整理“2018年銀行從業(yè)資格《風險管理》考前沖刺卷”供考生參考。希望對參加銀行從業(yè)資格的考生提供幫助！
一、判斷題(共20小題，每小題1分，共20分)請對下列各題的描述作出判斷，正確選A，錯誤選B。
1.商業(yè)銀行風險管理的目標并不是要完全消除風險，而是將風險控制在可承受范圍的基礎上，盡量爭取收益/風險的有效性。()
A.正確
B.錯誤
2.重要信息是指不會改變或影響使用者的評估或決策的信息。()
A.正確
B.錯誤
3.商業(yè)銀行規(guī)模越大，抵抗風險的能力越強，商業(yè)銀行可能面臨的風險也就越小。()
A.正確
B.錯誤
4.風險管理委員會是與股東大會、董事會、監(jiān)事會并列的機構(gòu)。()
A.正確
B.錯誤
5.損失是一個事后概念，而風險是一個事前概念。()
A.正確
B.錯誤
6.用簡化的方法計算期權(quán)敞口頭寸時，持有期權(quán)的敞口頭寸等于銀行因持有期權(quán)而可能需要買入或賣出的外匯總額。()
A.正確
B.錯誤
7.如果某機構(gòu)美元的敞口頭寸為正值，則說明該機構(gòu)在美元上處于空頭。()
A.正確
B.錯誤
8.一般來講，風險價值隨置信水平和持有期的增大而增加。()
A.正確
B.錯誤
9.風險對沖是指通過投資或購買與管理基礎資產(chǎn)收益波動正相關(guān)或完全正相關(guān)的某種資產(chǎn)或金融衍生產(chǎn)品來沖銷風險的一種風險管理策略。()
A.正確
B.錯誤
10.即期交易的一方按約定價格買入或賣出一定數(shù)額的金融資產(chǎn)，交付及付款必須在當時完成。()
A.正確
B.錯誤
11.商業(yè)銀行的核心資本不包括少數(shù)股權(quán)。()
A.正確
B.錯誤
12.壓力測試主要采用敏感性分析和情景分析方法。()
A.正確
B.錯誤
13.一般來講，風險價值隨置信水平和持有期的增大而減小。()
A.正確
B.錯誤
14.提交給管理層的風險報告中，關(guān)于風險評估結(jié)果通常有風險圖和風險表兩種展示方式，兩者沒有優(yōu)劣之分，關(guān)鍵在于高級管理層的偏好。()
A.正確
B.錯誤
15.商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣和風險的機構(gòu)。()
A.正確
B.錯誤
16.貸款實際計提準備指商業(yè)銀行根據(jù)貸款預計損失而實際計提的準備。()
A.正確
B.錯誤
17.政府的監(jiān)管會在一定程度上阻礙商業(yè)銀行的擴張和發(fā)展。()
A.正確
B.錯誤
18.分散型的商業(yè)銀行需要建立完善的風險管理部門。()
A.正確
B.錯誤
19.明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念是信用風險管理的內(nèi)容。()
A.正確
B.錯誤
20.銀行可以用久期缺口來測量其資產(chǎn)和負債的匯率風險。()
A.正確
B.錯誤
二、單項選擇題(共80小題，每小題0.5分，共40分)以下各小題所給出的四個選項中，只有一項符合題目要求，請選擇相應選項。不選、錯選均不得分。
21.業(yè)務部門風險管理委員會是由()設置的。
A.董事會
B.監(jiān)事會
C.風險管理部門
D.高級管理層
22.某企業(yè)由于財務印章被盜用.導致該企業(yè)在開戶行的巨額存款在幾天內(nèi)被取走，給該行造成不良影響。從操作風險事件分類來看，該事件應歸于()類別。
A.外部事件
B.人員因素
C.內(nèi)部流程
D.系統(tǒng)缺陷
23.借款人甲內(nèi)部評級1年期違約概率為0.05%，則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》定義他的違約概率為()。
A.0.025%
B.0.03%
C.0.04%
D.0.05%
24.A銀行2010年年初共有可疑類貸款500億元，在2010年年末轉(zhuǎn)為損失類的貸款金額為100億元，期初可疑類貸款期間因回收減少了150億元、因核銷減少了250億元，則該銀行2010年的可疑類貸款遷徙率為()。
A.12.5%
B.25%
C.50%
D.100%
25.健康的風險文化以商業(yè)銀行整體文化為背景，以()化為目標。
A.利潤
B.每股收益
C.經(jīng)營價值
D.實體價值
26.企業(yè)購買遠期利率協(xié)議的目的是()。
A.鎖定未來機會成本
B.鎖定未來借款成本
C.增加貨幣頭寸
D.對沖風險
27.戰(zhàn)略風險評估中，需要用到的方法是()。
A.情景分析法
B.缺口分析法
C.久期分析法
D.以上均不正確
28.盈利能力監(jiān)管指標不包括()。
A.資本金收益率
B.不良貸款率
C.凈利息收益率
D.資產(chǎn)收益率
29.商業(yè)銀行外部審計主要是針對()。
A.財務狀況
B.經(jīng)營戰(zhàn)略
C.內(nèi)部控制
D.銷售情況
30.貸款重組的第一步是()。
A.成本收益分析
B.準備重組方案
C.與債務人協(xié)商
D.調(diào)整信貸產(chǎn)品
31.銀監(jiān)會公布的風險監(jiān)管核心指標不包括()。
A.風險水平
B.風險遷徙
C.風險抵補
D.風險價值
32.銀行戰(zhàn)略風險管理的主要作用是()。
A.提高銀行股東價值和銀行知名度。保持銀行的行業(yè)地位
B.限度地避免經(jīng)濟損失，提高員工的業(yè)務熟練程度，提高銀行知名度
C.限度地避免經(jīng)濟損失，持久維護商業(yè)銀行的聲譽和股東價值
D.持久維護商業(yè)銀行的聲譽，提高員工的業(yè)務熟練程度，消除銀行面臨的市場風險
33.對內(nèi)部模型法計量出的風險價值設定的限額屬于()限額。
A.交易
B.風險
C.頭寸
D.止損
34.銀行系統(tǒng)升級，調(diào)整系統(tǒng)參數(shù)，造成該銀行營業(yè)網(wǎng)點系統(tǒng)故障、業(yè)務停辦的事件屬于()風險。
A.人員因素
B.內(nèi)部流程
C.系統(tǒng)缺陷
D.外部事件
35.在標準法的幾大業(yè)務條線中，β系數(shù)等于18%的業(yè)務條線是()。
A.零售銀行
B.交易和銷售
C.商業(yè)銀行
D.資產(chǎn)管理
36.主要用于保管合同、運輸合同、加工承攬合同等主合同的擔保形式是()。
A.保證
B.抵押
C.質(zhì)押
D.留置
37.從我國目前實施經(jīng)濟資本管理的經(jīng)驗看，完成信用風險的經(jīng)濟資本管理的環(huán)節(jié)不包括()。
A.總行年初根據(jù)全行發(fā)展規(guī)劃和資本補充計劃，明確資本充足率目標
B.總行根據(jù)各分行反饋的情況，在總行各業(yè)務部門之間進行協(xié)調(diào)平衡分配
C.總行根據(jù)戰(zhàn)略性經(jīng)營目標。對信用風險經(jīng)濟資本增量的一定百分比進行戰(zhàn)略性分配
D.分行根據(jù)總行的戰(zhàn)略性規(guī)劃，具體配置可利用的各項資源
38.()也稱期限錯配風險，是最主要和最常見的利率風險形式。
A.重新定價風險
B.收益率曲線風險
C.基準風險
D.期權(quán)性風險
39.商業(yè)銀行的借款人由于經(jīng)營問題，無法按期償還貸款，商業(yè)銀行這部分貸款面臨的是()。
A.資產(chǎn)流動性風險
B.負債流動性風險
C.流動性過剩
D.流動性短缺
40.假設目前市場上的收益率曲線是正向的，如果預期收益率曲線變陡，則以下策略中恰當?shù)氖?)。
A.買入期限較長的金融產(chǎn)品
B.賣出期限較短的金融產(chǎn)品
C.買入期限較短的金融產(chǎn)品，賣出期限較長的金融產(chǎn)品
D.買入期限較長的金融產(chǎn)品，賣出期限較短的金融產(chǎn)品
41.下列不屬于違約發(fā)生的主要原因的是()。
A.債務人自身因素
B.債務人所在行業(yè)或區(qū)域因素
C.宏觀經(jīng)濟因素
D.銀行監(jiān)管措施不健全
42.下列關(guān)于商業(yè)銀行資本的說法，正確的是()。
A.商業(yè)銀行的附屬資本不得超過核心資本的80%
B.商業(yè)銀行資本充足率不得低于8%，核心資本充足率不得低于6%
C.重估儲備屬于核心資本
D.少數(shù)股權(quán)屬于附屬資本
43.有效風險管理體系建設必須以()為先導。
A.健全的內(nèi)部控制機制
B.完善的公司治理機構(gòu)
C.先進的風險管理文化培育
D.有效的風險治理策略
44.下列關(guān)于資本的說法，錯誤的是()。
A.會計資本也就是賬面資本
B.監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應持有的同其所承擔的業(yè)務總體風險水平相匹配的資本
C.經(jīng)濟資本強調(diào)的是抵御風險、保障商業(yè)銀行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營的能力，并不要求其所有權(quán)歸屬
D.經(jīng)濟資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實際風險水平的資本
45.商業(yè)銀行可以采取的風險計量方法不包括()。
A.因果關(guān)系分析
B.VaR
C.敏感性分析
D.情景分析
46.健全完善我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系應當包括()。
A.強化內(nèi)控意識.樹立內(nèi)控優(yōu)先理念
B.完善激勵約束機制
C.提高內(nèi)控制度的執(zhí)行力
D.以上都是
47.()是流動性的資產(chǎn)。
A.現(xiàn)金
B.股票
C.同業(yè)借款
D.貸款
48.假設某商業(yè)銀行的敏感負債為3000億元，法定儲備率為8%，提取流動資金比例為80%;脆弱資金為2500億元，法定儲備率為5%，提取流動資金比例為30%;核心存款為4000億元，法定儲備率為3%，提取流動資金比例為15%;新增貸款為120億元，提取流動資金比例為100%。該銀行的流動性需求為()億元。
A.3622.5
B.367.5
C.3870
D.3750
49.作為商業(yè)銀行流動性監(jiān)管指標的流動性缺口率，其標準為不得低于()。
A.0
B.2%
C.-2%
D.-10%
50.對于脆弱資金，商業(yè)銀行可以流動資產(chǎn)的形式持有其()左右。
A.15%
B.30%
C.60%
D.80%
51.商業(yè)銀行實施市場風險管理和計提市場風險資本的前提和基礎是()。
A.正確劃分銀行賬戶與交易賬戶
B.建立完善的內(nèi)部控制體系
C.正確劃分表內(nèi)業(yè)務和表外業(yè)務
D.制定合理的中長期經(jīng)營戰(zhàn)略
52.下列有關(guān)流動性監(jiān)管核心指標的計算公式，正確的是()。
A.流動性比例=流動性負債余額/流動性資產(chǎn)余額×100%
B.人民幣超額準備金率=在中國人民銀行超額準備金存款/人民幣各項存款期末余額×100%
C.核心負債比率=核心負債期末余額/核心資產(chǎn)期末余額×100%
D.流動性缺口率=(流動性缺口+未使用不可撤銷承諾)/到期流動性資產(chǎn)×100%
53.A企業(yè)2010年的銷售成本為3000萬元，銷售收入為4500萬元，年初資產(chǎn)總額為7500萬元，年底資產(chǎn)總額為10500萬元，則其總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率約為()。
A.33%
B.47%
C.50%
D.80%
54.根據(jù)正常貸款遷徙率的計算公式，在其他條件不變的情況下，下列說法正確的是()。
A.期初關(guān)注類貸款余額越多，正常貸款遷徙率越低
B.期初正常類貸款期間減少金額越多，正常貸款遷徙率越低
C.期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額越多，正常貸款遷徙率越低
D.期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額越多，正常貸款遷徙率越低
55.在國別風險的評估指標中，一國外債本息償付額與該國當年出口收入之比是指()。
A.外債總額與國民生產(chǎn)總值
B.償債比例
C.應付未付外債總額與當年出口收入之比
D.國際儲備與應付未付外債總額之比、
56.操作風險評估準備不包括()步驟。
A.準備
B.評估
C.確認
D.報告
57.風險文化的精神核心是()。
A.風險管理策略
B.風險管理理念
C.公司治理結(jié)構(gòu)
D.內(nèi)部控制系統(tǒng)
58.操作風險損失數(shù)據(jù)的收集的步驟不包括()。
A.損失事件評估
B.損失事件識別
C.損失事件填報
D.損失金額確定
59.()是指通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風險種類、性質(zhì)。
