)實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)承受能力。
3 [答案]：AC [解析]：保險(xiǎn)規(guī)劃具有風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和合理避稅的功能。
4 [答案]：CDE [解析]：
客戶理財(cái)需求短期目標(biāo)：休假、購置新車、存款等。
5 [答案]：BCD [解析]： 子女教育儲蓄是中期目標(biāo)，所以A說法有誤;遺產(chǎn)是長期目標(biāo)，所以E說法有誤。
6 [答案]：ABDE [解析]：
緊急預(yù)備金可以用兩種方式來儲備，一是流動(dòng)性高的活期存款、短定期存款或貨幣市場基金;二是利用貸款額度。
7 [答案]：BCDE [解析]：
非財(cái)務(wù)信息是指其他相關(guān)的信息，比如客戶的社會地位、年齡、投資偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受能力等。
8 [答案]：ABDE [解析]：
現(xiàn)金管理是對現(xiàn)金和流動(dòng)資產(chǎn)的日常管理。其目的在于：
(1)滿足日常的、周期性支出的需求;(2)滿足應(yīng)急資金的需求;
(3)滿足未來消費(fèi)的需求;(4)滿足財(cái)富積累與投資獲利的需求。
9 [答案]：ABCDE [解析]：
在債務(wù)管理中應(yīng)當(dāng)注意以下事項(xiàng)：
①債務(wù)總量與資產(chǎn)總量的合理比例。②債務(wù)期限與家庭收入的合理關(guān)系。
③債務(wù)支出與家庭收入的合理比例。④短期債務(wù)和長期債務(wù)的合理比例。⑤債務(wù)重組。
10 [答案]：BCDE [解析]：
稅收規(guī)劃的原則：(1)合法性原則。(2)目的性原則。(3)規(guī)劃性原則。(4)綜合性原則。
三、判斷題
1 [答案]：錯(cuò)
[解析]：此題的考察點(diǎn)是對財(cái)務(wù)信息與非財(cái)務(wù)信息的判斷。財(cái)務(wù)信息是指客戶當(dāng)前的收支狀況、財(cái)務(wù)安排以及這些情況的未來發(fā)展趨勢，而非財(cái)務(wù)信息是指其他相關(guān)的信息。比如，客戶的社會地位、年齡、投資偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受能力。題目中說“了解客戶的財(cái)務(wù)信息如投資偏好”，顯然是錯(cuò)誤的。
2 [答案]：對 [解析]：
無論是預(yù)測客戶基本生活必需的支出，還是其期望達(dá)到的消費(fèi)水平支出，銀行從業(yè)人員都首先要考慮客戶所在地區(qū)的通貨膨脹率的高低。
3 [答案]：錯(cuò) [解析]：
一個(gè)完整的退休規(guī)劃，包括工作生涯設(shè)計(jì)、退休后生活設(shè)計(jì)及自籌退休金部分的儲蓄投資設(shè)計(jì)。
4 [答案]：錯(cuò) [解析]：
客戶所在地區(qū)的經(jīng)濟(jì)情況不太穩(wěn)定，因而在預(yù)測客戶的股票投資收益時(shí)，業(yè)務(wù)人員不能用上一年的數(shù)值作為參考。
5 [答案]：對
[解析]：風(fēng)險(xiǎn)偏好反映的是客戶主觀上對風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度，也是一種不確定性在客戶心理上產(chǎn)生的影響。
6 [答案]：錯(cuò) [解析]：
商業(yè)銀行為銷售儲蓄存款產(chǎn)品、信貸產(chǎn)品等進(jìn)行的產(chǎn)品介紹、宣傳和推介等一般性業(yè)務(wù)咨詢活動(dòng)，不屬于理財(cái)顧問服務(wù)。
7 [答案]：對[解析]：制定保險(xiǎn)規(guī)劃的首要任務(wù)，就是確定保險(xiǎn)標(biāo)的。
8 [答案]：錯(cuò) [解析]：
商業(yè)銀行提供理財(cái)顧問服務(wù)應(yīng)具有標(biāo)準(zhǔn)的服務(wù)流程，這體現(xiàn)了理財(cái)顧問服務(wù)的制度性特點(diǎn)。
9 [答案]：錯(cuò)
[解析]：規(guī)劃性原則是稅收規(guī)劃最有特色的原則，這是由作為稅收基本原則的社會政策原則所引發(fā)的。
