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考點(diǎn)1理財(cái)業(yè)務(wù)概述
1.(單選)下列關(guān)于商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的說法，錯誤的是()。
A.商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)本質(zhì)上是受投資人委托而開展的直接融資業(yè)務(wù)
B.商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)資金最終所有者是客戶
C.銀行理財(cái)業(yè)務(wù)是“輕資本”業(yè)務(wù)
D.理財(cái)產(chǎn)品不會耗用銀行資本金
【答案】D。解析：除保本型理財(cái)產(chǎn)品外，其他非保本理財(cái)產(chǎn)品都不會耗用銀行資本金。
2.(單選)理財(cái)業(yè)務(wù)中商業(yè)銀行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)不包括()。
A.流動性風(fēng)險(xiǎn)
B.操作風(fēng)險(xiǎn)
C.投資風(fēng)險(xiǎn)
D.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)
【答案】C。解析：理財(cái)業(yè)務(wù)中商業(yè)銀行主要承擔(dān)的是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn).但隨著“理財(cái)有風(fēng)險(xiǎn)投資須謹(jǐn)慎”到“賣者有責(zé)”的消費(fèi)理念、監(jiān)管理念轉(zhuǎn)變，商業(yè)銀行需要承擔(dān)的信用風(fēng)險(xiǎn)范圍也呈擴(kuò)大趨勢.產(chǎn)生于傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)中的信用風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制在理財(cái)業(yè)務(wù)中發(fā)揮了越來越重要的作用。
3.(單選)下列關(guān)于理財(cái)業(yè)務(wù)管理說法不正確的是()。
A.主要監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求
B.具體良好的信息技術(shù)系統(tǒng)，能夠支持事業(yè)部的規(guī)范運(yùn)營與銀行理財(cái)產(chǎn)品的單獨(dú)核算
C.有符合相應(yīng)資質(zhì)且具有豐富從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的從業(yè)人員和專家團(tuán)隊(duì)
D.制定了理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)合風(fēng)險(xiǎn)限額.但單獨(dú)的會計(jì)核算和內(nèi)部線條控制體系尚未完善
【答案】D。解析：商業(yè)銀行開展理財(cái)業(yè)務(wù)經(jīng)營活動應(yīng)符合以下審慎監(jiān)管要求：主要監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求：具體良好的信息技術(shù)系統(tǒng)，能夠支持事業(yè)部的規(guī)范運(yùn)營與銀行理財(cái)產(chǎn)品的單獨(dú)核算：有符合相應(yīng)資質(zhì)且具有豐富從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的從業(yè)人員和專家團(tuán)隊(duì);制定了理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)合風(fēng)險(xiǎn)限額.并已建立完善單獨(dú)的會計(jì)核算和內(nèi)部線條控制體系。
4.()是理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的主要承擔(dān)者。
A商業(yè)銀行
B.客戶
C.托管銀行
D.投資公司
【答案】B。解析：客戶是理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的主要承擔(dān)者。商業(yè)銀行在盡責(zé)履行合約義務(wù)的前提下不對客戶資產(chǎn)價(jià)值減損承擔(dān)責(zé)任。
考點(diǎn)2理財(cái)產(chǎn)品分類與銷售管理
1(單選)商業(yè)銀行按照約定條件向客戶保證本金支付。本金以外的投資風(fēng)險(xiǎn)由客戶承擔(dān)，并依據(jù)實(shí)際投資收益情況確定客戶實(shí)際收益的理財(cái)計(jì)劃是()。
A.保證收益理財(cái)計(jì)劃
B.固定收益理財(cái)計(jì)劃
C.保本浮動收益理財(cái)計(jì)劃
D.非保本浮動收益理財(cái)計(jì)劃
【答案】C。解析：保本浮動收益理財(cái)計(jì)劃是指商業(yè)銀行按照約定條件向客戶保證本金支付.本金以外的投資風(fēng)險(xiǎn)由客戶承擔(dān).并依據(jù)實(shí)際投資收益情況確定客戶實(shí)際收益的理財(cái)計(jì)劃。
