“2017年初級(jí)銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》章節(jié)題及答案匯總”供考生參考。更多初級(jí)銀行從業(yè)資格考試模擬試題及答案等信息請(qǐng)?jiān)L問(wèn)銀行從業(yè)資格考試頻道。
第二章 風(fēng)險(xiǎn)管理體系
1[判斷題] 外部數(shù)據(jù)是從各個(gè)業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)中抽取的，通過(guò)專業(yè)數(shù)據(jù)供應(yīng)商所獲得的數(shù)據(jù)。( )
A.√
B.×
參考答案：錯(cuò)
參考解析：本題考查的是外部數(shù)據(jù)和內(nèi)部數(shù)據(jù)容易混淆的區(qū)別。商業(yè)銀行數(shù)據(jù)中的內(nèi)部數(shù)據(jù)是從各個(gè)業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)中抽取的;外部數(shù)據(jù)是通過(guò)專業(yè)數(shù)據(jù)供應(yīng)商所獲得的。
2[判斷題] 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和報(bào)告過(guò)程看似簡(jiǎn)單，但實(shí)際上，滿足不同風(fēng)險(xiǎn)層級(jí)和不同職能部門對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)狀況的多樣化需求是一項(xiàng)極為艱巨的任務(wù)。( )
A.√
B.×
參考答案：對(duì)
參考解析：風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和報(bào)告過(guò)程看似簡(jiǎn)單，但實(shí)際上，滿足不同風(fēng)險(xiǎn)層級(jí)和不同職能部門對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)狀況的多樣化需求是一項(xiàng)極為艱巨的任務(wù)。因此，建立功能強(qiáng)大、動(dòng)態(tài)/交互式的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和報(bào)告系統(tǒng)，對(duì)于提高商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理效率和質(zhì)量具有非常重要的作用。
3[判斷題] 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別/分析是全面風(fēng)險(xiǎn)管理、資本監(jiān)管和經(jīng)濟(jì)資本配置得以有效實(shí)施的重要基礎(chǔ)。( )
A.√
B.×
參考答案：錯(cuò)
參考解析：適時(shí)、準(zhǔn)確地識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理的最基本要求。風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量/評(píng)估是全面風(fēng)險(xiǎn)管理、資本監(jiān)管和經(jīng)濟(jì)資本配置得以有效實(shí)施的重要基礎(chǔ)。
4[判斷題] 法律/合規(guī)部門獨(dú)立于商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，具有獨(dú)立的報(bào)告路線、獨(dú)立的調(diào)查權(quán)力以及獨(dú)立的績(jī)效考核。( )
A.√
B.×
參考答案：對(duì)
參考解析：法律/合規(guī)部門應(yīng)當(dāng)有效識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)測(cè)商業(yè)銀行潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)及違規(guī)操作，并向董事層和高級(jí)管理層提出建議和報(bào)告。與內(nèi)部審計(jì)部門相似，法律/合規(guī)部門同樣應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，具有獨(dú)立的報(bào)告路線、獨(dú)立的調(diào)查權(quán)力以及獨(dú)立的績(jī)效考核。
5[判斷題] 內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)不定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系各個(gè)組成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性進(jìn)行獨(dú)立的審查和評(píng)價(jià)。( )
A.√
B.×
參考答案：錯(cuò)
參考解析：內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)定期(至少每年一次)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的組成部分和環(huán)節(jié)，進(jìn)行準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性的獨(dú)立審查和評(píng)價(jià)。風(fēng)險(xiǎn)管理部門可以為內(nèi)部審計(jì)部門提供最直接的第一手資料和記錄。
6[多選題] 風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)的職責(zé)分工正確的是( )。
A.董事會(huì)督促高級(jí)管理層采取必要的措施識(shí)別、計(jì)量、檢測(cè)和控制各種風(fēng)險(xiǎn)
B.只有當(dāng)董事會(huì)充分意識(shí)到并積極利用風(fēng)險(xiǎn)管理的潛在盈利能力時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理才能夠?qū)ι虡I(yè)銀行整體產(chǎn)生的收益
C.專門委員會(huì)可以負(fù)責(zé)擬定具體的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和指導(dǎo)原則
D.董事會(huì)通過(guò)調(diào)閱文件、檢查與調(diào)研、監(jiān)督測(cè)評(píng)、訪談座談等方式，對(duì)商業(yè)銀行的決策過(guò)程、決策執(zhí)行過(guò)程進(jìn)行監(jiān)督
E.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)制定相關(guān)政策和指導(dǎo)原則的最終文件需要提交董事會(huì)批準(zhǔn)
參考答案：A,B,C,E
