一、單項選擇題(共90小題，每小題0.5分，共45分)以下各小題所給出的四個選項中，只有一項符合題目要求，請選擇相應選項。不選、錯選均不得分。
1.在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中。決定其風險承擔能力的兩個至關重要的因素是( )。
A.資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的風險管理水平
B.資產(chǎn)總規(guī)模和商業(yè)銀行的風險管理水平
C.資產(chǎn)總規(guī)模和商業(yè)銀行的獲利水平
D.資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的獲利水平
2.下列關于金融風險造成的損失的說法。不正確的是( )。
A.商業(yè)銀行通常采取提取損失準備金和沖減利潤的方式來應列和吸收預期損失
B.商業(yè)銀行通常利用資本金來應對非預期損失
C.商業(yè)銀行對于規(guī)模巨大的災難性損失.可以通過購買商業(yè)保險來轉(zhuǎn)移風險
D.商業(yè)銀行對于過度投機行為所造成的災難性拐{(diào)失，可以通過購買商業(yè)保險來轉(zhuǎn)移風險3.RAROC的公式衡量的是( )的使用效益。
A.核心資本
B.經(jīng)濟資本、
C.附屬資本
D.監(jiān)管資本
4.商業(yè)銀行的風險暴露分類不包括( )。
A.普通企業(yè)類
B.金融機構(gòu)類
C.公司類
D.零售類和合格循環(huán)零售類
5.一家商業(yè)銀行對所有客戶的貸款政策均一視同仁，對信用等級低以及高的均適用同樣的貸款利率。為改進業(yè)務。此銀行應采取( )風險管理借施。
A.風險轉(zhuǎn)移
B.風險對沖
C.風險補償
D.風險規(guī)避
6.( )是指金融機構(gòu)合并資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)減去負債后的所有者權(quán)益。
A.會計資本
B.監(jiān)管資本
C.經(jīng)濟資本
D.實收資本：
7.對于商業(yè)銀行來說，市場風險中重要的是( )。A.利率風險
B.匯率風險
C.股票風險
D.商品風險
8.商業(yè)銀行利用資產(chǎn)負債表或某些具有收益負相關性質(zhì)的業(yè)務組合本身所具有的對沖特性
進行風險對沖是( )。
A.組合風險對沖
B.商品風險對沖
C.自我對沖
D.市場對沖
9.商業(yè)銀行的( )時刻都在發(fā)生變化，流動性狀況也隨之改變。
A.資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)
B.資產(chǎn)負債幣種結(jié)構(gòu)
C.資產(chǎn)負債分布結(jié)構(gòu)
D.以上均正確
10.下列關于風險管理策略的說法，正確的是( )。
A.“不要將所有的雞蛋放在一個籃子里”隱含的是風險轉(zhuǎn)，多的思想
B.風險分散策略的成本主要是分散投資過程中增加的各項交易費用
C.風險對沖的局限性在于其是一種消極的風險管理策略
D.風險補償是一種事后的損失補償策略
11.《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定，國際活躍銀行的整體資本了充足率不得低___，其中核心資本充足率不得低于 。( )
A.6%：4%
B.8%;6%
C.8%：4%
D.10%;8%
12.下列屬于外資銀行流動性監(jiān)管指標的是( )。
A.單一客戶授信集中度
B.不良貸款撥備覆蓋率
C.營運資金作為生息資產(chǎn)的比例
D.貸款損失準備金率
13.現(xiàn)代商業(yè)銀行的財務控制部門通常采取( )的方法，及時捕捉市場價格/價值的變化。A.每時參照市場定價
B.每日參照市場定價 來源233網(wǎng)校
C.每周參照市場定價
D.每月參照市場定價
14.下列關于風險監(jiān)管的內(nèi)容和要素的表述，不正確的是( )。
A.有效管控銀行機構(gòu)風險狀況是防范和化解區(qū)域風險和行業(yè)整體風險的前提
B.公司治理與公司管理具有相同的內(nèi)涵
C.建立風險計量模型是實現(xiàn)對風險模擬、定量分析的前提陽基礎
D.監(jiān)管部門對管理信息系統(tǒng)有效性的評判可用質(zhì)量、數(shù)量、及時性來衡量15.貸款組合的信用風險( )。
A.是系統(tǒng)性風險
B.是非系統(tǒng)性風險
C.既有可能有系統(tǒng)性風險，又有可能有非系統(tǒng)性風險
D.以上都不對
16.我國商業(yè)銀行監(jiān)管*借鑒國際先進經(jīng)驗，提出了商業(yè)銀行公司治理的要求，以下不屬于該要求的是( )。
A.完善股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層的議事制度和決策程序
B.明確股東、董事、監(jiān)事和高級管理人員的權(quán)利、義務
C.董事會應確保薪酬政策及其做法與商業(yè)銀行的公司文化、長期目標和戰(zhàn)略、控制環(huán)境相一致
D.建立完善的信息報告和信息披露制度
17.承擔商業(yè)銀行風險管理的終責任的機構(gòu)是( )。
A.股東大會
B.董事會
C.風險管理部門
D.法律/合規(guī)部門
18.商業(yè)銀行面臨的風險中，不能采用對沖策略的是( )。
A.匯率風險
B.操作風險
C.商品價格風險
D.利率風險
19.在經(jīng)濟轉(zhuǎn)型、機構(gòu)變革的環(huán)境中，( )已經(jīng)成為我國金融機構(gòu)各類風險的主要來源。
A.環(huán)境因素
B.制度因素
C.人員因素
D.技術(shù)因素
20.以下各項中不屬于商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略的戰(zhàn)略愿景的是( )。
A.創(chuàng)造良好的公眾/客戶形象
B.提高股東回報率
C.資本充足率保持在10%以上
D.實現(xiàn)員工價值 21.投機行為可能因錯誤判斷市場發(fā)展趨勢.導致投資組合價值嚴重受損，從而增加流動性風險，這是描述( )和流動性風險的關系。
A.信用風險
B.市場風險
C.操作風險
D.聲譽風險
22.商業(yè)銀行信用風險管理部門采用回收現(xiàn)金流法計算某個債項的違約損失率時.若該債
項的回收總金額為1.04億元，回收總成本為0.44億元，違約風險暴露為1.2億元，則該債項的違約損失率為( )。
A.50%
B.86.67%
C.36.67%
D.42.31%
23.高級管理層通常需要的風險監(jiān)測報告類型是( )
A.整體風險報告
B.頭寸報告
C.佳避險報告
D.高層風險報告
24.如果銀行的總資產(chǎn)為200億元，總存款為120億元，核心存款為60億元，應收存款為25億元，現(xiàn)金頭寸為1o億元，總負債為220億元，則該銀行核心存款比例屬于( )。
A.0.125
B.0.25
C.0.3
D.0.5
25.某企業(yè)從銀行提出1年期的貸款申請。該貸款的貸款年利率為15%，根據(jù)歷史經(jīng)驗，同類評級的企業(yè)違約后?；厥章蕿?0%。若1年期的無風險年收益率為5%.則根據(jù)KPMG風險中性定價模型該客戶在1年內(nèi)的違約概率為( )。
A.9%
B.10%
C.11%
D.12%
26.死亡率模型是根據(jù)風險資產(chǎn)的歷史違約數(shù)據(jù).計算在未來一定持有期內(nèi)不同信用等級 的客戶/債項的違約概率(即死亡率)，通常分為邊際死亡率和累計死亡率。根據(jù)死亡率模型，假設某3年期辛迪加貸款，從第1年至第3年每年的邊際死亡率依次為0，08%、0.47%、0.86%，則3年的累計死亡率為( )。
A.1.41%
B.O.86%
C.1.36%
D.1.40%27.如果一家商業(yè)銀行的總資產(chǎn)是100億元.總負債是60億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期為5年， 負債加權(quán)平均久期為2年。則久期缺口為( )。
A.0.6
B.1.2
C.-3.8
D.3.8
28.A銀行2010年年末貸款總額為10000億元.其中正常類、關注類、次級類、可疑類、損失類貸款分別是7500億元、1500億元、500億元、300億元、200億元，則2010年度A銀行的不良貸款率為( )。
A.2%
B.5%
C.10%
D.25%
29.A企業(yè)2010年銷售收入為100億元，凈利潤為25億元，2010年年初總資產(chǎn)為280億元，
2010年年末總資產(chǎn)為220億元。則該企業(yè)2010年的總資產(chǎn)收益率為( )。
A.40%
B.28%
C.22%
D.10%
30.商業(yè)銀行的核心競爭力是( )。
A.創(chuàng)立能力
B.公司文化
C.市場地位
D.風險管理
31.在法人客戶評級模型中，( )通過應用期權(quán)定價理論求解出信用風險溢價和相應的違 約率。
A.Risk Ca1c模型
B.Credit Monitor模型
C.風險中性定價模型
D.死亡率模型
32.如果某商業(yè)銀行當期的一筆貸款收入為500萬元，其相關費用合計為60萬元，該筆貸款的預期損失為40萬元，為該筆貸款配置的經(jīng)濟資本為8000萬元，則該筆貸款的經(jīng)風險調(diào)整的收益率(RAROC)為( )。
A.5%
B.6.25%
C.5.5%
D.5.75%
33.商業(yè)銀行公司治理的核心是( )。
A.在所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)分離的情況下.為妥善解決委托一代理關系麗提出的董事會、高管層組織體系和監(jiān)督制衡機制
B.在股份制結(jié)構(gòu)下保證各類股東的權(quán)利分配體系
C.在所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)分離的情況下.保證股東利益大化
D.在所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)分離的情況下.通過信息披露制度完善股東對公司管理層的監(jiān)督34.關聯(lián)交易是指發(fā)生在集團內(nèi)( )之間的有關轉(zhuǎn)移權(quán)利和義務的事項安排。
A.股東
B.關聯(lián)方
C.股東與高級管理層
D.董事會與高級管理層
35.客戶信用評級的發(fā)展過程是( )。
A.專家判斷法→違約概率模型→信用評分模型
B.違約概率模型→專家判斷法→信用評分模型
C.違約概率模型→信用評分模型→專家判斷法
D.專家判斷法→信用評分模型→違約概率模型36.遠期匯率反應了貨幣的遠期價值，其決定因素不包括( )。
A.即期匯率
B.兩種貨幣之間的匯率差
C.期限
D.兩種貨幣之間的利率差
37.死亡率模型是根據(jù)貸款或債券的歷史違約數(shù)據(jù).計算在未來一定持有期內(nèi)不同信用等級的貸款或債券的違約概率.即死亡率，通常分為邊際死亡率和累計死亡率。根據(jù)死亡率模型，假設某3年期辛迪加貸款.從第1年至第3年每年的邊際死亡率依次為0.17%、0.60%、0.60%，則3年的累計死亡率為( )。
A.0.17%
B.0.77%
C.1.36%
D.2.32%
38.以下不是《巴塞爾新資本協(xié)議》中要求實施內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行估計其各信用等級借款人所對應的違約概率的技術(shù)方法的是( )。
A.外部違約經(jīng)驗
B.內(nèi)部違約經(jīng)驗
C.映射外部數(shù)據(jù)
D.統(tǒng)計違約模型
39.商業(yè)銀行識別風險的基本、常用的方法是( )。
A.資產(chǎn)財務狀況分析法
B.制作風險清單
C.失誤樹分析法
D.分解分析法
40.某商業(yè)銀行受理一筆貸款申請.申請貸款額度為500萬元.期限為1年，到期支付貸款
本金和利息。商業(yè)銀行經(jīng)內(nèi)部評級系統(tǒng)測算該客戶的違約概率為0.5%，該債項違約損失率為30%，需配置的經(jīng)濟資本為10萬元：經(jīng)內(nèi)部績效考核系統(tǒng)測算該筆貸款的資金成本為6%，包括經(jīng)營成本、稅收成本在內(nèi)的各種費用為2%，股東要求的資本回報率為12%。則該筆貸款的定價至少為( )。
A.7.54%
B.8.39%
C.6%
D.12%41.若A銀行資產(chǎn)負債表上有美元資產(chǎn)8000.美元負債6500.銀行賣出的美元遠期合約 頭寸為3500.買入的美元遠期合約頭寸為2700。持有的期權(quán)敞口頭寸為800，則美元的敞口頭寸為( )。
A.多頭1500
B.空頭1 500
C.多頭2300
D.空頭700
42.不屬于階段性戰(zhàn)略目標希望實現(xiàn)目標的領域是( )。
A.公司治理結(jié)構(gòu)
B.內(nèi)部控制
C.業(yè)務發(fā)展
D.實現(xiàn)員工價值
43.A銀行持有的某資產(chǎn)組合在持有期為1天、置信水平為98.5%的情況下，計算的風險價值為5萬元.則表明該銀行的資產(chǎn)組合( )。
A.在次日交易中有98.5%的可能性其收益會超過5萬元
B.在次日交易中有98.5%的可能性其損失會超過5萬元
C.在次日交易中有98.5%的可能性其收益不會超過5萬元
D.在次日交易中有98.5%的可能性其損失不會超過5萬元44.巴塞爾委員會認為資本約束并不是控制銀行操作風險的好辦法.應對操作風險的第
一道防線是嚴格的( )。
A.外部監(jiān)管
B.員工培訓
C.內(nèi)部控制
D.職責分工
45.下列關于商業(yè)銀行資本的說法，不正確的是( )。
A.賬面資本即所有者權(quán)益.是商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表上所有者權(quán)益部分
B.賬面資本包括實收資本、資本公積、盈余公積、一般準備、信托賠償準備和未分配利潤等
C.監(jiān)管資本是指商業(yè)銀行根據(jù)監(jiān)管*關于合格資本的法規(guī)與指引發(fā)行的所有合格的資本工具
D.經(jīng)濟資本是指商業(yè)銀行用于彌補預期損失的資本
46.( )是指控制、管理商業(yè)銀行的一種機制或制度安排。
A.商業(yè)銀行內(nèi)部控制
B.商業(yè)銀行公司治理
C.商業(yè)銀行戰(zhàn)略管理
D.商業(yè)銀行風險管理
47.信用風險管理領域通常在市場上和理論上比較常用的違約概率模型包括( )。
A.RiskCalc模型
B.KMV的Credit Monitor模型
C.KPMG風險中性定價模型
D.死亡率模型
E.風因果分析模型
48.( )限額對多頭頭寸和空頭頭寸相抵后的凈額加以限制。
A.總頭寸
B.凈頭寸
C.風險
D.止損
49.假設A銀行的外匯敞l21頭寸如下：美元多頭350，歐元多頭480，日元空頭540。英鎊空頭370，則用短邊法計算的總敞El頭寸為( )。
A.830
B.910
C.80
D.1740
50.商業(yè)銀行采用高級風險量化技術(shù)會面臨( )。
A.聲譽風險
B.模型風險
C.市場風險
D.法律風險
51.針對企業(yè)短期貸款，商業(yè)銀行對其現(xiàn)金流量的分析應側(cè)重于( )。
A.企業(yè)正常經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量是否能夠及時而且足額償還貸款
B.企業(yè)是否具有足夠的融資能力和投資能力
C.企業(yè)當期利潤是否足夠償還貸款本息
D.企業(yè)未來的經(jīng)營活動是否能產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息
52.( )是一種多因素分析方法，結(jié)合設定的各種可能情景的發(fā)生概率，研究多種因素同時作用時可能產(chǎn)生的影響.
