我們都是有夢想?yún)s不知道怎么努力付出的糾結(jié)體，是一個需要別人幫忙規(guī)劃人生的幼稚派。整理“2019年初級銀行從業(yè)資格考試試題及答案：風險管理（提高練習5）”供考生參考。更多銀行從業(yè)資格格考試模擬試題請訪問銀行從業(yè)資格格考試頻道。
【例題】在風險管理方面，對商業(yè)銀行風險管理承擔最終責任的是()，其負責風險偏好等重大風險管理事項的審議、審批。
A.監(jiān)事會
B.高級管理層
C.股東大會
D.董事會
『正確答案』D
『答案解析』理解類。本題考查風險治理。在風險管理方面，董事會對商業(yè)銀行風險管理承擔最終責任，負責風險偏好等重大風險管理事項的審議、審批，對銀行承擔風險的整體情況和風險管理體系的有效性進行監(jiān)督。
【例題】()是商業(yè)銀行的風險管理/決策機構(gòu)，承擔商業(yè)銀行風險管理的最終責任。
A.監(jiān)事會
B.高級管理層
C.董事會
D.風險管理部門
『正確答案』C
『答案解析』本題考查風險治理。董事會是商業(yè)銀行的風險管理/決策機構(gòu)，承擔商業(yè)銀行風險管理的最終責任，所以C項正確。
【例題】公司董事會作為風險管理的一個組織機構(gòu)，其職責和要求主要體現(xiàn)在下列()方面。
A.董事會是商業(yè)銀行的決策機構(gòu)
B.商業(yè)銀行董事會承擔本行資本管理的首要責任
C.商業(yè)銀行董事會對銀行風險管理承擔最終責任
D.董事會對銀行負有整體責任
E.董事會負責識別、計量、監(jiān)測和控制各種風險
『正確答案』ABCD
『答案解析』本題考查董事會的職責。高級管理層有效地識別、計量、監(jiān)測、控制并及時處置商業(yè)銀行面臨的各種風險，所以E錯誤。
【例題】()應按照董事會的要求，及時、準確、完整的向董事會報告關(guān)于本行經(jīng)營業(yè)績、重要合同、財務(wù)狀況等情況。
A.監(jiān)事會
B.高級管理層
C.股東大會
D.風險管理部門
『正確答案』B
『答案解析』本題考查高級管理層的主要職責。高級管理層人員應當按照董事會要求，及時、準確、完整地向董事會報告有關(guān)本行經(jīng)營業(yè)績、重要合同、財務(wù)狀況、風險狀況和經(jīng)營前景等情況。
【例題】下列關(guān)于風險管理部門的說法，不正確的是()。
A.國際先進銀行的通行做法是風險管理部門不具有獨立性
B.風險管理部門在高管層的領(lǐng)導下，負責建設(shè)完善風險管理體系，組織開展各項風險管理工作
C.風險管理部門對銀行承擔的風險進行識別、計量、監(jiān)測、控制、緩釋以及風險敞口的報告
D.承擔了解銀行股東的風險狀況、集團架構(gòu)對商業(yè)銀行風險狀況的影響和傳導的職責
『正確答案』A
『答案解析』本題考查對風險管理部門職責的理解。各事業(yè)部的風險官和風險管理團隊，負責事業(yè)部范圍內(nèi)的風險管理工作。各事業(yè)部的風險官和風險管理團隊對總部首席風險官和事業(yè)部負責人雙線報告，并對總部首席風險官直接負責，接受首席風險官的垂直管理，從而保證風險管理工作貫穿在各個事業(yè)部業(yè)務(wù)經(jīng)營管理中并保持獨立性。
【例題】下列關(guān)于風險管理的“三道防線”，說法正確的有()。
A.第一道防線——業(yè)務(wù)條線部門
B.第二道防線——風險管理部門和合規(guī)部門
C.第三道防線——內(nèi)部審計
