“2017年初級(jí)銀行從業(yè)資格考試《個(gè)人理財(cái)》章節(jié)題及答案匯總”供考生參考。更多初級(jí)銀行從業(yè)資格考試模擬試題等信息請(qǐng)?jiān)L問銀行從業(yè)資格考試頻道。
第五章 客戶分類與需求
1[多選題] 在現(xiàn)金、消費(fèi)和債務(wù)管理中，家庭緊急預(yù)備金的儲(chǔ)存形式包括( )。
A.購(gòu)買股票
B.活期存款
C.短期定期存款
D.貨幣市場(chǎng)基金
E.利用貸款額度
參考答案：B,C,D,E
參考解析：緊急預(yù)備金的儲(chǔ)存形式：一是流動(dòng)性高的活期存款、短期定期存款或貨幣市場(chǎng)基金;二是利用貸款額度。是二者搭配。
2[多選題] 在合理的利率成本條件下，個(gè)人信貸能力應(yīng)取決于( )。
A.與理財(cái)經(jīng)理的關(guān)系
B.資產(chǎn)價(jià)值
C.與銀行的關(guān)系
D.收入能力
E.社會(huì)背景
參考答案：B,D
參考解析：在合理的利率成本下，個(gè)人的信貸能力即貸款能力取決于：①客戶收入能力;②客戶資產(chǎn)價(jià)值。
3[多選題] 下列選項(xiàng)中，屬于個(gè)人債務(wù)管理中應(yīng)當(dāng)注意的事項(xiàng)有( )。
A.債務(wù)重組
B.債務(wù)支出與家庭收入的合理比例
C.短期債務(wù)與長(zhǎng)期債務(wù)的合理比例
D.債務(wù)期限與家庭收入的合理關(guān)系
E.債務(wù)總量與資產(chǎn)總量的合理比例
參考答案：A,B,C,D,E
參考解析：債務(wù)重組是實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)狀況改善的重要方式。債務(wù)總量與資產(chǎn)總量的合理比例，比如總負(fù)債一般不要超過凈資產(chǎn);債務(wù)支出與家庭收入的合理比例概念上說是0.4，但還要考慮家庭結(jié)余比例、收入變動(dòng)趨勢(shì)、利率走勢(shì)等其他因素;短期債務(wù)和長(zhǎng)期債務(wù)的比例沒有一定之規(guī)，但要充分考慮債務(wù)的時(shí)間特性和客戶生命周期以及家庭財(cái)務(wù)資源的時(shí)間特性要匹配;債務(wù)期限與家庭收入的合理關(guān)系，比如還貸款的期限不要超過退休的年齡。
4[多選題] 在對(duì)現(xiàn)金進(jìn)行管理中需要進(jìn)行預(yù)算與實(shí)際的差異分析，進(jìn)行差異分析時(shí)應(yīng)注意的要點(diǎn)有( )。
A.細(xì)目差異的重要性大于總額差異
B.要定出追蹤的差異金額或比率門檻
C.依據(jù)預(yù)算的分類個(gè)別分析
D.剛開始作預(yù)算若差異很大，應(yīng)每月選擇一個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目改善
E.如果實(shí)在無法降低支出，就要設(shè)法增加收入
參考答案：B,C,D,E
參考解析：總額差異的重要性大于細(xì)目差異，A項(xiàng)表述不正確。
5[多選題] 進(jìn)行現(xiàn)金管理的目的在于( )。
A.滿足未來消費(fèi)的需求
B.滿足日常的周期性的支出需求
C.滿足對(duì)退休養(yǎng)老的需求
D.滿足應(yīng)急資金的需求
E.滿足財(cái)富積累與投資獲利的需求
參考答案：A,B,D,E
參考解析：進(jìn)行現(xiàn)金管理的目的在于：滿足未來消費(fèi)、日常的周期性的支出、應(yīng)急資金、財(cái)富積累與投資獲利的需求。
6[多選題] 下列關(guān)于一個(gè)全面的財(cái)務(wù)規(guī)劃所涉及的財(cái)務(wù)安排問題的說法正確的有( )。
A.現(xiàn)金、消費(fèi)及債務(wù)管理是解決客戶資金節(jié)余的問題，是理財(cái)規(guī)劃的起點(diǎn)
B.保險(xiǎn)規(guī)劃是研究風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的問題
C.稅收規(guī)劃是減少客戶支出的問題
D.人生事件規(guī)劃是解決客戶住房、教育及養(yǎng)老等需面臨的問題
E.投資規(guī)劃是討論客戶資產(chǎn)保值增值的問題
參考答案：A,B,C,D,E
參考解析：題干所述選項(xiàng)全部正確。
7[多選題] 下列( )理財(cái)特征會(huì)對(duì)客戶理財(cái)方式和產(chǎn)品選擇產(chǎn)生很大的影響。
