你可以創(chuàng)造未來的方式，就是腳踏實地向前走。你的未來也只有自己才能創(chuàng)造，既然選擇了就要毫不猶豫的堅持走下去。整理“2019年中級銀行從業(yè)資格考試試題及答案：法律法規(guī)（提高練習4）”供考生參考。更多銀行從業(yè)資格考試模擬試題請訪問銀行從業(yè)資格考試頻道。
知識點2內部控制
單選題
負責監(jiān)督董事會、高級管理層及其成員履行內部控制職責的是()。
A.工會
B.監(jiān)事會
C.股東大會
D.普通員工
『正確答案』B
『答案解析』本題考查內部控制。監(jiān)事會負責監(jiān)督董事會、高級管理層及其成員履行內部控制職責。
【相關考點復習】內部控制治理的相關主體
主體類型具體內容
責任主體董事會負責保證銀行建立并實施充分有效內部控制體系
監(jiān)督主體監(jiān)事會負責監(jiān)督董事會、高級管理層及其成員履行內部控制職責
改進主體高級管理層負責建立并完善內部組織機構，采取相應風控措施，對內控體系的充分性與有效性進行監(jiān)測與評估
良好的公司治理以及分工合理、職責明確、相互制衡、報告關系清晰的組織結構，為內部控制的有效性提供必要的前提條件
多選題
為保證內部控制的有效性，商業(yè)銀行應當建立()的組織結構。
A.分工明確B.總行集中統(tǒng)一領導
C.職責明確D.相互制衡
E.報告關系清晰
『正確答案』ACDE
『答案解析』本題考查內部控制。銀行應當建立良好的公司治理以及分工合理、職責明確、相互制衡、報告關系清晰的組織結構，為內部控制的有效性提供必要的前提條件。
多選題
商業(yè)銀行內部控制的目標包括()。
A.保證國家有關法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行
B.保證商業(yè)銀行實現(xiàn)利潤大化
C.保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經營目標的實現(xiàn)
D.保證商業(yè)銀行風險管理的有效性
E.保證商業(yè)銀行業(yè)務記錄、會計信息、財務信息和其他管理信息的真實、準確、完整和及時
『正確答案』ACDE
『答案解析』本題考查內部控制。商業(yè)銀行內部控制的目標包括四個方面，即保證國家有關法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行;保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經營目標的實現(xiàn);保證商業(yè)銀行風險管理的有效性;保證商業(yè)銀行業(yè)務記錄、會計信息、財務信息和其他管理信息的真實、準確、完整和及時。
多選題
商業(yè)銀行的內部控制措施包括()。
A.內控制度
B.風險識別
C.信息系統(tǒng)
D.崗位設置
E.會計核算
『正確答案』ABCDE
『答案解析』本題考查商業(yè)銀行內部控制措施。商業(yè)銀行的內部控制措施包括：(1)內控制度;(2)風險識別;(3)信息系統(tǒng);(4)崗位設置;(5)員工管理;(6)授權管理;(7)會計核算;(8)監(jiān)控對賬;(9)外包管理;(10)投訴處理。
【相關考點復習】內部控制措施和保障
措施保障
內容制度
風險識別
信息系統(tǒng)
崗位設置
員工管理
授權管理
會計核算
監(jiān)控對賬
外包管理
投訴處理信息系統(tǒng)控制
報告機制
業(yè)務連續(xù)性管理
人員管理
考評管理
內控文化
判斷題
內部控制是商業(yè)銀行董事會、監(jiān)事會、高級管理層參與的，通過制定和實施系統(tǒng)化的制度、流程和方法，實現(xiàn)控制目標的動態(tài)過程和機制。()
『正確答案』錯
『答案解析』本題考查內部控制。內部控制是商業(yè)銀行董事會、監(jiān)事會、高級管理層和全體員工參與的，通過制定和實施系統(tǒng)化的制度、流程和方法，實現(xiàn)控制目標的動態(tài)過程和機制。
知識點3合規(guī)管理
單選題
當前，銀行業(yè)金融機構普遍實施()的合規(guī)管理做法。
A.利潤為本
B.創(chuàng)新為本
C.風險為本
D.企業(yè)文化為本
『正確答案』C
『答案解析』本題考查合規(guī)管理。當前，銀行業(yè)金融機構普遍實施風險為本的合規(guī)管理做法，并把合規(guī)管理作為銀行業(yè)金融機構一項核心的風險管理活動。
單選題
在商業(yè)銀行的合規(guī)管理中，()應在相關負責人的管理下，協(xié)助高級管理層有效管理合規(guī)風險，制訂并執(zhí)行風險為本的合規(guī)管理計劃，實施合規(guī)風險識別和管理流程，開展員工的合規(guī)培訓與教育。
A.審計部門B.風險部門
