總結(jié)是對復(fù)雜問題進(jìn)行簡化和概括的一種思維方式。在寫總結(jié)時，要注重語言的美感，使得讀者能夠產(chǎn)生共鳴。這篇范文通過對具體事例的分析，讓我們更好地認(rèn)識到總結(jié)的重要性和作用。
藥品盤點管理制度篇一
1、為加強(qiáng)藥品管理，保證藥品質(zhì)量和藥庫、各藥房賬存相符，制定每月定期盤點制度。
3、藥庫、各藥房對部分貴重藥品重點管理，實行每月盤點；其余藥品分柜盤點，以季度為盤點周期，每季度完成全部藥品盤點。
4、藥庫、各藥房對庫存的藥品認(rèn)真進(jìn)行盤點清查，盤點時根據(jù)盤點表逐一核對，清點數(shù)量。
5、盤點應(yīng)于靜止?fàn)顟B(tài)下進(jìn)行。靜止?fàn)顟B(tài)指盤點期間不得發(fā)生與盤點有關(guān)的藥品賬務(wù)和藥品實物的入出操作。急診藥房不能做到完全靜止時，應(yīng)對賬、物進(jìn)行相應(yīng)的處理，盡量減少普通業(yè)務(wù)操作對盤點的影響。
6、盤點結(jié)束后，由庫房、各藥房將盤點表按照統(tǒng)一格式進(jìn)行打印，盤點人和監(jiān)盤人簽字后一式兩份，分別報科主任審核存檔備查和財務(wù)核算。
7、盤點結(jié)束后，及時對盈虧藥品進(jìn)行系統(tǒng)賬存調(diào)整，并報財務(wù)審核，確保實物與賬存一致。
8、財務(wù)科每季度對藥庫、各藥房監(jiān)盤一次，監(jiān)盤人員對盤點情況進(jìn)行隨機(jī)抽查，品種抽查復(fù)核率不低于3%。
9、對盤點數(shù)量異常的藥品，應(yīng)及時重盤或查找原因，并積極整改，在下一盤點循環(huán)中重點監(jiān)測。
2015年1月
藥品盤點管理制度篇二
1,為了加強(qiáng)藥品管理,保證藥品質(zhì)量,保證藥庫、各藥房賬物相符,實行每月定期盤點制度。
2, 藥劑科藥庫、各庫房統(tǒng)一按月盤點，原則上盤點時間為每月23日，為配合財務(wù)科藥品財務(wù)核算，每月盤點時間應(yīng)與財務(wù)科共同溝通確定。
3，藥品盤點是藥劑科員工的職責(zé)之一，全體員工都有參加盤點的義務(wù)。
4，藥庫、各藥房對庫存的所以藥品進(jìn)行盤點清查，盤點時根據(jù)盤點表逐一核對，清點數(shù)量。
5，盤點應(yīng)于靜止?fàn)顟B(tài)下進(jìn)行。靜止?fàn)顟B(tài)指盤點期間不得發(fā)生與盤點有關(guān)的藥品賬務(wù)和藥品實物的入出操作。急診藥房不能做到完全靜止時，應(yīng)對賬、物進(jìn)行相應(yīng)的處理，盡量減少一般業(yè)務(wù)操作對盤點的影響。
6，盤點時應(yīng)嚴(yán)謹(jǐn)、細(xì)致，實事求是。
7，盤點結(jié)束后，由庫房、各藥房將盤點表按照統(tǒng)一格式進(jìn)行打印，盤點人和監(jiān)盤人簽字后一式兩份，一份報藥劑科主任審核并留檔備查，一份交財務(wù)人員核算。
8，財務(wù)科每季度對藥庫、各藥房監(jiān)盤一次，監(jiān)盤人員對盤點情況進(jìn)行隨機(jī)抽查，品種抽查復(fù)核率不低于3%。
9，建立責(zé)任追究制度，藥庫、藥房盤盈、盤虧超出0.3%，應(yīng)查找原因，詳細(xì)加以說明，并上報主管院長。
藥品盤點管理制度篇三
為確保erp系統(tǒng)商品數(shù)據(jù)與實物數(shù)據(jù)一致，及時發(fā)現(xiàn)管理漏洞，有效控制商品損耗，保障公司資產(chǎn)的安全和完整，提高門店運(yùn)營效率，特制定本管理規(guī)定。
本制度適用于xx區(qū)域下屬各門店及xx號倉。
盤點分為全場盤點、抽盤及零星盤點三種。
全場盤點每季度末進(jìn)行一次，抽盤和零星盤點視情況隨時進(jìn)行。
