學(xué)習是一個長期堅持的過程，對于銀行從業(yè)資格而言，每天進步一點點，基礎(chǔ)扎實一點點，日積月累，考試就會更容易一點點。整理“2019年初級銀行從業(yè)資格考試試題及答案：銀行管理（模擬13）”供考生參考。更多銀行從業(yè)資格考試模擬試題請訪問銀行從業(yè)資格考試頻道。
【例1·多選題】中國銀監(jiān)會于2006年頒布的《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》中對“合規(guī)”給出了明確的定義，該指引所劃定的合規(guī)范圍包括適用于銀行業(yè)經(jīng)營活動的()。
A.法律
B.行政法規(guī)
C.部門規(guī)章
D.自律性組織的行業(yè)準則
E.職業(yè)操守
『正確答案』ABCDE
『答案解析』本題考查合規(guī)的定義?！渡虡I(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》第三條指出，法律、規(guī)則和準則是指適用于銀行業(yè)經(jīng)營活動的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及其他規(guī)范性文件、經(jīng)營規(guī)則、自律性組織的行業(yè)準則、行為守則和職業(yè)操守。
【例2·多選題】《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》明確規(guī)定了合規(guī)風險管理體系應(yīng)該具有的基本要素，包括()。
A.合規(guī)政策
B.合規(guī)管理部門的組織結(jié)構(gòu)和資源
C.合規(guī)風險管理計劃
D.合規(guī)風險識別和管理流程
E.合規(guī)培訓(xùn)與教育制度
『正確答案』ABCDE
『答案解析』本題考查合規(guī)風險管理體系?！渡虡I(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》明確規(guī)定了合規(guī)風險管理體系應(yīng)該具有的基本要素，包括：合規(guī)政策、合規(guī)管理部門的組織結(jié)構(gòu)和資源、合規(guī)風險管理計劃、合規(guī)風險識別和管理流程、合規(guī)培訓(xùn)與教育制度。
【例3·判斷題】根據(jù)《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》，合規(guī)負責人可以分管業(yè)務(wù)條線。()
A.正確
B.錯誤
『正確答案』B
『答案解析』本題考查合規(guī)負責人職責。根據(jù)《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》，合規(guī)負責人不得分管業(yè)務(wù)條線。
【例1·單選題】()是內(nèi)部審計中傳統(tǒng)和主要的工作方式。
A.現(xiàn)場審計
B.非現(xiàn)場審計
C.現(xiàn)場走訪
D.自行查核
『正確答案』A
『答案解析』本題考查內(nèi)部審計工作方法?，F(xiàn)場審計是內(nèi)部審計中傳統(tǒng)和主要的工作方式。
【例2·單選題】銀行一般以()年為一個周期對分支機構(gòu)開展全面審計。
A.半年
B.1年
C.2年
D.3年
『正確答案』D
『答案解析』本題考查全面審計。銀行一般以3年為一個周期對分支機構(gòu)開展全面審計。
【例3·多選題】現(xiàn)場審計主要包括()等方面的內(nèi)容。
A.全面審計
B.專項審計
C.離任審計
D.現(xiàn)場走訪
E.自行查核
『正確答案』ABC
『答案解析』本題考查現(xiàn)場審計。現(xiàn)場審計主要包括全面審計、專項審計、離任審計三個方面。
【例4·判斷題】《中國內(nèi)部審計準則》將內(nèi)部審計定義為“一種獨立、客觀的監(jiān)督和評價活動，它通過運用系統(tǒng)、規(guī)范的方法，審查和評價組織的業(yè)務(wù)活動、內(nèi)部控制和風險管理的適當性和有效性，以促進組織完善治理、增加價值和實現(xiàn)目標”。()
A.正確
B.錯誤
『正確答案』B
『答案解析』本題考查內(nèi)部審計定義。新修訂的《中國內(nèi)部審計準則》將內(nèi)部審計定義為“一種獨立、客觀的確認和咨詢活動，它通過運用系統(tǒng)、規(guī)范的方法，審查和評價組織的業(yè)務(wù)活動、內(nèi)部控制和風險管理的適當性和有效性，以促進組織完善治理、增加價值和實現(xiàn)目標”。
