心得體會是我們對自己、他人、人生和世界的思考和感悟。那么你知道心得體會如何寫嗎？下面小編給大家?guī)黻P于學習心得體會范文，希望會對大家的工作與學習有所幫助。
內(nèi)控心得體會篇一
內(nèi)控是企業(yè)管理中極其重要的一環(huán)，一直以來都被視為企業(yè)發(fā)展的保障和核心競爭力。作為一個學習內(nèi)控的學生，在實踐中不斷探索，總結出了一些有關內(nèi)控好的經(jīng)驗和體會。在這篇文章中，將會分享這些經(jīng)驗，希望對讀者有所啟發(fā)和幫助。
第二段：內(nèi)控落地需要從具體的場景出發(fā)
學習內(nèi)控的一大誤區(qū)就是過于理論化，忽視了內(nèi)控的落地實施。內(nèi)控作為一種管理方式，其核心目的是規(guī)范企業(yè)各個環(huán)節(jié)的運作流程，實現(xiàn)標準化、規(guī)范化的管理。因此，內(nèi)控的具體實施需要針對不同的場景進行調(diào)整和落地，而不能一刀切地套用某種規(guī)范。
第三段：內(nèi)控需要制度化建設
內(nèi)控的實施需要建立一套健全的內(nèi)控制度體系，保證其有效性。在制度體系的建設中，應該以風險管理為核心，建立一套完整的風險評估、監(jiān)控和控制機制，以保證內(nèi)控體系系統(tǒng)和有效。另外，還應建立健全的內(nèi)部控制人才管理制度，不斷提升內(nèi)部控制人員的能力和素質。
第四段：內(nèi)控需要注重流程控制
內(nèi)控的核心在于流程控制，因此應始終注重流程控制的完整性和準確性。首先，應建立一套完整的流程控制框架和標準，規(guī)范企業(yè)內(nèi)部各個流程的運作。其次，應如實記錄和監(jiān)控各個流程的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)異常情況及時進行處理和糾正。最后，應在流程控制的各個環(huán)節(jié)中引入自動化技術，提升流程的效率和準確性。
第五段：內(nèi)控需要注重內(nèi)外部監(jiān)督
內(nèi)控不是孤立的，企業(yè)要建立外部監(jiān)督機制，提高內(nèi)部控制的有效性和可靠性。首先，企業(yè)應建立獨立的內(nèi)部審計制度，對企業(yè)內(nèi)部的各個流程和環(huán)節(jié)進行監(jiān)督和評估。其次，應建立透明的信息披露機制，向社會公眾和利益相關者公布企業(yè)的業(yè)務信息和經(jīng)營情況。最后，應建立良好的企業(yè)文化，培養(yǎng)道德倫理和社會責任意識，營造企業(yè)穩(wěn)定和諧的發(fā)展環(huán)境。
總結：
通過實踐和總結，我們發(fā)現(xiàn)內(nèi)控的好與否與企業(yè)的發(fā)展同等重要。內(nèi)控的建立需要從實踐出發(fā)，注重流程控制和內(nèi)外部監(jiān)督，建立一套完整的內(nèi)控制度體系，為企業(yè)健康發(fā)展提供保障。希望這篇文章能給大家?guī)硪恍﹩l(fā)和幫助。
內(nèi)控心得體會篇二
聽了高偉老師的一堂課，關于內(nèi)部控制。先感慨一下，女老師的善于總結，男的善于行動。也許工作中也是這樣。經(jīng)?？吹竭@樣的情景：女同志在指手畫腳用嘴工作，但是男同志則是默不吭聲做完了再講。
1、內(nèi)部控制十一哥完整的系統(tǒng)，一個好的運作體系對于企業(yè)運作的風險降低有很大的幫助。調(diào)查結果表明，企業(yè)內(nèi)部偷竊行為中，主管員工占了很大一部分。
2、內(nèi)部控制基本準則、規(guī)范，作為一個會計人，我們應該好好要學習一下。在企業(yè)管理中，風險管理，風險偏好以及其企業(yè)戰(zhàn)略管理、內(nèi)部控制都很有關系。
3、一個企業(yè)越大，系統(tǒng)越大，就越混亂，越需要一個好的框架體系來管理。內(nèi)部控制需要會計人員財務工作者有好的專業(yè)能力，在我們今后的工作中，對我們的工作能力要求越來越高。
4、coso法案中，現(xiàn)在也加入了戰(zhàn)略管理。難怪cpa考試也加了一門
5、sox法案。想要發(fā)展到一個層次，就應該要有所了解。中國正在與國際接軌。
內(nèi)控心得體會篇5
內(nèi)控心得體會篇三
學內(nèi)控，顧名思義是指在學習上保持內(nèi)心的控制力，把自己的學習狀態(tài)納入到自己的掌控之下。對于每一個學生來說，學習都是一項長期的任務，而如何保持持久的學習動力和學習效果，就需要我們具備較強的內(nèi)控能力。經(jīng)過一段時間的實踐和總結，我深有體會地認識到學內(nèi)控的重要性，并且積累了一些心得體會。
段二：確立目標
學內(nèi)控的第一步，就是明確學習的目標。只有明確了目標，我們才能知道自己要學習什么，而且能夠更加全力以赴地去努力學習。在我的學習過程中，我經(jīng)常設立短期目標和長期目標，將每天的學習任務和每個階段的學習任務明確地列出來，然后按圖索驥、逐一攻克。通過這樣的方式，我能夠更好地分解任務，提高學習效率，同時也會感到一種成就感和滿足感，從而進一步激發(fā)學習的動力。
段三：建立學習計劃
除了明確目標外，建立一個科學的學習計劃也是非常重要的。制定學習計劃可以幫助我們更好地安排時間和精力，從而高效地學習。在我的學習中，我會提前規(guī)劃每一周、每一天的學習任務，擬定每天的學習時間表，然后按計劃進行，不僅避免了時間的浪費，還能夠更好地掌控自己的學習進度。當然，制定學習計劃需要合理安排時間，考慮到自己的實際情況和學習能力，不可過于苛求自己，以免產(chǎn)生逆效果。
段四：培養(yǎng)自律力
學內(nèi)控需要有強大的自律力作為支撐。自律力是指能夠按照自己設定的規(guī)則自覺行動的能力，是學習中最重要的能力之一。在日常學習中，我會借助一些方法來培養(yǎng)自己的自律力，比如使用番茄鬧鐘法，即每25分鐘學習5分鐘休息，這樣一輪輪的學習與休息交替下去，既能提高效率，又能鍛煉自己的專注力和持久力。同時，我也會通過堅持制定的學習計劃，克服拖延癥和惰性，從而保持學習的連貫性和穩(wěn)定性。
段五：審視與反思
最后，學內(nèi)控還需要我們不斷審視和反思自己的學習情況。在我看來，學習是一種動態(tài)的過程，只有不斷地反思自己的學習方法和效果，才能夠及時調(diào)整和改進。在我的學習中，我會定期與自己進行“學習對賬”，總結自己的學習成果和不足之處，找出學習中存在的問題和困難，并尋找解決之策。通過這種方式，不僅能夠不斷提高學習的效果，還能夠不斷深化自己的學習策略和方法，從而更好地學內(nèi)控。
總結：
學內(nèi)控是一種必備的學習能力，它能夠幫助我們更好地掌控學習，提高學習效果和學習動力。通過確立目標、建立學習計劃、培養(yǎng)自律力和不斷反思，我們能夠更好地改進學習策略和方法，提高學習效率和質量。讓我們從現(xiàn)在開始，養(yǎng)成良好的學習內(nèi)控習慣，為自己的學業(yè)發(fā)展打下堅實的基礎。
內(nèi)控心得體會篇四
根據(jù)總行全行開展“合規(guī)文化建設大討論”活動的要求，科技部內(nèi)部也開展了合規(guī)文化建設，重點學習了《張云同志在中國農(nóng)業(yè)銀行合規(guī)文化暨案防制度宣講報告會上的講話》。作為新入行的大學生員工，我感覺受益頗深。
合規(guī)文化大討論，是落實“基礎管理提升年”活動，不斷增強合規(guī)管理基礎的重要環(huán)節(jié)。開展合規(guī)文化大討論，就是針對合規(guī)管理中影響農(nóng)行基本面最直觀、最突出的問題進行深刻的討論分析，讓新型的合規(guī)文化理念深入人心，是我們真正明白只有深入開展合規(guī)文化大討論，將合規(guī)管理理念滲透到業(yè)務經(jīng)營全過程，努力做到時時合規(guī)、事事合規(guī)、處處合規(guī)，才能有限防控風險，降低案件發(fā)生；只有深入開展合規(guī)大討論，引導我們樹立全新的合規(guī)文化理念，才能深入推進合規(guī)文化建設，進而將“基礎管理提升年”活到落到實處，從肯本上增強合規(guī)管理基礎，確保農(nóng)行穩(wěn)健經(jīng)營、長治久安和科學發(fā)展。
作為新入行的大學生，在今后的工作中，我要做到以下幾點：
一、提高自身思想素質，增強依法合規(guī)經(jīng)營的理念
加強自身的法律法規(guī)、規(guī)章制度學習，加強思想教育，這是從源頭上杜絕違規(guī)違章行為的重要手段。加強對自身的風險防范教育，使大家都認識到社會的復雜性和銀行經(jīng)營風險的普遍性，認識到銀行本身就是高風險行業(yè)，把風險防范放在第一位。
每天從自己的崗位做起，自覺遵守各項規(guī)章制度，自覺抵制各種違紀、違規(guī)、違章行為，要根除以信任代替管理，以習慣代替制度，以情面代替紀律，珍惜自己的職業(yè)生涯，視制度如生命，糾違章如排雷，增強風險防范意識和自我保護意識，提高規(guī)范操作，從源頭上預防案件的發(fā)生。
在前段時間還積極參加了分行組織的參觀看守所進行警示教育活動，對此我也感受頗深，深深地明白了不按規(guī)章制度辦事可能帶來的嚴重后果。
二、學習合規(guī)文化，人人有責
合規(guī)文化的推崇目標，是把合規(guī)理念融入每一位員工必須接受、認同、遵從的企業(yè)精神和價值理念之中。合規(guī)不只是專業(yè)管理人士的責任，合規(guī)管理人人有責；對合規(guī)機制建設無一例外；對制度規(guī)范執(zhí)行一視同仁，這是合規(guī)文化建設所追求的效果。