D.三道防線體現(xiàn)了風險管理的全員性、全面性、獨立性、專業(yè)性和垂直性
E.三道防線是我國商業(yè)銀行風險管理部門首先提出的
『正確答案』ABCD
『答案解析』本題考查對三道防線的理解。巴塞爾委員會2015年發(fā)布的《銀行公司治理原則》強調(diào)了“三道防線”在風險管理流程中的作用，指出風險治理框架中應包括建立“三道防線”及清晰地職責描述。
【例題】()是商業(yè)銀行在追求實現(xiàn)戰(zhàn)略目標的過程中，愿意且能夠承擔的風險類型和風險總量。
A.風險政策
B.風險偏好
C.限額管理
D.風險偏好維度
『正確答案』B
『答案解析』本題考查風險偏好的含義。風險偏好是商業(yè)銀行在追求實現(xiàn)戰(zhàn)略目標的過程中，愿意且能夠承擔的風險類型和風險總量。
【例題】()是金融機構(gòu)愿意接受或避免的風險總體水平和風險類型的書面說明。
A.風險戰(zhàn)略
B.風險偏好
C.風險偏好表
D.風險偏好聲明
『正確答案』D
『答案解析』本題考查風險偏好聲明的概念。風險偏好聲明是金融機構(gòu)愿意接受或避免的風險總體水平和風險類型的書面說明。
【例題】國內(nèi)商業(yè)銀行一般通過()來闡明能夠接受的定量風險水平和定性的描述。
A.風險報告
B.風險偏好
C.風險偏好表
D.風險偏好聲明
『正確答案』C
『答案解析』本題考查風險偏好聲明。國內(nèi)商業(yè)銀行一般通過風險偏好表來闡明能夠接受的定量風險水平和定性的描述。
【例題】風險偏好的維度包括()等指標。
A.資本類
B.收益類
C.負債類
D.特定風險類
E.偏好類
『正確答案』ABD
『答案解析』本題考查風險偏好的維度。風險偏好的維度包括資本類、收益類、特定風險類的指標。
【例題】下列不屬于資本類指標的是()。
A.每股收益增長率
B.杠桿率
C.核心一級資本充足率
D.一級資本充足率
『正確答案』A
『答案解析』本題考查風險偏好的指標。資本類指標反映銀行希望維持償付能力、維持持續(xù)經(jīng)營能力的資本水平，主要有：一級資本充足率、核心一級資本充足率、杠桿率等。
【例題】風險偏好指標選取需要體現(xiàn)()。
A.客觀性
B.重要性
C.全面性
D.穩(wěn)定性
E.合規(guī)性
『正確答案』BC
『答案解析』本題考查風險偏好的指標。風險偏好指標選取需要體現(xiàn)全面性和重要性。全面性是指指標設(shè)置要反映銀行主要利益相關(guān)者的期望，并覆蓋銀行經(jīng)營中面臨的主要風險。重要性是指風險偏好重在明確需長期堅持的重要目標、方向，重點突出核心指標、關(guān)鍵指標。
【例題】風險偏好指標值的確定要體現(xiàn)()。
A.客觀性
B.重要性
C.全面性
D.穩(wěn)定性
E.合規(guī)性
『正確答案』DE
『答案解析』本題考查風險偏好的指標。風險偏好指標值的確定要體現(xiàn)穩(wěn)定性和合規(guī)性原則。穩(wěn)定性原則，風險偏好指標是銀行經(jīng)營管理中的關(guān)鍵核心指標，指標值不宜頻繁調(diào)整，以保證銀行業(yè)務(wù)的平穩(wěn)發(fā)展。合規(guī)性原則，風險偏好至少不能突破監(jiān)管機構(gòu)的要求，銀行可以根據(jù)實際情況將監(jiān)管標準作為目標值的下限或上限。
【例題】風險偏好設(shè)置與實施過程要注意的是()。
A.充分考慮利益相關(guān)者的期望，權(quán)衡各利益相關(guān)者的期望，實質(zhì)上是收益性與安全性的平衡
