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一、單選題(以下備選答案中只有一項最符合題目要求)
1.我國有關法規(guī)規(guī)定，封閉式基金年度收益分配比例不得低于基金年度已實現(xiàn)收益的( )。[2010年5月真題]
A.70% B.80% C.60%D.90%
【答案】D
【解析】按照《證券投資基金管理辦法》的規(guī)定，封閉式基金的收益分配每年不得少于1次，封閉式基金年度收益分配比例不得低于基金年度已實現(xiàn)收益的90%。封閉式基金一般采用現(xiàn)金方式分紅。
2.由于基金管理人投資理財能力低下而影響基金收益水平，這種風險屬于( )。[2010年3月真題]
A.道德風險 B.管理能力風險 C.技術風險 D.市場風險
【答案】B
【解析】不同的基金管理人的基金投資管理水平、管理手段和管理技術存在差異，從而會對基金收益水平產(chǎn)生影響，這是證券投資基金的投資風險中的管理能力風險。
3.在證券投資基金的利潤分配中，開放式基金的分紅方式為( )
A.現(xiàn)金方式
B.分紅再投資轉(zhuǎn)換為基金份額
C.現(xiàn)金方式和分紅再投資轉(zhuǎn)換為基金份額
D.既不是現(xiàn)金方式，也不是分紅再投資轉(zhuǎn)換為基金份額方式
【答案】C
【解析】封閉式基金一般采用現(xiàn)金方式分紅;開放式基金的分紅方式有現(xiàn)金分紅和分紅再投資轉(zhuǎn)換為基金份額兩種。根據(jù)規(guī)定，基金利潤分配應當采用現(xiàn)金方式。開放式基金的基金份額持有人可以事先選擇將所獲分配的現(xiàn)金利潤按照基金合同有關基金份額申購的約定轉(zhuǎn)為基金份額;基金份額持有人事先未作出選擇的，基金管理人應當支付現(xiàn)金。
4.開放式基金所特有的風險是( )。
A.市場風險 B.管理風險 C.技術風險 D.巨額贖回風險
【答案】D
【解析】巨額贖回風險是開放式基金所特有的風險。若因市場劇烈波動或其他原因而連續(xù)出現(xiàn)巨額贖回，并導致基金管理人出現(xiàn)現(xiàn)金支付困難時，基金投資者申請贖回基金份額，可能會遇到部分順延贖回或暫停贖回等風險。二、多選題(以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求)
1.我國《證券投資基金法》規(guī)定，基金信息披露人應當依法披露基金信息，并保證所披露信息的( )。[2010年3月真題]
A.完整性 B.公平性 C.準確性 D.真實性
【答案】ACD
【解析】為了加強對基金投資運作的監(jiān)管，提高基金運作的透明度，保障基金份額持有人合法權益，基金必須履行嚴格的信息披露義務。我國《證券投資基金法》規(guī)定，基金管理人、基金托管人和其他基金信息披露義務人應當依法披露基金信息，并保證所披露信息的真實性、準確性、完整性和及時性。
2.證券投資基金收入的構(gòu)成包括( )。
A.利息收入 B.營業(yè)收入 C.變現(xiàn)收入 D.投資收益
【答案】AD
【解析】證券投資基金收入是基金資產(chǎn)在運作過程中所產(chǎn)生的各種收入，主要包括利息收入、投資收益以及其他收入?；鹳Y產(chǎn)估值引起的資產(chǎn)價值變動作為公允價值變動損益計入當期損益。
3.對貨幣市場基金的收益分配，下列說法正確的有( )。
A.對于每日按照面值進行報價的貨幣市場基金，可以在基金合同中將收益分配的方式約定為紅利再投資，并應當每日進行收益分配
B.投資者于周五申購或轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入的基金份額享有周五和周六、周日的收益
C.貨幣市場基金每周五進行收益分配時，將同時分配周六和周日的收益
D.每周一至周四進行收益分配時，需對當日和下一個工作日收益進行分配
【答案】AC
【解析】B項，投資者于周五申購或轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入的基金份額不享有周五和周六、周日的收益;投資者于周五贖回或轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)出的基金份額享有周五和周六、周日的收益;D項，貨幣市場基金每周五進行收益分配時，將同時分配周六和周日的收益;每周一至周四進行收益分配時，則僅對當日收益進行分配。