A.久期分析
B.缺口分析
C.敏感分析
D.情景分析
53.實施風險管理的首要步驟是( )。
A.風險識別 來源233網(wǎng)校
B.風險評價
C.風險檢測
D.風險控制
54.對我國中央政府(含中國人民銀行)的債券統(tǒng)一給予( )的風險權(quán)重。
A.0
B.5%
C.10%
D.20%’
55.巴塞爾委員會建議計算風險價值時的持有期為( )個營業(yè)日。
A.5
B.7
C.10
D.15
56.在正常的市場條件下，市場風險報告通常( )向高級管理層報告。
A.每天
B.每周
C.每月
D.每季度
57.商業(yè)銀行持有的其他銀行發(fā)行的混合資本債券和長期次級債務的風險權(quán)重為( )。A.20%
B.50%
C.70%
D.100%
58.對中央政府投資的公用企業(yè)的債權(quán)風險權(quán)重為( )。
A.10%
B.20%
C.30%
D.50%
59.商業(yè)銀行接受客戶委托.代為辦理客戶指定的經(jīng)濟事務、提供金融服務并收取一定費用的業(yè)務是( )。
A.柜臺業(yè)務
B.信貸業(yè)務
C.資金交易業(yè)務
D.代理業(yè)務
60.以下不屬于銀行認可的質(zhì)押品的是( )。
A.黃金
B.股票
C.中央銀行投資的公用企業(yè)發(fā)行的債券
D.AA一級以上國家發(fā)行的債券61.國家進行宏觀調(diào)控使商業(yè)銀行不得不及時調(diào)整有關信貸政策以避免造成損失，是指外部事件中的( )。
A.不可抗力
B.戰(zhàn)爭
C.監(jiān)管規(guī)定
D.自然災害
62.在操作風險關鍵指標中，客戶投訴占比的計算公式是( )。
A.每項產(chǎn)品未解決的客戶投訴數(shù)量/該產(chǎn)品的交易數(shù)量
B.每項產(chǎn)品客戶投訴數(shù)量/該產(chǎn)品交易數(shù)量
C.每項產(chǎn)品未解決的客戶投訴數(shù)量/該項產(chǎn)品的投訴數(shù)量
D.每項產(chǎn)品已解決的客戶投訴數(shù)量/該項產(chǎn)品的投訴數(shù)量
63.中國銀監(jiān)會規(guī)定，交易賬戶總頭寸高于表內(nèi)外總資產(chǎn)的——或超過——億元
的商業(yè)銀行。須計提市場風險資本。( )
A.10%;65
B.10%;85
C.20%：65
D.20%;85
64.高級計量法(AMA)是指商業(yè)銀行在監(jiān)管機構(gòu)提出的資格要求以及定性和定量標準的 前提下，通過( )計算監(jiān)管資本要求。
A.內(nèi)部操作風險計量系統(tǒng)
B.內(nèi)部操作風險識別系統(tǒng)
C.內(nèi)部操作風險控制系統(tǒng)
D.內(nèi)部操作風險監(jiān)測系統(tǒng)
65.操作風險評估通常從( )兩個角度開展。
A.制度設計和內(nèi)部控制
B.業(yè)務管理和風險管理
C.內(nèi)部評估和外部評估
D.風險預測和風險控制
66.商業(yè)銀行( )負責本行資本充足率的信息披露。
A.股東大會
B.董事會
C.監(jiān)事會
D.風險管理部門
67.( )通過圖解法來識別和分析風險事件發(fā)生前存在的各種風險因素。
A.失誤樹分析方法
B.資產(chǎn)財務狀況分析法
C.制作風險清單
D.情景分析法
68.A銀行的總資產(chǎn)為800億元，總負債為600億元.核心存款為200億元。應收存款為40億元，現(xiàn)金頭寸為160億元，則該銀行的現(xiàn)金頭寸指標等于( )。
A.0.05
B.0.2
C.0.25
D.0.5
69.( )是市場約束的核心。
A.監(jiān)管部門
B.公眾存款人
C.股東
D.外部債權(quán)人
70.按照巴塞爾委員會的分類，以下不屬于流動性差的資產(chǎn)的是( )。
A.銀行的房產(chǎn)
B.無法出售的貸款
C.銀行在子公司的投資
D.在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券
71.關于商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略的基本內(nèi)容，下列說法不正確的是( )。
A.商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略分為戰(zhàn)略目標和實現(xiàn)路徑
B.實現(xiàn)路徑?jīng)Q定了戰(zhàn)略目標
C.戰(zhàn)略目標可以分為戰(zhàn)略愿景、階段性戰(zhàn)略目標和主要發(fā)展指標等
D.各家商業(yè)銀行所處的外部經(jīng)濟/金融環(huán)境、內(nèi)部管理以及市場定位不同，戰(zhàn)略目標雖然存在一些共性.但各不相同
72.下列會對銀行造成損失。而不屬于操作風險的是( )。
A.系統(tǒng)癱瘓
B.停電
C。聲譽受損
D.網(wǎng)絡癱瘓
73.商業(yè)銀行的貸款平均額和核心存款平均額間的差異構(gòu)成了( )。
A.久期缺口
B.現(xiàn)金缺口
C.融資缺口
D。信貸缺口
74.負債流動性應當從 和 兩個角度進行深入分析。( )
A.個人負債：法人負債
B.個人負債;機構(gòu)負債
c.零售負債;公司/機構(gòu)負債
D.個人負債;公司/機構(gòu)負債
75.當久期缺15為( )時，如果市場利率下降，流動性也隨之減弱;如果市場利率上升，流動性也隨之增強。
A.正值
B.負值
C.零
D.無法判斷
76.作為外資銀行流動性監(jiān)管指標，外國銀行分行外匯業(yè)務營運資金的( )應以6個月以上(含6個月)的外幣定期存款作為外匯生息資產(chǎn)。
A.15%
B.30%
C.50%
D.60%
77.統(tǒng)計分析表明.絕大多數(shù)活期存款都不會在短期內(nèi)性全部支取，而且平均存放時間 在( )年以上。
A 1
B.2
C.3
D.5
78.風險偏好和風險戰(zhàn)略應由( )審批。
A。監(jiān)事會
B.風險管理委員會
C.董事會
D.股東大會
79.商業(yè)銀行可將核心存款的( )投入流動資產(chǎn)。
A.15%
B.30%
C.60%
D.80%
80.下列屬于戰(zhàn)略風險識別中觀層面內(nèi)容的是( )。
A.進入或退出市場的決策是否恰當
B.接受或拒絕戰(zhàn)略合作伙伴的決策是否正確
C.是否忽視對個人理財人員的職業(yè)技能和道德操守培訓
D.投資組合中是否選擇高風險、高收益的業(yè)務 81.以下屬于償債能力指標的是( )。
A.現(xiàn)金支付能力
B.總資產(chǎn)收益率
C.資產(chǎn)增長率
D.存貨周轉(zhuǎn)率
82.聲譽風險管理體系應當重點強調(diào)的內(nèi)容不包括( )、
A.建立強大的、動態(tài)的風險管理系統(tǒng)，有能力提供風險事件的早期預警
B.吸引高質(zhì)量的合作伙伴和強化自身競爭力
C.有明確記載的危機處理/決策流程
D.努力建設學習型組織。有能力在出現(xiàn)問題時及時糾正83.聲譽危機管理的主要內(nèi)容不包括( )。
A.提高解決日常問題的能力
B.提高發(fā)言人的溝通技能
C.模擬訓練和演習
D.明確記載的危機處理/決策流程
84.下列關于商業(yè)銀行公司治理的說法，錯誤的是( )，
A.公司治理應能夠激勵商業(yè)銀行的董事會和管理層一致追求符合商業(yè)銀行和股東利益的目標
B.良好的公司治理是商業(yè)銀行有效管控風險，實現(xiàn)持續(xù)健康發(fā)展的基礎，如果存在明顯疏漏.則會造成商業(yè)銀行破產(chǎn)
C.商業(yè)銀行公司治理應建立、健全以監(jiān)事會為核心的監(jiān)督機制
D.商業(yè)銀行公司治理應建立合理的薪酬制度，強化激勵約束機制
85.( )是深入理解各種風險內(nèi)在的風險因素。
A.分析風險
B.感知風險
C.風險識別
D.風險測量
86.下列不屬于CAMELs評級六大要素的是( )。
A.資產(chǎn)質(zhì)量管理
B.監(jiān)控
C.盈利性
D.流動性
87.混合資本債券屬于( )。
A.核心資本
B.附屬資本
C.三級資本
D.少數(shù)資本
88.( )處在聲譽風險管理的第一線。
A.董事會
B.內(nèi)部審計人員
C.聲譽風險管理部門
D.監(jiān)事會
89.激烈的行業(yè)競爭必然形成優(yōu)勝劣汰，產(chǎn)品/服務的品牌管理質(zhì)量直接影響商業(yè)銀行的盈利能力和發(fā)展空間，商業(yè)銀行面臨的這種戰(zhàn)略風險是( )。
A.行業(yè)風險
B.品牌風險
C.競爭對手風險
D.技術(shù)風險
90.管理缺乏可連續(xù)性屬于( )。
A.非財務警示信號
B.財務警示信號
C.區(qū)域風險信號
D.行業(yè)風險警示信號 二、多項選擇題(共40小題，每小題1分，共40分)以下各小題所給出的五個選項中.有兩項或兩項以上符合題目要求，請選擇相應選項。多選、少選、錯選均不得分。
1.不能降低商業(yè)銀行流動性風險的有( )。
A.制定風險集中限額
B.將貸款集中于房地產(chǎn)企業(yè)
C.適度分散客戶種類和資金到期日
D.以零售資金作為銀行負債的主要來源
E.以批發(fā)性質(zhì)的資金作為銀行負債的主要來源2.銀行監(jiān)管方法中的市場準入包括( )。
A.機構(gòu)準入
B.業(yè)務準入
C.市級管理人員準人
D.業(yè)務人員準入
E.合作機構(gòu)準入
3.個人住房按揭貸款的風險分析主要關注( )。
A.經(jīng)銷商風險
B.“假按揭”風險
C.由于房產(chǎn)價值下跌而導致超額押值不足的風險
D.借款人的經(jīng)濟狀況變動風險
E.抵押權(quán)實現(xiàn)困難的風險
4.哈佛大學商學院的教授羅伯特.西蒙斯的戰(zhàn)略風險模型認為，戰(zhàn)略風險的來源有( )。
A.營運風險
B.競爭風險 來源233網(wǎng)校
C.信用風險
D.客戶違約風險
E.資產(chǎn)減值風險
5.期權(quán)的價值不包括( )。
A.時間價值
B.內(nèi)在價值
C.執(zhí)行價格
D.標的物市場價格E.無風險利率
6.資產(chǎn)證券化風險暴露包括( )所形成的風險暴露。
A.銀行持有資產(chǎn)支持證券
B.提供信用增級
C.流動性支持
D.開展利率互換
E.信用衍生工具
7.全面風險管理模式體現(xiàn)的先進的風險管理理念和方法包括( )。
A.全球的風險管理體系
B.全面的風險管理范圍
C.全程的風險管理過程
D.全新的風險管理方法E.全員的風險管理文化8.現(xiàn)代商業(yè)銀行管理的重要的兩份報告包括( )。
A.每日風險狀況報告
B.每日產(chǎn)品價格報告
C.每日現(xiàn)金流量表
D.每日收益/損失表E.每日市場數(shù)據(jù)報告
9.以下屬于基本面指標的有( )。
A.資產(chǎn)增長率
B.重大投資影響
C.資金實力
D.成本管理
E.現(xiàn)金支付能力
10.組合層面的風險識別應當關注( )。
A.銀行客戶是否過度集中于某個地區(qū)
B.銀行客戶是否過度集中于某個行業(yè)
C.銀行客戶集中地區(qū)的經(jīng)濟狀況及其變動趨勢
D.銀行客戶集中地區(qū)的信用環(huán)境和法律環(huán)境出現(xiàn)改善
E.宏觀經(jīng)濟因素
11.以下對商業(yè)銀行流動性風險管理的方法中.能使商業(yè)銀行形成合理的資金來源和使用分布結(jié)構(gòu)，以獲得穩(wěn)定的、多樣化的現(xiàn)金流量，降低流動性風險的療法有( )。
A.控制各類資金來源的合理比例.適度分散客戶種類和資金到期日
B.在日常經(jīng)營中持有足夠水平的流動資金.持有合理的流動資產(chǎn)組合.作為應付緊急融資的儲備
C.制定適當?shù)膫鶆战M合以及與主要的資金提供者建立穩(wěn)健持久的關系，以維持資金來源的穩(wěn)定性與多樣化
D.制定風險集中限額.監(jiān)測日常遵守的情況
E.以同業(yè)拆借、發(fā)行票據(jù)等這類性質(zhì)的資金作為商業(yè)銀行資金的主要來源，因為其資金來源更加分散
12.綜合風險報告應反映的內(nèi)容有( )
A.轄內(nèi)各類風險總體狀況及變化趨勢
B.分類風險狀況及變化原因分析 、
C.風險應對策略的具體措施
D.加強風險管理的建議
E.重大風險事項描述
13.巴塞爾委員會對實施高級計量法提出的具體標準包括( )等方面。
A.資格要求
B.定性標準
C.定量標準
D.內(nèi)部數(shù)據(jù)要求
E.外部數(shù)據(jù)要求
14.下列關于資本作用的說法，正確的有( )。
A.資本為商業(yè)銀行提供融資
B.吸收和消化損失
C.限制商業(yè)銀行過度業(yè)務擴張和風險承擔
D.維持市場信心
E.為商業(yè)銀行管理.尤其是風險管理提供根本的驅(qū)動力
15.以下是信用衍生產(chǎn)品特性的有( )。
A.杠桿性
B.交易性
C.組合性
D.反向性
E.債務的不變性
16.商業(yè)銀行內(nèi)部控制包括的主要因素有( )。
A.內(nèi)部控制環(huán)境
B.風險識別與評估
C.內(nèi)部控制措施
D.信息交流與反饋
E.監(jiān)督、評價與糾正
17.《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定，商業(yè)銀行的資本充足率和核心資本充足率分別不得低于( )。
A.2%
B.4%
C.6%
D.8%
E.10%
18.收益率曲線的重要特性有( )。
A.代表性
B.操作性
C.直觀性
D.解釋性
E.分析性
19.下列各項中，應列入商業(yè)銀行附屬資本的有( )。
A.未公開儲備
B.重估儲備
C.普通貸款儲備
D.公開儲備
E.混合型債務工具
20.情景分析中的情景可以( )。
A.人為設定
B.直接使用歷發(fā)生過的情景
C.包括基準情景、好的情景和壞的情景
D.從對市場風險要素的歷史數(shù)據(jù)變動的統(tǒng)計分析中得到
E.通過運行描述在特定情況下市場風險要素變動的隨機過程得到21.商業(yè)銀行在設計限額體系時，應綜合考慮的主要因素有( )。
A.自身業(yè)務性質(zhì)、規(guī)模和復雜程度
B.能夠承擔的市場風險水平
C.工作人員的專業(yè)水平和經(jīng)驗
D.資本實力
E.內(nèi)部控制水平
22.商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標包括( )。
A.流動性比例
B.資本充足率
C.超額備付金比率
D.流動性缺口比率
E.核心負債比例
23.全面風險管理要素包括( )。
A.事件識別
B.風險評估
C.控制活動
D.內(nèi)部環(huán)境
E.信息和交流
24.以下屬于操作風險中人員因素風險的關鍵衡量指標的有( )。
A.人員在當前部門的從業(yè)年限
B.前后臺交易不匹配占比=前臺和后臺沒有匹配的交易數(shù)量/所有交易數(shù)量
C.客戶投訴占比：每項產(chǎn)品客戶投訴數(shù)量/該產(chǎn)品交易數(shù)量
D.員工人均培訓費用=年度員工培訓費用/員工人數(shù)
E.系統(tǒng)故障時間：某時間內(nèi)業(yè)務系統(tǒng)出現(xiàn)故障的總時間/該段時間的正常營業(yè)時間
25.商業(yè)銀行處于負債敏感型缺口的情況下。若其他條件不變，則下列表述正確的有( )。
A.利率上升.凈利息收入上升
B.利率上升.凈利息收入下降
C.利率下降.凈利息收入上升 .
