有時(shí)候，你必須一個(gè)人走，這不是孤獨(dú)，而是選擇。我們時(shí)時(shí)刻刻都在選擇，你選擇過什么樣的生活就需要付出什么樣的代價(jià)。既然選擇了銀行從業(yè)資格，就要朝著它勇敢向前，每天進(jìn)步一點(diǎn)點(diǎn)，基礎(chǔ)扎實(shí)一點(diǎn)點(diǎn)，通過考試也就會(huì)更容易一點(diǎn)點(diǎn)。整理“2019年初級(jí)銀行從業(yè)資格考試試題及答案：風(fēng)險(xiǎn)管理（模擬14）”供考生參考。更多銀行從業(yè)資格考試模擬試題請(qǐng)?jiān)L問考試頻道。
單選題(共90題，合計(jì)45分)
61股票A的價(jià)格為38元/股，某投資者花6.8元購(gòu)得股票A的買入期權(quán)，規(guī)定該投資者可以在12個(gè)月后以40元/股的價(jià)格購(gòu)買l股A股票?，F(xiàn)知6個(gè)月后，股票A的價(jià)格上漲為50元，則此時(shí)該投資者手中期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值為()元。
A.-l.8
B.0
C.5
D.10
62過去3年，某企業(yè)集團(tuán)的經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)逐步從機(jī)械制造轉(zhuǎn)向房地產(chǎn)開發(fā)。商業(yè)銀行在審核該集團(tuán)法人客戶的貸款申請(qǐng)時(shí)發(fā)現(xiàn)，其整體投資現(xiàn)金流連年為負(fù)，經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流顯著減少，融資現(xiàn)金流急劇放大。根據(jù)上述信息，下列分析恰當(dāng)?shù)氖?)
A.該企業(yè)集團(tuán)的短期償債能力較弱
B.多元化經(jīng)營(yíng)有助于提升該企業(yè)集團(tuán)的盈利能力
C.該企業(yè)集團(tuán)投資房地產(chǎn)已經(jīng)造成損失
D.投資房地產(chǎn)行業(yè)的高收益確保該企業(yè)集團(tuán)的償債能力很強(qiáng)
63以下關(guān)于公允價(jià)值、名義價(jià)值、市場(chǎng)價(jià)值的說法，不恰當(dāng)?shù)氖?)
A.在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與監(jiān)測(cè)的過程中，更具有實(shí)質(zhì)意義的是市場(chǎng)價(jià)值和公允價(jià)值
B.市場(chǎng)價(jià)值是指在評(píng)估基準(zhǔn)日，通過自愿交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的未來價(jià)值
C.與市場(chǎng)價(jià)值相比，公允價(jià)值的定義更廣、更概括
D.在大多數(shù)情況下，市場(chǎng)價(jià)值可以代表公允價(jià)值
64商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理、決策機(jī)構(gòu)是()、
A.董事會(huì)
B.監(jiān)事會(huì)
C.股東大會(huì)
D.高層管理者
65下列對(duì)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)信息披露要求的說法，錯(cuò)誤的是()
A.必須每季度披露風(fēng)險(xiǎn)管理政策
B.根據(jù)巴塞爾委員會(huì)的要求，銀行應(yīng)進(jìn)行并表披露
C.必須提高信息披露的相關(guān)性
D.必須保持合理頻度
66商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理模式的演變過程是()
A.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段
B.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段
C.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段
D.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段段
67下列屬于客戶評(píng)級(jí)的專家判斷法的是()
A.5Cs系統(tǒng)
B.5Ps系統(tǒng)
C.CAMELs系統(tǒng)
D.以上都是
68戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的類型包括()
A.品牌風(fēng)險(xiǎn)
B.競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)
C.客戶風(fēng)險(xiǎn)
D.以上全對(duì)
69銀行的表內(nèi)外資產(chǎn)可以分為銀行賬戶和交易賬戶兩大類。以下關(guān)于交易賬戶的說法中，錯(cuò)誤的是()
A.計(jì)入該賬戶的頭寸必須交易方面不受任何條款限制，或者能夠完全規(guī)避自身的風(fēng)險(xiǎn)
B.銀行應(yīng)對(duì)該賬戶的頭寸進(jìn)行準(zhǔn)確估值
C.該賬戶中的項(xiàng)目通常按市場(chǎng)價(jià)格計(jì)價(jià)
D.銀行的存貸款業(yè)務(wù)歸人交易賬戶
70信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋中，對(duì)合格凈額結(jié)算的認(rèn)定要求不包括()