A.識別風險
B.分析風險
C.感知風險
D.制作風險清單
60.根據(jù)我國銀行業(yè)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行不需要計提市場風險資本的業(yè)務是()。
A.交易性人民幣債券投資
B.外幣貸款和外匯交易
C.人民幣貸款和墊款
D.外幣債券投資
61.全面的風險管理模式強調(diào)信用風險、()和操作風險并舉，組織流程再造與技術(shù)手段創(chuàng)新并舉的全面風險管理模式。
A.市場風險
B.流動風險
C.戰(zhàn)略風險
D.法律風險
62.商業(yè)銀行建立了一套科學的授信限額管理系統(tǒng)，能夠根據(jù)客戶信息合法授予限額，則在其他條件相同的情況下，該系統(tǒng)不可能發(fā)生的情形是()。
A.客戶所有者權(quán)益越高，限額越高
B.客戶歷史信譽狀況越好，限額越高
C.客戶信用等級越高，限額越高
D.客戶資產(chǎn)負債率越高，限額越高
63.操作風險評估過程一般從業(yè)務管理和風險管理兩個層面開展，其遵循的原則一般包括()。
A.由內(nèi)而外、自上而下和從已知到未知
B.由表及里、自下而上和從已知到未知
C.由內(nèi)而外、自下而上和從已知到未知
D.由表及里、自上而下和從已知到未知
64.在距長期次級債務到期日前最后五年，其可計入附屬資本的數(shù)量每年累計折扣為()。
A.10%
B.20%
C.30%
D.40%
65.某銀行資產(chǎn)負債表如下，由于銀行的資產(chǎn)負債管理人員事先無法預知歐元兌美元的匯率年底會發(fā)生什么樣的變化，所以這筆相當于2億美元的歐元貸款對于銀行來說是一種()風險。
資產(chǎn) 負債
1年期1億美元貸款
1年期相當于2億美元的歐元貸款
1年期3億美元定期存款
A.外匯交易
B.外匯結(jié)構(gòu)性
C.基準
D.期權(quán)性
66.下列對銀行業(yè)機構(gòu)信息披露要求的說法，不正確的是()。
A.必須建立一套披露制度和政策
B.根據(jù)巴塞爾委員會的要求，信息披露應每季度進行一次
C.必須提高信息披露的相關(guān)性
D.必須保持合理頻度
67.下列債券的久期最長的是()。
A.一張10年期、零息票債券
B.一張10年期、利率為5%的息票債券
C.一張8年期、零息票債券
D.一張8年期、利率為5%的息票債券
68.以下屬于商業(yè)銀行業(yè)務的是()。
A.高端貸款
B.投資咨詢
C.保函
D.資產(chǎn)支持證券
69.某銀行用1年期存款作為1年期貸款的融資來源，存款按照倫敦銀行同業(yè)拆借利率每月重新定價一次，而貸款則按照美國國庫券利率每月重新定價一次，在這種情況下，該銀行最容易引發(fā)的利率風險是()。
A.重新定價風險
B.收益率曲線風險
C.基準風險
D.期限錯配風險
70.銀行監(jiān)管的依法原則是指()。
A.監(jiān)管職權(quán)的設定和行使必須依據(jù)法律、行政法規(guī)的規(guī)定
B.監(jiān)管活動除法律法規(guī)需要保密的，應當具有適當?shù)耐该鞫?BR> C.銀行業(yè)市場的參與者具有平等的法律地位
D.銀監(jiān)會進行監(jiān)管活動時應當平等對待所有參與者
71.()是指銀行所持有的各類風險性資產(chǎn)余額。
A.風險價值
B.缺口
C.市場價值
D.敞口
72.如果期權(quán)的執(zhí)行價格優(yōu)于當前標的資產(chǎn)的即期市場價格，該期權(quán)是()。
A.價內(nèi)期權(quán)
B.平價期權(quán)
C.價外期權(quán)
D.美式期權(quán)
73.對國有金融資產(chǎn)管理公司為執(zhí)行國務院規(guī)定按面值收購國有銀行不良貸款而定向發(fā)行的債券設定的風險權(quán)重為()。
A.0
B.5%
C.10%
D.20%
74.某商業(yè)銀行上年度期末可供分配的資本為5000億元，計劃本年度注入1000億元新資本，若本年度電子行業(yè)在資本分配中的權(quán)重為5%，則本年度電子行業(yè)資本分配的限度為()億元。
A.30
B.300
C.250
D.50
75.下列關(guān)于商業(yè)銀行操作風險緩釋的說法，不正確的是()。
A.根據(jù)商業(yè)銀行的資本金和操作風險管理能力，可以將操作風險劃分為可規(guī)避的操作風險、可降低的操作風險、可緩釋的操作風險和應承擔的操作風險
B.商業(yè)銀行不管采用多好的控制措施，購買再多的保險，總會有些操作風險發(fā)生
C.交易差錯、記賬差錯等操作風險可以規(guī)避，讓其不再出現(xiàn)
D.商業(yè)銀行應為應承擔的操作風險計提損失準備或風險資本金
76.()是衡量匯率變動對銀行當期收益的影響的一種方法。
A.缺口分析
B.久期分析
C.外匯敞口分析
D.風險價值方法
77.()是指商業(yè)銀行能夠隨時以合理的成本吸收客戶存款或從市場獲得需要的資金。
A.資產(chǎn)流動性
B.負債流動性
C.資本流動性
D.融資流動性
78.風險價值是指在一定的持有期和()下，利率、匯率等市場風險要素發(fā)生變化對資產(chǎn)價值造成的損失。
A.違約概率
B.違約損失率
C.置信水平
D.持有金額
79.可防止信貸風險過于集中于某一行業(yè)的限額管理類別是()。
A.單一客戶風險限額
B.組合風險限額
C.集團客戶風險限額
D.以上都對
80.某商業(yè)銀行當期信用評級為B級的借款人的違約概率(PD)為10%，違約損失率(LGD)為50%。假設該銀行當期所有B級借款人的表內(nèi)外信貸總額為30億元人民幣，違約風險暴露(EAD)為20億元人民幣，則該銀行此類借款人當期的信貸預期損失為()億元。
A.1.5
B.1
C.2.5
D.5
81.以下行為屬于內(nèi)部欺詐的是()。
A.歧視及差別待遇事件
B.黑客攻擊損失
C.意識到自己缺乏必要的知識/技能但由于顏面或其他原因，未向管理層提出或聲明其無法勝任或不能正確處理面對的情況
D.意識到自己缺乏必要的知識/技能并進而利用這種缺陷危害商業(yè)銀行的利益
82.國際銀行目前所采用的風險調(diào)整收益績效評估辦法(RAPM)中被廣泛接受和普遍使用的指標RAROC是()。
A.風險資本回報率
B.風險資產(chǎn)回報率
C.風險調(diào)整資產(chǎn)回報率
D.風險調(diào)整資本收益率
83.對未并表金融機構(gòu)資本投資應分別從核心資本和附屬資本中各扣除()。
A.20%
B.50%
C.70%
D.100%
84.()不是全面風險管理模式的特征。
A.全球的風險管理體系
B.全面的風險管理范圍
C.全部的風險預測過程
D.全新的風險管理方法
85.在資本監(jiān)管要點里，關(guān)于資本充足率的信息披露應該由商業(yè)銀行董事會負責，未設置董事會的，由()決定。
A.風險管理委員會
B.監(jiān)事會
C.行長
D.股東大會
86.聲譽危機管理的主要內(nèi)容不包括()。
A.管理危機過程中的信息交流
B.危機處理過程中持續(xù)溝通
C.確保及時處理投訴和批評
D.預先制定戰(zhàn)略性的危機管理規(guī)劃
87.核心雇員流失造成的風險體現(xiàn)為商業(yè)銀行對關(guān)鍵人員過度依賴的風險，()不是這種風險的表現(xiàn)。
A.缺乏足夠的后備人員
B.關(guān)鍵信息缺乏共享和文檔記錄
C.因歧視及差別待遇事件導致?lián)p失
D.缺乏崗位轉(zhuǎn)換機制
88.商業(yè)銀行資金交易部門采用風險價值(VaR)計量某交易頭寸，第一種方案是選取置信水平95%，持有期5天，第二種方案是選取置信水平99%，持有期10天，則()。
A.條件不足，無法判斷
B.第二種方案計算出來的風險價值更大
C.兩種方案計算出來的風險價值相同
D.第一種方案計算出來的風險價值更大
89.下列關(guān)于資本監(jiān)管的說法，錯誤的是()。
A.商業(yè)銀行的核心資本具備兩個特征：一是應能夠不受限制地用于沖銷商業(yè)銀行經(jīng)營過程中的任何損失;二是隨時可以動用
B.按照《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，商業(yè)銀行資本充足率不得低于8%，核心資本充足率不得低于6%
C.未分配利潤屬于核心資本
D.少數(shù)股權(quán)屬于附屬資本
90.在商業(yè)銀行的代理業(yè)務中，銷售時進行不恰當?shù)膹V告和不真實宣傳，錯誤和誤導銷售的行為，屬于代理業(yè)務操作風險控制中的()風險類別。
A.人員因素
B.內(nèi)部流程
C.系統(tǒng)缺陷
D.外部事件
91.商業(yè)銀行的現(xiàn)金頭寸與應收存款之和占總資產(chǎn)的比例構(gòu)成()。
A.現(xiàn)金頭寸指標
B.核心存款指標
C.流動現(xiàn)金指標
D.應收存款指標
92.下列關(guān)于信用風險的說法，正確的是()。
A.結(jié)算風險是指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風險
B.對衍生產(chǎn)品而言，信用風險造成的損失最多是債務的全部賬面價值
C.信用風險具有明顯的系統(tǒng)性風險特征
D.信用風險又被稱為結(jié)算風險
93.20世紀70年代，商業(yè)銀行的風險管理模式進入了()階段。
A.資產(chǎn)風險管理模式
B.負債風險管理模式
C.資產(chǎn)負債風險管理模式
D.全面風險管理模式
94.對維持本行資本充足率承擔最終責任的是()。
A.股東大會和董事會
B.董事會和監(jiān)事會
C.董事會和高級管理層
D.高級管理層和內(nèi)部審計人員
95.在商業(yè)銀行風險管理的主要策略中，有一種消極的風險管理策略是()。
A.風險對沖
B.風險轉(zhuǎn)移
C.風險規(guī)避
D.風險補償
96.融資缺口的公式為()。
A.核心貸款平均額-核心存款平均額
B.核心貸款平均額-存款平均額
C.貸款平均額-核心存款平均額
D.貸款平均額-存款平均額
97.某銀行2015年對A公司的一筆貸款收入為1 000萬元，各項費用為200萬元，預期損失為100萬元，經(jīng)濟資本為16000萬元，則其RAROC等于()。
A.4.38%
B.6.25%
C.5.00%
D.5.63%
98.商業(yè)銀行的監(jiān)管資本等于()。
A.預期損失
B.非預期損失
C.預期損失加上非預期損失
D.以上都不是
99.以下關(guān)于負債流動性的說法，錯誤的是()。
A.公司/機構(gòu)存款對商業(yè)銀行的風險狀況和利率水平高度敏感
B.大額公司/機構(gòu)存款的變動對中小商業(yè)銀行流動性的沖擊尤為顯著
C.公司/機構(gòu)存款相對穩(wěn)定，通常被看作是核心存款的重要組成部分
D.積極開拓中小企業(yè)客戶存款，有助于顯著分散和降低流動性風險
100.商業(yè)銀行采用內(nèi)部模型計量市場風險時.應當采用壓力測試進行補充，因為市場風險內(nèi)部模型()。
A.只能計量非交易業(yè)務中的市場風險
B.未能涵蓋價格劇烈波動可能對銀行造成的重大損失
C.置信水平無法達到監(jiān)管要求
D.只能反映資產(chǎn)組合的構(gòu)成及其對價格波動的敏感性
三、多項選擇題(共20小題，每小題2分，共40分)以下各小題所給出的五個選項中，有兩項或兩項以上符合題目要求，請選擇相應選項。多選、少選、錯選均不得分。
101.以下對商業(yè)銀行流動性風險管理的方法中，能使商業(yè)銀行形成合理的資金來源和使用分布結(jié)構(gòu)，以獲得穩(wěn)定的、多樣化的現(xiàn)金流量，降低流動性風險的方法有()。
A.控制各類資金來源的合理比例，適度分散客戶種類和資金到期日
B.在日常經(jīng)營中持有足夠水平的流動資金，持有合理的流動資產(chǎn)組合，作為應付緊急融資的儲備
C.制定適當?shù)膫鶆战M合以及與主要的資金提供者建立穩(wěn)健持久的關(guān)系，以維持資金來源的穩(wěn)定性與多樣化
D.制定風險集中限額，監(jiān)測日常遵守的情況
E.以同業(yè)拆借、發(fā)行票據(jù)等這類性質(zhì)的資金作為商業(yè)銀行資金的主要來源，因為其資金來源更加分散
102.下列關(guān)于資本作用的說法，正確的有()。
A.資本為商業(yè)銀行提供融資
B.吸收和消化損失
C.限制商業(yè)銀行過度業(yè)務擴張和風險承擔
D.維持市場信心
E.為商業(yè)銀行管理，尤其是風險管理提供最根本的驅(qū)動力
103.商業(yè)銀行的風險文化是由()組成的。
A.風險管理理念
B.公司治理原則
C.風險管理制度
D.內(nèi)部控制體系
E.風險管理知識
104.商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標包括()。
A.流動性比例
B.資本充足率
C.超額備付金比率
D.流動性缺口比率
E.核心負債比例
105.全面風險管理要素包括()。
A.事件識別
B.風險評估
C.控制活動