A.投資渠道偏好
B.知識(shí)結(jié)構(gòu)
C.市場(chǎng)狀況
D.生活方式
E.個(gè)人性格
參考答案：A,B,D,E
參考解析：市場(chǎng)狀況等也屬于為客戶進(jìn)行投資組合設(shè)計(jì)時(shí)需要考慮的其他因素，但不屬于理財(cái)特征。
8[多選題] 客戶的風(fēng)險(xiǎn)特征可以由以下( )方面構(gòu)成。
A.風(fēng)險(xiǎn)偏好
B.風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知度
C.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)期
D.實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)承受能力
E.風(fēng)險(xiǎn)心理承受能力
參考答案：A,B,D
參考解析：客戶的風(fēng)險(xiǎn)特征可以由3個(gè)方面構(gòu)成：①風(fēng)險(xiǎn)偏好;②風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知度，取決于其個(gè)人的生活經(jīng)驗(yàn)，是影響人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度的心理因素;⑧實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)承受能力。
9[多選題] 在預(yù)測(cè)客戶的未來收入時(shí)，可以將收入分為常規(guī)性收入和臨時(shí)性收入兩類。對(duì)這兩類收入的說法正確的有( )。
A.常規(guī)性收入一般在上一年收入的基礎(chǔ)上預(yù)測(cè)其變化率即可
B.工資、獎(jiǎng)金、津貼、租金收入屬于常規(guī)收入，債券投資收益、銀行存款利息屬于臨時(shí)性收入
C.有些收入(尤其是股票投資收益)隨著市場(chǎng)環(huán)境的變化有很大的波動(dòng)，如果客戶所在地區(qū)經(jīng)濟(jì)情況不穩(wěn)定，有必要對(duì)這些收入進(jìn)行重新估計(jì)，而不能以“上年的數(shù)值”為參考
D.如果客戶在未來會(huì)增加新的收入來源，銀行從業(yè)人員也應(yīng)該要求其在數(shù)據(jù)調(diào)查表中詳細(xì)說明
E.對(duì)于臨時(shí)性的收入，從業(yè)人員應(yīng)該根據(jù)客戶的具體情況進(jìn)行重新估計(jì)
參考答案：A,C,D,E
參考解析：工資、獎(jiǎng)金和津貼、股票和債券投資收益、銀行存款利息和租金收入等一般而言都屬于常規(guī)性收入。
10[多選題] 客戶的收入會(huì)受到工資、獎(jiǎng)金、利息和紅利等項(xiàng)目變化的影響，考慮到各種因素的不確定性，銀行從業(yè)人員在預(yù)測(cè)客戶未來收入時(shí)應(yīng)該進(jìn)行的兩項(xiàng)收入預(yù)測(cè)是( )。
A.估計(jì)客戶的收入最低時(shí)的情況
B.估計(jì)客戶的收入時(shí)的情況
C.根據(jù)客戶的以往收入和宏觀經(jīng)濟(jì)的情況對(duì)其收入變化進(jìn)行合理的估計(jì)
D.根據(jù)客戶對(duì)將來收入的期望和宏觀經(jīng)濟(jì)情況對(duì)其收入變化進(jìn)行合理的估計(jì)
E.根據(jù)客戶期望實(shí)現(xiàn)的支出水平對(duì)其收入變化進(jìn)行合理的估計(jì)
參考答案：A,C
參考解析：客戶的收入會(huì)受到工資、獎(jiǎng)金、利息和紅利等項(xiàng)目變化的影響，考慮到各種因素的不確定性，銀行從業(yè)人員應(yīng)該進(jìn)行兩種不同的收入預(yù)測(cè)：一是估計(jì)客戶的收入最低時(shí)的情況，這一分析將有助于客戶了解自己在經(jīng)濟(jì)蕭條時(shí)的生活質(zhì)量以及如何選擇有關(guān)保障措施;二是根據(jù)客戶的以往收入和宏觀經(jīng)濟(jì)的情況對(duì)其收入變化進(jìn)行合理的估計(jì)。
11[多選題] 關(guān)于現(xiàn)金流量表，下列描述正確的是( )。
A.現(xiàn)金流量反映的是一段時(shí)間內(nèi)經(jīng)濟(jì)主體的現(xiàn)金收入和支出情況
B.個(gè)人現(xiàn)金流量表可以作為衡量個(gè)人是否合理使用其收入的工具
C.只記錄涉及實(shí)際現(xiàn)金流入和流出的交易
