一、單項選擇題(共90小題，每小題0.5分，共45分)以下各小題所給出的四個選項中，只有一項符合題目要求。請選擇相應選項。不選、錯選均不得分。
1.商業(yè)銀行的現(xiàn)金頭寸與應收存款之和占總資產的比例構成( )。
A.現(xiàn)金頭寸指標
B.核心存款指標
C.流動現(xiàn)金指標
D.應收存款指標
2.下列關于信用風險的說法，正確的是( )。
A.結算風險是指交易雙方在結算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風險
B.對衍生產品而言，信用風險造成的損失多是債務的全部賬面價值
C.信用風險具有明顯的系統(tǒng)性風險特征
D.信用風險又被稱為結算風險
3.20世紀70年代。商業(yè)銀行的風險管理模式進入了( )階段。
A.資產風險管理模式
B.負債風險管理模式
C.資產負債風險管理模式
D.全面風險管理模式
4.對維持本行資本充足率承擔終責任的是( )。
A.股東大會和董事會
B.董事會和監(jiān)事會
C.董事會和高級管理層
D.高級管理層和內部審計人員
5.在商業(yè)銀行風險管理的主要策略中，有一種消極的風險管理策略是( )。
A.風險對沖
B.風險轉移
C.風險規(guī)避
D.風險補償
6.下列關于風險的說法中，不正確的是( )。
A.風險是未來結果出現(xiàn)收益或損失的不確定性
B.沒有風險就沒有收益
C.風險和損失是一種狀態(tài)
D.風險不等同子損失本身
7.銀行監(jiān)督的首要環(huán)節(jié)是( )。
A.市場準入
B.資本監(jiān)管
C.風險評級
D.監(jiān)督檢查
8.經濟風險屬于( )。
A.法律風險
B.市場風險
C.信用風險
D.國別風險
9.( )是指對于無法通過資產負債表和相關業(yè)務調整進行自我對沖的風險，通過衍生產品市場進行對沖。
A.衍生品對沖
B.非自我對沖
C.自我對沖
D.市場對沖
10.久期缺口的絕對值( )，利率變化對商業(yè)銀行的流動性的影響越顯著。
A.越大
B.越小
C.為零
D.無法判斷
11.關于商業(yè)銀行內部控制的主要原則，下列說法正確的是( )。
A.商業(yè)銀行的經營管理應當體現(xiàn)“效益優(yōu)先、內控輔之”的要求
B.內部控制的監(jiān)督、評價部門必須與內部控制的建設、執(zhí)行部門密切聯(lián)系
C.內部控制應當滲透到商業(yè)銀行的各項業(yè)務過程和各個操作環(huán)節(jié).并由全體人員參與
D.內部控制須有高度的權威性.除董事會和高層管理者外任何人不得擁有不受內部控制的權力
12.小李在2010年年初以每股l5元的價格購買某股票1000股.半年后每股收到0.75元現(xiàn)金紅利，同時賣出股票的價格是l6元，則在此半年期間，小李在該股票上的百分比收益率為( )。
A.5%
B.6.67%
C.11.67%
D.13.67%
13.賬戶管理屬于( )。
A.柜臺業(yè)務
B.法人信貸業(yè)務
C.個人信貸業(yè)務
D.資金交易業(yè)務
14，從內部控制的角度看.商業(yè)銀行的風險控制體系可以采取( )。
A.從基層業(yè)務單位到業(yè)務領域風險管理委員會的二級管理方式
B.從基層業(yè)務單位到董事會和高級管理層的二級管理方式
C.從基層業(yè)務單位到董事會和高級管理層.再到業(yè)務領域風險管理委員會的：三級管理方式
D.從基層業(yè)務單位到業(yè)務領域風險管理委員會.再到董事會和高級管理層的三級管理方式
15.商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險管理的有效方法是以風險為導向的戰(zhàn)略規(guī)劃和實施方案。在以風險為導向的戰(zhàn)略規(guī)劃中.戰(zhàn)略規(guī)劃的調整依賴于( )活動的反饋循環(huán)。
A.戰(zhàn)略方案選擇和公司治理
B.戰(zhàn)略實施和戰(zhàn)略風險管理
C.風險監(jiān)測和運營績效
D.風險識別和整體戰(zhàn)略
16.商業(yè)銀行所面臨的戰(zhàn)略風險可以細分為產業(yè)風險、技術風險、品牌風險等七類。下列各項中屬于商業(yè)銀行面臨的項目風險的是( )。
A.我國金融業(yè)開放之后.行業(yè)競爭更加激烈
B.銀行的信息系統(tǒng)安全性存在風險
C.銀行缺乏獨特的品牌形象
D.銀行產品開發(fā)失敗
17.全面風險管理體系不包括( )。
A.風險管理策略
B.風險理財措施
C.風險管理進程
D.風險管理信息系統(tǒng)
18.根據(jù)我國監(jiān)管機構和《巴塞爾新資本協(xié)議》的要求，商業(yè)銀行計算市場風險加權資產，應采用( )來進行。
A.高級計量法
B.基本指標法
C.內部評級法
D.內部模型法
19.風險分散化的理論基礎是( )。
A.投資組合理論
B.期權定價理論
C.利率平價理論
D.無風險套利理論
20.( )不是階段性任務，而是商業(yè)銀行的一項“終身事業(yè)”。
A.制定風險制度
B.培養(yǎng)風險人才
C.創(chuàng)造風險環(huán)境
D.培植風險文化 21.( )負責組織、協(xié)調、推進風險管理政策在全行內的有效實施。
A.董事會
B.高級管理層
C.風險管理委員會
D.風險管理部門
22.( )并不消滅風險源，只是風險承擔主體改變。A.風險轉移
B.風險規(guī)避
C.風險對沖
D.風險分散23.商業(yè)銀行在追求和采用高級風險量化方法時.隨著高級量化技術的復雜程度增加。通常
會產生( )。
A.數(shù)據(jù)風險
B.模型風險
C.誤判風險
D.缺失風險
24.在商業(yè)銀行的風險管理信息系統(tǒng)中，經過分析和處理的風險信息/數(shù)據(jù)通常分為( )。
A.內部數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)
B.中間計量數(shù)據(jù)和組合結果數(shù)據(jù)
C.定量數(shù)據(jù)和定性信息
D.前期預測數(shù)據(jù)和后期反饋數(shù)據(jù)
25.( )不包括在市場風險中。
A.利率風險
B.匯率風險
C.操作風險
D.商品價格風險
26.采用回收現(xiàn)金流法計算違約損失率時.若回收金額為l.5億元，回收成本為0.7億元，違約風險暴露為1.6億元，則違約損失率為( )。
A.47%
B.50%
C.43%
D.53%
27.A公司主營業(yè)務是產品制造與銷售.2010年其產品銷售收入為5億元.銷售成本為3.6億元，2010年期初存貨為l l20萬元，期末存貨為880萬元，則該公司2010年存貨周轉天數(shù)為( )天。
A.72
B.10
C.120
D.140
28.關鍵風險指標法中，以下屬于外部事件指標的是( )。
A.反洗錢警報占比
B.系統(tǒng)故障時間
C.前后臺交易不匹配占比
D.員工人均培訓費用
29.《巴塞爾新資本協(xié)議》中要求客戶評級能夠做到，不同信用等級的客戶的違約風險隨信用等級的下降而呈現(xiàn)( )的趨勢。
A.加速下降
B.減速下降
C.加速上升
D.減速上升
30.下列關于客戶評級的說法，不正確的是( )。
A.客戶評級是對交易本身的特定風險進行計量和評價
B.評價主體是商業(yè)銀行
C.評價目標是客戶違約風險
D.評價結果是信用等級和違約概率
31.歷史模擬法計算VaR值時，存在的缺陷不包括( )。
A.風險包含著時間的變化,單純依靠歷史數(shù)據(jù)進行風險度量.將低估突發(fā)性的收益率波動
B.在計量較為龐大且結構復雜的資產組合風險時.工作量十分繁重
C.無法度量非線性金融工具的風險
D.以大量的歷史數(shù)據(jù)為基礎.對數(shù)據(jù)的依賴性強
32.下列行業(yè)財務風險分析指標中，越低越好的是( )。
A.行業(yè)凈資產收益率
B.行業(yè)盈虧系數(shù)
C.行業(yè)資本積累率
D.行業(yè)產品產銷率
33.A公司2010年銷售收入為2000萬元.銷售成本為l 800廳元。2010年期初應收賬款 總額為240萬元.2010年期末應收賬款總額為l60萬元.則該公司2010年應收賬款周轉天數(shù)為( )天。
A.100
B.125
C.288
D.36
34.( )不是聲譽風險管理體系應當重點強調的內容。
A.明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念
B.深入理解不同利益持有者對自身的期望值
C.建立強大的、動態(tài)的風險管理系統(tǒng)，有能力提供風險事件的早期預警
D.實現(xiàn)銀行利潤的大化
35.商業(yè)銀行向一家風險權重為50%的公司提供了100萬元的貸款.為了滿足資本充足率的要求，該銀行為此貸款所需持有的資本應至少為( )萬元。
A.1
B.2
C.4
D.8
36.影響商業(yè)銀行違約損失率的因素有很多，借款企業(yè)資本結構屬于( )。
A.項目因素
B.公司因素
C.行業(yè)因素
D.宏觀經濟周期因素
37.下列關于國別風險的說法不正確的是( )。
A.國別風險可以分為政治風險、經濟風險和社會風險
B.國際金融危機屬于經濟風險
C.國別風險超出了債權人的控制范圍
D.國別風險在同一國家范圍也會存在
38.專家系統(tǒng)在分析信用風險時主要考慮兩方面因素：與借款人有關的因素、與市場有關的 因素，以下不屬于與市場有關的因素的是( )。
A.收益波動性
B.利率水平
C.經濟周期
D.宏觀經濟政策
39.外債總額與國民生產總值之比的一般限度是( )。
A.15%～20%
B.20%～25%
C.25%～30%
D.30%～35%
40.商業(yè)銀行在實施內部市場風險管理時，計算經濟資本的公式為( )。
A.市場風險經濟資本=乘數(shù)因子×VaR
B.市場風險經濟資本=(附加因子+低乘數(shù)因子)×VaR
C.市場風險經濟資本=(附加因子+低乘數(shù)因子)/Vail
D.市場風險經濟資本=VaR/(附加因子+低乘數(shù)因子) 41.A銀行的外匯敞口頭寸如下：美元多頭180，英鎊多頭430，日元多頭70，法國法郎空頭390.瑞士法郎空頭130，德國馬克空頭100，分別計算A銀行持有的外匯的累積總敞口頭寸、凈總敞口頭寸和短邊法下的凈多頭頭寸為( )。
A.1300，60，680
B.680，-60，680
C.1300，60，620
D.680，-60，620
42.A銀行的外匯敞El頭寸如下：美元多頭180，英鎊多頭430，法國法郎空頭390，瑞士法郎空頭130，若此銀行對待外匯風險的態(tài)度較為激進，計量總敞13頭寸時主要考慮不同貨幣匯率被動的相關性。則該銀行使用的凈總敞口頭寸應為( )。
A.610
B.1000
C.90
D.1130
43.( )是衡量利率變動對銀行整體經濟價值影響的一種方法。
A.缺口分析
B.久期分析
C.敏感性分析
D.情景分析
44.某銀行用1年期存款作為1年期貸款的融資來源.存款按照倫敦銀行同業(yè)拆借利率每月重新定價.而貸款則按照美國國庫券利率每月重新定價，在這種情況下，該銀行容易引發(fā)的利率風險是( )。
A.重新定價風險
B.收益率曲線風險
C.基準風險
D.期限錯配風險
45.在銀行監(jiān)管實踐中.( )貫穿于市場準人、持續(xù)經營和市場推出的全過程，也是監(jiān)管*評價商業(yè)銀行風險狀況，采取監(jiān)管措施的主要依據(jù)。
A.盈利能力
B.資本收益率
C.資本充足率
D.資產收益率
46.根據(jù)監(jiān)管機構的要求.商業(yè)銀行可以使用三種操作風險資本計量方法，其中( )將商 業(yè)銀行的所有業(yè)務劃分為9條業(yè)務線。
A.標準法
B.替代標準法
C.內部評級法
D.高級計量法
47.商業(yè)銀行建立了一套科學的授信限額管理系統(tǒng).能夠根據(jù)客戶信息合法授予限額，則在
其他條件相同的情況下.該系統(tǒng)不可能發(fā)生的情形是( )。
A.客戶所有者權益越高.限額越高
B.客戶歷史信譽狀況越好.限額越高
C.客戶信用等級越高.限額越高
D.客戶資產負債率越高.限額越高
48.《巴塞爾新資本協(xié)議》中為商業(yè)銀行提供的三種操作風險經濟資本計量方法不包括( )。
A.高級計量法
B.標準法
C.基本指標法
D.內部評級法
49.在距長期次級債務到期日前后五年，其可計入附屬資本的數(shù)量每年累計折扣為( )。
A.10%
B.20%
C.30%
D.40%
50.某銀行資產負債表如下.由于銀行的資產負債管理人員事先無法預知歐元兌美元的匯率年底會發(fā)生什么樣的變化，所以這筆相當于2億美元的歐元貸款對于銀行來說是一種( )風險。
A.外匯交易
B.外匯結構性
C.基準
D.期權性
51.( )是衡量匯率變動對銀行當期收益的影響的一種方法。
A.缺口分析
B.久期分析
C.外匯敞口分析
D.風險價值方法
52.( )是指商業(yè)銀行能夠隨時以合理的成本吸收客戶存款或從市場獲得需要的資金
A.資產流動性
B.負債流動性
C.資本流動性
D.融資流動性
53.風險價值是指在一定的持有期和( )下，利率、匯率等市場風險要素發(fā)生變化對資產價值造成的大損失。
A.違約概率
B.違約損失率
C.置信水平
D.持有金額
54.中國銀監(jiān)會在( )年明確要求商業(yè)銀行進行銀行賬戶和交易賬戶的劃分。
A.2003
B.2004
C.2005
D.2006
55.對中央政府投資的公用企業(yè)的債權風險權重為( )。
A.20%
B.50%
C.70%
D.100%
56.( )是指銀行所持有的各類風險性資產余額。
A.風險價值
B.缺口
C.市場價值
D.敞口
57.如果期權的執(zhí)行價格優(yōu)于當前標的資產的即期市場價格。該期權是( )。
A.價內期權
B.平價期權
C.價外期權
D.美式期權
58.對國有金融資產管理公司為執(zhí)行國務院規(guī)定按面值收購國有銀行不良貸款而定向發(fā)行的債券設定的風險權重為( )。
A.0
B.5%
C.10%
D.20%
59.某商業(yè)銀行上年度期末可供分配的資本為5000億元.汁劃本年度注入l 000億元新資本，若本年度電子行業(yè)在資本分配中的權重為5%。則本年度電子行業(yè)資本分配的限度為( )億元。
A.30
B.300
C.250
D.50
60.下列關于商業(yè)銀行操作風險緩釋的說法，不正確的是( )。
A.根據(jù)商業(yè)銀行的資本金和操作風險管理能力.可以將操作風險劃分為可規(guī)避的操作風險、可降低的操作風險、可緩釋的操作風險和應承擔的操作風險
B.商業(yè)銀行不管采用多好的控制措施。購買再多的保險.總會有些操作風險發(fā)生
C.交易差錯、記賬差錯等操作風險可以規(guī)避，讓其不再出現(xiàn)
D.商業(yè)銀行應為應承擔的操作風險計提損失準備或風險資本金 61.《巴塞爾新資本協(xié)議》中為商業(yè)銀行提供了三種操作風險經濟資本計量的方法，其中風險敏感度高的是( )。
A.高級計量法
B.標準法
C.基本指標法
D.內部評級法
62.核心雇員流失造成的風險體現(xiàn)為商業(yè)銀行對關鍵人員過度依賴的風險，( )不是這種風險的表現(xiàn)。
A.缺乏足夠的后備人員
B.關鍵信息缺乏共享和文檔記錄
C.因歧視及差別待遇事件導致?lián)p失
D.缺乏崗位轉換機制
63.過去3年.某企業(yè)集團的經營重點逐步從機械制造轉向房地產開發(fā)，商業(yè)銀行在審核該集團法人客戶的貸款申請時發(fā)現(xiàn)，其整體投資現(xiàn)金流連年為負，經營現(xiàn)金流顯著減少，融資現(xiàn)金流急劇放大。根據(jù)以上信息，下列選項敘述正確的是( )。
A.投資房地產行業(yè)的高收益確保該企業(yè)集團的償債能力很強
B.多元化經營有助于提升該企業(yè)集團的盈利能力
C.該企業(yè)集團的短期償債能力較弱
D.該企業(yè)集團投資房地產已經造成損失
64.下列關于資本監(jiān)管的說法，錯誤的是( )。
A.商業(yè)銀行的核心資本具備兩個特征：一是應能夠不受限制地用于沖銷商業(yè)銀行經營過程中的任何損失：二是隨時可以動用
B.按照《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，商業(yè)銀行資本充足率不得低于8%，核心資本充足率不得低于4%
C.未分配利潤屬于核心資本
D.少數(shù)股權屬于附屬資本
65.在商業(yè)銀行的代理業(yè)務中。銷售時進行不恰當?shù)膹V告和不真實宣傳，錯誤和誤導銷售的 行為，屬于代理業(yè)務操作風險控制中的( )風險類別。
A.人員因素
B.內部流程
C.系統(tǒng)缺陷
D.外部事件
66.以下行為屬于內部欺詐的是( )。
A.歧視及差別待遇事件
B.黑客攻擊損失
C.意識到自己缺乏必要的知識/技能但由于顏面或其他原因，未向管理層提出或聲明其無法勝任或不能正確處理面對的情況
D.意識到自己缺乏必要的知識/技能并進而利用這種缺陷危害商業(yè)銀行的利益67.風險處置糾正不包括( )。
A.風險糾正
B.風險救助
C.風險退出
D.市場退出
68.對未并表金融機構資本投資應分別從核心資本和附屬資本中各扣除( )。
A.20%
B.50%
C.70%
D.100%
69.( )越高，表示商業(yè)銀行的流動性風險越高。
A.現(xiàn)金頭寸指標
B.核心存款比例.
