只有堅(jiān)定堅(jiān)持初的夢(mèng)想走下去，再苦再累再難，堅(jiān)定不移，才有可能走向成功。整理“2019年初級(jí)銀行從業(yè)資格考試試題及答案：風(fēng)險(xiǎn)管理(預(yù)習(xí)試題1)”供考生參考。更多銀行專業(yè)資格考試模擬試題請(qǐng)?jiān)L問銀行從業(yè)資格考試頻道。
一、單項(xiàng)選擇題(共80小題。每小題0.5分，共40分)以下各小題所給出的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)符合題目要求，請(qǐng)選擇相應(yīng)選項(xiàng)，不選、錯(cuò)選均不得分。
1.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管為核心的步驟是()。
A.了解機(jī)構(gòu)
B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
C.規(guī)劃監(jiān)管行動(dòng)
D.監(jiān)管措施
正確答案:B
解析:風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管為核心的步驟。
2.在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，規(guī)定了信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法有三種，不包括()。
A.基本指標(biāo)法
B.內(nèi)部評(píng)級(jí)高級(jí)法
C.標(biāo)準(zhǔn)法
D.內(nèi)部評(píng)級(jí)初級(jí)法
正確答案:A
解析:A項(xiàng)屬于對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法。
3.期權(quán)性工具()。
A.具有期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)
B.具有對(duì)稱性
C.不會(huì)給期權(quán)出售方帶來風(fēng)險(xiǎn)
D.給期權(quán)買入方帶來風(fēng)險(xiǎn)
正確答案:A
解析:期權(quán)性工具本身具有不對(duì)稱的支付特征，會(huì)給期權(quán)出售方帶來風(fēng)險(xiǎn)，這種風(fēng)險(xiǎn)就是期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)。
4.假設(shè)其他條件完全相同，下列投資方式中，投資者面臨的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)大的是()。
A.賣出1份賣方期權(quán)(PUTION)
B.購買1份賣方期權(quán)(PUTOVTION)
C.購買1份買方期權(quán)(CALLOVTION)
D.賣出1份買方期權(quán)(CALLOPTION)
正確答案:C
解析:交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)是指由于交易對(duì)手在合約到期前違約而造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。由于購買1份買方期權(quán)的收益是無限大的，因此合約到期前交易對(duì)手違約，投資者面臨的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)大。
5.商業(yè)銀行在完善流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的同時(shí)，還要制定本、外幣流動(dòng)性管理應(yīng)急計(jì)劃，其主要內(nèi)容是()。
A.制定危機(jī)處理方案與彌補(bǔ)現(xiàn)金流量不足的工作程序
B.提高流動(dòng)性管理的預(yù)見性
C.通過金融市場控制風(fēng)險(xiǎn)
D.建立多層次的流動(dòng)性屏障
正確答案:A
解析:商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在完善流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的同時(shí)，制定本、外幣流動(dòng)性管理應(yīng)急計(jì)劃，主要包括兩方面的內(nèi)容：一是危機(jī)處理方案。規(guī)定各部門溝通或傳遞信息的程序，明確在危機(jī)情況下各自的分工和應(yīng)采取的措施，以及制定在危機(jī)情況下對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債處置的措施。二是彌補(bǔ)現(xiàn)金流量不足的工作程序。備用資產(chǎn)的來源包括未使用的信貸額度，以及央行的緊急支援等。
6.商業(yè)銀行發(fā)放貸款時(shí)，未嚴(yán)格執(zhí)行先落實(shí)抵押手續(xù)、后放款的規(guī)定，致使貸款處于無抵押的高風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)，此類風(fēng)險(xiǎn)事件屬于()類別。
A.法律風(fēng)險(xiǎn)
B.市場風(fēng)險(xiǎn)
C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
D.操作風(fēng)險(xiǎn)
正確答案:D
解析:題目所述屬于內(nèi)部流程引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。
7.()是商業(yè)銀行有效風(fēng)險(xiǎn)管理的基石。
A.高級(jí)管理層的支持與
B.董事會(huì)的支持與
C.監(jiān)事會(huì)的支持與
D.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的支持與
正確答案:A
解析:高級(jí)管理層的支持與是商業(yè)銀行有效風(fēng)險(xiǎn)管理的基石。
8.操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法中將銀行視為一個(gè)整體來衡量其操作風(fēng)險(xiǎn)的是()。
A.標(biāo)準(zhǔn)法
B.基本指標(biāo)法
C.高級(jí)計(jì)量法
D.內(nèi)部評(píng)級(jí)法
正確答案:B
解析:基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法和高級(jí)計(jì)量法是操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量的三種方法，其中，基本指標(biāo)法是將銀行視為一個(gè)整體來衡量的。
9.操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)的收集的步驟不包括()。
A.損失事件評(píng)估
B.損失事件識(shí)別
C.損失事件填報(bào)
D.損失金額確定
正確答案:A
解析:損失數(shù)據(jù)收集的步驟包括：損失事件識(shí)別;損失事件填報(bào);損失金額確定;損失事件信息審核;損失數(shù)據(jù)收集驗(yàn)證。
10.()是指通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類、性質(zhì)。
A.識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)
B.分析風(fēng)險(xiǎn)
C.感知風(fēng)險(xiǎn)
D.制作風(fēng)險(xiǎn)清單
正確答案:C
解析:感知風(fēng)險(xiǎn)是指通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類、性質(zhì)。
11.在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要策略中，有一種消極的風(fēng)險(xiǎn)管理策略是()。
A.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖
B.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移
C.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避
D.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償
正確答案:C
解析:風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要策略中的一種消極的風(fēng)險(xiǎn)管理策略。
12.商業(yè)銀行進(jìn)行貸款組合層面的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別時(shí)，關(guān)注的重點(diǎn)不包括()。
A.銀行不同客戶的行業(yè)集中度
B.銀行客戶集中地區(qū)的經(jīng)濟(jì)狀況及其變動(dòng)趨勢(shì)
C.銀行貸款在不同行業(yè)中的分布
D.銀行主要客戶所在行業(yè)的特征、定位、競爭力及替代性分析
正確答案:B
解析:B項(xiàng)屬于區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別時(shí)關(guān)注的重點(diǎn)。
13.交易賬戶記錄的是銀行為交易目的或規(guī)避交易賬戶其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的可以自由交易的()。
A.金融頭寸
B.金融工具
C.金融工具和商品頭寸
D.金融工具和金融頭寸
正確答案:C
解析:交易賬戶記錄的是銀行為交易目的或規(guī)避交易賬戶其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸。
14.違約的定義是()的重要定義。
A.權(quán)重法
B.債項(xiàng)評(píng)級(jí)
C.經(jīng)濟(jì)資本管理
D.內(nèi)部評(píng)級(jí)法
正確答案:D
解析:
15.在實(shí)際操作中，()是商業(yè)銀行在真正需要資金時(shí)通常選擇的融資方式。
A.出售流動(dòng)資產(chǎn)
B.同業(yè)拆入
C.收回貸款
D.長期在總資產(chǎn)中保存相當(dāng)規(guī)模的流動(dòng)性資產(chǎn)
正確答案:B
解析:在實(shí)踐操作中，商業(yè)銀行通常選擇在真正需要資金的時(shí)候借入資金，而不長期在總資產(chǎn)中保存相當(dāng)規(guī)模的流動(dòng)性資產(chǎn);如果通過出售流動(dòng)資產(chǎn)換取流動(dòng)性，則將導(dǎo)致總資產(chǎn)存量下降;收回貸款將嚴(yán)重?fù)p害商業(yè)銀行的聲譽(yù)。
16.商業(yè)銀行的審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)定期對(duì)市場風(fēng)險(xiǎn)管理體系各個(gè)組成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性進(jìn)行獨(dú)立的審查和評(píng)價(jià)，審計(jì)的頻率為()。
A.至少每年
B.至少每兩年
C.每兩年
D.每三年
正確答案:A
解析:商業(yè)銀行的內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)定期(至少每年)對(duì)市場風(fēng)險(xiǎn)管理體系各個(gè)組成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確、可靠、充分和有效性進(jìn)行獨(dú)立的審查和評(píng)價(jià)。
17.甲企業(yè)和乙企業(yè)都是商業(yè)銀行的客戶，甲企業(yè)的信用等級(jí)高于乙企業(yè)的信用等級(jí)，商業(yè)銀行對(duì)乙企業(yè)的貸款利率高于甲。這種風(fēng)險(xiǎn)管理的策略是()。
A.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避
B.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償
C.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖
D.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖
正確答案:B
解析:風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是指商業(yè)銀行在從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性損失之前，對(duì)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行價(jià)格補(bǔ)償?shù)牟呗孕赃x擇。對(duì)于無法通過風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移或風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避進(jìn)行有效管理的風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行可在交易價(jià)格上附加更高的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)，獲得承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的價(jià)格補(bǔ)償。
18.商業(yè)銀行實(shí)施市場風(fēng)險(xiǎn)管理和計(jì)提市場風(fēng)險(xiǎn)資本的前提和基礎(chǔ)是()。
A.正確劃分銀行賬戶與交易賬戶
B.建立完善的內(nèi)部控制體系
C.正確劃分表內(nèi)業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)
D.制定合理的中長期經(jīng)營戰(zhàn)略
正確答案:A
解析:資產(chǎn)分類，即銀行賬戶與交易賬戶的劃分是商業(yè)銀行實(shí)施市場風(fēng)險(xiǎn)管理和計(jì)提市場風(fēng)險(xiǎn)資本的前提和基礎(chǔ)。
19.在組合風(fēng)險(xiǎn)限額管理中確定資本分配的權(quán)重時(shí)，不需要考慮的因素是()。
A.組合在戰(zhàn)略層面的重要性
B.經(jīng)濟(jì)前景
C.收益率
D.過去的組合集中情況
正確答案:D
解析:在確定資本分配權(quán)重時(shí)，需要考慮的是：組合在戰(zhàn)略層面的重要性;經(jīng)濟(jì)前景(宏觀經(jīng)濟(jì)預(yù)測);收益率(ROE);目前的組合集中情況。D錯(cuò)誤，不是過去的組合集中情況，應(yīng)該是目前的。
20.國別風(fēng)險(xiǎn)管理體系不包括()。
A.董事會(huì)和高級(jí)管理層的有效監(jiān)控
B.熟知各個(gè)國家的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序
C.完善的國別風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制過程
D.完善的內(nèi)部控制和審計(jì)
正確答案:B
解析:商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將國別風(fēng)險(xiǎn)管理納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，建立與自身戰(zhàn)略目標(biāo)、國別風(fēng)險(xiǎn)暴露規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的國別風(fēng)險(xiǎn)管理體系。國別風(fēng)險(xiǎn)管理體系包括以下基本要素：①董事會(huì)和高級(jí)管理層的有效監(jiān)控;②完善的國別風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序;③完善的國別風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制過程;④完善的內(nèi)部控制和審計(jì)。
21.下列關(guān)于銀行資本的作用敘述不正確的是()。
A.提供融資