D.額外收入，如紅利和利息收入、人壽保險(xiǎn)現(xiàn)金價(jià)值的累積以及股權(quán)投資的資本利得也應(yīng)列入現(xiàn)金流量表
E.額外收入，如紅利和利息收入、人壽保險(xiǎn)現(xiàn)金價(jià)值的累積以及股權(quán)投資的資本利得無須列入現(xiàn)金流量表
參考答案：A,B,C,D
參考解析：現(xiàn)金流量表用來說明在過去一段時(shí)期內(nèi)，個(gè)人的現(xiàn)金收入和支出情況。現(xiàn)金流量表只記錄涉及實(shí)際現(xiàn)金流入和流出的交易。那些額外收入，如紅利和利息收入、人壽保險(xiǎn)現(xiàn)金價(jià)值的累積以及股權(quán)投資的資本利得也應(yīng)列入現(xiàn)金流量表，E項(xiàng)錯(cuò)誤。
12[多選題] 利用個(gè)人客戶的資產(chǎn)負(fù)債表可以明確( )。
A.客戶的償付比例
B.儲(chǔ)蓄比例
C.資產(chǎn)
D.負(fù)債
E.凈資產(chǎn)
參考答案：A,C,D,E
參考解析：資產(chǎn)負(fù)債表可以反映資產(chǎn)和負(fù)債情況。償付比例等于已償還債務(wù)占現(xiàn)有負(fù)債的比例。凈資產(chǎn)等于資產(chǎn)減負(fù)債。
13[多選題] 了解客戶包含的內(nèi)容有( )。
A.目標(biāo)客戶的金融需求的主要內(nèi)容
B.目標(biāo)客戶的短期金融需求目標(biāo)
C.目標(biāo)客戶的長(zhǎng)期金融需求目標(biāo)
D.目標(biāo)客戶的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)狀
E.本銀行的金融產(chǎn)品和金融服務(wù)在客戶中的表現(xiàn)
參考答案：A,B,C,D,E
參考解析：了解客戶包含的內(nèi)容有：目標(biāo)客戶的金融需求的主要內(nèi)容;目標(biāo)客戶的短期金融需求目標(biāo);目標(biāo)客戶的長(zhǎng)期金融需求目標(biāo);目標(biāo)客戶的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)狀;本銀行的金融產(chǎn)品和金融服務(wù)在客戶中的表現(xiàn)。
14[多選題] 客戶信息可以分為財(cái)務(wù)信息和非財(cái)務(wù)信息，下列屬于非財(cái)務(wù)信息的有( )。
A.客戶當(dāng)前的收支狀況
B.客戶的社會(huì)地位
C.客戶的年齡
D.客戶的投資偏好
E.客戶的風(fēng)險(xiǎn)承受能力
參考答案：B,C,E
參考解析：非財(cái)務(wù)信息是指與收支、資產(chǎn)負(fù)債等無關(guān)的信息，收支狀況屬于財(cái)務(wù)信息。
15[多選題] 下列關(guān)于理財(cái)顧問服務(wù)的特點(diǎn)，說法正確的有( )。
A.在理財(cái)顧問服務(wù)中，商業(yè)銀行不涉及客戶財(cái)務(wù)資源的具體操作，只提供建議，最終決策權(quán)在客戶
B.在理財(cái)顧問服務(wù)中，商業(yè)銀行工作人員一律不得代客操作
C.理財(cái)顧問服務(wù)涉及的內(nèi)容非常廣泛，要求能夠兼顧客戶財(cái)務(wù)的各個(gè)方面
D.商業(yè)銀行提供理財(cái)顧問服務(wù)應(yīng)具有標(biāo)準(zhǔn)的服務(wù)流程、健全的管理體系、明確的管理部門、相應(yīng)的管理規(guī)章制度以及明確的相關(guān)部門和人員的責(zé)任
E.商業(yè)銀行提供理財(cái)顧問服務(wù)尋求的就是和客戶建立一個(gè)暫時(shí)的關(guān)系，追求短期收益
參考答案：A,C,D
參考解析：理財(cái)顧問服務(wù)有顧問性、專業(yè)性、綜合性、制度性、長(zhǎng)期性等特點(diǎn)。ACD 3項(xiàng)分別是顧問性、綜合性、制度性的特點(diǎn)。在理財(cái)顧問服務(wù)中，商業(yè)銀行不涉及客戶財(cái)務(wù)資源的具體操作，只提供建議，最終決策權(quán)在客戶。但如果涉及代客操作，一定要合乎有關(guān)規(guī)定，按照規(guī)定的流程并要簽署必要的客戶委托授權(quán)書和其他代理客戶投資所必需的法律文件，因此B項(xiàng)不準(zhǔn)確商業(yè)銀行提供理財(cái)顧問服務(wù)尋求的就是和客戶建立一個(gè)長(zhǎng)期的關(guān)系，不能只追求短期的收益，因此E項(xiàng)錯(cuò)誤。