C.流動資產與總資產的比率
D.易變負債與總資產的比率
70.在資本監(jiān)管要點里，關于資本充足率的信息披露應該由商業(yè)銀行董事會負責.未設置董事會的.由( )決定。
A.風險管理委員會
B.監(jiān)事會
C.行長
D.股東大會
71.融資缺口的公式為( )。
A.核心貸款平均額-核心存款平均額
B.核心貸款平均額-存款平均額
C.貸款平均額-核心存款平均額
D.貸款平均額-存款平均額
72.在現(xiàn)金流分析法中，當商業(yè)銀行的資金來源小于資金使用時，以下說法正確的是( )。A.流動性相對充足
B.可以把過量剩余資金轉變?yōu)槠渌Y產
C.產生流動性風險
D.商業(yè)銀行擁有一個“流動性緩沖器”73.商業(yè)銀行的監(jiān)管資本等于( )。
A.預期損失
B.非預期損失
C.預期損失加上非預期損失
D.以上都不是
74.以下關于負債流動性的說法錯誤的是( )。
A.公司/機構存款對商業(yè)銀行的風險狀況和利率水平高度敏感
B.大額公司/機構存款的變動對中小商業(yè)銀行流動性的沖擊尤為顯著
C.公司/機構存款相對穩(wěn)定.通常被看作是核心存款的重要組成部分
D.積極開拓中小企業(yè)客戶存款.有助于顯著分散和降低流動性風險75.下列關于我國對資本充足率要求的說法。正確的是( )。
A.我國對商業(yè)銀行資本充足率的計算依據(jù)2004年中國銀監(jiān)會發(fā)布的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》實施
B.我國商業(yè)銀行資本充足率僅需在每月末保持在監(jiān)管要求比率之上
C.資本充足率=(資本一扣除項)÷信用風險加權資產
D.核心資本充足率=(核心資本一核心資本扣除項)÷(信用風險加權資產+8x市場風險資本要求)
76.經濟資本主要用于規(guī)避銀行的( )。
A.非預期損失
B.預期損失
C.大規(guī)模損失
D.普通性損失
77.我國商業(yè)銀行普遍重視未來( )時段內的流動性缺El分析與管理。
A.5～7天
B.3～4個星期
C.4～5個星期
D.4～6個星期
78.下列不屬于衡量國別風險的數(shù)量指標的是( )。
A.國民生產總值
B.國際儲備
C.國際收支
D.國際收支逆差與國際儲備之比79.巴塞爾委員會對市場風險內部模型提出的技術要求不包括( )。
A.持有期為15個營業(yè)日
B.市場風險要素價格的歷史預測期至少為l年
C.至少每3個月更新數(shù)據(jù)
D.置信水平采用99%的單尾置信區(qū)間
80.( )是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內資產的非預期損失而應持有的資本金.
A.經濟資本
B.會計資本
C.監(jiān)管資本
D.實收資本 81.某銀行2008年對A公司的一筆貸款收入為1000萬元，各項費用為200萬元.預期損 失為l00萬元，經濟資本為l6000萬元，則RAROC等于( )。
A.4.38%
B.6.25%
C.5.00%
D.5.63%
82.國際銀行目前所采用的風險調整收益績效評估辦法(RAPM)中被廣泛接受和普遍使用的指標RAROC是( )。
A.風險資本回報率
B.風險資產回報率
C.風險調整資產回報率
D.風險調整資本收益率
83.聲譽危機管理的主要內容不包括( )。
A.管理危機過程中的信息交流
B.危機處理過程中持續(xù)溝通
C.確保及時處理投訴和批評
D.預先制定戰(zhàn)略性的危機管理規(guī)劃
84.銀行監(jiān)管的依法原則是指( )。
A.監(jiān)管職權的設定和行使必須依據(jù)法律、行政法規(guī)的規(guī)定
B.監(jiān)管活動除法律法規(guī)需要保密的，應當具有適當?shù)耐该鞫?BR> C.銀行業(yè)市場的參與者具有平等的法律地位
D.銀監(jiān)會進行監(jiān)管活動時應當平等對待所有參與者
85.以下屬于商業(yè)銀行業(yè)務的是( )。
A.高端貸款
B.投資咨詢
C.保函
D.資產支持證券
86.下列對銀行業(yè)機構信息披露要求的說法，不正確的是( )。
A.必須建立一套披露制度和政策
B.根據(jù)巴塞爾委員會的要求，信息披露應每季度進行
C.必須提高信息披露的相關性
D.必須保持合理頻度
87.下列關于銀行監(jiān)管基本原則的說法，不正確的是( )。
A.公開原則是指銀行應將所有業(yè)務活動進行公開，保證完全的透明度
B.公正原則是指銀行業(yè)市場的參與者具有平等的法律地位，銀監(jiān)會進行監(jiān)管活動時應當平等對待所有參與者
C.對公正原則應該把握兩個方面，一是實體公正.二是程序公正
D.效率原則是指銀監(jiān)會在進行監(jiān)管活動中要合理配置陽利用監(jiān)管資源
88.信貸審批或信貸決策應遵循的原則不包括( )。
A.審貸分離原則
B.統(tǒng)一考慮原
C.統(tǒng)一授信原則
D.展期重審原則
89.商業(yè)銀行必須確保所采用的核心業(yè)務和風險管理信息系統(tǒng)具有高度的適用性、安全性和前瞻性，這是為了應對商業(yè)銀行面臨的( )。
A.行業(yè)風險
B.客戶風險
C.競爭對手風險
D.技術風險
90.審慎銀行監(jiān)管的核心是( )。
A.市場準入
B.資本監(jiān)管
C.監(jiān)督檢查
D.風險評級二、多項選擇題(共40小題。每小題l分。共40分)以下各小題所給出的五個選項中。有兩項或兩項以上符合題目要求。請選擇相應選項。多選、少選、錯選均不得分。
1.常用的風險識別與分析方法包括( )。
A.資產財務狀況分析法
B.現(xiàn)金流分析法
C.失誤樹分析法
D.分解分祈法
E.逆向分析法
2.為了避免風險在地區(qū)、產品、行業(yè)和客戶群的過度集中，商業(yè)銀行可以采取( )等一系列全新的風險管理技術和方法。防范和轉移種類風險。
A.人員培訓
B.總體組合限額
C.資產證券化
D.信用衍生產品
E.授信集中度限額
3.目前國際銀行業(yè)應用比較廣泛的信用風險組合模型包括( )，
A.Credit Metrics模型
B.Credit Portfolio View模型
C.Credit Risk+模型
D.Credit Monitor模型
E.ZETA模型
4.以下關于客戶評級的說法正確的有( )。
A.是對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價
B.反映客戶違約風險的大小
C.評價主體是客戶
D.評價目標是客戶違約風險
E.評價結果是信用等級和違約概率
5.以下對單一法人客戶進行的信用風險識別過程中，不屬于非財務因素分析的有( )
A.管理層風險分析
B.地區(qū)風險分析
C.生產和經營風險分析
D.微觀經濟分析
E.自然環(huán)境分析
6.以下關于風險預警方法的說法錯誤的有( )。
A.黑色預警法不引進警兆自變量
B.藍色預警法重視定量分析與定性分析結合
C.紅色預警法可分為指數(shù)預警法和統(tǒng)計預警法
D.指數(shù)預警法是指利用警兆指標合成的風險指數(shù)進行預警
E.紅色預警法側重定量分析
7.作為商業(yè)銀行日常風險管理的重要補充.壓力測試有助于( )
A.轉移此類風險(如重組頭寸、制訂適當額應急計劃)
B.提高商業(yè)銀行對其自身風險特征的理解.推動其對風險因素的監(jiān)控
C.幫助董事會和高級管理層確定該商業(yè)銀行的風險暴露是否與其風險偏好一致
D.幫助量化“肥尾”(Fat Tail)風險和重估模型假設
E.評估商業(yè)銀行在盈利性和資本充足性兩方面承受壓力的能力8.下列定義正確的有( )。
A.正常：借款人能夠履行合同.沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還
B.關注：盡管借款人目前有能力償還貸款本息.但存在一些可能對償還產生不利影響的因素
C.次級：借款人無法足額償還貸款本息.即使執(zhí)行擔保.也肯定要造成較大損失
D.可疑：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息.即使執(zhí)行擔保.也可能會造成一定損失
E.損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回.或只能收回極少部分
9.下列關于行業(yè)財務風險分析指標的說法，不正確的有( )。
A.行業(yè)盈虧系數(shù)越低.說明行業(yè)風險越大
B.行業(yè)產品產銷率越高.說明行業(yè)產品供不應求
C.行業(yè)資本積累率越低.說明行業(yè)發(fā)展?jié)摿υ胶?BR> D.行業(yè)銷售利潤率是衡量行業(yè)盈利能力重要的指標
E.行業(yè)勞動生產率在一定程度上反映出行業(yè)間的相對技術水平
10.貸款風險遷徙率指標主要包括( )。
A.正常類貸款遷徙率
B.關注類貸款遷徙率
C.可疑類貸款遷徙率
D.次級類貸款遷徙率
E.損失類貸款遷徙率
11.下列關于缺口分析的理解，正確的有( )。
A.缺口分析是衡量利率變動對銀行當期收益的影響的一種方法
B.某時間段的缺口乘以假定的利率變動.得出這一利率變動對凈利息收入變動的大致影響
C.當某一時間段內的負債大于資產時.就產生了負債敏感型缺口
D.在正缺口情況下.市場利率上升會導致銀行凈利息收入下降
E.在負缺口情況下.市場利率上升會導致銀行凈利息收入上升
12.下列關于外匯敞口分析的說法，正確的有( )。
A.外匯敞口主要來源于銀行表內外業(yè)務中的貨幣金額和期限錯配
B.銀行應當對交易賬戶和銀行賬戶形成的外匯敞口加以區(qū)分
C.在進行敞口分析時.銀行只需分析各幣種敞口折成報告貨幣并加總軋差形成的外匯總敞口
D.當在某一時間段內.銀行某一幣種的多頭頭寸與空頭頭寸不一致時.所產生的差額就形成了外匯敞口
E.對因存在外匯敞口而產生的匯率風險，銀行通常采用套期保值和限額管理等方式進行控制
13.合格抵押品的認定要求包括( )。
A.抵押品應是法律規(guī)定可接受的財產或權利
B.權屬清晰
C.滿足抵押品可執(zhí)行的必要條件
D.存在有效處置抵押品的流動性強的市場.并且可以得到合理的市場價格
E.在債務人違反合同時，銀行能及時對抵押品進行清算或處置
14.下列關于經風險調整的業(yè)績評估方法的說法，正確的有( )。
A.經風險調整的業(yè)績評估方法是以監(jiān)管資本配置為基礎的
B.在經風險調整的業(yè)績評估方法中，目前被廣泛接受和普遍使用的是經風險調整的資本收益率(RAROC)
C.在單筆業(yè)務層面上RARO C可用于衡量一筆業(yè)務的風險與收益是否匹配.為商業(yè)銀行是否開展該筆業(yè)務以及如何定價提供依據(jù)
D.在資產組合層面上，商業(yè)銀行在考量單筆業(yè)務的風險和資產組合效應之后.可依據(jù)RAROC衡量資產組合的風險與收益是否匹配
E.使用經風險調整的業(yè)績評估方法，有利于在銀行內部建立正確的激勵機制.從根本上改變銀行忽視風險、盲目追求利潤的經營方式
15.戰(zhàn)略風險來自( )。
A.商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標缺乏整體兼容性
B.為實現(xiàn)目標的外部環(huán)境達不到要求
C.為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標而制定的經營戰(zhàn)略存在缺陷
D.為實現(xiàn)目標所需要的資源匱乏
E.整個戰(zhàn)略實施過程的質量難以保證
16.以下屬于內部評級法的核心應用范圍的有( )。
A.信貸政策的制定
B.風險偏好的設定
C.風險監(jiān)控
D.貸款定價
E.風險報告
17.風險文化是商業(yè)銀行在經營管理活動中逐步形成的風險管理理念、哲學和價值觀.一般由( )層次組成。
A.管理戰(zhàn)略
B.風險管理計劃
C.風險管理理念
D.風險管理知識
E.風險管理制度
18.可以用來量化收益的風險或者說收益率的波動性的指標有( )。A.預期收益率
B.中位數(shù)
C.方差
D.標準差
E.眾數(shù)
19.以下是方差一協(xié)方差法的特點的有( )。
A.不能預測突發(fā)事件的風險
B.原理簡單
C.計算復雜
D.能計量非線性金融工具的風險
E.是一種全值估計方法
20.下列關于即期外匯買賣的說法.正確的有( )。
A.可以用于外匯投機
B.屬于衍生產品交易
C.在實踐中通常簡稱為即期
D.是外匯交易中基本的交易
E.用于調整持有不同外匯頭寸的比例。以避免發(fā)生江率風險 21.公司董事會作為風險管理的一個組織機構，其職責和要求主要體現(xiàn)在( )方面
A.董事會是商業(yè)銀行的高風險管理機構
B.董事會負責識別、計量、監(jiān)測和控制各種風險
C.董事會是我國商業(yè)銀行所特有的機構
D.風險管理總監(jiān)應當是董事會成員
22.以下屬于操作風險中人員因素導致的內部欺詐風險的行為有( )。
A.因歧視待遇事件導致的損失
B.惡意損毀資產
C.員工越權行為
D.勞方索償
E.假冒開戶人
23.參照國際風險管理標準。集中型風險管理部門的人員必須具備的主要技能包括( )
A.風險監(jiān)控和分析能力
B.數(shù)量分析能力
C.價格核準能力
D.模型創(chuàng)建能力
E.系統(tǒng)開發(fā)、集成能力 ，
24.在監(jiān)管*培育銀行的內部信用評估體系過程中。給出的四個主要輸入參數(shù)中不可以忽略的是( )。
A.EAD
B.LGD
C.M
D.PD
E.以上都不可忽略
25.以下行為導致的風險屬于可緩釋的操作風險的有( )。
A.交易差錯
B.記賬差錯
C.火災
D.員工知識，技能匱乏
E.高管欺詐
26.如果一個資產期初投資100元，期末收入150元，那么該資產的對數(shù)收益率為( )
A.O.1
B.O.2
C.0.3