D.內(nèi)部環(huán)境
E.信息和交流
106.有效的戰(zhàn)略風險管理應當()。
A.定期采取從上至下的方式進行
B.制定切實可行的實施方案
C.體現(xiàn)在商業(yè)銀行的日常風險管理活動中
D.全面評估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長期目標
E.使得在實現(xiàn)戰(zhàn)略發(fā)展目標的同時，將風險損失降到最低
107.在聲譽風險評估中，通常需要做出預先評估的風險事件包括()。
A.市場對商業(yè)銀行的盈利預期
B.商業(yè)銀行影響客戶或公眾的政策性變化
C.商業(yè)銀行改革重組的成本和收益
D.監(jiān)管機構(gòu)責令整改的不利信息和事件
E.市場利率短期內(nèi)劇烈波動
108.下列說法正確的有()。
A.均值VaR度量的是資產(chǎn)價值的相對損失
B.均值VaR度量的是資產(chǎn)價值的絕對損失
C.零值VaR度量的是資產(chǎn)價值的相對損失
D.零值VaR度量的是資產(chǎn)價值的絕對損失
E.VaR常用來衡量商業(yè)銀行資產(chǎn)的信用風險
109.如果出現(xiàn)流動性危機，商業(yè)銀行采取的下列措施正確的有()。
A.同業(yè)拆入一筆款項
B.減少非核心貸款
C.加強與長期存款客戶的關(guān)系
D.尋求央行的緊急支援
E.維持良好的公共關(guān)系
110.資產(chǎn)證券化風險暴露包括()所形成的風險暴露。
A.銀行持有資產(chǎn)支持證券
B.提供信用增級
C.流動性支持
D.開展利率互換
E.信用衍生工具
111.下列選項中，屬于商業(yè)銀行市場風險控制手段的有()。
A.壓力測試
B.交易限額管理
C.風險限額管理
D.止損限額管理
E.市場風險對沖
112.下列關(guān)于《巴塞爾新資本協(xié)議》中壓力測試的說法，正確的有()。
A.壓力測試必須具有意義且足夠?qū)徤?BR> B.進行壓力測試的目標是要求商業(yè)銀行必須考慮最差的情景
C.在評估資本充足性時，采用內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行不必具有壓力測試過程
D.除了一般的壓力測試，商業(yè)銀行必須進行信用風險壓力測試
E.商業(yè)銀行可基于其所面臨的不同情形而開發(fā)不同的方法來符合壓力測試的要求
113.計算商業(yè)銀行特定客戶的信用風險，需要()變量。
A.違約概率
B.違約損失率
C.違約風險暴露
D.期限
E.行業(yè)風險指數(shù)
114.以下關(guān)于客戶評級的說法，正確的有()。
A.是對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價
B.反映客戶違約風險的大小
C.評價主體是客戶
D.評價目標是客戶違約風險
E.評價結(jié)果是信用等級和違約概率
115.以下對單一法人客戶進行的信用風險識別過程中，不屬于非財務因素分析的有()。
A.管理層風險分析
B.地區(qū)風險分析
C.生產(chǎn)和經(jīng)營風險分析
D.微觀經(jīng)濟分析
E.自然環(huán)境分析
116.公司董事會作為風險管理的一個組織機構(gòu)，其職責和要求主要體現(xiàn)在()方面。
A.董事會是商業(yè)銀行的風險管理機構(gòu)
B.董事會負責識別、計量、監(jiān)測和控制各種風險
C.董事會是我國商業(yè)銀行所特有的機構(gòu)
D.風險管理總監(jiān)應當是董事會成員
E.董事會負責確定商業(yè)銀行可以承受的總體風險水平
117.以下屬于操作風險中人員因素導致的內(nèi)部欺詐風險的行為有()。
A.因歧視待遇事件導致的損失
B.惡意損毀資產(chǎn)
C.員工越權(quán)行為
D.勞方索償
E.假冒開戶人
118.下列有關(guān)關(guān)聯(lián)交易的說法，正確的有()。
A.國家控制的企業(yè)問因為彼此同受國家控制而成為關(guān)聯(lián)方
B.橫向多元化集團內(nèi)部的關(guān)聯(lián)交易主要是集團內(nèi)部企業(yè)之間存在的大量資產(chǎn)重組、并購、資金往來以及債務重組
C.縱向一體化集團內(nèi)部的關(guān)聯(lián)交易主要集中在上游企業(yè)為下游企業(yè)提供半成品作為原材料，以及下游企業(yè)再將產(chǎn)成品提供給銷售公司銷售
D.與單一法人客戶相比，集團法人客戶信用風險具有內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁的特征
E.集團法人客戶內(nèi)部進行關(guān)聯(lián)交易的基本動機之一是實現(xiàn)整個集團公司的統(tǒng)一管理和控制
119.企業(yè)的行業(yè)風險分析主要內(nèi)容包括()。
A.企業(yè)的戰(zhàn)略
B.企業(yè)的管理政策
C.行業(yè)的特征和定位
D.行業(yè)的依賴性分析
E.行業(yè)成功的關(guān)鍵因素
120.記入交易賬戶的頭寸應當滿足()基本要求。
A.具有經(jīng)高級管理層批準的書面的頭寸/金融工具和投資組合的交易策略
B.具有明確的、與銀行交易策略一致的監(jiān)控頭寸的政策和程序
C.具有明確的頭寸管理政策
D.具有明確的頭寸管理程序
E.具有明確的持有目的
一、判斷題
1.【答案】A。解析：風險管理的目標不是消除風險，而是通過主動的風險管理過程實現(xiàn)風險與收益的平衡。
2.【答案】B。解析：重要信息是指會改變或影響使用者的評估或決策的信息。
3.【答案】B。解析：一般來說，商業(yè)銀行規(guī)模越大，抵抗風險的能力越強，同時也意味著商業(yè)銀行可能面臨的風險因素越多。
4.【答案】B。解析：風險管理委員會不是與股東大會、董事會、監(jiān)事會并列的機構(gòu)。風險管理委員會是董事會下設機構(gòu)。
5.【答案】A。解析：損失是一個事后概念，而風險是一個事前概念。
6.【答案】A。
7.【答案】B。解析：敞口頭寸為正，即凈資產(chǎn)為正，說明在美元上處于多頭。
8.【答案】A。
9.【答案】B。解析：應為負相關(guān)。
10.【答案】B。解析：即期交易就是按照市價交易，不是按約定價格。
11.【答案】B。解析：商業(yè)銀行核心資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權(quán)。
12.【答案】A。解析：壓力測試主要采用敏感性分析和情景分析方法。
13.【答案】B。解析：一般來講，風險價值隨置信水平和持有期的增大而增加。
14.【答案】A。
15.【答案】A。解析：商業(yè)銀行不僅僅是經(jīng)營貨幣的金融機構(gòu)，而且是經(jīng)營風險的經(jīng)營機構(gòu)。
16.【答案】A。解析：貸款實際計提準備指商業(yè)銀行根據(jù)貸款預計損失而實際計提的準備。
17.【答案】B。
18.【答案】B。解析：集中型風險管理部門包括了商業(yè)銀行風險管理的核心要素：風險監(jiān)控、數(shù)量分析、價格確認、模型創(chuàng)建和相應的信息系統(tǒng)/技術(shù)支持。分散型的商業(yè)銀行不需要建立完善的風險管理部門，因此可以考慮將數(shù)據(jù)分析、技術(shù)支持、價格確認等風險管理職能外包給專業(yè)服務供應商。
19.【答案】B。解析：明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念是聲譽風險管理的內(nèi)容。
20.【答案】B。解析：銀行可以使用久期缺口來測量其資產(chǎn)和負債的利率風險。
二、單項選擇題
21.【答案】D。解析：業(yè)務部門風險管理委員會是由高級管理層設置的。
22.【答案】A。解析：外部事件因素中外部欺詐是指第三方故意騙取、盜用財產(chǎn)或逃避法律，是商業(yè)銀行損失、發(fā)生次數(shù)最多的操作風險之一。主要包括：外部盜竊和欺詐(盜竊/搶劫、偽造、支票欺詐)、系統(tǒng)安全性(黑客攻擊損失、竊取信息造成資金損失)。
23.【答案】D。解析：在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與0.03%中的較高者。
24.【答案】D。解析：可疑類貸款遷徙率=期初可疑類貸款向下遷徙金額/(期初可疑類貸款余額-期初可疑類貸款期間減少金額)×100%=100/(500-150-250)×100%=100%。
25.【答案】C。
26.【答案】B。解析：企業(yè)購買遠期利率協(xié)議的目的是鎖定未來借款成本。
27.【答案】A。解析：戰(zhàn)略風險評估中，需要用到的方法是情景分析法。
28.【答案】B。解析：不良貸款率屬于信用風險監(jiān)管指標。
29.【答案】A。解析：商業(yè)銀行外部審計主要是針對財務狀況。
30.【答案】A。解析：貸款重組的第一步是成本收益分析。
31.【答案】D。解析：風險價值不屬于風險監(jiān)管核心指標。
32.【答案】c。解析：銀行戰(zhàn)略風險管理的主要作用是限度地避免經(jīng)濟損失，持久維護商業(yè)銀行的聲譽和股東價值。
33.【答案】B。解析：對內(nèi)部模型法計量出的風險價值設定的限額是風險價值限額，屬于風險限額。
34.【答案】c。解析：這屬于系統(tǒng)缺陷方面的風險。
35.【答案】B。解析：零售銀行和資產(chǎn)管理的β系數(shù)是12%，商業(yè)銀行的β系數(shù)是15%。
36.【答案】D。解析：留置主要用于保管合同、運輸合同、加工承攬合同等主合同的擔保形式。
37.【答案】D。解析：從我國目前實施經(jīng)濟資本管理的經(jīng)驗看，對信用風險的經(jīng)濟資本管理可通過以下三個環(huán)節(jié)完成：①由總行年初根據(jù)全行發(fā)展規(guī)劃和資本補充計劃，明確資本充足率目標，提出全行的經(jīng)濟資本總量和增量控制目標，對分行進行初次分配;②總行根據(jù)各分行反饋的情況，在總行各業(yè)務部門之間進行協(xié)調(diào)平衡分配;③總行根據(jù)戰(zhàn)略性經(jīng)營目標，對信用風險經(jīng)濟資本增量的一定百分比進行戰(zhàn)略性分配。
38.【答案】A。解析：重新定價風險也稱期限錯配風險，是最主要和最常見的利率風險形式。
39.【答案】A。解析：資產(chǎn)流動性是指商業(yè)銀行持有的資產(chǎn)可以隨時得到償付或者在不貶值的情況下進行出售，反映了商業(yè)銀行在無損失或微小損失情況下迅速變現(xiàn)的能力。貸款屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)。因此這部分貸款面臨的是資產(chǎn)流動性風險。’
40.【答案】C。
41.【答案】D。解析：違約的發(fā)生主要基于：債務人自身因素、債務人所在行業(yè)或區(qū)域因素、宏觀經(jīng)濟因素。
42.【答案】B。解析：商業(yè)銀行的附屬資本不得超過核心資本的100%，重估儲備屬于附屬資本，少數(shù)股權(quán)屬于核心資本。
43.【答案】c。
44.【答案】C。解析：C項描述的是監(jiān)管資本，由于其必須在非預期損失出現(xiàn)時隨時可用，因此其強調(diào)的是抵御風險、保障商業(yè)銀行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營的能力，并不要求其所有權(quán)歸屬。
45.【答案】A。解析：隨著《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》的實施，我國商業(yè)銀行也開始逐步采用資本計量高級方法，包括：標準法、內(nèi)部模型法、基本指標法等。商業(yè)銀行應當充分認識到不同風險計量方法的優(yōu)勢和局限性，適時采用敏感性分析、壓力測試、情景分析等方法作為補充。
46.【答案】D。解析：本題考核的是健全完善我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的內(nèi)容。
47.【答案】A。解析：有流動性的資產(chǎn)包括現(xiàn)金及在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券。
48.【答案】A。解析：商業(yè)銀行總的流動性需求=0.8×(敏感負債-法定儲備)+0.3×(脆弱資金-法定儲備)+0.15×(核心存款-法定儲備)+1.0×新增貸款=0.8×(3000-240)+0.3×(2500-125)+0.15×(4000-120)+1.0×120=2208+712.5+582+120=3622.5(億元)。
49.【答案】D。解析：流動性缺口率不得低于-10%。
50.【答案】B。解析：脆弱資金，部分為短期內(nèi)提取的存款，如政府稅款、電力等費用收入。商業(yè)銀行可以流動資產(chǎn)的形式持有其30%左右。