16[多選題] 關(guān)于規(guī)范理財(cái)顧問服務(wù)業(yè)務(wù)操作程序的表述，正確的是( )。
A.應(yīng)區(qū)分理財(cái)顧問服務(wù)與一般性業(yè)務(wù)咨詢活動(dòng)
B.必要時(shí)，一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員可以協(xié)助理財(cái)人員向客戶提供理財(cái)顧問意見
C.在理財(cái)顧問服務(wù)中，商業(yè)銀行向客戶提供財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃，發(fā)揮客戶理財(cái)顧問的作用
D.在理財(cái)顧問服務(wù)中，客戶投資決策在某種程度上會(huì)受到商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員的影響
E.在理財(cái)顧問服務(wù)中，商業(yè)銀行不為顧客提供投資建議，主要是解答業(yè)務(wù)的服務(wù)辦法
參考答案：A,B,C,D
參考解析：理財(cái)顧問服務(wù)是指商業(yè)銀行向客戶提供財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃、投資建議、個(gè)人投資產(chǎn)品推介等專業(yè)化服務(wù)，E項(xiàng)錯(cuò)誤。
17[單選題] 2007年，上證綜合指數(shù)升5000點(diǎn)時(shí)，大批投資者還是蜂擁進(jìn)入股市。2008年，上證綜合指數(shù)跌破2000點(diǎn)時(shí)，中小投資者紛紛恐慌性地將所持有的股票拋出。這些行為，反映了投資者的( )。
A.風(fēng)險(xiǎn)偏好
B.風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知度
C.風(fēng)險(xiǎn)承受能力
D.風(fēng)險(xiǎn)承受態(tài)度
參考答案：B
參考解析：上述投資者不能正確評(píng)估市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)，這反映了投資者的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知度。
18[單選題] 家庭資產(chǎn)負(fù)債表中的流動(dòng)資產(chǎn)項(xiàng)目不包括的是( )。
A.貨幣市場(chǎng)基金
B.短期國(guó)庫(kù)券
C.六個(gè)月定期存款
D.股票
參考答案：D
參考解析：家庭資產(chǎn)負(fù)債表中的流動(dòng)資產(chǎn)項(xiàng)目包括現(xiàn)金、活期存款、定期存款和貨幣市場(chǎng)基金，短期國(guó)庫(kù)券由于時(shí)間短，屬于流動(dòng)資產(chǎn)。股票屬于投資科目。
19[單選題] 用現(xiàn)金償還債務(wù)與用現(xiàn)金購(gòu)買房產(chǎn)，兩個(gè)行為反映在資產(chǎn)負(fù)債表上造成的變化相同的是( )。
A.總資產(chǎn)不變
B.凈資產(chǎn)不變
C.資產(chǎn)負(fù)債率不變
D.資產(chǎn)負(fù)債表中的項(xiàng)目都不變
參考答案：B
參考解析：“凈資產(chǎn)=總資產(chǎn)-負(fù)債”，現(xiàn)金償還債券的行為改變了總資產(chǎn)和負(fù)債，凈資產(chǎn)沒有發(fā)生變化;用現(xiàn)金購(gòu)買房產(chǎn)的行為改變了流動(dòng)資產(chǎn)和固定資產(chǎn)，總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)和負(fù)債均沒有發(fā)生變化。
20[單選題] 下列各項(xiàng)中，屬于個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表中流動(dòng)資產(chǎn)的是( )。
A.汽車
B.房地產(chǎn)
C.保險(xiǎn)費(fèi)
D.定期存款
參考答案：D
參考解析：流動(dòng)資產(chǎn)是指能夠在一年內(nèi)耗用或變現(xiàn)的資產(chǎn)。汽車和房地產(chǎn)都是耐用品，保險(xiǎn)費(fèi)是費(fèi)用，不是資產(chǎn)，而且保險(xiǎn)產(chǎn)品也屬于非流動(dòng)資產(chǎn)。個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表中的流動(dòng)資產(chǎn)包括：銀行存款，股票、債券、基金投資，短期理財(cái)產(chǎn)品。
