備考是一種經(jīng)歷，也是一種體驗(yàn)。每天進(jìn)步一點(diǎn)點(diǎn)，基礎(chǔ)扎實(shí)一點(diǎn)點(diǎn)，通過考試就會(huì)更容易一點(diǎn)點(diǎn)。整理“2019年初級(jí)銀行從業(yè)資格《風(fēng)險(xiǎn)管理》精選習(xí)題（2）”供考生參考。更多銀行從業(yè)資格考試模擬試題請(qǐng)?jiān)L問銀行從業(yè)資格考試頻道。
單項(xiàng)選擇題(共90題，每小題0.5分，共45分)以下各小題所給出的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)符合題目要求，請(qǐng)選擇相應(yīng)選項(xiàng)，不選、錯(cuò)選均不得分。
21.某2年期債券，每年付息，到期還本，面值為100元，票面利率為10%，市場(chǎng)利率為10%，則該債券的麥考利久期為()年。
A.1
B.1.5
C.1.91
D.2
22.如果兩筆貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)隨著風(fēng)險(xiǎn)因素的變化同時(shí)上升或下降，則下列說法正確的是()。
A.這兩筆貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)是不相關(guān)的
B.這兩筆貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)是負(fù)相關(guān)的
C.這兩筆貸款同時(shí)發(fā)生損失的可能性比較大
D.這兩筆貸款構(gòu)成的貸款組合的風(fēng)險(xiǎn)大于各筆貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的簡(jiǎn)單加總
23.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)貸款組合信用風(fēng)險(xiǎn)的影響，主要是由()的變動(dòng)反映出來。
A.借款人管理層因素
B.借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況
C.借款人所在行業(yè)因素
D.宏觀經(jīng)濟(jì)因素
24.我國(guó)商業(yè)銀行監(jiān)管*借鑒國(guó)際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，提出了商業(yè)銀行公司治理的要求，以下不屬于該要求的是()。
A.完善股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層的議事制度和決策程序
B.明確股東。董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的權(quán)利、義務(wù)
C.董事會(huì)應(yīng)確保薪酬政策及其做法與商業(yè)銀行的公司文化、長(zhǎng)期目標(biāo)和戰(zhàn)略、控制環(huán)境相一致
D.建立完善的信息報(bào)告和信息披露制度
25.某企業(yè)2006年凈利潤(rùn)為0.5億元人民幣，2005年末總資產(chǎn)為10億元人民幣，2006年末總資產(chǎn)為15億元人民幣，該企業(yè)2006年的總資產(chǎn)收益率為()。
A.2.00%
B.4.00%
C.3.33%
D.3.00%
26.在單一客戶限額管理中，客戶所有者權(quán)益為2億元，杠桿系數(shù)為0.8，則該客戶高債務(wù)承受額為()億元。
A.2.5
B.0.8
C.2.0
D.1.6
27.下列指標(biāo)中屬于客戶風(fēng)險(xiǎn)的基本面指標(biāo)的是()。
A.凈資產(chǎn)負(fù)債率
B.流動(dòng)比率
C.管理層素質(zhì)
D.現(xiàn)金比率
28.風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)不包括()。
A.核心負(fù)債比率
B.預(yù)期損失率
C.關(guān)注類貸款遷徙率
D.不良貸款撥備覆蓋率
29.下列情況會(huì)引發(fā)基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)的是()。
A.利息收入和利息支出依據(jù)相同的基準(zhǔn)利率，該利率波動(dòng)劇烈
B.利息收入和利息支出依據(jù)相同的基準(zhǔn)利率，該利率較穩(wěn)定
C.利息收入和利息支出依據(jù)不同的基準(zhǔn)利率，兩種利率變動(dòng)一致
D.利息收入和利息支出依據(jù)不同的基準(zhǔn)利率，兩種利率不同步變化
30.下列關(guān)于巴塞爾委員會(huì)在1996年的《資本協(xié)議市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)充規(guī)定》中，對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型提出的定量要求，表述不正確的是()。
A.置信水平采用99%的雙尾置信區(qū)間
B.持有期為10個(gè)營(yíng)業(yè)日
C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素價(jià)格的歷史觀測(cè)期至少為1年
D.至少每3個(gè)月更新數(shù)據(jù)
31.一般說來，集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)特征不包括()。