D.0.4
27.下列說法中.屬于商業(yè)銀行核心資本特征的有： )。
A.隨時可以動用
B.隨地可以動用
C.能夠應對擠兌危機
D.能夠有效地抵御商業(yè)銀行經營中產生的風險
E.應能夠不受限制地用于沖銷商業(yè)銀行經營過程中的任何損失
28.商業(yè)銀行內部控制的組成要素除了風險識別與評估，還包括( )。
A.良好的企業(yè)精神與控制文化
B.科學、有效的激勵機制
C.信息交流
D.監(jiān)督與評價
E.建立內部控制措施
29.下列有關關聯(lián)交易的說法，正確的有( )。
A.國家控制的企業(yè)間因為彼此同受國家控制而成為關聯(lián)方
B.橫向多元化集團內部的關聯(lián)交易主要是集團內部企業(yè)之問存在的大量資產重組、并購、資金往來以及債務重組
C.縱向一體化集團內部的關聯(lián)交易主要集中在上游企業(yè)為下游企業(yè)提供半成品作為原材料.以及下游企業(yè)再將產成品提供給銷售公司銷售
D.與單一法人客戶相比.集團法人客戶信用風險具有內部關聯(lián)交易頻繁的特征
E.集團法人客戶內部進行關聯(lián)交易的基本動機之一是實現(xiàn)整個集團公司的統(tǒng)一管理和控制
30.企業(yè)的行業(yè)風險分析主要內容包括( )。
A.企業(yè)的戰(zhàn)略
B.企業(yè)的管理政策
C.行業(yè)的特征和定位
D.行業(yè)的依賴性分析
E.行業(yè)成功的關鍵因素
31.記人交易賬戶的頭寸應當滿足( )基本要求。
A.具有經高級管理層批準的書面的頭寸/金融工具和投資組臺的交易策略
B.具有明確的、與銀行交易策略一致的監(jiān)控頭寸的政策和程序
C.具有明確的頭寸管理政策
D.具有明確的頭寸管理程序
E.具有明確的持有目的
32.商業(yè)銀行常用的風險識別方法包括( )。
A.制作風險清單
B.資產財務狀況分析法
C.情景分析法
D.分解分析法
E.失誤樹分析法
33.下列關于《巴塞爾新資本協(xié)議》中壓力測試的說法，正確的有( )。
A.壓力測試必須具有意義且足夠審慎
B.進行壓力測試的目標是要求商業(yè)銀行必須考慮差的情景
C.在評估資本充足性時.采用內部評級法的商業(yè)銀行不必具有壓力測試過程
D.除了一般的壓力測試.商業(yè)銀行必須進行信用風險壓力測試
E.商業(yè)銀行可基于其所面臨的不同情形而開發(fā)不同的方法來符合壓力測試的要
34.計算商業(yè)銀行特定客戶的信用風險，需要( )變量。
A.違約概率
B.違約損失率
C.違約風險暴露
D.期限
E.行業(yè)風險指數(shù)
35.設計市場風險限額體系時應綜合考慮的因素包括( )。
A.壓力測試結果
B.業(yè)務經營部門的過往業(yè)績
C.外部市場的發(fā)展變化情況
D.工作人員的專業(yè)水平和經驗
E.定價、估值和市場風險計量系統(tǒng)
36.信用衍生產品包括( )。
A.總收益互換
B.信用違約互換
C.信用價差期權
D.信用聯(lián)系票據(jù)
E.股票期權
37.下列關于風險敏感性分析論述正確的有( )。
A.風險敏感性指標可以用于一切關于風險的分析
B.久期、凸度等都是衡量風險敏感性的指標
C.風險敏感性是指資產價值對相關變量變化的反映
D.風險敏感性分析適用于相關變量變動較小時
E.利用泰勒展開近似化.展開階數(shù)越高.則對風險敏感性的描繪越精確
38.商業(yè)銀行市場風險控制的主要方法包括( )。
A.資產證券化
B.限額管理
C.風險對沖
D.經濟資本配置
E.自我評估
39.下列關于信用風險評級標準法下信用風險計量框架的表述，正確的有( )。
A.商業(yè)銀行只能用信用衍生工具進行信用風險緩釋
B.表外信貸資產采用信用風險轉換系數(shù)轉換為信用風險暴露
C.有居民房產抵押的零售類資產給予35%的權重
D.無居民房產抵押的零售類資產給予75%的權重
E.商業(yè)銀行的信貸資產包括表外債權
40.下列各項中屬于流動性風險預警的融資指標/信號的有( )。
A.融資成本上升
B.資產質量下降
C.外部評級下降
D.被迫從市場上購回已發(fā)行的債券
E.市場上出現(xiàn)關于該商業(yè)銀行的負面消息 三、判斷題(共15小題，每小題1分，共15分)請對以下各題的描述做出判斷。正確選 A。錯誤選B。
1.市場風險主要來自所屬經濟體系，具有明顯的系統(tǒng)性風險特征。 ( )
A.對
B.錯
2.貸款定價中的風險成本是用來抵消非預期損失的。 ( )
A.對
B.錯
3.我國商業(yè)銀行監(jiān)管的總目標是提升我國商業(yè)銀行的核心競爭力，壯大整體規(guī)模。 ( )
A.對
B.錯
4.風險與收益是相互影響、相互作用的，一般遵循低風險高收益的基本規(guī)律。 ( )
A.對
B.錯
5.即期，是衍生產品交易的基礎工具，通常是指現(xiàn)金交易或現(xiàn)貨交易，是一種非常實用的衍生工具。 ( )
A.對
B.錯
6.走私不屬于內部欺詐。
A.對
B.錯
7.外部審計不具備檢查被審計單位會計憑證和賬簿的權利。 ( )
A.對
B.錯
8.債項評級本質上等同于貸款分類。 ( )
A.對
B.錯
9.通過加強內部管理能夠有效防范操作風險，但并非所有的操作風險事件都能夠被制止和控制。 ( )
A.對
B.錯
10.巴塞爾委員會認為，操作風險是商業(yè)銀行面臨的一項重要風險，商業(yè)銀行應為抵御操作風險造成的損失安排經濟資本。
A.對
B.錯
11.商業(yè)銀行進行風險管理的目標就是消除風險，實現(xiàn)零風險。 ( )
A.對
B.錯
12.信用風險與市場風險相比具有數(shù)據(jù)充分和易于計量的特點。 ( )
A.對
B.錯 ’
13.風險評級的基本要素包括商業(yè)銀行的資本充足狀況、資產安全狀況、管理狀況、盈利狀況、流動性狀況和市場風險敏感性狀況等。 ( )
A.對
B.錯
14.國別風險可分為政治風險、社會風險和經濟風險三類。 ( )
A.對
B.錯
15.無論是集中型的風險管理部門，還是分散型的風險管理部門，必須都包括商業(yè)銀行風險管理的核心要素。 ( )
A.對
B.錯一、單項選擇題
1.【答案】A。
2.【答案】A。解析：B項對于衍生產品而言，對于違約造成的損失雖然會小于衍生產品的名義價值，但由于衍生產品的名義價值通常十分巨大，因此潛在的風險損失不容忽視;與市場風險相比，信用風險的觀察數(shù)據(jù)少，不易獲取，因此具有明顯的非系統(tǒng)性風險特征：信用風險又被稱為違約風險。
3.【答案】C。解析：20世紀70年代，商業(yè)銀行的風險管理模式進入了資產負債風險管理模式階段。
4.【答案】C。解析：董事會和高級管理層對維持本行資本充足率承擔終責任。
5.【答案】C。解析：風險規(guī)避是商業(yè)銀行風險管理的主要策略中的一種消極的風險管理策略。
6.【答案】C。解析：風險和損失描述的是不能同時并存的事物發(fā)展的兩種狀態(tài)。
7.【答案】A。解析：市場準入是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)。
8.【答案】D。解析：國家風險主要形式：政治風險、社會風險和經濟風險。
9.【答案】D。解析：市場對沖是指對于無法通過資產負債表和相關業(yè)務調整進行自我對沖的風險，通過衍生產品市場進行對沖。
10.【答案】A。解析：久期缺口的絕對值越大，利率變化對商業(yè)銀行的資產和負債價值影響越大，對其流動性的影響也越顯著。
11.【答案】C。解析：A項商業(yè)銀行的經營管理應當體現(xiàn)“內控優(yōu)先”的要求;B項內部控制的監(jiān)督、評價部門必須獨立于內部控制的建設、執(zhí)行部;D項內部控制須有高度的權威性，任何人不得擁有不受內部控制的權力。
12.【答案】C。解析：R=(16—15+0.75)/15×100%=11.67%。
13.【答案】A。解析：柜臺業(yè)務泛指通過商業(yè)銀行柜面辦理的業(yè)務，是商業(yè)銀行各項業(yè)務操作的集中體現(xiàn)，也是容易引發(fā)操作風險的業(yè)務環(huán)節(jié)。柜臺業(yè)務范圍廣泛，包括賬戶管理、存取款、現(xiàn)金庫箱、印押證管理、票據(jù)憑證審核、會計核算、賬務處理等各項操作。
14.【答案】D。解析：從內部控制的角度看，商業(yè)銀行的風險控制體系可以采取從基層業(yè)務單位到業(yè)務領域風險管理委員會.再到董事會和高級管理層的三級管理方式。
15.【答案】B。解析：在以風險為導向的戰(zhàn)略規(guī)劃中，戰(zhàn)略規(guī)劃調整依賴于戰(zhàn)略實施和戰(zhàn)略風險管理活動的反饋循環(huán)。
16.【答案】D。解析：A屬于產業(yè)風險;B屬于技術風險;C屬于品牌風險。
17.【答案】C。解析：全面風險管理體系包括風險管理策略、風險理財措施、風險管理的組織職能體系、風險管理信息系統(tǒng)和內部控制系統(tǒng)。
18.【答案】D。解析：《巴塞爾新資本協(xié)議》對三大風險加權資產規(guī)定了不同的計算方法：①對于信用風險資產，商業(yè)銀行可以采取標準法、內部評級初級法和內部評綴高級法計算;②對于市場風險，商業(yè)銀行可以采用標準法或內部模型法計算;③對于操作風險，商業(yè)銀行可以采用基本指標法、標準法或高級計量法計算。
19.【答案】A。解析：風險分散化的理論基礎是投資組合理論。
加，【答案】D。解析：培植風險文化不是階段性任務，而是商業(yè)銀行的一項“終身事業(yè)”。
21.【答案】D。解析：風險管理部門主要負責組織、協(xié)調、推進風險管理政策在全行內的有效實施。22.【答案】A。解析：風險轉移并不消滅風險源，只是風險承擔主體改變。
23.【答案】B。解析：商業(yè)銀行在追求和采用高級風險量化方法時，隨著高級量化技術的復雜程度增加，通常會產生模型風險。
24.【答案】B。解析：在商業(yè)銀行的風險管理信息系統(tǒng)中，經過分析和處理的風險信息/數(shù)據(jù)通常分為中間計量數(shù)據(jù)和組合結果數(shù)據(jù)。
25.【答案】C。解析：操作風險不屬于市場風險。
26.【答案】B。解析：回收現(xiàn)金流法。根據(jù)違約歷史清收情況，預測違約貸款在清收過程中的現(xiàn)金流，并計算出LGD，即LGD=1-回收率=1-(回收金額-回收成本)/違約風險暴露=1-(1.5.o.7)/1.6=0.5。
27.【答案】B。解析：存貨周轉率=產品銷售成本/[(期初存貨+期末存貨)/2]=36000/[(1.120+880)/2]=36。
存貨周轉天數(shù)=360/存貨周轉率=360/36=10(天)。
28.【答案】A。解析：反洗錢警報占比屬于外部事件指標。
29.【答案】C。解析：符合《巴塞爾新資本協(xié)議》要求的客戶評級必須具有兩大功能：一是能夠有效區(qū)分違約客戶，即不同信用等級的客戶違約風險隨信用等級的下降而呈加速上升的趨勢;二是能夠準確量化客戶違約風險，即能夠估計各信用等級的違約概率，并將估計的違約概率與實際違約頻率的誤差控制在一定范圍內。
30.【答案】A。解析：對交易本身的特定風險進行計量和評價是指債項評級，客戶評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價。
31.【答案】C。
32.【答案】B。解析：A、C、D三項均是越高越好。
33.【答案】D。解析：根據(jù)應收賬款周轉天數(shù)的計算公式，分兩步計算：①應收賬款周轉率=銷售收入/[(期初應收賬款+期末應收賬款)/2]=2000/[(240+160)/2]-10;②應收賬款周轉天數(shù)=360/存貨周轉率=360/10=-36(5∈)。
34.【答案】D。解析：A、B、C三項都是商業(yè)銀行聲譽管理體系應當重點強調的內容，D錯誤。
35.【答案】C。解析：商業(yè)銀行的資本充足率不得低于8%，核心資本充足率不得低于4%，資本充足率應在任何時點保持在監(jiān)管要求比率之上。則該銀行為此貸款所需持有的資本應至少為：100x50%×8%=4(萬元)。
36.【答案】B。解析：影響商業(yè)銀行違約損失率的因素有很多，借款企業(yè)資本結構屬于公司因素。
37.【答案】D。解析：國別風險發(fā)生在國際經濟金融活動中，在同一國家范圍內的經濟金融活動不存在國別風險。
【專家點撥】“國別風險”在舊版的教材中為“國家風險”。新版教材中統(tǒng)一改為“國別風險”。
38.【答案】A。解析：A項屬于與借款人有關的因素。
39.【答案】B。解析：一般的限度是20%～25%，高于這個限度說明外債負擔過重。
40.【答案】A。解析：經濟資本計算中，市場風險經濟資本=乘數(shù)因子xVaR，其中VaR可以根據(jù)其風險偏好和風險管理策略選擇置信度和持有期來計算，乘數(shù)因子也由銀行根據(jù)實際情況確定?！?1.【答案】A。解析：累計總敞口頭寸為：180+430+70+390+130+100=1300。凈總敞口頭寸為：(180+430+70)-(390+130+100)=60。
短邊法先計算出凈多頭頭寸之和為：l80+430+70=680，凈空頭頭寸之和為：390+130+100=620，因為前者絕對值較大，因此根據(jù)短邊法計算的外匯總敞口頭寸為680。
42.【答案】C。解析：該銀行對待外匯風險的態(tài)度較為激進，因此其采用的計量總敞口頭寸方法為凈總敞口頭寸法，凈總敞13頭寸為：(180+430)-(390+130)=90。
43.【答案】B。解析：這是久期分析的定義。
44.【答案】C。
45.【答案】C。
46.【答案】A。
47.【答案】D。
48.【答案】D。解析：巴塞爾委員會根據(jù)目前商業(yè)銀行的實際做法，在《巴塞爾新資本協(xié)議》中為商業(yè)銀行提
供三種可供選擇的操作風險經濟資本計量方法，即基本指標法、標準法和高級計量法。
49.【答案】B。解析：在距長期次級債務到期l3前后5年，其可計入附屬資本的數(shù)量每年累計折扣為20%。