第五章 客戶分類與需求
1[多選題] 在現(xiàn)金、消費(fèi)和債務(wù)管理中，家庭緊急預(yù)備金的儲(chǔ)存形式包括( )。
A.購(gòu)買股票
B.活期存款
C.短期定期存款
D.貨幣市場(chǎng)基金
E.利用貸款額度
參考答案：B,C,D,E
參考解析：緊急預(yù)備金的儲(chǔ)存形式：一是流動(dòng)性高的活期存款、短期定期存款或貨幣市場(chǎng)基金;二是利用貸款額度。是二者搭配。
2[多選題] 在合理的利率成本條件下，個(gè)人信貸能力應(yīng)取決于( )。
A.與理財(cái)經(jīng)理的關(guān)系
B.資產(chǎn)價(jià)值
C.與銀行的關(guān)系
D.收入能力
E.社會(huì)背景
參考答案：B,D
參考解析：在合理的利率成本下，個(gè)人的信貸能力即貸款能力取決于：①客戶收入能力;②客戶資產(chǎn)價(jià)值。
3[多選題] 下列選項(xiàng)中，屬于個(gè)人債務(wù)管理中應(yīng)當(dāng)注意的事項(xiàng)有( )。
A.債務(wù)重組
B.債務(wù)支出與家庭收入的合理比例
C.短期債務(wù)與長(zhǎng)期債務(wù)的合理比例
D.債務(wù)期限與家庭收入的合理關(guān)系
E.債務(wù)總量與資產(chǎn)總量的合理比例
參考答案：A,B,C,D,E
參考解析：債務(wù)重組是實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)狀況改善的重要方式。債務(wù)總量與資產(chǎn)總量的合理比例，比如總負(fù)債一般不要超過凈資產(chǎn);債務(wù)支出與家庭收入的合理比例概念上說是0.4，但還要考慮家庭結(jié)余比例、收入變動(dòng)趨勢(shì)、利率走勢(shì)等其他因素;短期債務(wù)和長(zhǎng)期債務(wù)的比例沒有一定之規(guī)，但要充分考慮債務(wù)的時(shí)間特性和客戶生命周期以及家庭財(cái)務(wù)資源的時(shí)間特性要匹配;債務(wù)期限與家庭收入的合理關(guān)系，比如還貸款的期限不要超過退休的年齡。
4[多選題] 在對(duì)現(xiàn)金進(jìn)行管理中需要進(jìn)行預(yù)算與實(shí)際的差異分析，進(jìn)行差異分析時(shí)應(yīng)注意的要點(diǎn)有( )。
A.細(xì)目差異的重要性大于總額差異
B.要定出追蹤的差異金額或比率門檻
C.依據(jù)預(yù)算的分類個(gè)別分析
D.剛開始作預(yù)算若差異很大，應(yīng)每月選擇一個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目改善
E.如果實(shí)在無法降低支出，就要設(shè)法增加收入
參考答案：B,C,D,E
參考解析：總額差異的重要性大于細(xì)目差異，A項(xiàng)表述不正確。
5[多選題] 進(jìn)行現(xiàn)金管理的目的在于( )。
A.滿足未來消費(fèi)的需求
B.滿足日常的周期性的支出需求
C.滿足對(duì)退休養(yǎng)老的需求
D.滿足應(yīng)急資金的需求
E.滿足財(cái)富積累與投資獲利的需求
參考答案：A,B,D,E
參考解析：進(jìn)行現(xiàn)金管理的目的在于：滿足未來消費(fèi)、日常的周期性的支出、應(yīng)急資金、財(cái)富積累與投資獲利的需求。
6[多選題] 下列關(guān)于一個(gè)全面的財(cái)務(wù)規(guī)劃所涉及的財(cái)務(wù)安排問題的說法正確的有( )。
A.現(xiàn)金、消費(fèi)及債務(wù)管理是解決客戶資金節(jié)余的問題，是理財(cái)規(guī)劃的起點(diǎn)
B.保險(xiǎn)規(guī)劃是研究風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的問題
C.稅收規(guī)劃是減少客戶支出的問題
D.人生事件規(guī)劃是解決客戶住房、教育及養(yǎng)老等需面臨的問題
E.投資規(guī)劃是討論客戶資產(chǎn)保值增值的問題
參考答案：A,B,C,D,E
參考解析：題干所述選項(xiàng)全部正確。
7[多選題] 下列( )理財(cái)特征會(huì)對(duì)客戶理財(cái)方式和產(chǎn)品選擇產(chǎn)生很大的影響。
A.投資渠道偏好
B.知識(shí)結(jié)構(gòu)
C.市場(chǎng)狀況
D.生活方式