參考解析：本題主要考查商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)。選項(xiàng)A，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)包括董事會(huì)及其專門委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層的具體職責(zé)。A項(xiàng)中董事會(huì)是商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理、決策機(jī)構(gòu)，職責(zé)之一就包括督促高級(jí)管理層采取必要的措施識(shí)別、計(jì)量、檢測(cè)和控制各種風(fēng)險(xiǎn);選項(xiàng)B，高級(jí)管理層的支持與承諾是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的基石，只有當(dāng)董事會(huì)充分意識(shí)到并積極利用風(fēng)險(xiǎn)管理的潛在盈利能力時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理才能夠?qū)ι虡I(yè)銀行整體產(chǎn)生的收益;選項(xiàng)C，董事會(huì)通常指派專門委員會(huì)負(fù)責(zé)擬定具體的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和指導(dǎo)原則;選項(xiàng)D是監(jiān)事會(huì)通過(guò)調(diào)閱文件、檢查與調(diào)研、監(jiān)督測(cè)評(píng)、訪談座談等方式，對(duì)商業(yè)銀行的決策過(guò)程、決策執(zhí)行過(guò)程進(jìn)行監(jiān)督，所以D項(xiàng)把監(jiān)事會(huì)與董事會(huì)混淆;選項(xiàng)E，董事會(huì)負(fù)責(zé)審批風(fēng)險(xiǎn)管理的戰(zhàn)略、政策和控制各種風(fēng)險(xiǎn)。
7[多選題] 下列關(guān)于巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為商業(yè)銀行公司治理應(yīng)遵守的原則的是( )。
A.董事會(huì)應(yīng)核準(zhǔn)商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)和價(jià)值準(zhǔn)則
B.董事會(huì)應(yīng)當(dāng)監(jiān)督高級(jí)管理層是否執(zhí)行董事會(huì)政策
C.公司治理應(yīng)維護(hù)股東的權(quán)利
D.商業(yè)銀行應(yīng)保持公司治理的透明度
E.董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)了解商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)架構(gòu)
參考答案：A,B,D,E
參考解析：選項(xiàng)C應(yīng)為經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織認(rèn)為商業(yè)銀行公司治理應(yīng)當(dāng)維護(hù)股東的權(quán)利;巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為商業(yè)銀行公司治理應(yīng)遵守的原則是董事會(huì)應(yīng)核準(zhǔn)商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)和價(jià)值準(zhǔn)則，有效的董事會(huì)應(yīng)清楚地界定自身和高級(jí)管理層的權(quán)力及主要責(zé)任，并在全行實(shí)行問(wèn)責(zé)制，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)監(jiān)督高級(jí)管理層是否執(zhí)行董事會(huì)政策，董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)有效發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)部門、外部審計(jì)單位及內(nèi)部控制部門的作用，董事會(huì)應(yīng)確定薪酬政策及其做法與商業(yè)銀行的公司文化、長(zhǎng)期目標(biāo)和戰(zhàn)略、控制環(huán)境相一致，商業(yè)銀行應(yīng)保持公司治理的透明度，董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)了解商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)架構(gòu)。
8[多選題] 我國(guó)大部分商業(yè)銀行在內(nèi)部控制建設(shè)方面還處于起步階段，其薄弱環(huán)節(jié)主要表現(xiàn)在( )。
A.商業(yè)銀行的所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)分離和制衡還有待完善
B.內(nèi)部控制的組織架構(gòu)已經(jīng)形成
C.內(nèi)部控制的管理水平有待提高
D.內(nèi)部控制監(jiān)督的及時(shí)性有待提高
E.內(nèi)部控制評(píng)價(jià)體系已經(jīng)完善
參考答案：A,C,D
參考解析：選項(xiàng)A，與國(guó)際先進(jìn)銀行的內(nèi)部控制體系相比，我國(guó)大部分商業(yè)銀行在內(nèi)部控制建設(shè)方面還處于起步階段，其薄弱環(huán)節(jié)主要表現(xiàn)在商業(yè)銀行的所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)分離和制衡還有待完善;選項(xiàng)B應(yīng)為內(nèi)部控制的組織架構(gòu)還未形成;選項(xiàng)CD，內(nèi)部控制的管理水平有待提高，內(nèi)部控制監(jiān)督的及時(shí)性有待提高;選項(xiàng)E，內(nèi)部控制評(píng)價(jià)體系還不完善。
9[多選題] 下列屬于風(fēng)險(xiǎn)管理流程的主要步驟的是( )。
A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別
B.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量
C.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖
D.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移
E.風(fēng)險(xiǎn)控制
參考答案：A,B,E
參考解析：風(fēng)險(xiǎn)管理流程的主要步驟有風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)，所以選項(xiàng)ABE正確，風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移屬于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要策略，所以CD內(nèi)容錯(cuò)誤。
10[多選題] 關(guān)于商業(yè)銀行公司董事會(huì)的說(shuō)法正確的是( )。