D.利率下降.凈利息收入下降
E.利率上升.凈利息收入不變
26.操作風險可以分為七種表現(xiàn)形式，其中包括( )。
A.就業(yè)制度和工作場所安全性
B.內(nèi)部欺詐
C.客戶、產(chǎn)品及業(yè)務做法
D.實物資產(chǎn)損壞
E.外部欺詐
27.操作風險報告的主要內(nèi)容包括( )。
A.風險狀況
B.損失事件
C.誘因及對策
D.關鍵風險指標
E.資本金水平
28.商業(yè)銀行在對客戶進行信用限額管理的過程中，給予客戶的授信額度包括( )。
A.貸款
B.可交易資產(chǎn)
C.衍生工具
D.信用證
E.抵押
29.商業(yè)銀行風險管理的主要策略包括( )。
A.風險分散
B.風險對沖
C.風險規(guī)避
D.風險隱藏
E.風險補償
30.當商業(yè)銀行資產(chǎn)負債久期缺口為正時，下列關于市場利率與銀行整體價值變化的敘述，正確的有( )。
A.市場利率不變.銀行整體價值不變
B.利率上升.銀行整體價值不變
C.市場利率下降.銀行整體價值增加
D.市場利率上升.銀行整體價值增加
E.市場利率上升.銀行整體價值減少
31.對于不可管理的風險,商業(yè)銀行可以采取的管理辦法有( )。
A.風險分散
B.風險對沖
C.風險轉(zhuǎn)移
D.風險規(guī)避E.風險補償
32.影響違約損失率的因素包括( )。
A.產(chǎn)品因素
B.公司因素
C.行業(yè)因素
D.地區(qū)因素E.宏觀經(jīng)濟周期因素
33.建立高效的風險管理部門應當固守的兩個基本準則包括( ).
A.風險管理部門是財務部門的輔助機構(gòu)
B.風險管理部門必須具備高度獨立性
C.風險管理部門不具有或只具有非常有限的風險管理策略執(zhí)行權(quán)
D.風險管理部門是風險管理策略的執(zhí)行部門 來源233網(wǎng)校
E.風險管理部門包含商業(yè)銀行風險管理的所有核心要素
34.下列關于外部審計和監(jiān)督檢查的關系，說法正確的有( )。
A.外部審計側(cè)重于金融機構(gòu)風險和合規(guī)性分析.銀行監(jiān)管側(cè)重于財務報表審計
B.外部審計和銀行監(jiān)管統(tǒng)一于非現(xiàn)場檢查
C.外部審計和銀行監(jiān)管都將審查銀行會計信息、管理信息以及相關記錄
D。外部審計意見和監(jiān)管意見同樣作為披露的內(nèi)容，并因此具有相對、客觀、公正的立場
E.外部審計報告是銀行監(jiān)管的重要資料.銀行監(jiān)管政策和重點也是外部審計所依據(jù)和關注的.二者的互相配合并形成合力是加強風險監(jiān)管。防范金融危機的有效保證
35.下列關于違約概率的說法，不正確的有( )。
A.違約概率是事后檢驗的結(jié)果.可以作為內(nèi)部評級的直接依據(jù)
B.違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性
C.違約概率又稱為不良率，是不良債項余額在所有債項余額中的占比
D.違約概率的估計包括單一借款人的違約概率和某一信用等級所有借款人的違約概率兩個層面
E.違約概率和違約頻率通常情況下是不相等的
36.有效的戰(zhàn)略風險管理應當( )。
A.定期采取從上至下的方式進行
B.制定切實可行的實施方案
C.體現(xiàn)在商業(yè)銀行的日常風險管理活動中
D.全面評估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長期目標
E.使得在實現(xiàn)戰(zhàn)略發(fā)展目標的同時.將風險損失降到低
37.在聲譽風險評估中，通常需要做出預先評估的風險事件包括( )。
A.市場對商業(yè)銀行的盈利預期
B.商業(yè)銀行影響客戶或公眾的政策性變化
C.商業(yè)銀行改革重組的成本和收益
D.監(jiān)管機構(gòu)責令整改的不利信息和事件E.市場利率短期內(nèi)劇烈波動
38.下列說法正確的有( )。
A.均值VaR度量的是資產(chǎn)價值的相對損失
B.均值VaR度量的是資產(chǎn)價值的絕對損失
C.零值VaR度量的是資產(chǎn)價值的相對損失
D.零值VaR度量的是資產(chǎn)價值的絕對損失E.VaR常用來衡量商業(yè)銀行資產(chǎn)的信用風
39.債券收益率曲線通常表現(xiàn)的形態(tài)包括( )。
A.正向收益率曲線
B.反向收益率曲線
C.波動收益率曲線
D.水平收益率曲線E.垂直收益率曲線
40.如果出現(xiàn)流動性危機.商業(yè)銀行采取的下列措施正確的有( )。
A.同業(yè)拆入一筆款項
B.減少非核心貸款
C.加強與長期存款客戶的關系
D.尋求央行的緊急支援E.維持良好的公共關系三、判斷題(共15小題，每小題l分。共15分)請對以下各題的描述做出判斷。正確選 A。錯誤選B。
1.風險就是指損失的大小。 ( )
A.對
B.錯
2.市場風險主要包括利率風險、匯率風險、股票價格風險和商品價格風險，這幾種風險往往是相互交織，互相影響的。 ( )
A.對
B.錯
3.商業(yè)銀行內(nèi)部的性,N/種族歧視事件屬于聲譽風險的范疇。 ( )
A.對
B.錯
4.在商業(yè)銀行信用風險內(nèi)部評級法中，信用等級為AAA級的企業(yè)違約概率為零。 ( )
A.對
B.錯
5.為客戶提供外匯交易服務時未能立即進行對沖的外匯敞口頭寸和銀行對外幣走勢有某種預期而持有的外匯敞口頭寸會導致外匯交易風險。 ( )
A.對
B.錯
6.商業(yè)銀行風險管理的目標并不是要完全消除風險，而是將風險控制在可承受范圍的基礎上.盡量爭取收益/風險的有效性。 ( )
A對
B.錯
7.重要信息是指不會改變或影響使用者的評估或決策的信息。 ( )
A.對
B.錯
8.商業(yè)銀行規(guī)模越大.抵抗風險的能力越強，商業(yè)銀行可能面臨的風險也就越小。 ( )
A.對
B.錯
9.風險管理委員會是與股東大會、董事會、監(jiān)事會并列的機構(gòu)。 ( )
A.對
B.錯
10.損失是一個事后概念，而風險是一個事前概念。 ( )
A.對
B.錯
11.風險不僅是損失的概率分布，也體現(xiàn)了盈利的概率分布，因此風險是收益的概率分布。( )
A.對
B。錯
12.操作風險是指由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風險。 ( )
A.對
B.錯
13.有效資本監(jiān)管的起點是商業(yè)銀行自身嚴格的資本約束。 ( )
A.對
B.錯
14.久期缺口越大的絕對值越大，利率變化對商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負債影響越大，對其流動性的影響也越顯著。 ( )
A.對
B.錯
15.敏感性分析著重分析特定風險因素對組合或業(yè)務單元的影響，情景分析則是評估所有風險因素變化的整體效應。 ( )
A.對
B.錯 參考答案
一、單項選擇題
1.【答案】A。解析：兩個至關重要的因素是資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的風險管理水平。
2.【答案】D。解析：商業(yè)銀行對于過度投機行為所造成的災難性損失，應當采取嚴格限制高風險業(yè)務、行為
的做法加以規(guī)避。
3.【答案】B。解析：RAROC的公式衡量的是經(jīng)濟資本的使用效益，正常情況下其結(jié)果應當大于商業(yè)銀行的資本成本。、
4.【答案】A。解析：在內(nèi)部評級法下，商業(yè)銀行的風險暴露分類一般可以分為以下六類：即主權(quán)類、金融機構(gòu)類(含銀行類和非銀行類)、公司類(含中小企業(yè)、專業(yè)貸款和一般公司)、零售類(含個人住房抵押貸款、合格循環(huán)零售和其他零售)、股權(quán)類和其他類(含購入應收款及資產(chǎn)證券化)。
5.【答案】C。解析：本題考核的是對風險補償?shù)睦斫狻?BR> 6.【答案】A。解析：本題考核的是會計資本的定義。
7.【答案】A。解析：市場風險包括利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險，其中利率風險尤為重要。
8.【答案】C。解析：題干陳述為自我對沖的定義。
9.【答案】A。解析：因各種內(nèi)外部因素的影響和作用，商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)時刻都在發(fā)生變化，流動性狀況也隨之改變。
10.【答案】B。解析：“不要將所有的雞蛋放在一個籃子里”隱含的是風險分散的思想;風險規(guī)避的局限性在于其是一種消極的風險管理策略;風險補償是一種事前的風險價格補償策略。
11.【答案】C。解析：《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定，國際活躍銀行的整體資本充足率不得低于8%，其中核心資本充足率不得低于4%。
12.【答案】C。解析：流動性監(jiān)管指標就是要考慮資產(chǎn)的流動性，“營運資金”、“生息資產(chǎn)”就是流動性的表現(xiàn)指標，由此判斷，可選C。A、B、D都與貸款有關。
【專家點撥】考生可這樣理解，但凡與貸款問題相關的，都反映信用風險。
13.【答案】B。解析：現(xiàn)代商業(yè)銀行的財務控制部門通常采取每日參照市場定價的方法，及時捕捉市場價格/價值的變化。
14.【答案】B。解析：公司治理要比公司管理更專業(yè)更宏觀一些，所以說公司治理的內(nèi)涵大于公司管理，二者不能等同。
15.【答案】C。解析：貸款組合的信用風險既有可能有系統(tǒng)性風險，又有可能有非系統(tǒng)性風險。16.【答案】C。解析：C項屬于商業(yè)銀行公司治理應遵循的原則。
【專家點撥】我國商業(yè)銀行監(jiān)管*提出的商業(yè)銀行公司治理要求，除ABD三項外還包括：①建立、健全以監(jiān)事會為核心的監(jiān)督機制;②建立合理的薪酬制度，強化激勵約束機制。
17.【答案】B。解析：董事會是商業(yè)銀行的高風險管理/決策機構(gòu)，承擔商業(yè)銀行風險管理的終責任。
18.【答案】B。解析：風險對沖是指通過投資或購買與標的資產(chǎn)收益波動負相關的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標的資產(chǎn)潛在的風險損失的一種風險管理策略。風險對沖對管理市場風險，例如，利率風險、匯率風險、股票風險和商品價格風險都非常有效。
19.【答案】C。解析：人員因素已經(jīng)成為我國金融機構(gòu)各類風險的主要來源。
20.【答案】C。解析：戰(zhàn)略愿景是宏觀層面的期待，C屬于具體的發(fā)展指標。
21.【答案】B。解析：承擔過高的市場風險(投機行為)可能因錯誤判斷市場發(fā)展趨勢，導致投資組合價值嚴
重受損，從而增加流動性風險。
22.【答案】A。解析：采用回收現(xiàn)金流法計算時，違約損失率LGD=1-回收率=1-(回收金額-回收成本)/違約
風險暴露=1-(1.04-0.44)/1.2=50%，即該債項的違約損失率為50%。
23.【答案】A。解析：高級管理層通常需要的風險監(jiān)測報告類型是整體風險報告。
24.【答案】C。解析：核心存款比例=核心存款/總資產(chǎn)=0.3。
25.【答案】C。解析：根據(jù)風險中性定價原理，無風險資產(chǎn)的預期收益與不同等級風險資產(chǎn)的預期收益是相等的，即Pl.(I+KL)+(1-PL)×(I+KL)x0=l+iL。.其中，Pl.為期限l年的風險資產(chǎn)的非違約概率，(1-P。，)即其違約概率;K。為風險資產(chǎn)的利息;0為風險資產(chǎn)的回收率。i為期限1年的無風險資產(chǎn)的收益率。
本題中，Px(1+15%)+(1-P)x(1+15%)x20%=1+5%，可得P=89%，即該客戶在1年內(nèi)的違約概率為ll%。
26.【答案】D。解析：該貸款的債務人能夠在3年到期后將本息全部歸還的概率[貸款存活率(SR)]為：(1—
0.08%)×(1-O.47%)×(1-0.86%)=98.6%。則累計死亡率為：l-98.6%=1.4%。
27.【答案】D。解析：久期缺口=資產(chǎn)加權(quán)平均久期一(總負債/總資產(chǎn))×負債加權(quán)平均久期。本題的久期缺口=3.8。
28.【答案】C。解析：不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)/各項貸款xl00%=(500+300+200)/10000×100%=10%。
29.【答案】D。解析：總資產(chǎn)收益率=凈利潤/平均總資產(chǎn)=25/[(280+220)/2]=0.1，即l0%。
30.【答案】D。解析：風險管理是商業(yè)銀行的核心競爭力，是創(chuàng)造資本增值和股東回報的重要手段。
31.【答案】B。解析：在法人客戶評級模型中，CreditMonitor模型通過應用期權(quán)定價理論求解出信用風險溢價和相應的違約率。
32.【答案】A。解析：該筆貸款的經(jīng)風險調(diào)整的收益率RAROC=(稅后凈利潤一預期損失)/經(jīng)濟資本=(500-60-40)/8000=5%。
33.【答案】A。
34.【答案】B。解析：這是關聯(lián)交易的定義。
35.【答案】D。解析：從銀行業(yè)的發(fā)展歷程來看，商業(yè)銀行客戶信用評級大致經(jīng)歷了專家判斷法、信用評分
法、違約概率模型分析三個主要發(fā)展階段。
36.【答案】B。 來源233網(wǎng)校
37.【答案】C。解析：累計死亡率CMR.=1-SR1xSR2×…xSRn，SR=1-MMR，式中MMR是邊際死亡率。代人數(shù)據(jù)CMR.=1-(1-0.17%)(1-0.6%)(1-0.6%)。
38.【答案】A。解析：《巴塞爾新資本協(xié)議》要求實施內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行估計其各信用等級借款人所對應的違約概率。常用方法有內(nèi)部違約經(jīng)驗、映射外部數(shù)據(jù)和統(tǒng)計違約模型等與數(shù)據(jù)基礎一致的技術(shù)估計平均違約概率。
39.【答案】B。解析：商業(yè)銀行識別風險的基本、常用的方法是制作風險清單。
40.【答案】B。解析：成本合計為：資金成本：500x6%=30(萬元);經(jīng)營成本：500x2%=10(萬元);風險成本：500x0.5%x30%=0.75(萬元);資本成本：l0xl2%=1.2(萬元);貸款的成本合計：41.95萬元，即貸款定價應至少保持在8.39%的利率水平?！?1.【答案】A。解析：單幣種敞l：3頭寸=即期凈敝口頭寸+遠期凈敞口頭寸+期權(quán)敞口頭寸+其他敞口頭寸=(即
期資產(chǎn)-即期負債)+(遠期買入-遠期賣出)+期權(quán)敞口頭寸+其他敞I=1頭寸。
本題中美元敞口頭寸=(8000-6500)+(2700-3500)+800=1500
【專家點撥】如果某種外匯的敞口頭寸為正值，則說明機構(gòu)在該幣種上處于多頭;如果某種外匯的敞口頭寸為負值.則說明機構(gòu)在該幣種上處于空頭。因此本題正確答案應是多頭1500。
42.【答案】D。解析：D屬于戰(zhàn)略愿景。
43.【答案】D。解析：本題考查對風險價值的風險釋義。
44.【答案】B。解析：風險管理的第一道防線是前臺業(yè)務人員。前臺業(yè)務人員處在業(yè)務操作和風險管理的前沿，應當具備可持續(xù)的風險一收益理念，掌握新的風險信息，并切實遵守限額管理等風險管理政策。
45.【答案】D。解析：經(jīng)濟資本是指商業(yè)銀行用于彌補非預期損失的資本。這個知識點，考生要牢記，可估計的預期損失是用正常的收益來彌補的。
46.【答案】B。解析：商業(yè)銀行公司治理是指控制、管理商業(yè)銀行的一種機制或制度安排，是商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)和權(quán)力分配體系的具體表現(xiàn)形式，其核心是在所有權(quán)、經(jīng)營權(quán)分離的情況下，為妥善解決委托——代理關系而提出的董事會、高管層組織體系和監(jiān)督制衡機制。.
