為了切實維護金融秩序，遏制洗錢犯罪及相關(guān)犯罪，防止洗錢行為給保險行業(yè)帶來潛在風(fēng)險，近幾年來，反洗錢法律法規(guī)的不斷推進，保險行業(yè)在采取預(yù)防、監(jiān)控措施，建立健全客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額交易和可疑交易報告制度等方面基本都履行了反洗錢的各項義務(wù)，在開展反洗錢工作方面可以說已取得了一定成績,但受客觀因素影響,保險業(yè)反洗錢工作還存在一些困難。本文在結(jié)合實際工作，提出目前在反洗錢工作中存在的難點和問題,并提出建議。
一、反洗錢工作執(zhí)行中的難點
1、客戶身份確認、個別身份識別信息確認難度大，身份信息不齊全。
按照《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》第12條和第32條對確認、核對投保人與被保險人關(guān)系及留存相關(guān)身份證明作了明確的規(guī)定，保險機構(gòu)開展業(yè)務(wù)中需要對部分客戶身份信息進行識別及保存相關(guān)基本信息。在實際操作中，由于保險業(yè)對于投保人和被保險的關(guān)系確認沒有明確的規(guī)定和操作要求，一般只要求辦理投保的人員提供相關(guān)的說明;在接受投保業(yè)務(wù)中，對于投保人和被保險人為自然人的，其投保簽名難以確認其真實性;而對于投保人、被保險人及相關(guān)受益人個人信息的采集存在一定的難度，個別個人信息如聯(lián)系方式難以保證其真實性，對于客戶住所與地與經(jīng)常居住地不一致的要求登記經(jīng)常居住的信息采集也存在難度。
2、客戶現(xiàn)金形式繳納的保費被虛擬 “轉(zhuǎn)賬化”，存在一定的洗錢風(fēng)險。
目前財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)已實現(xiàn)全險種“見費出單”的方式，財產(chǎn)險主要業(yè)務(wù)為機動車保險業(yè)務(wù)，這類業(yè)務(wù)筆數(shù)多，單均保費小，為方便業(yè)務(wù)操作，在繳納保費方面，對于被保險人為自然人的業(yè)務(wù)，經(jīng)辦業(yè)務(wù)員經(jīng)常采取先刷自己的銀行卡繳費出具保單后再向客戶收取的形式，對于一些代理渠道的業(yè)務(wù)也參考這種方式操作。由于目前人民銀行及保監(jiān)委等監(jiān)管機關(guān)沒有明確規(guī)定這類業(yè)務(wù)繳費方式一定要通過投保人本人轉(zhuǎn)帳或刷卡的方式繳納保險費，所以目前這種方式廣泛使用于財產(chǎn)保險業(yè)中，這種操作形式如果涉及金額較大，一旦被不法分子利用，將存在一定的洗錢風(fēng)險。
另外一種方式是客戶先將保費交給保險業(yè)務(wù)員，業(yè)務(wù)員存入個人賬戶后通過轉(zhuǎn)賬方式交到保險公司的保費收入賬戶，這種方式雖然名義上是以非現(xiàn)金形式繳納保險，但實際上仍然是一種現(xiàn)金繳費行為，按照《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》的規(guī)定，仍視同為“以現(xiàn)金形式繳納的財產(chǎn)保險合同”，因此必須按照保險費金額履行識別客戶身份義務(wù),并留存客戶相關(guān)身份信息資料。
3、變更合同內(nèi)容審批條件未明確,容易出現(xiàn)洗錢風(fēng)險。保險合同內(nèi)容的變更,包括保險金額、保險期限及受益人等,在保險合同有效期內(nèi),投保人提出變更申請,保險公司一般只能從提供的相關(guān)書面材料上作審查，只要投保人解釋合理、手續(xù)完善、形式合法，即可同意予以變更，合同變更即產(chǎn)生法律效力。而對變更后受益人與被保險人的關(guān)系、增加保額資金是否合法等難以進行全面審查。
4、單個被保險人同時投保的多個險種未能合并統(tǒng)計。
目前被保險人投保了多個險種,其中各個險種的保費都可能低于1萬元，但同個被保險人的保費總額已超過1萬元,因為分別以單筆業(yè)務(wù)進行交易，因此不需進行客戶身份識別。而實際上目前因保險公司業(yè)務(wù)系統(tǒng)難以象銀行業(yè)的業(yè)務(wù)系統(tǒng)一樣,對客戶(通過身份證號等)按賬戶進行劃分,而只能按保險業(yè)務(wù)險種進行劃分，因此對于此類業(yè)務(wù)無法進行合并統(tǒng)計并根據(jù)交易總金額進行客戶身份識別及留存相關(guān)客戶信息。