10 [答案]：對
[解析]：稅收規(guī)劃是理財(cái)計(jì)劃的一部分，只有在全面和詳細(xì)地了解客戶財(cái)務(wù)情況的基礎(chǔ)上，才能制定針對客戶的稅收規(guī)劃，使稅收規(guī)劃達(dá)到客戶滿意。
1. 在理財(cái)顧問服務(wù)中，商業(yè)銀行不涉及客戶財(cái)務(wù)資源的具體操作，只提供建議，最終決策權(quán)在客戶。這體現(xiàn)了理財(cái)顧問服務(wù)的()。A.專業(yè)性B.顧問性C.制度性D.綜合性
2. 緊急預(yù)備金的來源不包括()。A.活期存款B.貨幣市場基金C.長期定期存款D.貸款額度
3.下列關(guān)于預(yù)算與實(shí)際的差異分析的說法，不正確的是()。
A.總額差異的重要性大于細(xì)目差異B.要定出追蹤的差異金額或比率門檻
C.依據(jù)預(yù)算的分類個(gè)別分析D.若差異很大則需要各個(gè)項(xiàng)目同時(shí)進(jìn)行改善
4. 下列關(guān)于稅收規(guī)劃的說法，不正確的是()。
A.稅收規(guī)劃必須在尊重法律，不違反法律、法規(guī)和不惡意鉆法律漏洞的前提下進(jìn)行
B.從業(yè)人員在制定稅收規(guī)劃時(shí)應(yīng)該有很強(qiáng)的為客戶減輕稅負(fù)、取得節(jié)稅收益的動(dòng)機(jī)
C.合理調(diào)整受稅財(cái)產(chǎn)的比例以延緩納稅，獲得資金的時(shí)間價(jià)值的做法屬于惡意鉆法律漏洞的行為
D.稅收規(guī)劃時(shí)必須綜合考慮規(guī)劃以使客戶整體稅負(fù)水平降低
5. 在理財(cái)顧問業(yè)務(wù)中，最先進(jìn)行的一個(gè)環(huán)節(jié)是()。
A.對客戶資產(chǎn)管理目標(biāo)進(jìn)行分析B.為客戶進(jìn)行基礎(chǔ)規(guī)劃C.收集客戶信息D.為客戶進(jìn)行資產(chǎn)狀況分析
6. 客戶信息可以分為定量信息和定性信息，下面分類中正確的是()。
A.定量信息：理財(cái)知識水平 定性信息：興趣愛好B.定量信息：現(xiàn)有投資情況 定性信息：投資偏好
C.定量信息：理財(cái)決策模式 定性信息：保單信息D.定量信息：雇員福利 定性信息：養(yǎng)老金規(guī)劃
7. 下列對客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力由強(qiáng)到弱的排序，不正確的是()。
A.根據(jù)就業(yè)狀況，大企業(yè)高管>傭金收入者>失業(yè)者B.根據(jù)置業(yè)狀況，自宅無房貸>無自宅>投資不動(dòng)產(chǎn)
C.根據(jù)家庭負(fù)擔(dān)，未婚>雙薪無子女>單薪有子女
D.根據(jù)投資知識，有專業(yè)執(zhí)照并從業(yè)多年>財(cái)經(jīng)專業(yè)剛畢業(yè)>醫(yī)學(xué)院在校生
8. 下列關(guān)于債務(wù)管理的說法中，不正確的是()。
A.總負(fù)債一般不應(yīng)超過凈資產(chǎn)B.短期債務(wù)和長期債務(wù)的比例應(yīng)為0.4
C.當(dāng)債務(wù)問題出現(xiàn)危機(jī)的時(shí)候，可以通過債務(wù)重組來實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)狀況的改善
D.還貸款的期限不要超過退休的年齡
9. 下列關(guān)于現(xiàn)金管理的說法，不正確的是()。
A.若已知客戶每月固定支出，則其失業(yè)保障月數(shù)可由存款、可變現(xiàn)資產(chǎn)或凈資產(chǎn)/月固定支出來計(jì)算
B.客戶可利用貸款額度儲備作為應(yīng)對失業(yè)導(dǎo)致的工作收入中斷，應(yīng)對緊急醫(yī)療或意外所導(dǎo)致的超支費(fèi)用，即作為緊急備用金
C.客戶可利用活期存款儲備緊急備用金，與貸款額度相比不存在機(jī)會成本
D.在預(yù)測客戶期望達(dá)到的消費(fèi)水平支出時(shí)，銀行從業(yè)人員要考慮客戶所在地區(qū)的通貨膨脹率的高低
10. 如果客戶想通過某種理財(cái)方式強(qiáng)迫自己儲蓄一部分錢。那么他選擇()。