4.證券市場風險是指證券市場價格會因經(jīng)濟等各種因素的影響而產(chǎn)生波動，主要包括( )。
A.政策風險 B.經(jīng)濟周期風險 C.利率風險 D.購買力風險
【答案】ABCD
【解析】證券市場價格因經(jīng)濟因素、政治因素等各種因素的影響而產(chǎn)生波動時，將導致基金收益水平和凈值發(fā)生變化，從而給基金投資者帶來風險。
5.封閉式基金投資存在的風險主要有( )。
A.市場風險 B.管理風險 C.技術風險 D.巨額贖回風險
【答案】ABC
【解析】證券投資基金存在的風險主要有：①市場風險;②管理能力風險;③技術風險;④巨額贖回風險。D項是開放式基金所特有的風險。
6.公開披露的基金信息包括( )。
A.年度基金報告 B.基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值
C.基金募集情況 D.基金托管協(xié)議
【答案】ABCD
【解析】公開披露的基金信息包括：①基金招募說明書、基金合同、基金托管協(xié)議、基金份額發(fā)售公告;②基金募集情況;③基金份額上市交易公告書;④基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值公告;⑤基金份額申購、贖回價格;⑥基金財產(chǎn)的資產(chǎn)組合季度報告、財務會計報告及中期和年度基金報告;⑦臨時報告;⑧基金份額持有人大會決議;⑨基金管理人、基金托管人的專門基金托管部門的重大人事變動;⑩涉及基金管理人、基金財產(chǎn)、基金托管業(yè)務的訴訟;鴤杏法律、行政法規(guī)有關規(guī)定，由國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定應予披露的其他信息。
7.證券投資基金公開披露基金信息，不得有下列( )行為。
A.虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏
B.對證券投資業(yè)績進行預測
C.違規(guī)承諾收益或者承擔損失
D.詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金份額發(fā)售機構(gòu)
【答案】ABCD
【解析】公開披露基金信息，不得有下列行為：①虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏;②對證券投資業(yè)績進行預測;③違規(guī)承諾收益或者承擔損失;④詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金份額發(fā)售機構(gòu);⑤依照法律、行政法規(guī)有關規(guī)定，由國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定禁止的其他行為。三、判斷題(正確的用A表示，錯誤的用B表示)
1.證券投資基金最普遍的收益分配方式是分配基金份額。( )[2010年3月真題]
【答案】B
【解析】基金利潤(收益)分配通常有兩種方式：①分配現(xiàn)金，這是最普遍的分配方式;②分配基金份額，即將應分配的凈利潤折為等額的新的基金份額送給受益人。
2.由于證券投資基金實行組合投資，因而能成功地回避各種市場風險。( )[2010年5月真題]
【答案】B
【解析】盡管證券投資基金實行組合投資，但其并不能成功地回避各種市場風險，比如系統(tǒng)風險就是其所不能回避的。
3.在進行基金收益分配時，開放式基金的基金份額持有人未作出選擇的，基金管理人應當支付基金份額。( )
【答案】B
【解析】基金利潤分配采用現(xiàn)金方式。開放式基金的基金份額持有人可以事先選擇將所獲分配的現(xiàn)金利潤按照基金合同有關基金份額申購的約定轉(zhuǎn)為基金份額;基金份額持有人事先未作出選擇的，基金管理人應當支付現(xiàn)金。
4.管理風險是指基金可能因為基金管理人和基金托管人的管理水平、管理手段和管理技術等因素，而影響基金收益水平。( ) ’
【答案】A
【解析】不同的基金管理人的基金投資管理水平、管理手段和管理技術存在差異，從而對基金收益水平產(chǎn)生影響。
5.公開披露基金信息，可以對證券投資業(yè)績進行預測。( )