A.董事會(huì)承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任
B.負(fù)責(zé)審批風(fēng)險(xiǎn)管理的戰(zhàn)略、政策和程序
C.對(duì)商業(yè)銀行的決策過(guò)程、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督和測(cè)評(píng)
D.制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作規(guī)程
E.負(fù)責(zé)擬訂具體的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和指導(dǎo)原則
參考答案：A,B,E
參考解析：董事會(huì)承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任，負(fù)責(zé)審批風(fēng)險(xiǎn)管理的戰(zhàn)略、政策和程序;選項(xiàng)C應(yīng)為對(duì)商業(yè)銀行的決策過(guò)程、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督和測(cè)評(píng)的是監(jiān)事會(huì);選項(xiàng)D應(yīng)為高級(jí)管理層的職責(zé)是負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作規(guī)程，及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理水平。選項(xiàng)E，董事會(huì)通常指派專門委員會(huì)擬訂具體的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和指導(dǎo)原則。
11[多選題] 屬于集中型風(fēng)險(xiǎn)管理的核心要素的是( )。
A.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)
B.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控
C.數(shù)量分析
D.價(jià)格確認(rèn)
E.模型創(chuàng)建
參考答案：B,C,D,E
參考解析：集中型風(fēng)險(xiǎn)管理的核心要素包括風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、數(shù)量分析、價(jià)格確認(rèn)、模型創(chuàng)建和相應(yīng)的信息系統(tǒng)、技術(shù)支持。
12[多選題] 下列關(guān)于內(nèi)部控制的主要原則說(shuō)法錯(cuò)誤的是( )。
A.商業(yè)銀行的內(nèi)部控制覆蓋商業(yè)銀行所有的部門和崗位
B.內(nèi)部控制的監(jiān)督部門不可以直接向董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層報(bào)告
C.任何人不得擁有不受內(nèi)部控制約束的權(quán)力
D.內(nèi)部控制的監(jiān)督部門隸屬于內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門
E.商業(yè)銀行內(nèi)部控制均應(yīng)體現(xiàn)“內(nèi)控優(yōu)先”的要求
參考答案：B,D
參考解析：選項(xiàng)A，商業(yè)銀行內(nèi)部控制覆蓋商業(yè)銀行的所有部門和崗位;選項(xiàng)B應(yīng)為內(nèi)部控制的監(jiān)督部門有直接向董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層報(bào)告的渠道;選項(xiàng)C，任何人不得擁有不受內(nèi)部控制約束的權(quán)力;選項(xiàng)D，內(nèi)部控制的監(jiān)督部門獨(dú)立于內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門;選項(xiàng)E，商業(yè)銀行內(nèi)部控制均應(yīng)體現(xiàn)“內(nèi)控優(yōu)先”的要求。
13[多選題] 根據(jù)數(shù)據(jù)的來(lái)源不同，風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)可以分為( )。
A.內(nèi)部數(shù)據(jù)
B.外部數(shù)據(jù)
C.中間計(jì)量數(shù)據(jù)
D.組合結(jié)果數(shù)據(jù)
E.歷史數(shù)據(jù)
參考答案：A,B
參考解析：風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)需要從很多來(lái)源收集海量的數(shù)據(jù)和信息，通常分為內(nèi)部數(shù)據(jù)與外部數(shù)據(jù)。
14[多選題] 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制/緩釋策略應(yīng)當(dāng)符合的要求有( )。
A.建立各類風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型
B.監(jiān)測(cè)各種可量化的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)
C.風(fēng)險(xiǎn)控制/緩釋策略應(yīng)與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標(biāo)保持一致
D.所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本/收益要求
E.通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)誘因的分析，能夠發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題，并重新完善風(fēng)險(xiǎn)管理程序
參考答案：C,D,E
參考解析：風(fēng)險(xiǎn)控制/緩釋是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)對(duì)已經(jīng)識(shí)別和計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)，采取分散、對(duì)沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補(bǔ)償?shù)炔呗砸约昂细竦娘L(fēng)險(xiǎn)緩釋工具進(jìn)行有效管理和控制的過(guò)程。風(fēng)險(xiǎn)控制與緩釋流程應(yīng)當(dāng)符合以下要求：①風(fēng)險(xiǎn)控制/緩釋策略應(yīng)與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標(biāo)保持一致;②所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本/收益要求;③能夠發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題，并重新完善風(fēng)險(xiǎn)管理程序。