A.在交易對(duì)象破產(chǎn)的情形下，仍可實(shí)施凈額結(jié)算協(xié)議
B.交易雙方間存在多個(gè)交易時(shí)，守約方需娶在交易終止時(shí)向違約方支付交易項(xiàng)下的全額款項(xiàng)
C.在任何情況下，能確定同一交易對(duì)象在凈額結(jié)算合同下的資產(chǎn)和負(fù)債
D.在凈頭寸的基礎(chǔ)上監(jiān)測(cè)和控制相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)暴露
71操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)的收集要遵循()的原則。
A.客觀性、全面性、動(dòng)態(tài)性、標(biāo)準(zhǔn)化
B.主觀性、全面性、靜態(tài)性、標(biāo)準(zhǔn)化
C.主觀性、全面性、動(dòng)態(tài)性、標(biāo)準(zhǔn)化
D.客觀性、全面性、靜態(tài)性、標(biāo)準(zhǔn)化
72()承擔(dān)了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的重要職責(zé)，而各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)控制決策的最終責(zé)任。
A.董事會(huì)
B.風(fēng)險(xiǎn)管理部門
C.監(jiān)事會(huì)
D.財(cái)務(wù)控制部門
73下列不屬于企業(yè)集團(tuán)橫向多元化形式的是()
A.下游企業(yè)將產(chǎn)成品提供給銷售公司銷售
B.集團(tuán)內(nèi)部?jī)蓚€(gè)企業(yè)之間大量資產(chǎn)的并購(gòu)
C.母公司從子公司套取現(xiàn)金
D.母公司將資產(chǎn)以低于評(píng)估的價(jià)格轉(zhuǎn)售給上市子公司
74下列不屬于非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管程序的是()
A.制定監(jiān)管計(jì)劃
B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
C.進(jìn)點(diǎn)會(huì)談
D.監(jiān)管評(píng)級(jí)
75計(jì)算VaR值的歷史模擬法存在的缺陷不包括()
A.回報(bào)率分布在整個(gè)樣本時(shí)期內(nèi)是固定不變的，如果歷史趨勢(shì)發(fā)生逆轉(zhuǎn)時(shí)，基于原有數(shù)據(jù)的VaR值會(huì)和預(yù)期損失發(fā)生較大偏差
B.不能提供比所觀察樣本中最小回報(bào)率還要壞的預(yù)期損失
C.無法充分度量非線性金融工具的風(fēng)險(xiǎn)
D.歷史模擬法不能作極端情景下的敏感性測(cè)試
76巴塞爾委員會(huì)在1996年的(資本協(xié)議市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)充規(guī)定》中提出的對(duì)運(yùn)用市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本的公式為()
A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本=乘數(shù)因子×VaR
B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本=(附加因子+最低乘數(shù)因子)×VaR
C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本=VaR/乘數(shù)因子
D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本=VaR/(附加因子+最低乘數(shù)因子)
77下列關(guān)于結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)的說法，不正確的是()
A.結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)的一種
B.結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)在外匯交易中不常出現(xiàn)
C.赫斯塔特銀行的破產(chǎn)產(chǎn)生大量結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)
D.結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)
78商業(yè)銀行合理的貸款利率或產(chǎn)品定價(jià)應(yīng)至少覆蓋()
A.災(zāi)難性損失
B.非預(yù)期損失
C.實(shí)際違約損失
D.預(yù)期損失
79在對(duì)企業(yè)進(jìn)行現(xiàn)金流分析中，對(duì)于短期貸款應(yīng)更多的關(guān)注()
A.在未來的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息
B.其抵押或擔(dān)保是否足額，其還本付息是否正常
C.正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量是否能夠及時(shí)和足額償還貸款
D.借款人是否有足夠的籌資能力和投資能力來獲得現(xiàn)金流量以償還貸款利息
80CreditMetriCs模型認(rèn)為債務(wù)人的信用風(fēng)險(xiǎn)狀況可以通過債務(wù)人的()表示。
A.信用等級(jí)