盤點由區(qū)域營運(yùn)管理部統(tǒng)一組織，區(qū)域財務(wù)部、理貨部、集團(tuán)信息技術(shù)部及門店相關(guān)人員協(xié)助進(jìn)行。門店經(jīng)理或第一負(fù)責(zé)人是本單位的第一盤點責(zé)任人，門店財務(wù)主管為第二盤點責(zé)任人。全場盤點原則上須安排在非營業(yè)時間段進(jìn)行；抽盤和零星盤點可隨時安排。
區(qū)域財務(wù)、門店、理貨等部門，以及集團(tuán)信息技術(shù)部可根據(jù)其監(jiān)控結(jié)果或運(yùn)作需求，向區(qū)域營運(yùn)管理部申請各類型盤點。運(yùn)營管理部視情況決定是否盤點、如何盤點及制定盤點計劃。各門店不得擅自安排任何盤點或延長計劃規(guī)定的盤點時間。
1、盤點開始前，由門店經(jīng)理組織清理所有異常單據(jù)，刪除廢棄的盤點表，并做好相關(guān)準(zhǔn)備工作。門店經(jīng)理召集盤點人員（文員、導(dǎo)購員、理貨員、倉管、財務(wù)人員及門店指定的盤點操作人）開會，講解盤點注意事項，安排盤點工作。
2、門店盤點操作人根據(jù)盤點要求提前制作初盤表并打印出來。在盤點開始前由經(jīng)理安排將盤點表分發(fā)給參加盤點的相關(guān)人員并作記錄。盤點開始前一刻由盤點操作人凍結(jié)被盤商品，同時禁止任何進(jìn)出貨過帳和實物移動。盤點必須堅持以實物為準(zhǔn)的原則，盤點過程中禁止查對sap系統(tǒng)庫存。盤點當(dāng)天禁止列表新商品到商場和新列表商品進(jìn)貨。
3、參盤人員按分工對商品進(jìn)行初盤，區(qū)域營運(yùn)管理部和財務(wù)部人員對盤點過程進(jìn)行巡回監(jiān)督。
4、初盤完畢，由盤點操作人負(fù)責(zé)回收初盤表，并核對初盤表發(fā)放記錄。核對無誤后，由盤點操作人或其指定的門店理貨或倉管人員對初盤結(jié)果進(jìn)行錄入并復(fù)核。盤點操作人負(fù)責(zé)并表和上傳數(shù)據(jù)。
5、盤點操作人在系統(tǒng)生成復(fù)盤結(jié)果后，負(fù)責(zé)制表、打印、分發(fā)和記錄。
6、復(fù)盤由門店盤點人員和門店財務(wù)人員共同進(jìn)行。復(fù)盤數(shù)據(jù)的錄入和更改由門店財務(wù)人員操作。所有與初盤結(jié)果不同而需修改的數(shù)據(jù)，必須經(jīng)財務(wù)人員現(xiàn)場核實復(fù)盤數(shù)據(jù)與實物數(shù)據(jù)相一致，方可更改。運(yùn)營管理部或門店財務(wù)人員有權(quán)根據(jù)當(dāng)次盤點狀況決定是否追加抽盤檢驗。運(yùn)營管理部有權(quán)根據(jù)盤點狀況決定當(dāng)次盤點是否有效。
7、門店財務(wù)人員負(fù)責(zé)回收復(fù)盤表，核對分發(fā)記錄，錄入復(fù)盤結(jié)果并生成差異表。此差異表一式三份，經(jīng)門店經(jīng)理和財務(wù)負(fù)責(zé)人在此差異表上簽字確認(rèn)后，一份留門店，一份交財務(wù)，一份交運(yùn)營管理部，另將此表電子文檔提交運(yùn)營管理部。隨后，門店財務(wù)人員做盤點過帳。盤點后兩日內(nèi)，門店財務(wù)人員應(yīng)制作按供應(yīng)商、代購銷匯總的差異表，交由門店經(jīng)理、財務(wù)主管和區(qū)域總經(jīng)理加簽確認(rèn)后，用作記帳憑證。盤點結(jié)束后，由門店經(jīng)理收存所有初盤表、復(fù)盤表和差異表，保存期為一個盤點周期。