【專家點撥】除了公司治理之外，商業(yè)銀行的風險管理環(huán)境還包括內(nèi)部控制、風險文化、管理戰(zhàn)略和風險偏好。
47.【答案】ABCD。
48.【答案】B。解析：凈頭寸限額對多頭頭寸和空頭頭寸相抵后的凈額加以限制。
49.【答案】B。解析：短邊法先計算出凈多頭頭寸之和為：350+480=830，凈空頭頭寸之和為：540+370=910，因為后者絕對值較大，因此根據(jù)短邊法計算的外匯總敞口頭寸為910。
50.【答案】B。解析：商業(yè)銀行在采用高級風險量化方法時，應當注意，高級量化技術(shù)隨著復雜程度增加，通常會產(chǎn)生新的風險，例如。模型風險。
51.【答案】A。解析：針對企業(yè)所處的不同發(fā)展階段以及不同期限的貸款，企業(yè)現(xiàn)金流量分析的側(cè)重點有所不同：①對于短期貸款，應當考慮正常經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量是否能夠及時而且足額償還貸款;②對于中長期貸款，應當主要分析未來的經(jīng)營活動能否產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息。但在貸款初期，應當考察借款人是否有足夠的融資能力和投資能力來獲得所需的現(xiàn)金流量以償還貸款利息。
【專家點撥】此外，由于企業(yè)發(fā)展可能處于開發(fā)期、成長期、成熟期或衰退期，進行現(xiàn)金流量分析時需要考慮不同發(fā)展時期的現(xiàn)金流特性。
52.【答案】D。解析：這是情景分析的定義。
53.【答案】A。解析：實施風險管理的首要步驟是風險識別。
54.【答案】A。解析：對我國中央政府(含中國人民銀行)的債權(quán)統(tǒng)一給予零的風險權(quán)重。
55.【答案】C。解析：巴塞爾委員會建議計算風險價值時的持有期為l0個營業(yè)日。
56.【答案】B。解析：在正常的市場條件下，市場風險報告通常每周向高級管理層報告。
57.【答案】D。解析：商業(yè)銀行持有的其他銀行發(fā)行的混合資本債券和長期次級債務的風險權(quán)重為100%。58.【答案】D。
59.【答案】D。解析：這是代理業(yè)務的內(nèi)容。
60.【答案】B。解析：股票不可作為質(zhì)押品。
61.【答案】C。解析：這是監(jiān)管規(guī)定的表現(xiàn)。
62.【答案】B。解析：在操作風險關鍵指標中，客戶投訴占比=每項產(chǎn)品客戶投訴數(shù)量/該產(chǎn)品交易數(shù)量。
63.【答案】B。解析：中國銀監(jiān)會規(guī)定，變易賬戶總頭寸高于表內(nèi)外總資產(chǎn)的l0%或超過85億元的商業(yè)銀行，須計提市場風險資本。
64.【答案】A。解析：高級計量法(AMA)是指商業(yè)銀行在監(jiān)管機構(gòu)提出的資格要求以及定性和定量標準的前提下，通過內(nèi)部操作風險計量系統(tǒng)計算監(jiān)管資本要求。
65,【答案】B。解析：操作風險評估通常從業(yè)務管理和風險管理兩個角度開展。
66.【答案】B。解析：商業(yè)銀行董事會負責本行資本充足率的信息披露。
67.【答案】A。
68.【答案】C。解析：現(xiàn)金頭寸指標=(現(xiàn)金頭寸+應收存款)/總資產(chǎn)=(160+40)/800=0.25。69.【答案】A。解析：監(jiān)管部門是市場約束的核心。
70.【答案】D。解析：D屬于流動性好的資產(chǎn)。
71.【答案】B。解析：B項戰(zhàn)略目標決定了實現(xiàn)路徑。
72【答案】C。解析：聲譽受損不屬于操作風險。
73.【答案】C。解析：這是融資缺口的定義。
74.【答案】C。解析：由于零售客戶和公司/機構(gòu)客戶對商業(yè)銀行風險狀況的敏感度存在顯著差異，因此負債流動性還應當從零售負債和公司/機構(gòu)負債兩個角度進行深入分析。
75.【答案】B。解析：當久期缺口為負值時，如果市場利率下降，流動性也隨之減弱;如果市場利率上升，流動性也隨之增強。
76.【答案】B。解析：作為外資銀行流動性監(jiān)管指標，外國銀行分行外匯業(yè)務營運資金的30%應以6食月以上(含6個月)的外幣定期存款作為外匯生息資產(chǎn)。
77.【答案】B。解析：統(tǒng)計分析表明，絕大多數(shù)活期存款都不會在短期內(nèi)性全都支取，而且平均存放時間在兩年以上。
78.【答案】C。解析：董事會通常負責戰(zhàn)略級別問題的決策。
79.【答案】A。解析：核心存款，除極少部分外，幾乎不會在一年內(nèi)提取。商業(yè)銀行可將其l5%投入流動資產(chǎn)。
80.【答案】D。解析：A、B屬于宏觀層面;C屬于微觀層面。
81.【答案】A。
82.【答案】B。
83.【答案】D。
84.【答案】B。解析：B項良好的公司治理是商業(yè)銀行有效管控風險，實現(xiàn)持續(xù)健康發(fā)展的基礎，如果存在明顯疏漏，則可能大大提高商業(yè)銀行的風險水平，嚴重情況下可能造成商業(yè)銀行破產(chǎn)，不但損害存款人的利益，而且破壞社會穩(wěn)定，增加公共開支。
85.【答案】A。解析：風險識別包括感知風險和分析風險兩個環(huán)節(jié)：感知風險是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風險種類、性質(zhì)：分析風險是深入理解各種風險內(nèi)在的風險因素。
86.【答案】B。解析：CAMELs的評級內(nèi)容包括：資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量管理、盈利性、流動性、市場風險敏感度。
87.【答案】B。解析：混合資本債券屬于典型的附屬資本。
88.【答案】C。解析：聲譽風險管理部門處在聲譽風險管理的第一線。
89.【答案】B。解析：此類風險屬于品牌風險。
90.【答案】A。解析：管理缺乏可連續(xù)性屬于非財務警示信號?！《⒍囗椷x擇題
1.【答案】BE。解析：房地產(chǎn)屬于中長期投資，如果集中于單一行業(yè)，將會加大流動性風險;批發(fā)性質(zhì)的資金如果被提取，將會是很大的數(shù)額，會加大流動性風險。
2.【答案]ABC。解析：銀行監(jiān)管市場準入包括機構(gòu)準人、業(yè)務準入和高級管理人員準入三方面。
3.【答案】ABCD。解析：E屬于個人零售貸款的風險分析應關注的內(nèi)容。
4.【答案】ABE。解析：根據(jù)哈佛大學商學院的教授羅伯特·西蒙斯的戰(zhàn)略風險模型，戰(zhàn)略風險有三大基本來源：①營運風險;②資產(chǎn)減值風險;③競爭風險。
5.【答案]CDE。解析：期權(quán)的價值=內(nèi)在價值+時間價值。
6.【答案】ABCDE。解析：資產(chǎn)證券化風險暴露是指銀行在參與資產(chǎn)證券化交易過程中形成的信用風險暴露。資產(chǎn)證券化風險暴露包括但不限于：銀行持有資產(chǎn)支持證券、提供信用增級、流動性支持、開展利率互換、貨幣互換或信用衍生工具以及進行分檔次抵補的擔保形成的風險暴露。
7.【答案】ABCDE。解析：全面風險管理模式體現(xiàn)的先進的風險管理理念和方法包括：全球的風險管理體系、全面的風險管理范圍、全程的風險管理過程、全新的風險管理方法和全員的風險管理文化。
8.【答案】AD。解析：現(xiàn)代商業(yè)銀行管理重要的兩份報告是每l3風險狀況報告和每日收益/損失表。
9.【答案】BCD。解析：A、E屬于財務指標。
10.【答案】ABCDE。
11.【答案】ABCD。解析：A、B、C、D都能使銀行形成合理的資金來源和使用分布結(jié)構(gòu)。E以同業(yè)拆借、發(fā)行票
據(jù)作為資金的主要來源.在不利情況下是會喪失流動性的。
12.【答案】ABCD。解析：E屬于專題風險報告的內(nèi)容。
13.【答案】ABCDE。
14.【答案】ABCDE。解析：資本的作用包括：資本為商監(jiān)銀行提供融資、吸收和消化損失、限制商業(yè)銀行過度業(yè)務擴張和風險承擔、維持市場信心、為商業(yè)銀行管理，尤其是風險管理提供根本的驅(qū)動力。
15.【答案】ABCDE。
【專家點撥】信用衍生產(chǎn)品除了具有傳統(tǒng)金融衍生產(chǎn)品的特點(如杠桿性、未來性、替代性、組合性、反向性、融資性等)外，還呈現(xiàn)出以下不同的特點：①保密性;②交易性;③靈活性;④債務的不變性。
16.【答案】ABCDE。解析：商業(yè)銀行內(nèi)部控制包括的主要要素有：內(nèi)部控制環(huán)境、風險識別與評估、內(nèi)部控制措施、信息交流與反饋和監(jiān)督、評價與糾正。
17.【答案】BD。解析：對商業(yè)銀行資本充足率要求的考查。在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，首先根據(jù)商業(yè)銀行資本工具的不同性質(zhì)，對監(jiān)管資本的范圍作出了界定，監(jiān)管資本被區(qū)分為核心資本和附屬資本。其次，新協(xié)議對三大風險加權(quán)資產(chǎn)規(guī)定了不同的計算方法。后，新協(xié)議規(guī)定國際活躍銀行的整體資本充足率不得低于8%。其中核心資本充足率不得低于4%。
18.【答案】ABDE。解析：收益率曲線的特點不包括直觀性。
19.【答案】ABCE。解析：在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，監(jiān)管資本被區(qū)分為以下三類：①核心資本，又稱一級資本，包括商業(yè)銀行的權(quán)益資本(股本、盈余公積、資本公積和未分配利潤)和公開儲備;②附屬資本，又稱二級資本，包括未公開儲備、重估儲備、普通貸款儲備以及混合型債務工具等;③在計算市場風險資本要求時，還規(guī)定了三級資本。
20.【答案】ABCDE。
21.【答案】ABCDE。
22.【答案】ACDE。解析：B是安全性監(jiān)管指標。
23.【答案lABCDE。解析：此外還包括：目標設定、風險對策、監(jiān)控。
24.【答案】ACD。解析：B屬于內(nèi)部流程指標;E屬于系統(tǒng)缺陷指標。
25.【答案】BC。解析：當某一時段內(nèi)的資產(chǎn)(包括表外業(yè)務頭寸)大于負債時，就產(chǎn)生了正缺口，即資產(chǎn)敏感型缺口，此時，市場利率下降會導致銀行的凈利息收入下降。相反，當某一時段內(nèi)的負債大于資產(chǎn)(包括表外業(yè)務頭寸)時，就產(chǎn)生負缺口，即負債敏感型缺l：3，此時，市場利率上升會導致銀行的凈利息收入下降。
26.【答案】ABCDE。解析：操作風險包括內(nèi)部欺詐、外部欺詐、就業(yè)制度和工作場所安全性，客戶、產(chǎn)品及業(yè)務做法、實物資產(chǎn)損壞、信息科技系統(tǒng)事件，執(zhí)行、交割及流程管理。
27.【答案】ABCDE。
28.【答案】ABCD。解析：給予客戶的授信額度根據(jù)信用風險暴露來進行。應當包括貸款、可交易資產(chǎn)、衍生工具及其他或有負債。抵押只是一種擔保方式，不屬于或有負債。
29.【答案】ABCE。解析：商業(yè)銀行風險管理的主要策略包括風險分散、風險對沖、風險轉(zhuǎn)移、風險規(guī)避和風險補償五種策略。
30.【答案】ACE。解析：當商業(yè)銀行資產(chǎn)負債久期缺口為正時，市場利率不變，銀行的市場價值不變;如果市場利率下降，則資產(chǎn)與負債的價值都會增加，但資產(chǎn)價值增加的幅度比負債價值增加的幅度大，銀行的市場價值將增加;如果市場利率上升，則資產(chǎn)與負債的價值都將減少，但資產(chǎn)價值減少的幅度比負債價值減少的幅度大，銀行的市場價值將減少。
31.【答案】CDE。解析：商業(yè)銀行風險管理的方法有風險分散、風險對沖、風險轉(zhuǎn)移、風險規(guī)避和風險補償，其中后三種主要針對不可管理風險。
32.【答案】ABCDE。
33.【答案】BC。解析：獨立性和有限的執(zhí)行權(quán)是風險管理部門的兩個基本準則。
34.【答案】CDE。解析：銀行監(jiān)管側(cè)重于金融機構(gòu)風險和合規(guī)性分析，外部審計側(cè)重于財務報表審計;外部審
計和銀行監(jiān)管的實施方式統(tǒng)一于現(xiàn)場檢查。
35.【答案】AC。解析：違約概率是分析模型作出的事前預測，違約頻率是事后檢驗的結(jié)果。不良率是不良債項余額在所有債項余額的占比。與違約概率不具有可比性。
36.【答案】ABCDE。 來源233網(wǎng)校
37.【答案】ABCD。解析：E對商業(yè)銀行的影響是整體性的，不需要專門作出評估。
38.【答案】AD。解析：均值VaR度量的是資產(chǎn)價值的相對損失，零值VaR度量的是資產(chǎn)價值的絕對損失;VaR衡量的是市場風險而非信用風險。
39.【答案】ABCD。解析：不存在垂直收益率曲線，該題緊扣收益率曲線定義。
40.【答案】ABCDE。解析：以上每一項措施都可以緩解流動性危機。A同業(yè)拆入款項，即從別的銀行借人一筆資金，用于緩解流動性需求;B減少核心貸款，即減少資金流出的額度;C可保證一部分存款能較長時間的存在銀行應付流動性危機;D是緊急求救措施;E是從聲譽方面緩解流動性危機。
【專家點撥】要想知道緩解流動性危機的方法，考生必須首先掌握什么是流動性危機。三、判斷題
1.【答案】B。解析：風險是未來結(jié)果出現(xiàn)收益或損失的不確定性，造成的結(jié)果既可能是正面的也可能是負面的。
2.【答案】A。解析：市場風險主要包括利率風險、匯率風險、股票價格風險和商品價格風險，這幾種風險往往是相互交織.互相影晌的。此說法正確。
3?！敬鸢浮緽。解析：商業(yè)銀行內(nèi)部的性別/種族歧視事件屬于操作風險的范疇。
4.【答案】B。解析：信用等級為AAA級，只能說明該企業(yè)違約概率相對較低，并不是說該企業(yè)沒有違約的可能。
5.【答案】A。解析：為客戶提供外匯交易服務時未能立即進行對沖的外匯敞口頭寸和銀行對外幣走勢有某種預期而持有的外匯敞口頭寸會導致外匯交易風險。
6.【答案】A。解析：風險管理的目標不是消除風險，兩是通過主動的風險管理過程實現(xiàn)風險與收益的平衡。
7.【答案】B。解析：重要信息是指會改變或影響使用者的評估或決策的信息。
8.【答案】B。解析：一般來說，商業(yè)銀行規(guī)模越大，抵抗風險的能力越強，同時也意味著商業(yè)銀行可能面臨的風險因素越多。
9.【答案】B。解析：風險管理委員會不是與股東大會、董事會、監(jiān)事會并列的機構(gòu)。風險管理委員會是董事會下設機構(gòu)。
10.【答案】A。解折：損失是一個事后概念，而風險是一個事前概念。
11.【答案】A。解析：風險不僅是損失的概率分布，也體現(xiàn)了盈利的概率分布，因此風險是收益的概率分布。
12.【答案】A。解析：操作風險是指由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風險。
13.【答案】A。解析：商業(yè)銀行自身嚴格的資本約束是有效資本監(jiān)管的起點。
14.【答案】A。解析：久期缺口越大的絕對值越大，利率變化對商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負債影響越大，對其流動性的影響也越顯著。此說法正確。
15.【答案】A。解析：敏感性分析著重分析特定風險因素對組合或業(yè)務單元的影響，情景分析則是評估所有風險因素變化的整體效應。此說法正確。
1.在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中。決定其風險承擔能力的兩個至關重要的因素是( )。