C.合規(guī)管理部門D.業(yè)務創(chuàng)新部門
『正確答案』C
『答案解析』本題考查合規(guī)管理。合規(guī)管理部門應在合規(guī)負責人的管理下，協(xié)助高級管理層有效管理合規(guī)風險，制訂并執(zhí)行風險為本的合規(guī)管理計劃，實施合規(guī)風險識別和管理流程，開展員工的合規(guī)培訓與教育。
多選題
下列各項中，能體現(xiàn)出銀行業(yè)金融機構經營活動的合規(guī)性面臨巨大挑戰(zhàn)的有()。
A.銀行業(yè)金融機構的經營活動日益綜合化
B.銀行業(yè)金融機構的經營活動日益國際化
C.銀行業(yè)金融機構的業(yè)務和產品越來越復雜
D.銀行業(yè)金融機構的業(yè)務人員越來越多
E.合規(guī)失效的事件不斷暴露
『正確答案』ABCE
『答案解析』本題考查合規(guī)管理。隨著銀行業(yè)金融機構的經營活動日益綜合化和國際化，業(yè)務和產品越來越復雜，合規(guī)失效的事件不斷暴露，銀行業(yè)金融機構經營活動的合規(guī)性面臨巨大挑戰(zhàn)。
多選題
有利于商業(yè)銀行合規(guī)風險管理的基本制度主要包括()。
A.建立對管理人員合規(guī)績效的考核制度
B.建立有效的合規(guī)問責制度
C.建立誠信舉報制度
D.建立對業(yè)務人員合規(guī)績效的考核制度
E.建立金融監(jiān)管機構對商業(yè)銀行合規(guī)風險行為的監(jiān)督管理制度
『正確答案』ABC
『答案解析』本題考查合規(guī)管理。有利于合規(guī)風險管理的基本制度主要包括三項：一是建立對管理人員合規(guī)績效的考核制度，體現(xiàn)倡導合規(guī)和懲處違規(guī)的價值觀念。二是建立有效的合規(guī)問責制度，嚴格對違規(guī)行為的責任認定與追究，并采取有效的糾正措施，及時改進經營管理流程，適時修訂相關政策、程序和操作指南。三是建立誠信舉報制度，鼓勵員工舉報違法、違反職業(yè)操守或可疑的行為，并充分保護舉報人。
判斷題
合規(guī)是商業(yè)銀行所有員工的共同責任，并應從商業(yè)銀行基層做起。()
『正確答案』錯
『答案解析』本題考查合規(guī)管理。合規(guī)是商業(yè)銀行所有員工的共同責任，并應從商業(yè)銀行高層做起。董事會和高級管理層應確定合規(guī)的基調，確立全員主動合規(guī)、合規(guī)創(chuàng)造價值等合規(guī)理念，在全行推行誠信與正直的職業(yè)操守和價值觀念，提高全體員工的合規(guī)意識。
知識點2內部控制
單選題
負責監(jiān)督董事會、高級管理層及其成員履行內部控制職責的是()。
A.工會
B.監(jiān)事會
C.股東大會
D.普通員工
『正確答案』B
『答案解析』本題考查內部控制。監(jiān)事會負責監(jiān)督董事會、高級管理層及其成員履行內部控制職責。
【相關考點復習】內部控制治理的相關主體
主體類型具體內容
責任主體董事會負責保證銀行建立并實施充分有效內部控制體系
監(jiān)督主體監(jiān)事會負責監(jiān)督董事會、高級管理層及其成員履行內部控制職責
改進主體高級管理層負責建立并完善內部組織機構，采取相應風控措施，對內控體系的充分性與有效性進行監(jiān)測與評估
良好的公司治理以及分工合理、職責明確、相互制衡、報告關系清晰的組織結構，為內部控制的有效性提供必要的前提條件
多選題
為保證內部控制的有效性，商業(yè)銀行應當建立()的組織結構。
A.分工明確B.總行集中統(tǒng)一領導
C.職責明確D.相互制衡
E.報告關系清晰
『正確答案』ACDE
『答案解析』本題考查內部控制。銀行應當建立良好的公司治理以及分工合理、職責明確、相互制衡、報告關系清晰的組織結構，為內部控制的有效性提供必要的前提條件。
多選題
商業(yè)銀行內部控制的目標包括()。
A.保證國家有關法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行
B.保證商業(yè)銀行實現(xiàn)利潤大化
C.保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經營目標的實現(xiàn)
D.保證商業(yè)銀行風險管理的有效性
E.保證商業(yè)銀行業(yè)務記錄、會計信息、財務信息和其他管理信息的真實、準確、完整和及時
『正確答案』ACDE
『答案解析』本題考查內部控制。商業(yè)銀行內部控制的目標包括四個方面，即保證國家有關法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行;保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經營目標的實現(xiàn);保證商業(yè)銀行風險管理的有效性;保證商業(yè)銀行業(yè)務記錄、會計信息、財務信息和其他管理信息的真實、準確、完整和及時。