15[多選題] 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門的說(shuō)法不正確的是( )。
A.風(fēng)險(xiǎn)管理部門的核心職能是風(fēng)險(xiǎn)信息的收集、分析和報(bào)告
B.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)是相同的
C.風(fēng)險(xiǎn)管理部門只具有非常有限的風(fēng)險(xiǎn)管理決策執(zhí)行權(quán)
D.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門具有高度的獨(dú)立性
E.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門隸屬于高級(jí)管理層
參考答案：B,E
參考解析：風(fēng)險(xiǎn)管理部門的核心職能是風(fēng)險(xiǎn)信息的收集、分析和報(bào)告，風(fēng)險(xiǎn)管理部門只具有非常有限的風(fēng)險(xiǎn)管理決策執(zhí)行權(quán)，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門具有高度的獨(dú)立性;選項(xiàng)B，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)既要保持相互獨(dú)立，又要互為支持，但絕不能混為一談;選項(xiàng)E與選項(xiàng)D互相矛盾，風(fēng)險(xiǎn)管理部門具有高度的獨(dú)立性，不隸屬于高級(jí)管理層。
16[多選題] 下列屬于商業(yè)銀行外部數(shù)據(jù)的是( )。
A.綜合評(píng)估國(guó)內(nèi)市場(chǎng)行情和信息數(shù)據(jù)
B.外部評(píng)級(jí)數(shù)據(jù)作為商業(yè)銀行的主要數(shù)據(jù)源
C.自行進(jìn)行行業(yè)統(tǒng)計(jì)分析數(shù)據(jù)
D.從商業(yè)銀行業(yè)務(wù)庫(kù)獲得的數(shù)據(jù)
E.與其他商業(yè)銀行發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)時(shí)所產(chǎn)生的損失
參考答案：A,C,E
參考解析：選項(xiàng)B應(yīng)為商業(yè)銀行仍需依賴內(nèi)部評(píng)級(jí)數(shù)據(jù)作為主要的數(shù)據(jù)源;選項(xiàng)D，屬于商業(yè)銀行內(nèi)部數(shù)據(jù)的內(nèi)容。
17[多選題] 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)有( )。
A.把商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制在最低水平
B.風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略符合經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的要求
C.在成本/收益基礎(chǔ)上保持有效性
D.對(duì)商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表等資料進(jìn)行分析，發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)
E.通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)誘因的分析，發(fā)現(xiàn)管理中存在的問(wèn)題，完善風(fēng)險(xiǎn)管理程序
參考答案：B,C,E
參考解析：選項(xiàng)A應(yīng)為在商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)當(dāng)實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)中沒有涉及;選項(xiàng)D屬于風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別中的常用方法——資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法。
18[單選題] ( )的主要職責(zé)是負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作規(guī)程，及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況。
A.高級(jí)管理層
B.董事會(huì)
C.監(jiān)事會(huì)
D.風(fēng)險(xiǎn)管理專門委員會(huì)
參考答案：A
參考解析：高級(jí)管理層的主要職責(zé)是執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作規(guī)程，及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況。
19[單選題] ( )是對(duì)經(jīng)過(guò)識(shí)別和計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)采取分散、對(duì)沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補(bǔ)償?shù)却胧?，進(jìn)行有效管理和控制的過(guò)程。
A.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)
B.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量
C.風(fēng)險(xiǎn)控制
D.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別
參考答案：C
參考解析：風(fēng)險(xiǎn)控制是對(duì)經(jīng)過(guò)識(shí)別和計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)采取分散、對(duì)沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補(bǔ)償?shù)却胧?，進(jìn)行有效管理和控制的過(guò)程。
20[單選題] ( )是商業(yè)銀行的核心“無(wú)形資產(chǎn)”，必須設(shè)置嚴(yán)格的質(zhì)量和安全保障標(biāo)準(zhǔn)，確保系統(tǒng)能夠長(zhǎng)期、不間斷地運(yùn)行。
A.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程
B.商業(yè)銀行公司治理
C.商業(yè)銀行內(nèi)部控制
D.商業(yè)銀行信息系統(tǒng)安全管理
參考答案：D