2(單選)最符合理財(cái)業(yè)務(wù)特征的理財(cái)產(chǎn)品是()。
A.保本浮動收益理財(cái)產(chǎn)品
B.保證收益理財(cái)產(chǎn)品
C.個人理財(cái)產(chǎn)品
D.非保本浮動收益理財(cái)產(chǎn)品
【答案】D。解析：非保本浮動收益理財(cái)產(chǎn)品是最符合理財(cái)業(yè)務(wù)本質(zhì)特征的一類理財(cái)產(chǎn)品。也是目前銀行理財(cái)產(chǎn)品的主體。
3(單選)投資風(fēng)險(xiǎn)全部由銀行承擔(dān)的是()。
A.保本固定收益理財(cái)產(chǎn)品
B.保證收益理財(cái)產(chǎn)品
C.保本浮動收益理財(cái)產(chǎn)品
D.非保本浮動收益理財(cái)產(chǎn)品
【答案】A。解析：保本固定收益理財(cái)產(chǎn)品，銀行支付全額本金和固定收益，銀行承擔(dān)全部投資風(fēng)險(xiǎn)。
3.銀行客戶是指金融凈資產(chǎn)達(dá)到()萬元人民幣及以上的銀行客戶。
A.400
B.500
C.600
D.700
【答案】C。
考點(diǎn)3理財(cái)投資管理
1.(單選)下列不屬于標(biāo)準(zhǔn)理財(cái)投資工具的是()。
A.貨幣市場工具
B.衍生類金融工具
C.信托貸款
D.貴金屬類金融工具
【答案】C。解析：標(biāo)準(zhǔn)理財(cái)投資工具包括但不限于權(quán)益類金融工具、固定收益類金融工具、貨幣市場工具、衍生類金融工具、外匯類及境外投資金融工具、貴金屬類金融工具等。
2.(單選)下列不屬于非標(biāo)準(zhǔn)理財(cái)投資工具的是()。
A.信貸資產(chǎn)
B.承兌匯票
C.外匯類及境外投資金融工具
D.帶回購條款的股權(quán)性融資
【答案】C。解析：非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)包括但不限于信貸資產(chǎn)、信托貸款、委托債權(quán)、承兌匯票、信用證、應(yīng)收賬款、各類受(收)益權(quán)、帶回購條款的股權(quán)性融資等。
3.(單選)對每個理財(cái)產(chǎn)品單獨(dú)進(jìn)行會計(jì)賬務(wù)處理，()不是每個理財(cái)產(chǎn)品必須包含的財(cái)務(wù)報(bào)表。
A.資產(chǎn)負(fù)債表
B.利潤表
C.所有者權(quán)益變動表
D.現(xiàn)金流量表
【答案】C。解析：單獨(dú)核算是指對每個理財(cái)產(chǎn)品單獨(dú)進(jìn)行會計(jì)賬務(wù)處理，確保每個理財(cái)產(chǎn)品都有資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等財(cái)務(wù)報(bào)表。
4.(多選)商業(yè)銀行應(yīng)審慎盡責(zé)地管理投資組合，建立投資資產(chǎn)的全程跟蹤評估機(jī)制。同時要充分評估資產(chǎn)組合可能發(fā)生的流動性風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)現(xiàn)每個理財(cái)產(chǎn)品與所投資資產(chǎn)的相對應(yīng)，做到每個產(chǎn)品()。
A.單獨(dú)管理
B.單獨(dú)交易
C.單獨(dú)核算
D.單獨(dú)建賬
E.單獨(dú)保存
【答案】IACD。解析：商業(yè)銀行應(yīng)審慎盡責(zé)地管理投資組合，建立投資資產(chǎn)的全程跟蹤評估機(jī)制.同時要充分評估資產(chǎn)組合可能發(fā)生的流動性風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)每個理財(cái)產(chǎn)品與所投資資產(chǎn)的對應(yīng).做到每個產(chǎn)品單獨(dú)管理、建賬和核算。
5.(多選)商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)經(jīng)營部門應(yīng)當(dāng)組建專業(yè)的理財(cái)產(chǎn)品投資研究團(tuán)隊(duì)，研究()等發(fā)展情況，形成相關(guān)研究報(bào)告供投資決策參考。
A.宏觀經(jīng)濟(jì)社會
B.理財(cái)業(yè)務(wù)
C.境內(nèi)外金融市場
D.經(jīng)濟(jì)政策
E.相關(guān)產(chǎn)業(yè)與區(qū)域
【答案】ABCE。解析：商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)經(jīng)營部門應(yīng)當(dāng)組建專業(yè)的理財(cái)產(chǎn)品投資研究團(tuán)隊(duì).研究宏觀經(jīng)濟(jì)社會、相關(guān)產(chǎn)業(yè)與區(qū)域、境內(nèi)外金融市場、理財(cái)業(yè)務(wù)等發(fā)展情況，形成相關(guān)研究報(bào)告供投資決策參考。
6.銀行一種理財(cái)產(chǎn)品的虧損可以用另一種理財(cái)產(chǎn)品的盈利來彌補(bǔ)。()
A.正確
B.錯誤
【答案】B。解析：銀行理財(cái)產(chǎn)品之間相分離是指本行理財(cái)產(chǎn)品之間不得相互交易，不得相互調(diào)節(jié)收益。