A.財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)B.終身壽險(xiǎn)C.基金D.股票
11. 如果價(jià)值10萬元的財(cái)產(chǎn)投保了8萬元，那么如果實(shí)際財(cái)產(chǎn)損失是8萬元，投保人所獲得的賠償額是()萬元。A.6.4B.8C.3.2D.5
12. 理財(cái)顧問服務(wù)流程的最后一步是()。A.實(shí)施計(jì)劃B.基礎(chǔ)規(guī)劃C.建立投資組合D.績效評估
13. 現(xiàn)金管理中，年度支出預(yù)算等于()。
A.年度收入-上一年支出B.年度收入-年儲蓄目標(biāo)C.年度收入-年度支出D.年儲蓄目標(biāo)-年度支出
14. 最低標(biāo)準(zhǔn)的失業(yè)保障月數(shù)是()個(gè)月。A.1B.2C.3D.6
15. 在我國現(xiàn)行的稅制結(jié)構(gòu)中，的完全以自然人為納稅人的稅種是()。
A.利息稅B.版稅C.增值稅D.個(gè)人所得稅
二、多項(xiàng)選擇題
1.在客戶信息收集的方法中。屬于初級信息收集方法的有()
A.建立數(shù)據(jù)庫，平時(shí)多注意收集和積累B.和客戶交談
C.采用數(shù)據(jù)調(diào)查表D.收集政府部門公布的信息E.收集金融機(jī)構(gòu)公布的信息
2. 客戶的風(fēng)險(xiǎn)特征由()構(gòu)成。
A.目前市場風(fēng)險(xiǎn)水平B.風(fēng)險(xiǎn)偏好C.風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知度D.未來市場風(fēng)險(xiǎn)水平E.實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)承受能力
3. 保險(xiǎn)規(guī)劃具有()的功能。A.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移B.風(fēng)險(xiǎn)消除C.合理避稅D.套利E.套期保值
4. 屬于客戶理財(cái)需求短期目標(biāo)的有()。A.按揭買房B.子女的教育儲蓄C.休假D.購置新車E.存款
5. 下列關(guān)于理財(cái)目標(biāo)對應(yīng)正確的有()。
A.子女教育儲蓄——短期目標(biāo)B.休假——短期目標(biāo)
C.退休——長期目標(biāo)D.按揭買房——中期目標(biāo)E.遺產(chǎn)——短期目標(biāo)
6. 緊急預(yù)備金的來源包括()。A.活期存款B.短期定期存款C.中長期債券D.貨幣市場基金E.貸款額度
7. 客戶信息可以分為財(cái)務(wù)信息和非財(cái)務(wù)信息，下列屬于非財(cái)務(wù)信息的有()。
A.客戶當(dāng)前的收支狀況B.客戶的社會地位C.客戶的年齡D.客戶的投資偏好E.客戶的風(fēng)險(xiǎn)承受能力
8. 進(jìn)行現(xiàn)金管理的目的在于()。
A.滿足未來消費(fèi)的需求B.滿足日常的周期性的支出需求
C.滿足對退休養(yǎng)老的需求D.滿足應(yīng)急資金的需求E.滿足財(cái)富積累與投資獲利的需求
9. 下列選項(xiàng)中屬于個(gè)人債務(wù)管理中應(yīng)當(dāng)注意的事項(xiàng)的有()。
A.債務(wù)重組B.債務(wù)支出與家庭收入的合理比例C.短期債務(wù)與長期債務(wù)的合理比例
D.債務(wù)期限與家庭收入的合理關(guān)系E.債務(wù)總量與資產(chǎn)總量的合理比例
10. 稅收規(guī)則應(yīng)當(dāng)遵循的原則有()。
A.獨(dú)特性原則B.規(guī)劃性原則C.目的性原則D.合法性原則E.綜合性原則
三、判斷題
1. 銀行從業(yè)人員在進(jìn)行理財(cái)顧問活動(dòng)中，要了解客戶的財(cái)務(wù)信息如投資偏好等。()
2. 無論是預(yù)測客戶基本生活必需的支出，還是其期望達(dá)到的消費(fèi)水平支出，銀行從業(yè)人員都首先要考慮客戶所在地區(qū)的通貨膨脹率的高低。 ()
3. 一個(gè)完整的退休規(guī)劃由退休后生活設(shè)計(jì)和自籌退休金部分的儲蓄投資設(shè)計(jì)兩部分構(gòu)成。 ()