A.內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁
B.連環(huán)擔(dān)保十分普遍
C.財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)性差
D.資金鏈脆弱
32.下列關(guān)于資本監(jiān)管的說法，不正確的是()。
A.商業(yè)銀行的核心資本具備兩個(gè)特征：一是應(yīng)能夠不受限制地用于沖銷商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)過程中的任何損失;二是隨時(shí)可以動(dòng)用
B.按照《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，商業(yè)銀行資本充足率不得低于8%，核心資本充足率不得低于4%
C.未分配利潤(rùn)屬于核心資本
D.少數(shù)股權(quán)屬于附屬資本
33.目前普遍認(rèn)為有助于改善商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的佳操作實(shí)踐不包括()。
A.減少營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)
B.強(qiáng)化聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)
C.確保及時(shí)處理投訴和批評(píng)
D.從投訴和批評(píng)中積累早期預(yù)警經(jīng)驗(yàn)
34.在債項(xiàng)評(píng)級(jí)中，違約損失率的估計(jì)公式為貸款損失、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露，下列相關(guān)表述正確的是()。
A.違約風(fēng)險(xiǎn)暴露是指?jìng)鶆?wù)人違約時(shí)的預(yù)期表內(nèi)項(xiàng)目暴露
B.只有客戶已經(jīng)違約，才會(huì)存在違約風(fēng)險(xiǎn)暴露
C.違約損失率是一個(gè)事后概念
D.估計(jì)違約損失率的損失是會(huì)計(jì)損失
35.某企業(yè)2006年銷售收入為6億元，銷售成本為3億元，2005年末應(yīng)收賬款為1.4億元，2006年末應(yīng)收賬款為1億元，則該企業(yè)2006年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為()天。
A.60
B.72C.84
D.90
36.貸款轉(zhuǎn)讓按轉(zhuǎn)讓的資金流向可以分為()。
A.單筆貸款轉(zhuǎn)讓和組合貸款轉(zhuǎn)讓
B.性轉(zhuǎn)讓和回購式轉(zhuǎn)讓
C.無追索轉(zhuǎn)讓和有追索轉(zhuǎn)讓
D.代管式轉(zhuǎn)讓和非代管式轉(zhuǎn)讓
37.《巴塞爾新資本協(xié)議》通過降低()要求，鼓勵(lì)商業(yè)銀行采用()技術(shù)。
A.監(jiān)管資本，高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化
B.經(jīng)濟(jì)資本，高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化
C.會(huì)計(jì)資本，風(fēng)險(xiǎn)定性分析
D.注冊(cè)資本，風(fēng)險(xiǎn)定性分析
38.下列關(guān)于各風(fēng)險(xiǎn)管理組織中各機(jī)構(gòu)主要職責(zé)的說法，正確的是()。
A.董事會(huì)負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作規(guī)程
B.高級(jí)管理層是商業(yè)銀行的高風(fēng)險(xiǎn)管理、決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的終責(zé)任
C.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門提供的信息，做出經(jīng)營(yíng)或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實(shí)施
D.風(fēng)險(xiǎn)管理部門從事內(nèi)部盡職監(jiān)督、財(cái)務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作
39.若借款人甲、乙在內(nèi)部評(píng)級(jí)中的違約概率分別為0.02%和0.04%，則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》定義的二者的違約概率分別為()。
A.0.02%，0.04%
B.0.03%，0.03%
C.0.02%，0.03%
D.0.03%，0.04%
40.不良貸款撥備覆蓋率計(jì)算公式為()。
A.(一般準(zhǔn)備+專項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備)/(次級(jí)類貸款+可疑類貸款)
B.(一般準(zhǔn)備+專項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備)/(次級(jí)類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)