B.將風險偏好與戰(zhàn)略規(guī)劃有機結(jié)合
C.向業(yè)務(wù)條線和分支機構(gòu)傳導
D.持續(xù)地監(jiān)測與報告
E.“戰(zhàn)略決定偏好，偏好約束戰(zhàn)略”
『正確答案』ABCDE
『答案解析』本題考查風險偏好設(shè)置與實施過程中需要注意的問題。一是充分考慮利益相關(guān)者的期望，二是將風險偏好與戰(zhàn)略規(guī)劃有機結(jié)合，三是向業(yè)務(wù)條線和分支機構(gòu)傳導，四是持續(xù)地監(jiān)測與報告。
【例題】()是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的風險管理理念、哲學和價值觀。
A.風險文化
B.風險理念
C.風險管理
D.風險治理
『正確答案』A
『答案解析』本題考查風險文化。風險文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的風險管理理念、哲學和價值觀，通過商業(yè)銀行的風險管理戰(zhàn)略、風險管理制度以及廣大員工的風險管理行為表現(xiàn)出來的一種企業(yè)文化。
【例題】關(guān)于薪酬機制，說法錯誤的是()。
A.薪酬機制應堅持“薪酬水平與風險成本調(diào)整后的經(jīng)營業(yè)績相適應的原則”
B.薪酬機制應堅持“短期激勵和長期激勵相協(xié)調(diào)”的原則
C.薪酬支付期限應與相應業(yè)務(wù)的風險持續(xù)時期保持一致
D.商業(yè)銀行制定績效薪酬提前預扣、扣回規(guī)定
『正確答案』D
『答案解析』本題考查對薪酬機制的理解。銀監(jiān)會要求商業(yè)銀行制定績效薪酬延期追索、扣回規(guī)定。
【判斷】限額管理是最常用的風險事后控制的手段。()
『正確答案』錯
『答案解析』本題考查風險限額管理。限額管理是最常用的風險事前控制的手段。
【例題】在風險管理方面，對商業(yè)銀行風險管理承擔最終責任的是()，其負責風險偏好等重大風險管理事項的審議、審批。
A.監(jiān)事會
B.高級管理層
C.股東大會
D.董事會
『正確答案』D
『答案解析』理解類。本題考查風險治理。在風險管理方面，董事會對商業(yè)銀行風險管理承擔最終責任，負責風險偏好等重大風險管理事項的審議、審批，對銀行承擔風險的整體情況和風險管理體系的有效性進行監(jiān)督。
【例題】()是商業(yè)銀行的風險管理/決策機構(gòu)，承擔商業(yè)銀行風險管理的最終責任。
A.監(jiān)事會
B.高級管理層
C.董事會
D.風險管理部門
『正確答案』C
『答案解析』本題考查風險治理。董事會是商業(yè)銀行的風險管理/決策機構(gòu)，承擔商業(yè)銀行風險管理的最終責任，所以C項正確。
【例題】公司董事會作為風險管理的一個組織機構(gòu)，其職責和要求主要體現(xiàn)在下列()方面。
A.董事會是商業(yè)銀行的決策機構(gòu)
B.商業(yè)銀行董事會承擔本行資本管理的首要責任
C.商業(yè)銀行董事會對銀行風險管理承擔最終責任
D.董事會對銀行負有整體責任
E.董事會負責識別、計量、監(jiān)測和控制各種風險
『正確答案』ABCD
『答案解析』本題考查董事會的職責。高級管理層有效地識別、計量、監(jiān)測、控制并及時處置商業(yè)銀行面臨的各種風險，所以E錯誤。
【例題】()應按照董事會的要求，及時、準確、完整的向董事會報告關(guān)于本行經(jīng)營業(yè)績、重要合同、財務(wù)狀況等情況。