參考解析：商業(yè)銀行信息系統(tǒng)安全管理是商業(yè)銀行的核心“無(wú)形資產(chǎn)”，必須設(shè)置嚴(yán)格的質(zhì)量和安全保障標(biāo)準(zhǔn)，確保系統(tǒng)能夠長(zhǎng)期、不間斷地運(yùn)行。
第二章 風(fēng)險(xiǎn)管理體系
1[判斷題] 外部數(shù)據(jù)是從各個(gè)業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)中抽取的，通過(guò)專業(yè)數(shù)據(jù)供應(yīng)商所獲得的數(shù)據(jù)。( )
A.√
B.×
參考答案：錯(cuò)
參考解析：本題考查的是外部數(shù)據(jù)和內(nèi)部數(shù)據(jù)容易混淆的區(qū)別。商業(yè)銀行數(shù)據(jù)中的內(nèi)部數(shù)據(jù)是從各個(gè)業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)中抽取的;外部數(shù)據(jù)是通過(guò)專業(yè)數(shù)據(jù)供應(yīng)商所獲得的。
2[判斷題] 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和報(bào)告過(guò)程看似簡(jiǎn)單，但實(shí)際上，滿足不同風(fēng)險(xiǎn)層級(jí)和不同職能部門對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)狀況的多樣化需求是一項(xiàng)極為艱巨的任務(wù)。( )
A.√
B.×
參考答案：對(duì)
參考解析：風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和報(bào)告過(guò)程看似簡(jiǎn)單，但實(shí)際上，滿足不同風(fēng)險(xiǎn)層級(jí)和不同職能部門對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)狀況的多樣化需求是一項(xiàng)極為艱巨的任務(wù)。因此，建立功能強(qiáng)大、動(dòng)態(tài)/交互式的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和報(bào)告系統(tǒng)，對(duì)于提高商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理效率和質(zhì)量具有非常重要的作用。
3[判斷題] 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別/分析是全面風(fēng)險(xiǎn)管理、資本監(jiān)管和經(jīng)濟(jì)資本配置得以有效實(shí)施的重要基礎(chǔ)。( )
A.√
B.×
參考答案：錯(cuò)
參考解析：適時(shí)、準(zhǔn)確地識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理的最基本要求。風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量/評(píng)估是全面風(fēng)險(xiǎn)管理、資本監(jiān)管和經(jīng)濟(jì)資本配置得以有效實(shí)施的重要基礎(chǔ)。
4[判斷題] 法律/合規(guī)部門獨(dú)立于商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，具有獨(dú)立的報(bào)告路線、獨(dú)立的調(diào)查權(quán)力以及獨(dú)立的績(jī)效考核。( )
A.√
B.×
參考答案：對(duì)
參考解析：法律/合規(guī)部門應(yīng)當(dāng)有效識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)測(cè)商業(yè)銀行潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)及違規(guī)操作，并向董事層和高級(jí)管理層提出建議和報(bào)告。與內(nèi)部審計(jì)部門相似，法律/合規(guī)部門同樣應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，具有獨(dú)立的報(bào)告路線、獨(dú)立的調(diào)查權(quán)力以及獨(dú)立的績(jī)效考核。
5[判斷題] 內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)不定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系各個(gè)組成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性進(jìn)行獨(dú)立的審查和評(píng)價(jià)。( )
A.√
B.×
參考答案：錯(cuò)
參考解析：內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)定期(至少每年一次)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的組成部分和環(huán)節(jié)，進(jìn)行準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性的獨(dú)立審查和評(píng)價(jià)。風(fēng)險(xiǎn)管理部門可以為內(nèi)部審計(jì)部門提供最直接的第一手資料和記錄。
6[多選題] 風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)的職責(zé)分工正確的是( )。
A.董事會(huì)督促高級(jí)管理層采取必要的措施識(shí)別、計(jì)量、檢測(cè)和控制各種風(fēng)險(xiǎn)
B.只有當(dāng)董事會(huì)充分意識(shí)到并積極利用風(fēng)險(xiǎn)管理的潛在盈利能力時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理才能夠?qū)ι虡I(yè)銀行整體產(chǎn)生的收益
C.專門委員會(huì)可以負(fù)責(zé)擬定具體的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和指導(dǎo)原則
D.董事會(huì)通過(guò)調(diào)閱文件、檢查與調(diào)研、監(jiān)督測(cè)評(píng)、訪談座談等方式，對(duì)商業(yè)銀行的決策過(guò)程、決策執(zhí)行過(guò)程進(jìn)行監(jiān)督
E.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)制定相關(guān)政策和指導(dǎo)原則的最終文件需要提交董事會(huì)批準(zhǔn)
參考答案：A,B,C,E
