我們都是有夢想?yún)s不知道怎么努力付出的糾結體，是一個需要別人幫忙規(guī)劃人生的幼稚派。整理“2019年中級銀行從業(yè)資格考試試題及答案：法律法規(guī)（提高練習5）”供考生參考。更多銀行從業(yè)資格考試模擬試題請訪問銀行從業(yè)資格考試頻道。
第十二章 商業(yè)銀行資產負債管理
知識點1 資產負債管理概述
單選題
商業(yè)銀行資產負債管理短期目標中，影響銀行價值的主要變量是( )。
A.經濟利益
B.凈現(xiàn)金流量
C.凈利息收益率
D.經濟資本回報率
『正確答案』B
『答案解析』本題考查資產負債管理的短期目標。影響銀行價值的主要變量是凈現(xiàn)金流量。
單選題
( )是現(xiàn)代商業(yè)銀行普遍采用的一種新型的以風險為基礎的價值創(chuàng)造能力考察指標。
A.凈現(xiàn)金流量
B.股本凈回報率
C.凈利息收益率
D.經濟資本回報率
『正確答案』D
『答案解析』本題考查經濟資本回報率。經濟資本回報率將未來可預計的風險損失量化為當期成本，衡量了經過風險調整后的收益率大小，并考慮為非預期損失提供資本儲備，衡量了資本的使用效率，使銀行收益與承擔的風險掛鉤，成為現(xiàn)代商業(yè)銀行普遍采用的一種新型的以風險為基礎的價值創(chuàng)造能力考察指標。
單選題
資產負債管理長期目標可概括為：從銀行整體戰(zhàn)略出發(fā)，建立符合現(xiàn)代商業(yè)銀行要求的資產負債管理體系，強化資本約束，提高風險控制水平，加強業(yè)務經營引導和調控能力，統(tǒng)籌把握資產負債的總量和結構，促進流動性、安全性和效益性的協(xié)調統(tǒng)一，實現(xiàn)( )化，進而持續(xù)提升股東價值回報。
A.經濟利益
B.凈現(xiàn)金流量
C.凈利息收益率
D.經濟資本回報率
『正確答案』D
『答案解析』本題考查資產負債管理的長期目標。結合管理內涵和職能，資產負債管理長期目標可概括為：從銀行整體戰(zhàn)略出發(fā)，建立符合現(xiàn)代商業(yè)銀行要求的資產負債管理體系，強化資本約束，提高風險控制水平，加強業(yè)務經營引導和調控能力，統(tǒng)籌把握資產負債的總量和結構，促進流動性、安全性和效益性的協(xié)調統(tǒng)一，實現(xiàn)經濟資本回報率化，進而持續(xù)提升股東價值回報。
單選題
根據(jù)資本市場估值理論，商業(yè)銀行市場價值不取決于( )。
A.凈現(xiàn)金流量
B.總資產賬面價值
C.獲取現(xiàn)金流量的時間
D.與現(xiàn)金流量相關的風險
『正確答案』B
多選題
為了確保實現(xiàn)管理目標，資產負債管理通常需要遵循的管理原則主要有( )。
A.資本約束原則 B.價值回報原則
C.綜合平衡原則 D.規(guī)模擴張原則
E.戰(zhàn)略導向原則
『正確答案』ABCE
『答案解析』 本題考查資產負債管理的原則。為了確保實現(xiàn)管理目標，資產負債管理通常需要遵循以下四項管理原則：戰(zhàn)略導向原則、資本約束原則、綜合平衡原則、價值回報原則。
多選題
商業(yè)銀行資本管理的內容主要包括( )。
A.實施資本分配和考核
B.制訂資本規(guī)劃及年度計劃
C.建立資本管理框架及機制
D.開展資本規(guī)劃、籌集、配置
E.確定資本管理工具和流程
『正確答案』ABCDE
『答案解析』本題考查資本管理。商業(yè)銀行資本管理的內容主要包括開展資本規(guī)劃、籌集、配置、監(jiān)控、評價和應用等管理活動，建立資本管理框架及機制，制訂資本規(guī)劃及年度計劃，確定資本管理工具和流程，實施資本分配和考核等。
單選題
下列關于商業(yè)銀行負債組合管理的表述錯誤的是( )。
A.需要加強主動負債管理
B.以平衡資金來源和運用為前提
C.需要不斷優(yōu)化負債的品種、期限及利率結構
D.構建以資本和收息率為中心的價值傳導機制
『正確答案』D
『答案解析』本題考查負債組合管理。負債組合管理以平衡資金來源和運用為前提，通過加強主動負債管理，優(yōu)化負債的品種、期限及利率結構，降低負債成本，保持負債成本與流動性的平衡，確保負債總量適度，提高市場競爭力，有效支撐資產業(yè)務的發(fā)展。選項D屬于資產組合管理的內容。
【相關考點復習】資產負債組合管理
名稱 管理內容
資產組合管理 構建以資本和收息率為中心的價值傳導機制