【答案】B
【解析】公開披露基金信息，不得對證券投資業(yè)績進行預測。
一、單選題(以下備選答案中只有一項最符合題目要求)
1.我國有關法規(guī)規(guī)定，封閉式基金年度收益分配比例不得低于基金年度已實現(xiàn)收益的( )。[2010年5月真題]
A.70% B.80% C.60%D.90%
【答案】D
【解析】按照《證券投資基金管理辦法》的規(guī)定，封閉式基金的收益分配每年不得少于1次，封閉式基金年度收益分配比例不得低于基金年度已實現(xiàn)收益的90%。封閉式基金一般采用現(xiàn)金方式分紅。
2.由于基金管理人投資理財能力低下而影響基金收益水平，這種風險屬于( )。[2010年3月真題]
A.道德風險 B.管理能力風險 C.技術風險 D.市場風險
【答案】B
【解析】不同的基金管理人的基金投資管理水平、管理手段和管理技術存在差異，從而會對基金收益水平產(chǎn)生影響，這是證券投資基金的投資風險中的管理能力風險。
3.在證券投資基金的利潤分配中，開放式基金的分紅方式為( )
A.現(xiàn)金方式
B.分紅再投資轉(zhuǎn)換為基金份額
C.現(xiàn)金方式和分紅再投資轉(zhuǎn)換為基金份額
D.既不是現(xiàn)金方式，也不是分紅再投資轉(zhuǎn)換為基金份額方式
【答案】C
【解析】封閉式基金一般采用現(xiàn)金方式分紅;開放式基金的分紅方式有現(xiàn)金分紅和分紅再投資轉(zhuǎn)換為基金份額兩種。根據(jù)規(guī)定，基金利潤分配應當采用現(xiàn)金方式。開放式基金的基金份額持有人可以事先選擇將所獲分配的現(xiàn)金利潤按照基金合同有關基金份額申購的約定轉(zhuǎn)為基金份額;基金份額持有人事先未作出選擇的，基金管理人應當支付現(xiàn)金。
4.開放式基金所特有的風險是( )。
A.市場風險 B.管理風險 C.技術風險 D.巨額贖回風險
【答案】D
【解析】巨額贖回風險是開放式基金所特有的風險。若因市場劇烈波動或其他原因而連續(xù)出現(xiàn)巨額贖回，并導致基金管理人出現(xiàn)現(xiàn)金支付困難時，基金投資者申請贖回基金份額，可能會遇到部分順延贖回或暫停贖回等風險。二、多選題(以下備選項中有兩項或兩項以上符合題目要求)
1.我國《證券投資基金法》規(guī)定，基金信息披露人應當依法披露基金信息，并保證所披露信息的( )。[2010年3月真題]
A.完整性 B.公平性 C.準確性 D.真實性
【答案】ACD
【解析】為了加強對基金投資運作的監(jiān)管，提高基金運作的透明度，保障基金份額持有人合法權益，基金必須履行嚴格的信息披露義務。我國《證券投資基金法》規(guī)定，基金管理人、基金托管人和其他基金信息披露義務人應當依法披露基金信息，并保證所披露信息的真實性、準確性、完整性和及時性。
2.證券投資基金收入的構(gòu)成包括( )。
A.利息收入 B.營業(yè)收入 C.變現(xiàn)收入 D.投資收益
【答案】AD
【解析】證券投資基金收入是基金資產(chǎn)在運作過程中所產(chǎn)生的各種收入，主要包括利息收入、投資收益以及其他收入?；鹳Y產(chǎn)估值引起的資產(chǎn)價值變動作為公允價值變動損益計入當期損益。
3.對貨幣市場基金的收益分配，下列說法正確的有( )。
A.對于每日按照面值進行報價的貨幣市場基金，可以在基金合同中將收益分配的方式約定為紅利再投資，并應當每日進行收益分配
B.投資者于周五申購或轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入的基金份額享有周五和周六、周日的收益
C.貨幣市場基金每周五進行收益分配時，將同時分配周六和周日的收益
D.每周一至周四進行收益分配時，需對當日和下一個工作日收益進行分配
【答案】AC
【解析】B項，投資者于周五申購或轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入的基金份額不享有周五和周六、周日的收益;投資者于周五贖回或轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)出的基金份額享有周五和周六、周日的收益;D項，貨幣市場基金每周五進行收益分配時，將同時分配周六和周日的收益;每周一至周四進行收益分配時，則僅對當日收益進行分配。