51.【答案】A。解析：資產(chǎn)分類，即銀行賬戶與交易賬戶的劃分是商業(yè)銀行實施市場風險管理和計提市場風險資本的前提和基礎。
52.【答案】D。解析：流動性比例=流動性資產(chǎn)余額/流動性負債余額×100%，所以A項錯誤;人民幣超額準備金率=(在中國人民銀行超額準備金存款+庫存現(xiàn)金)/人民幣各項存款期末余額×100%，所以B項錯誤;核心負債比率=核心負債期末余額/總負債期末余額×100%，所以C項錯誤。流動性缺口率：(流動性缺口+未使用不可撤銷承諾)/到期流動性質(zhì)產(chǎn)×100%。
53.【答案】C。解析：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入/[(期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額)/2]=4500/[(7500+10500)/2]-50%。
54.【答案】A。解析：根據(jù)正常貸款遷徙率的計算公式，在其他條件不變的情況下，期初關(guān)注類貸款余額越多，正常貸款遷徙率越低。
55.【答案】B。解析：償債比例是一國外債本息償付額與該國當年出口收入之比。
56.【答案】C。解析：操作風險評估準備包括準備、評估和報告三個步驟。準備階段：包括確認評估對象、繪制流程圖、收集整理操作風險信息;評估階段：包括識別和評估固有風險、識別和評估現(xiàn)有控制、評估剩余風險、提出優(yōu)化方案：報告階段：包括整合評估成果和提交報告兩個步驟。
57.【答案】B。解析：風險文化一般由風險管理理念、知識和制度三個層次組成，其中風險管理理念是風險文化的精神核心，也是風險文化中最為重要和層次的因素。
58.【答案】A。解析：損失數(shù)據(jù)收集的步驟包括：損失事件識別;損失事件填報;損失金額確定;損失事件信息審核;損失數(shù)據(jù)收集驗證。
59.【答案】C。解析：感知風險是指通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風險種類、性質(zhì)。
60.【答案】c。解析：巴塞爾委員會《資本協(xié)議市場風險補充規(guī)定》要求商業(yè)銀行對交易賬戶中受利率影響的各類金融工具及股票所涉及的風險、商業(yè)銀行全部的外匯風險和商品風險計提資本。由于我國商業(yè)銀行在境內(nèi)不得從事、參與股票交易和商品交易。因此，目前商業(yè)銀行需計提資本的市場風險主要包括：交易性人民幣債券投資、外幣債券投資的利率風險，外幣貸款、外幣債券投資和外匯交易中的匯率風險。
61.【答案】A。解析：全面的風險管理模式強調(diào)信用風險、市場風險和操作風險并舉，組織流程再造與技術(shù)手段創(chuàng)新并舉的全面風險管理模式。
62.【答案】D。解析：資產(chǎn)負債率越高表明企業(yè)的償債能力越弱，限額越低。
63.【答案】B。解析：所遵循的原則實際上是有邏輯關(guān)系的：由表及里是由簡單到復雜，層層深入;自下而上是一般管理評估的開展順序，先基層開始收集數(shù)據(jù)，然后逐級上報;從已知到未知，就是從歷史推測未來。
64.【答案】B。解析：在距長期次級債務到期日前最后5年，其可計入附屬資本的數(shù)量每年累計折扣為20%。
65.【答案】B。解析：由表格分析可知，這屬于外匯結(jié)構(gòu)性風險。
66.【答案】B。解析：根據(jù)巴塞爾委員會的要求，信息披露應每半年進行一次。
67.【答案】A。解析：到期時間越長，息票率越低，久期就越長。
68.【答案】C。解析：高端貸款、投資咨詢屬于零售銀行業(yè)務，資產(chǎn)支持證券屬于交易和銷售業(yè)務。
69.【答案】C。
70.【答案】A。解析：依法原則是指監(jiān)管職權(quán)的設定和行使必須依據(jù)法律、行政法規(guī)的規(guī)定。
71.【答案】D。解析：這是敞口的定義。
72.【答案】A。解析：這是價內(nèi)期權(quán)的屬性。
73.【答案】A。解析：對國有金融資產(chǎn)管理公司為執(zhí)行國務院規(guī)定按面值收購國有銀行不良貸款而定向發(fā)行的債券進行了特別處理，風險權(quán)重為0。
74.【答案】B。解析：資本分配中的資本是所預計的下一年度的銀行資本(包括所有計劃的資本注入)。以資本表示的組合限額=資本×資本分配權(quán)重。因此，資本=5000+1000=6000(億元);本年度電子行業(yè)資本分配的限度=6000×5%=300(億元)。
75.【答案】C。解析：交易差錯、記賬差錯屬于可降低的操作風險，可以通過采取更為有利的內(nèi)部控制措施降低其發(fā)生頻率，但無法完全規(guī)避。
76.【答案】C。解析：這是外匯敞口分析的定義。
77.【答案】B。解析：這是負債流動性的定義。
78.【答案】c。解析：本題考查風險價值的概念。
79.【答案】B。解析：組合風險限額是商業(yè)銀行資產(chǎn)組合層面的限額，是組合管理的體現(xiàn)方式和管理手段之一。通過設定組合限額，能防止信貸風險過于集中在組合層面的某些方面(如過度集中于某一行業(yè)、某一地區(qū)、某些產(chǎn)品、某類客戶等)，從而有效控制組合信用風險，提高風險管理水平。
80.【答案】B。解析：預期損失=違約概率×違約損失率×違約風險暴露=10%×50%×20=1(億元)。
81.【答案】D。解析：意識到自己缺乏必要的知識/技能并進而利用這種缺陷危害商業(yè)銀行的利益屬于內(nèi)部欺詐。
82.【答案】D。解析：在經(jīng)風險調(diào)整的業(yè)績評估方法中，目前被廣泛接受和普遍使用的是風險調(diào)整資本收益率(RAROC)。
83.【答案】B。解析：對未并表金融機構(gòu)資本投資應分別從核心資本和附屬資本中各扣除50%。
84.【答案】C。解析：商業(yè)銀行的全面風險管理模式表現(xiàn)為全球的風險管理體系、全面的風險管理范圍、全程的風險管理過程、全新的風險管理辦法、全員的風險管理文化。
85.【答案】C。解析：在資本監(jiān)管要點里，關(guān)于資本充足率的信息披露應該由商業(yè)銀行董事會負責，未設置董事會的，由行長決定。
86.【答案】C。解析：確保及時處理投訴和批評不屬于聲譽危機管理。
87.【答案】C。解析：C項屬于違反用工法的體現(xiàn)。
88.【答案】B。解析：VaR值隨置信水平和持有期的增大而增加。其中，置信水平越高，意味著損失在持有期內(nèi)超出VaR值的可能性越小，反之則可能性越大。
89.【答案】D。解析：附屬資本又叫二級資本，主要包括資產(chǎn)重估儲備、非公開儲備、一般損失準備金，混合債務工具和次級債券。少數(shù)股權(quán)屬于核心資本。
90.【答案】B。解析：這屬于內(nèi)部流程風險。
91.【答案】A。
92.【答案】A。解析：B項對于衍生產(chǎn)品而言，對于違約造成的損失雖然會小于衍生產(chǎn)品的名義價值，但由于衍生產(chǎn)品的名義價值通常十分巨大，因此潛在的風險損失不容忽視;與市場風險相比，信用風險的觀察數(shù)據(jù)少，不易獲取，因此具有明顯的非系統(tǒng)性風險特征;信用風險又被稱為違約風險。
93.【答案】C。解析：20世紀70年代，商業(yè)銀行的風險管理模式進入了資產(chǎn)負債風險管理模式階段。
94.【答案】C。解析：董事會和高級管理層對維持本行資本充足率承擔最終責任。
95.【答案】C。解析：風險規(guī)避是商業(yè)銀行風險管理的主要策略中的一種消極的風險管理策略。
96.【答案】C。解析：本題考查對融資缺口公式的理解。
97.【答案】A。解析：將已知條件代入公式：RAROC=稅后凈利潤/經(jīng)濟資本×100%=(1000-200-100)/16000×100%≈4.38%。
98.【答案】C。解析：這是監(jiān)管資本的定義。
99.【答案】C。解析：零售存款相對穩(wěn)定，通常被看作是核心存款的重要組成部分。
100.【答案】B。解析：市場風險內(nèi)部模型法也存在一定的局限性：①市場風險內(nèi)部模型計算的風險水平，不能反映資產(chǎn)組合的構(gòu)成及其對價格波動的敏感性，對風險管理的具體作用有限，需要輔之以敏感性分析、情景分析等非統(tǒng)計類方法;②市場風險內(nèi)部模型法未涵蓋價格劇烈波動等可能會對銀行造成重大損失的突發(fā)性小概率事件，需要采用壓力測試對其進行補充;③大多數(shù)市場風險內(nèi)部模型只能計算交易業(yè)務中的市場風險，不能計量非交易業(yè)務中的市場風險。因此，采用內(nèi)部模型的商業(yè)銀行應當恰當理解和運用市場風險內(nèi)部模型的計算結(jié)果，并充分認識到內(nèi)部模型的局限性，運用壓力測試和其他非統(tǒng)計類計量方法對內(nèi)部模型方法進行補充。
三、多項選擇題
101.【答案】ABCD。解析：A、B、C、D四項都能使銀行形成合理的資金來源和使用分布結(jié)構(gòu)。E項以同業(yè)拆借、發(fā)行票據(jù)作為資金的主要來源，在不利情況下是會喪失流動性的。
102-【答案】ABCDE。解析：資本的作用包括：資本為商業(yè)銀行提供融資、吸收和消化損失、限制商業(yè)銀行過度業(yè)務擴張和風險承擔、維持市場信心、為商業(yè)銀行管理，尤其是風險管理提供最根本的驅(qū)動力。
103.【答案】ACE。解析：風險文化由風險管理理念、知識和制度三個層次組成，其中風險管理理念是風險文化的精神核心，也是風險文化中最為重要和層次的因素，比起知識和制度來說，它對員工的行為具有更直接和長效的影響力。
104.【答案】ACDE。解析：B項是安全性監(jiān)管指標。
105.【答案】ABCDE。解析：此外還包括：目標設定、風險對策、監(jiān)控。
106.【答案】ABCDE。
107.【答案】ABCD。解析：E項對商業(yè)銀行的影響是整體性的，不需要專門作出評估。
108.【答案】AD。解析：均值VaR度量的是資產(chǎn)價值的相對損失，零值VaR度量的是資產(chǎn)價值的絕對損失;VaR衡量的是市場風險而非信用風險。
109.【答案】ABCDE。解析：以上每一項措施都可以緩解流動性危機。A項同業(yè)拆入款項，即從別的銀行借人一筆資金，用于緩解流動性需求;B項減少核心貸款，即減少資金流出的額度;C項可保證一部分存款能較長時間的存在以應付流動性危機;D項是緊急求救措施;E項是從聲譽方面緩解流動性危機。
110.【答案】ABCDE。解析：資產(chǎn)證券化風險暴露是指銀行在參與資產(chǎn)證券化交易過程中形成的信用風險暴露。資產(chǎn)證券化風險暴露包括但不限于：銀行持有資產(chǎn)支持證券、提供信用增級、流動性支持、開展利率互換、貨幣互換或信用衍生工具以及進行分檔次抵補的擔保形成的風險暴露。
111.【答案】AC。解析：根據(jù)商業(yè)銀行管理和控制操作風險的能力，可將操作風險分為：可規(guī)避的操作風險、可降低的操作風險、可緩釋的操作風險和應承擔的操作風險。對于可緩釋的操作風險，商業(yè)銀行可以通過制定應急和連續(xù)營業(yè)方案、購買保險、業(yè)務外包等方式將風險轉(zhuǎn)移或緩釋。B項實行強制休假制度是應對可降低的操作風險的措施;D項計提風險損失準備屬于應對應承擔操作風險的措施;E項調(diào)整業(yè)務規(guī)模屬于應對可規(guī)避操作風險的措施。
112.【答案】CD。解析：國際商業(yè)銀行廣泛利用流動性比率/指標法、缺口分析法、現(xiàn)金流分析法以及久期分析法評估流動性風險。A、B兩項屬于流動性風險監(jiān)測的方法。
113.【答案】CDE。解析：貸款總額與總資產(chǎn)的比率較高則暗示商業(yè)銀行的流動性能力較差，由于該比率忽略了其他資產(chǎn).特別是流動資產(chǎn)，因此該指標無法準確地衡量商業(yè)銀行的流動性風險。故A項錯誤。對大型商業(yè)銀行來說，大額負債依賴度為50%很正常，但對主動負債比例較低的大部分中小商業(yè)銀行來說，定額負債依賴度通常為負值。因此，大額負債依賴度僅適合用來衡量大型特別是國際活躍銀行的流動性風險，故B項錯誤。
114.【答案】ACDE。解析：期初次級類貸款向下遷徙金額，是指期初次級類貸款中，在報告期末分類為可疑類、損失類的貸款余額之和。所以B項是錯誤的，其他選項正確。
115.【答案】Bc。解析：保證法律責任分為連帶責任保證和一般責任保證兩種，所以會影響借款人的還債能力，這樣也就造成了借款人信用風險的提高。
116.【答案】BDE。解析：一般區(qū)域性風險限額是作為指導性的彈性限額，故B項錯誤;國家風險限額至少一年重新檢查一次，故D項錯誤;總行對海外分行和海外子公司提供的信用支持是國家風險暴露中的跨境轉(zhuǎn)移風險，故E項錯誤。
117.【答案】AE。解析：銀行不但應采用各種市場風險計量方法對在正常市場情況下所承受的市場風險進行分析，還應當通過壓力測試來估算突發(fā)的小概率事件等極端不利的情況可能對其造成的潛在損失。壓力測試的目的是評估銀行在極端不利情況下的損失承受能力。
118.【答案】ABDE。解析：我國銀行信息披露的時間是按照有關(guān)要求做出的，不存在不及時的問題。
119.【答案】ABCDE。