8、在每個盤點周期內(nèi)，區(qū)域運(yùn)營管理部視需要每月對各門店安排數(shù)次抽盤。抽盤采取不定期、不預(yù)告盤點范圍、即到、即凍結(jié)、即打表、即盤、即處理的小批量巡回抽盤的方法。參加抽盤的人員由運(yùn)營管理部臨時從區(qū)域財務(wù)部、理貨部門和集團(tuán)信息技術(shù)部抽人組成，門店相關(guān)人員必須密切配合。
9、零星盤點是為及時糾正盤點錯誤、確認(rèn)異常數(shù)據(jù)及其他經(jīng)營臨時需求而設(shè)置的。
未進(jìn)系統(tǒng)的自用品由門店文員負(fù)責(zé)盤點登記，門店財務(wù)人員復(fù)核，并報門店經(jīng)理簽字確認(rèn)，每季度末盤點一次。
由營運(yùn)管理部和財務(wù)部依照《商品損耗管理（試行）辦法》和《關(guān)于sap違規(guī)操作的處罰（試行）辦法》中的相關(guān)規(guī)定對盤點結(jié)果進(jìn)行認(rèn)定和處理。
抽盤、零星盤點的結(jié)果當(dāng)月單獨處理，不并入每季度的全盤結(jié)果。
因門店準(zhǔn)備不足或?qū)嵤┎涣Χ斐杀P點無效，將視具體情節(jié)給予門店第一盤點負(fù)責(zé)人和第二盤點負(fù)責(zé)人經(jīng)濟(jì)處罰，罰款額為其當(dāng)月總收入的10%～30%。
（一）本制度自頒布之日起正式施行，此前與本辦法相抵觸的規(guī)定、辦法同時廢止。
（二）制度的解釋權(quán)屬于區(qū)域營運(yùn)管理部。
藥品盤點管理制度篇四
一、在銷售藥品過程中要嚴(yán)格遵守有關(guān)法律、法規(guī)和公司規(guī)定的`制度，向顧客正確介紹藥品的功能、用途、使用方法、禁忌等內(nèi)容，給予合理用藥指導(dǎo)，不得采用虛假和夸大的方式誤導(dǎo)顧客。
二、藥品不得采用有獎銷售、附贈藥品或禮品等方式進(jìn)行銷售。
三、過期失效、破損、污染、裂片或花斑、泛糖泛油、霉?fàn)€變質(zhì)、風(fēng)化潮解、蟲蛀鼠咬等不合格藥品嚴(yán)禁上柜銷售。
四、處方藥須憑醫(yī)師處方調(diào)配或銷售。審方員應(yīng)對處方內(nèi)容進(jìn)行審核，處方審核完畢審方員應(yīng)在處方上簽字。處方調(diào)配或銷售完畢，調(diào)配或銷售人員應(yīng)在處方上簽字，并向顧客交代服用方法、用藥禁忌和注意事項等內(nèi)容。處方調(diào)配程序一般分審方、計價、調(diào)配、復(fù)核和給藥。
五、處方所列藥品不得擅自更改或代用。對有配伍禁忌或超劑量處方審方員應(yīng)當(dāng)拒絕調(diào)配或銷售。如顧客確需，須經(jīng)原處方醫(yī)師更改或重新簽字后方可調(diào)配或銷售。
六、銷售處方藥應(yīng)收集處方并分月或季裝訂成冊，顧客不愿留存處方，應(yīng)按要求作好處方藥銷售記錄。收集留存的處方和處方藥銷售記錄保存不得少于兩年。
七、藥品銷售應(yīng)按規(guī)定出具銷售憑證。
藥品盤點管理制度篇五
為保證公司資產(chǎn)安全、完整，狀態(tài)清晰，特制定此制度。
本制度所稱盤點范圍包含所有權(quán)屬于公司的現(xiàn)金及票據(jù)、成品、半成品、原材料、固定資產(chǎn)、低值易耗品、外協(xié)加工物料等，分布與公司庫房、辦公區(qū)域、外協(xié)廠以及宿舍等區(qū)域。
1、年終、年中、季度全面盤點。
2、月度貴重物品盤點，清線確認(rèn)盤點。
3、不定期抽盤收發(fā)頻率大及貴重物料。
1、公司盤點工作由財務(wù)負(fù)責(zé)組織、實施。
2、公司各部門負(fù)責(zé)人為部門資產(chǎn)管理第一責(zé)任人。
3、盤點時財務(wù)部有權(quán)在公司范圍內(nèi)調(diào)配盤點人員。
1、固定盤點前由財務(wù)部發(fā)出盤點通知，擬定盤點計劃并召集盤點會議布置各項盤點事宜。