50.【答案】B。解析：由表格分析可知，這屬于外匯結構性風險。
51.【答案】C。解析：這是外匯敞口分析的定義。
52.【答案】B。解析：這是負債流動性的定義。
53.【答案】C。解析：本題考查風險價值的概念。
54.【答案】B。解析：中國銀監(jiān)會在2004年明確要求商業(yè)銀行進行銀行賬戶和交易賬戶的劃分。55.【答案】B。解析：對中央政府投資的公用企業(yè)的債權風險權重為50%。
56.【答案】D。解析：這是敞口的定義。
57.【答案】A。解析：這是價內期權的屬性?！?BR> 58.【答案】A。解析：對國有金融資產管理公司為執(zhí)行國務院規(guī)定按面值收購國有銀行不良貸款而定向發(fā)行的債券進行了特別處理.風險權重為0。
59.【答案】B。解析：資本分配中的資本是所預計的下一年度的銀行資本(包括所有計劃的資本注入)。以資本表示的組合限額=資本X資本分配權重。因此，資本=5000+1000=-6000(億元);本年度電子行業(yè)資本分配的限度=6000x5%=300(億元)。
60.【答案】C。解析：交易差錯、記賬差錯屬于可降低的操作風險，可以通過采取更為有利的內部控制措施降低其發(fā)生頻率，但無法完全規(guī)避。
61.【答案】A。解析：按照從簡單到高級的順序記憶這三種方法就是基本指標法、標準法、高級計量法。
62.【答案】C。解析：C項屬于違反用工法的體現(xiàn)。
63.【答案】C。解析：根據(jù)該企業(yè)集團整體投資現(xiàn)金流連年為負，經營現(xiàn)金流顯著減少，可以推斷其短期償債能力較弱。
64.【答案】D。解析：附屬資本又叫二級資本，主要包括資產重估儲備、非公開儲備、一般損失準備金，混合債務工具和次級債券。少數(shù)股權屬于核心資本。
65.【答案】B。解析：這屬于內部流程風險。
66.【答案】D。解析：意識到自己缺乏必要的知識/技能并進而利用這種缺陷危害商業(yè)銀行的利益屬于內部欺詐。
67.【答案】C。解析：風險處置糾正包括風險糾正、風險救助和市場退出。
68.【答案】B。解析：對未并表金融機構資本投資應分別從核心資本和附屬資本中各扣除50%。
69.【答案】D。解析：A、B、C項是指標越高，對銀行越有利，風險越小，D項是負債與總資產的比率，而且是易變負債。易變負債越高。負債無法全部還上的風險就越大。流動性風險也就越大O
70.【答案】C。解析：在資本監(jiān)管要點里，關于資本充足率的信息披露應該由商業(yè)銀行董事會負責，未設置董事會的，由行長決定。
71.【答案】C。解析：本題考查對融資缺口公式的理解。
72.【答案】C。解析：當資金來源小于資金使用時，出現(xiàn)流動性“赤字”，此時必須考慮這種資金匱乏可能造成的支付困難以及由此產生的流動性風險。
73.【答案】C。解析：這是監(jiān)管資本的定義。
74.【答案】C。解析：零售存款相對穩(wěn)定，通常被看作是核心存款的重要組成部分。
75.【答案】A。解析：B選項應為在任何時點都要保持在監(jiān)管要求比例之上。C選項資本充足率=(資本-扣除項)÷(風險加權資產+12.5x市場風險資本要求)。D選項核心資本充足率=(核心資本一核心資本扣除項)÷(風險加權資產+12.5x市場風險資本要求)。
76.【答案】A。解析：經濟資本是針對非預期損失的。
77.【答案】C。解析：我國商業(yè)銀行普遍重視未來4～5個星期時段內的流動性缺口分析與管理。
78.【答案】D。解析：數(shù)量指標反映一國的經濟情況，包括國民生產總值(或凈值)、國民收入、財政赤字、通貨膨脹率、國際收支(貿易收支、經營收支等)、國際儲備、外債總額等。選項D為比例指標。
79.【答案】A。解析：持有期為l0個工作日。
80.【答案】A。解析：本題考核的是經濟資本的定義。
81.【答案】A。解析：將已知條件代公式：RAROC=稅后凈利潤/經濟資本xl00%=(1000-200-100)/16000x100%≈4.38%。
82.【答案】D。解析：在經風險調整的業(yè)績評估方法中，目前被廣泛接受和普遍使用的是風險調整資本收益率(RAROC)。
83.【答案】C。解析：確保及時處理投訴和批評不屬于聲譽危機管理。
84.【答案】A。解析：依法原則是指監(jiān)管職權的設定和行使必須依據(jù)法律、行政法規(guī)的規(guī)定。.85.【答案】C。解析：高端貸款、投資咨詢屬于零售銀行業(yè)務，資產支持證券屬于交易和銷售業(yè)務。
86.【答案】B。解析：根據(jù)巴塞爾委員會的要求，信息披露應每半年進行。
87.【答案】A。解析：公開原則是指監(jiān)管活動除法律規(guī)定需要保密的以外，應當具有適當?shù)耐该鞫取?BR> 88.【答案】C。解析：信貸審批或信貸決策應遵循的原則主要有：審貸分離原則、統(tǒng)一考慮原則、展期重審原則。
89.【答案】D。解析：商業(yè)銀行必須確保所采用的核心業(yè)務和風險管理信息系統(tǒng)具有高度的適用性、安全性和前瞻性，這是為了應對商業(yè)銀行面臨的技術風險。
90.【答案】B。解析：審慎銀行監(jiān)管的核心是資本監(jiān)管?！ 《⒍囗椷x擇題
1.【答案】ACD。解析：常用的風險識別與分析方法包括：資產財務狀況分析法、失誤樹分析法和分解分析法。
2.【答案】BCDE。解析：設定組合限額，可以防止信貸風險過于集中在組合層面的某些方面，從而有效地控制組合信用風險，提高風險管理水平。組合限額可以分為授信集中度限額和總體組合限額兩類，所以B、E正確;資產證券化有利于分散信用風險，改善資產質量，擴大資金來源，緩解資本充足壓力，提高金融系統(tǒng)的安全性，所以C正確;信用衍生產品是用來轉移/對沖信用風險的金融工具，可以將單筆貸款或資產組合的全部違約風險轉移給交易對方，所以D正確。
3.【答案】ABC。解析：國際銀行業(yè)應用比較廣泛的信用風險組合模型包括CreditMetriCs模型、CreditPortfolioView模型和CreditRisk+模型。
4.【答案】ABDE。解析：評價主體是商業(yè)銀行。
5.【答案】BD。解析：對單一法人客戶進行的信用風險識別過程，非財務因素主要包括管理層風險分析、行業(yè)風險分析、生產和經營風險分析、宏觀經濟分析、自然環(huán)境分析，所以B、D不屬于非財務因素分析。
6.【答案】BCE。解析：藍色預警法側重定量分析;藍色預警法可分為指數(shù)預警法和統(tǒng)計預警法;紅色預警法重視定量分析與定性分析結合。
7.【答案】ABCDE。
8.【答案】ABE。
9.【答案】ACD。解析：行業(yè)盈虧系數(shù)越低，行業(yè)風險越小;行業(yè)資本積累率越高說明發(fā)展?jié)摿υ胶?行業(yè)凈資
產收益率是衡量行業(yè)盈利能力重要的指標。
10.【答案】ABCD。解析：此外還包括正常貸款遷徙率。不存在損失類貸款遷徙率。
11.【答案lABC。解析：在正缺口情況下，市場利率上升會導致銀行凈利息收入上升。在負缺口情況下，市場利率上升會導致銀行凈利息收入下降。
12.【答案】ABDE。解析：在進行敞口分析時，銀行不只需分析外匯總敞口，還需要分析單幣種敞口頭寸，以及通過不同計算方法算的總敞口頭寸。
13.【答案】ABCDE。
14.【答案】BCDE。解析：經風險調整的業(yè)績評估方法是以經濟資本配置為基礎的。
15.【答案】ACDE。解析：戰(zhàn)略風險主要體現(xiàn)在四個方面：商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標缺乏整體兼容性、為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標而制定的經營戰(zhàn)略存在缺陷、為實現(xiàn)目標所需要的資源匱乏、整個戰(zhàn)略實施過程的質量難以保證。
16.【答案】ACE。解析：B、D均屬于高級應用范圍。
17.【答案】CDE。解析：風險文化由風險管理理念、知識和制度三個層次組成。
18.【答案】CD。解析：預期收益率是一種平均水平的概念，眾數(shù)和中位數(shù)不具有衡量收益率比重的特性，標
準差和方差可用來量化收益率的波動情況，例如，標準差越大表明不確定性越大，即出現(xiàn)較大收益或損失的機會增大。
19.【答案】AB。解析：此法計算快捷;D是指歷史模擬法;E是指蒙特卡洛模擬法。
20;【答案】ACDE。解析：即期外匯買賣不是衍生品交易。。
21.【答案】ADE。解析：高級管理層負責識別、計量、監(jiān)測和控制各種風險，所以B錯誤;監(jiān)事會是我國商業(yè)銀行所特有的機構，所以C錯誤。選項A、D、E三項說法正確。
22.【答案】BE。解析：A、D屬于違反用工法的行為，C屬于失職違規(guī)。
23.【答案】ABCDE。
24.【答案】ABD。
【專家點撥】本題考查內部評級體系的相關知識點，不僅要求考生了解該體系需要銀行自行預測違約概率(PD)、違約損失率(LGD)、違約敞口風險(EAD)、期限(M)，還要求考生對常用的這幾個指標的縮寫比較熟悉。我們在復習過程中。很少見期限參數(shù)出現(xiàn)在各公式中，因為期限一般是已知的，很少需要預測，這個參數(shù)相對可以忽略?！?BR> 25.【答案】CE。解析：A、B屬于可降低的操作風險;D屬于應承擔的操作風險。
26.【答案】D。解析：本題考核的是對數(shù)收益率的計算。
27.【答案】AE。解析：商業(yè)銀行的核心資本具備兩個特征：①應能夠不受限制地用于沖銷商業(yè)銀行經營過程中的任何損失;②隨時可以動用。
28.【答案】ABCDE。解析：商業(yè)銀行在完善內部控制體系的過程中，應當包括內部控制環(huán)境、風險識別與評估、內部控制措施、信息交流與反饋和監(jiān)督、評價與糾正，A、B屬于內部控制環(huán)境的內容，所以A、B、C、D、E五項均為正確選項。
29.【答案】BCDE。解析：國家控制的企業(yè)不一定是關聯(lián)方，不是因為同受國家控制因此就成為關聯(lián)方。
30.【答案】CDE。
31.【答案】ABCD。解析：交易賬戶記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶其他項目的風險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸。記入交易賬戶的頭寸應當滿足的基本要求是：①具有經高級管理層批準的書面的頭寸/金融工具和投資組合的交易策略(包括持有期限);②具有明確的頭寸管理政策和程序，包括：設置頭寸限額并進行監(jiān)控;③具有明確的、與銀行交易策略一致的監(jiān)控頭寸的政策和程序，包括監(jiān)控交易規(guī)模和交易賬戶的頭寸余額。
32.【答案】ABDE。解析：C項為風險計量/評估的方法。
33.【答案】ADE。解析：壓力測試是金融機構運用不同方法來衡量由一些例外但又可能發(fā)生的事件所導致的潛在損失。進行壓力測試的目的并非是要商業(yè)銀行考慮差的情景，但是至少應當考慮溫和的衰退情景;在評估資本充足性的時候，采用內部評級法的商業(yè)銀行必須具有健全的壓力測試過程。
34.【答案】ABC。解析：預期損失=預期損失率×資產風險敞13=借款人的違約概率×違約損失率×違約風險暴露。
35.【答案】ABCDE。解析：此外還包括自身業(yè)務性質、規(guī)模和復雜程度、內部控制水平、資本實力、能夠承擔的市場風險水平等。
36.【答案】ABCD。解析：常用的信用衍生工具有總收益互換、信用違約互換、信用價差期權、信用聯(lián)系票據(jù)以及混合工具(前述四種衍生工具的再組)。
37.【答案】BCDE。解析：風險敏感性指標還只是比較簡單的分析風險的方法，顯然不能分析一切指標。
38.【答案】BCD。解析：商業(yè)銀行市場風險控制的方法主要有：①限額管理，限額管理是對商業(yè)銀行市場風險進行有效控制的一項重要手段。常用的市場風險限額包括交易限額、風險限額和止損限額等。②風險對沖，商業(yè)銀行應當利用金融衍生產品等金融工具，在一定程度上實現(xiàn)對沖，即當原風險敞口出現(xiàn)虧損時，新風險敞口產生盈利，并適當?shù)盅a虧損。③經濟資本配置，經濟資本配置通常采用自上而下法和自下而上法。
39;【答案】BE。解析：商業(yè)銀行可以避過抵押、擔保、信用衍生工具進行信用風險緩釋;有居民房產抵押的零
售類資產給予75%的權重。無居民房產抵押的零售類資產給予35%的權重。
40.【答案】AD。解析：流動性風險預警的融資指標/信號主要包括商業(yè)銀行的負債穩(wěn)定性和融資能力的變化等。例如，存款的大量流失，債權人(包括存款人)提前要求兌付造成支付能力出現(xiàn)不足，融資成本上升，融資交易對手開始要求抵(質)押物且不愿提供中長期融資。愿意提供融資的對手數(shù)量減少且單筆融資的金額顯著上升。被迫從市場上購回已發(fā)行的債券等。 三、判斷題
1.【答案】A。
2.【答案】B。解析：貸款定價中的風險成本是用來抵消預期損失的。
3.【答案】B。解析：我國銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標是促進銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，維護公眾對銀行業(yè)的信心。同時。提出銀行業(yè)監(jiān)督管理應當保證銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)競爭能力。
4.【答案】B。解析：風險與收益是相互影響、相互作用的，一般遵循低風險低收益的基本規(guī)律。
5.【答案】B0解析：即期不是衍生工具。
6.【答案】B。
7.【答案】B。解析：外部審計具備檢查被審計單位會計憑證和賬簿的權利。
8.【答案】B。解析：這是兩種不同標準，本質不同。
9.【答案】A。解析：加強內部管理能夠有效防范操作風險，但并非所有的操作風險事件都能夠被阻止和控制。.