企業(yè)合規(guī)文化教育建設是一項工程浩大的系統(tǒng)性工程，不是一朝一夕就能建成的，也不是某一個員工的事情，是我們行所有員工共同的目標。農(nóng)行作為一個企業(yè)，要合理確定發(fā)展目標，在一個時期內(nèi)要有一定的規(guī)劃目標，最終建立適應企業(yè)長遠發(fā)展的機制。而我們作為農(nóng)行的一員，則需要不斷審視在自已的崗位上應如何做好自已的工作，與別的員工相比差別有多大，應如何改進；在農(nóng)行這個大家庭中自已是什么角色，自已出了多少力，對農(nóng)行的改革與發(fā)展有何建設性意見。加強學習，努力提高自身的人生觀、世界觀、價值觀，培訓合規(guī)文化思想。同時，我們要結合工作實際，認真開展規(guī)范化服務，按照總行各項規(guī)章規(guī)定中的條款，對一些細節(jié)問題、難點問題要進行專項學習。對存在較大矛盾和服務困難的服務焦點要集思廣益，打開思路，不斷創(chuàng)新服務方式，以最大的限度滿足客戶需要，提升農(nóng)行以及自身合規(guī)文化精華。
合規(guī)文化是一種嚴肅的愛，今天對我們的嚴格要求，是為了我們的明天更自律。今天我們嚴格要求自己，是為了明天我們能更自由。不要把合規(guī)文化當成我們的負擔，制度的執(zhí)行只是為我們的工作提供了強有力的保障，為我們的工作順利進行提供依據(jù)，是我們的“保護傘”。認真學習合規(guī)文化，我們就能很好地利用合規(guī)文化這把“保護傘”。
內(nèi)控心得體會篇五
內(nèi)控是指企業(yè)為了達成經(jīng)營目標，預防和解決風險，在內(nèi)部制定一系列管理制度，通過全面監(jiān)控、檢查、評價和應對風險的工作流程。作為一名企業(yè)管理者，我對內(nèi)控工作有著深入了解并親身參與了公司的內(nèi)控建設。在這個過程中，我深深感到內(nèi)控的重要性和得到了很多心得體會。
一、加強內(nèi)部管理，提高企業(yè)效率
內(nèi)控體系的建設不僅有助于風險管控，更能加強企業(yè)內(nèi)部管理，提高生產(chǎn)效率和售后服務質量。通過對行為準則的約束、誠信經(jīng)營、內(nèi)部控制等方面的加強，減少內(nèi)部工作中的浪費和失誤，提高員工效率，為企業(yè)的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展打下堅實的基礎。
二、防范企業(yè)風險，維護企業(yè)形象
企業(yè)管理中的風險主要有兩類：內(nèi)部風險和外部風險。內(nèi)部風險主要指企業(yè)人員的不當行為導致的風險問題，如財務舞弊和不當管理等；外部風險主要來自市場化競爭和政策環(huán)境的變化帶來的挑戰(zhàn)。通過建立科學合理的內(nèi)控體系，能夠積極防范各種風險，提高企業(yè)抗風險能力，保護企業(yè)形象和利益。
三、樹立企業(yè)文化，強化道德意識
內(nèi)控體系建設需要在思想層面上深化理解，將其作為企業(yè)文化建設的一個方面。文化與風險控制、內(nèi)部管理與行業(yè)趨勢的結合，為企業(yè)的長遠穩(wěn)定發(fā)展積極營造氛圍。同時，內(nèi)部控制體系需要大力普及和推廣，加強員工的道德教育和職業(yè)操守，弘揚企業(yè)的核心價值觀。
四、提高管理決策的價值
通過建立內(nèi)部控制體系，企業(yè)管理者能夠更加清晰地了解企業(yè)的經(jīng)營情況，提高對于企業(yè)未來發(fā)展趨勢的預判能力和評估風險的能力。這種管理決策的水平提升，有助于企業(yè)提前預判市場的變化，從而在風險控制上鮮有紕漏。
五、促進企業(yè)國際競爭力的提升
在世界經(jīng)濟的環(huán)境下，各行各業(yè)競爭日益激烈。建立科學合理的內(nèi)部管理體系，是企業(yè)提高國際競爭力的前提。一個有著健全的內(nèi)部控制機制和完善的風險控制體系的企業(yè)，具有更強的市場競爭力，能夠更好地應對外部的挑戰(zhàn)和機會，實現(xiàn)自身的價值最大化。
總之，企業(yè)內(nèi)控建設不僅是企業(yè)管理的必要手段，更是企業(yè)走向成功的必備條件。一個嚴謹、嚴密、健全的內(nèi)部控制體系，有助于減少企業(yè)經(jīng)營風險、提高企業(yè)工作效率、建立企業(yè)形象、強化企業(yè)文化、提高管理決策的價值、以及促進企業(yè)國際競爭力的提升。作為企業(yè)管理者，我們要始終保持對于內(nèi)部控制的關注和關心，積極推進企業(yè)內(nèi)控體系的落地實施。
內(nèi)控心得體會篇六
xx年年以來，支行黨委高度視案件防控工作，充分依靠員工的智慧和力量，集思廣益，結合實際工作查找問題，重點對各項規(guī)章制度進行梳理，查缺補漏、剔舊補新，使制度與實際工作相符;對內(nèi)管內(nèi)控、工作落實和業(yè)務流程等層面存在屢查屢犯的問題進行認真分析梳理，分類匯總，通過查找基礎管理工作中深層次的問題和漏洞，剖析根源，制定方案及時整改。
1.年初全行員工簽訂案件防控責任書1194份，(支行行長與分管行長簽訂案件防控責任書、分管副行長與部門、機構網(wǎng)點負責人簽訂、部門負責人與員工簽訂案件防控責書)實行分管責任，使案件防控責任到人，不留死角。
2.認真落實《關于在全省建行開展員工不良行為排查工作》建鄂函[xx年]231號的通知精神，在支行開展了全方位對員工不良行排查工作，以提高員工防范道德風險和業(yè)務操作風險的能力，對員工不良行為排查率為100%。
3.認真?zhèn)鬟_案件防控工作動態(tài)及上級文件，根據(jù)支行機構網(wǎng)點分散特點，xx年年采用電子郵件方式轉發(fā)案件防控工作動態(tài)及上級等文件，以部門、機構網(wǎng)點為單位組織員工學習傳達，提高了全體員工案件防控意識。
4.條線管理部門深入機構網(wǎng)點搞好案件防控及整改，促進整改工作落實。為了加強基層機構關鍵環(huán)節(jié)操作風險管理，進一步完善風險控制體系，全面提高網(wǎng)點工作效率和抵御風險能力，防止出現(xiàn)因“管理疲勞”產(chǎn)生的操作風險和案件，條線部門、機構網(wǎng)點負責人加強積分管理工作，對違規(guī)行為員工現(xiàn)場積分，xx年年至今全行員工違規(guī)行為137人次，共積分201分。
認真貫徹落實省分行《關于在全省建行開展員工不良行為排查工作的通知》(建鄂函[xx年]231號)文件精神，我行結合實際，全行范圍內(nèi)開展了全方位、多層次對員工不良行為的排查工作。
(一)高度重視，周密部署，扎實落實
班子高度重視，先后召開專題會、推進會、督導會，對總行和省分行案件防控視頻會精神的落實工作進行明確部署和嚴格要求，不等不靠，提早下手。成立了由蔣勇行長任組長、辦公室、人力資源部、監(jiān)察合規(guī)部等部門負責人組成的排查領導小組，并對排查工作做出安排部署。要求各部門、網(wǎng)點負責人必須本著對建行事業(yè)、對員工和對自己高度負責的態(tài)度，率先垂范，以身作則，認真扎實地抓好排查工作，有針對性地加強思想教育工作，嚴以律己，自覺抵制、檢舉和糾正違反總行九項禁止性規(guī)定的行為，做到突出重點、整體推進。
(二)明確責任，各盡其職，各負其責
“一把手”負總責，親自過問、主動協(xié)調(diào)、直接參與;在此基礎上，逐一分解細化整改措施，逐項明確牽頭、協(xié)辦和督辦部門，各部室加強溝通，充分信息共享，形成了各部室齊抓共管、全部整體聯(lián)動的格局。截至目前，各項措施已經(jīng)全部啟動，有效地遏制各類案件和重大違紀違規(guī)問題的發(fā)生。
(三)筑防火墻，注重預防，適時預警
認真開展專項排查，加強員工行為管控，先后開展重要崗位員工不良行為排查，員工挪用信貸資金進入股市專項行為排查，排除隱患;組織開展典型案件警示教育活動，警示全員珍惜擁有、珍愛職業(yè)生命，深入開展“員工行為九項禁止性規(guī)定”，要求各部室負責人帶頭學，結合本職工作深入學，做到人人知曉，入腦入心，進一步增強員工合規(guī)經(jīng)營、按章辦事的自覺性。
一是緊密結合支行實際，注重工作措施的針對性，重視工作方法的有效性，抓住自查、互查、民主測評和綜合考評三個階段，合理安排各階段工作進度。并在排查過程中注重“三個延伸”，即：在時間上向八小時外延伸，在思想上向可能產(chǎn)生道德風險的行為表現(xiàn)方面延伸，在業(yè)務上向操作細節(jié)上延伸，做到排查工作深入、徹底。
二是首先采取全行員工自查、互查的方式，然后排查工作組分成兩個小組深入到部門、網(wǎng)點聽取負責人對每位員工的思想、工作、生活、家庭等方面的綜合評價，并組織員工對本部門、網(wǎng)點負責人進行民主測評。部門、網(wǎng)點平常也較注重員工的思想狀況，與他們交心談心，溝通思想，同時，在工作上幫助他們，生活上關心他們，為員工排憂解難，使員工感到支行集體這個大家庭的溫暖。
三是重點突出排查網(wǎng)點負責人、客戶經(jīng)理及其他重要崗位人員、前臺操作人員。著重抓好防范挪用資金購買股票、彩票、參與賭博、炒期貨、炒賣房屋、經(jīng)商辦企業(yè)以及利用職務之便、工作之便收受賄賂、向客戶索要財物、好處費等問題。4月下旬至5月份，全行排查613人，排查面達到100%。收回排查表3846份，其中自查表613份、互查表2764份，民主測評表469份。通過這次排查，使全行員工提高了思想認識，自覺做到有章必循，違章必糾，增強了員工防范道德風險的能力。在這次員工不良行為排查工作中，未發(fā)現(xiàn)有不良行為的員工。