B.資產(chǎn)規(guī)模
C.盈利水平
D.還款意愿
61.D
解析：D【解析】?jī)?nèi)在價(jià)值是指在期權(quán)的存續(xù)期間，將期權(quán)履約執(zhí)行所能獲得的收益或利潤(rùn)。6個(gè)月后，股票A的價(jià)格上漲為50元，此時(shí)投資者若執(zhí)行期權(quán)，將獲得50-40=10元的收益，故期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值為：10元
62.A
解析：A【解析】該企業(yè)集團(tuán)“整體投資現(xiàn)金流連年為負(fù)，經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流顯著減少”，可以推斷其短期償債能力較弱。由題中資料無法得出B、C、D項(xiàng)結(jié)論
63.B
解析：B【解析】市場(chǎng)價(jià)值是在評(píng)估基準(zhǔn)日，資源的買賣雙方在知情、謹(jǐn)慎、非強(qiáng)迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所得到的資產(chǎn)的預(yù)期價(jià)值
64.A
解析：A【解析】董事會(huì)是商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理、決策機(jī)構(gòu)
65.A
解析：A【解析】《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定，信息披露應(yīng)該每半年進(jìn)行一次。但下列情況可以除外{一是每年披露銀行風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)及政策、報(bào)告系統(tǒng)等定性信息披露;二是國(guó)際活躍銀行和其他大銀行(及其主要分支機(jī)構(gòu))必須按季度披露一級(jí)資本充足率、資本充足率及其組成成分等信息，有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)暴露或項(xiàng)目變化較快，銀行也要按季披露這些信息。故A選項(xiàng)說法錯(cuò)誤
66.D
解析：D【解析】商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理模式的演變過程是由最初的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段到負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，然后是資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，最后是全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段。故選D
67.D
解析：D【解析】5Cs系統(tǒng)是客戶評(píng)級(jí)的專家判斷法。使用最為廣泛的除此之外，還有針對(duì)企業(yè)信用分析的5Ps系統(tǒng)、CAMELs系統(tǒng)，所以D選項(xiàng)的說法最準(zhǔn)確
68.D
解析：D【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的類型包括產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、品牌風(fēng)險(xiǎn)、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)、客戶風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)、其他(例如財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)以及多種風(fēng)險(xiǎn)因素)。
69.D
解析：D【解析】交易賬戶記錄的是銀行為了交易或管理交易賬戶其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的可自由交易的金融工具和商品頭寸。與交易賬戶相對(duì)應(yīng)，銀行的其他業(yè)務(wù)歸入銀行賬戶，最典型的是存貸款業(yè)務(wù)。故選D
70.B
解析：B【解析】合格凈額結(jié)算的認(rèn)定要求包括：(1)可執(zhí)行性：具有法律上可執(zhí)行的凈額結(jié)算協(xié)議，無論交易對(duì)象是無力償還或破產(chǎn)，均可實(shí)施}(2)法律確定性：在任何情況下，能確定同一交易對(duì)象在凈額結(jié)算合同下的資產(chǎn)和負(fù)債;(3)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控：在凈頭寸的基礎(chǔ)上監(jiān)測(cè)和控制相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)暴露。故A、C、D選項(xiàng)不符合題意
71.A
解析：A【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)的收集要遵循客觀性、全面性、動(dòng)態(tài)性、標(biāo)準(zhǔn)化的原則
72.B
解析：B【解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)管理部門的職能。風(fēng)險(xiǎn)管理部門承擔(dān)了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的重要職責(zé)，而各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)控制決策的最終責(zé)任。