120.【答案】ACDE。解析：不包括可靠性。
一、判斷題(共20小題，每小題1分，共20分)請對下列各題的描述作出判斷，正確選A，錯誤選B。
1.商業(yè)銀行風險管理的目標并不是要完全消除風險，而是將風險控制在可承受范圍的基礎上，盡量爭取收益/風險的有效性。()
A.正確
B.錯誤
2.重要信息是指不會改變或影響使用者的評估或決策的信息。()
A.正確
B.錯誤
3.商業(yè)銀行規(guī)模越大，抵抗風險的能力越強，商業(yè)銀行可能面臨的風險也就越小。()
A.正確
B.錯誤
4.風險管理委員會是與股東大會、董事會、監(jiān)事會并列的機構(gòu)。()
A.正確
B.錯誤
5.損失是一個事后概念，而風險是一個事前概念。()
A.正確
B.錯誤
6.用簡化的方法計算期權(quán)敞口頭寸時，持有期權(quán)的敞口頭寸等于銀行因持有期權(quán)而可能需要買入或賣出的外匯總額。()
A.正確
B.錯誤
7.如果某機構(gòu)美元的敞口頭寸為正值，則說明該機構(gòu)在美元上處于空頭。()
A.正確
B.錯誤
8.一般來講，風險價值隨置信水平和持有期的增大而增加。()
A.正確
B.錯誤
9.風險對沖是指通過投資或購買與管理基礎資產(chǎn)收益波動正相關(guān)或完全正相關(guān)的某種資產(chǎn)或金融衍生產(chǎn)品來沖銷風險的一種風險管理策略。()
A.正確
B.錯誤
10.即期交易的一方按約定價格買入或賣出一定數(shù)額的金融資產(chǎn)，交付及付款必須在當時完成。()
A.正確
B.錯誤
11.商業(yè)銀行的核心資本不包括少數(shù)股權(quán)。()
A.正確
B.錯誤
12.壓力測試主要采用敏感性分析和情景分析方法。()
A.正確
B.錯誤
13.一般來講，風險價值隨置信水平和持有期的增大而減小。()
A.正確
B.錯誤
14.提交給管理層的風險報告中，關(guān)于風險評估結(jié)果通常有風險圖和風險表兩種展示方式，兩者沒有優(yōu)劣之分，關(guān)鍵在于高級管理層的偏好。()
A.正確
B.錯誤
15.商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣和風險的機構(gòu)。()
A.正確
B.錯誤
16.貸款實際計提準備指商業(yè)銀行根據(jù)貸款預計損失而實際計提的準備。()
A.正確
B.錯誤
17.政府的監(jiān)管會在一定程度上阻礙商業(yè)銀行的擴張和發(fā)展。()
A.正確
B.錯誤
18.分散型的商業(yè)銀行需要建立完善的風險管理部門。()
A.正確
B.錯誤
19.明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念是信用風險管理的內(nèi)容。()
A.正確
B.錯誤
20.銀行可以用久期缺口來測量其資產(chǎn)和負債的匯率風險。()
A.正確
B.錯誤
二、單項選擇題(共80小題，每小題0.5分，共40分)以下各小題所給出的四個選項中，只有一項符合題目要求，請選擇相應選項。不選、錯選均不得分。
21.業(yè)務部門風險管理委員會是由()設置的。
A.董事會
B.監(jiān)事會
C.風險管理部門
D.高級管理層
22.某企業(yè)由于財務印章被盜用.導致該企業(yè)在開戶行的巨額存款在幾天內(nèi)被取走，給該行造成不良影響。從操作風險事件分類來看，該事件應歸于()類別。
A.外部事件
B.人員因素
C.內(nèi)部流程
D.系統(tǒng)缺陷
23.借款人甲內(nèi)部評級1年期違約概率為0.05%，則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》定義他的違約概率為()。
A.0.025%
B.0.03%
C.0.04%
D.0.05%
24.A銀行2010年年初共有可疑類貸款500億元，在2010年年末轉(zhuǎn)為損失類的貸款金額為100億元，期初可疑類貸款期間因回收減少了150億元、因核銷減少了250億元，則該銀行2010年的可疑類貸款遷徙率為()。
A.12.5%
B.25%
C.50%
D.100%
25.健康的風險文化以商業(yè)銀行整體文化為背景，以()化為目標。
A.利潤
B.每股收益
C.經(jīng)營價值
D.實體價值
26.企業(yè)購買遠期利率協(xié)議的目的是()。
A.鎖定未來機會成本
B.鎖定未來借款成本
C.增加貨幣頭寸
D.對沖風險
27.戰(zhàn)略風險評估中，需要用到的方法是()。
A.情景分析法
B.缺口分析法
C.久期分析法
D.以上均不正確
28.盈利能力監(jiān)管指標不包括()。
A.資本金收益率
B.不良貸款率
C.凈利息收益率
D.資產(chǎn)收益率
29.商業(yè)銀行外部審計主要是針對()。
A.財務狀況
B.經(jīng)營戰(zhàn)略
C.內(nèi)部控制
D.銷售情況
30.貸款重組的第一步是()。
A.成本收益分析
B.準備重組方案
C.與債務人協(xié)商
D.調(diào)整信貸產(chǎn)品
31.銀監(jiān)會公布的風險監(jiān)管核心指標不包括()。
A.風險水平
B.風險遷徙
C.風險抵補
D.風險價值
32.銀行戰(zhàn)略風險管理的主要作用是()。
A.提高銀行股東價值和銀行知名度。保持銀行的行業(yè)地位
B.限度地避免經(jīng)濟損失，提高員工的業(yè)務熟練程度，提高銀行知名度
C.限度地避免經(jīng)濟損失，持久維護商業(yè)銀行的聲譽和股東價值
D.持久維護商業(yè)銀行的聲譽，提高員工的業(yè)務熟練程度，消除銀行面臨的市場風險
33.對內(nèi)部模型法計量出的風險價值設定的限額屬于()限額。
A.交易
B.風險
C.頭寸
D.止損
34.銀行系統(tǒng)升級，調(diào)整系統(tǒng)參數(shù)，造成該銀行營業(yè)網(wǎng)點系統(tǒng)故障、業(yè)務停辦的事件屬于()風險。
A.人員因素
B.內(nèi)部流程
C.系統(tǒng)缺陷
D.外部事件
35.在標準法的幾大業(yè)務條線中，β系數(shù)等于18%的業(yè)務條線是()。
A.零售銀行
B.交易和銷售
C.商業(yè)銀行
D.資產(chǎn)管理
36.主要用于保管合同、運輸合同、加工承攬合同等主合同的擔保形式是()。
A.保證
B.抵押
C.質(zhì)押
D.留置
37.從我國目前實施經(jīng)濟資本管理的經(jīng)驗看，完成信用風險的經(jīng)濟資本管理的環(huán)節(jié)不包括()。
A.總行年初根據(jù)全行發(fā)展規(guī)劃和資本補充計劃，明確資本充足率目標
B.總行根據(jù)各分行反饋的情況，在總行各業(yè)務部門之間進行協(xié)調(diào)平衡分配
C.總行根據(jù)戰(zhàn)略性經(jīng)營目標。對信用風險經(jīng)濟資本增量的一定百分比進行戰(zhàn)略性分配
D.分行根據(jù)總行的戰(zhàn)略性規(guī)劃，具體配置可利用的各項資源
38.()也稱期限錯配風險，是最主要和最常見的利率風險形式。
A.重新定價風險
B.收益率曲線風險
C.基準風險
D.期權(quán)性風險
39.商業(yè)銀行的借款人由于經(jīng)營問題，無法按期償還貸款，商業(yè)銀行這部分貸款面臨的是()。
A.資產(chǎn)流動性風險
B.負債流動性風險
C.流動性過剩
D.流動性短缺
40.假設目前市場上的收益率曲線是正向的，如果預期收益率曲線變陡，則以下策略中恰當?shù)氖?)。
A.買入期限較長的金融產(chǎn)品
B.賣出期限較短的金融產(chǎn)品
C.買入期限較短的金融產(chǎn)品，賣出期限較長的金融產(chǎn)品
D.買入期限較長的金融產(chǎn)品，賣出期限較短的金融產(chǎn)品
41.下列不屬于違約發(fā)生的主要原因的是()。
A.債務人自身因素
B.債務人所在行業(yè)或區(qū)域因素
C.宏觀經(jīng)濟因素
D.銀行監(jiān)管措施不健全
42.下列關(guān)于商業(yè)銀行資本的說法，正確的是()。
A.商業(yè)銀行的附屬資本不得超過核心資本的80%
B.商業(yè)銀行資本充足率不得低于8%，核心資本充足率不得低于6%
C.重估儲備屬于核心資本
D.少數(shù)股權(quán)屬于附屬資本
43.有效風險管理體系建設必須以()為先導。
A.健全的內(nèi)部控制機制
B.完善的公司治理機構(gòu)
C.先進的風險管理文化培育
D.有效的風險治理策略
44.下列關(guān)于資本的說法，錯誤的是()。
A.會計資本也就是賬面資本
B.監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應持有的同其所承擔的業(yè)務總體風險水平相匹配的資本
C.經(jīng)濟資本強調(diào)的是抵御風險、保障商業(yè)銀行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營的能力，并不要求其所有權(quán)歸屬
D.經(jīng)濟資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實際風險水平的資本
45.商業(yè)銀行可以采取的風險計量方法不包括()。
A.因果關(guān)系分析
B.VaR
C.敏感性分析
D.情景分析
46.健全完善我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系應當包括()。
A.強化內(nèi)控意識.樹立內(nèi)控優(yōu)先理念
B.完善激勵約束機制
C.提高內(nèi)控制度的執(zhí)行力
D.以上都是
47.()是流動性的資產(chǎn)。
A.現(xiàn)金
B.股票
C.同業(yè)借款
D.貸款
48.假設某商業(yè)銀行的敏感負債為3000億元，法定儲備率為8%，提取流動資金比例為80%;脆弱資金為2500億元，法定儲備率為5%，提取流動資金比例為30%;核心存款為4000億元，法定儲備率為3%，提取流動資金比例為15%;新增貸款為120億元，提取流動資金比例為100%。該銀行的流動性需求為()億元。
A.3622.5
B.367.5
C.3870
D.3750
49.作為商業(yè)銀行流動性監(jiān)管指標的流動性缺口率，其標準為不得低于()。
A.0
B.2%
C.-2%
D.-10%
50.對于脆弱資金，商業(yè)銀行可以流動資產(chǎn)的形式持有其()左右。
A.15%
B.30%
C.60%
D.80%
51.商業(yè)銀行實施市場風險管理和計提市場風險資本的前提和基礎是()。
A.正確劃分銀行賬戶與交易賬戶
B.建立完善的內(nèi)部控制體系
C.正確劃分表內(nèi)業(yè)務和表外業(yè)務
D.制定合理的中長期經(jīng)營戰(zhàn)略
52.下列有關(guān)流動性監(jiān)管核心指標的計算公式，正確的是()。
A.流動性比例=流動性負債余額/流動性資產(chǎn)余額×100%
B.人民幣超額準備金率=在中國人民銀行超額準備金存款/人民幣各項存款期末余額×100%
C.核心負債比率=核心負債期末余額/核心資產(chǎn)期末余額×100%
D.流動性缺口率=(流動性缺口+未使用不可撤銷承諾)/到期流動性資產(chǎn)×100%
53.A企業(yè)2010年的銷售成本為3000萬元，銷售收入為4500萬元，年初資產(chǎn)總額為7500萬元，年底資產(chǎn)總額為10500萬元，則其總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率約為()。
A.33%
B.47%
C.50%
D.80%
54.根據(jù)正常貸款遷徙率的計算公式，在其他條件不變的情況下，下列說法正確的是()。
A.期初關(guān)注類貸款余額越多，正常貸款遷徙率越低
B.期初正常類貸款期間減少金額越多，正常貸款遷徙率越低
C.期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額越多，正常貸款遷徙率越低
D.期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額越多，正常貸款遷徙率越低
55.在國別風險的評估指標中，一國外債本息償付額與該國當年出口收入之比是指()。
A.外債總額與國民生產(chǎn)總值
B.償債比例
C.應付未付外債總額與當年出口收入之比
D.國際儲備與應付未付外債總額之比、
56.操作風險評估準備不包括()步驟。
A.準備
B.評估
C.確認
D.報告
57.風險文化的精神核心是()。
A.風險管理策略
B.風險管理理念
C.公司治理結(jié)構(gòu)
D.內(nèi)部控制系統(tǒng)
58.操作風險損失數(shù)據(jù)的收集的步驟不包括()。
A.損失事件評估
B.損失事件識別
C.損失事件填報
D.損失金額確定
59.()是指通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風險種類、性質(zhì)。
A.識別風險
B.分析風險
C.感知風險