參考解析：本題主要考查商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)。選項(xiàng)A，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)包括董事會(huì)及其專門委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層的具體職責(zé)。A項(xiàng)中董事會(huì)是商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理、決策機(jī)構(gòu)，職責(zé)之一就包括督促高級(jí)管理層采取必要的措施識(shí)別、計(jì)量、檢測(cè)和控制各種風(fēng)險(xiǎn);選項(xiàng)B，高級(jí)管理層的支持與承諾是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的基石，只有當(dāng)董事會(huì)充分意識(shí)到并積極利用風(fēng)險(xiǎn)管理的潛在盈利能力時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理才能夠?qū)ι虡I(yè)銀行整體產(chǎn)生的收益;選項(xiàng)C，董事會(huì)通常指派專門委員會(huì)負(fù)責(zé)擬定具體的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和指導(dǎo)原則;選項(xiàng)D是監(jiān)事會(huì)通過(guò)調(diào)閱文件、檢查與調(diào)研、監(jiān)督測(cè)評(píng)、訪談座談等方式，對(duì)商業(yè)銀行的決策過(guò)程、決策執(zhí)行過(guò)程進(jìn)行監(jiān)督，所以D項(xiàng)把監(jiān)事會(huì)與董事會(huì)混淆;選項(xiàng)E，董事會(huì)負(fù)責(zé)審批風(fēng)險(xiǎn)管理的戰(zhàn)略、政策和控制各種風(fēng)險(xiǎn)。
7[多選題] 下列關(guān)于巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為商業(yè)銀行公司治理應(yīng)遵守的原則的是( )。
A.董事會(huì)應(yīng)核準(zhǔn)商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)和價(jià)值準(zhǔn)則
B.董事會(huì)應(yīng)當(dāng)監(jiān)督高級(jí)管理層是否執(zhí)行董事會(huì)政策
C.公司治理應(yīng)維護(hù)股東的權(quán)利
D.商業(yè)銀行應(yīng)保持公司治理的透明度
E.董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)了解商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)架構(gòu)
參考答案：A,B,D,E
參考解析：選項(xiàng)C應(yīng)為經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織認(rèn)為商業(yè)銀行公司治理應(yīng)當(dāng)維護(hù)股東的權(quán)利;巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為商業(yè)銀行公司治理應(yīng)遵守的原則是董事會(huì)應(yīng)核準(zhǔn)商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)和價(jià)值準(zhǔn)則，有效的董事會(huì)應(yīng)清楚地界定自身和高級(jí)管理層的權(quán)力及主要責(zé)任，并在全行實(shí)行問(wèn)責(zé)制，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)監(jiān)督高級(jí)管理層是否執(zhí)行董事會(huì)政策，董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)有效發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)部門、外部審計(jì)單位及內(nèi)部控制部門的作用，董事會(huì)應(yīng)確定薪酬政策及其做法與商業(yè)銀行的公司文化、長(zhǎng)期目標(biāo)和戰(zhàn)略、控制環(huán)境相一致，商業(yè)銀行應(yīng)保持公司治理的透明度，董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)了解商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)架構(gòu)。
8[多選題] 我國(guó)大部分商業(yè)銀行在內(nèi)部控制建設(shè)方面還處于起步階段，其薄弱環(huán)節(jié)主要表現(xiàn)在( )。
A.商業(yè)銀行的所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)分離和制衡還有待完善
B.內(nèi)部控制的組織架構(gòu)已經(jīng)形成
C.內(nèi)部控制的管理水平有待提高
D.內(nèi)部控制監(jiān)督的及時(shí)性有待提高
E.內(nèi)部控制評(píng)價(jià)體系已經(jīng)完善
參考答案：A,C,D
參考解析：選項(xiàng)A，與國(guó)際先進(jìn)銀行的內(nèi)部控制體系相比，我國(guó)大部分商業(yè)銀行在內(nèi)部控制建設(shè)方面還處于起步階段，其薄弱環(huán)節(jié)主要表現(xiàn)在商業(yè)銀行的所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)分離和制衡還有待完善;選項(xiàng)B應(yīng)為內(nèi)部控制的組織架構(gòu)還未形成;選項(xiàng)CD，內(nèi)部控制的管理水平有待提高，內(nèi)部控制監(jiān)督的及時(shí)性有待提高;選項(xiàng)E，內(nèi)部控制評(píng)價(jià)體系還不完善。
9[多選題] 下列屬于風(fēng)險(xiǎn)管理流程的主要步驟的是( )。
A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別
B.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量
C.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖
D.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移
E.風(fēng)險(xiǎn)控制
參考答案：A,B,E
參考解析：風(fēng)險(xiǎn)管理流程的主要步驟有風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)，所以選項(xiàng)ABE正確，風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移屬于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要策略，所以CD內(nèi)容錯(cuò)誤。
10[多選題] 關(guān)于商業(yè)銀行公司董事會(huì)的說(shuō)法正確的是( )。
A.董事會(huì)承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任