這次員工不良行為排查工作，大多數(shù)網(wǎng)點、部門負責人能認真組織員工學習上級行的文件精神，嚴格按通知要求分階段進行不良行為的排查工作，對照排查內(nèi)容及禁止性規(guī)定逐條自查、互查。排查期間，支行按要求設立排查信箱，明確雙人負責，并公布排查(舉報)電話及聯(lián)系人。排查工作的進行，加強和規(guī)范了員工行為，提高了員工防范道德風險和業(yè)務操作風險的能力。當然，也存在極個別網(wǎng)點負責人由于業(yè)務工作繁忙，對排查工作沒有足夠重視，沒有正確處理好業(yè)務發(fā)展與不良行為排查工作的關系，思想認識不足，在組織員工學習、傳達上級行文件精神上，沒有做好記錄，排查表、互查表上交不及時等問題，影響了支行匯總統(tǒng)計工作。今后，我們將此項工作常抓不懈，逐步建立防范道德風險和業(yè)務操作風險的長效機制，為支行各項業(yè)務快速發(fā)展打下堅實的基礎。
(四)及時用電子郵件方式轉發(fā)案件防控工作動態(tài)及上級文件精神
要求部門、機構網(wǎng)點負責人認真組織員工學習傳達，并做好學習記錄，根據(jù)下發(fā)文件條線部門深入機構網(wǎng)點進行抽查傳達文件學習情況，了解員工學習文件貫徹落實情況，進行督促指導，提高員工案件防控意識。
為了加強基層機構關鍵環(huán)節(jié)操作風險管理，進一步完善風險控制體系，全面提高網(wǎng)點工作效率和抵御風險能力，防止出現(xiàn)因“管理疲勞”產(chǎn)生的'操作風險和案件，根據(jù)《關于監(jiān)控檢查基層機構關鍵風險點的通知》(建總函[xx年]132號)、《關于加強基層機構關鍵風險點監(jiān)控檢查工作有關事項的通知》(建總函[xx年]590號)文件要求，在現(xiàn)有業(yè)務經(jīng)營管理部門加強內(nèi)控管理的同時，支行建立了專、兼職風險經(jīng)理對基層機構關鍵風險點監(jiān)控檢查制度。幾個月以來，基層機構關鍵風險點再監(jiān)督工作得到了支行領導高度重視，配備了監(jiān)控人員，落實了監(jiān)控職責，實施了監(jiān)控檢查，已經(jīng)積累了一定的工作經(jīng)驗，也發(fā)現(xiàn)了一些問題，檢查發(fā)現(xiàn)的問題已得到積極整改，風險監(jiān)控工作取得較好的成績，但工作中也還存在一些問題和不足。
支行從3月中旬開始，按照總行要求的檢查頻率、13個風險點的監(jiān)控檢查內(nèi)容，歷時7個月對全行44個網(wǎng)點、294名柜員進行了基層機構關鍵風險點監(jiān)控檢查，被檢查柜員總人次為7730人次，被檢查營業(yè)網(wǎng)點總次數(shù)為2133次。支行風險管理部在營業(yè)網(wǎng)點兼職風險經(jīng)理監(jiān)控檢查的基礎上，還重點監(jiān)控檢查了44個營業(yè)網(wǎng)點。全行共檢查發(fā)現(xiàn)問題27個(其中超庫限16個，監(jiān)控有死角9個，重空保管不合規(guī)1個，印章保管不合規(guī)1個)，截至9月底對檢查發(fā)現(xiàn)問題已整改27個，整改率達100%，同時對監(jiān)控檢查發(fā)現(xiàn)問題的有關責任人進行了違規(guī)行為積分處罰。至此監(jiān)控檢查發(fā)現(xiàn)問題逐月減少，基層機構關鍵操作風險點防范意識和操作風險管理工作得到有效提高。
監(jiān)控檢查采取的主要措施：
1.我行每月初組織44個網(wǎng)點的基層風險經(jīng)理對基層機構關鍵風險點進行一次交叉檢查，月底組組織各基層風險經(jīng)理再進行一次自查。
2.風險管理部專職風險經(jīng)理對各基層網(wǎng)點進行不定期突擊檢查。對發(fā)現(xiàn)問題的網(wǎng)點現(xiàn)場簽發(fā)《基層機構關鍵風險點監(jiān)控檢查發(fā)現(xiàn)問題通知書》，要求3個工作日內(nèi)由問題網(wǎng)點將整改結果回復風險管理部，同時抄送業(yè)務歸口管理部門，協(xié)同監(jiān)察合規(guī)部實行條線配合、跟蹤整改;對無法整改或不是人為原因造成的違規(guī)，由問題網(wǎng)點書寫情況說明，同時遞交業(yè)務歸口管理部門確認情況屬實后，由業(yè)務歸口管理部門和經(jīng)營部門共同整改。
為貫徹落實總行、省分行案件防控及整改的相關要求，支行個金部及相關部門制定了《關于印發(fā)的通知》《江岸關于協(xié)助有權機關查詢、凍結、扣劃單位或個人存款有關事項的通知》《關于印發(fā)建行江岸支行現(xiàn)金集中整點實施暫行辦法的通知》、《關于印發(fā)江岸支行離行式自助設備集中管理操作規(guī)程的通知》和《關于印發(fā)建行江岸支行代發(fā)工資業(yè)務集中處理操作規(guī)程(試行)的通知》。
同時根據(jù)檢查情況制定了《xxxxx支行營業(yè)網(wǎng)點柜員交易主管工作質量考核辦法》和《建行湖北省分行xxxxx支行柜面人員服務考核及星級評定辦法》。
支行在制定相關規(guī)定的同時，也進一步加強檢查力度，每月由支行督導人員檢查一次，檢查覆蓋面達到100%;并組織各網(wǎng)點柜員(會計)主管每月進行交叉檢查。在檢查過程中，對業(yè)務操作熟練、制度執(zhí)行規(guī)范的柜員和網(wǎng)點進行表揚獎勵;對督導發(fā)現(xiàn)的問題進行通報批評，并實行積分處罰。通過對支行網(wǎng)點每月二次的現(xiàn)場檢查，有效的減少了網(wǎng)點差錯，規(guī)范了網(wǎng)點的操作，降低了風險。
1.加強集中采購管理，進一步規(guī)范采購行為，降低采購成本
根據(jù)支行實際，制定了《xxxxx支行集中采購管理辦法》，把全面推行集中采購作為節(jié)約采購成本、提高采購質量、促進業(yè)務發(fā)展的一項重要工作來抓，從采購程序、采購范圍、采購方式等三個方面進一步規(guī)范集中采購行為。采購程序上，進一步細化和完善集中采購操作流程，明確相關部門之間的職責分工，嚴格監(jiān)控集中采購環(huán)節(jié)，提高采購透明度和效率。逐步建立從業(yè)務部門提出需求、落實指標到集體決定的規(guī)范化集中采購程序。采購方式上，根據(jù)采購項目的不同特點，通過詢價采購、競爭性談判等多種采購方式。集中采購的推行有效降低了我行的采購成本，1-9月份，我部先后對12個項目進行了集中采購，集中采購金額達1000萬元，節(jié)約采購成本達100萬元。
2.夯實會計管理基礎，切實防范風險
一是夯實基礎，梳理風險控制措施。以“提高效率、杜絕真空、信息共享、避免重復”為目標，對事前、事中和事后各環(huán)節(jié)的控制職責、措施、方法進行梳理。針對兩行制度理解和執(zhí)行中的差異，制訂了大額現(xiàn)金支付報備流程、單位賬戶管理流程、同城票據(jù)小清算業(yè)務流程、資金調(diào)度業(yè)務流程、教育儲蓄稅務上報業(yè)務流程、現(xiàn)金單證配送業(yè)務流程、應急、查詢、錯賬報調(diào)業(yè)務流程、單位對帳業(yè)務流程、xxxx上交流程等11個業(yè)務統(tǒng)一文件，及時解決了網(wǎng)點制度執(zhí)行中的難題。
二是加強配合，做好會計檢查組織工作。按照會計管理和營運管理體制改革及公私分離相關文件的要求，營業(yè)網(wǎng)點的管理職責分屬于會計部、個人金融部等不同部門，會計部門作為會計檢查工作的牽頭管理部門，針對營業(yè)網(wǎng)點管理操作風險的關鍵環(huán)節(jié)，我部組織相關部門對現(xiàn)金尾箱、重要單證、印章、印鑒卡、柜員管理、業(yè)務授權、大額支付等重要部位進行了檢查，通過檢查，理清了薄弱環(huán)節(jié)，對差錯和違規(guī)行為下達了整改通知，加強了風險管理控制，及時穩(wěn)定了前臺業(yè)務運行安全。
三是加強現(xiàn)金管理，杜絕風險隱患。嚴格控制庫存限額。結合網(wǎng)點現(xiàn)金收付額、周邊網(wǎng)點現(xiàn)金備付以及atm(cdm)的設備的具體情況核定現(xiàn)金庫存。將原網(wǎng)點現(xiàn)金庫存支行按年度核定一次改為每季度核定，大大提高了對網(wǎng)點現(xiàn)金庫存調(diào)整需求的反應速度，適應業(yè)務發(fā)展。同時，對以往未涉及的外幣庫存進行核定，實現(xiàn)了全現(xiàn)金核定管理。以上工作的改進，特別是部分網(wǎng)點執(zhí)行零外幣庫存，要求各網(wǎng)點改進現(xiàn)有現(xiàn)金管理思路，做好現(xiàn)金備付計劃預測，嚴格執(zhí)行現(xiàn)金預約制度，提高現(xiàn)金使用效率。開展上門收款業(yè)務清查，研究上門收款業(yè)務集中管理工作，解決該業(yè)務風險大、監(jiān)控難的問題。按照支行現(xiàn)金管理集中的要求，將分散在各行的上門收現(xiàn)業(yè)務整合集中到支行營業(yè)部，成立專班負責管理，最大限度降低操作風險。
內(nèi)控心得體會篇七
內(nèi)控是企業(yè)管理的基礎之一，它可以有效地降低企業(yè)的風險，提高企業(yè)的管理效率，保障企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。通過不斷地實踐和總結，我深刻體會到了做好內(nèi)控對于企業(yè)的重要性。在這篇文章中，我將分享一些內(nèi)控好心得體會，希望對企業(yè)內(nèi)控的完善和優(yōu)化有所幫助。