A.資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的風險管理水平
B.資產(chǎn)總規(guī)模和商業(yè)銀行的風險管理水平
C.資產(chǎn)總規(guī)模和商業(yè)銀行的獲利水平
D.資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的獲利水平
2.下列關于金融風險造成的損失的說法。不正確的是( )。
A.商業(yè)銀行通常采取提取損失準備金和沖減利潤的方式來應列和吸收預期損失
B.商業(yè)銀行通常利用資本金來應對非預期損失
C.商業(yè)銀行對于規(guī)模巨大的災難性損失.可以通過購買商業(yè)保險來轉(zhuǎn)移風險
D.商業(yè)銀行對于過度投機行為所造成的災難性拐{(diào)失，可以通過購買商業(yè)保險來轉(zhuǎn)移風險3.RAROC的公式衡量的是( )的使用效益。
A.核心資本
B.經(jīng)濟資本、
C.附屬資本
D.監(jiān)管資本
4.商業(yè)銀行的風險暴露分類不包括( )。
A.普通企業(yè)類
B.金融機構(gòu)類
C.公司類
D.零售類和合格循環(huán)零售類
5.一家商業(yè)銀行對所有客戶的貸款政策均一視同仁，對信用等級低以及高的均適用同樣的貸款利率。為改進業(yè)務。此銀行應采取( )風險管理借施。
A.風險轉(zhuǎn)移
B.風險對沖
C.風險補償
D.風險規(guī)避
6.( )是指金融機構(gòu)合并資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)減去負債后的所有者權(quán)益。
A.會計資本
B.監(jiān)管資本
C.經(jīng)濟資本
D.實收資本：
7.對于商業(yè)銀行來說，市場風險中重要的是( )。A.利率風險
B.匯率風險
C.股票風險
D.商品風險
8.商業(yè)銀行利用資產(chǎn)負債表或某些具有收益負相關性質(zhì)的業(yè)務組合本身所具有的對沖特性
進行風險對沖是( )。
A.組合風險對沖
B.商品風險對沖
C.自我對沖
D.市場對沖
9.商業(yè)銀行的( )時刻都在發(fā)生變化，流動性狀況也隨之改變。
A.資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)
B.資產(chǎn)負債幣種結(jié)構(gòu)
C.資產(chǎn)負債分布結(jié)構(gòu)
D.以上均正確
10.下列關于風險管理策略的說法，正確的是( )。
A.“不要將所有的雞蛋放在一個籃子里”隱含的是風險轉(zhuǎn)，多的思想
B.風險分散策略的成本主要是分散投資過程中增加的各項交易費用
C.風險對沖的局限性在于其是一種消極的風險管理策略
D.風險補償是一種事后的損失補償策略
11.《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定，國際活躍銀行的整體資本了充足率不得低___，其中核心資本充足率不得低于 。( )
A.6%：4%
B.8%;6%
C.8%：4%
D.10%;8%
12.下列屬于外資銀行流動性監(jiān)管指標的是( )。
A.單一客戶授信集中度
B.不良貸款撥備覆蓋率
C.營運資金作為生息資產(chǎn)的比例
D.貸款損失準備金率
13.現(xiàn)代商業(yè)銀行的財務控制部門通常采取( )的方法，及時捕捉市場價格/價值的變化。A.每時參照市場定價
B.每日參照市場定價 來源233網(wǎng)校
C.每周參照市場定價
D.每月參照市場定價
14.下列關于風險監(jiān)管的內(nèi)容和要素的表述，不正確的是( )。
A.有效管控銀行機構(gòu)風險狀況是防范和化解區(qū)域風險和行業(yè)整體風險的前提
B.公司治理與公司管理具有相同的內(nèi)涵
C.建立風險計量模型是實現(xiàn)對風險模擬、定量分析的前提陽基礎
D.監(jiān)管部門對管理信息系統(tǒng)有效性的評判可用質(zhì)量、數(shù)量、及時性來衡量15.貸款組合的信用風險( )。
A.是系統(tǒng)性風險
B.是非系統(tǒng)性風險
C.既有可能有系統(tǒng)性風險，又有可能有非系統(tǒng)性風險
D.以上都不對
16.我國商業(yè)銀行監(jiān)管*借鑒國際先進經(jīng)驗，提出了商業(yè)銀行公司治理的要求，以下不屬于該要求的是( )。
A.完善股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層的議事制度和決策程序
B.明確股東、董事、監(jiān)事和高級管理人員的權(quán)利、義務
C.董事會應確保薪酬政策及其做法與商業(yè)銀行的公司文化、長期目標和戰(zhàn)略、控制環(huán)境相一致
D.建立完善的信息報告和信息披露制度
17.承擔商業(yè)銀行風險管理的終責任的機構(gòu)是( )。
A.股東大會
B.董事會
C.風險管理部門
D.法律/合規(guī)部門
18.商業(yè)銀行面臨的風險中，不能采用對沖策略的是( )。
A.匯率風險
B.操作風險
C.商品價格風險
D.利率風險
19.在經(jīng)濟轉(zhuǎn)型、機構(gòu)變革的環(huán)境中，( )已經(jīng)成為我國金融機構(gòu)各類風險的主要來源。
A.環(huán)境因素
B.制度因素
C.人員因素
D.技術(shù)因素
20.以下各項中不屬于商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略的戰(zhàn)略愿景的是( )。
A.創(chuàng)造良好的公眾/客戶形象
B.提高股東回報率
C.資本充足率保持在10%以上
D.實現(xiàn)員工價值 21.投機行為可能因錯誤判斷市場發(fā)展趨勢.導致投資組合價值嚴重受損，從而增加流動性風險，這是描述( )和流動性風險的關系。
A.信用風險
B.市場風險
C.操作風險
D.聲譽風險
22.商業(yè)銀行信用風險管理部門采用回收現(xiàn)金流法計算某個債項的違約損失率時.若該債
項的回收總金額為1.04億元，回收總成本為0.44億元，違約風險暴露為1.2億元，則該債項的違約損失率為( )。
A.50%
B.86.67%
C.36.67%
D.42.31%
23.高級管理層通常需要的風險監(jiān)測報告類型是( )
A.整體風險報告
B.頭寸報告
C.佳避險報告
D.高層風險報告
24.如果銀行的總資產(chǎn)為200億元，總存款為120億元，核心存款為60億元，應收存款為25億元，現(xiàn)金頭寸為1o億元，總負債為220億元，則該銀行核心存款比例屬于( )。
A.0.125
B.0.25
C.0.3
D.0.5
25.某企業(yè)從銀行提出1年期的貸款申請。該貸款的貸款年利率為15%，根據(jù)歷史經(jīng)驗，同類評級的企業(yè)違約后?；厥章蕿?0%。若1年期的無風險年收益率為5%.則根據(jù)KPMG風險中性定價模型該客戶在1年內(nèi)的違約概率為( )。
A.9%
B.10%
C.11%
D.12%
26.死亡率模型是根據(jù)風險資產(chǎn)的歷史違約數(shù)據(jù).計算在未來一定持有期內(nèi)不同信用等級 的客戶/債項的違約概率(即死亡率)，通常分為邊際死亡率和累計死亡率。根據(jù)死亡率模型，假設某3年期辛迪加貸款，從第1年至第3年每年的邊際死亡率依次為0，08%、0.47%、0.86%，則3年的累計死亡率為( )。
A.1.41%
B.O.86%
C.1.36%
D.1.40%27.如果一家商業(yè)銀行的總資產(chǎn)是100億元.總負債是60億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期為5年， 負債加權(quán)平均久期為2年。則久期缺口為( )。
A.0.6
B.1.2
C.-3.8
D.3.8
28.A銀行2010年年末貸款總額為10000億元.其中正常類、關注類、次級類、可疑類、損失類貸款分別是7500億元、1500億元、500億元、300億元、200億元，則2010年度A銀行的不良貸款率為( )。
A.2%
B.5%
C.10%
D.25%
29.A企業(yè)2010年銷售收入為100億元，凈利潤為25億元，2010年年初總資產(chǎn)為280億元，
2010年年末總資產(chǎn)為220億元。則該企業(yè)2010年的總資產(chǎn)收益率為( )。
A.40%
B.28%
C.22%
D.10%
30.商業(yè)銀行的核心競爭力是( )。
A.創(chuàng)立能力
B.公司文化
C.市場地位
D.風險管理
31.在法人客戶評級模型中，( )通過應用期權(quán)定價理論求解出信用風險溢價和相應的違 約率。
A.Risk Ca1c模型
B.Credit Monitor模型
C.風險中性定價模型
D.死亡率模型
32.如果某商業(yè)銀行當期的一筆貸款收入為500萬元，其相關費用合計為60萬元，該筆貸款的預期損失為40萬元，為該筆貸款配置的經(jīng)濟資本為8000萬元，則該筆貸款的經(jīng)風險調(diào)整的收益率(RAROC)為( )。
A.5%
B.6.25%
C.5.5%
D.5.75%
33.商業(yè)銀行公司治理的核心是( )。
A.在所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)分離的情況下.為妥善解決委托一代理關系麗提出的董事會、高管層組織體系和監(jiān)督制衡機制
B.在股份制結(jié)構(gòu)下保證各類股東的權(quán)利分配體系
C.在所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)分離的情況下.保證股東利益大化
D.在所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)分離的情況下.通過信息披露制度完善股東對公司管理層的監(jiān)督34.關聯(lián)交易是指發(fā)生在集團內(nèi)( )之間的有關轉(zhuǎn)移權(quán)利和義務的事項安排。
A.股東
B.關聯(lián)方
C.股東與高級管理層
D.董事會與高級管理層
35.客戶信用評級的發(fā)展過程是( )。
A.專家判斷法→違約概率模型→信用評分模型
B.違約概率模型→專家判斷法→信用評分模型
C.違約概率模型→信用評分模型→專家判斷法
D.專家判斷法→信用評分模型→違約概率模型36.遠期匯率反應了貨幣的遠期價值，其決定因素不包括( )。
A.即期匯率
B.兩種貨幣之間的匯率差
C.期限
D.兩種貨幣之間的利率差
37.死亡率模型是根據(jù)貸款或債券的歷史違約數(shù)據(jù).計算在未來一定持有期內(nèi)不同信用等級的貸款或債券的違約概率.即死亡率，通常分為邊際死亡率和累計死亡率。根據(jù)死亡率模型，假設某3年期辛迪加貸款.從第1年至第3年每年的邊際死亡率依次為0.17%、0.60%、0.60%，則3年的累計死亡率為( )。
A.0.17%
B.0.77%
C.1.36%
D.2.32%
38.以下不是《巴塞爾新資本協(xié)議》中要求實施內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行估計其各信用等級借款人所對應的違約概率的技術(shù)方法的是( )。
A.外部違約經(jīng)驗
B.內(nèi)部違約經(jīng)驗
C.映射外部數(shù)據(jù)
D.統(tǒng)計違約模型
39.商業(yè)銀行識別風險的基本、常用的方法是( )。
A.資產(chǎn)財務狀況分析法
B.制作風險清單
C.失誤樹分析法
D.分解分析法
40.某商業(yè)銀行受理一筆貸款申請.申請貸款額度為500萬元.期限為1年，到期支付貸款
本金和利息。商業(yè)銀行經(jīng)內(nèi)部評級系統(tǒng)測算該客戶的違約概率為0.5%，該債項違約損失率為30%，需配置的經(jīng)濟資本為10萬元：經(jīng)內(nèi)部績效考核系統(tǒng)測算該筆貸款的資金成本為6%，包括經(jīng)營成本、稅收成本在內(nèi)的各種費用為2%，股東要求的資本回報率為12%。則該筆貸款的定價至少為( )。
A.7.54%
B.8.39%
C.6%
D.12%41.若A銀行資產(chǎn)負債表上有美元資產(chǎn)8000.美元負債6500.銀行賣出的美元遠期合約 頭寸為3500.買入的美元遠期合約頭寸為2700。持有的期權(quán)敞口頭寸為800，則美元的敞口頭寸為( )。
A.多頭1500
B.空頭1 500
C.多頭2300
D.空頭700
42.不屬于階段性戰(zhàn)略目標希望實現(xiàn)目標的領域是( )。
A.公司治理結(jié)構(gòu)
B.內(nèi)部控制
C.業(yè)務發(fā)展
D.實現(xiàn)員工價值
43.A銀行持有的某資產(chǎn)組合在持有期為1天、置信水平為98.5%的情況下，計算的風險價值為5萬元.則表明該銀行的資產(chǎn)組合( )。
A.在次日交易中有98.5%的可能性其收益會超過5萬元
B.在次日交易中有98.5%的可能性其損失會超過5萬元
C.在次日交易中有98.5%的可能性其收益不會超過5萬元
D.在次日交易中有98.5%的可能性其損失不會超過5萬元44.巴塞爾委員會認為資本約束并不是控制銀行操作風險的好辦法.應對操作風險的第
一道防線是嚴格的( )。
A.外部監(jiān)管
B.員工培訓
C.內(nèi)部控制
D.職責分工
45.下列關于商業(yè)銀行資本的說法，不正確的是( )。
A.賬面資本即所有者權(quán)益.是商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表上所有者權(quán)益部分
B.賬面資本包括實收資本、資本公積、盈余公積、一般準備、信托賠償準備和未分配利潤等
C.監(jiān)管資本是指商業(yè)銀行根據(jù)監(jiān)管*關于合格資本的法規(guī)與指引發(fā)行的所有合格的資本工具
D.經(jīng)濟資本是指商業(yè)銀行用于彌補預期損失的資本
46.( )是指控制、管理商業(yè)銀行的一種機制或制度安排。
A.商業(yè)銀行內(nèi)部控制
B.商業(yè)銀行公司治理
C.商業(yè)銀行戰(zhàn)略管理
D.商業(yè)銀行風險管理
47.信用風險管理領域通常在市場上和理論上比較常用的違約概率模型包括( )。
A.RiskCalc模型
B.KMV的Credit Monitor模型
C.KPMG風險中性定價模型
D.死亡率模型
E.風因果分析模型
48.( )限額對多頭頭寸和空頭頭寸相抵后的凈額加以限制。
A.總頭寸
B.凈頭寸
C.風險
D.止損
49.假設A銀行的外匯敞l21頭寸如下：美元多頭350，歐元多頭480，日元空頭540。英鎊空頭370，則用短邊法計算的總敞El頭寸為( )。
A.830
B.910
C.80
D.1740
50.商業(yè)銀行采用高級風險量化技術(shù)會面臨( )。
A.聲譽風險
B.模型風險
C.市場風險
D.法律風險
51.針對企業(yè)短期貸款，商業(yè)銀行對其現(xiàn)金流量的分析應側(cè)重于( )。
A.企業(yè)正常經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量是否能夠及時而且足額償還貸款
B.企業(yè)是否具有足夠的融資能力和投資能力
C.企業(yè)當期利潤是否足夠償還貸款本息
D.企業(yè)未來的經(jīng)營活動是否能產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息
52.( )是一種多因素分析方法，結(jié)合設定的各種可能情景的發(fā)生概率，研究多種因素同時作用時可能產(chǎn)生的影響.