C.(一般準(zhǔn)備+專項(xiàng)準(zhǔn)備)/(次級(jí)類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)
D.(一般準(zhǔn)備+專項(xiàng)準(zhǔn)備)/(次級(jí)類貸款+可疑類貸款)
21.C【解析】根據(jù)麥考利久期的計(jì)算公式可得。
22.C【解析】這兩筆貸款是正相關(guān)的，這兩筆貸款構(gòu)成的貸款的風(fēng)險(xiǎn)組合小于或者等于其信用風(fēng)險(xiǎn)的簡(jiǎn)單加總。
23.D【解析】ABC三項(xiàng)反映的都是非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)因素。
24.C
25.B【解析】總資產(chǎn)收益率=凈利潤(rùn)/平均總資產(chǎn)。
26.D【解析】高債務(wù)承受額=所有者權(quán)益×杠桿系數(shù)。
27.C【解析】其他三選項(xiàng)為財(cái)務(wù)指標(biāo)。
28.C【解析】風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)是衡量商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)變化的程度，不是衡量風(fēng)險(xiǎn)水平。
29.D【解析】略。
30.A【解析】應(yīng)為單尾置信區(qū)間。
31.D【解析】D項(xiàng)屬于單一法人客戶的風(fēng)險(xiǎn)特征。
32.C【解析】略。
33.A【解析】減少營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)只能更加不方便客戶，增加銀行的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。
34.C【解析】違約風(fēng)險(xiǎn)暴露是指?jìng)鶆?wù)人違約時(shí)的預(yù)期表內(nèi)表外項(xiàng)目暴露總和。客戶沒有違約的時(shí)候，也存在違約風(fēng)險(xiǎn)暴露。估計(jì)違約損失率的損失是經(jīng)濟(jì)損失。
35.B【解析】應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=銷售收入/[(期初應(yīng)收賬款+期末應(yīng)收賬款)/2]
36.B【解析】考查貸款轉(zhuǎn)讓按轉(zhuǎn)讓的資金流向的分類，考生要熟悉。
37.A【解析】略。
38.C【解析】A是由高級(jí)管理層負(fù)責(zé)的;B說的是董事會(huì);D說的是監(jiān)事會(huì)。
39.D【解析】根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，違約概率被定義為借款人內(nèi)部評(píng)級(jí)1年期違約概率與0.03%中的較高者。
40.B【解析】略。
單項(xiàng)選擇題(共90題，每小題0.5分，共45分)以下各小題所給出的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)符合題目要求，請(qǐng)選擇相應(yīng)選項(xiàng)，不選、錯(cuò)選均不得分。
21.某2年期債券，每年付息，到期還本，面值為100元，票面利率為10%，市場(chǎng)利率為10%，則該債券的麥考利久期為()年。
A.1
B.1.5
C.1.91
D.2
22.如果兩筆貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)隨著風(fēng)險(xiǎn)因素的變化同時(shí)上升或下降，則下列說法正確的是()。
A.這兩筆貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)是不相關(guān)的
B.這兩筆貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)是負(fù)相關(guān)的
C.這兩筆貸款同時(shí)發(fā)生損失的可能性比較大
D.這兩筆貸款構(gòu)成的貸款組合的風(fēng)險(xiǎn)大于各筆貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的簡(jiǎn)單加總
23.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)貸款組合信用風(fēng)險(xiǎn)的影響，主要是由()的變動(dòng)反映出來。
A.借款人管理層因素
B.借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況
C.借款人所在行業(yè)因素
D.宏觀經(jīng)濟(jì)因素
24.我國(guó)商業(yè)銀行監(jiān)管*借鑒國(guó)際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，提出了商業(yè)銀行公司治理的要求，以下不屬于該要求的是()。
A.完善股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層的議事制度和決策程序
B.明確股東。董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的權(quán)利、義務(wù)
C.董事會(huì)應(yīng)確保薪酬政策及其做法與商業(yè)銀行的公司文化、長(zhǎng)期目標(biāo)和戰(zhàn)略、控制環(huán)境相一致