73.A
解析：A【解析】A選項(xiàng)屬于縱向一體化的內(nèi)容，B、C、D項(xiàng)是橫向多元化的內(nèi)容
74.C
解析：C【解析】非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管程序包括制定監(jiān)管計(jì)劃;監(jiān)管信息收集;編制機(jī)構(gòu)概覽;日常監(jiān)管分析風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估;現(xiàn)場(chǎng)檢查立項(xiàng);監(jiān)管評(píng)級(jí);后續(xù)監(jiān)管。選項(xiàng)C進(jìn)點(diǎn)會(huì)談屬于現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管程序中現(xiàn)場(chǎng)檢查實(shí)施階段其中的一個(gè)環(huán)節(jié)
75.C
解析：C【解析】歷史模擬法簡(jiǎn)單易懂便于操作，不要求對(duì)回報(bào)率分布形式作出假設(shè)，可以解決回報(bào)率分布厚尾或不對(duì)稱等問題，同時(shí)避免了因?yàn)閰?shù)估計(jì)或選擇模型而引起的誤差。然而，歷史模擬法也存在一些缺陷。主要表現(xiàn)在：①回報(bào)率分布在整個(gè)樣本時(shí)期內(nèi)是固定不變的，如糶歷史趨勢(shì)發(fā)生逆轉(zhuǎn)時(shí)，基于原有數(shù)據(jù)的VaR值會(huì)和預(yù)期損失發(fā)生較大偏差;②歷史模擬法不能提供比所觀察樣本中最小回報(bào)率還要壞的預(yù)期損失;③樣本的大小會(huì)對(duì)VaR值造成較大的影響，產(chǎn)生一個(gè)較大的方差;④歷史模擬法不能作極端情景下的敏感性測(cè)試。故選項(xiàng)C不在其內(nèi)
76.B
解析：B【解析】巴塞爾委員會(huì)在1996年的《資本協(xié)議市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)充規(guī)定》中提出的對(duì)運(yùn)用市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型計(jì)量
市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本的公式為：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本=(附加因子+最低乘數(shù)因子)×VaR。故選B
77.B
解析：B【解析】結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)在外匯交易中經(jīng)常出現(xiàn)
78.D
解析：D【解析】貸款最低定價(jià)=(資金成本+經(jīng)營(yíng)成本+風(fēng)險(xiǎn)成本+資本成本)/貸款額。其中，資金成本包括債務(wù)成本和股權(quán)成本;經(jīng)營(yíng)成本包括日常管理成本和稅收成本;風(fēng)險(xiǎn)成本指預(yù)期損失，即預(yù)期損失=違約概率×違約損失率×違約風(fēng)險(xiǎn)暴露;資本成本主要是指用來覆蓋該筆貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)所需經(jīng)濟(jì)資本的成本，在數(shù)值上等于經(jīng)濟(jì)資本與股東最低資本回報(bào)率的乘積
79.C
解析：暫無
80.A
解析：A【解析】信用風(fēng)險(xiǎn)取決于債務(wù)人的信用狀況，而CreditMetrics模型認(rèn)為債務(wù)人的信用風(fēng)險(xiǎn)狀況直接源自于借款人信用等級(jí)的變化。故選A
單選題(共90題，合計(jì)45分)
61股票A的價(jià)格為38元/股，某投資者花6.8元購(gòu)得股票A的買入期權(quán)，規(guī)定該投資者可以在12個(gè)月后以40元/股的價(jià)格購(gòu)買l股A股票?，F(xiàn)知6個(gè)月后，股票A的價(jià)格上漲為50元，則此時(shí)該投資者手中期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值為()元。
A.-l.8
B.0
C.5
D.10
62過去3年，某企業(yè)集團(tuán)的經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)逐步從機(jī)械制造轉(zhuǎn)向房地產(chǎn)開發(fā)。商業(yè)銀行在審核該集團(tuán)法人客戶的貸款申請(qǐng)時(shí)發(fā)現(xiàn)，其整體投資現(xiàn)金流連年為負(fù)，經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流顯著減少，融資現(xiàn)金流急劇放大。根據(jù)上述信息，下列分析恰當(dāng)?shù)氖?)
A.該企業(yè)集團(tuán)的短期償債能力較弱
B.多元化經(jīng)營(yíng)有助于提升該企業(yè)集團(tuán)的盈利能力
C.該企業(yè)集團(tuán)投資房地產(chǎn)已經(jīng)造成損失
D.投資房地產(chǎn)行業(yè)的高收益確保該企業(yè)集團(tuán)的償債能力很強(qiáng)
63以下關(guān)于公允價(jià)值、名義價(jià)值、市場(chǎng)價(jià)值的說法，不恰當(dāng)?shù)氖?)