A.久期分析
B.缺口分析
C.敏感分析
D.情景分析
53.實施風險管理的首要步驟是( )。
A.風險識別 來源233網(wǎng)校
B.風險評價
C.風險檢測
D.風險控制
54.對我國中央政府(含中國人民銀行)的債券統(tǒng)一給予( )的風險權(quán)重。
A.0
B.5%
C.10%
D.20%’
55.巴塞爾委員會建議計算風險價值時的持有期為( )個營業(yè)日。
A.5
B.7
C.10
D.15
56.在正常的市場條件下，市場風險報告通常( )向高級管理層報告。
A.每天
B.每周
C.每月
D.每季度
57.商業(yè)銀行持有的其他銀行發(fā)行的混合資本債券和長期次級債務的風險權(quán)重為( )。A.20%
B.50%
C.70%
D.100%
58.對中央政府投資的公用企業(yè)的債權(quán)風險權(quán)重為( )。
A.10%
B.20%
C.30%
D.50%
59.商業(yè)銀行接受客戶委托.代為辦理客戶指定的經(jīng)濟事務、提供金融服務并收取一定費用的業(yè)務是( )。
A.柜臺業(yè)務
B.信貸業(yè)務
C.資金交易業(yè)務
D.代理業(yè)務
60.以下不屬于銀行認可的質(zhì)押品的是( )。
A.黃金
B.股票
C.中央銀行投資的公用企業(yè)發(fā)行的債券
D.AA一級以上國家發(fā)行的債券61.國家進行宏觀調(diào)控使商業(yè)銀行不得不及時調(diào)整有關信貸政策以避免造成損失，是指外部事件中的( )。
A.不可抗力
B.戰(zhàn)爭
C.監(jiān)管規(guī)定
D.自然災害
62.在操作風險關鍵指標中，客戶投訴占比的計算公式是( )。
A.每項產(chǎn)品未解決的客戶投訴數(shù)量/該產(chǎn)品的交易數(shù)量
B.每項產(chǎn)品客戶投訴數(shù)量/該產(chǎn)品交易數(shù)量
C.每項產(chǎn)品未解決的客戶投訴數(shù)量/該項產(chǎn)品的投訴數(shù)量
D.每項產(chǎn)品已解決的客戶投訴數(shù)量/該項產(chǎn)品的投訴數(shù)量
63.中國銀監(jiān)會規(guī)定，交易賬戶總頭寸高于表內(nèi)外總資產(chǎn)的——或超過——億元
的商業(yè)銀行。須計提市場風險資本。( )
A.10%;65
B.10%;85
C.20%：65
D.20%;85
64.高級計量法(AMA)是指商業(yè)銀行在監(jiān)管機構(gòu)提出的資格要求以及定性和定量標準的 前提下，通過( )計算監(jiān)管資本要求。
A.內(nèi)部操作風險計量系統(tǒng)
B.內(nèi)部操作風險識別系統(tǒng)
C.內(nèi)部操作風險控制系統(tǒng)
D.內(nèi)部操作風險監(jiān)測系統(tǒng)
65.操作風險評估通常從( )兩個角度開展。
A.制度設計和內(nèi)部控制
B.業(yè)務管理和風險管理
C.內(nèi)部評估和外部評估
D.風險預測和風險控制
66.商業(yè)銀行( )負責本行資本充足率的信息披露。
A.股東大會
B.董事會
C.監(jiān)事會
D.風險管理部門
67.( )通過圖解法來識別和分析風險事件發(fā)生前存在的各種風險因素。
A.失誤樹分析方法
B.資產(chǎn)財務狀況分析法
C.制作風險清單
D.情景分析法
68.A銀行的總資產(chǎn)為800億元，總負債為600億元.核心存款為200億元。應收存款為40億元，現(xiàn)金頭寸為160億元，則該銀行的現(xiàn)金頭寸指標等于( )。
A.0.05
B.0.2
C.0.25
D.0.5
69.( )是市場約束的核心。
A.監(jiān)管部門
B.公眾存款人
C.股東
D.外部債權(quán)人
70.按照巴塞爾委員會的分類，以下不屬于流動性差的資產(chǎn)的是( )。
A.銀行的房產(chǎn)
B.無法出售的貸款
C.銀行在子公司的投資
D.在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券
71.關于商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略的基本內(nèi)容，下列說法不正確的是( )。
A.商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略分為戰(zhàn)略目標和實現(xiàn)路徑
B.實現(xiàn)路徑?jīng)Q定了戰(zhàn)略目標
C.戰(zhàn)略目標可以分為戰(zhàn)略愿景、階段性戰(zhàn)略目標和主要發(fā)展指標等
D.各家商業(yè)銀行所處的外部經(jīng)濟/金融環(huán)境、內(nèi)部管理以及市場定位不同，戰(zhàn)略目標雖然存在一些共性.但各不相同
72.下列會對銀行造成損失。而不屬于操作風險的是( )。
A.系統(tǒng)癱瘓
B.停電
C。聲譽受損
D.網(wǎng)絡癱瘓
73.商業(yè)銀行的貸款平均額和核心存款平均額間的差異構(gòu)成了( )。
A.久期缺口
B.現(xiàn)金缺口
C.融資缺口
D。信貸缺口
74.負債流動性應當從 和 兩個角度進行深入分析。( )
A.個人負債：法人負債
B.個人負債;機構(gòu)負債
c.零售負債;公司/機構(gòu)負債
D.個人負債;公司/機構(gòu)負債
75.當久期缺15為( )時，如果市場利率下降，流動性也隨之減弱;如果市場利率上升，流動性也隨之增強。
A.正值
B.負值
C.零
D.無法判斷
76.作為外資銀行流動性監(jiān)管指標，外國銀行分行外匯業(yè)務營運資金的( )應以6個月以上(含6個月)的外幣定期存款作為外匯生息資產(chǎn)。
A.15%
B.30%
C.50%
D.60%
77.統(tǒng)計分析表明.絕大多數(shù)活期存款都不會在短期內(nèi)性全部支取，而且平均存放時間 在( )年以上。
A 1
B.2
C.3
D.5
78.風險偏好和風險戰(zhàn)略應由( )審批。
A。監(jiān)事會
B.風險管理委員會
C.董事會
D.股東大會
79.商業(yè)銀行可將核心存款的( )投入流動資產(chǎn)。
A.15%
B.30%
C.60%
D.80%
80.下列屬于戰(zhàn)略風險識別中觀層面內(nèi)容的是( )。
A.進入或退出市場的決策是否恰當
B.接受或拒絕戰(zhàn)略合作伙伴的決策是否正確
C.是否忽視對個人理財人員的職業(yè)技能和道德操守培訓
D.投資組合中是否選擇高風險、高收益的業(yè)務 81.以下屬于償債能力指標的是( )。
A.現(xiàn)金支付能力
B.總資產(chǎn)收益率
C.資產(chǎn)增長率
D.存貨周轉(zhuǎn)率
82.聲譽風險管理體系應當重點強調(diào)的內(nèi)容不包括( )、
A.建立強大的、動態(tài)的風險管理系統(tǒng)，有能力提供風險事件的早期預警
B.吸引高質(zhì)量的合作伙伴和強化自身競爭力
C.有明確記載的危機處理/決策流程
D.努力建設學習型組織。有能力在出現(xiàn)問題時及時糾正83.聲譽危機管理的主要內(nèi)容不包括( )。
A.提高解決日常問題的能力
B.提高發(fā)言人的溝通技能
C.模擬訓練和演習
D.明確記載的危機處理/決策流程
84.下列關于商業(yè)銀行公司治理的說法，錯誤的是( )，
A.公司治理應能夠激勵商業(yè)銀行的董事會和管理層一致追求符合商業(yè)銀行和股東利益的目標
B.良好的公司治理是商業(yè)銀行有效管控風險，實現(xiàn)持續(xù)健康發(fā)展的基礎，如果存在明顯疏漏.則會造成商業(yè)銀行破產(chǎn)
C.商業(yè)銀行公司治理應建立、健全以監(jiān)事會為核心的監(jiān)督機制
D.商業(yè)銀行公司治理應建立合理的薪酬制度，強化激勵約束機制
85.( )是深入理解各種風險內(nèi)在的風險因素。
A.分析風險
B.感知風險
C.風險識別
D.風險測量
86.下列不屬于CAMELs評級六大要素的是( )。
A.資產(chǎn)質(zhì)量管理
B.監(jiān)控
C.盈利性
D.流動性
87.混合資本債券屬于( )。
A.核心資本
B.附屬資本
C.三級資本
D.少數(shù)資本
88.( )處在聲譽風險管理的第一線。
A.董事會
B.內(nèi)部審計人員
C.聲譽風險管理部門
D.監(jiān)事會
89.激烈的行業(yè)競爭必然形成優(yōu)勝劣汰，產(chǎn)品/服務的品牌管理質(zhì)量直接影響商業(yè)銀行的盈利能力和發(fā)展空間，商業(yè)銀行面臨的這種戰(zhàn)略風險是( )。
A.行業(yè)風險
B.品牌風險
C.競爭對手風險
D.技術(shù)風險
90.管理缺乏可連續(xù)性屬于( )。
A.非財務警示信號
B.財務警示信號
C.區(qū)域風險信號
D.行業(yè)風險警示信號 二、多項選擇題(共40小題，每小題1分，共40分)以下各小題所給出的五個選項中.有兩項或兩項以上符合題目要求，請選擇相應選項。多選、少選、錯選均不得分。
1.不能降低商業(yè)銀行流動性風險的有( )。
A.制定風險集中限額
B.將貸款集中于房地產(chǎn)企業(yè)
C.適度分散客戶種類和資金到期日
D.以零售資金作為銀行負債的主要來源
E.以批發(fā)性質(zhì)的資金作為銀行負債的主要來源2.銀行監(jiān)管方法中的市場準入包括( )。
A.機構(gòu)準入
B.業(yè)務準入
C.市級管理人員準人
D.業(yè)務人員準入
E.合作機構(gòu)準入
3.個人住房按揭貸款的風險分析主要關注( )。
A.經(jīng)銷商風險
B.“假按揭”風險
C.由于房產(chǎn)價值下跌而導致超額押值不足的風險
D.借款人的經(jīng)濟狀況變動風險
E.抵押權(quán)實現(xiàn)困難的風險
4.哈佛大學商學院的教授羅伯特.西蒙斯的戰(zhàn)略風險模型認為，戰(zhàn)略風險的來源有( )。
A.營運風險
B.競爭風險 來源233網(wǎng)校
C.信用風險
D.客戶違約風險
E.資產(chǎn)減值風險
5.期權(quán)的價值不包括( )。
A.時間價值
B.內(nèi)在價值
C.執(zhí)行價格
D.標的物市場價格E.無風險利率
6.資產(chǎn)證券化風險暴露包括( )所形成的風險暴露。
A.銀行持有資產(chǎn)支持證券
B.提供信用增級
C.流動性支持
D.開展利率互換
E.信用衍生工具
7.全面風險管理模式體現(xiàn)的先進的風險管理理念和方法包括( )。
A.全球的風險管理體系
B.全面的風險管理范圍
C.全程的風險管理過程
D.全新的風險管理方法E.全員的風險管理文化8.現(xiàn)代商業(yè)銀行管理的重要的兩份報告包括( )。
A.每日風險狀況報告
B.每日產(chǎn)品價格報告
C.每日現(xiàn)金流量表
D.每日收益/損失表E.每日市場數(shù)據(jù)報告
9.以下屬于基本面指標的有( )。
A.資產(chǎn)增長率
B.重大投資影響
C.資金實力
D.成本管理
E.現(xiàn)金支付能力
10.組合層面的風險識別應當關注( )。
A.銀行客戶是否過度集中于某個地區(qū)
B.銀行客戶是否過度集中于某個行業(yè)
C.銀行客戶集中地區(qū)的經(jīng)濟狀況及其變動趨勢
D.銀行客戶集中地區(qū)的信用環(huán)境和法律環(huán)境出現(xiàn)改善
E.宏觀經(jīng)濟因素
11.以下對商業(yè)銀行流動性風險管理的方法中.能使商業(yè)銀行形成合理的資金來源和使用分布結(jié)構(gòu)，以獲得穩(wěn)定的、多樣化的現(xiàn)金流量，降低流動性風險的療法有( )。
A.控制各類資金來源的合理比例.適度分散客戶種類和資金到期日
B.在日常經(jīng)營中持有足夠水平的流動資金.持有合理的流動資產(chǎn)組合.作為應付緊急融資的儲備
C.制定適當?shù)膫鶆战M合以及與主要的資金提供者建立穩(wěn)健持久的關系，以維持資金來源的穩(wěn)定性與多樣化
D.制定風險集中限額.監(jiān)測日常遵守的情況
E.以同業(yè)拆借、發(fā)行票據(jù)等這類性質(zhì)的資金作為商業(yè)銀行資金的主要來源，因為其資金來源更加分散
12.綜合風險報告應反映的內(nèi)容有( )
A.轄內(nèi)各類風險總體狀況及變化趨勢
B.分類風險狀況及變化原因分析 、
C.風險應對策略的具體措施
D.加強風險管理的建議
E.重大風險事項描述
13.巴塞爾委員會對實施高級計量法提出的具體標準包括( )等方面。
A.資格要求
B.定性標準
C.定量標準
D.內(nèi)部數(shù)據(jù)要求
E.外部數(shù)據(jù)要求
14.下列關于資本作用的說法，正確的有( )。
A.資本為商業(yè)銀行提供融資
B.吸收和消化損失
C.限制商業(yè)銀行過度業(yè)務擴張和風險承擔
D.維持市場信心
E.為商業(yè)銀行管理.尤其是風險管理提供根本的驅(qū)動力
15.以下是信用衍生產(chǎn)品特性的有( )。
A.杠桿性
B.交易性
C.組合性
D.反向性
E.債務的不變性
16.商業(yè)銀行內(nèi)部控制包括的主要因素有( )。
A.內(nèi)部控制環(huán)境
B.風險識別與評估
C.內(nèi)部控制措施
D.信息交流與反饋
E.監(jiān)督、評價與糾正
17.《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定，商業(yè)銀行的資本充足率和核心資本充足率分別不得低于( )。
A.2%
B.4%
C.6%
D.8%
E.10%
18.收益率曲線的重要特性有( )。
A.代表性
B.操作性
C.直觀性
D.解釋性
E.分析性
19.下列各項中，應列入商業(yè)銀行附屬資本的有( )。
A.未公開儲備
B.重估儲備
C.普通貸款儲備
D.公開儲備
E.混合型債務工具
20.情景分析中的情景可以( )。
A.人為設定
B.直接使用歷發(fā)生過的情景
C.包括基準情景、好的情景和壞的情景
D.從對市場風險要素的歷史數(shù)據(jù)變動的統(tǒng)計分析中得到
E.通過運行描述在特定情況下市場風險要素變動的隨機過程得到21.商業(yè)銀行在設計限額體系時，應綜合考慮的主要因素有( )。
A.自身業(yè)務性質(zhì)、規(guī)模和復雜程度
B.能夠承擔的市場風險水平
C.工作人員的專業(yè)水平和經(jīng)驗
D.資本實力
E.內(nèi)部控制水平
22.商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標包括( )。
A.流動性比例
B.資本充足率
C.超額備付金比率
D.流動性缺口比率
E.核心負債比例
23.全面風險管理要素包括( )。
A.事件識別
B.風險評估
C.控制活動
D.內(nèi)部環(huán)境
E.信息和交流
24.以下屬于操作風險中人員因素風險的關鍵衡量指標的有( )。
A.人員在當前部門的從業(yè)年限
B.前后臺交易不匹配占比=前臺和后臺沒有匹配的交易數(shù)量/所有交易數(shù)量
C.客戶投訴占比：每項產(chǎn)品客戶投訴數(shù)量/該產(chǎn)品交易數(shù)量
D.員工人均培訓費用=年度員工培訓費用/員工人數(shù)
E.系統(tǒng)故障時間：某時間內(nèi)業(yè)務系統(tǒng)出現(xiàn)故障的總時間/該段時間的正常營業(yè)時間
25.商業(yè)銀行處于負債敏感型缺口的情況下。若其他條件不變，則下列表述正確的有( )。
A.利率上升.凈利息收入上升
B.利率上升.凈利息收入下降
C.利率下降.凈利息收入上升 .