D.建立完善的信息報(bào)告和信息披露制度
25.某企業(yè)2006年凈利潤(rùn)為0.5億元人民幣，2005年末總資產(chǎn)為10億元人民幣，2006年末總資產(chǎn)為15億元人民幣，該企業(yè)2006年的總資產(chǎn)收益率為()。
A.2.00%
B.4.00%
C.3.33%
D.3.00%
26.在單一客戶限額管理中，客戶所有者權(quán)益為2億元，杠桿系數(shù)為0.8，則該客戶高債務(wù)承受額為()億元。
A.2.5
B.0.8
C.2.0
D.1.6
27.下列指標(biāo)中屬于客戶風(fēng)險(xiǎn)的基本面指標(biāo)的是()。
A.凈資產(chǎn)負(fù)債率
B.流動(dòng)比率
C.管理層素質(zhì)
D.現(xiàn)金比率
28.風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)不包括()。
A.核心負(fù)債比率
B.預(yù)期損失率
C.關(guān)注類貸款遷徙率
D.不良貸款撥備覆蓋率
29.下列情況會(huì)引發(fā)基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)的是()。
A.利息收入和利息支出依據(jù)相同的基準(zhǔn)利率，該利率波動(dòng)劇烈
B.利息收入和利息支出依據(jù)相同的基準(zhǔn)利率，該利率較穩(wěn)定
C.利息收入和利息支出依據(jù)不同的基準(zhǔn)利率，兩種利率變動(dòng)一致
D.利息收入和利息支出依據(jù)不同的基準(zhǔn)利率，兩種利率不同步變化
30.下列關(guān)于巴塞爾委員會(huì)在1996年的《資本協(xié)議市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)充規(guī)定》中，對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型提出的定量要求，表述不正確的是()。
A.置信水平采用99%的雙尾置信區(qū)間
B.持有期為10個(gè)營(yíng)業(yè)日
C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素價(jià)格的歷史觀測(cè)期至少為1年
D.至少每3個(gè)月更新數(shù)據(jù)
31.一般說來，集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)特征不包括()。
A.內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁
B.連環(huán)擔(dān)保十分普遍
C.財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)性差
D.資金鏈脆弱
32.下列關(guān)于資本監(jiān)管的說法，不正確的是()。
A.商業(yè)銀行的核心資本具備兩個(gè)特征：一是應(yīng)能夠不受限制地用于沖銷商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)過程中的任何損失;二是隨時(shí)可以動(dòng)用
B.按照《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，商業(yè)銀行資本充足率不得低于8%，核心資本充足率不得低于4%
C.未分配利潤(rùn)屬于核心資本
D.少數(shù)股權(quán)屬于附屬資本
33.目前普遍認(rèn)為有助于改善商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的佳操作實(shí)踐不包括()。
A.減少營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)
B.強(qiáng)化聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)
C.確保及時(shí)處理投訴和批評(píng)
D.從投訴和批評(píng)中積累早期預(yù)警經(jīng)驗(yàn)
34.在債項(xiàng)評(píng)級(jí)中，違約損失率的估計(jì)公式為貸款損失、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露，下列相關(guān)表述正確的是()。
A.違約風(fēng)險(xiǎn)暴露是指?jìng)鶆?wù)人違約時(shí)的預(yù)期表內(nèi)項(xiàng)目暴露
B.只有客戶已經(jīng)違約，才會(huì)存在違約風(fēng)險(xiǎn)暴露
C.違約損失率是一個(gè)事后概念
D.估計(jì)違約損失率的損失是會(huì)計(jì)損失
35.某企業(yè)2006年銷售收入為6億元，銷售成本為3億元，2005年末應(yīng)收賬款為1.4億元，2006年末應(yīng)收賬款為1億元，則該企業(yè)2006年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為()天。
A.60
B.72C.84
D.90
36.貸款轉(zhuǎn)讓按轉(zhuǎn)讓的資金流向可以分為()。
A.單筆貸款轉(zhuǎn)讓和組合貸款轉(zhuǎn)讓
B.性轉(zhuǎn)讓和回購式轉(zhuǎn)讓
C.無追索轉(zhuǎn)讓和有追索轉(zhuǎn)讓
D.代管式轉(zhuǎn)讓和非代管式轉(zhuǎn)讓
