整理“2018年初級銀行從業(yè)資格考試試題及答案：風險管理（練習題7）”。更多銀行從業(yè)資格考試模擬試題信息，請訪問銀行從業(yè)人員資格考試頻道。
一、單項選擇題
l.可用于反映借款人信用狀況的信用衍生產品是()
A.總收益互換
B.信用違約互換
C.信用聯(lián)動票據(jù)
D.信用價差衍生產品
【正確答案】：D
【解析】信用價差增加表明貸款信用狀況惡化，減少則表明貸款信用狀況提高。
2.下列有關信用衍生產品的說法，錯誤的是()
A.信用衍生產品是允許轉移信用風險的念融合約
B.信用衍生產品的違約保護功能在合約的買方和賣方之間是不相同的
C.信用衍生產品的交割只采取現(xiàn)金方式
D.信用衍生產品既可以用于對沖掉全部的違約風險，也可用于對沖信用質量下降的風險
【正確答案】：C
【解析】信用衍生產品的交割方式有兩種：可現(xiàn)金方式，也可實物方式。
3.法律風險與操作風險之間的關系是()
A.操作風險和法律風險產生的原因相同
B.外部合規(guī)風險與法律風險是相同的
C.法律風險與操作風險相互獨立
D.法律風險是操作風險的一種特殊類型
【正確答案】：D
【解析】根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的相關規(guī)定，法律風險是操作風險的一種特殊類型。
4.全面的風險管理模式強調信用風險、()和操作風險并舉，組織流程再造與技術手段創(chuàng)新并舉。
A.市場風險
B.流動風險
C.戰(zhàn)略風險
D.法律風險
【正確答案】：A
【解析】全面風險管理模式強調信用風險、市場風險和操作風險并舉。
5.風險報告的職責不包括()
A.保證有效全面風險管理的重要性和相關性的清醒認識
B.使員工在業(yè)務部門、流程和職能單元之間的風險獨立
C.傳遞商業(yè)銀行的風險偏好和風險容忍度
D.告訴員工在實施和支持全面風險管理中的角色和職責
【正確答案】：B
【解析】風險報告其中一個職責是使得員工在業(yè)務部門、流程和職能單元之間分享風險信息，是相互聯(lián)系的。
6.商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的過程中，因不適當?shù)陌l(fā)展規(guī)劃的戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風險即為()
A.國家風險
B.市場風險
C.操作風險
D.戰(zhàn)略風險
【正確答案】：D
【解析】本題考查對戰(zhàn)略風險的緩解。商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的過程中，因不適當?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風險即為戰(zhàn)略風險。
7.國內商業(yè)銀行界目前認為比較有效的聲譽風險管理方法不包括()
A.改善公司治理結構
B.推行全面風險管理理念
C.確保各類主要風險得到正確識別和排序
D.利用精確的數(shù)量模型進行量化
【正確答案】：D
【解析】普遍認為聲譽風險管理的辦法是：(1)推行全面風險管理理念，改善公司治理結構，并預先做好防范危機的準備;(2)確保各類主要風險被正確識別、優(yōu)先排序，并得到有效管理。D項木包含在內。
8.一家商業(yè)銀行對所有客戶的貸款政策均一視同仁，對信用等級低以及高的均適用同樣的貸款利率，為改進業(yè)務，此銀行應采取以下風險管理措施中的()
A.風險轉移
B.風險對沖
C.風險補償
D.風險規(guī)避
【正確答案】：C
【解析】本題考查對風險補償?shù)睦斫?。對于那些無法通過風險分散、風險對沖、風險轉移或風險規(guī)避進行有效管理的風險，商業(yè)銀行可以采取在交易價格上附加更高的風險溢價，獲得承擔風險的價格補償。
9.()是指金融機構合并資產負債表中資產減去負債后的所有者權益。
A.會計資本
B.監(jiān)管資本
C.經濟資本
D.實收資本
【正確答案】：A
【解析】本題考查會計資本的內涵。
10.商業(yè)銀行的風險管理、決策機構是()
A.董事會
B.監(jiān)事會
C.股東大會
D.高層管理者
【正確答案】：A
【解析】董事會是商業(yè)銀行的風險管理、決策機構。
二、多項選擇題
1.下列銀行活動中，存在匯率風險的有()
A.為客戶提供外匯即期交易
B.為客戶提供外匯遠期交易
C.為客戶提供外匯期貨交易
D.進行自營外匯交易
E.吸收外幣存款
【正確答案】：ABCDE
【解析】五個選項均存在匯率風險。