考點(diǎn)1理財(cái)業(yè)務(wù)概述
1.(單選)下列關(guān)于商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的說法，錯誤的是()。
A.商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)本質(zhì)上是受投資人委托而開展的直接融資業(yè)務(wù)
B.商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)資金最終所有者是客戶
C.銀行理財(cái)業(yè)務(wù)是“輕資本”業(yè)務(wù)
D.理財(cái)產(chǎn)品不會耗用銀行資本金
【答案】D。解析：除保本型理財(cái)產(chǎn)品外，其他非保本理財(cái)產(chǎn)品都不會耗用銀行資本金。
2.(單選)理財(cái)業(yè)務(wù)中商業(yè)銀行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)不包括()。
A.流動性風(fēng)險(xiǎn)
B.操作風(fēng)險(xiǎn)
C.投資風(fēng)險(xiǎn)
D.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)
【答案】C。解析：理財(cái)業(yè)務(wù)中商業(yè)銀行主要承擔(dān)的是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn).但隨著“理財(cái)有風(fēng)險(xiǎn)投資須謹(jǐn)慎”到“賣者有責(zé)”的消費(fèi)理念、監(jiān)管理念轉(zhuǎn)變，商業(yè)銀行需要承擔(dān)的信用風(fēng)險(xiǎn)范圍也呈擴(kuò)大趨勢.產(chǎn)生于傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)中的信用風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制在理財(cái)業(yè)務(wù)中發(fā)揮了越來越重要的作用。
3.(單選)下列關(guān)于理財(cái)業(yè)務(wù)管理說法不正確的是()。
A.主要監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求
B.具體良好的信息技術(shù)系統(tǒng)，能夠支持事業(yè)部的規(guī)范運(yùn)營與銀行理財(cái)產(chǎn)品的單獨(dú)核算
C.有符合相應(yīng)資質(zhì)且具有豐富從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的從業(yè)人員和專家團(tuán)隊(duì)
D.制定了理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)合風(fēng)險(xiǎn)限額.但單獨(dú)的會計(jì)核算和內(nèi)部線條控制體系尚未完善
【答案】D。解析：商業(yè)銀行開展理財(cái)業(yè)務(wù)經(jīng)營活動應(yīng)符合以下審慎監(jiān)管要求：主要監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求：具體良好的信息技術(shù)系統(tǒng)，能夠支持事業(yè)部的規(guī)范運(yùn)營與銀行理財(cái)產(chǎn)品的單獨(dú)核算：有符合相應(yīng)資質(zhì)且具有豐富從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的從業(yè)人員和專家團(tuán)隊(duì);制定了理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)合風(fēng)險(xiǎn)限額.并已建立完善單獨(dú)的會計(jì)核算和內(nèi)部線條控制體系。
4.()是理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的主要承擔(dān)者。
A商業(yè)銀行
B.客戶
C.托管銀行
D.投資公司
【答案】B。解析：客戶是理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的主要承擔(dān)者。商業(yè)銀行在盡責(zé)履行合約義務(wù)的前提下不對客戶資產(chǎn)價(jià)值減損承擔(dān)責(zé)任。
考點(diǎn)2理財(cái)產(chǎn)品分類與銷售管理
1(單選)商業(yè)銀行按照約定條件向客戶保證本金支付。本金以外的投資風(fēng)險(xiǎn)由客戶承擔(dān)，并依據(jù)實(shí)際投資收益情況確定客戶實(shí)際收益的理財(cái)計(jì)劃是()。
A.保證收益理財(cái)計(jì)劃
B.固定收益理財(cái)計(jì)劃
C.保本浮動收益理財(cái)計(jì)劃
D.非保本浮動收益理財(cái)計(jì)劃
【答案】C。解析：保本浮動收益理財(cái)計(jì)劃是指商業(yè)銀行按照約定條件向客戶保證本金支付.本金以外的投資風(fēng)險(xiǎn)由客戶承擔(dān).并依據(jù)實(shí)際投資收益情況確定客戶實(shí)際收益的理財(cái)計(jì)劃。