負債組合管理 平衡資金來源和運用為前提，通過加強主動負債管理，優(yōu)化負債的品種、期限和利率結構，降低負債成本，保持負債成本與流動性的平衡
資產負債匹配管理 以流動性指標、資本充足率和資產負債相關項目的關聯(lián)關系為約束條件，優(yōu)化資產負債組合配置的成本收益結構和期限結構
單選題
下列關于商業(yè)銀行投融資和票據(jù)轉貼現(xiàn)業(yè)務管理的表述錯誤的是( )。
A.具有盈利功能
B.是商業(yè)銀行一項重要的、不可或缺的負債業(yè)務
C.具有資金調控蓄水池和信貸規(guī)模調節(jié)器的作用
D.要堅持科學規(guī)劃、統(tǒng)一管理、集約經營、綜合發(fā)展的管理原則
『正確答案』B
『答案解析』本題考查投融資業(yè)務管理。投融資和票據(jù)轉貼現(xiàn)業(yè)務是商業(yè)銀行一項重要的、不可或缺的資產業(yè)務，選項B錯誤。
多選題
流動性風險管理的內容主要包括( )。
A.建立科學完善的管理機制
B.有效防范整體流動性風險
C.有效平衡資金的效益性和安全性
D.加強附屬機構流動性風險管理和監(jiān)測
E.對流動性風險實施有效地識別、計量、預警、監(jiān)控和報告
『正確答案』ABCDE
『答案解析』本題考查流動性風險管理。流動性風險管理的內容主要包括建立科學完善的管理機制，對流動性風險實施有效地識別、計量、預警、監(jiān)控和報告，確保銀行在正常經營環(huán)境或壓力狀態(tài)下，能及時滿足資產、負債及表外業(yè)務引發(fā)的流動性需求和履行對外支付義務，有效平衡資金的效益性和安全性，加強附屬機構流動性風險管理和監(jiān)測，有效防范整體流動性風險。
判斷題
商業(yè)銀行主要根據(jù)全行資本總量和經濟資本回報率水平來確定資產負債總量計劃。( )
『正確答案』錯
『答案解析』本題考查資產負債計劃管理。商業(yè)銀行主要根據(jù)全行資本總量和資本充足率水平來確定資產負債總量計劃。
判斷題
商業(yè)銀行安全穩(wěn)健運營的基礎是良好的盈利性狀況。( )
『正確答案』錯
『答案解析』本題考查流動性風險管理。流動性狀況反映商業(yè)銀行從宏觀到微觀所有層面的運營狀況及市場聲譽，良好的流動性狀況是商業(yè)銀行安全穩(wěn)健運營的基礎。
第十二章 商業(yè)銀行資產負債管理
知識點1 資產負債管理概述
單選題
商業(yè)銀行資產負債管理短期目標中，影響銀行價值的主要變量是( )。
A.經濟利益
B.凈現(xiàn)金流量
C.凈利息收益率
D.經濟資本回報率
『正確答案』B
『答案解析』本題考查資產負債管理的短期目標。影響銀行價值的主要變量是凈現(xiàn)金流量。
單選題
( )是現(xiàn)代商業(yè)銀行普遍采用的一種新型的以風險為基礎的價值創(chuàng)造能力考察指標。
A.凈現(xiàn)金流量
B.股本凈回報率
C.凈利息收益率
D.經濟資本回報率
『正確答案』D
『答案解析』本題考查經濟資本回報率。經濟資本回報率將未來可預計的風險損失量化為當期成本，衡量了經過風險調整后的收益率大小，并考慮為非預期損失提供資本儲備，衡量了資本的使用效率，使銀行收益與承擔的風險掛鉤，成為現(xiàn)代商業(yè)銀行普遍采用的一種新型的以風險為基礎的價值創(chuàng)造能力考察指標。
單選題
資產負債管理長期目標可概括為：從銀行整體戰(zhàn)略出發(fā)，建立符合現(xiàn)代商業(yè)銀行要求的資產負債管理體系，強化資本約束，提高風險控制水平，加強業(yè)務經營引導和調控能力，統(tǒng)籌把握資產負債的總量和結構，促進流動性、安全性和效益性的協(xié)調統(tǒng)一，實現(xiàn)( )化，進而持續(xù)提升股東價值回報。
A.經濟利益
B.凈現(xiàn)金流量
C.凈利息收益率
D.經濟資本回報率
『正確答案』D
『答案解析』本題考查資產負債管理的長期目標。結合管理內涵和職能，資產負債管理長期目標可概括為：從銀行整體戰(zhàn)略出發(fā)，建立符合現(xiàn)代商業(yè)銀行要求的資產負債管理體系，強化資本約束，提高風險控制水平，加強業(yè)務經營引導和調控能力，統(tǒng)籌把握資產負債的總量和結構，促進流動性、安全性和效益性的協(xié)調統(tǒng)一，實現(xiàn)經濟資本回報率化，進而持續(xù)提升股東價值回報。