2.商業(yè)銀行在進行操作風險評估過程中，所收集的損失數(shù)據(jù)應包括()
A.總損失數(shù)額信息
B.損失事件發(fā)生時間
C.損失事件發(fā)生單位信息
D.總損失中收回部分信息
E.損失事件發(fā)生的主要原因的描述信息
【正確答案】：ABCDE
【解析】商業(yè)銀行在進行操作風險評估過程中，損失數(shù)據(jù)收集的內容包括：(1)總損失數(shù)額信息;(2)損失事件發(fā)生的時間、發(fā)生的單位信息;(3)總損失中收回部分信息;(4)損失事件發(fā)生的主要原因的描述信息。
3.下列可能給商業(yè)銀行帶來聲譽風險的有()
A.關于銀行高比例不良資產的媒體報道
B.銀行對長期合作且信用良好的貸款客戶大幅削減信貸額度
C.銀行呆賬收回率大幅減小
D.銀行工作人員服務態(tài)度惡劣
E.銀行不能按時完成客戶的兌現(xiàn)要求
【正確答案】：ABCDE
【解析】本題所有選項都能對商業(yè)銀行的聲譽風險造成影響。
4.下列選項中，屬于商業(yè)銀行市場風險控制手段的有()
A.壓力測試
B.交易限額管理
C.風險限額管理
D.止損限額管理
E.市場風險對沖
【正確答案】：BCDE
【解析】商業(yè)銀行市場風險控制手段包括限額管理和風險對沖。限額管理又包括交易限額管理、風險限額管理和止損限額管理。
5.商業(yè)銀行進行貸款定價，一般由哪些因素決定?()
A.資金成本
B.經營成本
C.風險成本
D.資本成本
E.通貨膨脹調整成本
【正確答案】：ABCD
【解析】商業(yè)銀行進行貸款定價，一般應考慮的因素包括：資金成本、經營成本、風險成本、資本成本和貸款額。故選ABCD。
6.以下哪些是聲譽風險管理中應強凋的內容?()
A.明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念
B.有明確記載的聲譽風險管理流程及政策
C.深入理解不同利益持有者對自身的期望值
D.有明確記載的危機處理或決策流程
E.建設學習型組織
【正確答案】：ABCDE
【解析】聲譽風險管理中應強調的內容包括十項，題干中的五個選項均正確，除此之外，還包括：(1)培養(yǎng)開放、互信、互助的機構文件;(2)建立強大的、動態(tài)的風險管理系統(tǒng);(3)建立公平的獎懲機制;(4)利用自身的價值理念、道德規(guī)范影響合作伙伴、供應商和客戶;(5)建立公開、誠懇的內外部交流機制，盡量滿足不同利益持有者的要求。
7.流動性風險是()長期積聚、惡化的綜合作用結果。
A.信用風險
B.匯率風險
C.操作風險
D.戰(zhàn)略風險
E.聲譽風險
【正確答案】：ACDE
【解析】流動性風險是信用、市場、操作、聲譽及戰(zhàn)略風險長期積聚、惡化的綜合作用結果。
8.商業(yè)銀行通?？梢酝ㄟ^觀測一定指標的變動來防范流動性風險，以下屬于其內部指標信號的指標有()
A.某項業(yè)務風險水平增加
B.盈利水平下降
C.資產過于集中
D.資產質量下降
E.所發(fā)行的股票價格下跌
【正確答案】：ABCD
【解析】流動性風險在發(fā)生之前，通常表現(xiàn)的內部指標/信號主要包括商業(yè)銀行盈利能力、內部有關風險水平、資產質量以及其他可能對流動性產生中長期影響的指標變化。例如，某項或多項業(yè)務/產品的風險水平增加，資產或負債過于集中，資產質量下降，盈利水平下降等。故選ABCD。
9.記入交易賬戶的頭寸應當滿足下列哪些基本要求?()
A.具有經高級管理層批準的書面的頭寸/金融工具和投資組合的交易策略
B.具有明確的交易市場秩序
C.具有明確的頭寸管理政策
D.具有明確的頭寸管理程序
E.具有明確的持有目的
【正確答案】：ACD
【解析】交易賬戶記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶其他項目的風險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸。記入交易賬戶溝頭寸應當滿足的蔡本要求是：(1)具有經高級管理層批準的書面的頭寸/金融工具和投資組合的交易策略(包括持有期限);(2)具有明確的頭寸管理政策和程序，包括：設置頭寸限額并進行監(jiān)控;(3)具有明確的、與銀行交易策略一致的監(jiān)控頭寸的政策和程序，包括監(jiān)控交易規(guī)模和交易賬戶的頭寸余額。
10.以下屬于金融衍生品的是()
A.即期金融產品
B.金融期貨
C.期權
D.遠期利率協(xié)議
E.貨幣互換
【正確答案】：BCD