10.【答案】A。解析：巴塞爾委員會認為，操作風險是商業(yè)銀行面臨的一項重要風險，商業(yè)銀行應為抵御操作風險造成的損失安排經濟資本。
11.【答案】B。解析：商業(yè)銀行進行風險管理的目標就是減少風險。
12.【答案】B。解析：市場風險與信用風險相比具有數(shù)據(jù)充分和易于計量的特點。
13.【答案】A。解析：風險評級的基本要素包括商業(yè)銀行的資本充足狀況、資產安全狀況、管理狀況、盈利狀況、流動性狀況和市場風險敏感性狀況等。
14.【答案】A。解析：國別風險可分為政治風險、社會風險和經濟風險三類。
15.【答案】B。解析：從全球金融風險管理實踐看，集中型風險管理部門包括了商業(yè)銀行風險管理的核心要素：但由于在某些情況下，商業(yè)銀行不需要建立完善的風險管理部門，所以分散型風險管理部門不是必須包括商業(yè)銀行風險管理的核心要素。
1.商業(yè)銀行的現(xiàn)金頭寸與應收存款之和占總資產的比例構成( )。
A.現(xiàn)金頭寸指標
B.核心存款指標
C.流動現(xiàn)金指標
D.應收存款指標
2.下列關于信用風險的說法，正確的是( )。
A.結算風險是指交易雙方在結算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風險
B.對衍生產品而言，信用風險造成的損失多是債務的全部賬面價值
C.信用風險具有明顯的系統(tǒng)性風險特征
D.信用風險又被稱為結算風險
3.20世紀70年代。商業(yè)銀行的風險管理模式進入了( )階段。
A.資產風險管理模式
B.負債風險管理模式
C.資產負債風險管理模式
D.全面風險管理模式
4.對維持本行資本充足率承擔終責任的是( )。
A.股東大會和董事會
B.董事會和監(jiān)事會
C.董事會和高級管理層
D.高級管理層和內部審計人員
5.在商業(yè)銀行風險管理的主要策略中，有一種消極的風險管理策略是( )。
A.風險對沖
B.風險轉移
C.風險規(guī)避
D.風險補償
6.下列關于風險的說法中，不正確的是( )。
A.風險是未來結果出現(xiàn)收益或損失的不確定性
B.沒有風險就沒有收益
C.風險和損失是一種狀態(tài)
D.風險不等同子損失本身
7.銀行監(jiān)督的首要環(huán)節(jié)是( )。
A.市場準入
B.資本監(jiān)管
C.風險評級
D.監(jiān)督檢查
8.經濟風險屬于( )。
A.法律風險
B.市場風險
C.信用風險
D.國別風險
9.( )是指對于無法通過資產負債表和相關業(yè)務調整進行自我對沖的風險，通過衍生產品市場進行對沖。
A.衍生品對沖
B.非自我對沖
C.自我對沖
D.市場對沖
10.久期缺口的絕對值( )，利率變化對商業(yè)銀行的流動性的影響越顯著。
A.越大
B.越小
C.為零
D.無法判斷
11.關于商業(yè)銀行內部控制的主要原則，下列說法正確的是( )。
A.商業(yè)銀行的經營管理應當體現(xiàn)“效益優(yōu)先、內控輔之”的要求
B.內部控制的監(jiān)督、評價部門必須與內部控制的建設、執(zhí)行部門密切聯(lián)系
C.內部控制應當滲透到商業(yè)銀行的各項業(yè)務過程和各個操作環(huán)節(jié).并由全體人員參與
D.內部控制須有高度的權威性.除董事會和高層管理者外任何人不得擁有不受內部控制的權力
12.小李在2010年年初以每股l5元的價格購買某股票1000股.半年后每股收到0.75元現(xiàn)金紅利，同時賣出股票的價格是l6元，則在此半年期間，小李在該股票上的百分比收益率為( )。
A.5%
B.6.67%
C.11.67%
D.13.67%
13.賬戶管理屬于( )。
A.柜臺業(yè)務
B.法人信貸業(yè)務
C.個人信貸業(yè)務
D.資金交易業(yè)務
14，從內部控制的角度看.商業(yè)銀行的風險控制體系可以采取( )。
A.從基層業(yè)務單位到業(yè)務領域風險管理委員會的二級管理方式
B.從基層業(yè)務單位到董事會和高級管理層的二級管理方式
C.從基層業(yè)務單位到董事會和高級管理層.再到業(yè)務領域風險管理委員會的：三級管理方式
D.從基層業(yè)務單位到業(yè)務領域風險管理委員會.再到董事會和高級管理層的三級管理方式
15.商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險管理的有效方法是以風險為導向的戰(zhàn)略規(guī)劃和實施方案。在以風險為導向的戰(zhàn)略規(guī)劃中.戰(zhàn)略規(guī)劃的調整依賴于( )活動的反饋循環(huán)。
A.戰(zhàn)略方案選擇和公司治理
B.戰(zhàn)略實施和戰(zhàn)略風險管理
C.風險監(jiān)測和運營績效
D.風險識別和整體戰(zhàn)略
16.商業(yè)銀行所面臨的戰(zhàn)略風險可以細分為產業(yè)風險、技術風險、品牌風險等七類。下列各項中屬于商業(yè)銀行面臨的項目風險的是( )。
A.我國金融業(yè)開放之后.行業(yè)競爭更加激烈
B.銀行的信息系統(tǒng)安全性存在風險
C.銀行缺乏獨特的品牌形象
D.銀行產品開發(fā)失敗
17.全面風險管理體系不包括( )。
A.風險管理策略
B.風險理財措施
C.風險管理進程
D.風險管理信息系統(tǒng)
18.根據(jù)我國監(jiān)管機構和《巴塞爾新資本協(xié)議》的要求，商業(yè)銀行計算市場風險加權資產，應采用( )來進行。
A.高級計量法
B.基本指標法
C.內部評級法
D.內部模型法
19.風險分散化的理論基礎是( )。
A.投資組合理論
B.期權定價理論
C.利率平價理論
D.無風險套利理論
20.( )不是階段性任務，而是商業(yè)銀行的一項“終身事業(yè)”。
A.制定風險制度
B.培養(yǎng)風險人才
C.創(chuàng)造風險環(huán)境
D.培植風險文化 21.( )負責組織、協(xié)調、推進風險管理政策在全行內的有效實施。
A.董事會
B.高級管理層
C.風險管理委員會
D.風險管理部門
22.( )并不消滅風險源，只是風險承擔主體改變。A.風險轉移
B.風險規(guī)避
C.風險對沖
D.風險分散23.商業(yè)銀行在追求和采用高級風險量化方法時.隨著高級量化技術的復雜程度增加。通常
會產生( )。
A.數(shù)據(jù)風險
B.模型風險
C.誤判風險
D.缺失風險
24.在商業(yè)銀行的風險管理信息系統(tǒng)中，經過分析和處理的風險信息/數(shù)據(jù)通常分為( )。
A.內部數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)
B.中間計量數(shù)據(jù)和組合結果數(shù)據(jù)
C.定量數(shù)據(jù)和定性信息
D.前期預測數(shù)據(jù)和后期反饋數(shù)據(jù)
25.( )不包括在市場風險中。
A.利率風險
B.匯率風險
C.操作風險
D.商品價格風險
26.采用回收現(xiàn)金流法計算違約損失率時.若回收金額為l.5億元，回收成本為0.7億元，違約風險暴露為1.6億元，則違約損失率為( )。
A.47%
B.50%
C.43%
D.53%
27.A公司主營業(yè)務是產品制造與銷售.2010年其產品銷售收入為5億元.銷售成本為3.6億元，2010年期初存貨為l l20萬元，期末存貨為880萬元，則該公司2010年存貨周轉天數(shù)為( )天。
A.72
B.10
C.120
D.140
28.關鍵風險指標法中，以下屬于外部事件指標的是( )。
A.反洗錢警報占比
B.系統(tǒng)故障時間
C.前后臺交易不匹配占比
D.員工人均培訓費用
29.《巴塞爾新資本協(xié)議》中要求客戶評級能夠做到，不同信用等級的客戶的違約風險隨信用等級的下降而呈現(xiàn)( )的趨勢。
A.加速下降
B.減速下降
C.加速上升
D.減速上升
30.下列關于客戶評級的說法，不正確的是( )。
A.客戶評級是對交易本身的特定風險進行計量和評價
B.評價主體是商業(yè)銀行
C.評價目標是客戶違約風險
D.評價結果是信用等級和違約概率
31.歷史模擬法計算VaR值時，存在的缺陷不包括( )。
A.風險包含著時間的變化,單純依靠歷史數(shù)據(jù)進行風險度量.將低估突發(fā)性的收益率波動
B.在計量較為龐大且結構復雜的資產組合風險時.工作量十分繁重
C.無法度量非線性金融工具的風險
D.以大量的歷史數(shù)據(jù)為基礎.對數(shù)據(jù)的依賴性強
32.下列行業(yè)財務風險分析指標中，越低越好的是( )。
A.行業(yè)凈資產收益率
B.行業(yè)盈虧系數(shù)
C.行業(yè)資本積累率
D.行業(yè)產品產銷率
33.A公司2010年銷售收入為2000萬元.銷售成本為l 800廳元。2010年期初應收賬款 總額為240萬元.2010年期末應收賬款總額為l60萬元.則該公司2010年應收賬款周轉天數(shù)為( )天。
A.100
B.125
C.288
D.36
34.( )不是聲譽風險管理體系應當重點強調的內容。
A.明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念
B.深入理解不同利益持有者對自身的期望值
C.建立強大的、動態(tài)的風險管理系統(tǒng)，有能力提供風險事件的早期預警
D.實現(xiàn)銀行利潤的大化
35.商業(yè)銀行向一家風險權重為50%的公司提供了100萬元的貸款.為了滿足資本充足率的要求，該銀行為此貸款所需持有的資本應至少為( )萬元。
A.1
B.2
C.4
D.8
36.影響商業(yè)銀行違約損失率的因素有很多，借款企業(yè)資本結構屬于( )。
A.項目因素
B.公司因素
C.行業(yè)因素
D.宏觀經濟周期因素
37.下列關于國別風險的說法不正確的是( )。
A.國別風險可以分為政治風險、經濟風險和社會風險
B.國際金融危機屬于經濟風險
C.國別風險超出了債權人的控制范圍
D.國別風險在同一國家范圍也會存在
38.專家系統(tǒng)在分析信用風險時主要考慮兩方面因素：與借款人有關的因素、與市場有關的 因素，以下不屬于與市場有關的因素的是( )。
A.收益波動性
B.利率水平
C.經濟周期
D.宏觀經濟政策
39.外債總額與國民生產總值之比的一般限度是( )。
A.15%～20%
B.20%～25%
C.25%～30%
D.30%～35%
40.商業(yè)銀行在實施內部市場風險管理時，計算經濟資本的公式為( )。
A.市場風險經濟資本=乘數(shù)因子×VaR
B.市場風險經濟資本=(附加因子+低乘數(shù)因子)×VaR
C.市場風險經濟資本=(附加因子+低乘數(shù)因子)/Vail
D.市場風險經濟資本=VaR/(附加因子+低乘數(shù)因子) 41.A銀行的外匯敞口頭寸如下：美元多頭180，英鎊多頭430，日元多頭70，法國法郎空頭390.瑞士法郎空頭130，德國馬克空頭100，分別計算A銀行持有的外匯的累積總敞口頭寸、凈總敞口頭寸和短邊法下的凈多頭頭寸為( )。
A.1300，60，680
B.680，-60，680
C.1300，60，620
D.680，-60，620
42.A銀行的外匯敞El頭寸如下：美元多頭180，英鎊多頭430，法國法郎空頭390，瑞士法郎空頭130，若此銀行對待外匯風險的態(tài)度較為激進，計量總敞13頭寸時主要考慮不同貨幣匯率被動的相關性。則該銀行使用的凈總敞口頭寸應為( )。
A.610
B.1000
C.90
D.1130
43.( )是衡量利率變動對銀行整體經濟價值影響的一種方法。
A.缺口分析
B.久期分析
C.敏感性分析
D.情景分析
44.某銀行用1年期存款作為1年期貸款的融資來源.存款按照倫敦銀行同業(yè)拆借利率每月重新定價.而貸款則按照美國國庫券利率每月重新定價，在這種情況下，該銀行容易引發(fā)的利率風險是( )。
A.重新定價風險
B.收益率曲線風險
C.基準風險
D.期限錯配風險
45.在銀行監(jiān)管實踐中.( )貫穿于市場準人、持續(xù)經營和市場推出的全過程，也是監(jiān)管*評價商業(yè)銀行風險狀況，采取監(jiān)管措施的主要依據(jù)。
A.盈利能力
B.資本收益率
C.資本充足率
D.資產收益率
46.根據(jù)監(jiān)管機構的要求.商業(yè)銀行可以使用三種操作風險資本計量方法，其中( )將商 業(yè)銀行的所有業(yè)務劃分為9條業(yè)務線。
A.標準法
B.替代標準法
C.內部評級法
D.高級計量法
47.商業(yè)銀行建立了一套科學的授信限額管理系統(tǒng).能夠根據(jù)客戶信息合法授予限額，則在
其他條件相同的情況下.該系統(tǒng)不可能發(fā)生的情形是( )。
A.客戶所有者權益越高.限額越高
B.客戶歷史信譽狀況越好.限額越高
C.客戶信用等級越高.限額越高
D.客戶資產負債率越高.限額越高
48.《巴塞爾新資本協(xié)議》中為商業(yè)銀行提供的三種操作風險經濟資本計量方法不包括( )。
A.高級計量法
B.標準法
C.基本指標法
D.內部評級法
49.在距長期次級債務到期日前后五年，其可計入附屬資本的數(shù)量每年累計折扣為( )。
A.10%
B.20%
C.30%
D.40%
50.某銀行資產負債表如下.由于銀行的資產負債管理人員事先無法預知歐元兌美元的匯率年底會發(fā)生什么樣的變化，所以這筆相當于2億美元的歐元貸款對于銀行來說是一種( )風險。
A.外匯交易
B.外匯結構性
C.基準
D.期權性
51.( )是衡量匯率變動對銀行當期收益的影響的一種方法。
A.缺口分析
B.久期分析
C.外匯敞口分析
D.風險價值方法
52.( )是指商業(yè)銀行能夠隨時以合理的成本吸收客戶存款或從市場獲得需要的資金
A.資產流動性
B.負債流動性
C.資本流動性
D.融資流動性
53.風險價值是指在一定的持有期和( )下，利率、匯率等市場風險要素發(fā)生變化對資產價值造成的大損失。
A.違約概率
B.違約損失率
C.置信水平
D.持有金額
54.中國銀監(jiān)會在( )年明確要求商業(yè)銀行進行銀行賬戶和交易賬戶的劃分。
A.2003
B.2004
C.2005
D.2006
55.對中央政府投資的公用企業(yè)的債權風險權重為( )。
A.20%
B.50%
C.70%
D.100%
56.( )是指銀行所持有的各類風險性資產余額。
A.風險價值
B.缺口
C.市場價值
D.敞口
57.如果期權的執(zhí)行價格優(yōu)于當前標的資產的即期市場價格。該期權是( )。
A.價內期權
B.平價期權
C.價外期權
D.美式期權
58.對國有金融資產管理公司為執(zhí)行國務院規(guī)定按面值收購國有銀行不良貸款而定向發(fā)行的債券設定的風險權重為( )。
A.0
B.5%
C.10%
D.20%
59.某商業(yè)銀行上年度期末可供分配的資本為5000億元.汁劃本年度注入l 000億元新資本，若本年度電子行業(yè)在資本分配中的權重為5%。則本年度電子行業(yè)資本分配的限度為( )億元。
A.30
B.300
C.250
D.50
60.下列關于商業(yè)銀行操作風險緩釋的說法，不正確的是( )。
A.根據(jù)商業(yè)銀行的資本金和操作風險管理能力.可以將操作風險劃分為可規(guī)避的操作風險、可降低的操作風險、可緩釋的操作風險和應承擔的操作風險
B.商業(yè)銀行不管采用多好的控制措施。購買再多的保險.總會有些操作風險發(fā)生
C.交易差錯、記賬差錯等操作風險可以規(guī)避，讓其不再出現(xiàn)
D.商業(yè)銀行應為應承擔的操作風險計提損失準備或風險資本金 61.《巴塞爾新資本協(xié)議》中為商業(yè)銀行提供了三種操作風險經濟資本計量的方法，其中風險敏感度高的是( )。
A.高級計量法
B.標準法
C.基本指標法
D.內部評級法
62.核心雇員流失造成的風險體現(xiàn)為商業(yè)銀行對關鍵人員過度依賴的風險，( )不是這種風險的表現(xiàn)。
A.缺乏足夠的后備人員
B.關鍵信息缺乏共享和文檔記錄
C.因歧視及差別待遇事件導致?lián)p失
D.缺乏崗位轉換機制
63.過去3年.某企業(yè)集團的經營重點逐步從機械制造轉向房地產開發(fā)，商業(yè)銀行在審核該集團法人客戶的貸款申請時發(fā)現(xiàn)，其整體投資現(xiàn)金流連年為負，經營現(xiàn)金流顯著減少，融資現(xiàn)金流急劇放大。根據(jù)以上信息，下列選項敘述正確的是( )。
A.投資房地產行業(yè)的高收益確保該企業(yè)集團的償債能力很強
B.多元化經營有助于提升該企業(yè)集團的盈利能力
C.該企業(yè)集團的短期償債能力較弱
D.該企業(yè)集團投資房地產已經造成損失
64.下列關于資本監(jiān)管的說法，錯誤的是( )。
A.商業(yè)銀行的核心資本具備兩個特征：一是應能夠不受限制地用于沖銷商業(yè)銀行經營過程中的任何損失：二是隨時可以動用
B.按照《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，商業(yè)銀行資本充足率不得低于8%，核心資本充足率不得低于4%
C.未分配利潤屬于核心資本
D.少數(shù)股權屬于附屬資本
65.在商業(yè)銀行的代理業(yè)務中。銷售時進行不恰當?shù)膹V告和不真實宣傳，錯誤和誤導銷售的 行為，屬于代理業(yè)務操作風險控制中的( )風險類別。
A.人員因素
B.內部流程
C.系統(tǒng)缺陷
D.外部事件
66.以下行為屬于內部欺詐的是( )。
A.歧視及差別待遇事件
B.黑客攻擊損失
C.意識到自己缺乏必要的知識/技能但由于顏面或其他原因，未向管理層提出或聲明其無法勝任或不能正確處理面對的情況
D.意識到自己缺乏必要的知識/技能并進而利用這種缺陷危害商業(yè)銀行的利益67.風險處置糾正不包括( )。
A.風險糾正
B.風險救助
C.風險退出
D.市場退出
68.對未并表金融機構資本投資應分別從核心資本和附屬資本中各扣除( )。
A.20%
B.50%
C.70%
D.100%
69.( )越高，表示商業(yè)銀行的流動性風險越高。
A.現(xiàn)金頭寸指標
B.核心存款比例.