2、不定期盤點可隨時進(jìn)行，不需預(yù)先通知。
3、月度清線盤點財務(wù)與生產(chǎn)部、pmc部溝通協(xié)調(diào)確定。
2、財務(wù)部依據(jù)系統(tǒng)帳務(wù)以及手工帳務(wù)準(zhǔn)備盤點清冊，并負(fù)責(zé)盤點人員分組。
3、采購與供應(yīng)商溝通盤點期間送貨事宜，生產(chǎn)部與外協(xié)廠溝通物料整理事宜。
1、盤點期間停止收發(fā)料，一切物品保持靜止?fàn)顟B(tài)，倉庫良品與不良品分開，卡片標(biāo)識與實物/借條一致，按照相同的。大類、近似的小類擺放盤點。
2、外協(xié)廠存放物料應(yīng)及時清線，分狀態(tài)擺放，按制造單進(jìn)行盤點。
3、盤點時由資產(chǎn)管理人帶領(lǐng)，對實物數(shù)量、狀態(tài)、借條進(jìn)行確定，盤點結(jié)果雙方簽字確認(rèn)。
4、盤點人員注意掌握盤點技巧，對貴重物品需要地毯式盤點，對非貴重物品可按原包裝、重量等進(jìn)行盤點，對已盤點物料做好標(biāo)識，避免誤盤、漏盤與重復(fù)盤。
1、盤點完畢財務(wù)部將所有盤點清冊回收，與資產(chǎn)管理/責(zé)任部門確認(rèn)差異。
2、盤點差異應(yīng)注明原因，區(qū)分責(zé)任人，無原因視同責(zé)任人完全過失。
1、盤點結(jié)束后，財務(wù)部及時與責(zé)任部門核對差異，核算差異金額。
2、盤點結(jié)果以盤點報告形式出具，全面敘述盤點過程以及發(fā)現(xiàn)問題、改進(jìn)辦法。
3、經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后盤點差異允許調(diào)整。
1、盤點數(shù)據(jù)以實際為主，嚴(yán)禁弄虛作假、隱藏、涂改，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，嚴(yán)肅處理。
2、盤點人員無條件服從組織人指揮，任何擾亂盤點秩序者，由部門內(nèi)部乃至公司進(jìn)行處理。
1、對所保管財務(wù)有盜賣、轉(zhuǎn)換或營私舞弊者，涉及犯罪的移交公安機(jī)關(guān)處理，其余則由總經(jīng)理辦公會決定處理辦法。
2、對帳務(wù)保管不善遺漏單據(jù)、錯誤帳務(wù)處理者、帳面不清晰者，給予警告或調(diào)離原崗位處理。
3、對于未盡職責(zé)導(dǎo)致保管物品損失、被竊或者無原因盤虧者，由責(zé)任人承擔(dān)原價賠償責(zé)任。
藥品盤點管理制度篇六
1、目的:為加強(qiáng)存貨資產(chǎn)管理,保障存貨資產(chǎn)的安全性、完整性、準(zhǔn)確性,真實地反映存貨資產(chǎn)的結(jié)存及管理狀況,使存貨資產(chǎn)的盤點更加規(guī)范化、制度化,特制定本制度。
2、依據(jù):《藥品經(jīng)營質(zhì)量管理規(guī)范》以及公司相關(guān)管理制度。
3、適用范圍:該制度所稱“存貨”特指藥店陳列:庫存藥品。
4、責(zé)任:財務(wù)及門店負(fù)責(zé)本制度的執(zhí)行
5、內(nèi)容:
5.1、財務(wù)部:負(fù)責(zé)對大盤點過程全程監(jiān)盤,對盤點計算結(jié)果盈虧調(diào)整審核;并對盤盈、盤虧藥品做出處理意見,進(jìn)行有關(guān)的帳物處理;每月對自行盤點進(jìn)行抽查,并將抽查結(jié)果上報總經(jīng)理審批,實存數(shù)與計算機(jī)結(jié)存數(shù)對照,短少由藥店自行承擔(dān)。
5.2、總經(jīng)理:負(fù)責(zé)盤點盈虧處理的審批工作;