B.使銀行免受損失
C.維持市場信心
D.限制銀行業(yè)務(wù)過度擴(kuò)張
正確答案:B
解析:商業(yè)銀行資本發(fā)揮的作用比一般企業(yè)更為重要，主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：①資本為商業(yè)銀行提供融資;②吸收和消化損失;③限制業(yè)務(wù)過度擴(kuò)張和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性;④維持市場信心;⑤為風(fēng)險(xiǎn)管理提供根本的驅(qū)動(dòng)力。
22.法人客戶根據(jù)其機(jī)構(gòu)性質(zhì)可以分為()。
A.企業(yè)類客戶和團(tuán)體類客戶
B.企業(yè)類客戶和機(jī)構(gòu)類客戶
C.單位類客戶和團(tuán)體類客戶
D.單位類客戶和機(jī)構(gòu)類客戶
正確答案:B
解析:法人客戶根據(jù)其機(jī)構(gòu)性質(zhì)可以分為企業(yè)類客戶和機(jī)構(gòu)類客戶。
23.商業(yè)銀行不能通過()的途徑了解個(gè)人借款人的資信狀況。
A.查詢法院的個(gè)人客戶信用記錄
B.查詢稅務(wù)機(jī)關(guān)的個(gè)人客戶信用記錄
C.中國人民銀行個(gè)人征信系統(tǒng)
D.從個(gè)人客戶單位購買客戶的信息
正確答案:D
解析:商業(yè)銀行可通過中國人民銀行個(gè)人征信系統(tǒng)及稅務(wù)、海關(guān)、法院等機(jī)構(gòu)獲得個(gè)人客戶的信用記錄。
24.從內(nèi)部控制的角度看，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制體系可以采取()。
A.從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的二級(jí)管理方式
B.從基層業(yè)務(wù)單位到董事會(huì)和高級(jí)管理層的二級(jí)管理方式
C.從基層業(yè)務(wù)單位到董事會(huì)和高級(jí)管理層，再到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的三級(jí)管理方式
D.從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，再到董事會(huì)和高級(jí)管理層的三級(jí)管理方式
正確答案:D
解析:從內(nèi)部控制的角度看，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制體系可以采取從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，再到董事會(huì)和高級(jí)管理層的三級(jí)管理方式。
25.經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)屬于()。
A.法律風(fēng)險(xiǎn)
B.市場風(fēng)險(xiǎn)
C.信用風(fēng)險(xiǎn)
D.國別風(fēng)險(xiǎn)
正確答案:D
解析:國別風(fēng)險(xiǎn)主要形式：政治風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。
26.()是指商業(yè)銀行在滿足監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出的資格要求，以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)計(jì)算監(jiān)管資本要求。
A.標(biāo)準(zhǔn)法
B.替代標(biāo)準(zhǔn)法
C.內(nèi)部評(píng)級(jí)法
D.高級(jí)計(jì)量法
正確答案:D
解析:這是高級(jí)計(jì)量法的定義。
27.下列不屬于商業(yè)銀行資本充足率壓力測試框架的是()。
A.定量壓力測試
B.資本規(guī)劃
C.情景選擇
D.定性壓力測試及管理行動(dòng)
正確答案:B
解析:資本充足率壓力測試框架的主要內(nèi)容有：①情景選擇。②定量壓力測試。③定性壓力測試及管理行動(dòng)。④結(jié)果輸出。
28.假設(shè)其他條件均相同，則以下哪種債券的利率風(fēng)險(xiǎn)高?()
A.5年期零息債券
B.5年期票面利息為5%的固定利率債券
C.5年期票面利率為7%的固定利率債券
D.10年期浮動(dòng)利率債券
正確答案:D
解析:可用久期進(jìn)行分析，10年期債券的久期大，所以對(duì)利率變化更為敏感。
29.下列不屬于商業(yè)銀行計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)方法的是()。
A.內(nèi)部模型法
B.內(nèi)部評(píng)級(jí)法
C.現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法
D.標(biāo)準(zhǔn)法
正確答案:B
解析:巴塞爾委員會(huì)共提出三種交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露計(jì)量方法，較常用的方法是現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法、標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法。
30.全面的風(fēng)險(xiǎn)管理模式強(qiáng)調(diào)信用風(fēng)險(xiǎn)、()和操作風(fēng)險(xiǎn)并舉，組織流程再造與技術(shù)手段創(chuàng)新并舉的全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式。
A.市場風(fēng)險(xiǎn)
B.流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)
C.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)
D.法律風(fēng)險(xiǎn)
正確答案:A
解析:全面的風(fēng)險(xiǎn)管理模式強(qiáng)調(diào)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)并舉，組織流程再造與技術(shù)手段創(chuàng)新并舉的全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式。
31.下列關(guān)于聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃的說法，正確的是()。
A.制定危機(jī)管理規(guī)劃是聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃的主要內(nèi)容之一
B.危機(jī)管理應(yīng)當(dāng)采用“辯護(hù)或否認(rèn)”的對(duì)抗策略
C.聲譽(yù)危機(jī)管理需要技能、經(jīng)驗(yàn)以及全面細(xì)致的危機(jī)管理規(guī)劃，以便為商業(yè)銀行在危機(jī)情況下保全甚至提高聲譽(yù)提供行動(dòng)指南
D.危機(jī)可能永遠(yuǎn)不會(huì)發(fā)生，所以聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃沒有給商業(yè)銀行創(chuàng)造增加值
正確答案:C
解析:A項(xiàng)是改善商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的佳操作實(shí)踐之一;B項(xiàng)傳統(tǒng)上，危機(jī)管理主要采用“辯護(hù)或否認(rèn)”的對(duì)抗戰(zhàn)略推卸責(zé)任。但往往招致更強(qiáng)烈的對(duì)抗行動(dòng)，現(xiàn)在，更加具有建設(shè)性的危機(jī)處理方法是“化敵為友”;D項(xiàng)無論危機(jī)是否會(huì)發(fā)生，在系統(tǒng)規(guī)劃聲譽(yù)危機(jī)管理時(shí)，很多潛在的風(fēng)險(xiǎn)就已經(jīng)被及時(shí)發(fā)現(xiàn)并得到有效處理。因此，聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃給商業(yè)銀行創(chuàng)造了增加值。
32.某商業(yè)銀行當(dāng)期在央行的超額準(zhǔn)備金存款為43億元，庫存現(xiàn)金為11億元，若該行當(dāng)期各項(xiàng)存款金額為2138億元，該銀行超額準(zhǔn)備金率為()。
A.2.53%
B.2.76%
C.2.98%
D.3.78%
正確答案:A
解析:人民幣超額準(zhǔn)備金率=(在人民銀行超額準(zhǔn)備金+庫存現(xiàn)金)/人民幣各項(xiàng)存款期末余額×100%=(43+11)/2138≈2，53%。
33.下列不屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)的是()。
A.客戶通過代理收付款進(jìn)行洗錢活動(dòng)
B.代客理財(cái)產(chǎn)品受利率波動(dòng)造成損失
C.委托方偽造收付款憑證騙取資金
D.業(yè)務(wù)員貪污或截留代理業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)
正確答案:B
解析:代客理財(cái)產(chǎn)品受利率波動(dòng)造成損失屬于市場風(fēng)險(xiǎn)。
34.根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行的流動(dòng)性比例應(yīng)當(dāng)不低于()。
A.20%
B.30%
C.25%
D.50%
正確答案:C
解析:根據(jù)《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法(試行)》的規(guī)定，商業(yè)銀行的流動(dòng)性比例應(yīng)不低于25%。
35.商業(yè)銀行所面臨的結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊的()。
A.法律風(fēng)險(xiǎn)
B.信用風(fēng)險(xiǎn)
C.市場風(fēng)險(xiǎn)
D.操作風(fēng)險(xiǎn)
正確答案:B
解析:結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊的信用風(fēng)險(xiǎn)，是指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)。
36.用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資能力的比率是()。
A.效率比率
B.杠桿比率
C.流動(dòng)比率
D.盈利能力比率
正確答案:B
解析:用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力的比率是杠桿比率。
37.假設(shè)美元兌英鎊的即期匯率為1英鎊兌換2.0000美元，美元年利率為3%，英鎊年利率為4%，則按照利率平價(jià)理論，1年期美元兌英鎊遠(yuǎn)期匯率為()。
A.1英鎊=1.9702美元
B.1英鎊=2.0194美元
C.1英鎊=2.0000美元
D.1英鎊=1.9808美元
正確答案:D
解析:美元兌英鎊遠(yuǎn)期匯率=2×(1+3%)/(1+4%)=1，9808。
38.銀監(jiān)會(huì)提出的良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)不包括()。
A.促進(jìn)金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展
B.努力提升我國銀行業(yè)在國際金融服務(wù)中的競爭力
C.確保銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不破產(chǎn)
D.對(duì)各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制
正確答案:C
解析:確保銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不破產(chǎn)不屬于良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。
39.下列關(guān)于市場約束和信息披露的說法，不正確的是()。
A.銀行的信息披露主要由資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、報(bào)表附注、部分公司治理情況和部分風(fēng)險(xiǎn)管理情況所構(gòu)成
B.信息披露是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱之一
C.市場約束是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱之一
D.市場約束機(jī)制發(fā)揮外部監(jiān)督作用，推動(dòng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)持續(xù)改進(jìn)經(jīng)營管理，提高經(jīng)營效益，降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)
正確答案:B
解析:三大支柱是指低資本要求、外部監(jiān)管和市場約束。
40.商業(yè)銀行在客觀評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)影響程度和發(fā)生概率的基礎(chǔ)上，應(yīng)盡可能準(zhǔn)確計(jì)量這些風(fēng)險(xiǎn)可能給商業(yè)銀行造成的損失，并為此配置相應(yīng)的()。
A.會(huì)計(jì)資本
B.監(jiān)管資本
C.經(jīng)濟(jì)資本
D.風(fēng)險(xiǎn)資本
正確答案:C
解析:商業(yè)銀行在客觀評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)影響程度和發(fā)生概率的基礎(chǔ)上，應(yīng)盡可能準(zhǔn)確計(jì)量這些風(fēng)險(xiǎn)可能給商業(yè)銀行造成的損失，并為此配置相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)資本。
41.下列各項(xiàng)說法正確的是()。
A.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移只能降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)
B.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避不發(fā)生實(shí)施成本
C.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償主要是指事后(損失發(fā)生后)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的價(jià)格補(bǔ)償
D.風(fēng)險(xiǎn)分散的成本與承擔(dān)的潛在風(fēng)險(xiǎn)損失相比是非常有意義的
正確答案:D
解析:A項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)分散只能降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，面對(duì)共同因素引起的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)卻無能為力，此時(shí)采用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移策略是為直接、有效的;B項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略的實(shí)施成本主要在于風(fēng)險(xiǎn)分析和經(jīng)濟(jì)資本配置方面的支出，同時(shí)也失去了在這一業(yè)務(wù)領(lǐng)域獲得收益的機(jī)會(huì)和可能;C項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償主要是指事前(損失發(fā)生前)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的價(jià)格補(bǔ)償。