4. 客戶所在地區(qū)的經(jīng)濟(jì)情況不太穩(wěn)定，因而在預(yù)測客戶的股票投資收益時(shí)，業(yè)務(wù)人員只能用上一年的數(shù)值作為參考。 ()
5. 美國人喜歡冒險(xiǎn)，而中國人強(qiáng)調(diào)平安是福。這體現(xiàn)了客戶風(fēng)險(xiǎn)特征中的風(fēng)險(xiǎn)偏好。()
6. 某商業(yè)銀行大堂中有專人負(fù)責(zé)向前來儲蓄的客戶介紹不同種儲蓄存款產(chǎn)品的區(qū)別，這屬于理財(cái)顧問服務(wù)。()
7. 制定保險(xiǎn)規(guī)劃的首要任務(wù)，就是確定保險(xiǎn)標(biāo)的。 ()
8. 商業(yè)銀行提供理財(cái)顧問服務(wù)應(yīng)具有標(biāo)準(zhǔn)的服務(wù)流程，這體現(xiàn)了理財(cái)顧問服務(wù)的專業(yè)性特點(diǎn)。()
9. 目的性原則是稅收規(guī)劃最有特色的原則，這是由作為稅收基本原則的社會政策原則所引發(fā)的。()
10. 稅收規(guī)劃是理財(cái)計(jì)劃的一部分，只有在全面和詳細(xì)地了解客戶財(cái)務(wù)情況的基礎(chǔ)上，才能制定針對客戶的稅收規(guī)劃，使稅收規(guī)劃達(dá)到客戶滿意。 ()
答案部分
一、單項(xiàng)選擇題
1 [答案]：B [解析]：
在理財(cái)顧問服務(wù)中，商業(yè)銀行不涉及客戶財(cái)務(wù)資源的具體操作，只提供建議，最終決策權(quán)在客戶。這體現(xiàn)了理財(cái)顧問服務(wù)的顧問性。
2 [答案]：C [解析]：
緊急預(yù)備金可以用兩種方式來儲備，一是流動(dòng)性高的活期存款、短定期存款或貨幣市場基金;二是利用貸款額度。
3 [答案]：D [解析]：
剛開始做預(yù)算若差異很大，應(yīng)每月選擇一個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目改善，而不是各個(gè)項(xiàng)目同時(shí)進(jìn)行改善，所以D說法有誤。
4 [答案]：C [解析]：
合理調(diào)整受稅財(cái)產(chǎn)的比例以延緩納稅，獲得資金的時(shí)間價(jià)值的做法，符合了稅收的公平原則，也從而能夠更有效地盤活資金，獲得更高的投資收益。所以C說法有誤。
5 [答案]：C [解析]： 在理財(cái)顧問業(yè)務(wù)中，第一步：收集客戶信息。
6 [答案]：B [解析]：
7 [答案]：B [解析]： 根據(jù)置業(yè)狀況，投資不動(dòng)產(chǎn)>自宅無房貸>無自宅，所以B說法有誤。
8 [答案]：B [解析]： 短期債務(wù)和長期債務(wù)的比例，沒有一定之規(guī)。債務(wù)支出與家庭收入的合理比例是0.4。
9 [答案]：C [解析]： 客戶可利用活期存款儲備緊急備用金，與貸款額度相比存在機(jī)會成本。
10 [答案]：B [解析]：
11 [答案]：A [解析]：
如果是不足額投保，一旦發(fā)生損失，保險(xiǎn)公司只會按照比例賠償損失。所以本題投保人所獲得的賠償額是0.8×8=6.4(萬元)。
12 [答案]：D [解析]： 理財(cái)顧問服務(wù)流程的最后一步是績效評價(jià)。
13 [答案]：B [解析]：年度收入-年儲蓄目標(biāo)=年度支出預(yù)算
14 [答案]：C [解析]：最低標(biāo)準(zhǔn)的失業(yè)保障月數(shù)是三個(gè)月。
15 [答案]：D [解析]： 在我國現(xiàn)行的稅制結(jié)構(gòu)中，個(gè)人所得稅是的完全以自然人為納稅人的稅種。
二、多項(xiàng)選擇題
1 [答案]：BC [解析]： ADE屬于次級信息的收集方法。
2 [答案]：BCE [解析]：
客戶的風(fēng)險(xiǎn)特征可以由以下三個(gè)方面構(gòu)成：(1)風(fēng)險(xiǎn)偏好。(2)風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知度。(3)實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)承受能力。
3 [答案]：AC [解析]：保險(xiǎn)規(guī)劃具有風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和合理避稅的功能。