5.3、各職責(zé)人員必須對本職責(zé)負(fù)責(zé),盤點工作結(jié)束,在盤點表上簽字確認(rèn)盤點結(jié)果真實。
6、盤點時間
6.1、藥店盤點分為自盤和大盤點(公司組織實施的季度盤點)
6.3、每年的最后一個月月底進(jìn)行一次大盤點(初盤、監(jiān)盤、復(fù)盤),大盤點具體時間具體安排。
6.4、若要變更時間,必須征得財務(wù)主管會計(核對時點數(shù)據(jù)的.要求)同意方可。
6.5、財務(wù)部人員不定期地抽查倉庫、藥店的存貨情況。
7、盤點方式、方法
7.1、盤點方式:動態(tài)盤點(不停工或不關(guān)店)與靜態(tài)盤點(即停工或關(guān)店)相結(jié)合;定期盤點與不定期盤點相結(jié)合;自盤與大盤、抽盤相結(jié)合。
7.2、盤點方法:全面盤點(大盤點)和抽查盤點(自盤)相結(jié)合。
7.3、每月定期盤點采取動態(tài)盤點,以自盤為主、抽盤為輔的方式進(jìn)行。自盤盤點時間由藥店根據(jù)實際情況確定;抽盤由財務(wù)部決定。月盤點流程,藥店每月進(jìn)行月盤點可以及時發(fā)現(xiàn)工作流程中的各個環(huán)節(jié)漏洞及差錯,采取相應(yīng)的措施加以糾正,以減少藥店的損失;財務(wù)部不定期抽查盤點的賬貨相符情況;藥店計算存貨公式=上月結(jié)存+當(dāng)月購入+藥品退回-藥品退出-本月銷售。每月藥店要同財務(wù)部對賬,核對進(jìn)貨額、銷售額、調(diào)價額做到賬賬相符,以保證盤點結(jié)果的真實。
8、盤點程序
8.3、與倉庫藥品、藥店藥品相關(guān)的所有賬目處理應(yīng)在盤點日前一天完成;
8.4、存貨盤點前各部門應(yīng)進(jìn)行清理整頓,分類、分區(qū)域按規(guī)定堆放好存貨;
8.5、《盤點計劃表》包括:盤點時間、參盤人員、分組情況、分組負(fù)責(zé)人等;
9、實盤
9.1、門店負(fù)責(zé)人將打印《盤點表》分發(fā)給小組盤點人員,分段或分區(qū)開始盤點;
9.3、確認(rèn)盤點結(jié)果無誤,盤點人員在《盤點表》上簽名后交業(yè)務(wù)部在時空軟件“盤點管理”錄入實盤數(shù),計算盤點結(jié)果;并將盤點結(jié)果交財務(wù)部。
10、盤點處理
10.2、門店負(fù)責(zé)人對盤點結(jié)果和存貨管理中存在問題進(jìn)行總結(jié)會議,進(jìn)行盤點獎罰;
10.3、藥店短少除去意外事故造成外,盤點損失由責(zé)任人按含稅零售價賠償,責(zé)任不清由店員全體共同賠償。
藥品盤點管理制度篇七
根據(jù)《中華人民共和國藥品管理法》和《醫(yī)療機(jī)構(gòu)藥事管理規(guī)定》，為加強(qiáng)我院藥品的庫存管理和資金流動，特制定本制度。
為了保證庫房和藥房賬物的一致性，發(fā)現(xiàn)倉儲工作中存在的問題并及時解決，以提高庫存管理的水平。
本辦法適用于各庫房、各藥房及靜配中心二級庫的盤點。盤點分為定期盤點、不定期盤點、日盤點。定期盤點為季度盤點；不定期盤點是出現(xiàn)帳物異常情況下的組織盤點和醫(yī)院臨時下達(dá)盤點任務(wù)；點是對貴重藥品的盤點。
3.1各倉庫和藥房負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)盤點作業(yè)前的到貨入庫及供貨清單出庫的帳物處理。
3.2各倉庫和藥房負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)盤點的實施，對盤點過程中出現(xiàn)的差異分析原因，提出改進(jìn)措施。
3.3財務(wù)處人員負(fù)責(zé)每季度各庫房、藥房及靜配中心盤點表的打印、盤點結(jié)果錄入及調(diào)賬。