二、提高保險業(yè)反洗錢工作水平的建議
現(xiàn)結(jié)合上述保險機構(gòu)反洗錢開展中存在的困難提出提以下幾點建議：
(一)盡快出臺應(yīng)相關(guān)規(guī)定，對保險業(yè)履行反洗錢義務(wù)做出明確解釋，將數(shù)字具體量化，并針對保險行業(yè)實際情況，明確保險公司客戶身份識別的要素，詳細規(guī)定留存客戶身份信息及交易記錄的內(nèi)容，對大額交易和可疑交易進行細化。
(三)保險公司的業(yè)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)及相關(guān)工作流程必須配合反洗錢工作要求不斷完善
應(yīng)當(dāng)建立科學(xué)的財務(wù)、資金監(jiān)控系統(tǒng)，及時關(guān)注客戶的大額和可疑出單的情況，通過監(jiān)控系統(tǒng)掌握退保受益人與投保人的全部信息，利用信息技術(shù)手段,提升反洗錢的信息收集、分析能力,提高可疑資金交易報送的時效性。
(四)從內(nèi)部管理入手,建立科學(xué)有效的反洗錢工作體系
1、要建立反洗錢內(nèi)控制度和操作規(guī)程。完善保險中介人管理。在委托保險中介代為辦理保險業(yè)務(wù)時,在保險委托代理協(xié)議中應(yīng)依法約定雙方的反洗錢義務(wù),確保保險中介履行客戶盡職調(diào)查職責(zé)。
2、加強稽核,定期檢查隊伍是否遵守有關(guān)反洗錢工作的政策、程序和監(jiān)察措施。
3、對員工進行有關(guān)洗錢的防范經(jīng)驗的培訓(xùn),以培養(yǎng)員工對洗錢活動的認識,使其保持警覺,發(fā)現(xiàn)可疑交易及時上報。
近兩年來，保險行業(yè)陸續(xù)推行包括全險種見費出單制度、保費批退全額轉(zhuǎn)賬制度、《機動車輛保險賠款支付全額轉(zhuǎn)賬管理辦法》、《廣東保險公司銀行賬戶管理暫行辦法》等等一系列規(guī)范保險市場秩序的法規(guī)制度，將反洗錢的相關(guān)規(guī)定融入了保險業(yè)營管理的各個環(huán)節(jié)中，而今年初保監(jiān)委也開始醞釀《保險業(yè)反洗錢工作實施辦法》，相信這些相關(guān)法規(guī)制度的不斷完善，將使保險業(yè)反洗錢工作開展更規(guī)范，使保險的所有從業(yè)人員更好的履行反洗錢義務(wù)。
一、反洗錢工作執(zhí)行中的難點
1、客戶身份確認、個別身份識別信息確認難度大，身份信息不齊全。
按照《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》第12條和第32條對確認、核對投保人與被保險人關(guān)系及留存相關(guān)身份證明作了明確的規(guī)定，保險機構(gòu)開展業(yè)務(wù)中需要對部分客戶身份信息進行識別及保存相關(guān)基本信息。在實際操作中，由于保險業(yè)對于投保人和被保險的關(guān)系確認沒有明確的規(guī)定和操作要求，一般只要求辦理投保的人員提供相關(guān)的說明;在接受投保業(yè)務(wù)中，對于投保人和被保險人為自然人的，其投保簽名難以確認其真實性;而對于投保人、被保險人及相關(guān)受益人個人信息的采集存在一定的難度，個別個人信息如聯(lián)系方式難以保證其真實性，對于客戶住所與地與經(jīng)常居住地不一致的要求登記經(jīng)常居住的信息采集也存在難度。
2、客戶現(xiàn)金形式繳納的保費被虛擬 “轉(zhuǎn)賬化”，存在一定的洗錢風(fēng)險。
目前財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)已實現(xiàn)全險種“見費出單”的方式，財產(chǎn)險主要業(yè)務(wù)為機動車保險業(yè)務(wù)，這類業(yè)務(wù)筆數(shù)多，單均保費小，為方便業(yè)務(wù)操作，在繳納保費方面，對于被保險人為自然人的業(yè)務(wù)，經(jīng)辦業(yè)務(wù)員經(jīng)常采取先刷自己的銀行卡繳費出具保單后再向客戶收取的形式，對于一些代理渠道的業(yè)務(wù)也參考這種方式操作。由于目前人民銀行及保監(jiān)委等監(jiān)管機關(guān)沒有明確規(guī)定這類業(yè)務(wù)繳費方式一定要通過投保人本人轉(zhuǎn)帳或刷卡的方式繳納保險費，所以目前這種方式廣泛使用于財產(chǎn)保險業(yè)中，這種操作形式如果涉及金額較大，一旦被不法分子利用，將存在一定的洗錢風(fēng)險。