C.流動資產與總資產的比率
D.易變負債與總資產的比率
70.在資本監(jiān)管要點里，關于資本充足率的信息披露應該由商業(yè)銀行董事會負責.未設置董事會的.由( )決定。
A.風險管理委員會
B.監(jiān)事會
C.行長
D.股東大會
71.融資缺口的公式為( )。
A.核心貸款平均額-核心存款平均額
B.核心貸款平均額-存款平均額
C.貸款平均額-核心存款平均額
D.貸款平均額-存款平均額
72.在現(xiàn)金流分析法中，當商業(yè)銀行的資金來源小于資金使用時，以下說法正確的是( )。A.流動性相對充足
B.可以把過量剩余資金轉變?yōu)槠渌Y產
C.產生流動性風險
D.商業(yè)銀行擁有一個“流動性緩沖器”73.商業(yè)銀行的監(jiān)管資本等于( )。
A.預期損失
B.非預期損失
C.預期損失加上非預期損失
D.以上都不是
74.以下關于負債流動性的說法錯誤的是( )。
A.公司/機構存款對商業(yè)銀行的風險狀況和利率水平高度敏感
B.大額公司/機構存款的變動對中小商業(yè)銀行流動性的沖擊尤為顯著
C.公司/機構存款相對穩(wěn)定.通常被看作是核心存款的重要組成部分
D.積極開拓中小企業(yè)客戶存款.有助于顯著分散和降低流動性風險75.下列關于我國對資本充足率要求的說法。正確的是( )。
A.我國對商業(yè)銀行資本充足率的計算依據(jù)2004年中國銀監(jiān)會發(fā)布的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》實施
B.我國商業(yè)銀行資本充足率僅需在每月末保持在監(jiān)管要求比率之上
C.資本充足率=(資本一扣除項)÷信用風險加權資產
D.核心資本充足率=(核心資本一核心資本扣除項)÷(信用風險加權資產+8x市場風險資本要求)
76.經濟資本主要用于規(guī)避銀行的( )。
A.非預期損失
B.預期損失
C.大規(guī)模損失
D.普通性損失
77.我國商業(yè)銀行普遍重視未來( )時段內的流動性缺El分析與管理。
A.5～7天
B.3～4個星期
C.4～5個星期
D.4～6個星期
78.下列不屬于衡量國別風險的數(shù)量指標的是( )。
A.國民生產總值
B.國際儲備
C.國際收支
D.國際收支逆差與國際儲備之比79.巴塞爾委員會對市場風險內部模型提出的技術要求不包括( )。
A.持有期為15個營業(yè)日
B.市場風險要素價格的歷史預測期至少為l年
C.至少每3個月更新數(shù)據(jù)
D.置信水平采用99%的單尾置信區(qū)間
80.( )是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內資產的非預期損失而應持有的資本金.
A.經濟資本
B.會計資本
C.監(jiān)管資本
D.實收資本 81.某銀行2008年對A公司的一筆貸款收入為1000萬元，各項費用為200萬元.預期損 失為l00萬元，經濟資本為l6000萬元，則RAROC等于( )。
A.4.38%
B.6.25%
C.5.00%
D.5.63%
82.國際銀行目前所采用的風險調整收益績效評估辦法(RAPM)中被廣泛接受和普遍使用的指標RAROC是( )。
A.風險資本回報率
B.風險資產回報率
C.風險調整資產回報率
D.風險調整資本收益率
83.聲譽危機管理的主要內容不包括( )。
A.管理危機過程中的信息交流
B.危機處理過程中持續(xù)溝通
C.確保及時處理投訴和批評
D.預先制定戰(zhàn)略性的危機管理規(guī)劃
84.銀行監(jiān)管的依法原則是指( )。
A.監(jiān)管職權的設定和行使必須依據(jù)法律、行政法規(guī)的規(guī)定
B.監(jiān)管活動除法律法規(guī)需要保密的，應當具有適當?shù)耐该鞫?BR> C.銀行業(yè)市場的參與者具有平等的法律地位
D.銀監(jiān)會進行監(jiān)管活動時應當平等對待所有參與者
85.以下屬于商業(yè)銀行業(yè)務的是( )。
A.高端貸款
B.投資咨詢
C.保函
D.資產支持證券
86.下列對銀行業(yè)機構信息披露要求的說法，不正確的是( )。
A.必須建立一套披露制度和政策
B.根據(jù)巴塞爾委員會的要求，信息披露應每季度進行
C.必須提高信息披露的相關性
D.必須保持合理頻度
87.下列關于銀行監(jiān)管基本原則的說法，不正確的是( )。
A.公開原則是指銀行應將所有業(yè)務活動進行公開，保證完全的透明度
B.公正原則是指銀行業(yè)市場的參與者具有平等的法律地位，銀監(jiān)會進行監(jiān)管活動時應當平等對待所有參與者
C.對公正原則應該把握兩個方面，一是實體公正.二是程序公正
D.效率原則是指銀監(jiān)會在進行監(jiān)管活動中要合理配置陽利用監(jiān)管資源
88.信貸審批或信貸決策應遵循的原則不包括( )。
A.審貸分離原則
B.統(tǒng)一考慮原
C.統(tǒng)一授信原則
D.展期重審原則
89.商業(yè)銀行必須確保所采用的核心業(yè)務和風險管理信息系統(tǒng)具有高度的適用性、安全性和前瞻性，這是為了應對商業(yè)銀行面臨的( )。
A.行業(yè)風險
B.客戶風險
C.競爭對手風險
D.技術風險
90.審慎銀行監(jiān)管的核心是( )。
A.市場準入
B.資本監(jiān)管
C.監(jiān)督檢查
D.風險評級二、多項選擇題(共40小題。每小題l分。共40分)以下各小題所給出的五個選項中。有兩項或兩項以上符合題目要求。請選擇相應選項。多選、少選、錯選均不得分。
1.常用的風險識別與分析方法包括( )。
A.資產財務狀況分析法
B.現(xiàn)金流分析法
C.失誤樹分析法
D.分解分祈法
E.逆向分析法
2.為了避免風險在地區(qū)、產品、行業(yè)和客戶群的過度集中，商業(yè)銀行可以采取( )等一系列全新的風險管理技術和方法。防范和轉移種類風險。
A.人員培訓
B.總體組合限額
C.資產證券化
D.信用衍生產品
E.授信集中度限額
3.目前國際銀行業(yè)應用比較廣泛的信用風險組合模型包括( )，
A.Credit Metrics模型
B.Credit Portfolio View模型
C.Credit Risk+模型
D.Credit Monitor模型
E.ZETA模型
4.以下關于客戶評級的說法正確的有( )。
A.是對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價
B.反映客戶違約風險的大小
C.評價主體是客戶
D.評價目標是客戶違約風險
E.評價結果是信用等級和違約概率
5.以下對單一法人客戶進行的信用風險識別過程中，不屬于非財務因素分析的有( )
A.管理層風險分析
B.地區(qū)風險分析
C.生產和經營風險分析
D.微觀經濟分析
E.自然環(huán)境分析
6.以下關于風險預警方法的說法錯誤的有( )。
A.黑色預警法不引進警兆自變量
B.藍色預警法重視定量分析與定性分析結合
C.紅色預警法可分為指數(shù)預警法和統(tǒng)計預警法
D.指數(shù)預警法是指利用警兆指標合成的風險指數(shù)進行預警
E.紅色預警法側重定量分析
7.作為商業(yè)銀行日常風險管理的重要補充.壓力測試有助于( )
A.轉移此類風險(如重組頭寸、制訂適當額應急計劃)
B.提高商業(yè)銀行對其自身風險特征的理解.推動其對風險因素的監(jiān)控
C.幫助董事會和高級管理層確定該商業(yè)銀行的風險暴露是否與其風險偏好一致
D.幫助量化“肥尾”(Fat Tail)風險和重估模型假設
E.評估商業(yè)銀行在盈利性和資本充足性兩方面承受壓力的能力8.下列定義正確的有( )。
A.正常：借款人能夠履行合同.沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還
B.關注：盡管借款人目前有能力償還貸款本息.但存在一些可能對償還產生不利影響的因素
C.次級：借款人無法足額償還貸款本息.即使執(zhí)行擔保.也肯定要造成較大損失
D.可疑：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息.即使執(zhí)行擔保.也可能會造成一定損失
E.損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回.或只能收回極少部分
9.下列關于行業(yè)財務風險分析指標的說法，不正確的有( )。
A.行業(yè)盈虧系數(shù)越低.說明行業(yè)風險越大
B.行業(yè)產品產銷率越高.說明行業(yè)產品供不應求
C.行業(yè)資本積累率越低.說明行業(yè)發(fā)展?jié)摿υ胶?BR> D.行業(yè)銷售利潤率是衡量行業(yè)盈利能力重要的指標
E.行業(yè)勞動生產率在一定程度上反映出行業(yè)間的相對技術水平
10.貸款風險遷徙率指標主要包括( )。
A.正常類貸款遷徙率
B.關注類貸款遷徙率
C.可疑類貸款遷徙率
D.次級類貸款遷徙率
E.損失類貸款遷徙率
11.下列關于缺口分析的理解，正確的有( )。
A.缺口分析是衡量利率變動對銀行當期收益的影響的一種方法
B.某時間段的缺口乘以假定的利率變動.得出這一利率變動對凈利息收入變動的大致影響
C.當某一時間段內的負債大于資產時.就產生了負債敏感型缺口
D.在正缺口情況下.市場利率上升會導致銀行凈利息收入下降
E.在負缺口情況下.市場利率上升會導致銀行凈利息收入上升
12.下列關于外匯敞口分析的說法，正確的有( )。
A.外匯敞口主要來源于銀行表內外業(yè)務中的貨幣金額和期限錯配
B.銀行應當對交易賬戶和銀行賬戶形成的外匯敞口加以區(qū)分
C.在進行敞口分析時.銀行只需分析各幣種敞口折成報告貨幣并加總軋差形成的外匯總敞口
D.當在某一時間段內.銀行某一幣種的多頭頭寸與空頭頭寸不一致時.所產生的差額就形成了外匯敞口
E.對因存在外匯敞口而產生的匯率風險，銀行通常采用套期保值和限額管理等方式進行控制
13.合格抵押品的認定要求包括( )。
A.抵押品應是法律規(guī)定可接受的財產或權利
B.權屬清晰
C.滿足抵押品可執(zhí)行的必要條件
D.存在有效處置抵押品的流動性強的市場.并且可以得到合理的市場價格
E.在債務人違反合同時，銀行能及時對抵押品進行清算或處置
14.下列關于經風險調整的業(yè)績評估方法的說法，正確的有( )。
A.經風險調整的業(yè)績評估方法是以監(jiān)管資本配置為基礎的
B.在經風險調整的業(yè)績評估方法中，目前被廣泛接受和普遍使用的是經風險調整的資本收益率(RAROC)
C.在單筆業(yè)務層面上RARO C可用于衡量一筆業(yè)務的風險與收益是否匹配.為商業(yè)銀行是否開展該筆業(yè)務以及如何定價提供依據(jù)
D.在資產組合層面上，商業(yè)銀行在考量單筆業(yè)務的風險和資產組合效應之后.可依據(jù)RAROC衡量資產組合的風險與收益是否匹配
E.使用經風險調整的業(yè)績評估方法，有利于在銀行內部建立正確的激勵機制.從根本上改變銀行忽視風險、盲目追求利潤的經營方式
15.戰(zhàn)略風險來自( )。
A.商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標缺乏整體兼容性
B.為實現(xiàn)目標的外部環(huán)境達不到要求
C.為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標而制定的經營戰(zhàn)略存在缺陷
D.為實現(xiàn)目標所需要的資源匱乏
E.整個戰(zhàn)略實施過程的質量難以保證
16.以下屬于內部評級法的核心應用范圍的有( )。
A.信貸政策的制定
B.風險偏好的設定
C.風險監(jiān)控
D.貸款定價
E.風險報告
17.風險文化是商業(yè)銀行在經營管理活動中逐步形成的風險管理理念、哲學和價值觀.一般由( )層次組成。
A.管理戰(zhàn)略
B.風險管理計劃
C.風險管理理念
D.風險管理知識
E.風險管理制度
18.可以用來量化收益的風險或者說收益率的波動性的指標有( )。A.預期收益率
B.中位數(shù)
C.方差
D.標準差
E.眾數(shù)
19.以下是方差一協(xié)方差法的特點的有( )。
A.不能預測突發(fā)事件的風險
B.原理簡單
C.計算復雜
D.能計量非線性金融工具的風險
E.是一種全值估計方法
20.下列關于即期外匯買賣的說法.正確的有( )。
A.可以用于外匯投機
B.屬于衍生產品交易
C.在實踐中通常簡稱為即期
D.是外匯交易中基本的交易
E.用于調整持有不同外匯頭寸的比例。以避免發(fā)生江率風險 21.公司董事會作為風險管理的一個組織機構，其職責和要求主要體現(xiàn)在( )方面
A.董事會是商業(yè)銀行的高風險管理機構
B.董事會負責識別、計量、監(jiān)測和控制各種風險
C.董事會是我國商業(yè)銀行所特有的機構
D.風險管理總監(jiān)應當是董事會成員
22.以下屬于操作風險中人員因素導致的內部欺詐風險的行為有( )。
A.因歧視待遇事件導致的損失
B.惡意損毀資產
C.員工越權行為
D.勞方索償
E.假冒開戶人
23.參照國際風險管理標準。集中型風險管理部門的人員必須具備的主要技能包括( )
A.風險監(jiān)控和分析能力
B.數(shù)量分析能力
C.價格核準能力
D.模型創(chuàng)建能力
E.系統(tǒng)開發(fā)、集成能力 ，
24.在監(jiān)管*培育銀行的內部信用評估體系過程中。給出的四個主要輸入參數(shù)中不可以忽略的是( )。
A.EAD
B.LGD
C.M
D.PD
E.以上都不可忽略
25.以下行為導致的風險屬于可緩釋的操作風險的有( )。
A.交易差錯
B.記賬差錯
C.火災
D.員工知識，技能匱乏
E.高管欺詐
26.如果一個資產期初投資100元，期末收入150元，那么該資產的對數(shù)收益率為( )
A.O.1
B.O.2
C.0.3
D.0.4
27.下列說法中.屬于商業(yè)銀行核心資本特征的有： )。
A.隨時可以動用
B.隨地可以動用
C.能夠應對擠兌危機
D.能夠有效地抵御商業(yè)銀行經營中產生的風險
E.應能夠不受限制地用于沖銷商業(yè)銀行經營過程中的任何損失