3.4藥學(xué)部負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)對盤點過程的監(jiān)督及對結(jié)果進(jìn)行檢查與審核。
每月最后一周定期盤點；出現(xiàn)帳物異常情況和醫(yī)院臨時下達(dá)盤點任務(wù)日盤時立即組織盤點，貴重藥品每日盤點。
1、盤點準(zhǔn)備
1.1對倉庫和藥房進(jìn)行整理，清理出藏在死角的'物料、藥品和耗材。
1.2對不合格品、過期藥品要劃出專門區(qū)域進(jìn)行定置存放，并建立相應(yīng)的電子帳；由相應(yīng)的庫管員和藥房負(fù)責(zé)人進(jìn)行后續(xù)處理工作。
1.3對各種無包裝物料進(jìn)行包裝，做好物料的標(biāo)識。
1.4確定盤點范圍，核對藥品和耗材，確保藥品、耗材和貨位一致，同時確認(rèn)區(qū)域內(nèi)的藥品、耗材與貨位標(biāo)示是否相同。
1.5對新參與盤點的人員進(jìn)行培訓(xùn)，熟悉盤點作業(yè)流程和各種單據(jù)。
2、盤點實施
2.1盤點表的發(fā)放
2.1.1由盤點主管負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)盤點表的發(fā)放。
2.1.2根據(jù)盤點人員的分工發(fā)放盤點表，盤點表按盤點人數(shù)發(fā)放，憑盤完的盤點表換新的盤點表。
2.2實物盤點
2.2.1盤點人根據(jù)盤點表上的藥品和耗材名稱找到相對應(yīng)的貨位，先核對該貨位的名稱和藥品實物及盤點表上是否相符，如相對應(yīng)的貨位上有不同品種的藥品名稱應(yīng)立即轉(zhuǎn)移至藥品相對應(yīng)的區(qū)域。
2.2.2盤點時按照實物填寫，實物與帳物相符都打，不相符的“實盤數(shù)”欄填寫實物數(shù)量。
2.2.3在盤點表中“實盤數(shù)”一欄中工整的靠左邊寫下盤點數(shù)字。如盤點表填寫錯誤，應(yīng)用筆在原數(shù)字上劃一橫線，然后在其右邊寫下正確數(shù)字并簽名。
2.2.4當(dāng)一張盤點表盤完后盤點人應(yīng)在盤點人處簽名，并立即將盤點表交給本小組的盤點負(fù)責(zé)人，由盤點負(fù)責(zé)人對盤點表進(jìn)行審核。
2.3盤點表的返還
2.3.1各區(qū)域盤點負(fù)責(zé)人將審核后的盤點表交到盤點工作點，換取新的盤點表。
2.3.4盤點負(fù)責(zé)人對返回的盤點表審核后，在盤點表返回時間處簽字確認(rèn)，并交專人錄入系統(tǒng)，同時將新的盤點表發(fā)給盤點負(fù)責(zé)人。
2.4盤點抽查
2.4.1盤點表由兩人一組進(jìn)行錄入，一人負(fù)責(zé)報數(shù)，一人負(fù)責(zé)錄入。當(dāng)一張盤點表錄入完成后，由錄入人重新報數(shù)，報數(shù)人復(fù)核。
2.4.2當(dāng)一張盤點表錄入完成后，如盤點數(shù)字與系統(tǒng)數(shù)字不符，立即由專人負(fù)責(zé)核查。核查結(jié)果由核查人和盤點人共同簽字確認(rèn)。
2.4.3當(dāng)盤點表返回后，立即安排人員對盤點結(jié)果進(jìn)行抽盤，抽盤比例為盤點品種的10%但盤點數(shù)字與系統(tǒng)數(shù)字不符的藥品和耗材必須安排抽盤。
2.5盤點結(jié)果確認(rèn)
2.5.1抽盤結(jié)束后，如帳物相符率為99.5%以上，盤點結(jié)果有效。
2.5.2抽盤結(jié)束后，如帳物相符率為99.5%以下，貝卩針對問題區(qū)域進(jìn)行擴(kuò)大抽盤，直至帳物相符率為99.5%以上。
3、盤點總結(jié)
3.1如盤點結(jié)果合格，則將此次盤點結(jié)果與帳面數(shù)字核對，出具盤點總結(jié)報告。