A.在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與監(jiān)測(cè)的過程中，更具有實(shí)質(zhì)意義的是市場(chǎng)價(jià)值和公允價(jià)值
B.市場(chǎng)價(jià)值是指在評(píng)估基準(zhǔn)日，通過自愿交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的未來價(jià)值
C.與市場(chǎng)價(jià)值相比，公允價(jià)值的定義更廣、更概括
D.在大多數(shù)情況下，市場(chǎng)價(jià)值可以代表公允價(jià)值
64商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理、決策機(jī)構(gòu)是()、
A.董事會(huì)
B.監(jiān)事會(huì)
C.股東大會(huì)
D.高層管理者
65下列對(duì)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)信息披露要求的說法，錯(cuò)誤的是()
A.必須每季度披露風(fēng)險(xiǎn)管理政策
B.根據(jù)巴塞爾委員會(huì)的要求，銀行應(yīng)進(jìn)行并表披露
C.必須提高信息披露的相關(guān)性
D.必須保持合理頻度
66商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理模式的演變過程是()
A.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段
B.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段
C.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段
D.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段段
67下列屬于客戶評(píng)級(jí)的專家判斷法的是()
A.5Cs系統(tǒng)
B.5Ps系統(tǒng)
C.CAMELs系統(tǒng)
D.以上都是
68戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的類型包括()
A.品牌風(fēng)險(xiǎn)
B.競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)
C.客戶風(fēng)險(xiǎn)
D.以上全對(duì)
69銀行的表內(nèi)外資產(chǎn)可以分為銀行賬戶和交易賬戶兩大類。以下關(guān)于交易賬戶的說法中，錯(cuò)誤的是()
A.計(jì)入該賬戶的頭寸必須交易方面不受任何條款限制，或者能夠完全規(guī)避自身的風(fēng)險(xiǎn)
B.銀行應(yīng)對(duì)該賬戶的頭寸進(jìn)行準(zhǔn)確估值
C.該賬戶中的項(xiàng)目通常按市場(chǎng)價(jià)格計(jì)價(jià)
D.銀行的存貸款業(yè)務(wù)歸人交易賬戶
70信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋中，對(duì)合格凈額結(jié)算的認(rèn)定要求不包括()
A.在交易對(duì)象破產(chǎn)的情形下，仍可實(shí)施凈額結(jié)算協(xié)議
B.交易雙方間存在多個(gè)交易時(shí)，守約方需娶在交易終止時(shí)向違約方支付交易項(xiàng)下的全額款項(xiàng)
C.在任何情況下，能確定同一交易對(duì)象在凈額結(jié)算合同下的資產(chǎn)和負(fù)債
D.在凈頭寸的基礎(chǔ)上監(jiān)測(cè)和控制相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)暴露
71操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)的收集要遵循()的原則。
A.客觀性、全面性、動(dòng)態(tài)性、標(biāo)準(zhǔn)化
B.主觀性、全面性、靜態(tài)性、標(biāo)準(zhǔn)化
C.主觀性、全面性、動(dòng)態(tài)性、標(biāo)準(zhǔn)化
D.客觀性、全面性、靜態(tài)性、標(biāo)準(zhǔn)化
72()承擔(dān)了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的重要職責(zé)，而各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)控制決策的最終責(zé)任。
A.董事會(huì)
B.風(fēng)險(xiǎn)管理部門
C.監(jiān)事會(huì)
D.財(cái)務(wù)控制部門
73下列不屬于企業(yè)集團(tuán)橫向多元化形式的是()
A.下游企業(yè)將產(chǎn)成品提供給銷售公司銷售
B.集團(tuán)內(nèi)部?jī)蓚€(gè)企業(yè)之間大量資產(chǎn)的并購(gòu)
C.母公司從子公司套取現(xiàn)金
D.母公司將資產(chǎn)以低于評(píng)估的價(jià)格轉(zhuǎn)售給上市子公司
74下列不屬于非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管程序的是()
A.制定監(jiān)管計(jì)劃
B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
C.進(jìn)點(diǎn)會(huì)談
D.監(jiān)管評(píng)級(jí)
75計(jì)算VaR值的歷史模擬法存在的缺陷不包括()
A.回報(bào)率分布在整個(gè)樣本時(shí)期內(nèi)是固定不變的，如果歷史趨勢(shì)發(fā)生逆轉(zhuǎn)時(shí)，基于原有數(shù)據(jù)的VaR值會(huì)和預(yù)期損失發(fā)生較大偏差
B.不能提供比所觀察樣本中最小回報(bào)率還要壞的預(yù)期損失
C.無法充分度量非線性金融工具的風(fēng)險(xiǎn)
D.歷史模擬法不能作極端情景下的敏感性測(cè)試