【解析】金融衍生品根據(jù)產品形態(tài)，可以分為遠期、期貨、期權和掉期四大類;根據(jù)原生資產大致可以分為四類，即股票、利率、匯率和商品。
一、單項選擇題
l.可用于反映借款人信用狀況的信用衍生產品是()
A.總收益互換
B.信用違約互換
C.信用聯(lián)動票據(jù)
D.信用價差衍生產品
【正確答案】：D
【解析】信用價差增加表明貸款信用狀況惡化，減少則表明貸款信用狀況提高。
2.下列有關信用衍生產品的說法，錯誤的是()
A.信用衍生產品是允許轉移信用風險的念融合約
B.信用衍生產品的違約保護功能在合約的買方和賣方之間是不相同的
C.信用衍生產品的交割只采取現(xiàn)金方式
D.信用衍生產品既可以用于對沖掉全部的違約風險，也可用于對沖信用質量下降的風險
【正確答案】：C
【解析】信用衍生產品的交割方式有兩種：可現(xiàn)金方式，也可實物方式。
3.法律風險與操作風險之間的關系是()
A.操作風險和法律風險產生的原因相同
B.外部合規(guī)風險與法律風險是相同的
C.法律風險與操作風險相互獨立
D.法律風險是操作風險的一種特殊類型
【正確答案】：D
【解析】根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的相關規(guī)定，法律風險是操作風險的一種特殊類型。
4.全面的風險管理模式強調信用風險、()和操作風險并舉，組織流程再造與技術手段創(chuàng)新并舉。
A.市場風險
B.流動風險
C.戰(zhàn)略風險
D.法律風險
【正確答案】：A
【解析】全面風險管理模式強調信用風險、市場風險和操作風險并舉。
5.風險報告的職責不包括()
A.保證有效全面風險管理的重要性和相關性的清醒認識
B.使員工在業(yè)務部門、流程和職能單元之間的風險獨立
C.傳遞商業(yè)銀行的風險偏好和風險容忍度
D.告訴員工在實施和支持全面風險管理中的角色和職責
【正確答案】：B
【解析】風險報告其中一個職責是使得員工在業(yè)務部門、流程和職能單元之間分享風險信息，是相互聯(lián)系的。
6.商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的過程中，因不適當?shù)陌l(fā)展規(guī)劃的戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風險即為()
A.國家風險
B.市場風險
C.操作風險
D.戰(zhàn)略風險
【正確答案】：D
【解析】本題考查對戰(zhàn)略風險的緩解。商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的過程中，因不適當?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風險即為戰(zhàn)略風險。
7.國內商業(yè)銀行界目前認為比較有效的聲譽風險管理方法不包括()
A.改善公司治理結構
B.推行全面風險管理理念
C.確保各類主要風險得到正確識別和排序
D.利用精確的數(shù)量模型進行量化
【正確答案】：D
【解析】普遍認為聲譽風險管理的辦法是：(1)推行全面風險管理理念，改善公司治理結構，并預先做好防范危機的準備;(2)確保各類主要風險被正確識別、優(yōu)先排序，并得到有效管理。D項木包含在內。
8.一家商業(yè)銀行對所有客戶的貸款政策均一視同仁，對信用等級低以及高的均適用同樣的貸款利率，為改進業(yè)務，此銀行應采取以下風險管理措施中的()
A.風險轉移
B.風險對沖
C.風險補償
D.風險規(guī)避
【正確答案】：C
【解析】本題考查對風險補償?shù)睦斫?。對于那些無法通過風險分散、風險對沖、風險轉移或風險規(guī)避進行有效管理的風險，商業(yè)銀行可以采取在交易價格上附加更高的風險溢價，獲得承擔風險的價格補償。
9.()是指金融機構合并資產負債表中資產減去負債后的所有者權益。
A.會計資本
B.監(jiān)管資本
C.經濟資本
D.實收資本
【正確答案】：A
【解析】本題考查會計資本的內涵。
10.商業(yè)銀行的風險管理、決策機構是()
A.董事會
B.監(jiān)事會
C.股東大會
D.高層管理者
【正確答案】：A
【解析】董事會是商業(yè)銀行的風險管理、決策機構。
二、多項選擇題
1.下列銀行活動中，存在匯率風險的有()
A.為客戶提供外匯即期交易
B.為客戶提供外匯遠期交易
C.為客戶提供外匯期貨交易
D.進行自營外匯交易
E.吸收外幣存款
【正確答案】：ABCDE
【解析】五個選項均存在匯率風險。
2.商業(yè)銀行在進行操作風險評估過程中，所收集的損失數(shù)據(jù)應包括()