第二段：加強內(nèi)控可以提高企業(yè)的運營效率
加強內(nèi)部控制能夠有效地降低企業(yè)運營過程中的風險，從而提高企業(yè)的運營效率。這是因為內(nèi)控可以規(guī)范企業(yè)的內(nèi)部流程和制度，避免不必要的步驟和重復的工作，從而節(jié)省時間和精力。同時，內(nèi)控還可以優(yōu)化企業(yè)的管理體系，提高企業(yè)的決策效率和執(zhí)行效率。例如，在采購流程中，加強內(nèi)控可以防止采購人員和供應商之間的信息不對稱，從而降低采購過程中的風險，提高采購效率。
第三段：加強內(nèi)控可以提高企業(yè)的透明度和信譽度
加強內(nèi)部控制也可以提高企業(yè)的透明度和信譽度，從而贏得市場和客戶的信任。這是因為內(nèi)控可以使企業(yè)的經(jīng)營行為更為規(guī)范和規(guī)范化，規(guī)避各種違法和違規(guī)行為。同時，內(nèi)控還可以提高企業(yè)的數(shù)據(jù)管理和信息披露水平，使企業(yè)的經(jīng)營狀況更加透明化。例如，在財務管理中，加強內(nèi)控可以實現(xiàn)賬面數(shù)據(jù)與實際情況的一致化，防止虛報、誤報和漏報的情況發(fā)生，從而提高財務報告的準確性和透明度。
第四段：加強內(nèi)控可以提高企業(yè)的抗風險能力
加強內(nèi)部控制可以提高企業(yè)的抗風險能力，幫助企業(yè)應對各種風險和挑戰(zhàn)。這是因為內(nèi)控可以識別、評估和管理企業(yè)所面臨的各種風險，從而降低風險的發(fā)生概率和影響程度。同時，內(nèi)控還可以加強企業(yè)的應對能力和防范措施，使企業(yè)能夠快速、迅速地應對危機和風險。例如，在信息安全管理中，加強內(nèi)控可以規(guī)范企業(yè)的信息管理和安全管理，防止信息泄露和黑客攻擊，提高企業(yè)的信息安全水平。
第五段：總結
內(nèi)控是企業(yè)管理的重要組成部分，加強內(nèi)部控制可以提高企業(yè)的運營效率、透明度和信譽度，以及抗風險能力。企業(yè)應該重視內(nèi)部控制，不斷完善和優(yōu)化，以提高企業(yè)的競爭力和可持續(xù)發(fā)展能力。我在實踐中積累了許多寶貴的經(jīng)驗和教訓，也意識到內(nèi)控要在實踐中不斷地進行調(diào)整和改進。希望我的經(jīng)驗和體會可以對其他企業(yè)的內(nèi)控建設有所啟示和幫助。
內(nèi)控心得體會篇八
（一）對內(nèi)部控制內(nèi)涵的正確認識。在沒有接受培訓之前，我認為內(nèi)部控制就是制定企業(yè)規(guī)章制度，內(nèi)部控制主要是會計和審計部門的工作，內(nèi)部控制就是為了防止貪污舞弊。直到培訓老師開始介紹內(nèi)部控制時，我才發(fā)現(xiàn)之前對內(nèi)部控制的認識是不當?shù)?。所謂內(nèi)部控制，從靜態(tài)角度講，就是企業(yè)為了確保會計信息可靠、企業(yè)資產(chǎn)安全和完整、經(jīng)營效率之提高，以及各種法規(guī)制度的有效執(zhí)行，所制定的各種控制措施、程序和方法。從動態(tài)角度講，就是上述控制措施、控制程序和控制方法的執(zhí)行，以及實現(xiàn)其會計信息可靠、企業(yè)資產(chǎn)安全、經(jīng)營效率提高、有關法規(guī)得以執(zhí)行等管理目標的過程。
（二）所謂有效的內(nèi)部控制包含有四層含義，即：其一，它是無時不控的---貫穿于業(yè)務操作的始終；其二，它是無處不控的——與業(yè)務的速度和空間同步，甚至有所超前，以體現(xiàn)內(nèi)控優(yōu)先的思想，其三，它是無人不控的——上到管理者，下至每位員工，只有嚴格執(zhí)行內(nèi)部控制才是至高無尚的；其四，它是無事不控的——小業(yè)務要控，大事情更要控，一切經(jīng)營管理活動無不在其控制之下進行，沒有例外與“個案”處理。
如何完善內(nèi)控體系？首先我本人認為：增強自律意識是根本。一切活動離不開人，人是生產(chǎn)力中最活的因素，內(nèi)部控制不能例外。良好的內(nèi)部控制既是經(jīng)營管理者設計構造的產(chǎn)物，也是其遵循維護的結果。如果說設計構造不易，那么有顏色遵循維護則更難。因為，需要持之以恒孜孜不倦，一以貫之。從這一意義上說，自律意識牢固樹立之日，才是內(nèi)部控制運行完全到位之時。
增強自律意識，從基本面來看，就是要增強全員的自律意識。即：每位員工首先要強化按規(guī)章制度辦事的觀念，不再是憑“經(jīng)驗”操作。其次，要樹立制度面前人人平等的信念，不再是惟命是從。再者，要樹立內(nèi)部控制人人有責，從我做起的'思想，不再是事不關己，高高掛起。
增強自律意識，從重點對象看，就是要增強各級經(jīng)營管理班子的自律意識，真正做到經(jīng)營與管理兩手抓，業(yè)務發(fā)展與內(nèi)控建設兩手抓，效益與守規(guī)兩手抓，做自律的表率。不能出“現(xiàn)管理層凌駕 ”現(xiàn)象。
增強自律意識可以從學習教育、剖析典型、調(diào)整人員等三方面入手。一線操作人員要做到業(yè)務再忙不忘學習規(guī)章制度；通過學習，要教育每位員工知道該做什么，不該做什么，從而有的放矢開展各項業(yè)務。要剖析正反兩方面典型，使全體員工能夠在學習經(jīng)驗上有標桿，吸取教訓上有對象。要頂住一切壓力，對那些置內(nèi)控制度于不顧的我行我素者，果敢地進行調(diào)整，直到清理出隊伍，以儆效尤。綜上所述，通過對內(nèi)控制課程的學習，使我在今后的工作中，增強責任意識是重點，更要不斷的學習新的知識，不斷的充實自己，因企業(yè)規(guī)模越來越大，對于我來說是一個新的挑戰(zhàn)，所以我更要有積極的工作態(tài)度，對待每一項工作都要有主動意識，不管在工作中會遇到什么樣的問題，都要想方設法解決問題，來完成任務。
建議：對于公司，由于是貿(mào)易型企業(yè)向制造型企業(yè)轉型，沒有生產(chǎn)運行管理部門，下屬企業(yè)生產(chǎn)管理水平參差不齊，建議通過內(nèi)部審計這一手段，對生產(chǎn)運行提出要求，使得下屬企業(yè)在生產(chǎn)管理上提高到一定水平。
xx-xx部 xx-x
學了一個學期的內(nèi)部控制，通過老師對知識的講解和結合案例的分析，使我對企業(yè)內(nèi)部控制有了全面認識。企業(yè)內(nèi)部控制是一整套完整的體系，它由組織架構、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、社會責任、企業(yè)文化、資金活動、采購業(yè)務、資產(chǎn)管理、銷售業(yè)務等各個部分組成。每一部分都是不可或缺的，都是企業(yè)內(nèi)部控制正常運行的必要條件。以下是我對學了內(nèi)部控制這門課的心得體會。
（一）對內(nèi)部控制內(nèi)涵的正確認識。在沒有正式學這門課之前，我認為內(nèi)部控制就是制定企業(yè)規(guī)章制度，內(nèi)部控制主要是會計和審計部門的工作，內(nèi)部控制就是為了防止貪污舞弊。直到老師開始介紹內(nèi)部控制時，我才發(fā)現(xiàn)之前對內(nèi)部控制的認識是不當?shù)?。所謂內(nèi)部控制，從靜態(tài)角度講，就是企業(yè)為了確保會計信息可靠、企業(yè)資產(chǎn)安全和完整、經(jīng)營效率之提高，以及各種法規(guī)制度的有效執(zhí)行，所制定的各種控制措施、程序和方法。從動態(tài)角度講，就是上述控制措施、控制程序和控制方法的執(zhí)行，以及實現(xiàn)其會計信息可靠、企業(yè)資產(chǎn)安全、經(jīng)營效率提高、有關法規(guī)得以執(zhí)行等管理目標的過程。
（二）小組合作，通過作業(yè)，加深對內(nèi)部控制的認識。老師要求我們以小組為單位組建公司，模擬建設本公司的內(nèi)部控制，通過這一方式，讓我們既感受到了團隊合作的重要性，又使我們對內(nèi)部控制有了更深層次的認識，而不僅僅局限于表層。我們通過團隊合作、成員分工的方式，完成了本公司的組織架構的設計、公司發(fā)展戰(zhàn)略的制定以及人力資源總體規(guī)劃的設計。由于忽略了實際，剛開始設計公司的組織架構時，我們無從下手，設計出的組織架構與公司的規(guī)模不符，經(jīng)過老師的點評與指導，我們一步步完善，最終確定了公司的組織架構。有了前面設計組織架構的經(jīng)驗，接下來的兩次作業(yè)——公司發(fā)展戰(zhàn)略的制定和人力資源總體規(guī)劃的設計，經(jīng)過我們小組成員的共同努力，都一一完成。
課后小組作業(yè)的完成，對于企業(yè)的內(nèi)部控制，使我認識到如果一個公司的組織構架設計不科學，權責分配不合理，可能導致機構重疊、職能交叉、推諉扯皮，運行效率低下；如果一個企業(yè)缺乏明確的發(fā)展戰(zhàn)略或實施不到位，可能導致企業(yè)盲目發(fā)展，喪失發(fā)展機遇、動如和后勁；如果一個企業(yè)人力資源缺乏或過剩、結構不合理、開發(fā)機制不健全，可能導致企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略難以實現(xiàn)。