B.負(fù)責(zé)審批風(fēng)險(xiǎn)管理的戰(zhàn)略、政策和程序
C.對(duì)商業(yè)銀行的決策過(guò)程、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督和測(cè)評(píng)
D.制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作規(guī)程
E.負(fù)責(zé)擬訂具體的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和指導(dǎo)原則
參考答案：A,B,E
參考解析：董事會(huì)承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任，負(fù)責(zé)審批風(fēng)險(xiǎn)管理的戰(zhàn)略、政策和程序;選項(xiàng)C應(yīng)為對(duì)商業(yè)銀行的決策過(guò)程、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督和測(cè)評(píng)的是監(jiān)事會(huì);選項(xiàng)D應(yīng)為高級(jí)管理層的職責(zé)是負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作規(guī)程，及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理水平。選項(xiàng)E，董事會(huì)通常指派專門委員會(huì)擬訂具體的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和指導(dǎo)原則。
11[多選題] 屬于集中型風(fēng)險(xiǎn)管理的核心要素的是( )。
A.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)
B.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控
C.數(shù)量分析
D.價(jià)格確認(rèn)
E.模型創(chuàng)建
參考答案：B,C,D,E
參考解析：集中型風(fēng)險(xiǎn)管理的核心要素包括風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、數(shù)量分析、價(jià)格確認(rèn)、模型創(chuàng)建和相應(yīng)的信息系統(tǒng)、技術(shù)支持。
12[多選題] 下列關(guān)于內(nèi)部控制的主要原則說(shuō)法錯(cuò)誤的是( )。
A.商業(yè)銀行的內(nèi)部控制覆蓋商業(yè)銀行所有的部門和崗位
B.內(nèi)部控制的監(jiān)督部門不可以直接向董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層報(bào)告
C.任何人不得擁有不受內(nèi)部控制約束的權(quán)力
D.內(nèi)部控制的監(jiān)督部門隸屬于內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門
E.商業(yè)銀行內(nèi)部控制均應(yīng)體現(xiàn)“內(nèi)控優(yōu)先”的要求
參考答案：B,D
參考解析：選項(xiàng)A，商業(yè)銀行內(nèi)部控制覆蓋商業(yè)銀行的所有部門和崗位;選項(xiàng)B應(yīng)為內(nèi)部控制的監(jiān)督部門有直接向董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層報(bào)告的渠道;選項(xiàng)C，任何人不得擁有不受內(nèi)部控制約束的權(quán)力;選項(xiàng)D，內(nèi)部控制的監(jiān)督部門獨(dú)立于內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門;選項(xiàng)E，商業(yè)銀行內(nèi)部控制均應(yīng)體現(xiàn)“內(nèi)控優(yōu)先”的要求。
13[多選題] 根據(jù)數(shù)據(jù)的來(lái)源不同，風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)可以分為( )。
A.內(nèi)部數(shù)據(jù)
B.外部數(shù)據(jù)
C.中間計(jì)量數(shù)據(jù)
D.組合結(jié)果數(shù)據(jù)
E.歷史數(shù)據(jù)
參考答案：A,B
參考解析：風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)需要從很多來(lái)源收集海量的數(shù)據(jù)和信息，通常分為內(nèi)部數(shù)據(jù)與外部數(shù)據(jù)。
14[多選題] 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制/緩釋策略應(yīng)當(dāng)符合的要求有( )。
A.建立各類風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型
B.監(jiān)測(cè)各種可量化的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)
C.風(fēng)險(xiǎn)控制/緩釋策略應(yīng)與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標(biāo)保持一致
D.所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本/收益要求
E.通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)誘因的分析，能夠發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題，并重新完善風(fēng)險(xiǎn)管理程序
參考答案：C,D,E
參考解析：風(fēng)險(xiǎn)控制/緩釋是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)對(duì)已經(jīng)識(shí)別和計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)，采取分散、對(duì)沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補(bǔ)償?shù)炔呗砸约昂细竦娘L(fēng)險(xiǎn)緩釋工具進(jìn)行有效管理和控制的過(guò)程。風(fēng)險(xiǎn)控制與緩釋流程應(yīng)當(dāng)符合以下要求：①風(fēng)險(xiǎn)控制/緩釋策略應(yīng)與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標(biāo)保持一致;②所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本/收益要求;③能夠發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問(wèn)題，并重新完善風(fēng)險(xiǎn)管理程序。