A.總損失數(shù)額信息
B.損失事件發(fā)生時間
C.損失事件發(fā)生單位信息
D.總損失中收回部分信息
E.損失事件發(fā)生的主要原因的描述信息
【正確答案】：ABCDE
【解析】商業(yè)銀行在進行操作風險評估過程中，損失數(shù)據(jù)收集的內容包括：(1)總損失數(shù)額信息;(2)損失事件發(fā)生的時間、發(fā)生的單位信息;(3)總損失中收回部分信息;(4)損失事件發(fā)生的主要原因的描述信息。
3.下列可能給商業(yè)銀行帶來聲譽風險的有()
A.關于銀行高比例不良資產的媒體報道
B.銀行對長期合作且信用良好的貸款客戶大幅削減信貸額度
C.銀行呆賬收回率大幅減小
D.銀行工作人員服務態(tài)度惡劣
E.銀行不能按時完成客戶的兌現(xiàn)要求
【正確答案】：ABCDE
【解析】本題所有選項都能對商業(yè)銀行的聲譽風險造成影響。
4.下列選項中，屬于商業(yè)銀行市場風險控制手段的有()
A.壓力測試
B.交易限額管理
C.風險限額管理
D.止損限額管理
E.市場風險對沖
【正確答案】：BCDE
【解析】商業(yè)銀行市場風險控制手段包括限額管理和風險對沖。限額管理又包括交易限額管理、風險限額管理和止損限額管理。
5.商業(yè)銀行進行貸款定價，一般由哪些因素決定?()
A.資金成本
B.經營成本
C.風險成本
D.資本成本
E.通貨膨脹調整成本
【正確答案】：ABCD
【解析】商業(yè)銀行進行貸款定價，一般應考慮的因素包括：資金成本、經營成本、風險成本、資本成本和貸款額。故選ABCD。
6.以下哪些是聲譽風險管理中應強凋的內容?()
A.明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念
B.有明確記載的聲譽風險管理流程及政策
C.深入理解不同利益持有者對自身的期望值
D.有明確記載的危機處理或決策流程
E.建設學習型組織
【正確答案】：ABCDE
【解析】聲譽風險管理中應強調的內容包括十項，題干中的五個選項均正確，除此之外，還包括：(1)培養(yǎng)開放、互信、互助的機構文件;(2)建立強大的、動態(tài)的風險管理系統(tǒng);(3)建立公平的獎懲機制;(4)利用自身的價值理念、道德規(guī)范影響合作伙伴、供應商和客戶;(5)建立公開、誠懇的內外部交流機制，盡量滿足不同利益持有者的要求。
7.流動性風險是()長期積聚、惡化的綜合作用結果。
A.信用風險
B.匯率風險
C.操作風險
D.戰(zhàn)略風險
E.聲譽風險
【正確答案】：ACDE
【解析】流動性風險是信用、市場、操作、聲譽及戰(zhàn)略風險長期積聚、惡化的綜合作用結果。
8.商業(yè)銀行通?？梢酝ㄟ^觀測一定指標的變動來防范流動性風險，以下屬于其內部指標信號的指標有()
A.某項業(yè)務風險水平增加
B.盈利水平下降
C.資產過于集中
D.資產質量下降
E.所發(fā)行的股票價格下跌
【正確答案】：ABCD
【解析】流動性風險在發(fā)生之前，通常表現(xiàn)的內部指標/信號主要包括商業(yè)銀行盈利能力、內部有關風險水平、資產質量以及其他可能對流動性產生中長期影響的指標變化。例如，某項或多項業(yè)務/產品的風險水平增加，資產或負債過于集中，資產質量下降，盈利水平下降等。故選ABCD。
9.記入交易賬戶的頭寸應當滿足下列哪些基本要求?()
A.具有經高級管理層批準的書面的頭寸/金融工具和投資組合的交易策略
B.具有明確的交易市場秩序
C.具有明確的頭寸管理政策
D.具有明確的頭寸管理程序
E.具有明確的持有目的
【正確答案】：ACD
【解析】交易賬戶記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶其他項目的風險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸。記入交易賬戶溝頭寸應當滿足的蔡本要求是：(1)具有經高級管理層批準的書面的頭寸/金融工具和投資組合的交易策略(包括持有期限);(2)具有明確的頭寸管理政策和程序，包括：設置頭寸限額并進行監(jiān)控;(3)具有明確的、與銀行交易策略一致的監(jiān)控頭寸的政策和程序，包括監(jiān)控交易規(guī)模和交易賬戶的頭寸余額。
10.以下屬于金融衍生品的是()
A.即期金融產品
B.金融期貨
C.期權
D.遠期利率協(xié)議
E.貨幣互換
【正確答案】：BCD
【解析】金融衍生品根據(jù)產品形態(tài)，可以分為遠期、期貨、期權和掉期四大類;根據(jù)原生資產大致可以分為四類，即股票、利率、匯率和商品。