內(nèi)控心得體會篇一
內(nèi)控是企業(yè)管理中極其重要的一環(huán)，一直以來都被視為企業(yè)發(fā)展的保障和核心競爭力。作為一個學習內(nèi)控的學生，在實踐中不斷探索，總結出了一些有關內(nèi)控好的經(jīng)驗和體會。在這篇文章中，將會分享這些經(jīng)驗，希望對讀者有所啟發(fā)和幫助。
第二段：內(nèi)控落地需要從具體的場景出發(fā)
學習內(nèi)控的一大誤區(qū)就是過于理論化，忽視了內(nèi)控的落地實施。內(nèi)控作為一種管理方式，其核心目的是規(guī)范企業(yè)各個環(huán)節(jié)的運作流程，實現(xiàn)標準化、規(guī)范化的管理。因此，內(nèi)控的具體實施需要針對不同的場景進行調(diào)整和落地，而不能一刀切地套用某種規(guī)范。
第三段：內(nèi)控需要制度化建設
內(nèi)控的實施需要建立一套健全的內(nèi)控制度體系，保證其有效性。在制度體系的建設中，應該以風險管理為核心，建立一套完整的風險評估、監(jiān)控和控制機制，以保證內(nèi)控體系系統(tǒng)和有效。另外，還應建立健全的內(nèi)部控制人才管理制度，不斷提升內(nèi)部控制人員的能力和素質。
第四段：內(nèi)控需要注重流程控制
內(nèi)控的核心在于流程控制，因此應始終注重流程控制的完整性和準確性。首先，應建立一套完整的流程控制框架和標準，規(guī)范企業(yè)內(nèi)部各個流程的運作。其次，應如實記錄和監(jiān)控各個流程的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)異常情況及時進行處理和糾正。最后，應在流程控制的各個環(huán)節(jié)中引入自動化技術，提升流程的效率和準確性。
第五段：內(nèi)控需要注重內(nèi)外部監(jiān)督
內(nèi)控不是孤立的，企業(yè)要建立外部監(jiān)督機制，提高內(nèi)部控制的有效性和可靠性。首先，企業(yè)應建立獨立的內(nèi)部審計制度，對企業(yè)內(nèi)部的各個流程和環(huán)節(jié)進行監(jiān)督和評估。其次，應建立透明的信息披露機制，向社會公眾和利益相關者公布企業(yè)的業(yè)務信息和經(jīng)營情況。最后，應建立良好的企業(yè)文化，培養(yǎng)道德倫理和社會責任意識，營造企業(yè)穩(wěn)定和諧的發(fā)展環(huán)境。
總結：
通過實踐和總結，我們發(fā)現(xiàn)內(nèi)控的好與否與企業(yè)的發(fā)展同等重要。內(nèi)控的建立需要從實踐出發(fā)，注重流程控制和內(nèi)外部監(jiān)督，建立一套完整的內(nèi)控制度體系，為企業(yè)健康發(fā)展提供保障。希望這篇文章能給大家?guī)硪恍﹩l(fā)和幫助。
內(nèi)控心得體會篇二
聽了高偉老師的一堂課，關于內(nèi)部控制。先感慨一下，女老師的善于總結，男的善于行動。也許工作中也是這樣。經(jīng)?？吹竭@樣的情景：女同志在指手畫腳用嘴工作，但是男同志則是默不吭聲做完了再講。
1、內(nèi)部控制十一哥完整的系統(tǒng)，一個好的運作體系對于企業(yè)運作的風險降低有很大的幫助。調(diào)查結果表明，企業(yè)內(nèi)部偷竊行為中，主管員工占了很大一部分。
2、內(nèi)部控制基本準則、規(guī)范，作為一個會計人，我們應該好好要學習一下。在企業(yè)管理中，風險管理，風險偏好以及其企業(yè)戰(zhàn)略管理、內(nèi)部控制都很有關系。
3、一個企業(yè)越大，系統(tǒng)越大，就越混亂，越需要一個好的框架體系來管理。內(nèi)部控制需要會計人員財務工作者有好的專業(yè)能力，在我們今后的工作中，對我們的工作能力要求越來越高。
4、coso法案中，現(xiàn)在也加入了戰(zhàn)略管理。難怪cpa考試也加了一門
5、sox法案。想要發(fā)展到一個層次，就應該要有所了解。中國正在與國際接軌。
內(nèi)控心得體會篇5
內(nèi)控心得體會篇三
學內(nèi)控，顧名思義是指在學習上保持內(nèi)心的控制力，把自己的學習狀態(tài)納入到自己的掌控之下。對于每一個學生來說，學習都是一項長期的任務，而如何保持持久的學習動力和學習效果，就需要我們具備較強的內(nèi)控能力。經(jīng)過一段時間的實踐和總結，我深有體會地認識到學內(nèi)控的重要性，并且積累了一些心得體會。
段二：確立目標
學內(nèi)控的第一步，就是明確學習的目標。只有明確了目標，我們才能知道自己要學習什么，而且能夠更加全力以赴地去努力學習。在我的學習過程中，我經(jīng)常設立短期目標和長期目標，將每天的學習任務和每個階段的學習任務明確地列出來，然后按圖索驥、逐一攻克。通過這樣的方式，我能夠更好地分解任務，提高學習效率，同時也會感到一種成就感和滿足感，從而進一步激發(fā)學習的動力。
段三：建立學習計劃
除了明確目標外，建立一個科學的學習計劃也是非常重要的。制定學習計劃可以幫助我們更好地安排時間和精力，從而高效地學習。在我的學習中，我會提前規(guī)劃每一周、每一天的學習任務，擬定每天的學習時間表，然后按計劃進行，不僅避免了時間的浪費，還能夠更好地掌控自己的學習進度。當然，制定學習計劃需要合理安排時間，考慮到自己的實際情況和學習能力，不可過于苛求自己，以免產(chǎn)生逆效果。
段四：培養(yǎng)自律力
學內(nèi)控需要有強大的自律力作為支撐。自律力是指能夠按照自己設定的規(guī)則自覺行動的能力，是學習中最重要的能力之一。在日常學習中，我會借助一些方法來培養(yǎng)自己的自律力，比如使用番茄鬧鐘法，即每25分鐘學習5分鐘休息，這樣一輪輪的學習與休息交替下去，既能提高效率，又能鍛煉自己的專注力和持久力。同時，我也會通過堅持制定的學習計劃，克服拖延癥和惰性，從而保持學習的連貫性和穩(wěn)定性。
段五：審視與反思
最后，學內(nèi)控還需要我們不斷審視和反思自己的學習情況。在我看來，學習是一種動態(tài)的過程，只有不斷地反思自己的學習方法和效果，才能夠及時調(diào)整和改進。在我的學習中，我會定期與自己進行“學習對賬”，總結自己的學習成果和不足之處，找出學習中存在的問題和困難，并尋找解決之策。通過這種方式，不僅能夠不斷提高學習的效果，還能夠不斷深化自己的學習策略和方法，從而更好地學內(nèi)控。
總結：
學內(nèi)控是一種必備的學習能力，它能夠幫助我們更好地掌控學習，提高學習效果和學習動力。通過確立目標、建立學習計劃、培養(yǎng)自律力和不斷反思，我們能夠更好地改進學習策略和方法，提高學習效率和質量。讓我們從現(xiàn)在開始，養(yǎng)成良好的學習內(nèi)控習慣，為自己的學業(yè)發(fā)展打下堅實的基礎。
內(nèi)控心得體會篇四
根據(jù)總行全行開展“合規(guī)文化建設大討論”活動的要求，科技部內(nèi)部也開展了合規(guī)文化建設，重點學習了《張云同志在中國農(nóng)業(yè)銀行合規(guī)文化暨案防制度宣講報告會上的講話》。作為新入行的大學生員工，我感覺受益頗深。
合規(guī)文化大討論，是落實“基礎管理提升年”活動，不斷增強合規(guī)管理基礎的重要環(huán)節(jié)。開展合規(guī)文化大討論，就是針對合規(guī)管理中影響農(nóng)行基本面最直觀、最突出的問題進行深刻的討論分析，讓新型的合規(guī)文化理念深入人心，是我們真正明白只有深入開展合規(guī)文化大討論，將合規(guī)管理理念滲透到業(yè)務經(jīng)營全過程，努力做到時時合規(guī)、事事合規(guī)、處處合規(guī)，才能有限防控風險，降低案件發(fā)生；只有深入開展合規(guī)大討論，引導我們樹立全新的合規(guī)文化理念，才能深入推進合規(guī)文化建設，進而將“基礎管理提升年”活到落到實處，從肯本上增強合規(guī)管理基礎，確保農(nóng)行穩(wěn)健經(jīng)營、長治久安和科學發(fā)展。
作為新入行的大學生，在今后的工作中，我要做到以下幾點：
一、提高自身思想素質，增強依法合規(guī)經(jīng)營的理念
加強自身的法律法規(guī)、規(guī)章制度學習，加強思想教育，這是從源頭上杜絕違規(guī)違章行為的重要手段。加強對自身的風險防范教育，使大家都認識到社會的復雜性和銀行經(jīng)營風險的普遍性，認識到銀行本身就是高風險行業(yè)，把風險防范放在第一位。
每天從自己的崗位做起，自覺遵守各項規(guī)章制度，自覺抵制各種違紀、違規(guī)、違章行為，要根除以信任代替管理，以習慣代替制度，以情面代替紀律，珍惜自己的職業(yè)生涯，視制度如生命，糾違章如排雷，增強風險防范意識和自我保護意識，提高規(guī)范操作，從源頭上預防案件的發(fā)生。
在前段時間還積極參加了分行組織的參觀看守所進行警示教育活動，對此我也感受頗深，深深地明白了不按規(guī)章制度辦事可能帶來的嚴重后果。
二、學習合規(guī)文化，人人有責
合規(guī)文化的推崇目標，是把合規(guī)理念融入每一位員工必須接受、認同、遵從的企業(yè)精神和價值理念之中。合規(guī)不只是專業(yè)管理人士的責任，合規(guī)管理人人有責；對合規(guī)機制建設無一例外；對制度規(guī)范執(zhí)行一視同仁，這是合規(guī)文化建設所追求的效果。