42.在業(yè)務(wù)外程中，由于供應(yīng)商工作人員的過錯(cuò)造成供應(yīng)中斷，引起銀行部分支付業(yè)務(wù)無法正常運(yùn)行而造成嚴(yán)重?fù)p失。此事件對(duì)應(yīng)的操作風(fēng)險(xiǎn)成因是()。
A.違反內(nèi)部流程
B.人員因素
C.系統(tǒng)缺陷
D.外部事件
正確答案:D
解析:①人員因素主要是指因商業(yè)銀行員工發(fā)生內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)、知識(shí)，技能匱乏、核心雇員流失和違反用工法等造成損失或不良影響而引起的風(fēng)險(xiǎn)。②內(nèi)部流程引起的操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程缺失、設(shè)計(jì)不完善，或者沒有被嚴(yán)格執(zhí)行而造成的損失。③系統(tǒng)缺陷包括數(shù)據(jù)/信息質(zhì)量、違反系統(tǒng)安全規(guī)定、系統(tǒng)設(shè)計(jì)/開發(fā)的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)和系統(tǒng)的穩(wěn)定性、兼容性、適宜性方面的問題。④外部事件包括外部欺詐，盜竊、洗錢、政治風(fēng)險(xiǎn)、監(jiān)管規(guī)定、業(yè)務(wù)外包、自然災(zāi)害、恐怖威脅。
43.外資銀行單個(gè)機(jī)構(gòu)從中國境內(nèi)吸收的外匯存款不得超過其境內(nèi)外匯總資產(chǎn)的()。
A.15%
B.30%
C.60%
D.70%
正確答案:D
解析:外資銀行單個(gè)機(jī)構(gòu)從中國境內(nèi)吸收的外匯存款不得超過其境內(nèi)外匯總資產(chǎn)的70%。
44.商業(yè)銀行在進(jìn)行貸款組合分析的過程中，組合中的貸款集中度越大，則組合中的()。
A.負(fù)債和組合的相關(guān)性也越大
B.資產(chǎn)和組合的相關(guān)性也越小
C.負(fù)債和組合的相關(guān)性也越小
D.資產(chǎn)和組合的相關(guān)性也越大
正確答案:D
解析:如果信貸資產(chǎn)過度集中于特定行業(yè)、地區(qū)或貸款種類，將大大增加商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)，則資產(chǎn)與組合的相關(guān)性也越大，不利于分散風(fēng)險(xiǎn)。
45.商業(yè)銀行在計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，可以將保險(xiǎn)理賠收入作為操作風(fēng)險(xiǎn)的緩釋因素，但保險(xiǎn)的緩釋程度高不超過操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本要求的()。
A.8%
B.20%
C.25%
D.50%
正確答案:B
解析:商業(yè)銀行在計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，可以將保險(xiǎn)理賠收入作為操作風(fēng)險(xiǎn)的緩釋因素。但保險(xiǎn)的緩釋程度高不得超過操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本要求的20%。
46.經(jīng)濟(jì)資本主要用于規(guī)避銀行的()。
A.非預(yù)期損失
B.預(yù)期損失
C.大規(guī)模損失
D.普通性損失
正確答案:A
解析:經(jīng)濟(jì)資本是針對(duì)非預(yù)期損失的。
47.商業(yè)銀行絕大多數(shù)流動(dòng)性危機(jī)的根源都在于()。
A.金融衍生品的交易
B.市場整體流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的加大
C.宏觀經(jīng)濟(jì)背景的惡化
D.商業(yè)銀行自身管理或技術(shù)上存在的問題
正確答案:D
解析:商業(yè)銀行絕大多數(shù)流動(dòng)性危機(jī)的根源都在于商業(yè)銀行自身管理或技術(shù)上存在的問題。
48.()是RAROC基礎(chǔ)的重要組成部分。
A.風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)
B.對(duì)現(xiàn)場經(jīng)理傳遞信息的合適的激勵(lì)
C.為風(fēng)險(xiǎn)管理程序的目的所進(jìn)行的管理活動(dòng)
D.能夠傳遞實(shí)時(shí)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的公司范圍風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告系統(tǒng)
正確答案:A
解析:風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)是RAROC基礎(chǔ)的重要組成部分。
49.商業(yè)銀行為了獲取盈利而在正常范圍內(nèi)建立的“()”的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)(或持有期缺口)，被認(rèn)為是一種正常的、可控性較強(qiáng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。
A.借短貸短
B.借長貸長
C.借短貸長
D.借長貸短
正確答案:C
解析:商業(yè)銀行為了獲取盈利而在正常范圍內(nèi)建立的“借短貸長”的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)(或持有期缺口)，被認(rèn)為是一種正常的、可控性較強(qiáng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。
50.以下情況說明商業(yè)銀行流動(dòng)性強(qiáng)的是()。
A.流動(dòng)資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率低
B.貸款總額和核心存款比率高
C.核心存款指標(biāo)高
D.貸款總額與總資產(chǎn)的比率高
正確答案:C
解析:流動(dòng)資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率越高則表明商業(yè)銀行存儲(chǔ)的流動(dòng)性越高：貸款總額與核心存款的比率越小則表明商業(yè)銀行存儲(chǔ)的流動(dòng)性越高，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)也相對(duì)越小;貸款總額與總資產(chǎn)的比率高暗示商業(yè)銀行的流動(dòng)******較差。
51.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部資本充足評(píng)估程序的報(bào)告體系，報(bào)告不包括()。
A.評(píng)估主要風(fēng)險(xiǎn)狀況及發(fā)展趨勢(shì)、戰(zhàn)略目標(biāo)
B.評(píng)估外部環(huán)境對(duì)資本水平的影響
C.評(píng)估實(shí)際持有的資本是否足以抵御主要風(fēng)險(xiǎn)
D.評(píng)估總體風(fēng)險(xiǎn)狀況
正確答案:D
解析:報(bào)告應(yīng)至少包括以下內(nèi)容：①評(píng)估主要風(fēng)險(xiǎn)狀況及發(fā)展趨勢(shì)、戰(zhàn)略目標(biāo)和外部環(huán)境對(duì)資本水平的影響。②評(píng)估實(shí)際持有的資本是否足以抵御主要風(fēng)險(xiǎn)。③提出確保資本能夠充分覆蓋主要風(fēng)險(xiǎn)的建議。根據(jù)重要性和報(bào)告用途不同，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)明確各類報(bào)告的發(fā)送范圍、報(bào)告內(nèi)容及詳略程度。確保報(bào)告信息與報(bào)送頻率滿足銀行資本管理的需要。
52.下列不屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具的是()。
A.關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)監(jiān)測
B.資本計(jì)量
C.損失數(shù)據(jù)收集
D.風(fēng)險(xiǎn)與控制自我評(píng)估
正確答案:B
解析:商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)三大管理工具：風(fēng)險(xiǎn)與控制自我評(píng)估、損失數(shù)據(jù)收集、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)監(jiān)測。
53.商業(yè)銀行在使用權(quán)重法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)資本時(shí)，()不屬于合格信用緩釋工具。
A.上市公司發(fā)行的債券
B.人民銀行發(fā)行的票據(jù)
C.黃金
D.商業(yè)銀行承兌匯票
正確答案:A
解析:B、C、D三項(xiàng)都屬于合格的信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具。
54.依照金融體系的變遷和金融實(shí)踐的發(fā)展過程，國外商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理大體經(jīng)過四種風(fēng)險(xiǎn)管理模式的發(fā)展階段，不包括()。
A.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理階段
B.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理階段
C.資產(chǎn)負(fù)債管理階段
D.市場風(fēng)險(xiǎn)管理階段
正確答案:D
解析:本題考核的是風(fēng)險(xiǎn)管理模式發(fā)展的階段。
55.下列關(guān)于資本的說法，正確的是()。
A.會(huì)計(jì)資本是商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)部分
B.資本金又被稱為保護(hù)債權(quán)人免遭風(fēng)險(xiǎn)損失的緩沖器
C.資本充足率中的資本指的是經(jīng)濟(jì)資本
D.監(jiān)管資本是一種取決于商業(yè)銀行實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平的資本
正確答案:B
解析:會(huì)計(jì)資本是商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)減去負(fù)債后的所有者權(quán)益部分;資本充足率中的資本指的是監(jiān)管資本;經(jīng)濟(jì)資本是一種取決于商業(yè)銀行實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平的資本。
56.下列關(guān)于久期分析的說法，不正確的是()。
A.久期分析只能計(jì)量利率變動(dòng)對(duì)銀行短期收益的影響
B.如采用標(biāo)準(zhǔn)久期分析法，不能反映基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)
C.如采用標(biāo)準(zhǔn)久期分析法，不能很好地反映期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)
D.對(duì)于利率的大幅變動(dòng)，久期分析的結(jié)果會(huì)不夠準(zhǔn)確
正確答案:A
解析:本題考查久期分析的知識(shí)點(diǎn)，久期分析是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響，而不僅僅是短期收益。只能計(jì)量利率變動(dòng)對(duì)銀行短期收益的影響的是缺口分析。B、C兩項(xiàng)中標(biāo)準(zhǔn)久期分析法使用的是平均久期，無法很好地反映基期風(fēng)險(xiǎn)，也不能很好地反映期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)。D項(xiàng)中，由于利率的大幅變動(dòng)(大于1%)，頭寸價(jià)格的變化與利率的變動(dòng)無法近似為線性關(guān)系，所以結(jié)果會(huì)不夠準(zhǔn)確。
57.證券組合理論體現(xiàn)在()。
A.全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段
B.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段
C.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段
D.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段
正確答案:B
解析:20世紀(jì)60年代以前，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理主要側(cè)重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，強(qiáng)調(diào)保持商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性。同期現(xiàn)代金融理論初步確立。哈瑞·馬柯維茨(HarryMarkowitz)于20世紀(jì)50年代提出的不確定條件下的投資組合理論，成為現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理理論的重要基石。
58.在商業(yè)銀行中處于有效風(fēng)險(xiǎn)管理的前端的是()。
A.高風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)
B.監(jiān)事會(huì)
C.財(cái)務(wù)控制部門
D.風(fēng)險(xiǎn)管理部門
正確答案:C
解析:現(xiàn)代商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)控制部門通常采取每日參照市場定價(jià)的方法，及時(shí)捕捉市場價(jià)格/價(jià)值的變化，因此所提供的數(shù)據(jù)為真實(shí)、準(zhǔn)確，這無疑使財(cái)務(wù)控制部門處在有效風(fēng)險(xiǎn)管理的前端。
59.甲投資方案的標(biāo)準(zhǔn)差比乙投資方案的標(biāo)準(zhǔn)差大，如果甲、乙兩方案的預(yù)期收益不同，則甲方案的風(fēng)險(xiǎn)比乙方案的風(fēng)險(xiǎn)()。
A.無法確定
B.較小
C.相等
D.較大
正確答案:A
解析:標(biāo)準(zhǔn)差和預(yù)期收益不同的兩個(gè)投資方案，應(yīng)采用標(biāo)準(zhǔn)離差率來比較其風(fēng)險(xiǎn)的大小。本題中，未給出甲、乙兩方案的預(yù)期收益，因此無法計(jì)算其標(biāo)準(zhǔn)離差率，故無法比較。
60.對(duì)計(jì)入所有者權(quán)益的可供出售債券公允價(jià)值負(fù)變動(dòng)可從附屬資本中扣減的比例為()。
A.25%
B.50%
C.75%
D.100%
正確答案:D
解析:公允價(jià)值的負(fù)變動(dòng)應(yīng)全額從附屬資本中扣減。
61.下列關(guān)于銀行監(jiān)管基本原則的說法，不正確的是()。
A.公開原則是指銀行應(yīng)將所有業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行公開.保證完全的透明度
B.公正原則是指銀行業(yè)市場的參與者具有平等的法律地位，銀監(jiān)會(huì)進(jìn)行監(jiān)管活動(dòng)時(shí)應(yīng)當(dāng)平等對(duì)待所有參與者
C.對(duì)公正原則應(yīng)該把握兩個(gè)方面，一是實(shí)體公正，二是程序公正
D.效率原則是指銀監(jiān)會(huì)在進(jìn)行監(jiān)管活動(dòng)中要合理配置和利用監(jiān)管資源
正確答案:A