【例1·多選題】中國銀監(jiān)會于2006年頒布的《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》中對“合規(guī)”給出了明確的定義，該指引所劃定的合規(guī)范圍包括適用于銀行業(yè)經(jīng)營活動的()。
A.法律
B.行政法規(guī)
C.部門規(guī)章
D.自律性組織的行業(yè)準則
E.職業(yè)操守
『正確答案』ABCDE
『答案解析』本題考查合規(guī)的定義?！渡虡I(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》第三條指出，法律、規(guī)則和準則是指適用于銀行業(yè)經(jīng)營活動的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及其他規(guī)范性文件、經(jīng)營規(guī)則、自律性組織的行業(yè)準則、行為守則和職業(yè)操守。
【例2·多選題】《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》明確規(guī)定了合規(guī)風險管理體系應(yīng)該具有的基本要素，包括()。
A.合規(guī)政策
B.合規(guī)管理部門的組織結(jié)構(gòu)和資源
C.合規(guī)風險管理計劃
D.合規(guī)風險識別和管理流程
E.合規(guī)培訓(xùn)與教育制度
『正確答案』ABCDE
『答案解析』本題考查合規(guī)風險管理體系?！渡虡I(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》明確規(guī)定了合規(guī)風險管理體系應(yīng)該具有的基本要素，包括：合規(guī)政策、合規(guī)管理部門的組織結(jié)構(gòu)和資源、合規(guī)風險管理計劃、合規(guī)風險識別和管理流程、合規(guī)培訓(xùn)與教育制度。
【例3·判斷題】根據(jù)《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》，合規(guī)負責人可以分管業(yè)務(wù)條線。()
A.正確
B.錯誤
『正確答案』B
『答案解析』本題考查合規(guī)負責人職責。根據(jù)《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》，合規(guī)負責人不得分管業(yè)務(wù)條線。
【例1·單選題】()是內(nèi)部審計中傳統(tǒng)和主要的工作方式。
A.現(xiàn)場審計
B.非現(xiàn)場審計
C.現(xiàn)場走訪
D.自行查核
『正確答案』A
『答案解析』本題考查內(nèi)部審計工作方法?，F(xiàn)場審計是內(nèi)部審計中傳統(tǒng)和主要的工作方式。
【例2·單選題】銀行一般以()年為一個周期對分支機構(gòu)開展全面審計。
A.半年
B.1年
C.2年
D.3年
『正確答案』D
『答案解析』本題考查全面審計。銀行一般以3年為一個周期對分支機構(gòu)開展全面審計。
【例3·多選題】現(xiàn)場審計主要包括()等方面的內(nèi)容。
A.全面審計
B.專項審計
C.離任審計
D.現(xiàn)場走訪
E.自行查核
『正確答案』ABC
『答案解析』本題考查現(xiàn)場審計。現(xiàn)場審計主要包括全面審計、專項審計、離任審計三個方面。
【例4·判斷題】《中國內(nèi)部審計準則》將內(nèi)部審計定義為“一種獨立、客觀的監(jiān)督和評價活動，它通過運用系統(tǒng)、規(guī)范的方法，審查和評價組織的業(yè)務(wù)活動、內(nèi)部控制和風險管理的適當性和有效性，以促進組織完善治理、增加價值和實現(xiàn)目標”。()
A.正確
B.錯誤
『正確答案』B
『答案解析』本題考查內(nèi)部審計定義。新修訂的《中國內(nèi)部審計準則》將內(nèi)部審計定義為“一種獨立、客觀的確認和咨詢活動，它通過運用系統(tǒng)、規(guī)范的方法，審查和評價組織的業(yè)務(wù)活動、內(nèi)部控制和風險管理的適當性和有效性，以促進組織完善治理、增加價值和實現(xiàn)目標”。