企業(yè)合規(guī)文化教育建設是一項工程浩大的系統(tǒng)性工程，不是一朝一夕就能建成的，也不是某一個員工的事情，是我們行所有員工共同的目標。農(nóng)行作為一個企業(yè)，要合理確定發(fā)展目標，在一個時期內(nèi)要有一定的規(guī)劃目標，最終建立適應企業(yè)長遠發(fā)展的機制。而我們作為農(nóng)行的一員，則需要不斷審視在自已的崗位上應如何做好自已的工作，與別的員工相比差別有多大，應如何改進；在農(nóng)行這個大家庭中自已是什么角色，自已出了多少力，對農(nóng)行的改革與發(fā)展有何建設性意見。加強學習，努力提高自身的人生觀、世界觀、價值觀，培訓合規(guī)文化思想。同時，我們要結合工作實際，認真開展規(guī)范化服務，按照總行各項規(guī)章規(guī)定中的條款，對一些細節(jié)問題、難點問題要進行專項學習。對存在較大矛盾和服務困難的服務焦點要集思廣益，打開思路，不斷創(chuàng)新服務方式，以最大的限度滿足客戶需要，提升農(nóng)行以及自身合規(guī)文化精華。
合規(guī)文化是一種嚴肅的愛，今天對我們的嚴格要求，是為了我們的明天更自律。今天我們嚴格要求自己，是為了明天我們能更自由。不要把合規(guī)文化當成我們的負擔，制度的執(zhí)行只是為我們的工作提供了強有力的保障，為我們的工作順利進行提供依據(jù)，是我們的“保護傘”。認真學習合規(guī)文化，我們就能很好地利用合規(guī)文化這把“保護傘”。
內(nèi)控心得體會篇五
內(nèi)控是指企業(yè)為了達成經(jīng)營目標，預防和解決風險，在內(nèi)部制定一系列管理制度，通過全面監(jiān)控、檢查、評價和應對風險的工作流程。作為一名企業(yè)管理者，我對內(nèi)控工作有著深入了解并親身參與了公司的內(nèi)控建設。在這個過程中，我深深感到內(nèi)控的重要性和得到了很多心得體會。
一、加強內(nèi)部管理，提高企業(yè)效率
內(nèi)控體系的建設不僅有助于風險管控，更能加強企業(yè)內(nèi)部管理，提高生產(chǎn)效率和售后服務質量。通過對行為準則的約束、誠信經(jīng)營、內(nèi)部控制等方面的加強，減少內(nèi)部工作中的浪費和失誤，提高員工效率，為企業(yè)的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展打下堅實的基礎。
二、防范企業(yè)風險，維護企業(yè)形象
企業(yè)管理中的風險主要有兩類：內(nèi)部風險和外部風險。內(nèi)部風險主要指企業(yè)人員的不當行為導致的風險問題，如財務舞弊和不當管理等；外部風險主要來自市場化競爭和政策環(huán)境的變化帶來的挑戰(zhàn)。通過建立科學合理的內(nèi)控體系，能夠積極防范各種風險，提高企業(yè)抗風險能力，保護企業(yè)形象和利益。
三、樹立企業(yè)文化，強化道德意識
內(nèi)控體系建設需要在思想層面上深化理解，將其作為企業(yè)文化建設的一個方面。文化與風險控制、內(nèi)部管理與行業(yè)趨勢的結合，為企業(yè)的長遠穩(wěn)定發(fā)展積極營造氛圍。同時，內(nèi)部控制體系需要大力普及和推廣，加強員工的道德教育和職業(yè)操守，弘揚企業(yè)的核心價值觀。
四、提高管理決策的價值
通過建立內(nèi)部控制體系，企業(yè)管理者能夠更加清晰地了解企業(yè)的經(jīng)營情況，提高對于企業(yè)未來發(fā)展趨勢的預判能力和評估風險的能力。這種管理決策的水平提升，有助于企業(yè)提前預判市場的變化，從而在風險控制上鮮有紕漏。
五、促進企業(yè)國際競爭力的提升
在世界經(jīng)濟的環(huán)境下，各行各業(yè)競爭日益激烈。建立科學合理的內(nèi)部管理體系，是企業(yè)提高國際競爭力的前提。一個有著健全的內(nèi)部控制機制和完善的風險控制體系的企業(yè)，具有更強的市場競爭力，能夠更好地應對外部的挑戰(zhàn)和機會，實現(xiàn)自身的價值最大化。
總之，企業(yè)內(nèi)控建設不僅是企業(yè)管理的必要手段，更是企業(yè)走向成功的必備條件。一個嚴謹、嚴密、健全的內(nèi)部控制體系，有助于減少企業(yè)經(jīng)營風險、提高企業(yè)工作效率、建立企業(yè)形象、強化企業(yè)文化、提高管理決策的價值、以及促進企業(yè)國際競爭力的提升。作為企業(yè)管理者，我們要始終保持對于內(nèi)部控制的關注和關心，積極推進企業(yè)內(nèi)控體系的落地實施。
內(nèi)控心得體會篇六
xx年年以來，支行黨委高度視案件防控工作，充分依靠員工的智慧和力量，集思廣益，結合實際工作查找問題，重點對各項規(guī)章制度進行梳理，查缺補漏、剔舊補新，使制度與實際工作相符;對內(nèi)管內(nèi)控、工作落實和業(yè)務流程等層面存在屢查屢犯的問題進行認真分析梳理，分類匯總，通過查找基礎管理工作中深層次的問題和漏洞，剖析根源，制定方案及時整改。
1.年初全行員工簽訂案件防控責任書1194份，(支行行長與分管行長簽訂案件防控責任書、分管副行長與部門、機構網(wǎng)點負責人簽訂、部門負責人與員工簽訂案件防控責書)實行分管責任，使案件防控責任到人，不留死角。
2.認真落實《關于在全省建行開展員工不良行為排查工作》建鄂函[xx年]231號的通知精神，在支行開展了全方位對員工不良行排查工作，以提高員工防范道德風險和業(yè)務操作風險的能力，對員工不良行為排查率為100%。
3.認真?zhèn)鬟_案件防控工作動態(tài)及上級文件，根據(jù)支行機構網(wǎng)點分散特點，xx年年采用電子郵件方式轉發(fā)案件防控工作動態(tài)及上級等文件，以部門、機構網(wǎng)點為單位組織員工學習傳達，提高了全體員工案件防控意識。
4.條線管理部門深入機構網(wǎng)點搞好案件防控及整改，促進整改工作落實。為了加強基層機構關鍵環(huán)節(jié)操作風險管理，進一步完善風險控制體系，全面提高網(wǎng)點工作效率和抵御風險能力，防止出現(xiàn)因“管理疲勞”產(chǎn)生的操作風險和案件，條線部門、機構網(wǎng)點負責人加強積分管理工作，對違規(guī)行為員工現(xiàn)場積分，xx年年至今全行員工違規(guī)行為137人次，共積分201分。
認真貫徹落實省分行《關于在全省建行開展員工不良行為排查工作的通知》(建鄂函[xx年]231號)文件精神，我行結合實際，全行范圍內(nèi)開展了全方位、多層次對員工不良行為的排查工作。
(一)高度重視，周密部署，扎實落實
班子高度重視，先后召開專題會、推進會、督導會，對總行和省分行案件防控視頻會精神的落實工作進行明確部署和嚴格要求，不等不靠，提早下手。成立了由蔣勇行長任組長、辦公室、人力資源部、監(jiān)察合規(guī)部等部門負責人組成的排查領導小組，并對排查工作做出安排部署。要求各部門、網(wǎng)點負責人必須本著對建行事業(yè)、對員工和對自己高度負責的態(tài)度，率先垂范，以身作則，認真扎實地抓好排查工作，有針對性地加強思想教育工作，嚴以律己，自覺抵制、檢舉和糾正違反總行九項禁止性規(guī)定的行為，做到突出重點、整體推進。
(二)明確責任，各盡其職，各負其責
“一把手”負總責，親自過問、主動協(xié)調(diào)、直接參與;在此基礎上，逐一分解細化整改措施，逐項明確牽頭、協(xié)辦和督辦部門，各部室加強溝通，充分信息共享，形成了各部室齊抓共管、全部整體聯(lián)動的格局。截至目前，各項措施已經(jīng)全部啟動，有效地遏制各類案件和重大違紀違規(guī)問題的發(fā)生。
(三)筑防火墻，注重預防，適時預警
認真開展專項排查，加強員工行為管控，先后開展重要崗位員工不良行為排查，員工挪用信貸資金進入股市專項行為排查，排除隱患;組織開展典型案件警示教育活動，警示全員珍惜擁有、珍愛職業(yè)生命，深入開展“員工行為九項禁止性規(guī)定”，要求各部室負責人帶頭學，結合本職工作深入學，做到人人知曉，入腦入心，進一步增強員工合規(guī)經(jīng)營、按章辦事的自覺性。
一是緊密結合支行實際，注重工作措施的針對性，重視工作方法的有效性，抓住自查、互查、民主測評和綜合考評三個階段，合理安排各階段工作進度。并在排查過程中注重“三個延伸”，即：在時間上向八小時外延伸，在思想上向可能產(chǎn)生道德風險的行為表現(xiàn)方面延伸，在業(yè)務上向操作細節(jié)上延伸，做到排查工作深入、徹底。
二是首先采取全行員工自查、互查的方式，然后排查工作組分成兩個小組深入到部門、網(wǎng)點聽取負責人對每位員工的思想、工作、生活、家庭等方面的綜合評價，并組織員工對本部門、網(wǎng)點負責人進行民主測評。部門、網(wǎng)點平常也較注重員工的思想狀況，與他們交心談心，溝通思想，同時，在工作上幫助他們，生活上關心他們，為員工排憂解難，使員工感到支行集體這個大家庭的溫暖。
三是重點突出排查網(wǎng)點負責人、客戶經(jīng)理及其他重要崗位人員、前臺操作人員。著重抓好防范挪用資金購買股票、彩票、參與賭博、炒期貨、炒賣房屋、經(jīng)商辦企業(yè)以及利用職務之便、工作之便收受賄賂、向客戶索要財物、好處費等問題。4月下旬至5月份，全行排查613人，排查面達到100%。收回排查表3846份，其中自查表613份、互查表2764份，民主測評表469份。通過這次排查，使全行員工提高了思想認識，自覺做到有章必循，違章必糾，增強了員工防范道德風險的能力。在這次員工不良行為排查工作中，未發(fā)現(xiàn)有不良行為的員工。