解析:公開原則是指監(jiān)管活動(dòng)除法律規(guī)定需要保密的以外，應(yīng)當(dāng)具有適當(dāng)?shù)耐该鞫取?BR> 62.假設(shè)商業(yè)銀行當(dāng)年將100個(gè)客戶的信用等級(jí)評(píng)為BB級(jí)，第二年觀察這組客戶。發(fā)現(xiàn)有3個(gè)客戶違約，則3%代表()。
A.違約頻率
B.不良貸款率
C.違約損失率
D.違約概率
正確答案:A
解析:違約頻率是事后檢查的結(jié)果，而違約概率是分析模型作出的事前預(yù)測。二者存在本質(zhì)的區(qū)別。違約頻率可用于對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的事后檢驗(yàn)，但不能作為內(nèi)部評(píng)級(jí)的直接依據(jù)。違約概率和違約頻率通常情況下是不相等的，兩者之間的對(duì)比分析是事后檢驗(yàn)的一項(xiàng)重要內(nèi)容。
63.下列關(guān)于內(nèi)部評(píng)級(jí)法的說法，不正確的是()。
A.根據(jù)對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)體系依賴程度的不同，可分為初級(jí)法和高級(jí)法兩種
B.初級(jí)法要求商業(yè)銀行運(yùn)用自身客戶評(píng)級(jí)估計(jì)每一等級(jí)客戶違約概率，其他風(fēng)險(xiǎn)要素采用監(jiān)管*的估計(jì)值
C.高級(jí)法要求商業(yè)銀行運(yùn)用自身二維評(píng)級(jí)體系自行估計(jì)違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露、期限
D.內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法和高級(jí)法的區(qū)分只適用于零售暴露
正確答案:D
解析:內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法和高級(jí)法的區(qū)分只適用于非零售暴露，對(duì)于零售暴露，只要商業(yè)銀行決定實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法。就必須自行估計(jì)PD和LGD。
64.操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中的定性分析需要依靠有經(jīng)驗(yàn)的風(fēng)險(xiǎn)管理專家對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的()作出評(píng)估。
A.發(fā)生頻率和發(fā)生概率
B.發(fā)生頻率和影響程度
C.發(fā)生概率和影響程度
D.發(fā)生概率和損失金額
正確答案:B
解析:操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中的定性分析需要依靠有經(jīng)驗(yàn)的風(fēng)險(xiǎn)管理專家對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生頻率和影響程度作出評(píng)估。
65.主要職責(zé)是執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策的機(jī)構(gòu)的是()。
A.董事會(huì)
B.監(jiān)事會(huì)
C.高級(jí)管理層
D.風(fēng)險(xiǎn)管理部門
正確答案:C
解析:高級(jí)管理層的主要職責(zé)是負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作規(guī)程，及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況，并確保商業(yè)銀行具備足夠的人力、物力和恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)、管理信息系統(tǒng)以及技術(shù)水平，有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各種風(fēng)險(xiǎn)。
66.根據(jù)投資組合理論，當(dāng)兩種資產(chǎn)的收益率變化不完全正相關(guān)時(shí)，該資產(chǎn)組合的整體風(fēng)險(xiǎn)與各項(xiàng)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系是()。
A.該資產(chǎn)組合的整體風(fēng)險(xiǎn)與各項(xiàng)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的加權(quán)之和無關(guān)
B.該資產(chǎn)組合的整體風(fēng)險(xiǎn)小于各項(xiàng)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的加權(quán)之和
C.該資產(chǎn)組合的整體風(fēng)險(xiǎn)大于各項(xiàng)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的加權(quán)之和
D.該資產(chǎn)組合的整體風(fēng)險(xiǎn)等于各項(xiàng)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的加權(quán)之和
正確答案:B
解析:馬柯維茨的投資組合理論認(rèn)為，只要兩種資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)不為1(即不完全正相關(guān))，分散投資于兩種資產(chǎn)就具有降低風(fēng)險(xiǎn)的作用。而對(duì)于由相互獨(dú)立的多種資產(chǎn)組成的投資組合，只要組合中的資產(chǎn)個(gè)數(shù)足夠多，該投資組合的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)就可以通過這種分散策略完全消除。
67.操作風(fēng)險(xiǎn)國內(nèi)監(jiān)管規(guī)則主要執(zhí)行的是()的一系列監(jiān)管規(guī)定，主要有《關(guān)于加大防范操作風(fēng)險(xiǎn)工作力度的通知》(“操作風(fēng)險(xiǎn)13條”)、《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》等文件。
A.證監(jiān)會(huì)
B.中國人民銀行
C.銀監(jiān)會(huì)
D.中國銀行
正確答案:C
解析:操作風(fēng)險(xiǎn)主要執(zhí)行的是銀監(jiān)會(huì)的一系列監(jiān)管規(guī)定，主要有《關(guān)于加大防范操作風(fēng)險(xiǎn)工作力度的通知》(“操作風(fēng)險(xiǎn)十三條”)、《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》等文件。
68.以下有關(guān)資本的說法錯(cuò)誤的是()。
A.經(jīng)濟(jì)資本是一種虛擬的資本
B.經(jīng)濟(jì)資本是商業(yè)銀行必須在賬面上實(shí)際持有的低資本
C.監(jiān)管資本呈現(xiàn)逐漸向經(jīng)濟(jì)資本靠攏的趨勢(shì)
D.屬于銀行賬面資本的數(shù)量應(yīng)當(dāng)不小于經(jīng)濟(jì)資本的數(shù)量
正確答案:B
解析:監(jiān)管資本是商業(yè)銀行必須在賬面上實(shí)際持有的低資本。
69.()是現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。
A.信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別
B.信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量
C.信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控
D.信用風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告
正確答案:B
解析:信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。
70.A銀行2010年年初共有正常類貸款900億元，在2010年年末轉(zhuǎn)為關(guān)注類、次級(jí)類、可疑類、損失類的貸款金額分別為50億元、30億元、15億元和5億元，期初正常類貸款期間因回收減少了200億元、因核銷減少了300億元，則該銀行2010年的正常類貸款遷徙率為()。
A.15%
B.25%
C.50%
D.100%
正確答案:B
解析:正常類貸款遷徙率=期初正常類貸款向下遷徙金額/(期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額)×100%=100/(900-200-300)×100%=25%。
71.下列屬于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別中微觀層面內(nèi)容的是()。
A.進(jìn)入或退出市場的決策是否恰當(dāng)
B.接受或拒絕戰(zhàn)略合作伙伴的決策是否正確
C.是否忽視對(duì)個(gè)人理財(cái)人員的職業(yè)技能和道德操守培訓(xùn)
D.投資組合中是否選擇高風(fēng)險(xiǎn)、高收益的業(yè)務(wù)
正確答案:D
解析:A、B兩項(xiàng)屬于宏觀層面;C項(xiàng)屬于微觀層面。
72.客戶風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)生變量指標(biāo)中，公司治理結(jié)構(gòu)和存貨周轉(zhuǎn)率分別屬于()。
A.基本面指標(biāo)和財(cái)務(wù)指標(biāo)
B.基本面指標(biāo)和基本面指標(biāo)
C.財(cái)務(wù)指標(biāo)和基本面指標(biāo)
D.財(cái)務(wù)指標(biāo)和財(cái)務(wù)指標(biāo)
正確答案:A
解析:公司治理結(jié)構(gòu)屬于基本面指標(biāo)中的品質(zhì)類指標(biāo);存貨周轉(zhuǎn)率是財(cái)務(wù)指標(biāo)中的營運(yùn)能力指標(biāo)。
73.商業(yè)銀行所面臨的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)可以細(xì)分為產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、品牌風(fēng)險(xiǎn)等七類。下列各項(xiàng)中屬于商業(yè)銀行面臨的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的是()。
A.我國金融業(yè)開放之后。行業(yè)競爭更加激烈
B.銀行的信息系統(tǒng)安全性存在風(fēng)險(xiǎn)
C.銀行缺乏獨(dú)特的品牌形象
D.銀行產(chǎn)品開發(fā)失敗
正確答案:D
解析:A項(xiàng)屬于產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn);B項(xiàng)屬于技術(shù)風(fēng)險(xiǎn);C項(xiàng)屬于品牌風(fēng)險(xiǎn)。
74.下列關(guān)于商業(yè)銀行不相容職務(wù)分離原則的理解，錯(cuò)誤的是()。
A.不相容職務(wù)分離控制是內(nèi)部控制的基本手段之一
B.不相容職務(wù)分離意味著管理人員不能同時(shí)負(fù)責(zé)前臺(tái)營銷和中臺(tái)審批
C.不相容職務(wù)進(jìn)行分離，可有效降低發(fā)生錯(cuò)誤和舞弊的可能性
D.雙人復(fù)核是不相容職務(wù)分離原則在實(shí)際中的應(yīng)用
正確答案:D
解析:一般應(yīng)當(dāng)加以分離的不相容職務(wù)有：授權(quán)審批與業(yè)務(wù)執(zhí)行、業(yè)務(wù)執(zhí)行與監(jiān)督審核、業(yè)務(wù)執(zhí)行與相應(yīng)記錄、財(cái)務(wù)保管與相應(yīng)記錄、授權(quán)批準(zhǔn)與監(jiān)督檢查等。
75.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》的規(guī)定，商業(yè)銀行在資本規(guī)劃中，應(yīng)優(yōu)先考慮補(bǔ)充()。
A.核心一級(jí)資本
B.二級(jí)資本
C.其他一級(jí)資本
D.儲(chǔ)備資本
正確答案:A
解析:在進(jìn)行資本評(píng)估中，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)優(yōu)先考慮補(bǔ)充核心一級(jí)資本，增強(qiáng)內(nèi)部資本積累能力，完善資本結(jié)構(gòu)。提高資本質(zhì)量。
76.《巴塞爾新資本協(xié)議》中要求客戶評(píng)級(jí)能夠做到，不同信用等級(jí)的客戶的違約風(fēng)險(xiǎn)隨信用等級(jí)的下降而呈現(xiàn)()的趨勢(shì)。
A.加速下降
B.減速下降
C.加速上升
D.減速上升
正確答案:C
解析:符合《巴塞爾新資本協(xié)議》要求的客戶評(píng)級(jí)必須具有兩大功能：一是能夠有效區(qū)分違約客戶，即不同信用等級(jí)的客戶違約風(fēng)險(xiǎn)隨信用等級(jí)的下降而呈加速上升的趨勢(shì);二是能夠準(zhǔn)確量化客戶違約風(fēng)險(xiǎn)，即能夠估計(jì)各信用等級(jí)的違約概率，并將估計(jì)的違約概率與實(shí)際違約頻率的誤差控制在一定范圍內(nèi)。
77.商業(yè)銀行通過制定一系列制度、程序和方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行()。
A.事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正
B.事前監(jiān)督和糾正、事中防范、事后控制
C.事前控制、事中監(jiān)督和糾正、事后防范
D.事前防范、事中監(jiān)督和糾正、事后控制
正確答案:A
解析:本題按照一定的邏輯順序即可排列正確。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)首先要防患于未然，排除B、C兩項(xiàng)，而風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生，就要控制風(fēng)險(xiǎn)的繼續(xù)擴(kuò)大;“糾正”一般是在事后才做的工作，因此，排除D項(xiàng)。
78.在單個(gè)客戶授信限額管理中，商業(yè)銀行對(duì)客戶進(jìn)行信用評(píng)級(jí)后，首要工作是確定客戶的()。
A.低債務(wù)承受額
B.高債務(wù)承受額
C.平均債務(wù)承受額
D.以上均不正確
正確答案:B
解析:在單個(gè)客戶授信限額管理中，商業(yè)銀行對(duì)客戶進(jìn)行信用評(píng)級(jí)后，首要工作是確定客戶的高債務(wù)承受額。
79.當(dāng)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債久期缺口為正時(shí)，如果市場利率下降且其他條件保持不變，則商業(yè)銀行的流動(dòng)性將()。
A.無法確定
B.減弱
C.增強(qiáng)
D.保持不變
正確答案:C
解析:當(dāng)久期缺口為正時(shí)，如果市場利率下降，則資產(chǎn)價(jià)值增加的幅度比負(fù)債價(jià)值增加的幅度大，流動(dòng)性隨之增強(qiáng);當(dāng)久期缺口為負(fù)時(shí)，如果市場利率下降，則資產(chǎn)價(jià)值增加的幅度比負(fù)債價(jià)值增加的幅度小，流動(dòng)性隨之減弱。
80.內(nèi)部欺詐是指()。
A.商業(yè)銀行內(nèi)部員工因過失沒有按照雇傭合同、內(nèi)部員工守則、相關(guān)業(yè)務(wù)及管理規(guī)定操作或者辦理業(yè)務(wù)造成的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括因過失、未經(jīng)授權(quán)的業(yè)務(wù)或交易行為以及超越授權(quán)的活動(dòng)
B.員工故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失
C.商業(yè)銀行員工由于知識(shí)、技能匱乏而給商業(yè)銀行造成的風(fēng)險(xiǎn)