15[多選題] 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門的說(shuō)法不正確的是( )。
A.風(fēng)險(xiǎn)管理部門的核心職能是風(fēng)險(xiǎn)信息的收集、分析和報(bào)告
B.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)是相同的
C.風(fēng)險(xiǎn)管理部門只具有非常有限的風(fēng)險(xiǎn)管理決策執(zhí)行權(quán)
D.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門具有高度的獨(dú)立性
E.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門隸屬于高級(jí)管理層
參考答案：B,E
參考解析：風(fēng)險(xiǎn)管理部門的核心職能是風(fēng)險(xiǎn)信息的收集、分析和報(bào)告，風(fēng)險(xiǎn)管理部門只具有非常有限的風(fēng)險(xiǎn)管理決策執(zhí)行權(quán)，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門具有高度的獨(dú)立性;選項(xiàng)B，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)既要保持相互獨(dú)立，又要互為支持，但絕不能混為一談;選項(xiàng)E與選項(xiàng)D互相矛盾，風(fēng)險(xiǎn)管理部門具有高度的獨(dú)立性，不隸屬于高級(jí)管理層。
16[多選題] 下列屬于商業(yè)銀行外部數(shù)據(jù)的是( )。
A.綜合評(píng)估國(guó)內(nèi)市場(chǎng)行情和信息數(shù)據(jù)
B.外部評(píng)級(jí)數(shù)據(jù)作為商業(yè)銀行的主要數(shù)據(jù)源
C.自行進(jìn)行行業(yè)統(tǒng)計(jì)分析數(shù)據(jù)
D.從商業(yè)銀行業(yè)務(wù)庫(kù)獲得的數(shù)據(jù)
E.與其他商業(yè)銀行發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)時(shí)所產(chǎn)生的損失
參考答案：A,C,E
參考解析：選項(xiàng)B應(yīng)為商業(yè)銀行仍需依賴內(nèi)部評(píng)級(jí)數(shù)據(jù)作為主要的數(shù)據(jù)源;選項(xiàng)D，屬于商業(yè)銀行內(nèi)部數(shù)據(jù)的內(nèi)容。
17[多選題] 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)有( )。
A.把商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制在最低水平
B.風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略符合經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的要求
C.在成本/收益基礎(chǔ)上保持有效性
D.對(duì)商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表等資料進(jìn)行分析，發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)
E.通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)誘因的分析，發(fā)現(xiàn)管理中存在的問(wèn)題，完善風(fēng)險(xiǎn)管理程序
參考答案：B,C,E
參考解析：選項(xiàng)A應(yīng)為在商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)當(dāng)實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)中沒有涉及;選項(xiàng)D屬于風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別中的常用方法——資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法。
18[單選題] ( )的主要職責(zé)是負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作規(guī)程，及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況。
A.高級(jí)管理層
B.董事會(huì)
C.監(jiān)事會(huì)
D.風(fēng)險(xiǎn)管理專門委員會(huì)
參考答案：A
參考解析：高級(jí)管理層的主要職責(zé)是執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作規(guī)程，及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況。
19[單選題] ( )是對(duì)經(jīng)過(guò)識(shí)別和計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)采取分散、對(duì)沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補(bǔ)償?shù)却胧?，進(jìn)行有效管理和控制的過(guò)程。
A.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)
B.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量
C.風(fēng)險(xiǎn)控制
D.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別
參考答案：C
參考解析：風(fēng)險(xiǎn)控制是對(duì)經(jīng)過(guò)識(shí)別和計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)采取分散、對(duì)沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補(bǔ)償?shù)却胧?，進(jìn)行有效管理和控制的過(guò)程。
20[單選題] ( )是商業(yè)銀行的核心“無(wú)形資產(chǎn)”，必須設(shè)置嚴(yán)格的質(zhì)量和安全保障標(biāo)準(zhǔn)，確保系統(tǒng)能夠長(zhǎng)期、不間斷地運(yùn)行。
A.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程
B.商業(yè)銀行公司治理
C.商業(yè)銀行內(nèi)部控制
D.商業(yè)銀行信息系統(tǒng)安全管理
參考答案：D
參考解析：商業(yè)銀行信息系統(tǒng)安全管理是商業(yè)銀行的核心“無(wú)形資產(chǎn)”，必須設(shè)置嚴(yán)格的質(zhì)量和安全保障標(biāo)準(zhǔn)，確保系統(tǒng)能夠長(zhǎng)期、不間斷地運(yùn)行。