28.商業(yè)銀行內部控制的組成要素除了風險識別與評估，還包括( )。
A.良好的企業(yè)精神與控制文化
B.科學、有效的激勵機制
C.信息交流
D.監(jiān)督與評價
E.建立內部控制措施
29.下列有關關聯(lián)交易的說法，正確的有( )。
A.國家控制的企業(yè)間因為彼此同受國家控制而成為關聯(lián)方
B.橫向多元化集團內部的關聯(lián)交易主要是集團內部企業(yè)之問存在的大量資產重組、并購、資金往來以及債務重組
C.縱向一體化集團內部的關聯(lián)交易主要集中在上游企業(yè)為下游企業(yè)提供半成品作為原材料.以及下游企業(yè)再將產成品提供給銷售公司銷售
D.與單一法人客戶相比.集團法人客戶信用風險具有內部關聯(lián)交易頻繁的特征
E.集團法人客戶內部進行關聯(lián)交易的基本動機之一是實現(xiàn)整個集團公司的統(tǒng)一管理和控制
30.企業(yè)的行業(yè)風險分析主要內容包括( )。
A.企業(yè)的戰(zhàn)略
B.企業(yè)的管理政策
C.行業(yè)的特征和定位
D.行業(yè)的依賴性分析
E.行業(yè)成功的關鍵因素
31.記人交易賬戶的頭寸應當滿足( )基本要求。
A.具有經高級管理層批準的書面的頭寸/金融工具和投資組臺的交易策略
B.具有明確的、與銀行交易策略一致的監(jiān)控頭寸的政策和程序
C.具有明確的頭寸管理政策
D.具有明確的頭寸管理程序
E.具有明確的持有目的
32.商業(yè)銀行常用的風險識別方法包括( )。
A.制作風險清單
B.資產財務狀況分析法
C.情景分析法
D.分解分析法
E.失誤樹分析法
33.下列關于《巴塞爾新資本協(xié)議》中壓力測試的說法，正確的有( )。
A.壓力測試必須具有意義且足夠審慎
B.進行壓力測試的目標是要求商業(yè)銀行必須考慮差的情景
C.在評估資本充足性時.采用內部評級法的商業(yè)銀行不必具有壓力測試過程
D.除了一般的壓力測試.商業(yè)銀行必須進行信用風險壓力測試
E.商業(yè)銀行可基于其所面臨的不同情形而開發(fā)不同的方法來符合壓力測試的要
34.計算商業(yè)銀行特定客戶的信用風險，需要( )變量。
A.違約概率
B.違約損失率
C.違約風險暴露
D.期限
E.行業(yè)風險指數(shù)
35.設計市場風險限額體系時應綜合考慮的因素包括( )。
A.壓力測試結果
B.業(yè)務經營部門的過往業(yè)績
C.外部市場的發(fā)展變化情況
D.工作人員的專業(yè)水平和經驗
E.定價、估值和市場風險計量系統(tǒng)
36.信用衍生產品包括( )。
A.總收益互換
B.信用違約互換
C.信用價差期權
D.信用聯(lián)系票據(jù)
E.股票期權
37.下列關于風險敏感性分析論述正確的有( )。
A.風險敏感性指標可以用于一切關于風險的分析
B.久期、凸度等都是衡量風險敏感性的指標
C.風險敏感性是指資產價值對相關變量變化的反映
D.風險敏感性分析適用于相關變量變動較小時
E.利用泰勒展開近似化.展開階數(shù)越高.則對風險敏感性的描繪越精確
38.商業(yè)銀行市場風險控制的主要方法包括( )。
A.資產證券化
B.限額管理
C.風險對沖
D.經濟資本配置
E.自我評估
39.下列關于信用風險評級標準法下信用風險計量框架的表述，正確的有( )。
A.商業(yè)銀行只能用信用衍生工具進行信用風險緩釋
B.表外信貸資產采用信用風險轉換系數(shù)轉換為信用風險暴露
C.有居民房產抵押的零售類資產給予35%的權重
D.無居民房產抵押的零售類資產給予75%的權重
E.商業(yè)銀行的信貸資產包括表外債權
40.下列各項中屬于流動性風險預警的融資指標/信號的有( )。
A.融資成本上升
B.資產質量下降
C.外部評級下降
D.被迫從市場上購回已發(fā)行的債券
E.市場上出現(xiàn)關于該商業(yè)銀行的負面消息 三、判斷題(共15小題，每小題1分，共15分)請對以下各題的描述做出判斷。正確選 A。錯誤選B。
1.市場風險主要來自所屬經濟體系，具有明顯的系統(tǒng)性風險特征。 ( )
A.對
B.錯
2.貸款定價中的風險成本是用來抵消非預期損失的。 ( )
A.對
B.錯
3.我國商業(yè)銀行監(jiān)管的總目標是提升我國商業(yè)銀行的核心競爭力，壯大整體規(guī)模。 ( )
A.對
B.錯
4.風險與收益是相互影響、相互作用的，一般遵循低風險高收益的基本規(guī)律。 ( )
A.對
B.錯
5.即期，是衍生產品交易的基礎工具，通常是指現(xiàn)金交易或現(xiàn)貨交易，是一種非常實用的衍生工具。 ( )
A.對
B.錯
6.走私不屬于內部欺詐。
A.對
B.錯
7.外部審計不具備檢查被審計單位會計憑證和賬簿的權利。 ( )
A.對
B.錯
8.債項評級本質上等同于貸款分類。 ( )
A.對
B.錯
9.通過加強內部管理能夠有效防范操作風險，但并非所有的操作風險事件都能夠被制止和控制。 ( )
A.對
B.錯
10.巴塞爾委員會認為，操作風險是商業(yè)銀行面臨的一項重要風險，商業(yè)銀行應為抵御操作風險造成的損失安排經濟資本。
A.對
B.錯
11.商業(yè)銀行進行風險管理的目標就是消除風險，實現(xiàn)零風險。 ( )
A.對
B.錯
12.信用風險與市場風險相比具有數(shù)據(jù)充分和易于計量的特點。 ( )
A.對
B.錯 ’
13.風險評級的基本要素包括商業(yè)銀行的資本充足狀況、資產安全狀況、管理狀況、盈利狀況、流動性狀況和市場風險敏感性狀況等。 ( )
A.對
B.錯
14.國別風險可分為政治風險、社會風險和經濟風險三類。 ( )
A.對
B.錯
15.無論是集中型的風險管理部門，還是分散型的風險管理部門，必須都包括商業(yè)銀行風險管理的核心要素。 ( )
A.對
B.錯一、單項選擇題
1.【答案】A。
2.【答案】A。解析：B項對于衍生產品而言，對于違約造成的損失雖然會小于衍生產品的名義價值，但由于衍生產品的名義價值通常十分巨大，因此潛在的風險損失不容忽視;與市場風險相比，信用風險的觀察數(shù)據(jù)少，不易獲取，因此具有明顯的非系統(tǒng)性風險特征：信用風險又被稱為違約風險。
3.【答案】C。解析：20世紀70年代，商業(yè)銀行的風險管理模式進入了資產負債風險管理模式階段。
4.【答案】C。解析：董事會和高級管理層對維持本行資本充足率承擔終責任。
5.【答案】C。解析：風險規(guī)避是商業(yè)銀行風險管理的主要策略中的一種消極的風險管理策略。
6.【答案】C。解析：風險和損失描述的是不能同時并存的事物發(fā)展的兩種狀態(tài)。
7.【答案】A。解析：市場準入是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)。
8.【答案】D。解析：國家風險主要形式：政治風險、社會風險和經濟風險。
9.【答案】D。解析：市場對沖是指對于無法通過資產負債表和相關業(yè)務調整進行自我對沖的風險，通過衍生產品市場進行對沖。
10.【答案】A。解析：久期缺口的絕對值越大，利率變化對商業(yè)銀行的資產和負債價值影響越大，對其流動性的影響也越顯著。
11.【答案】C。解析：A項商業(yè)銀行的經營管理應當體現(xiàn)“內控優(yōu)先”的要求;B項內部控制的監(jiān)督、評價部門必須獨立于內部控制的建設、執(zhí)行部;D項內部控制須有高度的權威性，任何人不得擁有不受內部控制的權力。
12.【答案】C。解析：R=(16—15+0.75)/15×100%=11.67%。
13.【答案】A。解析：柜臺業(yè)務泛指通過商業(yè)銀行柜面辦理的業(yè)務，是商業(yè)銀行各項業(yè)務操作的集中體現(xiàn)，也是容易引發(fā)操作風險的業(yè)務環(huán)節(jié)。柜臺業(yè)務范圍廣泛，包括賬戶管理、存取款、現(xiàn)金庫箱、印押證管理、票據(jù)憑證審核、會計核算、賬務處理等各項操作。
14.【答案】D。解析：從內部控制的角度看，商業(yè)銀行的風險控制體系可以采取從基層業(yè)務單位到業(yè)務領域風險管理委員會.再到董事會和高級管理層的三級管理方式。
15.【答案】B。解析：在以風險為導向的戰(zhàn)略規(guī)劃中，戰(zhàn)略規(guī)劃調整依賴于戰(zhàn)略實施和戰(zhàn)略風險管理活動的反饋循環(huán)。
16.【答案】D。解析：A屬于產業(yè)風險;B屬于技術風險;C屬于品牌風險。
17.【答案】C。解析：全面風險管理體系包括風險管理策略、風險理財措施、風險管理的組織職能體系、風險管理信息系統(tǒng)和內部控制系統(tǒng)。
18.【答案】D。解析：《巴塞爾新資本協(xié)議》對三大風險加權資產規(guī)定了不同的計算方法：①對于信用風險資產，商業(yè)銀行可以采取標準法、內部評級初級法和內部評綴高級法計算;②對于市場風險，商業(yè)銀行可以采用標準法或內部模型法計算;③對于操作風險，商業(yè)銀行可以采用基本指標法、標準法或高級計量法計算。
19.【答案】A。解析：風險分散化的理論基礎是投資組合理論。
加，【答案】D。解析：培植風險文化不是階段性任務，而是商業(yè)銀行的一項“終身事業(yè)”。
21.【答案】D。解析：風險管理部門主要負責組織、協(xié)調、推進風險管理政策在全行內的有效實施。22.【答案】A。解析：風險轉移并不消滅風險源，只是風險承擔主體改變。
23.【答案】B。解析：商業(yè)銀行在追求和采用高級風險量化方法時，隨著高級量化技術的復雜程度增加，通常會產生模型風險。
24.【答案】B。解析：在商業(yè)銀行的風險管理信息系統(tǒng)中，經過分析和處理的風險信息/數(shù)據(jù)通常分為中間計量數(shù)據(jù)和組合結果數(shù)據(jù)。
25.【答案】C。解析：操作風險不屬于市場風險。
26.【答案】B。解析：回收現(xiàn)金流法。根據(jù)違約歷史清收情況，預測違約貸款在清收過程中的現(xiàn)金流，并計算出LGD，即LGD=1-回收率=1-(回收金額-回收成本)/違約風險暴露=1-(1.5.o.7)/1.6=0.5。
27.【答案】B。解析：存貨周轉率=產品銷售成本/[(期初存貨+期末存貨)/2]=36000/[(1.120+880)/2]=36。
存貨周轉天數(shù)=360/存貨周轉率=360/36=10(天)。
28.【答案】A。解析：反洗錢警報占比屬于外部事件指標。
29.【答案】C。解析：符合《巴塞爾新資本協(xié)議》要求的客戶評級必須具有兩大功能：一是能夠有效區(qū)分違約客戶，即不同信用等級的客戶違約風險隨信用等級的下降而呈加速上升的趨勢;二是能夠準確量化客戶違約風險，即能夠估計各信用等級的違約概率，并將估計的違約概率與實際違約頻率的誤差控制在一定范圍內。
30.【答案】A。解析：對交易本身的特定風險進行計量和評價是指債項評級，客戶評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價。
31.【答案】C。
32.【答案】B。解析：A、C、D三項均是越高越好。
33.【答案】D。解析：根據(jù)應收賬款周轉天數(shù)的計算公式，分兩步計算：①應收賬款周轉率=銷售收入/[(期初應收賬款+期末應收賬款)/2]=2000/[(240+160)/2]-10;②應收賬款周轉天數(shù)=360/存貨周轉率=360/10=-36(5∈)。
34.【答案】D。解析：A、B、C三項都是商業(yè)銀行聲譽管理體系應當重點強調的內容，D錯誤。
35.【答案】C。解析：商業(yè)銀行的資本充足率不得低于8%，核心資本充足率不得低于4%，資本充足率應在任何時點保持在監(jiān)管要求比率之上。則該銀行為此貸款所需持有的資本應至少為：100x50%×8%=4(萬元)。
36.【答案】B。解析：影響商業(yè)銀行違約損失率的因素有很多，借款企業(yè)資本結構屬于公司因素。
37.【答案】D。解析：國別風險發(fā)生在國際經濟金融活動中，在同一國家范圍內的經濟金融活動不存在國別風險。
【專家點撥】“國別風險”在舊版的教材中為“國家風險”。新版教材中統(tǒng)一改為“國別風險”。
38.【答案】A。解析：A項屬于與借款人有關的因素。
39.【答案】B。解析：一般的限度是20%～25%，高于這個限度說明外債負擔過重。
40.【答案】A。解析：經濟資本計算中，市場風險經濟資本=乘數(shù)因子xVaR，其中VaR可以根據(jù)其風險偏好和風險管理策略選擇置信度和持有期來計算，乘數(shù)因子也由銀行根據(jù)實際情況確定?！?1.【答案】A。解析：累計總敞口頭寸為：180+430+70+390+130+100=1300。凈總敞口頭寸為：(180+430+70)-(390+130+100)=60。
短邊法先計算出凈多頭頭寸之和為：l80+430+70=680，凈空頭頭寸之和為：390+130+100=620，因為前者絕對值較大，因此根據(jù)短邊法計算的外匯總敞口頭寸為680。
42.【答案】C。解析：該銀行對待外匯風險的態(tài)度較為激進，因此其采用的計量總敞口頭寸方法為凈總敞口頭寸法，凈總敞13頭寸為：(180+430)-(390+130)=90。
43.【答案】B。解析：這是久期分析的定義。
44.【答案】C。
45.【答案】C。
46.【答案】A。
47.【答案】D。
48.【答案】D。解析：巴塞爾委員會根據(jù)目前商業(yè)銀行的實際做法，在《巴塞爾新資本協(xié)議》中為商業(yè)銀行提
供三種可供選擇的操作風險經濟資本計量方法，即基本指標法、標準法和高級計量法。
49.【答案】B。解析：在距長期次級債務到期l3前后5年，其可計入附屬資本的數(shù)量每年累計折扣為20%。
50.【答案】B。解析：由表格分析可知，這屬于外匯結構性風險。
51.【答案】C。解析：這是外匯敞口分析的定義。
52.【答案】B。解析：這是負債流動性的定義。
53.【答案】C。解析：本題考查風險價值的概念。
54.【答案】B。解析：中國銀監(jiān)會在2004年明確要求商業(yè)銀行進行銀行賬戶和交易賬戶的劃分。55.【答案】B。解析：對中央政府投資的公用企業(yè)的債權風險權重為50%。
56.【答案】D。解析：這是敞口的定義。