E.個(gè)人性格
參考答案：A,B,D,E
參考解析：市場(chǎng)狀況等也屬于為客戶進(jìn)行投資組合設(shè)計(jì)時(shí)需要考慮的其他因素，但不屬于理財(cái)特征。
8[多選題] 客戶的風(fēng)險(xiǎn)特征可以由以下( )方面構(gòu)成。
A.風(fēng)險(xiǎn)偏好
B.風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知度
C.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)期
D.實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)承受能力
E.風(fēng)險(xiǎn)心理承受能力
參考答案：A,B,D
參考解析：客戶的風(fēng)險(xiǎn)特征可以由3個(gè)方面構(gòu)成：①風(fēng)險(xiǎn)偏好;②風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知度，取決于其個(gè)人的生活經(jīng)驗(yàn)，是影響人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度的心理因素;⑧實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)承受能力。
9[多選題] 在預(yù)測(cè)客戶的未來收入時(shí)，可以將收入分為常規(guī)性收入和臨時(shí)性收入兩類。對(duì)這兩類收入的說法正確的有( )。
A.常規(guī)性收入一般在上一年收入的基礎(chǔ)上預(yù)測(cè)其變化率即可
B.工資、獎(jiǎng)金、津貼、租金收入屬于常規(guī)收入，債券投資收益、銀行存款利息屬于臨時(shí)性收入
C.有些收入(尤其是股票投資收益)隨著市場(chǎng)環(huán)境的變化有很大的波動(dòng)，如果客戶所在地區(qū)經(jīng)濟(jì)情況不穩(wěn)定，有必要對(duì)這些收入進(jìn)行重新估計(jì)，而不能以“上年的數(shù)值”為參考
D.如果客戶在未來會(huì)增加新的收入來源，銀行從業(yè)人員也應(yīng)該要求其在數(shù)據(jù)調(diào)查表中詳細(xì)說明
E.對(duì)于臨時(shí)性的收入，從業(yè)人員應(yīng)該根據(jù)客戶的具體情況進(jìn)行重新估計(jì)
參考答案：A,C,D,E
參考解析：工資、獎(jiǎng)金和津貼、股票和債券投資收益、銀行存款利息和租金收入等一般而言都屬于常規(guī)性收入。
10[多選題] 客戶的收入會(huì)受到工資、獎(jiǎng)金、利息和紅利等項(xiàng)目變化的影響，考慮到各種因素的不確定性，銀行從業(yè)人員在預(yù)測(cè)客戶未來收入時(shí)應(yīng)該進(jìn)行的兩項(xiàng)收入預(yù)測(cè)是( )。
A.估計(jì)客戶的收入最低時(shí)的情況
B.估計(jì)客戶的收入時(shí)的情況
C.根據(jù)客戶的以往收入和宏觀經(jīng)濟(jì)的情況對(duì)其收入變化進(jìn)行合理的估計(jì)
D.根據(jù)客戶對(duì)將來收入的期望和宏觀經(jīng)濟(jì)情況對(duì)其收入變化進(jìn)行合理的估計(jì)
E.根據(jù)客戶期望實(shí)現(xiàn)的支出水平對(duì)其收入變化進(jìn)行合理的估計(jì)
參考答案：A,C
參考解析：客戶的收入會(huì)受到工資、獎(jiǎng)金、利息和紅利等項(xiàng)目變化的影響，考慮到各種因素的不確定性，銀行從業(yè)人員應(yīng)該進(jìn)行兩種不同的收入預(yù)測(cè)：一是估計(jì)客戶的收入最低時(shí)的情況，這一分析將有助于客戶了解自己在經(jīng)濟(jì)蕭條時(shí)的生活質(zhì)量以及如何選擇有關(guān)保障措施;二是根據(jù)客戶的以往收入和宏觀經(jīng)濟(jì)的情況對(duì)其收入變化進(jìn)行合理的估計(jì)。
11[多選題] 關(guān)于現(xiàn)金流量表，下列描述正確的是( )。
A.現(xiàn)金流量反映的是一段時(shí)間內(nèi)經(jīng)濟(jì)主體的現(xiàn)金收入和支出情況
B.個(gè)人現(xiàn)金流量表可以作為衡量個(gè)人是否合理使用其收入的工具
C.只記錄涉及實(shí)際現(xiàn)金流入和流出的交易
D.額外收入，如紅利和利息收入、人壽保險(xiǎn)現(xiàn)金價(jià)值的累積以及股權(quán)投資的資本利得也應(yīng)列入現(xiàn)金流量表