A.監(jiān)事會
B.高級管理層
C.股東大會
D.風險管理部門
『正確答案』B
『答案解析』本題考查高級管理層的主要職責。高級管理層人員應當按照董事會要求，及時、準確、完整地向董事會報告有關(guān)本行經(jīng)營業(yè)績、重要合同、財務(wù)狀況、風險狀況和經(jīng)營前景等情況。
【例題】下列關(guān)于風險管理部門的說法，不正確的是()。
A.國際先進銀行的通行做法是風險管理部門不具有獨立性
B.風險管理部門在高管層的領(lǐng)導下，負責建設(shè)完善風險管理體系，組織開展各項風險管理工作
C.風險管理部門對銀行承擔的風險進行識別、計量、監(jiān)測、控制、緩釋以及風險敞口的報告
D.承擔了解銀行股東的風險狀況、集團架構(gòu)對商業(yè)銀行風險狀況的影響和傳導的職責
『正確答案』A
『答案解析』本題考查對風險管理部門職責的理解。各事業(yè)部的風險官和風險管理團隊，負責事業(yè)部范圍內(nèi)的風險管理工作。各事業(yè)部的風險官和風險管理團隊對總部首席風險官和事業(yè)部負責人雙線報告，并對總部首席風險官直接負責，接受首席風險官的垂直管理，從而保證風險管理工作貫穿在各個事業(yè)部業(yè)務(wù)經(jīng)營管理中并保持獨立性。
【例題】下列關(guān)于風險管理的“三道防線”，說法正確的有()。
A.第一道防線——業(yè)務(wù)條線部門
B.第二道防線——風險管理部門和合規(guī)部門
C.第三道防線——內(nèi)部審計
D.三道防線體現(xiàn)了風險管理的全員性、全面性、獨立性、專業(yè)性和垂直性
E.三道防線是我國商業(yè)銀行風險管理部門首先提出的
『正確答案』ABCD
『答案解析』本題考查對三道防線的理解。巴塞爾委員會2015年發(fā)布的《銀行公司治理原則》強調(diào)了“三道防線”在風險管理流程中的作用，指出風險治理框架中應包括建立“三道防線”及清晰地職責描述。
【例題】()是商業(yè)銀行在追求實現(xiàn)戰(zhàn)略目標的過程中，愿意且能夠承擔的風險類型和風險總量。
A.風險政策
B.風險偏好
C.限額管理
D.風險偏好維度
『正確答案』B
『答案解析』本題考查風險偏好的含義。風險偏好是商業(yè)銀行在追求實現(xiàn)戰(zhàn)略目標的過程中，愿意且能夠承擔的風險類型和風險總量。
【例題】()是金融機構(gòu)愿意接受或避免的風險總體水平和風險類型的書面說明。
A.風險戰(zhàn)略
B.風險偏好
C.風險偏好表
D.風險偏好聲明
『正確答案』D
『答案解析』本題考查風險偏好聲明的概念。風險偏好聲明是金融機構(gòu)愿意接受或避免的風險總體水平和風險類型的書面說明。
【例題】國內(nèi)商業(yè)銀行一般通過()來闡明能夠接受的定量風險水平和定性的描述。
A.風險報告
B.風險偏好
C.風險偏好表
D.風險偏好聲明
『正確答案』C
『答案解析』本題考查風險偏好聲明。國內(nèi)商業(yè)銀行一般通過風險偏好表來闡明能夠接受的定量風險水平和定性的描述。
【例題】風險偏好的維度包括()等指標。
A.資本類
B.收益類
C.負債類
D.特定風險類
E.偏好類
『正確答案』ABD
『答案解析』本題考查風險偏好的維度。風險偏好的維度包括資本類、收益類、特定風險類的指標。
【例題】下列不屬于資本類指標的是()。
A.每股收益增長率
B.杠桿率
C.核心一級資本充足率
D.一級資本充足率
『正確答案』A