D.制作風險清單
60.根據(jù)我國銀行業(yè)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行不需要計提市場風險資本的業(yè)務是()。
A.交易性人民幣債券投資
B.外幣貸款和外匯交易
C.人民幣貸款和墊款
D.外幣債券投資
61.全面的風險管理模式強調(diào)信用風險、()和操作風險并舉，組織流程再造與技術(shù)手段創(chuàng)新并舉的全面風險管理模式。
A.市場風險
B.流動風險
C.戰(zhàn)略風險
D.法律風險
62.商業(yè)銀行建立了一套科學的授信限額管理系統(tǒng)，能夠根據(jù)客戶信息合法授予限額，則在其他條件相同的情況下，該系統(tǒng)不可能發(fā)生的情形是()。
A.客戶所有者權(quán)益越高，限額越高
B.客戶歷史信譽狀況越好，限額越高
C.客戶信用等級越高，限額越高
D.客戶資產(chǎn)負債率越高，限額越高
63.操作風險評估過程一般從業(yè)務管理和風險管理兩個層面開展，其遵循的原則一般包括()。
A.由內(nèi)而外、自上而下和從已知到未知
B.由表及里、自下而上和從已知到未知
C.由內(nèi)而外、自下而上和從已知到未知
D.由表及里、自上而下和從已知到未知
64.在距長期次級債務到期日前最后五年，其可計入附屬資本的數(shù)量每年累計折扣為()。
A.10%
B.20%
C.30%
D.40%
65.某銀行資產(chǎn)負債表如下，由于銀行的資產(chǎn)負債管理人員事先無法預知歐元兌美元的匯率年底會發(fā)生什么樣的變化，所以這筆相當于2億美元的歐元貸款對于銀行來說是一種()風險。
資產(chǎn) 負債
1年期1億美元貸款
1年期相當于2億美元的歐元貸款
1年期3億美元定期存款
A.外匯交易
B.外匯結(jié)構(gòu)性
C.基準
D.期權(quán)性
66.下列對銀行業(yè)機構(gòu)信息披露要求的說法，不正確的是()。
A.必須建立一套披露制度和政策
B.根據(jù)巴塞爾委員會的要求，信息披露應每季度進行一次
C.必須提高信息披露的相關(guān)性
D.必須保持合理頻度
67.下列債券的久期最長的是()。
A.一張10年期、零息票債券
B.一張10年期、利率為5%的息票債券
C.一張8年期、零息票債券
D.一張8年期、利率為5%的息票債券
68.以下屬于商業(yè)銀行業(yè)務的是()。
A.高端貸款
B.投資咨詢
C.保函
D.資產(chǎn)支持證券
69.某銀行用1年期存款作為1年期貸款的融資來源，存款按照倫敦銀行同業(yè)拆借利率每月重新定價一次，而貸款則按照美國國庫券利率每月重新定價一次，在這種情況下，該銀行最容易引發(fā)的利率風險是()。
A.重新定價風險
B.收益率曲線風險
C.基準風險
D.期限錯配風險
70.銀行監(jiān)管的依法原則是指()。
A.監(jiān)管職權(quán)的設定和行使必須依據(jù)法律、行政法規(guī)的規(guī)定
B.監(jiān)管活動除法律法規(guī)需要保密的，應當具有適當?shù)耐该鞫?BR> C.銀行業(yè)市場的參與者具有平等的法律地位
D.銀監(jiān)會進行監(jiān)管活動時應當平等對待所有參與者
71.()是指銀行所持有的各類風險性資產(chǎn)余額。
A.風險價值
B.缺口
C.市場價值
D.敞口
72.如果期權(quán)的執(zhí)行價格優(yōu)于當前標的資產(chǎn)的即期市場價格，該期權(quán)是()。
A.價內(nèi)期權(quán)
B.平價期權(quán)
C.價外期權(quán)
D.美式期權(quán)
73.對國有金融資產(chǎn)管理公司為執(zhí)行國務院規(guī)定按面值收購國有銀行不良貸款而定向發(fā)行的債券設定的風險權(quán)重為()。
A.0
B.5%
C.10%
D.20%
74.某商業(yè)銀行上年度期末可供分配的資本為5000億元，計劃本年度注入1000億元新資本，若本年度電子行業(yè)在資本分配中的權(quán)重為5%，則本年度電子行業(yè)資本分配的限度為()億元。
A.30
B.300
C.250
D.50
75.下列關(guān)于商業(yè)銀行操作風險緩釋的說法，不正確的是()。
A.根據(jù)商業(yè)銀行的資本金和操作風險管理能力，可以將操作風險劃分為可規(guī)避的操作風險、可降低的操作風險、可緩釋的操作風險和應承擔的操作風險
B.商業(yè)銀行不管采用多好的控制措施，購買再多的保險，總會有些操作風險發(fā)生
C.交易差錯、記賬差錯等操作風險可以規(guī)避，讓其不再出現(xiàn)
D.商業(yè)銀行應為應承擔的操作風險計提損失準備或風險資本金
76.()是衡量匯率變動對銀行當期收益的影響的一種方法。
A.缺口分析
B.久期分析
C.外匯敞口分析
D.風險價值方法
77.()是指商業(yè)銀行能夠隨時以合理的成本吸收客戶存款或從市場獲得需要的資金。
A.資產(chǎn)流動性
B.負債流動性
C.資本流動性
D.融資流動性
78.風險價值是指在一定的持有期和()下，利率、匯率等市場風險要素發(fā)生變化對資產(chǎn)價值造成的損失。
A.違約概率
B.違約損失率
C.置信水平
D.持有金額
79.可防止信貸風險過于集中于某一行業(yè)的限額管理類別是()。
A.單一客戶風險限額
B.組合風險限額
C.集團客戶風險限額
D.以上都對
80.某商業(yè)銀行當期信用評級為B級的借款人的違約概率(PD)為10%，違約損失率(LGD)為50%。假設該銀行當期所有B級借款人的表內(nèi)外信貸總額為30億元人民幣，違約風險暴露(EAD)為20億元人民幣，則該銀行此類借款人當期的信貸預期損失為()億元。
A.1.5
B.1
C.2.5
D.5
81.以下行為屬于內(nèi)部欺詐的是()。
A.歧視及差別待遇事件
B.黑客攻擊損失
C.意識到自己缺乏必要的知識/技能但由于顏面或其他原因，未向管理層提出或聲明其無法勝任或不能正確處理面對的情況
D.意識到自己缺乏必要的知識/技能并進而利用這種缺陷危害商業(yè)銀行的利益
82.國際銀行目前所采用的風險調(diào)整收益績效評估辦法(RAPM)中被廣泛接受和普遍使用的指標RAROC是()。
A.風險資本回報率
B.風險資產(chǎn)回報率
C.風險調(diào)整資產(chǎn)回報率
D.風險調(diào)整資本收益率
83.對未并表金融機構(gòu)資本投資應分別從核心資本和附屬資本中各扣除()。
A.20%
B.50%
C.70%
D.100%
84.()不是全面風險管理模式的特征。
A.全球的風險管理體系
B.全面的風險管理范圍
C.全部的風險預測過程
D.全新的風險管理方法
85.在資本監(jiān)管要點里，關(guān)于資本充足率的信息披露應該由商業(yè)銀行董事會負責，未設置董事會的，由()決定。
A.風險管理委員會
B.監(jiān)事會
C.行長
D.股東大會
86.聲譽危機管理的主要內(nèi)容不包括()。
A.管理危機過程中的信息交流
B.危機處理過程中持續(xù)溝通
C.確保及時處理投訴和批評
D.預先制定戰(zhàn)略性的危機管理規(guī)劃
87.核心雇員流失造成的風險體現(xiàn)為商業(yè)銀行對關(guān)鍵人員過度依賴的風險，()不是這種風險的表現(xiàn)。
A.缺乏足夠的后備人員
B.關(guān)鍵信息缺乏共享和文檔記錄
C.因歧視及差別待遇事件導致?lián)p失
D.缺乏崗位轉(zhuǎn)換機制
88.商業(yè)銀行資金交易部門采用風險價值(VaR)計量某交易頭寸，第一種方案是選取置信水平95%，持有期5天，第二種方案是選取置信水平99%，持有期10天，則()。
A.條件不足，無法判斷
B.第二種方案計算出來的風險價值更大
C.兩種方案計算出來的風險價值相同
D.第一種方案計算出來的風險價值更大
89.下列關(guān)于資本監(jiān)管的說法，錯誤的是()。
A.商業(yè)銀行的核心資本具備兩個特征：一是應能夠不受限制地用于沖銷商業(yè)銀行經(jīng)營過程中的任何損失;二是隨時可以動用
B.按照《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，商業(yè)銀行資本充足率不得低于8%，核心資本充足率不得低于6%
C.未分配利潤屬于核心資本
D.少數(shù)股權(quán)屬于附屬資本
90.在商業(yè)銀行的代理業(yè)務中，銷售時進行不恰當?shù)膹V告和不真實宣傳，錯誤和誤導銷售的行為，屬于代理業(yè)務操作風險控制中的()風險類別。
A.人員因素
B.內(nèi)部流程
C.系統(tǒng)缺陷
D.外部事件
91.商業(yè)銀行的現(xiàn)金頭寸與應收存款之和占總資產(chǎn)的比例構(gòu)成()。
A.現(xiàn)金頭寸指標
B.核心存款指標
C.流動現(xiàn)金指標
D.應收存款指標
92.下列關(guān)于信用風險的說法，正確的是()。
A.結(jié)算風險是指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風險
B.對衍生產(chǎn)品而言，信用風險造成的損失最多是債務的全部賬面價值
C.信用風險具有明顯的系統(tǒng)性風險特征
D.信用風險又被稱為結(jié)算風險
93.20世紀70年代，商業(yè)銀行的風險管理模式進入了()階段。
A.資產(chǎn)風險管理模式
B.負債風險管理模式
C.資產(chǎn)負債風險管理模式
D.全面風險管理模式
94.對維持本行資本充足率承擔最終責任的是()。
A.股東大會和董事會
B.董事會和監(jiān)事會
C.董事會和高級管理層
D.高級管理層和內(nèi)部審計人員
95.在商業(yè)銀行風險管理的主要策略中，有一種消極的風險管理策略是()。
A.風險對沖
B.風險轉(zhuǎn)移
C.風險規(guī)避
D.風險補償
96.融資缺口的公式為()。
A.核心貸款平均額-核心存款平均額
B.核心貸款平均額-存款平均額
C.貸款平均額-核心存款平均額
D.貸款平均額-存款平均額
97.某銀行2015年對A公司的一筆貸款收入為1 000萬元，各項費用為200萬元，預期損失為100萬元，經(jīng)濟資本為16000萬元，則其RAROC等于()。
A.4.38%
B.6.25%
C.5.00%
D.5.63%
98.商業(yè)銀行的監(jiān)管資本等于()。
A.預期損失
B.非預期損失
C.預期損失加上非預期損失
D.以上都不是
99.以下關(guān)于負債流動性的說法，錯誤的是()。
A.公司/機構(gòu)存款對商業(yè)銀行的風險狀況和利率水平高度敏感
B.大額公司/機構(gòu)存款的變動對中小商業(yè)銀行流動性的沖擊尤為顯著
C.公司/機構(gòu)存款相對穩(wěn)定，通常被看作是核心存款的重要組成部分
D.積極開拓中小企業(yè)客戶存款，有助于顯著分散和降低流動性風險
100.商業(yè)銀行采用內(nèi)部模型計量市場風險時.應當采用壓力測試進行補充，因為市場風險內(nèi)部模型()。
A.只能計量非交易業(yè)務中的市場風險
B.未能涵蓋價格劇烈波動可能對銀行造成的重大損失
C.置信水平無法達到監(jiān)管要求
D.只能反映資產(chǎn)組合的構(gòu)成及其對價格波動的敏感性
三、多項選擇題(共20小題，每小題2分，共40分)以下各小題所給出的五個選項中，有兩項或兩項以上符合題目要求，請選擇相應選項。多選、少選、錯選均不得分。
101.以下對商業(yè)銀行流動性風險管理的方法中，能使商業(yè)銀行形成合理的資金來源和使用分布結(jié)構(gòu)，以獲得穩(wěn)定的、多樣化的現(xiàn)金流量，降低流動性風險的方法有()。
A.控制各類資金來源的合理比例，適度分散客戶種類和資金到期日
B.在日常經(jīng)營中持有足夠水平的流動資金，持有合理的流動資產(chǎn)組合，作為應付緊急融資的儲備
C.制定適當?shù)膫鶆战M合以及與主要的資金提供者建立穩(wěn)健持久的關(guān)系，以維持資金來源的穩(wěn)定性與多樣化
D.制定風險集中限額，監(jiān)測日常遵守的情況
E.以同業(yè)拆借、發(fā)行票據(jù)等這類性質(zhì)的資金作為商業(yè)銀行資金的主要來源，因為其資金來源更加分散
102.下列關(guān)于資本作用的說法，正確的有()。
A.資本為商業(yè)銀行提供融資
B.吸收和消化損失
C.限制商業(yè)銀行過度業(yè)務擴張和風險承擔
D.維持市場信心
E.為商業(yè)銀行管理，尤其是風險管理提供最根本的驅(qū)動力
103.商業(yè)銀行的風險文化是由()組成的。
A.風險管理理念
B.公司治理原則
C.風險管理制度
D.內(nèi)部控制體系
E.風險管理知識
104.商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標包括()。
A.流動性比例
B.資本充足率
C.超額備付金比率
D.流動性缺口比率
E.核心負債比例
105.全面風險管理要素包括()。
A.事件識別
B.風險評估
C.控制活動
D.內(nèi)部環(huán)境
E.信息和交流