E.額外收入，如紅利和利息收入、人壽保險(xiǎn)現(xiàn)金價(jià)值的累積以及股權(quán)投資的資本利得無須列入現(xiàn)金流量表
參考答案：A,B,C,D
參考解析：現(xiàn)金流量表用來說明在過去一段時(shí)期內(nèi)，個(gè)人的現(xiàn)金收入和支出情況。現(xiàn)金流量表只記錄涉及實(shí)際現(xiàn)金流入和流出的交易。那些額外收入，如紅利和利息收入、人壽保險(xiǎn)現(xiàn)金價(jià)值的累積以及股權(quán)投資的資本利得也應(yīng)列入現(xiàn)金流量表，E項(xiàng)錯(cuò)誤。
12[多選題] 利用個(gè)人客戶的資產(chǎn)負(fù)債表可以明確( )。
A.客戶的償付比例
B.儲(chǔ)蓄比例
C.資產(chǎn)
D.負(fù)債
E.凈資產(chǎn)
參考答案：A,C,D,E
參考解析：資產(chǎn)負(fù)債表可以反映資產(chǎn)和負(fù)債情況。償付比例等于已償還債務(wù)占現(xiàn)有負(fù)債的比例。凈資產(chǎn)等于資產(chǎn)減負(fù)債。
13[多選題] 了解客戶包含的內(nèi)容有( )。
A.目標(biāo)客戶的金融需求的主要內(nèi)容
B.目標(biāo)客戶的短期金融需求目標(biāo)
C.目標(biāo)客戶的長(zhǎng)期金融需求目標(biāo)
D.目標(biāo)客戶的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)狀
E.本銀行的金融產(chǎn)品和金融服務(wù)在客戶中的表現(xiàn)
參考答案：A,B,C,D,E
參考解析：了解客戶包含的內(nèi)容有：目標(biāo)客戶的金融需求的主要內(nèi)容;目標(biāo)客戶的短期金融需求目標(biāo);目標(biāo)客戶的長(zhǎng)期金融需求目標(biāo);目標(biāo)客戶的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)狀;本銀行的金融產(chǎn)品和金融服務(wù)在客戶中的表現(xiàn)。
14[多選題] 客戶信息可以分為財(cái)務(wù)信息和非財(cái)務(wù)信息，下列屬于非財(cái)務(wù)信息的有( )。
A.客戶當(dāng)前的收支狀況
B.客戶的社會(huì)地位
C.客戶的年齡
D.客戶的投資偏好
E.客戶的風(fēng)險(xiǎn)承受能力
參考答案：B,C,E
參考解析：非財(cái)務(wù)信息是指與收支、資產(chǎn)負(fù)債等無關(guān)的信息，收支狀況屬于財(cái)務(wù)信息。
15[多選題] 下列關(guān)于理財(cái)顧問服務(wù)的特點(diǎn)，說法正確的有( )。
A.在理財(cái)顧問服務(wù)中，商業(yè)銀行不涉及客戶財(cái)務(wù)資源的具體操作，只提供建議，最終決策權(quán)在客戶
B.在理財(cái)顧問服務(wù)中，商業(yè)銀行工作人員一律不得代客操作
C.理財(cái)顧問服務(wù)涉及的內(nèi)容非常廣泛，要求能夠兼顧客戶財(cái)務(wù)的各個(gè)方面
D.商業(yè)銀行提供理財(cái)顧問服務(wù)應(yīng)具有標(biāo)準(zhǔn)的服務(wù)流程、健全的管理體系、明確的管理部門、相應(yīng)的管理規(guī)章制度以及明確的相關(guān)部門和人員的責(zé)任
E.商業(yè)銀行提供理財(cái)顧問服務(wù)尋求的就是和客戶建立一個(gè)暫時(shí)的關(guān)系，追求短期收益
參考答案：A,C,D
參考解析：理財(cái)顧問服務(wù)有顧問性、專業(yè)性、綜合性、制度性、長(zhǎng)期性等特點(diǎn)。ACD 3項(xiàng)分別是顧問性、綜合性、制度性的特點(diǎn)。在理財(cái)顧問服務(wù)中，商業(yè)銀行不涉及客戶財(cái)務(wù)資源的具體操作，只提供建議，最終決策權(quán)在客戶。但如果涉及代客操作，一定要合乎有關(guān)規(guī)定，按照規(guī)定的流程并要簽署必要的客戶委托授權(quán)書和其他代理客戶投資所必需的法律文件，因此B項(xiàng)不準(zhǔn)確商業(yè)銀行提供理財(cái)顧問服務(wù)尋求的就是和客戶建立一個(gè)長(zhǎng)期的關(guān)系，不能只追求短期的收益，因此E項(xiàng)錯(cuò)誤。
16[多選題] 關(guān)于規(guī)范理財(cái)顧問服務(wù)業(yè)務(wù)操作程序的表述，正確的是( )。