D.違反就業(yè)、健康或安全方面的法律或協(xié)議，包括勞動(dòng)法和合同法等，造成個(gè)人工傷賠付或因性別、種族歧視事件導(dǎo)致的損失
正確答案:B
解析:欺詐即有欺騙、詐取的意思，四個(gè)選項(xiàng)都是造成操作風(fēng)險(xiǎn)的人員因素，只有B項(xiàng)內(nèi)容有欺詐的行為。
一、單項(xiàng)選擇題(共80小題。每小題0.5分，共40分)以下各小題所給出的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)符合題目要求，請(qǐng)選擇相應(yīng)選項(xiàng)，不選、錯(cuò)選均不得分。
1.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管為核心的步驟是()。
A.了解機(jī)構(gòu)
B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
C.規(guī)劃監(jiān)管行動(dòng)
D.監(jiān)管措施
正確答案:B
解析:風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管為核心的步驟。
2.在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，規(guī)定了信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法有三種，不包括()。
A.基本指標(biāo)法
B.內(nèi)部評(píng)級(jí)高級(jí)法
C.標(biāo)準(zhǔn)法
D.內(nèi)部評(píng)級(jí)初級(jí)法
正確答案:A
解析:A項(xiàng)屬于對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法。
3.期權(quán)性工具()。
A.具有期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)
B.具有對(duì)稱性
C.不會(huì)給期權(quán)出售方帶來風(fēng)險(xiǎn)
D.給期權(quán)買入方帶來風(fēng)險(xiǎn)
正確答案:A
解析:期權(quán)性工具本身具有不對(duì)稱的支付特征，會(huì)給期權(quán)出售方帶來風(fēng)險(xiǎn)，這種風(fēng)險(xiǎn)就是期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)。
4.假設(shè)其他條件完全相同，下列投資方式中，投資者面臨的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)大的是()。
A.賣出1份賣方期權(quán)(PUTION)
B.購買1份賣方期權(quán)(PUTOVTION)
C.購買1份買方期權(quán)(CALLOVTION)
D.賣出1份買方期權(quán)(CALLOPTION)
正確答案:C
解析:交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)是指由于交易對(duì)手在合約到期前違約而造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。由于購買1份買方期權(quán)的收益是無限大的，因此合約到期前交易對(duì)手違約，投資者面臨的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)大。
5.商業(yè)銀行在完善流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的同時(shí)，還要制定本、外幣流動(dòng)性管理應(yīng)急計(jì)劃，其主要內(nèi)容是()。
A.制定危機(jī)處理方案與彌補(bǔ)現(xiàn)金流量不足的工作程序
B.提高流動(dòng)性管理的預(yù)見性
C.通過金融市場控制風(fēng)險(xiǎn)
D.建立多層次的流動(dòng)性屏障
正確答案:A
解析:商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在完善流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的同時(shí)，制定本、外幣流動(dòng)性管理應(yīng)急計(jì)劃，主要包括兩方面的內(nèi)容：一是危機(jī)處理方案。規(guī)定各部門溝通或傳遞信息的程序，明確在危機(jī)情況下各自的分工和應(yīng)采取的措施，以及制定在危機(jī)情況下對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債處置的措施。二是彌補(bǔ)現(xiàn)金流量不足的工作程序。備用資產(chǎn)的來源包括未使用的信貸額度，以及央行的緊急支援等。
6.商業(yè)銀行發(fā)放貸款時(shí)，未嚴(yán)格執(zhí)行先落實(shí)抵押手續(xù)、后放款的規(guī)定，致使貸款處于無抵押的高風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)，此類風(fēng)險(xiǎn)事件屬于()類別。
A.法律風(fēng)險(xiǎn)
B.市場風(fēng)險(xiǎn)
C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
D.操作風(fēng)險(xiǎn)
正確答案:D
解析:題目所述屬于內(nèi)部流程引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。
7.()是商業(yè)銀行有效風(fēng)險(xiǎn)管理的基石。
A.高級(jí)管理層的支持與
B.董事會(huì)的支持與
C.監(jiān)事會(huì)的支持與
D.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的支持與
正確答案:A
解析:高級(jí)管理層的支持與是商業(yè)銀行有效風(fēng)險(xiǎn)管理的基石。
8.操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法中將銀行視為一個(gè)整體來衡量其操作風(fēng)險(xiǎn)的是()。
A.標(biāo)準(zhǔn)法
B.基本指標(biāo)法
C.高級(jí)計(jì)量法
D.內(nèi)部評(píng)級(jí)法
正確答案:B
解析:基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法和高級(jí)計(jì)量法是操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量的三種方法，其中，基本指標(biāo)法是將銀行視為一個(gè)整體來衡量的。
9.操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)的收集的步驟不包括()。
A.損失事件評(píng)估
B.損失事件識(shí)別
C.損失事件填報(bào)
D.損失金額確定
正確答案:A
解析:損失數(shù)據(jù)收集的步驟包括：損失事件識(shí)別;損失事件填報(bào);損失金額確定;損失事件信息審核;損失數(shù)據(jù)收集驗(yàn)證。
10.()是指通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類、性質(zhì)。
A.識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)
B.分析風(fēng)險(xiǎn)
C.感知風(fēng)險(xiǎn)
D.制作風(fēng)險(xiǎn)清單
正確答案:C
解析:感知風(fēng)險(xiǎn)是指通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類、性質(zhì)。
11.在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要策略中，有一種消極的風(fēng)險(xiǎn)管理策略是()。
A.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖
B.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移
C.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避
D.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償
正確答案:C
解析:風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要策略中的一種消極的風(fēng)險(xiǎn)管理策略。
12.商業(yè)銀行進(jìn)行貸款組合層面的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別時(shí)，關(guān)注的重點(diǎn)不包括()。
A.銀行不同客戶的行業(yè)集中度
B.銀行客戶集中地區(qū)的經(jīng)濟(jì)狀況及其變動(dòng)趨勢(shì)
C.銀行貸款在不同行業(yè)中的分布
D.銀行主要客戶所在行業(yè)的特征、定位、競爭力及替代性分析
正確答案:B
解析:B項(xiàng)屬于區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別時(shí)關(guān)注的重點(diǎn)。
13.交易賬戶記錄的是銀行為交易目的或規(guī)避交易賬戶其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的可以自由交易的()。
A.金融頭寸
B.金融工具
C.金融工具和商品頭寸
D.金融工具和金融頭寸
正確答案:C
解析:交易賬戶記錄的是銀行為交易目的或規(guī)避交易賬戶其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸。
14.違約的定義是()的重要定義。
A.權(quán)重法
B.債項(xiàng)評(píng)級(jí)
C.經(jīng)濟(jì)資本管理
D.內(nèi)部評(píng)級(jí)法
正確答案:D
解析:
15.在實(shí)際操作中，()是商業(yè)銀行在真正需要資金時(shí)通常選擇的融資方式。
A.出售流動(dòng)資產(chǎn)
B.同業(yè)拆入
C.收回貸款
D.長期在總資產(chǎn)中保存相當(dāng)規(guī)模的流動(dòng)性資產(chǎn)
正確答案:B
解析:在實(shí)踐操作中，商業(yè)銀行通常選擇在真正需要資金的時(shí)候借入資金，而不長期在總資產(chǎn)中保存相當(dāng)規(guī)模的流動(dòng)性資產(chǎn);如果通過出售流動(dòng)資產(chǎn)換取流動(dòng)性，則將導(dǎo)致總資產(chǎn)存量下降;收回貸款將嚴(yán)重?fù)p害商業(yè)銀行的聲譽(yù)。
16.商業(yè)銀行的審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)定期對(duì)市場風(fēng)險(xiǎn)管理體系各個(gè)組成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性進(jìn)行獨(dú)立的審查和評(píng)價(jià)，審計(jì)的頻率為()。
A.至少每年
B.至少每兩年
C.每兩年
D.每三年
正確答案:A
解析:商業(yè)銀行的內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)定期(至少每年)對(duì)市場風(fēng)險(xiǎn)管理體系各個(gè)組成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確、可靠、充分和有效性進(jìn)行獨(dú)立的審查和評(píng)價(jià)。
17.甲企業(yè)和乙企業(yè)都是商業(yè)銀行的客戶，甲企業(yè)的信用等級(jí)高于乙企業(yè)的信用等級(jí)，商業(yè)銀行對(duì)乙企業(yè)的貸款利率高于甲。這種風(fēng)險(xiǎn)管理的策略是()。
A.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避
B.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償
C.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖
D.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖
正確答案:B
解析:風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是指商業(yè)銀行在從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性損失之前，對(duì)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行價(jià)格補(bǔ)償?shù)牟呗孕赃x擇。對(duì)于無法通過風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移或風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避進(jìn)行有效管理的風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行可在交易價(jià)格上附加更高的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)，獲得承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的價(jià)格補(bǔ)償。
18.商業(yè)銀行實(shí)施市場風(fēng)險(xiǎn)管理和計(jì)提市場風(fēng)險(xiǎn)資本的前提和基礎(chǔ)是()。
A.正確劃分銀行賬戶與交易賬戶
B.建立完善的內(nèi)部控制體系
C.正確劃分表內(nèi)業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)
D.制定合理的中長期經(jīng)營戰(zhàn)略
正確答案:A
解析:資產(chǎn)分類，即銀行賬戶與交易賬戶的劃分是商業(yè)銀行實(shí)施市場風(fēng)險(xiǎn)管理和計(jì)提市場風(fēng)險(xiǎn)資本的前提和基礎(chǔ)。
19.在組合風(fēng)險(xiǎn)限額管理中確定資本分配的權(quán)重時(shí)，不需要考慮的因素是()。
A.組合在戰(zhàn)略層面的重要性
B.經(jīng)濟(jì)前景
C.收益率
D.過去的組合集中情況
正確答案:D
解析:在確定資本分配權(quán)重時(shí)，需要考慮的是：組合在戰(zhàn)略層面的重要性;經(jīng)濟(jì)前景(宏觀經(jīng)濟(jì)預(yù)測);收益率(ROE);目前的組合集中情況。D錯(cuò)誤，不是過去的組合集中情況，應(yīng)該是目前的。
20.國別風(fēng)險(xiǎn)管理體系不包括()。
A.董事會(huì)和高級(jí)管理層的有效監(jiān)控
B.熟知各個(gè)國家的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序
C.完善的國別風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制過程
D.完善的內(nèi)部控制和審計(jì)
正確答案:B
解析:商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將國別風(fēng)險(xiǎn)管理納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，建立與自身戰(zhàn)略目標(biāo)、國別風(fēng)險(xiǎn)暴露規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的國別風(fēng)險(xiǎn)管理體系。國別風(fēng)險(xiǎn)管理體系包括以下基本要素：①董事會(huì)和高級(jí)管理層的有效監(jiān)控;②完善的國別風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序;③完善的國別風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制過程;④完善的內(nèi)部控制和審計(jì)。
21.下列關(guān)于銀行資本的作用敘述不正確的是()。
A.提供融資
B.使銀行免受損失
C.維持市場信心
D.限制銀行業(yè)務(wù)過度擴(kuò)張