106.有效的戰(zhàn)略風險管理應當()。
A.定期采取從上至下的方式進行
B.制定切實可行的實施方案
C.體現(xiàn)在商業(yè)銀行的日常風險管理活動中
D.全面評估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長期目標
E.使得在實現(xiàn)戰(zhàn)略發(fā)展目標的同時，將風險損失降到最低
107.在聲譽風險評估中，通常需要做出預先評估的風險事件包括()。
A.市場對商業(yè)銀行的盈利預期
B.商業(yè)銀行影響客戶或公眾的政策性變化
C.商業(yè)銀行改革重組的成本和收益
D.監(jiān)管機構(gòu)責令整改的不利信息和事件
E.市場利率短期內(nèi)劇烈波動
108.下列說法正確的有()。
A.均值VaR度量的是資產(chǎn)價值的相對損失
B.均值VaR度量的是資產(chǎn)價值的絕對損失
C.零值VaR度量的是資產(chǎn)價值的相對損失
D.零值VaR度量的是資產(chǎn)價值的絕對損失
E.VaR常用來衡量商業(yè)銀行資產(chǎn)的信用風險
109.如果出現(xiàn)流動性危機，商業(yè)銀行采取的下列措施正確的有()。
A.同業(yè)拆入一筆款項
B.減少非核心貸款
C.加強與長期存款客戶的關(guān)系
D.尋求央行的緊急支援
E.維持良好的公共關(guān)系
110.資產(chǎn)證券化風險暴露包括()所形成的風險暴露。
A.銀行持有資產(chǎn)支持證券
B.提供信用增級
C.流動性支持
D.開展利率互換
E.信用衍生工具
111.下列選項中，屬于商業(yè)銀行市場風險控制手段的有()。
A.壓力測試
B.交易限額管理
C.風險限額管理
D.止損限額管理
E.市場風險對沖
112.下列關(guān)于《巴塞爾新資本協(xié)議》中壓力測試的說法，正確的有()。
A.壓力測試必須具有意義且足夠?qū)徤?BR> B.進行壓力測試的目標是要求商業(yè)銀行必須考慮最差的情景
C.在評估資本充足性時，采用內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行不必具有壓力測試過程
D.除了一般的壓力測試，商業(yè)銀行必須進行信用風險壓力測試
E.商業(yè)銀行可基于其所面臨的不同情形而開發(fā)不同的方法來符合壓力測試的要求
113.計算商業(yè)銀行特定客戶的信用風險，需要()變量。
A.違約概率
B.違約損失率
C.違約風險暴露
D.期限
E.行業(yè)風險指數(shù)
114.以下關(guān)于客戶評級的說法，正確的有()。
A.是對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價
B.反映客戶違約風險的大小
C.評價主體是客戶
D.評價目標是客戶違約風險
E.評價結(jié)果是信用等級和違約概率
115.以下對單一法人客戶進行的信用風險識別過程中，不屬于非財務因素分析的有()。
A.管理層風險分析
B.地區(qū)風險分析
C.生產(chǎn)和經(jīng)營風險分析
D.微觀經(jīng)濟分析
E.自然環(huán)境分析
116.公司董事會作為風險管理的一個組織機構(gòu)，其職責和要求主要體現(xiàn)在()方面。
A.董事會是商業(yè)銀行的風險管理機構(gòu)
B.董事會負責識別、計量、監(jiān)測和控制各種風險
C.董事會是我國商業(yè)銀行所特有的機構(gòu)
D.風險管理總監(jiān)應當是董事會成員
E.董事會負責確定商業(yè)銀行可以承受的總體風險水平
117.以下屬于操作風險中人員因素導致的內(nèi)部欺詐風險的行為有()。
A.因歧視待遇事件導致的損失
B.惡意損毀資產(chǎn)
C.員工越權(quán)行為
D.勞方索償
E.假冒開戶人
118.下列有關(guān)關(guān)聯(lián)交易的說法，正確的有()。
A.國家控制的企業(yè)問因為彼此同受國家控制而成為關(guān)聯(lián)方
B.橫向多元化集團內(nèi)部的關(guān)聯(lián)交易主要是集團內(nèi)部企業(yè)之間存在的大量資產(chǎn)重組、并購、資金往來以及債務重組
C.縱向一體化集團內(nèi)部的關(guān)聯(lián)交易主要集中在上游企業(yè)為下游企業(yè)提供半成品作為原材料，以及下游企業(yè)再將產(chǎn)成品提供給銷售公司銷售
D.與單一法人客戶相比，集團法人客戶信用風險具有內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁的特征
E.集團法人客戶內(nèi)部進行關(guān)聯(lián)交易的基本動機之一是實現(xiàn)整個集團公司的統(tǒng)一管理和控制
119.企業(yè)的行業(yè)風險分析主要內(nèi)容包括()。
A.企業(yè)的戰(zhàn)略
B.企業(yè)的管理政策
C.行業(yè)的特征和定位
D.行業(yè)的依賴性分析
E.行業(yè)成功的關(guān)鍵因素
120.記入交易賬戶的頭寸應當滿足()基本要求。
A.具有經(jīng)高級管理層批準的書面的頭寸/金融工具和投資組合的交易策略
B.具有明確的、與銀行交易策略一致的監(jiān)控頭寸的政策和程序
C.具有明確的頭寸管理政策
D.具有明確的頭寸管理程序
E.具有明確的持有目的
一、判斷題
1.【答案】A。解析：風險管理的目標不是消除風險，而是通過主動的風險管理過程實現(xiàn)風險與收益的平衡。
2.【答案】B。解析：重要信息是指會改變或影響使用者的評估或決策的信息。
3.【答案】B。解析：一般來說，商業(yè)銀行規(guī)模越大，抵抗風險的能力越強，同時也意味著商業(yè)銀行可能面臨的風險因素越多。
4.【答案】B。解析：風險管理委員會不是與股東大會、董事會、監(jiān)事會并列的機構(gòu)。風險管理委員會是董事會下設機構(gòu)。
5.【答案】A。解析：損失是一個事后概念，而風險是一個事前概念。
6.【答案】A。
7.【答案】B。解析：敞口頭寸為正，即凈資產(chǎn)為正，說明在美元上處于多頭。
8.【答案】A。
9.【答案】B。解析：應為負相關(guān)。
10.【答案】B。解析：即期交易就是按照市價交易，不是按約定價格。
11.【答案】B。解析：商業(yè)銀行核心資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權(quán)。
12.【答案】A。解析：壓力測試主要采用敏感性分析和情景分析方法。
13.【答案】B。解析：一般來講，風險價值隨置信水平和持有期的增大而增加。
14.【答案】A。
15.【答案】A。解析：商業(yè)銀行不僅僅是經(jīng)營貨幣的金融機構(gòu)，而且是經(jīng)營風險的經(jīng)營機構(gòu)。
16.【答案】A。解析：貸款實際計提準備指商業(yè)銀行根據(jù)貸款預計損失而實際計提的準備。
17.【答案】B。
18.【答案】B。解析：集中型風險管理部門包括了商業(yè)銀行風險管理的核心要素：風險監(jiān)控、數(shù)量分析、價格確認、模型創(chuàng)建和相應的信息系統(tǒng)/技術(shù)支持。分散型的商業(yè)銀行不需要建立完善的風險管理部門，因此可以考慮將數(shù)據(jù)分析、技術(shù)支持、價格確認等風險管理職能外包給專業(yè)服務供應商。
19.【答案】B。解析：明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念是聲譽風險管理的內(nèi)容。
20.【答案】B。解析：銀行可以使用久期缺口來測量其資產(chǎn)和負債的利率風險。
二、單項選擇題
21.【答案】D。解析：業(yè)務部門風險管理委員會是由高級管理層設置的。
22.【答案】A。解析：外部事件因素中外部欺詐是指第三方故意騙取、盜用財產(chǎn)或逃避法律，是商業(yè)銀行損失、發(fā)生次數(shù)最多的操作風險之一。主要包括：外部盜竊和欺詐(盜竊/搶劫、偽造、支票欺詐)、系統(tǒng)安全性(黑客攻擊損失、竊取信息造成資金損失)。
23.【答案】D。解析：在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與0.03%中的較高者。
24.【答案】D。解析：可疑類貸款遷徙率=期初可疑類貸款向下遷徙金額/(期初可疑類貸款余額-期初可疑類貸款期間減少金額)×100%=100/(500-150-250)×100%=100%。
25.【答案】C。
26.【答案】B。解析：企業(yè)購買遠期利率協(xié)議的目的是鎖定未來借款成本。
27.【答案】A。解析：戰(zhàn)略風險評估中，需要用到的方法是情景分析法。
28.【答案】B。解析：不良貸款率屬于信用風險監(jiān)管指標。
29.【答案】A。解析：商業(yè)銀行外部審計主要是針對財務狀況。
30.【答案】A。解析：貸款重組的第一步是成本收益分析。
31.【答案】D。解析：風險價值不屬于風險監(jiān)管核心指標。
32.【答案】c。解析：銀行戰(zhàn)略風險管理的主要作用是限度地避免經(jīng)濟損失，持久維護商業(yè)銀行的聲譽和股東價值。
33.【答案】B。解析：對內(nèi)部模型法計量出的風險價值設定的限額是風險價值限額，屬于風險限額。
34.【答案】c。解析：這屬于系統(tǒng)缺陷方面的風險。
35.【答案】B。解析：零售銀行和資產(chǎn)管理的β系數(shù)是12%，商業(yè)銀行的β系數(shù)是15%。
36.【答案】D。解析：留置主要用于保管合同、運輸合同、加工承攬合同等主合同的擔保形式。
37.【答案】D。解析：從我國目前實施經(jīng)濟資本管理的經(jīng)驗看，對信用風險的經(jīng)濟資本管理可通過以下三個環(huán)節(jié)完成：①由總行年初根據(jù)全行發(fā)展規(guī)劃和資本補充計劃，明確資本充足率目標，提出全行的經(jīng)濟資本總量和增量控制目標，對分行進行初次分配;②總行根據(jù)各分行反饋的情況，在總行各業(yè)務部門之間進行協(xié)調(diào)平衡分配;③總行根據(jù)戰(zhàn)略性經(jīng)營目標，對信用風險經(jīng)濟資本增量的一定百分比進行戰(zhàn)略性分配。
38.【答案】A。解析：重新定價風險也稱期限錯配風險，是最主要和最常見的利率風險形式。
39.【答案】A。解析：資產(chǎn)流動性是指商業(yè)銀行持有的資產(chǎn)可以隨時得到償付或者在不貶值的情況下進行出售，反映了商業(yè)銀行在無損失或微小損失情況下迅速變現(xiàn)的能力。貸款屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)。因此這部分貸款面臨的是資產(chǎn)流動性風險。’
40.【答案】C。
41.【答案】D。解析：違約的發(fā)生主要基于：債務人自身因素、債務人所在行業(yè)或區(qū)域因素、宏觀經(jīng)濟因素。
42.【答案】B。解析：商業(yè)銀行的附屬資本不得超過核心資本的100%，重估儲備屬于附屬資本，少數(shù)股權(quán)屬于核心資本。
43.【答案】c。
44.【答案】C。解析：C項描述的是監(jiān)管資本，由于其必須在非預期損失出現(xiàn)時隨時可用，因此其強調(diào)的是抵御風險、保障商業(yè)銀行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營的能力，并不要求其所有權(quán)歸屬。
45.【答案】A。解析：隨著《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》的實施，我國商業(yè)銀行也開始逐步采用資本計量高級方法，包括：標準法、內(nèi)部模型法、基本指標法等。商業(yè)銀行應當充分認識到不同風險計量方法的優(yōu)勢和局限性，適時采用敏感性分析、壓力測試、情景分析等方法作為補充。
46.【答案】D。解析：本題考核的是健全完善我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的內(nèi)容。
47.【答案】A。解析：有流動性的資產(chǎn)包括現(xiàn)金及在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券。
48.【答案】A。解析：商業(yè)銀行總的流動性需求=0.8×(敏感負債-法定儲備)+0.3×(脆弱資金-法定儲備)+0.15×(核心存款-法定儲備)+1.0×新增貸款=0.8×(3000-240)+0.3×(2500-125)+0.15×(4000-120)+1.0×120=2208+712.5+582+120=3622.5(億元)。
49.【答案】D。解析：流動性缺口率不得低于-10%。
50.【答案】B。解析：脆弱資金，部分為短期內(nèi)提取的存款，如政府稅款、電力等費用收入。商業(yè)銀行可以流動資產(chǎn)的形式持有其30%左右。
51.【答案】A。解析：資產(chǎn)分類，即銀行賬戶與交易賬戶的劃分是商業(yè)銀行實施市場風險管理和計提市場風險資本的前提和基礎。