A.應(yīng)區(qū)分理財(cái)顧問服務(wù)與一般性業(yè)務(wù)咨詢活動(dòng)
B.必要時(shí)，一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員可以協(xié)助理財(cái)人員向客戶提供理財(cái)顧問意見
C.在理財(cái)顧問服務(wù)中，商業(yè)銀行向客戶提供財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃，發(fā)揮客戶理財(cái)顧問的作用
D.在理財(cái)顧問服務(wù)中，客戶投資決策在某種程度上會(huì)受到商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員的影響
E.在理財(cái)顧問服務(wù)中，商業(yè)銀行不為顧客提供投資建議，主要是解答業(yè)務(wù)的服務(wù)辦法
參考答案：A,B,C,D
參考解析：理財(cái)顧問服務(wù)是指商業(yè)銀行向客戶提供財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃、投資建議、個(gè)人投資產(chǎn)品推介等專業(yè)化服務(wù)，E項(xiàng)錯(cuò)誤。
17[單選題] 2007年，上證綜合指數(shù)升5000點(diǎn)時(shí)，大批投資者還是蜂擁進(jìn)入股市。2008年，上證綜合指數(shù)跌破2000點(diǎn)時(shí)，中小投資者紛紛恐慌性地將所持有的股票拋出。這些行為，反映了投資者的( )。
A.風(fēng)險(xiǎn)偏好
B.風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知度
C.風(fēng)險(xiǎn)承受能力
D.風(fēng)險(xiǎn)承受態(tài)度
參考答案：B
參考解析：上述投資者不能正確評(píng)估市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)，這反映了投資者的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知度。
18[單選題] 家庭資產(chǎn)負(fù)債表中的流動(dòng)資產(chǎn)項(xiàng)目不包括的是( )。
A.貨幣市場(chǎng)基金
B.短期國(guó)庫(kù)券
C.六個(gè)月定期存款
D.股票
參考答案：D
參考解析：家庭資產(chǎn)負(fù)債表中的流動(dòng)資產(chǎn)項(xiàng)目包括現(xiàn)金、活期存款、定期存款和貨幣市場(chǎng)基金，短期國(guó)庫(kù)券由于時(shí)間短，屬于流動(dòng)資產(chǎn)。股票屬于投資科目。
19[單選題] 用現(xiàn)金償還債務(wù)與用現(xiàn)金購(gòu)買房產(chǎn)，兩個(gè)行為反映在資產(chǎn)負(fù)債表上造成的變化相同的是( )。
A.總資產(chǎn)不變
B.凈資產(chǎn)不變
C.資產(chǎn)負(fù)債率不變
D.資產(chǎn)負(fù)債表中的項(xiàng)目都不變
參考答案：B
參考解析：“凈資產(chǎn)=總資產(chǎn)-負(fù)債”，現(xiàn)金償還債券的行為改變了總資產(chǎn)和負(fù)債，凈資產(chǎn)沒有發(fā)生變化;用現(xiàn)金購(gòu)買房產(chǎn)的行為改變了流動(dòng)資產(chǎn)和固定資產(chǎn)，總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)和負(fù)債均沒有發(fā)生變化。
20[單選題] 下列各項(xiàng)中，屬于個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表中流動(dòng)資產(chǎn)的是( )。
A.汽車
B.房地產(chǎn)
C.保險(xiǎn)費(fèi)
D.定期存款
參考答案：D
參考解析：流動(dòng)資產(chǎn)是指能夠在一年內(nèi)耗用或變現(xiàn)的資產(chǎn)。汽車和房地產(chǎn)都是耐用品，保險(xiǎn)費(fèi)是費(fèi)用，不是資產(chǎn)，而且保險(xiǎn)產(chǎn)品也屬于非流動(dòng)資產(chǎn)。個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表中的流動(dòng)資產(chǎn)包括：銀行存款，股票、債券、基金投資，短期理財(cái)產(chǎn)品。