另外一種方式是客戶先將保費交給保險業(yè)務(wù)員，業(yè)務(wù)員存入個人賬戶后通過轉(zhuǎn)賬方式交到保險公司的保費收入賬戶，這種方式雖然名義上是以非現(xiàn)金形式繳納保險，但實際上仍然是一種現(xiàn)金繳費行為，按照《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》的規(guī)定，仍視同為“以現(xiàn)金形式繳納的財產(chǎn)保險合同”，因此必須按照保險費金額履行識別客戶身份義務(wù),并留存客戶相關(guān)身份信息資料。
3、變更合同內(nèi)容審批條件未明確,容易出現(xiàn)洗錢風(fēng)險。保險合同內(nèi)容的變更,包括保險金額、保險期限及受益人等,在保險合同有效期內(nèi),投保人提出變更申請,保險公司一般只能從提供的相關(guān)書面材料上作審查，只要投保人解釋合理、手續(xù)完善、形式合法，即可同意予以變更，合同變更即產(chǎn)生法律效力。而對變更后受益人與被保險人的關(guān)系、增加保額資金是否合法等難以進行全面審查。
4、單個被保險人同時投保的多個險種未能合并統(tǒng)計。
目前被保險人投保了多個險種,其中各個險種的保費都可能低于1萬元，但同個被保險人的保費總額已超過1萬元,因為分別以單筆業(yè)務(wù)進行交易，因此不需進行客戶身份識別。而實際上目前因保險公司業(yè)務(wù)系統(tǒng)難以象銀行業(yè)的業(yè)務(wù)系統(tǒng)一樣,對客戶(通過身份證號等)按賬戶進行劃分,而只能按保險業(yè)務(wù)險種進行劃分，因此對于此類業(yè)務(wù)無法進行合并統(tǒng)計并根據(jù)交易總金額進行客戶身份識別及留存相關(guān)客戶信息。
二、提高保險業(yè)反洗錢工作水平的建議
現(xiàn)結(jié)合上述保險機構(gòu)反洗錢開展中存在的困難提出提以下幾點建議：
(一)盡快出臺應(yīng)相關(guān)規(guī)定，對保險業(yè)履行反洗錢義務(wù)做出明確解釋，將數(shù)字具體量化，并針對保險行業(yè)實際情況，明確保險公司客戶身份識別的要素，詳細規(guī)定留存客戶身份信息及交易記錄的內(nèi)容，對大額交易和可疑交易進行細化。
(三)保險公司的業(yè)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)及相關(guān)工作流程必須配合反洗錢工作要求不斷完善
應(yīng)當(dāng)建立科學(xué)的財務(wù)、資金監(jiān)控系統(tǒng)，及時關(guān)注客戶的大額和可疑出單的情況，通過監(jiān)控系統(tǒng)掌握退保受益人與投保人的全部信息，利用信息技術(shù)手段,提升反洗錢的信息收集、分析能力,提高可疑資金交易報送的時效性。
(四)從內(nèi)部管理入手,建立科學(xué)有效的反洗錢工作體系
1、要建立反洗錢內(nèi)控制度和操作規(guī)程。完善保險中介人管理。在委托保險中介代為辦理保險業(yè)務(wù)時,在保險委托代理協(xié)議中應(yīng)依法約定雙方的反洗錢義務(wù),確保保險中介履行客戶盡職調(diào)查職責(zé)。
2、加強稽核,定期檢查隊伍是否遵守有關(guān)反洗錢工作的政策、程序和監(jiān)察措施。
3、對員工進行有關(guān)洗錢的防范經(jīng)驗的培訓(xùn),以培養(yǎng)員工對洗錢活動的認識,使其保持警覺,發(fā)現(xiàn)可疑交易及時上報。
近兩年來，保險行業(yè)陸續(xù)推行包括全險種見費出單制度、保費批退全額轉(zhuǎn)賬制度、《機動車輛保險賠款支付全額轉(zhuǎn)賬管理辦法》、《廣東保險公司銀行賬戶管理暫行辦法》等等一系列規(guī)范保險市場秩序的法規(guī)制度，將反洗錢的相關(guān)規(guī)定融入了保險業(yè)營管理的各個環(huán)節(jié)中，而今年初保監(jiān)委也開始醞釀《保險業(yè)反洗錢工作實施辦法》，相信這些相關(guān)法規(guī)制度的不斷完善，將使保險業(yè)反洗錢工作開展更規(guī)范，使保險的所有從業(yè)人員更好的履行反洗錢義務(wù)。