『答案解析』本題考查風險偏好的指標。資本類指標反映銀行希望維持償付能力、維持持續(xù)經(jīng)營能力的資本水平，主要有：一級資本充足率、核心一級資本充足率、杠桿率等。
【例題】風險偏好指標選取需要體現(xiàn)()。
A.客觀性
B.重要性
C.全面性
D.穩(wěn)定性
E.合規(guī)性
『正確答案』BC
『答案解析』本題考查風險偏好的指標。風險偏好指標選取需要體現(xiàn)全面性和重要性。全面性是指指標設(shè)置要反映銀行主要利益相關(guān)者的期望，并覆蓋銀行經(jīng)營中面臨的主要風險。重要性是指風險偏好重在明確需長期堅持的重要目標、方向，重點突出核心指標、關(guān)鍵指標。
【例題】風險偏好指標值的確定要體現(xiàn)()。
A.客觀性
B.重要性
C.全面性
D.穩(wěn)定性
E.合規(guī)性
『正確答案』DE
『答案解析』本題考查風險偏好的指標。風險偏好指標值的確定要體現(xiàn)穩(wěn)定性和合規(guī)性原則。穩(wěn)定性原則，風險偏好指標是銀行經(jīng)營管理中的關(guān)鍵核心指標，指標值不宜頻繁調(diào)整，以保證銀行業(yè)務(wù)的平穩(wěn)發(fā)展。合規(guī)性原則，風險偏好至少不能突破監(jiān)管機構(gòu)的要求，銀行可以根據(jù)實際情況將監(jiān)管標準作為目標值的下限或上限。
【例題】風險偏好設(shè)置與實施過程要注意的是()。
A.充分考慮利益相關(guān)者的期望，權(quán)衡各利益相關(guān)者的期望，實質(zhì)上是收益性與安全性的平衡
B.將風險偏好與戰(zhàn)略規(guī)劃有機結(jié)合
C.向業(yè)務(wù)條線和分支機構(gòu)傳導
D.持續(xù)地監(jiān)測與報告
E.“戰(zhàn)略決定偏好，偏好約束戰(zhàn)略”
『正確答案』ABCDE
『答案解析』本題考查風險偏好設(shè)置與實施過程中需要注意的問題。一是充分考慮利益相關(guān)者的期望，二是將風險偏好與戰(zhàn)略規(guī)劃有機結(jié)合，三是向業(yè)務(wù)條線和分支機構(gòu)傳導，四是持續(xù)地監(jiān)測與報告。
【例題】()是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的風險管理理念、哲學和價值觀。
A.風險文化
B.風險理念
C.風險管理
D.風險治理
『正確答案』A
『答案解析』本題考查風險文化。風險文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的風險管理理念、哲學和價值觀，通過商業(yè)銀行的風險管理戰(zhàn)略、風險管理制度以及廣大員工的風險管理行為表現(xiàn)出來的一種企業(yè)文化。
【例題】關(guān)于薪酬機制，說法錯誤的是()。
A.薪酬機制應堅持“薪酬水平與風險成本調(diào)整后的經(jīng)營業(yè)績相適應的原則”
B.薪酬機制應堅持“短期激勵和長期激勵相協(xié)調(diào)”的原則
C.薪酬支付期限應與相應業(yè)務(wù)的風險持續(xù)時期保持一致
D.商業(yè)銀行制定績效薪酬提前預扣、扣回規(guī)定
『正確答案』D
『答案解析』本題考查對薪酬機制的理解。銀監(jiān)會要求商業(yè)銀行制定績效薪酬延期追索、扣回規(guī)定。
【判斷】限額管理是最常用的風險事后控制的手段。()
『正確答案』錯
『答案解析』本題考查風險限額管理。限額管理是最常用的風險事前控制的手段。