單選題
根據(jù)資本市場估值理論，商業(yè)銀行市場價值不取決于( )。
A.凈現(xiàn)金流量
B.總資產賬面價值
C.獲取現(xiàn)金流量的時間
D.與現(xiàn)金流量相關的風險
『正確答案』B
多選題
為了確保實現(xiàn)管理目標，資產負債管理通常需要遵循的管理原則主要有( )。
A.資本約束原則 B.價值回報原則
C.綜合平衡原則 D.規(guī)模擴張原則
E.戰(zhàn)略導向原則
『正確答案』ABCE
『答案解析』 本題考查資產負債管理的原則。為了確保實現(xiàn)管理目標，資產負債管理通常需要遵循以下四項管理原則：戰(zhàn)略導向原則、資本約束原則、綜合平衡原則、價值回報原則。
多選題
商業(yè)銀行資本管理的內容主要包括( )。
A.實施資本分配和考核
B.制訂資本規(guī)劃及年度計劃
C.建立資本管理框架及機制
D.開展資本規(guī)劃、籌集、配置
E.確定資本管理工具和流程
『正確答案』ABCDE
『答案解析』本題考查資本管理。商業(yè)銀行資本管理的內容主要包括開展資本規(guī)劃、籌集、配置、監(jiān)控、評價和應用等管理活動，建立資本管理框架及機制，制訂資本規(guī)劃及年度計劃，確定資本管理工具和流程，實施資本分配和考核等。
單選題
下列關于商業(yè)銀行負債組合管理的表述錯誤的是( )。
A.需要加強主動負債管理
B.以平衡資金來源和運用為前提
C.需要不斷優(yōu)化負債的品種、期限及利率結構
D.構建以資本和收息率為中心的價值傳導機制
『正確答案』D
『答案解析』本題考查負債組合管理。負債組合管理以平衡資金來源和運用為前提，通過加強主動負債管理，優(yōu)化負債的品種、期限及利率結構，降低負債成本，保持負債成本與流動性的平衡，確保負債總量適度，提高市場競爭力，有效支撐資產業(yè)務的發(fā)展。選項D屬于資產組合管理的內容。
【相關考點復習】資產負債組合管理
名稱 管理內容
資產組合管理 構建以資本和收息率為中心的價值傳導機制
負債組合管理 平衡資金來源和運用為前提，通過加強主動負債管理，優(yōu)化負債的品種、期限和利率結構，降低負債成本，保持負債成本與流動性的平衡
資產負債匹配管理 以流動性指標、資本充足率和資產負債相關項目的關聯(lián)關系為約束條件，優(yōu)化資產負債組合配置的成本收益結構和期限結構
單選題
下列關于商業(yè)銀行投融資和票據(jù)轉貼現(xiàn)業(yè)務管理的表述錯誤的是( )。
A.具有盈利功能
B.是商業(yè)銀行一項重要的、不可或缺的負債業(yè)務
C.具有資金調控蓄水池和信貸規(guī)模調節(jié)器的作用
D.要堅持科學規(guī)劃、統(tǒng)一管理、集約經營、綜合發(fā)展的管理原則
『正確答案』B
『答案解析』本題考查投融資業(yè)務管理。投融資和票據(jù)轉貼現(xiàn)業(yè)務是商業(yè)銀行一項重要的、不可或缺的資產業(yè)務，選項B錯誤。
多選題
流動性風險管理的內容主要包括( )。
A.建立科學完善的管理機制
B.有效防范整體流動性風險
C.有效平衡資金的效益性和安全性
D.加強附屬機構流動性風險管理和監(jiān)測
E.對流動性風險實施有效地識別、計量、預警、監(jiān)控和報告
『正確答案』ABCDE
『答案解析』本題考查流動性風險管理。流動性風險管理的內容主要包括建立科學完善的管理機制，對流動性風險實施有效地識別、計量、預警、監(jiān)控和報告，確保銀行在正常經營環(huán)境或壓力狀態(tài)下，能及時滿足資產、負債及表外業(yè)務引發(fā)的流動性需求和履行對外支付義務，有效平衡資金的效益性和安全性，加強附屬機構流動性風險管理和監(jiān)測，有效防范整體流動性風險。
判斷題
商業(yè)銀行主要根據(jù)全行資本總量和經濟資本回報率水平來確定資產負債總量計劃。( )
『正確答案』錯
『答案解析』本題考查資產負債計劃管理。商業(yè)銀行主要根據(jù)全行資本總量和資本充足率水平來確定資產負債總量計劃。
判斷題
商業(yè)銀行安全穩(wěn)健運營的基礎是良好的盈利性狀況。( )
『正確答案』錯
『答案解析』本題考查流動性風險管理。流動性狀況反映商業(yè)銀行從宏觀到微觀所有層面的運營狀況及市場聲譽，良好的流動性狀況是商業(yè)銀行安全穩(wěn)健運營的基礎。