D.利率下降.凈利息收入下降
E.利率上升.凈利息收入不變
26.操作風險可以分為七種表現(xiàn)形式，其中包括( )。
A.就業(yè)制度和工作場所安全性
B.內(nèi)部欺詐
C.客戶、產(chǎn)品及業(yè)務做法
D.實物資產(chǎn)損壞
E.外部欺詐
27.操作風險報告的主要內(nèi)容包括( )。
A.風險狀況
B.損失事件
C.誘因及對策
D.關鍵風險指標
E.資本金水平
28.商業(yè)銀行在對客戶進行信用限額管理的過程中，給予客戶的授信額度包括( )。
A.貸款
B.可交易資產(chǎn)
C.衍生工具
D.信用證
E.抵押
29.商業(yè)銀行風險管理的主要策略包括( )。
A.風險分散
B.風險對沖
C.風險規(guī)避
D.風險隱藏
E.風險補償
30.當商業(yè)銀行資產(chǎn)負債久期缺口為正時，下列關于市場利率與銀行整體價值變化的敘述，正確的有( )。
A.市場利率不變.銀行整體價值不變
B.利率上升.銀行整體價值不變
C.市場利率下降.銀行整體價值增加
D.市場利率上升.銀行整體價值增加
E.市場利率上升.銀行整體價值減少
31.對于不可管理的風險,商業(yè)銀行可以采取的管理辦法有( )。
A.風險分散
B.風險對沖
C.風險轉(zhuǎn)移
D.風險規(guī)避E.風險補償
32.影響違約損失率的因素包括( )。
A.產(chǎn)品因素
B.公司因素
C.行業(yè)因素
D.地區(qū)因素E.宏觀經(jīng)濟周期因素
33.建立高效的風險管理部門應當固守的兩個基本準則包括( ).
A.風險管理部門是財務部門的輔助機構(gòu)
B.風險管理部門必須具備高度獨立性
C.風險管理部門不具有或只具有非常有限的風險管理策略執(zhí)行權(quán)
D.風險管理部門是風險管理策略的執(zhí)行部門 來源233網(wǎng)校
E.風險管理部門包含商業(yè)銀行風險管理的所有核心要素
34.下列關于外部審計和監(jiān)督檢查的關系，說法正確的有( )。
A.外部審計側(cè)重于金融機構(gòu)風險和合規(guī)性分析.銀行監(jiān)管側(cè)重于財務報表審計
B.外部審計和銀行監(jiān)管統(tǒng)一于非現(xiàn)場檢查
C.外部審計和銀行監(jiān)管都將審查銀行會計信息、管理信息以及相關記錄
D。外部審計意見和監(jiān)管意見同樣作為披露的內(nèi)容，并因此具有相對、客觀、公正的立場
E.外部審計報告是銀行監(jiān)管的重要資料.銀行監(jiān)管政策和重點也是外部審計所依據(jù)和關注的.二者的互相配合并形成合力是加強風險監(jiān)管。防范金融危機的有效保證
35.下列關于違約概率的說法，不正確的有( )。
A.違約概率是事后檢驗的結(jié)果.可以作為內(nèi)部評級的直接依據(jù)
B.違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性
C.違約概率又稱為不良率，是不良債項余額在所有債項余額中的占比
D.違約概率的估計包括單一借款人的違約概率和某一信用等級所有借款人的違約概率兩個層面
E.違約概率和違約頻率通常情況下是不相等的
36.有效的戰(zhàn)略風險管理應當( )。
A.定期采取從上至下的方式進行
B.制定切實可行的實施方案
C.體現(xiàn)在商業(yè)銀行的日常風險管理活動中
D.全面評估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長期目標
E.使得在實現(xiàn)戰(zhàn)略發(fā)展目標的同時.將風險損失降到低
37.在聲譽風險評估中，通常需要做出預先評估的風險事件包括( )。
A.市場對商業(yè)銀行的盈利預期
B.商業(yè)銀行影響客戶或公眾的政策性變化
C.商業(yè)銀行改革重組的成本和收益
D.監(jiān)管機構(gòu)責令整改的不利信息和事件E.市場利率短期內(nèi)劇烈波動
38.下列說法正確的有( )。
A.均值VaR度量的是資產(chǎn)價值的相對損失
B.均值VaR度量的是資產(chǎn)價值的絕對損失
C.零值VaR度量的是資產(chǎn)價值的相對損失
D.零值VaR度量的是資產(chǎn)價值的絕對損失E.VaR常用來衡量商業(yè)銀行資產(chǎn)的信用風
39.債券收益率曲線通常表現(xiàn)的形態(tài)包括( )。
A.正向收益率曲線
B.反向收益率曲線
C.波動收益率曲線
D.水平收益率曲線E.垂直收益率曲線
40.如果出現(xiàn)流動性危機.商業(yè)銀行采取的下列措施正確的有( )。
A.同業(yè)拆入一筆款項
B.減少非核心貸款
C.加強與長期存款客戶的關系
D.尋求央行的緊急支援E.維持良好的公共關系三、判斷題(共15小題，每小題l分。共15分)請對以下各題的描述做出判斷。正確選 A。錯誤選B。
1.風險就是指損失的大小。 ( )
A.對
B.錯
2.市場風險主要包括利率風險、匯率風險、股票價格風險和商品價格風險，這幾種風險往往是相互交織，互相影響的。 ( )
A.對
B.錯
3.商業(yè)銀行內(nèi)部的性,N/種族歧視事件屬于聲譽風險的范疇。 ( )
A.對
B.錯
4.在商業(yè)銀行信用風險內(nèi)部評級法中，信用等級為AAA級的企業(yè)違約概率為零。 ( )
A.對
B.錯
5.為客戶提供外匯交易服務時未能立即進行對沖的外匯敞口頭寸和銀行對外幣走勢有某種預期而持有的外匯敞口頭寸會導致外匯交易風險。 ( )
A.對
B.錯
6.商業(yè)銀行風險管理的目標并不是要完全消除風險，而是將風險控制在可承受范圍的基礎上.盡量爭取收益/風險的有效性。 ( )
A對
B.錯
7.重要信息是指不會改變或影響使用者的評估或決策的信息。 ( )
A.對
B.錯
8.商業(yè)銀行規(guī)模越大.抵抗風險的能力越強，商業(yè)銀行可能面臨的風險也就越小。 ( )
A.對
B.錯
9.風險管理委員會是與股東大會、董事會、監(jiān)事會并列的機構(gòu)。 ( )
A.對
B.錯
10.損失是一個事后概念，而風險是一個事前概念。 ( )
A.對
B.錯
11.風險不僅是損失的概率分布，也體現(xiàn)了盈利的概率分布，因此風險是收益的概率分布。( )
A.對
B。錯
12.操作風險是指由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風險。 ( )
A.對
B.錯
13.有效資本監(jiān)管的起點是商業(yè)銀行自身嚴格的資本約束。 ( )
A.對
B.錯
14.久期缺口越大的絕對值越大，利率變化對商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負債影響越大，對其流動性的影響也越顯著。 ( )
A.對
B.錯
15.敏感性分析著重分析特定風險因素對組合或業(yè)務單元的影響，情景分析則是評估所有風險因素變化的整體效應。 ( )
A.對
B.錯 參考答案
一、單項選擇題
1.【答案】A。解析：兩個至關重要的因素是資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的風險管理水平。
2.【答案】D。解析：商業(yè)銀行對于過度投機行為所造成的災難性損失，應當采取嚴格限制高風險業(yè)務、行為
的做法加以規(guī)避。
3.【答案】B。解析：RAROC的公式衡量的是經(jīng)濟資本的使用效益，正常情況下其結(jié)果應當大于商業(yè)銀行的資本成本。、
4.【答案】A。解析：在內(nèi)部評級法下，商業(yè)銀行的風險暴露分類一般可以分為以下六類：即主權(quán)類、金融機構(gòu)類(含銀行類和非銀行類)、公司類(含中小企業(yè)、專業(yè)貸款和一般公司)、零售類(含個人住房抵押貸款、合格循環(huán)零售和其他零售)、股權(quán)類和其他類(含購入應收款及資產(chǎn)證券化)。
5.【答案】C。解析：本題考核的是對風險補償?shù)睦斫狻?BR> 6.【答案】A。解析：本題考核的是會計資本的定義。
7.【答案】A。解析：市場風險包括利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險，其中利率風險尤為重要。
8.【答案】C。解析：題干陳述為自我對沖的定義。
9.【答案】A。解析：因各種內(nèi)外部因素的影響和作用，商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)時刻都在發(fā)生變化，流動性狀況也隨之改變。
10.【答案】B。解析：“不要將所有的雞蛋放在一個籃子里”隱含的是風險分散的思想;風險規(guī)避的局限性在于其是一種消極的風險管理策略;風險補償是一種事前的風險價格補償策略。
11.【答案】C。解析：《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定，國際活躍銀行的整體資本充足率不得低于8%，其中核心資本充足率不得低于4%。
12.【答案】C。解析：流動性監(jiān)管指標就是要考慮資產(chǎn)的流動性，“營運資金”、“生息資產(chǎn)”就是流動性的表現(xiàn)指標，由此判斷，可選C。A、B、D都與貸款有關。
【專家點撥】考生可這樣理解，但凡與貸款問題相關的，都反映信用風險。
13.【答案】B。解析：現(xiàn)代商業(yè)銀行的財務控制部門通常采取每日參照市場定價的方法，及時捕捉市場價格/價值的變化。
14.【答案】B。解析：公司治理要比公司管理更專業(yè)更宏觀一些，所以說公司治理的內(nèi)涵大于公司管理，二者不能等同。
15.【答案】C。解析：貸款組合的信用風險既有可能有系統(tǒng)性風險，又有可能有非系統(tǒng)性風險。16.【答案】C。解析：C項屬于商業(yè)銀行公司治理應遵循的原則。
【專家點撥】我國商業(yè)銀行監(jiān)管*提出的商業(yè)銀行公司治理要求，除ABD三項外還包括：①建立、健全以監(jiān)事會為核心的監(jiān)督機制;②建立合理的薪酬制度，強化激勵約束機制。
17.【答案】B。解析：董事會是商業(yè)銀行的高風險管理/決策機構(gòu)，承擔商業(yè)銀行風險管理的終責任。
18.【答案】B。解析：風險對沖是指通過投資或購買與標的資產(chǎn)收益波動負相關的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標的資產(chǎn)潛在的風險損失的一種風險管理策略。風險對沖對管理市場風險，例如，利率風險、匯率風險、股票風險和商品價格風險都非常有效。
19.【答案】C。解析：人員因素已經(jīng)成為我國金融機構(gòu)各類風險的主要來源。
20.【答案】C。解析：戰(zhàn)略愿景是宏觀層面的期待，C屬于具體的發(fā)展指標。
21.【答案】B。解析：承擔過高的市場風險(投機行為)可能因錯誤判斷市場發(fā)展趨勢，導致投資組合價值嚴
重受損，從而增加流動性風險。
22.【答案】A。解析：采用回收現(xiàn)金流法計算時，違約損失率LGD=1-回收率=1-(回收金額-回收成本)/違約
風險暴露=1-(1.04-0.44)/1.2=50%，即該債項的違約損失率為50%。
23.【答案】A。解析：高級管理層通常需要的風險監(jiān)測報告類型是整體風險報告。
24.【答案】C。解析：核心存款比例=核心存款/總資產(chǎn)=0.3。
25.【答案】C。解析：根據(jù)風險中性定價原理，無風險資產(chǎn)的預期收益與不同等級風險資產(chǎn)的預期收益是相等的，即Pl.(I+KL)+(1-PL)×(I+KL)x0=l+iL。.其中，Pl.為期限l年的風險資產(chǎn)的非違約概率，(1-P。，)即其違約概率;K。為風險資產(chǎn)的利息;0為風險資產(chǎn)的回收率。i為期限1年的無風險資產(chǎn)的收益率。
本題中，Px(1+15%)+(1-P)x(1+15%)x20%=1+5%，可得P=89%，即該客戶在1年內(nèi)的違約概率為ll%。
26.【答案】D。解析：該貸款的債務人能夠在3年到期后將本息全部歸還的概率[貸款存活率(SR)]為：(1—
0.08%)×(1-O.47%)×(1-0.86%)=98.6%。則累計死亡率為：l-98.6%=1.4%。
27.【答案】D。解析：久期缺口=資產(chǎn)加權(quán)平均久期一(總負債/總資產(chǎn))×負債加權(quán)平均久期。本題的久期缺口=3.8。
28.【答案】C。解析：不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)/各項貸款xl00%=(500+300+200)/10000×100%=10%。
29.【答案】D。解析：總資產(chǎn)收益率=凈利潤/平均總資產(chǎn)=25/[(280+220)/2]=0.1，即l0%。
30.【答案】D。解析：風險管理是商業(yè)銀行的核心競爭力，是創(chuàng)造資本增值和股東回報的重要手段。
31.【答案】B。解析：在法人客戶評級模型中，CreditMonitor模型通過應用期權(quán)定價理論求解出信用風險溢價和相應的違約率。
32.【答案】A。解析：該筆貸款的經(jīng)風險調(diào)整的收益率RAROC=(稅后凈利潤一預期損失)/經(jīng)濟資本=(500-60-40)/8000=5%。
33.【答案】A。
34.【答案】B。解析：這是關聯(lián)交易的定義。
35.【答案】D。解析：從銀行業(yè)的發(fā)展歷程來看，商業(yè)銀行客戶信用評級大致經(jīng)歷了專家判斷法、信用評分
法、違約概率模型分析三個主要發(fā)展階段。
36.【答案】B。 來源233網(wǎng)校
37.【答案】C。解析：累計死亡率CMR.=1-SR1xSR2×…xSRn，SR=1-MMR，式中MMR是邊際死亡率。代人數(shù)據(jù)CMR.=1-(1-0.17%)(1-0.6%)(1-0.6%)。
38.【答案】A。解析：《巴塞爾新資本協(xié)議》要求實施內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行估計其各信用等級借款人所對應的違約概率。常用方法有內(nèi)部違約經(jīng)驗、映射外部數(shù)據(jù)和統(tǒng)計違約模型等與數(shù)據(jù)基礎一致的技術(shù)估計平均違約概率。
39.【答案】B。解析：商業(yè)銀行識別風險的基本、常用的方法是制作風險清單。
40.【答案】B。解析：成本合計為：資金成本：500x6%=30(萬元);經(jīng)營成本：500x2%=10(萬元);風險成本：500x0.5%x30%=0.75(萬元);資本成本：l0xl2%=1.2(萬元);貸款的成本合計：41.95萬元，即貸款定價應至少保持在8.39%的利率水平?！?1.【答案】A。解析：單幣種敞l：3頭寸=即期凈敝口頭寸+遠期凈敞口頭寸+期權(quán)敞口頭寸+其他敞口頭寸=(即
期資產(chǎn)-即期負債)+(遠期買入-遠期賣出)+期權(quán)敞口頭寸+其他敞I=1頭寸。
本題中美元敞口頭寸=(8000-6500)+(2700-3500)+800=1500
【專家點撥】如果某種外匯的敞口頭寸為正值，則說明機構(gòu)在該幣種上處于多頭;如果某種外匯的敞口頭寸為負值.則說明機構(gòu)在該幣種上處于空頭。因此本題正確答案應是多頭1500。
42.【答案】D。解析：D屬于戰(zhàn)略愿景。
43.【答案】D。解析：本題考查對風險價值的風險釋義。
44.【答案】B。解析：風險管理的第一道防線是前臺業(yè)務人員。前臺業(yè)務人員處在業(yè)務操作和風險管理的前沿，應當具備可持續(xù)的風險一收益理念，掌握新的風險信息，并切實遵守限額管理等風險管理政策。
45.【答案】D。解析：經(jīng)濟資本是指商業(yè)銀行用于彌補非預期損失的資本。這個知識點，考生要牢記，可估計的預期損失是用正常的收益來彌補的。
46.【答案】B。解析：商業(yè)銀行公司治理是指控制、管理商業(yè)銀行的一種機制或制度安排，是商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)和權(quán)力分配體系的具體表現(xiàn)形式，其核心是在所有權(quán)、經(jīng)營權(quán)分離的情況下，為妥善解決委托——代理關系而提出的董事會、高管層組織體系和監(jiān)督制衡機制。.