76巴塞爾委員會(huì)在1996年的(資本協(xié)議市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)充規(guī)定》中提出的對(duì)運(yùn)用市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本的公式為()
A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本=乘數(shù)因子×VaR
B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本=(附加因子+最低乘數(shù)因子)×VaR
C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本=VaR/乘數(shù)因子
D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本=VaR/(附加因子+最低乘數(shù)因子)
77下列關(guān)于結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)的說法，不正確的是()
A.結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)的一種
B.結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)在外匯交易中不常出現(xiàn)
C.赫斯塔特銀行的破產(chǎn)產(chǎn)生大量結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)
D.結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)
78商業(yè)銀行合理的貸款利率或產(chǎn)品定價(jià)應(yīng)至少覆蓋()
A.災(zāi)難性損失
B.非預(yù)期損失
C.實(shí)際違約損失
D.預(yù)期損失
79在對(duì)企業(yè)進(jìn)行現(xiàn)金流分析中，對(duì)于短期貸款應(yīng)更多的關(guān)注()
A.在未來的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息
B.其抵押或擔(dān)保是否足額，其還本付息是否正常
C.正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量是否能夠及時(shí)和足額償還貸款
D.借款人是否有足夠的籌資能力和投資能力來獲得現(xiàn)金流量以償還貸款利息
80CreditMetriCs模型認(rèn)為債務(wù)人的信用風(fēng)險(xiǎn)狀況可以通過債務(wù)人的()表示。
A.信用等級(jí)
B.資產(chǎn)規(guī)模
C.盈利水平
D.還款意愿
61.D
解析：D【解析】?jī)?nèi)在價(jià)值是指在期權(quán)的存續(xù)期間，將期權(quán)履約執(zhí)行所能獲得的收益或利潤(rùn)。6個(gè)月后，股票A的價(jià)格上漲為50元，此時(shí)投資者若執(zhí)行期權(quán)，將獲得50-40=10元的收益，故期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值為：10元
62.A
解析：A【解析】該企業(yè)集團(tuán)“整體投資現(xiàn)金流連年為負(fù)，經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流顯著減少”，可以推斷其短期償債能力較弱。由題中資料無法得出B、C、D項(xiàng)結(jié)論
63.B
解析：B【解析】市場(chǎng)價(jià)值是在評(píng)估基準(zhǔn)日，資源的買賣雙方在知情、謹(jǐn)慎、非強(qiáng)迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所得到的資產(chǎn)的預(yù)期價(jià)值
64.A
解析：A【解析】董事會(huì)是商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理、決策機(jī)構(gòu)
65.A
解析：A【解析】《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定，信息披露應(yīng)該每半年進(jìn)行一次。但下列情況可以除外{一是每年披露銀行風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)及政策、報(bào)告系統(tǒng)等定性信息披露;二是國(guó)際活躍銀行和其他大銀行(及其主要分支機(jī)構(gòu))必須按季度披露一級(jí)資本充足率、資本充足率及其組成成分等信息，有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)暴露或項(xiàng)目變化較快，銀行也要按季披露這些信息。故A選項(xiàng)說法錯(cuò)誤
66.D
解析：D【解析】商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理模式的演變過程是由最初的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段到負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，然后是資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，最后是全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段。故選D
67.D
解析：D【解析】5Cs系統(tǒng)是客戶評(píng)級(jí)的專家判斷法。使用最為廣泛的除此之外，還有針對(duì)企業(yè)信用分析的5Ps系統(tǒng)、CAMELs系統(tǒng)，所以D選項(xiàng)的說法最準(zhǔn)確
68.D