這次員工不良行為排查工作，大多數(shù)網(wǎng)點、部門負責人能認真組織員工學習上級行的文件精神，嚴格按通知要求分階段進行不良行為的排查工作，對照排查內(nèi)容及禁止性規(guī)定逐條自查、互查。排查期間，支行按要求設立排查信箱，明確雙人負責，并公布排查(舉報)電話及聯(lián)系人。排查工作的進行，加強和規(guī)范了員工行為，提高了員工防范道德風險和業(yè)務操作風險的能力。當然，也存在極個別網(wǎng)點負責人由于業(yè)務工作繁忙，對排查工作沒有足夠重視，沒有正確處理好業(yè)務發(fā)展與不良行為排查工作的關系，思想認識不足，在組織員工學習、傳達上級行文件精神上，沒有做好記錄，排查表、互查表上交不及時等問題，影響了支行匯總統(tǒng)計工作。今后，我們將此項工作常抓不懈，逐步建立防范道德風險和業(yè)務操作風險的長效機制，為支行各項業(yè)務快速發(fā)展打下堅實的基礎。
(四)及時用電子郵件方式轉發(fā)案件防控工作動態(tài)及上級文件精神
要求部門、機構網(wǎng)點負責人認真組織員工學習傳達，并做好學習記錄，根據(jù)下發(fā)文件條線部門深入機構網(wǎng)點進行抽查傳達文件學習情況，了解員工學習文件貫徹落實情況，進行督促指導，提高員工案件防控意識。
為了加強基層機構關鍵環(huán)節(jié)操作風險管理，進一步完善風險控制體系，全面提高網(wǎng)點工作效率和抵御風險能力，防止出現(xiàn)因“管理疲勞”產(chǎn)生的'操作風險和案件，根據(jù)《關于監(jiān)控檢查基層機構關鍵風險點的通知》(建總函[xx年]132號)、《關于加強基層機構關鍵風險點監(jiān)控檢查工作有關事項的通知》(建總函[xx年]590號)文件要求，在現(xiàn)有業(yè)務經(jīng)營管理部門加強內(nèi)控管理的同時，支行建立了專、兼職風險經(jīng)理對基層機構關鍵風險點監(jiān)控檢查制度。幾個月以來，基層機構關鍵風險點再監(jiān)督工作得到了支行領導高度重視，配備了監(jiān)控人員，落實了監(jiān)控職責，實施了監(jiān)控檢查，已經(jīng)積累了一定的工作經(jīng)驗，也發(fā)現(xiàn)了一些問題，檢查發(fā)現(xiàn)的問題已得到積極整改，風險監(jiān)控工作取得較好的成績，但工作中也還存在一些問題和不足。
支行從3月中旬開始，按照總行要求的檢查頻率、13個風險點的監(jiān)控檢查內(nèi)容，歷時7個月對全行44個網(wǎng)點、294名柜員進行了基層機構關鍵風險點監(jiān)控檢查，被檢查柜員總人次為7730人次，被檢查營業(yè)網(wǎng)點總次數(shù)為2133次。支行風險管理部在營業(yè)網(wǎng)點兼職風險經(jīng)理監(jiān)控檢查的基礎上，還重點監(jiān)控檢查了44個營業(yè)網(wǎng)點。全行共檢查發(fā)現(xiàn)問題27個(其中超庫限16個，監(jiān)控有死角9個，重空保管不合規(guī)1個，印章保管不合規(guī)1個)，截至9月底對檢查發(fā)現(xiàn)問題已整改27個，整改率達100%，同時對監(jiān)控檢查發(fā)現(xiàn)問題的有關責任人進行了違規(guī)行為積分處罰。至此監(jiān)控檢查發(fā)現(xiàn)問題逐月減少，基層機構關鍵操作風險點防范意識和操作風險管理工作得到有效提高。
監(jiān)控檢查采取的主要措施：
1.我行每月初組織44個網(wǎng)點的基層風險經(jīng)理對基層機構關鍵風險點進行一次交叉檢查，月底組組織各基層風險經(jīng)理再進行一次自查。
2.風險管理部專職風險經(jīng)理對各基層網(wǎng)點進行不定期突擊檢查。對發(fā)現(xiàn)問題的網(wǎng)點現(xiàn)場簽發(fā)《基層機構關鍵風險點監(jiān)控檢查發(fā)現(xiàn)問題通知書》，要求3個工作日內(nèi)由問題網(wǎng)點將整改結果回復風險管理部，同時抄送業(yè)務歸口管理部門，協(xié)同監(jiān)察合規(guī)部實行條線配合、跟蹤整改;對無法整改或不是人為原因造成的違規(guī)，由問題網(wǎng)點書寫情況說明，同時遞交業(yè)務歸口管理部門確認情況屬實后，由業(yè)務歸口管理部門和經(jīng)營部門共同整改。
為貫徹落實總行、省分行案件防控及整改的相關要求，支行個金部及相關部門制定了《關于印發(fā)的通知》《江岸關于協(xié)助有權機關查詢、凍結、扣劃單位或個人存款有關事項的通知》《關于印發(fā)建行江岸支行現(xiàn)金集中整點實施暫行辦法的通知》、《關于印發(fā)江岸支行離行式自助設備集中管理操作規(guī)程的通知》和《關于印發(fā)建行江岸支行代發(fā)工資業(yè)務集中處理操作規(guī)程(試行)的通知》。
同時根據(jù)檢查情況制定了《xxxxx支行營業(yè)網(wǎng)點柜員交易主管工作質量考核辦法》和《建行湖北省分行xxxxx支行柜面人員服務考核及星級評定辦法》。
支行在制定相關規(guī)定的同時，也進一步加強檢查力度，每月由支行督導人員檢查一次，檢查覆蓋面達到100%;并組織各網(wǎng)點柜員(會計)主管每月進行交叉檢查。在檢查過程中，對業(yè)務操作熟練、制度執(zhí)行規(guī)范的柜員和網(wǎng)點進行表揚獎勵;對督導發(fā)現(xiàn)的問題進行通報批評，并實行積分處罰。通過對支行網(wǎng)點每月二次的現(xiàn)場檢查，有效的減少了網(wǎng)點差錯，規(guī)范了網(wǎng)點的操作，降低了風險。
1.加強集中采購管理，進一步規(guī)范采購行為，降低采購成本
根據(jù)支行實際，制定了《xxxxx支行集中采購管理辦法》，把全面推行集中采購作為節(jié)約采購成本、提高采購質量、促進業(yè)務發(fā)展的一項重要工作來抓，從采購程序、采購范圍、采購方式等三個方面進一步規(guī)范集中采購行為。采購程序上，進一步細化和完善集中采購操作流程，明確相關部門之間的職責分工，嚴格監(jiān)控集中采購環(huán)節(jié)，提高采購透明度和效率。逐步建立從業(yè)務部門提出需求、落實指標到集體決定的規(guī)范化集中采購程序。采購方式上，根據(jù)采購項目的不同特點，通過詢價采購、競爭性談判等多種采購方式。集中采購的推行有效降低了我行的采購成本，1-9月份，我部先后對12個項目進行了集中采購，集中采購金額達1000萬元，節(jié)約采購成本達100萬元。
2.夯實會計管理基礎，切實防范風險
一是夯實基礎，梳理風險控制措施。以“提高效率、杜絕真空、信息共享、避免重復”為目標，對事前、事中和事后各環(huán)節(jié)的控制職責、措施、方法進行梳理。針對兩行制度理解和執(zhí)行中的差異，制訂了大額現(xiàn)金支付報備流程、單位賬戶管理流程、同城票據(jù)小清算業(yè)務流程、資金調(diào)度業(yè)務流程、教育儲蓄稅務上報業(yè)務流程、現(xiàn)金單證配送業(yè)務流程、應急、查詢、錯賬報調(diào)業(yè)務流程、單位對帳業(yè)務流程、xxxx上交流程等11個業(yè)務統(tǒng)一文件，及時解決了網(wǎng)點制度執(zhí)行中的難題。
二是加強配合，做好會計檢查組織工作。按照會計管理和營運管理體制改革及公私分離相關文件的要求，營業(yè)網(wǎng)點的管理職責分屬于會計部、個人金融部等不同部門，會計部門作為會計檢查工作的牽頭管理部門，針對營業(yè)網(wǎng)點管理操作風險的關鍵環(huán)節(jié)，我部組織相關部門對現(xiàn)金尾箱、重要單證、印章、印鑒卡、柜員管理、業(yè)務授權、大額支付等重要部位進行了檢查，通過檢查，理清了薄弱環(huán)節(jié)，對差錯和違規(guī)行為下達了整改通知，加強了風險管理控制，及時穩(wěn)定了前臺業(yè)務運行安全。
三是加強現(xiàn)金管理，杜絕風險隱患。嚴格控制庫存限額。結合網(wǎng)點現(xiàn)金收付額、周邊網(wǎng)點現(xiàn)金備付以及atm(cdm)的設備的具體情況核定現(xiàn)金庫存。將原網(wǎng)點現(xiàn)金庫存支行按年度核定一次改為每季度核定，大大提高了對網(wǎng)點現(xiàn)金庫存調(diào)整需求的反應速度，適應業(yè)務發(fā)展。同時，對以往未涉及的外幣庫存進行核定，實現(xiàn)了全現(xiàn)金核定管理。以上工作的改進，特別是部分網(wǎng)點執(zhí)行零外幣庫存，要求各網(wǎng)點改進現(xiàn)有現(xiàn)金管理思路，做好現(xiàn)金備付計劃預測，嚴格執(zhí)行現(xiàn)金預約制度，提高現(xiàn)金使用效率。開展上門收款業(yè)務清查，研究上門收款業(yè)務集中管理工作，解決該業(yè)務風險大、監(jiān)控難的問題。按照支行現(xiàn)金管理集中的要求，將分散在各行的上門收現(xiàn)業(yè)務整合集中到支行營業(yè)部，成立專班負責管理，最大限度降低操作風險。
內(nèi)控心得體會篇七
內(nèi)控是企業(yè)管理的基礎之一，它可以有效地降低企業(yè)的風險，提高企業(yè)的管理效率，保障企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。通過不斷地實踐和總結，我深刻體會到了做好內(nèi)控對于企業(yè)的重要性。在這篇文章中，我將分享一些內(nèi)控好心得體會，希望對企業(yè)內(nèi)控的完善和優(yōu)化有所幫助。