2(單選)最符合理財(cái)業(yè)務(wù)特征的理財(cái)產(chǎn)品是()。
A.保本浮動收益理財(cái)產(chǎn)品
B.保證收益理財(cái)產(chǎn)品
C.個人理財(cái)產(chǎn)品
D.非保本浮動收益理財(cái)產(chǎn)品
【答案】D。解析：非保本浮動收益理財(cái)產(chǎn)品是最符合理財(cái)業(yè)務(wù)本質(zhì)特征的一類理財(cái)產(chǎn)品。也是目前銀行理財(cái)產(chǎn)品的主體。
3(單選)投資風(fēng)險(xiǎn)全部由銀行承擔(dān)的是()。
A.保本固定收益理財(cái)產(chǎn)品
B.保證收益理財(cái)產(chǎn)品
C.保本浮動收益理財(cái)產(chǎn)品
D.非保本浮動收益理財(cái)產(chǎn)品
【答案】A。解析：保本固定收益理財(cái)產(chǎn)品，銀行支付全額本金和固定收益，銀行承擔(dān)全部投資風(fēng)險(xiǎn)。
3.銀行客戶是指金融凈資產(chǎn)達(dá)到()萬元人民幣及以上的銀行客戶。
A.400
B.500
C.600
D.700
【答案】C。
考點(diǎn)3理財(cái)投資管理
1.(單選)下列不屬于標(biāo)準(zhǔn)理財(cái)投資工具的是()。
A.貨幣市場工具
B.衍生類金融工具
C.信托貸款
D.貴金屬類金融工具
【答案】C。解析：標(biāo)準(zhǔn)理財(cái)投資工具包括但不限于權(quán)益類金融工具、固定收益類金融工具、貨幣市場工具、衍生類金融工具、外匯類及境外投資金融工具、貴金屬類金融工具等。
2.(單選)下列不屬于非標(biāo)準(zhǔn)理財(cái)投資工具的是()。
A.信貸資產(chǎn)
B.承兌匯票
C.外匯類及境外投資金融工具
D.帶回購條款的股權(quán)性融資
【答案】C。解析：非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)包括但不限于信貸資產(chǎn)、信托貸款、委托債權(quán)、承兌匯票、信用證、應(yīng)收賬款、各類受(收)益權(quán)、帶回購條款的股權(quán)性融資等。
3.(單選)對每個理財(cái)產(chǎn)品單獨(dú)進(jìn)行會計(jì)賬務(wù)處理，()不是每個理財(cái)產(chǎn)品必須包含的財(cái)務(wù)報(bào)表。
A.資產(chǎn)負(fù)債表
B.利潤表
C.所有者權(quán)益變動表
D.現(xiàn)金流量表
【答案】C。解析：單獨(dú)核算是指對每個理財(cái)產(chǎn)品單獨(dú)進(jìn)行會計(jì)賬務(wù)處理，確保每個理財(cái)產(chǎn)品都有資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等財(cái)務(wù)報(bào)表。
4.(多選)商業(yè)銀行應(yīng)審慎盡責(zé)地管理投資組合，建立投資資產(chǎn)的全程跟蹤評估機(jī)制。同時要充分評估資產(chǎn)組合可能發(fā)生的流動性風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)現(xiàn)每個理財(cái)產(chǎn)品與所投資資產(chǎn)的相對應(yīng)，做到每個產(chǎn)品()。
A.單獨(dú)管理
B.單獨(dú)交易
C.單獨(dú)核算
D.單獨(dú)建賬
E.單獨(dú)保存
【答案】IACD。解析：商業(yè)銀行應(yīng)審慎盡責(zé)地管理投資組合，建立投資資產(chǎn)的全程跟蹤評估機(jī)制.同時要充分評估資產(chǎn)組合可能發(fā)生的流動性風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)每個理財(cái)產(chǎn)品與所投資資產(chǎn)的對應(yīng).做到每個產(chǎn)品單獨(dú)管理、建賬和核算。
5.(多選)商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)經(jīng)營部門應(yīng)當(dāng)組建專業(yè)的理財(cái)產(chǎn)品投資研究團(tuán)隊(duì)，研究()等發(fā)展情況，形成相關(guān)研究報(bào)告供投資決策參考。
A.宏觀經(jīng)濟(jì)社會
B.理財(cái)業(yè)務(wù)
C.境內(nèi)外金融市場
D.經(jīng)濟(jì)政策
E.相關(guān)產(chǎn)業(yè)與區(qū)域
【答案】ABCE。解析：商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)經(jīng)營部門應(yīng)當(dāng)組建專業(yè)的理財(cái)產(chǎn)品投資研究團(tuán)隊(duì).研究宏觀經(jīng)濟(jì)社會、相關(guān)產(chǎn)業(yè)與區(qū)域、境內(nèi)外金融市場、理財(cái)業(yè)務(wù)等發(fā)展情況，形成相關(guān)研究報(bào)告供投資決策參考。
6.銀行一種理財(cái)產(chǎn)品的虧損可以用另一種理財(cái)產(chǎn)品的盈利來彌補(bǔ)。()
A.正確
B.錯誤
【答案】B。解析：銀行理財(cái)產(chǎn)品之間相分離是指本行理財(cái)產(chǎn)品之間不得相互交易，不得相互調(diào)節(jié)收益。