正確答案:B
解析:商業(yè)銀行資本發(fā)揮的作用比一般企業(yè)更為重要，主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：①資本為商業(yè)銀行提供融資;②吸收和消化損失;③限制業(yè)務(wù)過度擴(kuò)張和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性;④維持市場信心;⑤為風(fēng)險(xiǎn)管理提供根本的驅(qū)動(dòng)力。
22.法人客戶根據(jù)其機(jī)構(gòu)性質(zhì)可以分為()。
A.企業(yè)類客戶和團(tuán)體類客戶
B.企業(yè)類客戶和機(jī)構(gòu)類客戶
C.單位類客戶和團(tuán)體類客戶
D.單位類客戶和機(jī)構(gòu)類客戶
正確答案:B
解析:法人客戶根據(jù)其機(jī)構(gòu)性質(zhì)可以分為企業(yè)類客戶和機(jī)構(gòu)類客戶。
23.商業(yè)銀行不能通過()的途徑了解個(gè)人借款人的資信狀況。
A.查詢法院的個(gè)人客戶信用記錄
B.查詢稅務(wù)機(jī)關(guān)的個(gè)人客戶信用記錄
C.中國人民銀行個(gè)人征信系統(tǒng)
D.從個(gè)人客戶單位購買客戶的信息
正確答案:D
解析:商業(yè)銀行可通過中國人民銀行個(gè)人征信系統(tǒng)及稅務(wù)、海關(guān)、法院等機(jī)構(gòu)獲得個(gè)人客戶的信用記錄。
24.從內(nèi)部控制的角度看，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制體系可以采取()。
A.從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的二級(jí)管理方式
B.從基層業(yè)務(wù)單位到董事會(huì)和高級(jí)管理層的二級(jí)管理方式
C.從基層業(yè)務(wù)單位到董事會(huì)和高級(jí)管理層，再到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的三級(jí)管理方式
D.從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，再到董事會(huì)和高級(jí)管理層的三級(jí)管理方式
正確答案:D
解析:從內(nèi)部控制的角度看，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制體系可以采取從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，再到董事會(huì)和高級(jí)管理層的三級(jí)管理方式。
25.經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)屬于()。
A.法律風(fēng)險(xiǎn)
B.市場風(fēng)險(xiǎn)
C.信用風(fēng)險(xiǎn)
D.國別風(fēng)險(xiǎn)
正確答案:D
解析:國別風(fēng)險(xiǎn)主要形式：政治風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。
26.()是指商業(yè)銀行在滿足監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出的資格要求，以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)計(jì)算監(jiān)管資本要求。
A.標(biāo)準(zhǔn)法
B.替代標(biāo)準(zhǔn)法
C.內(nèi)部評(píng)級(jí)法
D.高級(jí)計(jì)量法
正確答案:D
解析:這是高級(jí)計(jì)量法的定義。
27.下列不屬于商業(yè)銀行資本充足率壓力測試框架的是()。
A.定量壓力測試
B.資本規(guī)劃
C.情景選擇
D.定性壓力測試及管理行動(dòng)
正確答案:B
解析:資本充足率壓力測試框架的主要內(nèi)容有：①情景選擇。②定量壓力測試。③定性壓力測試及管理行動(dòng)。④結(jié)果輸出。
28.假設(shè)其他條件均相同，則以下哪種債券的利率風(fēng)險(xiǎn)高?()
A.5年期零息債券
B.5年期票面利息為5%的固定利率債券
C.5年期票面利率為7%的固定利率債券
D.10年期浮動(dòng)利率債券
正確答案:D
解析:可用久期進(jìn)行分析，10年期債券的久期大，所以對(duì)利率變化更為敏感。
29.下列不屬于商業(yè)銀行計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)方法的是()。
A.內(nèi)部模型法
B.內(nèi)部評(píng)級(jí)法
C.現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法
D.標(biāo)準(zhǔn)法
正確答案:B
解析:巴塞爾委員會(huì)共提出三種交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露計(jì)量方法，較常用的方法是現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法、標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法。
30.全面的風(fēng)險(xiǎn)管理模式強(qiáng)調(diào)信用風(fēng)險(xiǎn)、()和操作風(fēng)險(xiǎn)并舉，組織流程再造與技術(shù)手段創(chuàng)新并舉的全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式。
A.市場風(fēng)險(xiǎn)
B.流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)
C.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)
D.法律風(fēng)險(xiǎn)
正確答案:A
解析:全面的風(fēng)險(xiǎn)管理模式強(qiáng)調(diào)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)并舉，組織流程再造與技術(shù)手段創(chuàng)新并舉的全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式。
31.下列關(guān)于聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃的說法，正確的是()。
A.制定危機(jī)管理規(guī)劃是聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃的主要內(nèi)容之一
B.危機(jī)管理應(yīng)當(dāng)采用“辯護(hù)或否認(rèn)”的對(duì)抗策略
C.聲譽(yù)危機(jī)管理需要技能、經(jīng)驗(yàn)以及全面細(xì)致的危機(jī)管理規(guī)劃，以便為商業(yè)銀行在危機(jī)情況下保全甚至提高聲譽(yù)提供行動(dòng)指南
D.危機(jī)可能永遠(yuǎn)不會(huì)發(fā)生，所以聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃沒有給商業(yè)銀行創(chuàng)造增加值
正確答案:C
解析:A項(xiàng)是改善商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的佳操作實(shí)踐之一;B項(xiàng)傳統(tǒng)上，危機(jī)管理主要采用“辯護(hù)或否認(rèn)”的對(duì)抗戰(zhàn)略推卸責(zé)任。但往往招致更強(qiáng)烈的對(duì)抗行動(dòng)，現(xiàn)在，更加具有建設(shè)性的危機(jī)處理方法是“化敵為友”;D項(xiàng)無論危機(jī)是否會(huì)發(fā)生，在系統(tǒng)規(guī)劃聲譽(yù)危機(jī)管理時(shí)，很多潛在的風(fēng)險(xiǎn)就已經(jīng)被及時(shí)發(fā)現(xiàn)并得到有效處理。因此，聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃給商業(yè)銀行創(chuàng)造了增加值。
32.某商業(yè)銀行當(dāng)期在央行的超額準(zhǔn)備金存款為43億元，庫存現(xiàn)金為11億元，若該行當(dāng)期各項(xiàng)存款金額為2138億元，該銀行超額準(zhǔn)備金率為()。
A.2.53%
B.2.76%
C.2.98%
D.3.78%
正確答案:A
解析:人民幣超額準(zhǔn)備金率=(在人民銀行超額準(zhǔn)備金+庫存現(xiàn)金)/人民幣各項(xiàng)存款期末余額×100%=(43+11)/2138≈2，53%。
33.下列不屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)的是()。
A.客戶通過代理收付款進(jìn)行洗錢活動(dòng)
B.代客理財(cái)產(chǎn)品受利率波動(dòng)造成損失
C.委托方偽造收付款憑證騙取資金
D.業(yè)務(wù)員貪污或截留代理業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)
正確答案:B
解析:代客理財(cái)產(chǎn)品受利率波動(dòng)造成損失屬于市場風(fēng)險(xiǎn)。
34.根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行的流動(dòng)性比例應(yīng)當(dāng)不低于()。
A.20%
B.30%
C.25%
D.50%
正確答案:C
解析:根據(jù)《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法(試行)》的規(guī)定，商業(yè)銀行的流動(dòng)性比例應(yīng)不低于25%。
35.商業(yè)銀行所面臨的結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊的()。
A.法律風(fēng)險(xiǎn)
B.信用風(fēng)險(xiǎn)
C.市場風(fēng)險(xiǎn)
D.操作風(fēng)險(xiǎn)
正確答案:B
解析:結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊的信用風(fēng)險(xiǎn)，是指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)。
36.用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資能力的比率是()。
A.效率比率
B.杠桿比率
C.流動(dòng)比率
D.盈利能力比率
正確答案:B
解析:用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力的比率是杠桿比率。
37.假設(shè)美元兌英鎊的即期匯率為1英鎊兌換2.0000美元，美元年利率為3%，英鎊年利率為4%，則按照利率平價(jià)理論，1年期美元兌英鎊遠(yuǎn)期匯率為()。
A.1英鎊=1.9702美元
B.1英鎊=2.0194美元
C.1英鎊=2.0000美元
D.1英鎊=1.9808美元
正確答案:D
解析:美元兌英鎊遠(yuǎn)期匯率=2×(1+3%)/(1+4%)=1，9808。
38.銀監(jiān)會(huì)提出的良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)不包括()。
A.促進(jìn)金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展
B.努力提升我國銀行業(yè)在國際金融服務(wù)中的競爭力
C.確保銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不破產(chǎn)
D.對(duì)各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制
正確答案:C
解析:確保銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不破產(chǎn)不屬于良好銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。
39.下列關(guān)于市場約束和信息披露的說法，不正確的是()。
A.銀行的信息披露主要由資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、報(bào)表附注、部分公司治理情況和部分風(fēng)險(xiǎn)管理情況所構(gòu)成
B.信息披露是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱之一
C.市場約束是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱之一
D.市場約束機(jī)制發(fā)揮外部監(jiān)督作用，推動(dòng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)持續(xù)改進(jìn)經(jīng)營管理，提高經(jīng)營效益，降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)
正確答案:B
解析:三大支柱是指低資本要求、外部監(jiān)管和市場約束。
40.商業(yè)銀行在客觀評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)影響程度和發(fā)生概率的基礎(chǔ)上，應(yīng)盡可能準(zhǔn)確計(jì)量這些風(fēng)險(xiǎn)可能給商業(yè)銀行造成的損失，并為此配置相應(yīng)的()。
A.會(huì)計(jì)資本
B.監(jiān)管資本
C.經(jīng)濟(jì)資本
D.風(fēng)險(xiǎn)資本
正確答案:C
解析:商業(yè)銀行在客觀評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)影響程度和發(fā)生概率的基礎(chǔ)上，應(yīng)盡可能準(zhǔn)確計(jì)量這些風(fēng)險(xiǎn)可能給商業(yè)銀行造成的損失，并為此配置相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)資本。
41.下列各項(xiàng)說法正確的是()。
A.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移只能降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)
B.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避不發(fā)生實(shí)施成本
C.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償主要是指事后(損失發(fā)生后)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的價(jià)格補(bǔ)償
D.風(fēng)險(xiǎn)分散的成本與承擔(dān)的潛在風(fēng)險(xiǎn)損失相比是非常有意義的
正確答案:D
解析:A項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)分散只能降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，面對(duì)共同因素引起的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)卻無能為力，此時(shí)采用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移策略是為直接、有效的;B項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略的實(shí)施成本主要在于風(fēng)險(xiǎn)分析和經(jīng)濟(jì)資本配置方面的支出，同時(shí)也失去了在這一業(yè)務(wù)領(lǐng)域獲得收益的機(jī)會(huì)和可能;C項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償主要是指事前(損失發(fā)生前)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的價(jià)格補(bǔ)償。