解析：D【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的類型包括產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、品牌風(fēng)險(xiǎn)、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)、客戶風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)、其他(例如財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)以及多種風(fēng)險(xiǎn)因素)。
69.D
解析：D【解析】交易賬戶記錄的是銀行為了交易或管理交易賬戶其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的可自由交易的金融工具和商品頭寸。與交易賬戶相對(duì)應(yīng)，銀行的其他業(yè)務(wù)歸入銀行賬戶，最典型的是存貸款業(yè)務(wù)。故選D
70.B
解析：B【解析】合格凈額結(jié)算的認(rèn)定要求包括：(1)可執(zhí)行性：具有法律上可執(zhí)行的凈額結(jié)算協(xié)議，無論交易對(duì)象是無力償還或破產(chǎn)，均可實(shí)施}(2)法律確定性：在任何情況下，能確定同一交易對(duì)象在凈額結(jié)算合同下的資產(chǎn)和負(fù)債;(3)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控：在凈頭寸的基礎(chǔ)上監(jiān)測(cè)和控制相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)暴露。故A、C、D選項(xiàng)不符合題意
71.A
解析：A【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)的收集要遵循客觀性、全面性、動(dòng)態(tài)性、標(biāo)準(zhǔn)化的原則
72.B
解析：B【解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)管理部門的職能。風(fēng)險(xiǎn)管理部門承擔(dān)了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的重要職責(zé)，而各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)控制決策的最終責(zé)任。
73.A
解析：A【解析】A選項(xiàng)屬于縱向一體化的內(nèi)容，B、C、D項(xiàng)是橫向多元化的內(nèi)容
74.C
解析：C【解析】非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管程序包括制定監(jiān)管計(jì)劃;監(jiān)管信息收集;編制機(jī)構(gòu)概覽;日常監(jiān)管分析風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估;現(xiàn)場(chǎng)檢查立項(xiàng);監(jiān)管評(píng)級(jí);后續(xù)監(jiān)管。選項(xiàng)C進(jìn)點(diǎn)會(huì)談屬于現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管程序中現(xiàn)場(chǎng)檢查實(shí)施階段其中的一個(gè)環(huán)節(jié)
75.C
解析：C【解析】歷史模擬法簡(jiǎn)單易懂便于操作，不要求對(duì)回報(bào)率分布形式作出假設(shè)，可以解決回報(bào)率分布厚尾或不對(duì)稱等問題，同時(shí)避免了因?yàn)閰?shù)估計(jì)或選擇模型而引起的誤差。然而，歷史模擬法也存在一些缺陷。主要表現(xiàn)在：①回報(bào)率分布在整個(gè)樣本時(shí)期內(nèi)是固定不變的，如糶歷史趨勢(shì)發(fā)生逆轉(zhuǎn)時(shí)，基于原有數(shù)據(jù)的VaR值會(huì)和預(yù)期損失發(fā)生較大偏差;②歷史模擬法不能提供比所觀察樣本中最小回報(bào)率還要壞的預(yù)期損失;③樣本的大小會(huì)對(duì)VaR值造成較大的影響，產(chǎn)生一個(gè)較大的方差;④歷史模擬法不能作極端情景下的敏感性測(cè)試。故選項(xiàng)C不在其內(nèi)
76.B
解析：B【解析】巴塞爾委員會(huì)在1996年的《資本協(xié)議市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)充規(guī)定》中提出的對(duì)運(yùn)用市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型計(jì)量
市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本的公式為：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本=(附加因子+最低乘數(shù)因子)×VaR。故選B
77.B
解析：B【解析】結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)在外匯交易中經(jīng)常出現(xiàn)
78.D
解析：D【解析】貸款最低定價(jià)=(資金成本+經(jīng)營(yíng)成本+風(fēng)險(xiǎn)成本+資本成本)/貸款額。其中，資金成本包括債務(wù)成本和股權(quán)成本;經(jīng)營(yíng)成本包括日常管理成本和稅收成本;風(fēng)險(xiǎn)成本指預(yù)期損失，即預(yù)期損失=違約概率×違約損失率×違約風(fēng)險(xiǎn)暴露;資本成本主要是指用來覆蓋該筆貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)所需經(jīng)濟(jì)資本的成本，在數(shù)值上等于經(jīng)濟(jì)資本與股東最低資本回報(bào)率的乘積
79.C
解析：暫無
80.A
解析：A【解析】信用風(fēng)險(xiǎn)取決于債務(wù)人的信用狀況，而CreditMetrics模型認(rèn)為債務(wù)人的信用風(fēng)險(xiǎn)狀況直接源自于借款人信用等級(jí)的變化。故選A