4.證券市場風險是指證券市場價格會因經(jīng)濟等各種因素的影響而產(chǎn)生波動，主要包括( )。
A.政策風險 B.經(jīng)濟周期風險 C.利率風險 D.購買力風險
【答案】ABCD
【解析】證券市場價格因經(jīng)濟因素、政治因素等各種因素的影響而產(chǎn)生波動時，將導致基金收益水平和凈值發(fā)生變化，從而給基金投資者帶來風險。
5.封閉式基金投資存在的風險主要有( )。
A.市場風險 B.管理風險 C.技術風險 D.巨額贖回風險
【答案】ABC
【解析】證券投資基金存在的風險主要有：①市場風險;②管理能力風險;③技術風險;④巨額贖回風險。D項是開放式基金所特有的風險。
6.公開披露的基金信息包括( )。
A.年度基金報告 B.基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值
C.基金募集情況 D.基金托管協(xié)議
【答案】ABCD
【解析】公開披露的基金信息包括：①基金招募說明書、基金合同、基金托管協(xié)議、基金份額發(fā)售公告;②基金募集情況;③基金份額上市交易公告書;④基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值公告;⑤基金份額申購、贖回價格;⑥基金財產(chǎn)的資產(chǎn)組合季度報告、財務會計報告及中期和年度基金報告;⑦臨時報告;⑧基金份額持有人大會決議;⑨基金管理人、基金托管人的專門基金托管部門的重大人事變動;⑩涉及基金管理人、基金財產(chǎn)、基金托管業(yè)務的訴訟;鴤杏法律、行政法規(guī)有關規(guī)定，由國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定應予披露的其他信息。
7.證券投資基金公開披露基金信息，不得有下列( )行為。
A.虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏
B.對證券投資業(yè)績進行預測
C.違規(guī)承諾收益或者承擔損失
D.詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金份額發(fā)售機構(gòu)
【答案】ABCD
【解析】公開披露基金信息，不得有下列行為：①虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏;②對證券投資業(yè)績進行預測;③違規(guī)承諾收益或者承擔損失;④詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金份額發(fā)售機構(gòu);⑤依照法律、行政法規(guī)有關規(guī)定，由國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定禁止的其他行為。三、判斷題(正確的用A表示，錯誤的用B表示)
1.證券投資基金最普遍的收益分配方式是分配基金份額。( )[2010年3月真題]
【答案】B
【解析】基金利潤(收益)分配通常有兩種方式：①分配現(xiàn)金，這是最普遍的分配方式;②分配基金份額，即將應分配的凈利潤折為等額的新的基金份額送給受益人。
2.由于證券投資基金實行組合投資，因而能成功地回避各種市場風險。( )[2010年5月真題]
【答案】B
【解析】盡管證券投資基金實行組合投資，但其并不能成功地回避各種市場風險，比如系統(tǒng)風險就是其所不能回避的。
3.在進行基金收益分配時，開放式基金的基金份額持有人未作出選擇的，基金管理人應當支付基金份額。( )
【答案】B
【解析】基金利潤分配采用現(xiàn)金方式。開放式基金的基金份額持有人可以事先選擇將所獲分配的現(xiàn)金利潤按照基金合同有關基金份額申購的約定轉(zhuǎn)為基金份額;基金份額持有人事先未作出選擇的，基金管理人應當支付現(xiàn)金。
4.管理風險是指基金可能因為基金管理人和基金托管人的管理水平、管理手段和管理技術等因素，而影響基金收益水平。( ) ’
【答案】A
【解析】不同的基金管理人的基金投資管理水平、管理手段和管理技術存在差異，從而對基金收益水平產(chǎn)生影響。
5.公開披露基金信息，可以對證券投資業(yè)績進行預測。( )
【答案】B
【解析】公開披露基金信息，不得對證券投資業(yè)績進行預測。