42.在業(yè)務(wù)外程中，由于供應(yīng)商工作人員的過錯(cuò)造成供應(yīng)中斷，引起銀行部分支付業(yè)務(wù)無法正常運(yùn)行而造成嚴(yán)重?fù)p失。此事件對(duì)應(yīng)的操作風(fēng)險(xiǎn)成因是()。
A.違反內(nèi)部流程
B.人員因素
C.系統(tǒng)缺陷
D.外部事件
正確答案:D
解析:①人員因素主要是指因商業(yè)銀行員工發(fā)生內(nèi)部欺詐、失職違規(guī)、知識(shí)，技能匱乏、核心雇員流失和違反用工法等造成損失或不良影響而引起的風(fēng)險(xiǎn)。②內(nèi)部流程引起的操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程缺失、設(shè)計(jì)不完善，或者沒有被嚴(yán)格執(zhí)行而造成的損失。③系統(tǒng)缺陷包括數(shù)據(jù)/信息質(zhì)量、違反系統(tǒng)安全規(guī)定、系統(tǒng)設(shè)計(jì)/開發(fā)的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)和系統(tǒng)的穩(wěn)定性、兼容性、適宜性方面的問題。④外部事件包括外部欺詐，盜竊、洗錢、政治風(fēng)險(xiǎn)、監(jiān)管規(guī)定、業(yè)務(wù)外包、自然災(zāi)害、恐怖威脅。
43.外資銀行單個(gè)機(jī)構(gòu)從中國境內(nèi)吸收的外匯存款不得超過其境內(nèi)外匯總資產(chǎn)的()。
A.15%
B.30%
C.60%
D.70%
正確答案:D
解析:外資銀行單個(gè)機(jī)構(gòu)從中國境內(nèi)吸收的外匯存款不得超過其境內(nèi)外匯總資產(chǎn)的70%。
44.商業(yè)銀行在進(jìn)行貸款組合分析的過程中，組合中的貸款集中度越大，則組合中的()。
A.負(fù)債和組合的相關(guān)性也越大
B.資產(chǎn)和組合的相關(guān)性也越小
C.負(fù)債和組合的相關(guān)性也越小
D.資產(chǎn)和組合的相關(guān)性也越大
正確答案:D
解析:如果信貸資產(chǎn)過度集中于特定行業(yè)、地區(qū)或貸款種類，將大大增加商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)，則資產(chǎn)與組合的相關(guān)性也越大，不利于分散風(fēng)險(xiǎn)。
45.商業(yè)銀行在計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，可以將保險(xiǎn)理賠收入作為操作風(fēng)險(xiǎn)的緩釋因素，但保險(xiǎn)的緩釋程度高不超過操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本要求的()。
A.8%
B.20%
C.25%
D.50%
正確答案:B
解析:商業(yè)銀行在計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，可以將保險(xiǎn)理賠收入作為操作風(fēng)險(xiǎn)的緩釋因素。但保險(xiǎn)的緩釋程度高不得超過操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本要求的20%。
46.經(jīng)濟(jì)資本主要用于規(guī)避銀行的()。
A.非預(yù)期損失
B.預(yù)期損失
C.大規(guī)模損失
D.普通性損失
正確答案:A
解析:經(jīng)濟(jì)資本是針對(duì)非預(yù)期損失的。
47.商業(yè)銀行絕大多數(shù)流動(dòng)性危機(jī)的根源都在于()。
A.金融衍生品的交易
B.市場整體流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的加大
C.宏觀經(jīng)濟(jì)背景的惡化
D.商業(yè)銀行自身管理或技術(shù)上存在的問題
正確答案:D
解析:商業(yè)銀行絕大多數(shù)流動(dòng)性危機(jī)的根源都在于商業(yè)銀行自身管理或技術(shù)上存在的問題。
48.()是RAROC基礎(chǔ)的重要組成部分。
A.風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)
B.對(duì)現(xiàn)場經(jīng)理傳遞信息的合適的激勵(lì)
C.為風(fēng)險(xiǎn)管理程序的目的所進(jìn)行的管理活動(dòng)
D.能夠傳遞實(shí)時(shí)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的公司范圍風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告系統(tǒng)
正確答案:A
解析:風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)是RAROC基礎(chǔ)的重要組成部分。
49.商業(yè)銀行為了獲取盈利而在正常范圍內(nèi)建立的“()”的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)(或持有期缺口)，被認(rèn)為是一種正常的、可控性較強(qiáng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。
A.借短貸短
B.借長貸長
C.借短貸長
D.借長貸短
正確答案:C
解析:商業(yè)銀行為了獲取盈利而在正常范圍內(nèi)建立的“借短貸長”的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)(或持有期缺口)，被認(rèn)為是一種正常的、可控性較強(qiáng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。
50.以下情況說明商業(yè)銀行流動(dòng)性強(qiáng)的是()。
A.流動(dòng)資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率低
B.貸款總額和核心存款比率高
C.核心存款指標(biāo)高
D.貸款總額與總資產(chǎn)的比率高
正確答案:C
解析:流動(dòng)資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率越高則表明商業(yè)銀行存儲(chǔ)的流動(dòng)性越高：貸款總額與核心存款的比率越小則表明商業(yè)銀行存儲(chǔ)的流動(dòng)性越高，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)也相對(duì)越小;貸款總額與總資產(chǎn)的比率高暗示商業(yè)銀行的流動(dòng)******較差。
51.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部資本充足評(píng)估程序的報(bào)告體系，報(bào)告不包括()。
A.評(píng)估主要風(fēng)險(xiǎn)狀況及發(fā)展趨勢(shì)、戰(zhàn)略目標(biāo)
B.評(píng)估外部環(huán)境對(duì)資本水平的影響
C.評(píng)估實(shí)際持有的資本是否足以抵御主要風(fēng)險(xiǎn)
D.評(píng)估總體風(fēng)險(xiǎn)狀況
正確答案:D
解析:報(bào)告應(yīng)至少包括以下內(nèi)容：①評(píng)估主要風(fēng)險(xiǎn)狀況及發(fā)展趨勢(shì)、戰(zhàn)略目標(biāo)和外部環(huán)境對(duì)資本水平的影響。②評(píng)估實(shí)際持有的資本是否足以抵御主要風(fēng)險(xiǎn)。③提出確保資本能夠充分覆蓋主要風(fēng)險(xiǎn)的建議。根據(jù)重要性和報(bào)告用途不同，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)明確各類報(bào)告的發(fā)送范圍、報(bào)告內(nèi)容及詳略程度。確保報(bào)告信息與報(bào)送頻率滿足銀行資本管理的需要。
52.下列不屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具的是()。
A.關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)監(jiān)測
B.資本計(jì)量
C.損失數(shù)據(jù)收集
D.風(fēng)險(xiǎn)與控制自我評(píng)估
正確答案:B
解析:商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)三大管理工具：風(fēng)險(xiǎn)與控制自我評(píng)估、損失數(shù)據(jù)收集、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)監(jiān)測。
53.商業(yè)銀行在使用權(quán)重法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)資本時(shí)，()不屬于合格信用緩釋工具。
A.上市公司發(fā)行的債券
B.人民銀行發(fā)行的票據(jù)
C.黃金
D.商業(yè)銀行承兌匯票
正確答案:A
解析:B、C、D三項(xiàng)都屬于合格的信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具。
54.依照金融體系的變遷和金融實(shí)踐的發(fā)展過程，國外商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理大體經(jīng)過四種風(fēng)險(xiǎn)管理模式的發(fā)展階段，不包括()。
A.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理階段
B.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理階段
C.資產(chǎn)負(fù)債管理階段
D.市場風(fēng)險(xiǎn)管理階段
正確答案:D
解析:本題考核的是風(fēng)險(xiǎn)管理模式發(fā)展的階段。
55.下列關(guān)于資本的說法，正確的是()。
A.會(huì)計(jì)資本是商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)部分
B.資本金又被稱為保護(hù)債權(quán)人免遭風(fēng)險(xiǎn)損失的緩沖器
C.資本充足率中的資本指的是經(jīng)濟(jì)資本
D.監(jiān)管資本是一種取決于商業(yè)銀行實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平的資本
正確答案:B
解析:會(huì)計(jì)資本是商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)減去負(fù)債后的所有者權(quán)益部分;資本充足率中的資本指的是監(jiān)管資本;經(jīng)濟(jì)資本是一種取決于商業(yè)銀行實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平的資本。
56.下列關(guān)于久期分析的說法，不正確的是()。
A.久期分析只能計(jì)量利率變動(dòng)對(duì)銀行短期收益的影響
B.如采用標(biāo)準(zhǔn)久期分析法，不能反映基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)
C.如采用標(biāo)準(zhǔn)久期分析法，不能很好地反映期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)
D.對(duì)于利率的大幅變動(dòng)，久期分析的結(jié)果會(huì)不夠準(zhǔn)確
正確答案:A
解析:本題考查久期分析的知識(shí)點(diǎn)，久期分析是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響，而不僅僅是短期收益。只能計(jì)量利率變動(dòng)對(duì)銀行短期收益的影響的是缺口分析。B、C兩項(xiàng)中標(biāo)準(zhǔn)久期分析法使用的是平均久期，無法很好地反映基期風(fēng)險(xiǎn)，也不能很好地反映期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)。D項(xiàng)中，由于利率的大幅變動(dòng)(大于1%)，頭寸價(jià)格的變化與利率的變動(dòng)無法近似為線性關(guān)系，所以結(jié)果會(huì)不夠準(zhǔn)確。
57.證券組合理論體現(xiàn)在()。
A.全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段
B.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段
C.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段
D.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段
正確答案:B
解析:20世紀(jì)60年代以前，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理主要側(cè)重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，強(qiáng)調(diào)保持商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性。同期現(xiàn)代金融理論初步確立。哈瑞·馬柯維茨(HarryMarkowitz)于20世紀(jì)50年代提出的不確定條件下的投資組合理論，成為現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理理論的重要基石。
58.在商業(yè)銀行中處于有效風(fēng)險(xiǎn)管理的前端的是()。
A.高風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)
B.監(jiān)事會(huì)
C.財(cái)務(wù)控制部門
D.風(fēng)險(xiǎn)管理部門
正確答案:C
解析:現(xiàn)代商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)控制部門通常采取每日參照市場定價(jià)的方法，及時(shí)捕捉市場價(jià)格/價(jià)值的變化，因此所提供的數(shù)據(jù)為真實(shí)、準(zhǔn)確，這無疑使財(cái)務(wù)控制部門處在有效風(fēng)險(xiǎn)管理的前端。
59.甲投資方案的標(biāo)準(zhǔn)差比乙投資方案的標(biāo)準(zhǔn)差大，如果甲、乙兩方案的預(yù)期收益不同，則甲方案的風(fēng)險(xiǎn)比乙方案的風(fēng)險(xiǎn)()。
A.無法確定
B.較小
C.相等
D.較大
正確答案:A
解析:標(biāo)準(zhǔn)差和預(yù)期收益不同的兩個(gè)投資方案，應(yīng)采用標(biāo)準(zhǔn)離差率來比較其風(fēng)險(xiǎn)的大小。本題中，未給出甲、乙兩方案的預(yù)期收益，因此無法計(jì)算其標(biāo)準(zhǔn)離差率，故無法比較。
60.對(duì)計(jì)入所有者權(quán)益的可供出售債券公允價(jià)值負(fù)變動(dòng)可從附屬資本中扣減的比例為()。
A.25%
B.50%
C.75%
D.100%
正確答案:D
解析:公允價(jià)值的負(fù)變動(dòng)應(yīng)全額從附屬資本中扣減。
61.下列關(guān)于銀行監(jiān)管基本原則的說法，不正確的是()。
A.公開原則是指銀行應(yīng)將所有業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行公開.保證完全的透明度
B.公正原則是指銀行業(yè)市場的參與者具有平等的法律地位，銀監(jiān)會(huì)進(jìn)行監(jiān)管活動(dòng)時(shí)應(yīng)當(dāng)平等對(duì)待所有參與者
C.對(duì)公正原則應(yīng)該把握兩個(gè)方面，一是實(shí)體公正，二是程序公正
D.效率原則是指銀監(jiān)會(huì)在進(jìn)行監(jiān)管活動(dòng)中要合理配置和利用監(jiān)管資源
正確答案:A
解析:公開原則是指監(jiān)管活動(dòng)除法律規(guī)定需要保密的以外，應(yīng)當(dāng)具有適當(dāng)?shù)耐该鞫取?BR> 62.假設(shè)商業(yè)銀行當(dāng)年將100個(gè)客戶的信用等級(jí)評(píng)為BB級(jí)，第二年觀察這組客戶。發(fā)現(xiàn)有3個(gè)客戶違約，則3%代表()。