多選題
商業(yè)銀行的內部控制措施包括()。
A.內控制度
B.風險識別
C.信息系統(tǒng)
D.崗位設置
E.會計核算
『正確答案』ABCDE
『答案解析』本題考查商業(yè)銀行內部控制措施。商業(yè)銀行的內部控制措施包括：(1)內控制度;(2)風險識別;(3)信息系統(tǒng);(4)崗位設置;(5)員工管理;(6)授權管理;(7)會計核算;(8)監(jiān)控對賬;(9)外包管理;(10)投訴處理。
【相關考點復習】內部控制措施和保障
措施保障
內容制度
風險識別
信息系統(tǒng)
崗位設置
員工管理
授權管理
會計核算
監(jiān)控對賬
外包管理
投訴處理信息系統(tǒng)控制
報告機制
業(yè)務連續(xù)性管理
人員管理
考評管理
內控文化
判斷題
內部控制是商業(yè)銀行董事會、監(jiān)事會、高級管理層參與的，通過制定和實施系統(tǒng)化的制度、流程和方法，實現(xiàn)控制目標的動態(tài)過程和機制。()
『正確答案』錯
『答案解析』本題考查內部控制。內部控制是商業(yè)銀行董事會、監(jiān)事會、高級管理層和全體員工參與的，通過制定和實施系統(tǒng)化的制度、流程和方法，實現(xiàn)控制目標的動態(tài)過程和機制。
知識點3合規(guī)管理
單選題
當前，銀行業(yè)金融機構普遍實施()的合規(guī)管理做法。
A.利潤為本
B.創(chuàng)新為本
C.風險為本
D.企業(yè)文化為本
『正確答案』C
『答案解析』本題考查合規(guī)管理。當前，銀行業(yè)金融機構普遍實施風險為本的合規(guī)管理做法，并把合規(guī)管理作為銀行業(yè)金融機構一項核心的風險管理活動。
單選題
在商業(yè)銀行的合規(guī)管理中，()應在相關負責人的管理下，協(xié)助高級管理層有效管理合規(guī)風險，制訂并執(zhí)行風險為本的合規(guī)管理計劃，實施合規(guī)風險識別和管理流程，開展員工的合規(guī)培訓與教育。
A.審計部門B.風險部門
C.合規(guī)管理部門D.業(yè)務創(chuàng)新部門
『正確答案』C
『答案解析』本題考查合規(guī)管理。合規(guī)管理部門應在合規(guī)負責人的管理下，協(xié)助高級管理層有效管理合規(guī)風險，制訂并執(zhí)行風險為本的合規(guī)管理計劃，實施合規(guī)風險識別和管理流程，開展員工的合規(guī)培訓與教育。
多選題
下列各項中，能體現(xiàn)出銀行業(yè)金融機構經營活動的合規(guī)性面臨巨大挑戰(zhàn)的有()。
A.銀行業(yè)金融機構的經營活動日益綜合化
B.銀行業(yè)金融機構的經營活動日益國際化
C.銀行業(yè)金融機構的業(yè)務和產品越來越復雜
D.銀行業(yè)金融機構的業(yè)務人員越來越多
E.合規(guī)失效的事件不斷暴露
『正確答案』ABCE
『答案解析』本題考查合規(guī)管理。隨著銀行業(yè)金融機構的經營活動日益綜合化和國際化，業(yè)務和產品越來越復雜，合規(guī)失效的事件不斷暴露，銀行業(yè)金融機構經營活動的合規(guī)性面臨巨大挑戰(zhàn)。
多選題
有利于商業(yè)銀行合規(guī)風險管理的基本制度主要包括()。
A.建立對管理人員合規(guī)績效的考核制度
B.建立有效的合規(guī)問責制度
C.建立誠信舉報制度
D.建立對業(yè)務人員合規(guī)績效的考核制度
E.建立金融監(jiān)管機構對商業(yè)銀行合規(guī)風險行為的監(jiān)督管理制度
『正確答案』ABC
『答案解析』本題考查合規(guī)管理。有利于合規(guī)風險管理的基本制度主要包括三項：一是建立對管理人員合規(guī)績效的考核制度，體現(xiàn)倡導合規(guī)和懲處違規(guī)的價值觀念。二是建立有效的合規(guī)問責制度，嚴格對違規(guī)行為的責任認定與追究，并采取有效的糾正措施，及時改進經營管理流程，適時修訂相關政策、程序和操作指南。三是建立誠信舉報制度，鼓勵員工舉報違法、違反職業(yè)操守或可疑的行為，并充分保護舉報人。
判斷題
合規(guī)是商業(yè)銀行所有員工的共同責任，并應從商業(yè)銀行基層做起。()
『正確答案』錯
『答案解析』本題考查合規(guī)管理。合規(guī)是商業(yè)銀行所有員工的共同責任，并應從商業(yè)銀行高層做起。董事會和高級管理層應確定合規(guī)的基調，確立全員主動合規(guī)、合規(guī)創(chuàng)造價值等合規(guī)理念，在全行推行誠信與正直的職業(yè)操守和價值觀念，提高全體員工的合規(guī)意識。