57.【答案】A。解析：這是價內期權的屬性?！?BR> 58.【答案】A。解析：對國有金融資產管理公司為執(zhí)行國務院規(guī)定按面值收購國有銀行不良貸款而定向發(fā)行的債券進行了特別處理.風險權重為0。
59.【答案】B。解析：資本分配中的資本是所預計的下一年度的銀行資本(包括所有計劃的資本注入)。以資本表示的組合限額=資本X資本分配權重。因此，資本=5000+1000=-6000(億元);本年度電子行業(yè)資本分配的限度=6000x5%=300(億元)。
60.【答案】C。解析：交易差錯、記賬差錯屬于可降低的操作風險，可以通過采取更為有利的內部控制措施降低其發(fā)生頻率，但無法完全規(guī)避。
61.【答案】A。解析：按照從簡單到高級的順序記憶這三種方法就是基本指標法、標準法、高級計量法。
62.【答案】C。解析：C項屬于違反用工法的體現(xiàn)。
63.【答案】C。解析：根據(jù)該企業(yè)集團整體投資現(xiàn)金流連年為負，經營現(xiàn)金流顯著減少，可以推斷其短期償債能力較弱。
64.【答案】D。解析：附屬資本又叫二級資本，主要包括資產重估儲備、非公開儲備、一般損失準備金，混合債務工具和次級債券。少數(shù)股權屬于核心資本。
65.【答案】B。解析：這屬于內部流程風險。
66.【答案】D。解析：意識到自己缺乏必要的知識/技能并進而利用這種缺陷危害商業(yè)銀行的利益屬于內部欺詐。
67.【答案】C。解析：風險處置糾正包括風險糾正、風險救助和市場退出。
68.【答案】B。解析：對未并表金融機構資本投資應分別從核心資本和附屬資本中各扣除50%。
69.【答案】D。解析：A、B、C項是指標越高，對銀行越有利，風險越小，D項是負債與總資產的比率，而且是易變負債。易變負債越高。負債無法全部還上的風險就越大。流動性風險也就越大O
70.【答案】C。解析：在資本監(jiān)管要點里，關于資本充足率的信息披露應該由商業(yè)銀行董事會負責，未設置董事會的，由行長決定。
71.【答案】C。解析：本題考查對融資缺口公式的理解。
72.【答案】C。解析：當資金來源小于資金使用時，出現(xiàn)流動性“赤字”，此時必須考慮這種資金匱乏可能造成的支付困難以及由此產生的流動性風險。
73.【答案】C。解析：這是監(jiān)管資本的定義。
74.【答案】C。解析：零售存款相對穩(wěn)定，通常被看作是核心存款的重要組成部分。
75.【答案】A。解析：B選項應為在任何時點都要保持在監(jiān)管要求比例之上。C選項資本充足率=(資本-扣除項)÷(風險加權資產+12.5x市場風險資本要求)。D選項核心資本充足率=(核心資本一核心資本扣除項)÷(風險加權資產+12.5x市場風險資本要求)。
76.【答案】A。解析：經濟資本是針對非預期損失的。
77.【答案】C。解析：我國商業(yè)銀行普遍重視未來4～5個星期時段內的流動性缺口分析與管理。
78.【答案】D。解析：數(shù)量指標反映一國的經濟情況，包括國民生產總值(或凈值)、國民收入、財政赤字、通貨膨脹率、國際收支(貿易收支、經營收支等)、國際儲備、外債總額等。選項D為比例指標。
79.【答案】A。解析：持有期為l0個工作日。
80.【答案】A。解析：本題考核的是經濟資本的定義。
81.【答案】A。解析：將已知條件代公式：RAROC=稅后凈利潤/經濟資本xl00%=(1000-200-100)/16000x100%≈4.38%。
82.【答案】D。解析：在經風險調整的業(yè)績評估方法中，目前被廣泛接受和普遍使用的是風險調整資本收益率(RAROC)。
83.【答案】C。解析：確保及時處理投訴和批評不屬于聲譽危機管理。
84.【答案】A。解析：依法原則是指監(jiān)管職權的設定和行使必須依據(jù)法律、行政法規(guī)的規(guī)定。.85.【答案】C。解析：高端貸款、投資咨詢屬于零售銀行業(yè)務，資產支持證券屬于交易和銷售業(yè)務。
86.【答案】B。解析：根據(jù)巴塞爾委員會的要求，信息披露應每半年進行。
87.【答案】A。解析：公開原則是指監(jiān)管活動除法律規(guī)定需要保密的以外，應當具有適當?shù)耐该鞫取?BR> 88.【答案】C。解析：信貸審批或信貸決策應遵循的原則主要有：審貸分離原則、統(tǒng)一考慮原則、展期重審原則。
89.【答案】D。解析：商業(yè)銀行必須確保所采用的核心業(yè)務和風險管理信息系統(tǒng)具有高度的適用性、安全性和前瞻性，這是為了應對商業(yè)銀行面臨的技術風險。
90.【答案】B。解析：審慎銀行監(jiān)管的核心是資本監(jiān)管?！ 《⒍囗椷x擇題
1.【答案】ACD。解析：常用的風險識別與分析方法包括：資產財務狀況分析法、失誤樹分析法和分解分析法。
2.【答案】BCDE。解析：設定組合限額，可以防止信貸風險過于集中在組合層面的某些方面，從而有效地控制組合信用風險，提高風險管理水平。組合限額可以分為授信集中度限額和總體組合限額兩類，所以B、E正確;資產證券化有利于分散信用風險，改善資產質量，擴大資金來源，緩解資本充足壓力，提高金融系統(tǒng)的安全性，所以C正確;信用衍生產品是用來轉移/對沖信用風險的金融工具，可以將單筆貸款或資產組合的全部違約風險轉移給交易對方，所以D正確。
3.【答案】ABC。解析：國際銀行業(yè)應用比較廣泛的信用風險組合模型包括CreditMetriCs模型、CreditPortfolioView模型和CreditRisk+模型。
4.【答案】ABDE。解析：評價主體是商業(yè)銀行。
5.【答案】BD。解析：對單一法人客戶進行的信用風險識別過程，非財務因素主要包括管理層風險分析、行業(yè)風險分析、生產和經營風險分析、宏觀經濟分析、自然環(huán)境分析，所以B、D不屬于非財務因素分析。
6.【答案】BCE。解析：藍色預警法側重定量分析;藍色預警法可分為指數(shù)預警法和統(tǒng)計預警法;紅色預警法重視定量分析與定性分析結合。
7.【答案】ABCDE。
8.【答案】ABE。
9.【答案】ACD。解析：行業(yè)盈虧系數(shù)越低，行業(yè)風險越小;行業(yè)資本積累率越高說明發(fā)展?jié)摿υ胶?行業(yè)凈資
產收益率是衡量行業(yè)盈利能力重要的指標。
10.【答案】ABCD。解析：此外還包括正常貸款遷徙率。不存在損失類貸款遷徙率。
11.【答案lABC。解析：在正缺口情況下，市場利率上升會導致銀行凈利息收入上升。在負缺口情況下，市場利率上升會導致銀行凈利息收入下降。
12.【答案】ABDE。解析：在進行敞口分析時，銀行不只需分析外匯總敞口，還需要分析單幣種敞口頭寸，以及通過不同計算方法算的總敞口頭寸。
13.【答案】ABCDE。
14.【答案】BCDE。解析：經風險調整的業(yè)績評估方法是以經濟資本配置為基礎的。
15.【答案】ACDE。解析：戰(zhàn)略風險主要體現(xiàn)在四個方面：商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標缺乏整體兼容性、為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標而制定的經營戰(zhàn)略存在缺陷、為實現(xiàn)目標所需要的資源匱乏、整個戰(zhàn)略實施過程的質量難以保證。
16.【答案】ACE。解析：B、D均屬于高級應用范圍。
17.【答案】CDE。解析：風險文化由風險管理理念、知識和制度三個層次組成。
18.【答案】CD。解析：預期收益率是一種平均水平的概念，眾數(shù)和中位數(shù)不具有衡量收益率比重的特性，標
準差和方差可用來量化收益率的波動情況，例如，標準差越大表明不確定性越大，即出現(xiàn)較大收益或損失的機會增大。
19.【答案】AB。解析：此法計算快捷;D是指歷史模擬法;E是指蒙特卡洛模擬法。
20;【答案】ACDE。解析：即期外匯買賣不是衍生品交易。。
21.【答案】ADE。解析：高級管理層負責識別、計量、監(jiān)測和控制各種風險，所以B錯誤;監(jiān)事會是我國商業(yè)銀行所特有的機構，所以C錯誤。選項A、D、E三項說法正確。
22.【答案】BE。解析：A、D屬于違反用工法的行為，C屬于失職違規(guī)。
23.【答案】ABCDE。
24.【答案】ABD。
【專家點撥】本題考查內部評級體系的相關知識點，不僅要求考生了解該體系需要銀行自行預測違約概率(PD)、違約損失率(LGD)、違約敞口風險(EAD)、期限(M)，還要求考生對常用的這幾個指標的縮寫比較熟悉。我們在復習過程中。很少見期限參數(shù)出現(xiàn)在各公式中，因為期限一般是已知的，很少需要預測，這個參數(shù)相對可以忽略?！?BR> 25.【答案】CE。解析：A、B屬于可降低的操作風險;D屬于應承擔的操作風險。
26.【答案】D。解析：本題考核的是對數(shù)收益率的計算。
27.【答案】AE。解析：商業(yè)銀行的核心資本具備兩個特征：①應能夠不受限制地用于沖銷商業(yè)銀行經營過程中的任何損失;②隨時可以動用。
28.【答案】ABCDE。解析：商業(yè)銀行在完善內部控制體系的過程中，應當包括內部控制環(huán)境、風險識別與評估、內部控制措施、信息交流與反饋和監(jiān)督、評價與糾正，A、B屬于內部控制環(huán)境的內容，所以A、B、C、D、E五項均為正確選項。
29.【答案】BCDE。解析：國家控制的企業(yè)不一定是關聯(lián)方，不是因為同受國家控制因此就成為關聯(lián)方。
30.【答案】CDE。
31.【答案】ABCD。解析：交易賬戶記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶其他項目的風險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸。記入交易賬戶的頭寸應當滿足的基本要求是：①具有經高級管理層批準的書面的頭寸/金融工具和投資組合的交易策略(包括持有期限);②具有明確的頭寸管理政策和程序，包括：設置頭寸限額并進行監(jiān)控;③具有明確的、與銀行交易策略一致的監(jiān)控頭寸的政策和程序，包括監(jiān)控交易規(guī)模和交易賬戶的頭寸余額。
32.【答案】ABDE。解析：C項為風險計量/評估的方法。
33.【答案】ADE。解析：壓力測試是金融機構運用不同方法來衡量由一些例外但又可能發(fā)生的事件所導致的潛在損失。進行壓力測試的目的并非是要商業(yè)銀行考慮差的情景，但是至少應當考慮溫和的衰退情景;在評估資本充足性的時候，采用內部評級法的商業(yè)銀行必須具有健全的壓力測試過程。
34.【答案】ABC。解析：預期損失=預期損失率×資產風險敞13=借款人的違約概率×違約損失率×違約風險暴露。
35.【答案】ABCDE。解析：此外還包括自身業(yè)務性質、規(guī)模和復雜程度、內部控制水平、資本實力、能夠承擔的市場風險水平等。
36.【答案】ABCD。解析：常用的信用衍生工具有總收益互換、信用違約互換、信用價差期權、信用聯(lián)系票據(jù)以及混合工具(前述四種衍生工具的再組)。
37.【答案】BCDE。解析：風險敏感性指標還只是比較簡單的分析風險的方法，顯然不能分析一切指標。
38.【答案】BCD。解析：商業(yè)銀行市場風險控制的方法主要有：①限額管理，限額管理是對商業(yè)銀行市場風險進行有效控制的一項重要手段。常用的市場風險限額包括交易限額、風險限額和止損限額等。②風險對沖，商業(yè)銀行應當利用金融衍生產品等金融工具，在一定程度上實現(xiàn)對沖，即當原風險敞口出現(xiàn)虧損時，新風險敞口產生盈利，并適當?shù)盅a虧損。③經濟資本配置，經濟資本配置通常采用自上而下法和自下而上法。
39;【答案】BE。解析：商業(yè)銀行可以避過抵押、擔保、信用衍生工具進行信用風險緩釋;有居民房產抵押的零
售類資產給予75%的權重。無居民房產抵押的零售類資產給予35%的權重。
40.【答案】AD。解析：流動性風險預警的融資指標/信號主要包括商業(yè)銀行的負債穩(wěn)定性和融資能力的變化等。例如，存款的大量流失，債權人(包括存款人)提前要求兌付造成支付能力出現(xiàn)不足，融資成本上升，融資交易對手開始要求抵(質)押物且不愿提供中長期融資。愿意提供融資的對手數(shù)量減少且單筆融資的金額顯著上升。被迫從市場上購回已發(fā)行的債券等。 三、判斷題
1.【答案】A。
2.【答案】B。解析：貸款定價中的風險成本是用來抵消預期損失的。
3.【答案】B。解析：我國銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標是促進銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，維護公眾對銀行業(yè)的信心。同時。提出銀行業(yè)監(jiān)督管理應當保證銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)競爭能力。
4.【答案】B。解析：風險與收益是相互影響、相互作用的，一般遵循低風險低收益的基本規(guī)律。
5.【答案】B0解析：即期不是衍生工具。
6.【答案】B。
7.【答案】B。解析：外部審計具備檢查被審計單位會計憑證和賬簿的權利。
8.【答案】B。解析：這是兩種不同標準，本質不同。
9.【答案】A。解析：加強內部管理能夠有效防范操作風險，但并非所有的操作風險事件都能夠被阻止和控制。.
10.【答案】A。解析：巴塞爾委員會認為，操作風險是商業(yè)銀行面臨的一項重要風險，商業(yè)銀行應為抵御操作風險造成的損失安排經濟資本。
11.【答案】B。解析：商業(yè)銀行進行風險管理的目標就是減少風險。
12.【答案】B。解析：市場風險與信用風險相比具有數(shù)據(jù)充分和易于計量的特點。
13.【答案】A。解析：風險評級的基本要素包括商業(yè)銀行的資本充足狀況、資產安全狀況、管理狀況、盈利狀況、流動性狀況和市場風險敏感性狀況等。
14.【答案】A。解析：國別風險可分為政治風險、社會風險和經濟風險三類。
15.【答案】B。解析：從全球金融風險管理實踐看，集中型風險管理部門包括了商業(yè)銀行風險管理的核心要素：但由于在某些情況下，商業(yè)銀行不需要建立完善的風險管理部門，所以分散型風險管理部門不是必須包括商業(yè)銀行風險管理的核心要素。