【專家點撥】除了公司治理之外，商業(yè)銀行的風險管理環(huán)境還包括內(nèi)部控制、風險文化、管理戰(zhàn)略和風險偏好。
47.【答案】ABCD。
48.【答案】B。解析：凈頭寸限額對多頭頭寸和空頭頭寸相抵后的凈額加以限制。
49.【答案】B。解析：短邊法先計算出凈多頭頭寸之和為：350+480=830，凈空頭頭寸之和為：540+370=910，因為后者絕對值較大，因此根據(jù)短邊法計算的外匯總敞口頭寸為910。
50.【答案】B。解析：商業(yè)銀行在采用高級風險量化方法時，應當注意，高級量化技術(shù)隨著復雜程度增加，通常會產(chǎn)生新的風險，例如。模型風險。
51.【答案】A。解析：針對企業(yè)所處的不同發(fā)展階段以及不同期限的貸款，企業(yè)現(xiàn)金流量分析的側(cè)重點有所不同：①對于短期貸款，應當考慮正常經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量是否能夠及時而且足額償還貸款;②對于中長期貸款，應當主要分析未來的經(jīng)營活動能否產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息。但在貸款初期，應當考察借款人是否有足夠的融資能力和投資能力來獲得所需的現(xiàn)金流量以償還貸款利息。
【專家點撥】此外，由于企業(yè)發(fā)展可能處于開發(fā)期、成長期、成熟期或衰退期，進行現(xiàn)金流量分析時需要考慮不同發(fā)展時期的現(xiàn)金流特性。
52.【答案】D。解析：這是情景分析的定義。
53.【答案】A。解析：實施風險管理的首要步驟是風險識別。
54.【答案】A。解析：對我國中央政府(含中國人民銀行)的債權(quán)統(tǒng)一給予零的風險權(quán)重。
55.【答案】C。解析：巴塞爾委員會建議計算風險價值時的持有期為l0個營業(yè)日。
56.【答案】B。解析：在正常的市場條件下，市場風險報告通常每周向高級管理層報告。
57.【答案】D。解析：商業(yè)銀行持有的其他銀行發(fā)行的混合資本債券和長期次級債務的風險權(quán)重為100%。58.【答案】D。
59.【答案】D。解析：這是代理業(yè)務的內(nèi)容。
60.【答案】B。解析：股票不可作為質(zhì)押品。
61.【答案】C。解析：這是監(jiān)管規(guī)定的表現(xiàn)。
62.【答案】B。解析：在操作風險關鍵指標中，客戶投訴占比=每項產(chǎn)品客戶投訴數(shù)量/該產(chǎn)品交易數(shù)量。
63.【答案】B。解析：中國銀監(jiān)會規(guī)定，變易賬戶總頭寸高于表內(nèi)外總資產(chǎn)的l0%或超過85億元的商業(yè)銀行，須計提市場風險資本。
64.【答案】A。解析：高級計量法(AMA)是指商業(yè)銀行在監(jiān)管機構(gòu)提出的資格要求以及定性和定量標準的前提下，通過內(nèi)部操作風險計量系統(tǒng)計算監(jiān)管資本要求。
65,【答案】B。解析：操作風險評估通常從業(yè)務管理和風險管理兩個角度開展。
66.【答案】B。解析：商業(yè)銀行董事會負責本行資本充足率的信息披露。
67.【答案】A。
68.【答案】C。解析：現(xiàn)金頭寸指標=(現(xiàn)金頭寸+應收存款)/總資產(chǎn)=(160+40)/800=0.25。69.【答案】A。解析：監(jiān)管部門是市場約束的核心。
70.【答案】D。解析：D屬于流動性好的資產(chǎn)。
71.【答案】B。解析：B項戰(zhàn)略目標決定了實現(xiàn)路徑。
72【答案】C。解析：聲譽受損不屬于操作風險。
73.【答案】C。解析：這是融資缺口的定義。
74.【答案】C。解析：由于零售客戶和公司/機構(gòu)客戶對商業(yè)銀行風險狀況的敏感度存在顯著差異，因此負債流動性還應當從零售負債和公司/機構(gòu)負債兩個角度進行深入分析。
75.【答案】B。解析：當久期缺口為負值時，如果市場利率下降，流動性也隨之減弱;如果市場利率上升，流動性也隨之增強。
76.【答案】B。解析：作為外資銀行流動性監(jiān)管指標，外國銀行分行外匯業(yè)務營運資金的30%應以6食月以上(含6個月)的外幣定期存款作為外匯生息資產(chǎn)。
77.【答案】B。解析：統(tǒng)計分析表明，絕大多數(shù)活期存款都不會在短期內(nèi)性全都支取，而且平均存放時間在兩年以上。
78.【答案】C。解析：董事會通常負責戰(zhàn)略級別問題的決策。
79.【答案】A。解析：核心存款，除極少部分外，幾乎不會在一年內(nèi)提取。商業(yè)銀行可將其l5%投入流動資產(chǎn)。
80.【答案】D。解析：A、B屬于宏觀層面;C屬于微觀層面。
81.【答案】A。
82.【答案】B。
83.【答案】D。
84.【答案】B。解析：B項良好的公司治理是商業(yè)銀行有效管控風險，實現(xiàn)持續(xù)健康發(fā)展的基礎，如果存在明顯疏漏，則可能大大提高商業(yè)銀行的風險水平，嚴重情況下可能造成商業(yè)銀行破產(chǎn)，不但損害存款人的利益，而且破壞社會穩(wěn)定，增加公共開支。
85.【答案】A。解析：風險識別包括感知風險和分析風險兩個環(huán)節(jié)：感知風險是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風險種類、性質(zhì)：分析風險是深入理解各種風險內(nèi)在的風險因素。
86.【答案】B。解析：CAMELs的評級內(nèi)容包括：資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量管理、盈利性、流動性、市場風險敏感度。
87.【答案】B。解析：混合資本債券屬于典型的附屬資本。
88.【答案】C。解析：聲譽風險管理部門處在聲譽風險管理的第一線。
89.【答案】B。解析：此類風險屬于品牌風險。
90.【答案】A。解析：管理缺乏可連續(xù)性屬于非財務警示信號?！《⒍囗椷x擇題
1.【答案】BE。解析：房地產(chǎn)屬于中長期投資，如果集中于單一行業(yè)，將會加大流動性風險;批發(fā)性質(zhì)的資金如果被提取，將會是很大的數(shù)額，會加大流動性風險。
2.【答案]ABC。解析：銀行監(jiān)管市場準入包括機構(gòu)準人、業(yè)務準入和高級管理人員準入三方面。
3.【答案】ABCD。解析：E屬于個人零售貸款的風險分析應關注的內(nèi)容。
4.【答案】ABE。解析：根據(jù)哈佛大學商學院的教授羅伯特·西蒙斯的戰(zhàn)略風險模型，戰(zhàn)略風險有三大基本來源：①營運風險;②資產(chǎn)減值風險;③競爭風險。
5.【答案]CDE。解析：期權(quán)的價值=內(nèi)在價值+時間價值。
6.【答案】ABCDE。解析：資產(chǎn)證券化風險暴露是指銀行在參與資產(chǎn)證券化交易過程中形成的信用風險暴露。資產(chǎn)證券化風險暴露包括但不限于：銀行持有資產(chǎn)支持證券、提供信用增級、流動性支持、開展利率互換、貨幣互換或信用衍生工具以及進行分檔次抵補的擔保形成的風險暴露。
7.【答案】ABCDE。解析：全面風險管理模式體現(xiàn)的先進的風險管理理念和方法包括：全球的風險管理體系、全面的風險管理范圍、全程的風險管理過程、全新的風險管理方法和全員的風險管理文化。
8.【答案】AD。解析：現(xiàn)代商業(yè)銀行管理重要的兩份報告是每l3風險狀況報告和每日收益/損失表。
9.【答案】BCD。解析：A、E屬于財務指標。
10.【答案】ABCDE。
11.【答案】ABCD。解析：A、B、C、D都能使銀行形成合理的資金來源和使用分布結(jié)構(gòu)。E以同業(yè)拆借、發(fā)行票
據(jù)作為資金的主要來源.在不利情況下是會喪失流動性的。
12.【答案】ABCD。解析：E屬于專題風險報告的內(nèi)容。
13.【答案】ABCDE。
14.【答案】ABCDE。解析：資本的作用包括：資本為商監(jiān)銀行提供融資、吸收和消化損失、限制商業(yè)銀行過度業(yè)務擴張和風險承擔、維持市場信心、為商業(yè)銀行管理，尤其是風險管理提供根本的驅(qū)動力。
15.【答案】ABCDE。
【專家點撥】信用衍生產(chǎn)品除了具有傳統(tǒng)金融衍生產(chǎn)品的特點(如杠桿性、未來性、替代性、組合性、反向性、融資性等)外，還呈現(xiàn)出以下不同的特點：①保密性;②交易性;③靈活性;④債務的不變性。
16.【答案】ABCDE。解析：商業(yè)銀行內(nèi)部控制包括的主要要素有：內(nèi)部控制環(huán)境、風險識別與評估、內(nèi)部控制措施、信息交流與反饋和監(jiān)督、評價與糾正。
17.【答案】BD。解析：對商業(yè)銀行資本充足率要求的考查。在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，首先根據(jù)商業(yè)銀行資本工具的不同性質(zhì)，對監(jiān)管資本的范圍作出了界定，監(jiān)管資本被區(qū)分為核心資本和附屬資本。其次，新協(xié)議對三大風險加權(quán)資產(chǎn)規(guī)定了不同的計算方法。后，新協(xié)議規(guī)定國際活躍銀行的整體資本充足率不得低于8%。其中核心資本充足率不得低于4%。
18.【答案】ABDE。解析：收益率曲線的特點不包括直觀性。
19.【答案】ABCE。解析：在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，監(jiān)管資本被區(qū)分為以下三類：①核心資本，又稱一級資本，包括商業(yè)銀行的權(quán)益資本(股本、盈余公積、資本公積和未分配利潤)和公開儲備;②附屬資本，又稱二級資本，包括未公開儲備、重估儲備、普通貸款儲備以及混合型債務工具等;③在計算市場風險資本要求時，還規(guī)定了三級資本。
20.【答案】ABCDE。
21.【答案】ABCDE。
22.【答案】ACDE。解析：B是安全性監(jiān)管指標。
23.【答案lABCDE。解析：此外還包括：目標設定、風險對策、監(jiān)控。
24.【答案】ACD。解析：B屬于內(nèi)部流程指標;E屬于系統(tǒng)缺陷指標。
25.【答案】BC。解析：當某一時段內(nèi)的資產(chǎn)(包括表外業(yè)務頭寸)大于負債時，就產(chǎn)生了正缺口，即資產(chǎn)敏感型缺口，此時，市場利率下降會導致銀行的凈利息收入下降。相反，當某一時段內(nèi)的負債大于資產(chǎn)(包括表外業(yè)務頭寸)時，就產(chǎn)生負缺口，即負債敏感型缺l：3，此時，市場利率上升會導致銀行的凈利息收入下降。
26.【答案】ABCDE。解析：操作風險包括內(nèi)部欺詐、外部欺詐、就業(yè)制度和工作場所安全性，客戶、產(chǎn)品及業(yè)務做法、實物資產(chǎn)損壞、信息科技系統(tǒng)事件，執(zhí)行、交割及流程管理。
27.【答案】ABCDE。
28.【答案】ABCD。解析：給予客戶的授信額度根據(jù)信用風險暴露來進行。應當包括貸款、可交易資產(chǎn)、衍生工具及其他或有負債。抵押只是一種擔保方式，不屬于或有負債。
29.【答案】ABCE。解析：商業(yè)銀行風險管理的主要策略包括風險分散、風險對沖、風險轉(zhuǎn)移、風險規(guī)避和風險補償五種策略。
30.【答案】ACE。解析：當商業(yè)銀行資產(chǎn)負債久期缺口為正時，市場利率不變，銀行的市場價值不變;如果市場利率下降，則資產(chǎn)與負債的價值都會增加，但資產(chǎn)價值增加的幅度比負債價值增加的幅度大，銀行的市場價值將增加;如果市場利率上升，則資產(chǎn)與負債的價值都將減少，但資產(chǎn)價值減少的幅度比負債價值減少的幅度大，銀行的市場價值將減少。
31.【答案】CDE。解析：商業(yè)銀行風險管理的方法有風險分散、風險對沖、風險轉(zhuǎn)移、風險規(guī)避和風險補償，其中后三種主要針對不可管理風險。
32.【答案】ABCDE。
33.【答案】BC。解析：獨立性和有限的執(zhí)行權(quán)是風險管理部門的兩個基本準則。
34.【答案】CDE。解析：銀行監(jiān)管側(cè)重于金融機構(gòu)風險和合規(guī)性分析，外部審計側(cè)重于財務報表審計;外部審
計和銀行監(jiān)管的實施方式統(tǒng)一于現(xiàn)場檢查。
35.【答案】AC。解析：違約概率是分析模型作出的事前預測，違約頻率是事后檢驗的結(jié)果。不良率是不良債項余額在所有債項余額的占比。與違約概率不具有可比性。
36.【答案】ABCDE。 來源233網(wǎng)校
37.【答案】ABCD。解析：E對商業(yè)銀行的影響是整體性的，不需要專門作出評估。
38.【答案】AD。解析：均值VaR度量的是資產(chǎn)價值的相對損失，零值VaR度量的是資產(chǎn)價值的絕對損失;VaR衡量的是市場風險而非信用風險。
39.【答案】ABCD。解析：不存在垂直收益率曲線，該題緊扣收益率曲線定義。
40.【答案】ABCDE。解析：以上每一項措施都可以緩解流動性危機。A同業(yè)拆入款項，即從別的銀行借人一筆資金，用于緩解流動性需求;B減少核心貸款，即減少資金流出的額度;C可保證一部分存款能較長時間的存在銀行應付流動性危機;D是緊急求救措施;E是從聲譽方面緩解流動性危機。
【專家點撥】要想知道緩解流動性危機的方法，考生必須首先掌握什么是流動性危機。三、判斷題
1.【答案】B。解析：風險是未來結(jié)果出現(xiàn)收益或損失的不確定性，造成的結(jié)果既可能是正面的也可能是負面的。
2.【答案】A。解析：市場風險主要包括利率風險、匯率風險、股票價格風險和商品價格風險，這幾種風險往往是相互交織.互相影晌的。此說法正確。
3?！敬鸢浮緽。解析：商業(yè)銀行內(nèi)部的性別/種族歧視事件屬于操作風險的范疇。
4.【答案】B。解析：信用等級為AAA級，只能說明該企業(yè)違約概率相對較低，并不是說該企業(yè)沒有違約的可能。
5.【答案】A。解析：為客戶提供外匯交易服務時未能立即進行對沖的外匯敞口頭寸和銀行對外幣走勢有某種預期而持有的外匯敞口頭寸會導致外匯交易風險。
6.【答案】A。解析：風險管理的目標不是消除風險，兩是通過主動的風險管理過程實現(xiàn)風險與收益的平衡。
7.【答案】B。解析：重要信息是指會改變或影響使用者的評估或決策的信息。
8.【答案】B。解析：一般來說，商業(yè)銀行規(guī)模越大，抵抗風險的能力越強，同時也意味著商業(yè)銀行可能面臨的風險因素越多。
9.【答案】B。解析：風險管理委員會不是與股東大會、董事會、監(jiān)事會并列的機構(gòu)。風險管理委員會是董事會下設機構(gòu)。
10.【答案】A。解折：損失是一個事后概念，而風險是一個事前概念。
11.【答案】A。解析：風險不僅是損失的概率分布，也體現(xiàn)了盈利的概率分布，因此風險是收益的概率分布。
12.【答案】A。解析：操作風險是指由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風險。
13.【答案】A。解析：商業(yè)銀行自身嚴格的資本約束是有效資本監(jiān)管的起點。
14.【答案】A。解析：久期缺口越大的絕對值越大，利率變化對商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負債影響越大，對其流動性的影響也越顯著。此說法正確。
15.【答案】A。解析：敏感性分析著重分析特定風險因素對組合或業(yè)務單元的影響，情景分析則是評估所有風險因素變化的整體效應。此說法正確。