4 [答案]：CDE [解析]：
客戶理財(cái)需求短期目標(biāo)：休假、購置新車、存款等。
5 [答案]：BCD [解析]： 子女教育儲蓄是中期目標(biāo)，所以A說法有誤;遺產(chǎn)是長期目標(biāo)，所以E說法有誤。
6 [答案]：ABDE [解析]：
緊急預(yù)備金可以用兩種方式來儲備，一是流動(dòng)性高的活期存款、短定期存款或貨幣市場基金;二是利用貸款額度。
7 [答案]：BCDE [解析]：
非財(cái)務(wù)信息是指其他相關(guān)的信息，比如客戶的社會地位、年齡、投資偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受能力等。
8 [答案]：ABDE [解析]：
現(xiàn)金管理是對現(xiàn)金和流動(dòng)資產(chǎn)的日常管理。其目的在于：
(1)滿足日常的、周期性支出的需求;(2)滿足應(yīng)急資金的需求;
(3)滿足未來消費(fèi)的需求;(4)滿足財(cái)富積累與投資獲利的需求。
9 [答案]：ABCDE [解析]：
在債務(wù)管理中應(yīng)當(dāng)注意以下事項(xiàng)：
①債務(wù)總量與資產(chǎn)總量的合理比例。②債務(wù)期限與家庭收入的合理關(guān)系。
③債務(wù)支出與家庭收入的合理比例。④短期債務(wù)和長期債務(wù)的合理比例。⑤債務(wù)重組。
10 [答案]：BCDE [解析]：
稅收規(guī)劃的原則：(1)合法性原則。(2)目的性原則。(3)規(guī)劃性原則。(4)綜合性原則。
三、判斷題
1 [答案]：錯(cuò)
[解析]：此題的考察點(diǎn)是對財(cái)務(wù)信息與非財(cái)務(wù)信息的判斷。財(cái)務(wù)信息是指客戶當(dāng)前的收支狀況、財(cái)務(wù)安排以及這些情況的未來發(fā)展趨勢，而非財(cái)務(wù)信息是指其他相關(guān)的信息。比如，客戶的社會地位、年齡、投資偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受能力。題目中說“了解客戶的財(cái)務(wù)信息如投資偏好”，顯然是錯(cuò)誤的。
2 [答案]：對 [解析]：
無論是預(yù)測客戶基本生活必需的支出，還是其期望達(dá)到的消費(fèi)水平支出，銀行從業(yè)人員都首先要考慮客戶所在地區(qū)的通貨膨脹率的高低。
3 [答案]：錯(cuò) [解析]：
一個(gè)完整的退休規(guī)劃，包括工作生涯設(shè)計(jì)、退休后生活設(shè)計(jì)及自籌退休金部分的儲蓄投資設(shè)計(jì)。
4 [答案]：錯(cuò) [解析]：
客戶所在地區(qū)的經(jīng)濟(jì)情況不太穩(wěn)定，因而在預(yù)測客戶的股票投資收益時(shí)，業(yè)務(wù)人員不能用上一年的數(shù)值作為參考。
5 [答案]：對
[解析]：風(fēng)險(xiǎn)偏好反映的是客戶主觀上對風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度，也是一種不確定性在客戶心理上產(chǎn)生的影響。
6 [答案]：錯(cuò) [解析]：
商業(yè)銀行為銷售儲蓄存款產(chǎn)品、信貸產(chǎn)品等進(jìn)行的產(chǎn)品介紹、宣傳和推介等一般性業(yè)務(wù)咨詢活動(dòng)，不屬于理財(cái)顧問服務(wù)。
7 [答案]：對[解析]：制定保險(xiǎn)規(guī)劃的首要任務(wù)，就是確定保險(xiǎn)標(biāo)的。
8 [答案]：錯(cuò) [解析]：
商業(yè)銀行提供理財(cái)顧問服務(wù)應(yīng)具有標(biāo)準(zhǔn)的服務(wù)流程，這體現(xiàn)了理財(cái)顧問服務(wù)的制度性特點(diǎn)。
9 [答案]：錯(cuò)
[解析]：規(guī)劃性原則是稅收規(guī)劃最有特色的原則，這是由作為稅收基本原則的社會政策原則所引發(fā)的。
10 [答案]：對
[解析]：稅收規(guī)劃是理財(cái)計(jì)劃的一部分，只有在全面和詳細(xì)地了解客戶財(cái)務(wù)情況的基礎(chǔ)上，才能制定針對客戶的稅收規(guī)劃，使稅收規(guī)劃達(dá)到客戶滿意。