第二段：加強內(nèi)控可以提高企業(yè)的運營效率
加強內(nèi)部控制能夠有效地降低企業(yè)運營過程中的風險，從而提高企業(yè)的運營效率。這是因為內(nèi)控可以規(guī)范企業(yè)的內(nèi)部流程和制度，避免不必要的步驟和重復的工作，從而節(jié)省時間和精力。同時，內(nèi)控還可以優(yōu)化企業(yè)的管理體系，提高企業(yè)的決策效率和執(zhí)行效率。例如，在采購流程中，加強內(nèi)控可以防止采購人員和供應商之間的信息不對稱，從而降低采購過程中的風險，提高采購效率。
第三段：加強內(nèi)控可以提高企業(yè)的透明度和信譽度
加強內(nèi)部控制也可以提高企業(yè)的透明度和信譽度，從而贏得市場和客戶的信任。這是因為內(nèi)控可以使企業(yè)的經(jīng)營行為更為規(guī)范和規(guī)范化，規(guī)避各種違法和違規(guī)行為。同時，內(nèi)控還可以提高企業(yè)的數(shù)據(jù)管理和信息披露水平，使企業(yè)的經(jīng)營狀況更加透明化。例如，在財務管理中，加強內(nèi)控可以實現(xiàn)賬面數(shù)據(jù)與實際情況的一致化，防止虛報、誤報和漏報的情況發(fā)生，從而提高財務報告的準確性和透明度。
第四段：加強內(nèi)控可以提高企業(yè)的抗風險能力
加強內(nèi)部控制可以提高企業(yè)的抗風險能力，幫助企業(yè)應對各種風險和挑戰(zhàn)。這是因為內(nèi)控可以識別、評估和管理企業(yè)所面臨的各種風險，從而降低風險的發(fā)生概率和影響程度。同時，內(nèi)控還可以加強企業(yè)的應對能力和防范措施，使企業(yè)能夠快速、迅速地應對危機和風險。例如，在信息安全管理中，加強內(nèi)控可以規(guī)范企業(yè)的信息管理和安全管理，防止信息泄露和黑客攻擊，提高企業(yè)的信息安全水平。
第五段：總結
內(nèi)控是企業(yè)管理的重要組成部分，加強內(nèi)部控制可以提高企業(yè)的運營效率、透明度和信譽度，以及抗風險能力。企業(yè)應該重視內(nèi)部控制，不斷完善和優(yōu)化，以提高企業(yè)的競爭力和可持續(xù)發(fā)展能力。我在實踐中積累了許多寶貴的經(jīng)驗和教訓，也意識到內(nèi)控要在實踐中不斷地進行調(diào)整和改進。希望我的經(jīng)驗和體會可以對其他企業(yè)的內(nèi)控建設有所啟示和幫助。
內(nèi)控心得體會篇八
（一）對內(nèi)部控制內(nèi)涵的正確認識。在沒有接受培訓之前，我認為內(nèi)部控制就是制定企業(yè)規(guī)章制度，內(nèi)部控制主要是會計和審計部門的工作，內(nèi)部控制就是為了防止貪污舞弊。直到培訓老師開始介紹內(nèi)部控制時，我才發(fā)現(xiàn)之前對內(nèi)部控制的認識是不當?shù)?。所謂內(nèi)部控制，從靜態(tài)角度講，就是企業(yè)為了確保會計信息可靠、企業(yè)資產(chǎn)安全和完整、經(jīng)營效率之提高，以及各種法規(guī)制度的有效執(zhí)行，所制定的各種控制措施、程序和方法。從動態(tài)角度講，就是上述控制措施、控制程序和控制方法的執(zhí)行，以及實現(xiàn)其會計信息可靠、企業(yè)資產(chǎn)安全、經(jīng)營效率提高、有關法規(guī)得以執(zhí)行等管理目標的過程。
（二）所謂有效的內(nèi)部控制包含有四層含義，即：其一，它是無時不控的---貫穿于業(yè)務操作的始終；其二，它是無處不控的——與業(yè)務的速度和空間同步，甚至有所超前，以體現(xiàn)內(nèi)控優(yōu)先的思想，其三，它是無人不控的——上到管理者，下至每位員工，只有嚴格執(zhí)行內(nèi)部控制才是至高無尚的；其四，它是無事不控的——小業(yè)務要控，大事情更要控，一切經(jīng)營管理活動無不在其控制之下進行，沒有例外與“個案”處理。
如何完善內(nèi)控體系？首先我本人認為：增強自律意識是根本。一切活動離不開人，人是生產(chǎn)力中最活的因素，內(nèi)部控制不能例外。良好的內(nèi)部控制既是經(jīng)營管理者設計構造的產(chǎn)物，也是其遵循維護的結果。如果說設計構造不易，那么有顏色遵循維護則更難。因為，需要持之以恒孜孜不倦，一以貫之。從這一意義上說，自律意識牢固樹立之日，才是內(nèi)部控制運行完全到位之時。
增強自律意識，從基本面來看，就是要增強全員的自律意識。即：每位員工首先要強化按規(guī)章制度辦事的觀念，不再是憑“經(jīng)驗”操作。其次，要樹立制度面前人人平等的信念，不再是惟命是從。再者，要樹立內(nèi)部控制人人有責，從我做起的'思想，不再是事不關己，高高掛起。
增強自律意識，從重點對象看，就是要增強各級經(jīng)營管理班子的自律意識，真正做到經(jīng)營與管理兩手抓，業(yè)務發(fā)展與內(nèi)控建設兩手抓，效益與守規(guī)兩手抓，做自律的表率。不能出“現(xiàn)管理層凌駕 ”現(xiàn)象。
增強自律意識可以從學習教育、剖析典型、調(diào)整人員等三方面入手。一線操作人員要做到業(yè)務再忙不忘學習規(guī)章制度；通過學習，要教育每位員工知道該做什么，不該做什么，從而有的放矢開展各項業(yè)務。要剖析正反兩方面典型，使全體員工能夠在學習經(jīng)驗上有標桿，吸取教訓上有對象。要頂住一切壓力，對那些置內(nèi)控制度于不顧的我行我素者，果敢地進行調(diào)整，直到清理出隊伍，以儆效尤。綜上所述，通過對內(nèi)控制課程的學習，使我在今后的工作中，增強責任意識是重點，更要不斷的學習新的知識，不斷的充實自己，因企業(yè)規(guī)模越來越大，對于我來說是一個新的挑戰(zhàn)，所以我更要有積極的工作態(tài)度，對待每一項工作都要有主動意識，不管在工作中會遇到什么樣的問題，都要想方設法解決問題，來完成任務。
建議：對于公司，由于是貿(mào)易型企業(yè)向制造型企業(yè)轉型，沒有生產(chǎn)運行管理部門，下屬企業(yè)生產(chǎn)管理水平參差不齊，建議通過內(nèi)部審計這一手段，對生產(chǎn)運行提出要求，使得下屬企業(yè)在生產(chǎn)管理上提高到一定水平。
xx-xx部 xx-x
學了一個學期的內(nèi)部控制，通過老師對知識的講解和結合案例的分析，使我對企業(yè)內(nèi)部控制有了全面認識。企業(yè)內(nèi)部控制是一整套完整的體系，它由組織架構、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、社會責任、企業(yè)文化、資金活動、采購業(yè)務、資產(chǎn)管理、銷售業(yè)務等各個部分組成。每一部分都是不可或缺的，都是企業(yè)內(nèi)部控制正常運行的必要條件。以下是我對學了內(nèi)部控制這門課的心得體會。
（一）對內(nèi)部控制內(nèi)涵的正確認識。在沒有正式學這門課之前，我認為內(nèi)部控制就是制定企業(yè)規(guī)章制度，內(nèi)部控制主要是會計和審計部門的工作，內(nèi)部控制就是為了防止貪污舞弊。直到老師開始介紹內(nèi)部控制時，我才發(fā)現(xiàn)之前對內(nèi)部控制的認識是不當?shù)?。所謂內(nèi)部控制，從靜態(tài)角度講，就是企業(yè)為了確保會計信息可靠、企業(yè)資產(chǎn)安全和完整、經(jīng)營效率之提高，以及各種法規(guī)制度的有效執(zhí)行，所制定的各種控制措施、程序和方法。從動態(tài)角度講，就是上述控制措施、控制程序和控制方法的執(zhí)行，以及實現(xiàn)其會計信息可靠、企業(yè)資產(chǎn)安全、經(jīng)營效率提高、有關法規(guī)得以執(zhí)行等管理目標的過程。
（二）小組合作，通過作業(yè)，加深對內(nèi)部控制的認識。老師要求我們以小組為單位組建公司，模擬建設本公司的內(nèi)部控制，通過這一方式，讓我們既感受到了團隊合作的重要性，又使我們對內(nèi)部控制有了更深層次的認識，而不僅僅局限于表層。我們通過團隊合作、成員分工的方式，完成了本公司的組織架構的設計、公司發(fā)展戰(zhàn)略的制定以及人力資源總體規(guī)劃的設計。由于忽略了實際，剛開始設計公司的組織架構時，我們無從下手，設計出的組織架構與公司的規(guī)模不符，經(jīng)過老師的點評與指導，我們一步步完善，最終確定了公司的組織架構。有了前面設計組織架構的經(jīng)驗，接下來的兩次作業(yè)——公司發(fā)展戰(zhàn)略的制定和人力資源總體規(guī)劃的設計，經(jīng)過我們小組成員的共同努力，都一一完成。
課后小組作業(yè)的完成，對于企業(yè)的內(nèi)部控制，使我認識到如果一個公司的組織構架設計不科學，權責分配不合理，可能導致機構重疊、職能交叉、推諉扯皮，運行效率低下；如果一個企業(yè)缺乏明確的發(fā)展戰(zhàn)略或實施不到位，可能導致企業(yè)盲目發(fā)展，喪失發(fā)展機遇、動如和后勁；如果一個企業(yè)人力資源缺乏或過剩、結構不合理、開發(fā)機制不健全，可能導致企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略難以實現(xiàn)。