A.違約頻率
B.不良貸款率
C.違約損失率
D.違約概率
正確答案:A
解析:違約頻率是事后檢查的結(jié)果，而違約概率是分析模型作出的事前預(yù)測。二者存在本質(zhì)的區(qū)別。違約頻率可用于對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的事后檢驗(yàn)，但不能作為內(nèi)部評(píng)級(jí)的直接依據(jù)。違約概率和違約頻率通常情況下是不相等的，兩者之間的對(duì)比分析是事后檢驗(yàn)的一項(xiàng)重要內(nèi)容。
63.下列關(guān)于內(nèi)部評(píng)級(jí)法的說法，不正確的是()。
A.根據(jù)對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)體系依賴程度的不同，可分為初級(jí)法和高級(jí)法兩種
B.初級(jí)法要求商業(yè)銀行運(yùn)用自身客戶評(píng)級(jí)估計(jì)每一等級(jí)客戶違約概率，其他風(fēng)險(xiǎn)要素采用監(jiān)管*的估計(jì)值
C.高級(jí)法要求商業(yè)銀行運(yùn)用自身二維評(píng)級(jí)體系自行估計(jì)違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露、期限
D.內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法和高級(jí)法的區(qū)分只適用于零售暴露
正確答案:D
解析:內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法和高級(jí)法的區(qū)分只適用于非零售暴露，對(duì)于零售暴露，只要商業(yè)銀行決定實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法。就必須自行估計(jì)PD和LGD。
64.操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中的定性分析需要依靠有經(jīng)驗(yàn)的風(fēng)險(xiǎn)管理專家對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的()作出評(píng)估。
A.發(fā)生頻率和發(fā)生概率
B.發(fā)生頻率和影響程度
C.發(fā)生概率和影響程度
D.發(fā)生概率和損失金額
正確答案:B
解析:操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中的定性分析需要依靠有經(jīng)驗(yàn)的風(fēng)險(xiǎn)管理專家對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生頻率和影響程度作出評(píng)估。
65.主要職責(zé)是執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策的機(jī)構(gòu)的是()。
A.董事會(huì)
B.監(jiān)事會(huì)
C.高級(jí)管理層
D.風(fēng)險(xiǎn)管理部門
正確答案:C
解析:高級(jí)管理層的主要職責(zé)是負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作規(guī)程，及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況，并確保商業(yè)銀行具備足夠的人力、物力和恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)、管理信息系統(tǒng)以及技術(shù)水平，有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各種風(fēng)險(xiǎn)。
66.根據(jù)投資組合理論，當(dāng)兩種資產(chǎn)的收益率變化不完全正相關(guān)時(shí)，該資產(chǎn)組合的整體風(fēng)險(xiǎn)與各項(xiàng)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系是()。
A.該資產(chǎn)組合的整體風(fēng)險(xiǎn)與各項(xiàng)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的加權(quán)之和無關(guān)
B.該資產(chǎn)組合的整體風(fēng)險(xiǎn)小于各項(xiàng)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的加權(quán)之和
C.該資產(chǎn)組合的整體風(fēng)險(xiǎn)大于各項(xiàng)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的加權(quán)之和
D.該資產(chǎn)組合的整體風(fēng)險(xiǎn)等于各項(xiàng)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的加權(quán)之和
正確答案:B
解析:馬柯維茨的投資組合理論認(rèn)為，只要兩種資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)不為1(即不完全正相關(guān))，分散投資于兩種資產(chǎn)就具有降低風(fēng)險(xiǎn)的作用。而對(duì)于由相互獨(dú)立的多種資產(chǎn)組成的投資組合，只要組合中的資產(chǎn)個(gè)數(shù)足夠多，該投資組合的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)就可以通過這種分散策略完全消除。
67.操作風(fēng)險(xiǎn)國內(nèi)監(jiān)管規(guī)則主要執(zhí)行的是()的一系列監(jiān)管規(guī)定，主要有《關(guān)于加大防范操作風(fēng)險(xiǎn)工作力度的通知》(“操作風(fēng)險(xiǎn)13條”)、《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》等文件。
A.證監(jiān)會(huì)
B.中國人民銀行
C.銀監(jiān)會(huì)
D.中國銀行
正確答案:C
解析:操作風(fēng)險(xiǎn)主要執(zhí)行的是銀監(jiān)會(huì)的一系列監(jiān)管規(guī)定，主要有《關(guān)于加大防范操作風(fēng)險(xiǎn)工作力度的通知》(“操作風(fēng)險(xiǎn)十三條”)、《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》等文件。
68.以下有關(guān)資本的說法錯(cuò)誤的是()。
A.經(jīng)濟(jì)資本是一種虛擬的資本
B.經(jīng)濟(jì)資本是商業(yè)銀行必須在賬面上實(shí)際持有的低資本
C.監(jiān)管資本呈現(xiàn)逐漸向經(jīng)濟(jì)資本靠攏的趨勢(shì)
D.屬于銀行賬面資本的數(shù)量應(yīng)當(dāng)不小于經(jīng)濟(jì)資本的數(shù)量
正確答案:B
解析:監(jiān)管資本是商業(yè)銀行必須在賬面上實(shí)際持有的低資本。
69.()是現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。
A.信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別
B.信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量
C.信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控
D.信用風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告
正確答案:B
解析:信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。
70.A銀行2010年年初共有正常類貸款900億元，在2010年年末轉(zhuǎn)為關(guān)注類、次級(jí)類、可疑類、損失類的貸款金額分別為50億元、30億元、15億元和5億元，期初正常類貸款期間因回收減少了200億元、因核銷減少了300億元，則該銀行2010年的正常類貸款遷徙率為()。
A.15%
B.25%
C.50%
D.100%
正確答案:B
解析:正常類貸款遷徙率=期初正常類貸款向下遷徙金額/(期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額)×100%=100/(900-200-300)×100%=25%。
71.下列屬于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別中微觀層面內(nèi)容的是()。
A.進(jìn)入或退出市場的決策是否恰當(dāng)
B.接受或拒絕戰(zhàn)略合作伙伴的決策是否正確
C.是否忽視對(duì)個(gè)人理財(cái)人員的職業(yè)技能和道德操守培訓(xùn)
D.投資組合中是否選擇高風(fēng)險(xiǎn)、高收益的業(yè)務(wù)
正確答案:D
解析:A、B兩項(xiàng)屬于宏觀層面;C項(xiàng)屬于微觀層面。
72.客戶風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)生變量指標(biāo)中，公司治理結(jié)構(gòu)和存貨周轉(zhuǎn)率分別屬于()。
A.基本面指標(biāo)和財(cái)務(wù)指標(biāo)
B.基本面指標(biāo)和基本面指標(biāo)
C.財(cái)務(wù)指標(biāo)和基本面指標(biāo)
D.財(cái)務(wù)指標(biāo)和財(cái)務(wù)指標(biāo)
正確答案:A
解析:公司治理結(jié)構(gòu)屬于基本面指標(biāo)中的品質(zhì)類指標(biāo);存貨周轉(zhuǎn)率是財(cái)務(wù)指標(biāo)中的營運(yùn)能力指標(biāo)。
73.商業(yè)銀行所面臨的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)可以細(xì)分為產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、品牌風(fēng)險(xiǎn)等七類。下列各項(xiàng)中屬于商業(yè)銀行面臨的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的是()。
A.我國金融業(yè)開放之后。行業(yè)競爭更加激烈
B.銀行的信息系統(tǒng)安全性存在風(fēng)險(xiǎn)
C.銀行缺乏獨(dú)特的品牌形象
D.銀行產(chǎn)品開發(fā)失敗
正確答案:D
解析:A項(xiàng)屬于產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn);B項(xiàng)屬于技術(shù)風(fēng)險(xiǎn);C項(xiàng)屬于品牌風(fēng)險(xiǎn)。
74.下列關(guān)于商業(yè)銀行不相容職務(wù)分離原則的理解，錯(cuò)誤的是()。
A.不相容職務(wù)分離控制是內(nèi)部控制的基本手段之一
B.不相容職務(wù)分離意味著管理人員不能同時(shí)負(fù)責(zé)前臺(tái)營銷和中臺(tái)審批
C.不相容職務(wù)進(jìn)行分離，可有效降低發(fā)生錯(cuò)誤和舞弊的可能性
D.雙人復(fù)核是不相容職務(wù)分離原則在實(shí)際中的應(yīng)用
正確答案:D
解析:一般應(yīng)當(dāng)加以分離的不相容職務(wù)有：授權(quán)審批與業(yè)務(wù)執(zhí)行、業(yè)務(wù)執(zhí)行與監(jiān)督審核、業(yè)務(wù)執(zhí)行與相應(yīng)記錄、財(cái)務(wù)保管與相應(yīng)記錄、授權(quán)批準(zhǔn)與監(jiān)督檢查等。
75.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》的規(guī)定，商業(yè)銀行在資本規(guī)劃中，應(yīng)優(yōu)先考慮補(bǔ)充()。
A.核心一級(jí)資本
B.二級(jí)資本
C.其他一級(jí)資本
D.儲(chǔ)備資本
正確答案:A
解析:在進(jìn)行資本評(píng)估中，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)優(yōu)先考慮補(bǔ)充核心一級(jí)資本，增強(qiáng)內(nèi)部資本積累能力，完善資本結(jié)構(gòu)。提高資本質(zhì)量。
76.《巴塞爾新資本協(xié)議》中要求客戶評(píng)級(jí)能夠做到，不同信用等級(jí)的客戶的違約風(fēng)險(xiǎn)隨信用等級(jí)的下降而呈現(xiàn)()的趨勢(shì)。
A.加速下降
B.減速下降
C.加速上升
D.減速上升
正確答案:C
解析:符合《巴塞爾新資本協(xié)議》要求的客戶評(píng)級(jí)必須具有兩大功能：一是能夠有效區(qū)分違約客戶，即不同信用等級(jí)的客戶違約風(fēng)險(xiǎn)隨信用等級(jí)的下降而呈加速上升的趨勢(shì);二是能夠準(zhǔn)確量化客戶違約風(fēng)險(xiǎn)，即能夠估計(jì)各信用等級(jí)的違約概率，并將估計(jì)的違約概率與實(shí)際違約頻率的誤差控制在一定范圍內(nèi)。
77.商業(yè)銀行通過制定一系列制度、程序和方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行()。
A.事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正
B.事前監(jiān)督和糾正、事中防范、事后控制
C.事前控制、事中監(jiān)督和糾正、事后防范
D.事前防范、事中監(jiān)督和糾正、事后控制
正確答案:A
解析:本題按照一定的邏輯順序即可排列正確。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)首先要防患于未然，排除B、C兩項(xiàng)，而風(fēng)險(xiǎn)一旦發(fā)生，就要控制風(fēng)險(xiǎn)的繼續(xù)擴(kuò)大;“糾正”一般是在事后才做的工作，因此，排除D項(xiàng)。
78.在單個(gè)客戶授信限額管理中，商業(yè)銀行對(duì)客戶進(jìn)行信用評(píng)級(jí)后，首要工作是確定客戶的()。
A.低債務(wù)承受額
B.高債務(wù)承受額
C.平均債務(wù)承受額
D.以上均不正確
正確答案:B
解析:在單個(gè)客戶授信限額管理中，商業(yè)銀行對(duì)客戶進(jìn)行信用評(píng)級(jí)后，首要工作是確定客戶的高債務(wù)承受額。
79.當(dāng)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債久期缺口為正時(shí)，如果市場利率下降且其他條件保持不變，則商業(yè)銀行的流動(dòng)性將()。
A.無法確定
B.減弱
C.增強(qiáng)
D.保持不變
正確答案:C
解析:當(dāng)久期缺口為正時(shí)，如果市場利率下降，則資產(chǎn)價(jià)值增加的幅度比負(fù)債價(jià)值增加的幅度大，流動(dòng)性隨之增強(qiáng);當(dāng)久期缺口為負(fù)時(shí)，如果市場利率下降，則資產(chǎn)價(jià)值增加的幅度比負(fù)債價(jià)值增加的幅度小，流動(dòng)性隨之減弱。
80.內(nèi)部欺詐是指()。
A.商業(yè)銀行內(nèi)部員工因過失沒有按照雇傭合同、內(nèi)部員工守則、相關(guān)業(yè)務(wù)及管理規(guī)定操作或者辦理業(yè)務(wù)造成的風(fēng)險(xiǎn)，主要包括因過失、未經(jīng)授權(quán)的業(yè)務(wù)或交易行為以及超越授權(quán)的活動(dòng)
B.員工故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失
C.商業(yè)銀行員工由于知識(shí)、技能匱乏而給商業(yè)銀行造成的風(fēng)險(xiǎn)
D.違反就業(yè)、健康或安全方面的法律或協(xié)議，包括勞動(dòng)法和合同法等，造成個(gè)人工傷賠付或因性別、種族歧視事件導(dǎo)致的損失
正確答案:B
解析:欺詐即有欺騙、詐取的意思，四個(gè)選項(xiàng)都是造成操作風(fēng)險(xiǎn)的人員因素，只有B項(xiàng)內(nèi)容有欺詐的行為。