37.《巴塞爾新資本協(xié)議》通過降低()要求，鼓勵(lì)商業(yè)銀行采用()技術(shù)。
A.監(jiān)管資本，高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化
B.經(jīng)濟(jì)資本，高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)量化
C.會(huì)計(jì)資本，風(fēng)險(xiǎn)定性分析
D.注冊(cè)資本，風(fēng)險(xiǎn)定性分析
38.下列關(guān)于各風(fēng)險(xiǎn)管理組織中各機(jī)構(gòu)主要職責(zé)的說法，正確的是()。
A.董事會(huì)負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作規(guī)程
B.高級(jí)管理層是商業(yè)銀行的高風(fēng)險(xiǎn)管理、決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的終責(zé)任
C.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門提供的信息，做出經(jīng)營(yíng)或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實(shí)施
D.風(fēng)險(xiǎn)管理部門從事內(nèi)部盡職監(jiān)督、財(cái)務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作
39.若借款人甲、乙在內(nèi)部評(píng)級(jí)中的違約概率分別為0.02%和0.04%，則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》定義的二者的違約概率分別為()。
A.0.02%，0.04%
B.0.03%，0.03%
C.0.02%，0.03%
D.0.03%，0.04%
40.不良貸款撥備覆蓋率計(jì)算公式為()。
A.(一般準(zhǔn)備+專項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備)/(次級(jí)類貸款+可疑類貸款)
B.(一般準(zhǔn)備+專項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備)/(次級(jí)類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)
C.(一般準(zhǔn)備+專項(xiàng)準(zhǔn)備)/(次級(jí)類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)
D.(一般準(zhǔn)備+專項(xiàng)準(zhǔn)備)/(次級(jí)類貸款+可疑類貸款)
21.C【解析】根據(jù)麥考利久期的計(jì)算公式可得。
22.C【解析】這兩筆貸款是正相關(guān)的，這兩筆貸款構(gòu)成的貸款的風(fēng)險(xiǎn)組合小于或者等于其信用風(fēng)險(xiǎn)的簡(jiǎn)單加總。
23.D【解析】ABC三項(xiàng)反映的都是非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)因素。
24.C
25.B【解析】總資產(chǎn)收益率=凈利潤(rùn)/平均總資產(chǎn)。
26.D【解析】高債務(wù)承受額=所有者權(quán)益×杠桿系數(shù)。
27.C【解析】其他三選項(xiàng)為財(cái)務(wù)指標(biāo)。
28.C【解析】風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)是衡量商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)變化的程度，不是衡量風(fēng)險(xiǎn)水平。
29.D【解析】略。
30.A【解析】應(yīng)為單尾置信區(qū)間。
31.D【解析】D項(xiàng)屬于單一法人客戶的風(fēng)險(xiǎn)特征。
32.C【解析】略。
33.A【解析】減少營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)只能更加不方便客戶，增加銀行的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。
34.C【解析】違約風(fēng)險(xiǎn)暴露是指?jìng)鶆?wù)人違約時(shí)的預(yù)期表內(nèi)表外項(xiàng)目暴露總和。客戶沒有違約的時(shí)候，也存在違約風(fēng)險(xiǎn)暴露。估計(jì)違約損失率的損失是經(jīng)濟(jì)損失。
35.B【解析】應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=銷售收入/[(期初應(yīng)收賬款+期末應(yīng)收賬款)/2]
36.B【解析】考查貸款轉(zhuǎn)讓按轉(zhuǎn)讓的資金流向的分類，考生要熟悉。
37.A【解析】略。
38.C【解析】A是由高級(jí)管理層負(fù)責(zé)的;B說的是董事會(huì);D說的是監(jiān)事會(huì)。
39.D【解析】根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，違約概率被定義為借款人內(nèi)部評(píng)級(jí)1年期違約概率與0.03%中的較高者。
40.B【解析】略。