52.【答案】D。解析：流動性比例=流動性資產(chǎn)余額/流動性負債余額×100%，所以A項錯誤;人民幣超額準備金率=(在中國人民銀行超額準備金存款+庫存現(xiàn)金)/人民幣各項存款期末余額×100%，所以B項錯誤;核心負債比率=核心負債期末余額/總負債期末余額×100%，所以C項錯誤。流動性缺口率：(流動性缺口+未使用不可撤銷承諾)/到期流動性質(zhì)產(chǎn)×100%。
53.【答案】C。解析：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入/[(期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額)/2]=4500/[(7500+10500)/2]-50%。
54.【答案】A。解析：根據(jù)正常貸款遷徙率的計算公式，在其他條件不變的情況下，期初關(guān)注類貸款余額越多，正常貸款遷徙率越低。
55.【答案】B。解析：償債比例是一國外債本息償付額與該國當年出口收入之比。
56.【答案】C。解析：操作風險評估準備包括準備、評估和報告三個步驟。準備階段：包括確認評估對象、繪制流程圖、收集整理操作風險信息;評估階段：包括識別和評估固有風險、識別和評估現(xiàn)有控制、評估剩余風險、提出優(yōu)化方案：報告階段：包括整合評估成果和提交報告兩個步驟。
57.【答案】B。解析：風險文化一般由風險管理理念、知識和制度三個層次組成，其中風險管理理念是風險文化的精神核心，也是風險文化中最為重要和層次的因素。
58.【答案】A。解析：損失數(shù)據(jù)收集的步驟包括：損失事件識別;損失事件填報;損失金額確定;損失事件信息審核;損失數(shù)據(jù)收集驗證。
59.【答案】C。解析：感知風險是指通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風險種類、性質(zhì)。
60.【答案】c。解析：巴塞爾委員會《資本協(xié)議市場風險補充規(guī)定》要求商業(yè)銀行對交易賬戶中受利率影響的各類金融工具及股票所涉及的風險、商業(yè)銀行全部的外匯風險和商品風險計提資本。由于我國商業(yè)銀行在境內(nèi)不得從事、參與股票交易和商品交易。因此，目前商業(yè)銀行需計提資本的市場風險主要包括：交易性人民幣債券投資、外幣債券投資的利率風險，外幣貸款、外幣債券投資和外匯交易中的匯率風險。
61.【答案】A。解析：全面的風險管理模式強調(diào)信用風險、市場風險和操作風險并舉，組織流程再造與技術(shù)手段創(chuàng)新并舉的全面風險管理模式。
62.【答案】D。解析：資產(chǎn)負債率越高表明企業(yè)的償債能力越弱，限額越低。
63.【答案】B。解析：所遵循的原則實際上是有邏輯關(guān)系的：由表及里是由簡單到復雜，層層深入;自下而上是一般管理評估的開展順序，先基層開始收集數(shù)據(jù)，然后逐級上報;從已知到未知，就是從歷史推測未來。
64.【答案】B。解析：在距長期次級債務到期日前最后5年，其可計入附屬資本的數(shù)量每年累計折扣為20%。
65.【答案】B。解析：由表格分析可知，這屬于外匯結(jié)構(gòu)性風險。
66.【答案】B。解析：根據(jù)巴塞爾委員會的要求，信息披露應每半年進行一次。
67.【答案】A。解析：到期時間越長，息票率越低，久期就越長。
68.【答案】C。解析：高端貸款、投資咨詢屬于零售銀行業(yè)務，資產(chǎn)支持證券屬于交易和銷售業(yè)務。
69.【答案】C。
70.【答案】A。解析：依法原則是指監(jiān)管職權(quán)的設定和行使必須依據(jù)法律、行政法規(guī)的規(guī)定。
71.【答案】D。解析：這是敞口的定義。
72.【答案】A。解析：這是價內(nèi)期權(quán)的屬性。
73.【答案】A。解析：對國有金融資產(chǎn)管理公司為執(zhí)行國務院規(guī)定按面值收購國有銀行不良貸款而定向發(fā)行的債券進行了特別處理，風險權(quán)重為0。
74.【答案】B。解析：資本分配中的資本是所預計的下一年度的銀行資本(包括所有計劃的資本注入)。以資本表示的組合限額=資本×資本分配權(quán)重。因此，資本=5000+1000=6000(億元);本年度電子行業(yè)資本分配的限度=6000×5%=300(億元)。
75.【答案】C。解析：交易差錯、記賬差錯屬于可降低的操作風險，可以通過采取更為有利的內(nèi)部控制措施降低其發(fā)生頻率，但無法完全規(guī)避。
76.【答案】C。解析：這是外匯敞口分析的定義。
77.【答案】B。解析：這是負債流動性的定義。
78.【答案】c。解析：本題考查風險價值的概念。
79.【答案】B。解析：組合風險限額是商業(yè)銀行資產(chǎn)組合層面的限額，是組合管理的體現(xiàn)方式和管理手段之一。通過設定組合限額，能防止信貸風險過于集中在組合層面的某些方面(如過度集中于某一行業(yè)、某一地區(qū)、某些產(chǎn)品、某類客戶等)，從而有效控制組合信用風險，提高風險管理水平。
80.【答案】B。解析：預期損失=違約概率×違約損失率×違約風險暴露=10%×50%×20=1(億元)。
81.【答案】D。解析：意識到自己缺乏必要的知識/技能并進而利用這種缺陷危害商業(yè)銀行的利益屬于內(nèi)部欺詐。
82.【答案】D。解析：在經(jīng)風險調(diào)整的業(yè)績評估方法中，目前被廣泛接受和普遍使用的是風險調(diào)整資本收益率(RAROC)。
83.【答案】B。解析：對未并表金融機構(gòu)資本投資應分別從核心資本和附屬資本中各扣除50%。
84.【答案】C。解析：商業(yè)銀行的全面風險管理模式表現(xiàn)為全球的風險管理體系、全面的風險管理范圍、全程的風險管理過程、全新的風險管理辦法、全員的風險管理文化。
85.【答案】C。解析：在資本監(jiān)管要點里，關(guān)于資本充足率的信息披露應該由商業(yè)銀行董事會負責，未設置董事會的，由行長決定。
86.【答案】C。解析：確保及時處理投訴和批評不屬于聲譽危機管理。
87.【答案】C。解析：C項屬于違反用工法的體現(xiàn)。
88.【答案】B。解析：VaR值隨置信水平和持有期的增大而增加。其中，置信水平越高，意味著損失在持有期內(nèi)超出VaR值的可能性越小，反之則可能性越大。
89.【答案】D。解析：附屬資本又叫二級資本，主要包括資產(chǎn)重估儲備、非公開儲備、一般損失準備金，混合債務工具和次級債券。少數(shù)股權(quán)屬于核心資本。
90.【答案】B。解析：這屬于內(nèi)部流程風險。
91.【答案】A。
92.【答案】A。解析：B項對于衍生產(chǎn)品而言，對于違約造成的損失雖然會小于衍生產(chǎn)品的名義價值，但由于衍生產(chǎn)品的名義價值通常十分巨大，因此潛在的風險損失不容忽視;與市場風險相比，信用風險的觀察數(shù)據(jù)少，不易獲取，因此具有明顯的非系統(tǒng)性風險特征;信用風險又被稱為違約風險。
93.【答案】C。解析：20世紀70年代，商業(yè)銀行的風險管理模式進入了資產(chǎn)負債風險管理模式階段。
94.【答案】C。解析：董事會和高級管理層對維持本行資本充足率承擔最終責任。
95.【答案】C。解析：風險規(guī)避是商業(yè)銀行風險管理的主要策略中的一種消極的風險管理策略。
96.【答案】C。解析：本題考查對融資缺口公式的理解。
97.【答案】A。解析：將已知條件代入公式：RAROC=稅后凈利潤/經(jīng)濟資本×100%=(1000-200-100)/16000×100%≈4.38%。
98.【答案】C。解析：這是監(jiān)管資本的定義。
99.【答案】C。解析：零售存款相對穩(wěn)定，通常被看作是核心存款的重要組成部分。
100.【答案】B。解析：市場風險內(nèi)部模型法也存在一定的局限性：①市場風險內(nèi)部模型計算的風險水平，不能反映資產(chǎn)組合的構(gòu)成及其對價格波動的敏感性，對風險管理的具體作用有限，需要輔之以敏感性分析、情景分析等非統(tǒng)計類方法;②市場風險內(nèi)部模型法未涵蓋價格劇烈波動等可能會對銀行造成重大損失的突發(fā)性小概率事件，需要采用壓力測試對其進行補充;③大多數(shù)市場風險內(nèi)部模型只能計算交易業(yè)務中的市場風險，不能計量非交易業(yè)務中的市場風險。因此，采用內(nèi)部模型的商業(yè)銀行應當恰當理解和運用市場風險內(nèi)部模型的計算結(jié)果，并充分認識到內(nèi)部模型的局限性，運用壓力測試和其他非統(tǒng)計類計量方法對內(nèi)部模型方法進行補充。
三、多項選擇題
101.【答案】ABCD。解析：A、B、C、D四項都能使銀行形成合理的資金來源和使用分布結(jié)構(gòu)。E項以同業(yè)拆借、發(fā)行票據(jù)作為資金的主要來源，在不利情況下是會喪失流動性的。
102-【答案】ABCDE。解析：資本的作用包括：資本為商業(yè)銀行提供融資、吸收和消化損失、限制商業(yè)銀行過度業(yè)務擴張和風險承擔、維持市場信心、為商業(yè)銀行管理，尤其是風險管理提供最根本的驅(qū)動力。
103.【答案】ACE。解析：風險文化由風險管理理念、知識和制度三個層次組成，其中風險管理理念是風險文化的精神核心，也是風險文化中最為重要和層次的因素，比起知識和制度來說，它對員工的行為具有更直接和長效的影響力。
104.【答案】ACDE。解析：B項是安全性監(jiān)管指標。
105.【答案】ABCDE。解析：此外還包括：目標設定、風險對策、監(jiān)控。
106.【答案】ABCDE。
107.【答案】ABCD。解析：E項對商業(yè)銀行的影響是整體性的，不需要專門作出評估。
108.【答案】AD。解析：均值VaR度量的是資產(chǎn)價值的相對損失，零值VaR度量的是資產(chǎn)價值的絕對損失;VaR衡量的是市場風險而非信用風險。
109.【答案】ABCDE。解析：以上每一項措施都可以緩解流動性危機。A項同業(yè)拆入款項，即從別的銀行借人一筆資金，用于緩解流動性需求;B項減少核心貸款，即減少資金流出的額度;C項可保證一部分存款能較長時間的存在以應付流動性危機;D項是緊急求救措施;E項是從聲譽方面緩解流動性危機。
110.【答案】ABCDE。解析：資產(chǎn)證券化風險暴露是指銀行在參與資產(chǎn)證券化交易過程中形成的信用風險暴露。資產(chǎn)證券化風險暴露包括但不限于：銀行持有資產(chǎn)支持證券、提供信用增級、流動性支持、開展利率互換、貨幣互換或信用衍生工具以及進行分檔次抵補的擔保形成的風險暴露。
111.【答案】AC。解析：根據(jù)商業(yè)銀行管理和控制操作風險的能力，可將操作風險分為：可規(guī)避的操作風險、可降低的操作風險、可緩釋的操作風險和應承擔的操作風險。對于可緩釋的操作風險，商業(yè)銀行可以通過制定應急和連續(xù)營業(yè)方案、購買保險、業(yè)務外包等方式將風險轉(zhuǎn)移或緩釋。B項實行強制休假制度是應對可降低的操作風險的措施;D項計提風險損失準備屬于應對應承擔操作風險的措施;E項調(diào)整業(yè)務規(guī)模屬于應對可規(guī)避操作風險的措施。
112.【答案】CD。解析：國際商業(yè)銀行廣泛利用流動性比率/指標法、缺口分析法、現(xiàn)金流分析法以及久期分析法評估流動性風險。A、B兩項屬于流動性風險監(jiān)測的方法。
113.【答案】CDE。解析：貸款總額與總資產(chǎn)的比率較高則暗示商業(yè)銀行的流動性能力較差，由于該比率忽略了其他資產(chǎn).特別是流動資產(chǎn)，因此該指標無法準確地衡量商業(yè)銀行的流動性風險。故A項錯誤。對大型商業(yè)銀行來說，大額負債依賴度為50%很正常，但對主動負債比例較低的大部分中小商業(yè)銀行來說，定額負債依賴度通常為負值。因此，大額負債依賴度僅適合用來衡量大型特別是國際活躍銀行的流動性風險，故B項錯誤。
114.【答案】ACDE。解析：期初次級類貸款向下遷徙金額，是指期初次級類貸款中，在報告期末分類為可疑類、損失類的貸款余額之和。所以B項是錯誤的，其他選項正確。
115.【答案】Bc。解析：保證法律責任分為連帶責任保證和一般責任保證兩種，所以會影響借款人的還債能力，這樣也就造成了借款人信用風險的提高。
116.【答案】BDE。解析：一般區(qū)域性風險限額是作為指導性的彈性限額，故B項錯誤;國家風險限額至少一年重新檢查一次，故D項錯誤;總行對海外分行和海外子公司提供的信用支持是國家風險暴露中的跨境轉(zhuǎn)移風險，故E項錯誤。
117.【答案】AE。解析：銀行不但應采用各種市場風險計量方法對在正常市場情況下所承受的市場風險進行分析，還應當通過壓力測試來估算突發(fā)的小概率事件等極端不利的情況可能對其造成的潛在損失。壓力測試的目的是評估銀行在極端不利情況下的損失承受能力。
118.【答案】ABDE。解析：我國銀行信息披露的時間是按照有關(guān)要求做出的，不存在不及時的問題。
119.【答案】ABCDE。
120.【答案】ACDE。解析：不包括可靠性。