3.2盤點差異的處理，盤點工作結(jié)束后，所發(fā)生的差異、錯誤、盈虧分別予以處理，盤點差異的原因有錯盤、漏盤、計算錯誤；異常退貨、沖單，并且未入賬等。
3.3整改措施：重新確認(rèn)盤點區(qū)域，檢查是否存在漏盤、錯盤現(xiàn)象并重新計算；對未入賬的重新入賬；對無法查明的差異以調(diào)賬為主。3.4將盤點結(jié)果上報藥學(xué)部，藥學(xué)部上報主管領(lǐng)導(dǎo)審核。
盤點結(jié)果納入績效考核。
1、盤點差錯率
藥品盤點金額差錯率三0.5%。
2、獎勵
所有盤點差錯率在規(guī)定以下者，每人獎勵何差錯者（賬物相符率100%，每人獎勵50元。
3、處罰
藥品盤點管理制度篇八
一般企業(yè)的老板,在經(jīng)營中對倉庫管理及盤點都不重視,不知道要怎么去做。也不知道它的重要性,只要每年有盈余就好,因此形成了呆料,廢料,過多過少的物料而空間不夠,生產(chǎn)狀況不順暢,一連串的問題,接踵而來,當(dāng)面臨倉庫爆滿時,資金緊張的問題,才會要求干部把倉庫整理及盤點。但往往干部無法做到目視管理,賬、帳物一致,今本課程便針對此缺失,降低成本,消滅呆滯料,以創(chuàng)造公司的最大利益及做到目視管理。
做好目視管理首先要認(rèn)識到倉庫具備的功能是什么
凡用于儲存、保管所有物料的場所稱為貨倉,而貨倉的管理要以智慧、科學(xué)化,并能做到先進(jìn)先出及任何一位員工新進(jìn)廠也都能根據(jù)物料清單備料,此管理稱為倉庫管理。而倉庫管理至少須具備下列功能:倉庫籌建原則;倉庫部門職能與相關(guān)人員的職責(zé);倉庫規(guī)劃;物料堆放;倉庫物料的收發(fā)。
倉庫規(guī)劃和籌建時應(yīng)注意哪些事項倉庫規(guī)劃時,必須做到先進(jìn)先出,減少搬運(yùn)、空間可彈性運(yùn)用、物料容易收發(fā)等,進(jìn)而降低成本,所以在規(guī)劃時,我們必須認(rèn)真考慮。
在物料收發(fā)的過程中,我們應(yīng)遵循以下三原則:先進(jìn)先出、定點定位定量、倉庫“十二防”;儲存過程中注意到哪些事項:“三遠(yuǎn)離四嚴(yán)禁”,遠(yuǎn)離火源、遠(yuǎn)離水源、遠(yuǎn)離電源;嚴(yán)禁混合堆放、嚴(yán)禁堵塞通道、嚴(yán)禁阻塞消防栓、嚴(yán)禁超高。放置物料時遵循的應(yīng)按照以下方式進(jìn)行:上小下大上輕下重中間常用、五五堆放法、六號定位法、分類管理法、托盤放置法。
物料經(jīng)常進(jìn)行盤點的作用相當(dāng)重要:
盤點是指為確定倉庫內(nèi)或其他場所現(xiàn)存物料的實際數(shù)量而對物料的現(xiàn)存數(shù)量加以清點。物料盤點的功能主要有以下幾點:
第四、對遺漏的訂貨可以迅速采取訂購措施。采取部門因工作的疏忽漏下訂單,通過盤點,可以加以補(bǔ)數(shù)。
盤點的'方法一般采用:定期盤點制、連續(xù)盤點制、聯(lián)合盤點法。
其中定期盤點制包括:盤點單盤點法、盤點簽盤點法、料架盤點法。
盤點簽盤點法:是采用一種特別的盤點簽,盤點后貼在實物上,經(jīng)復(fù)核者復(fù)核后撕下。這種方法對于物料的盤點與復(fù)盤核對相當(dāng)方便又正確,對于緊急用料仍可照發(fā),臨時進(jìn)料也可以照收,核帳與做報表均非常方便。
料架簽盤點法:料架簽盤點是以原有的料架簽作為盤點的工具,不必特別意設(shè)計盤點標(biāo)簽,當(dāng)盤點計數(shù)人員盤點完畢即將盤點數(shù)量填入料架簽上,待復(fù)核人員復(fù)核后如無錯誤即揭于原有料架簽而換下不同顏色的料架簽,之后清查部分料架簽未換下的原因,而后再依料賬順序排列,進(jìn)行核賬與做報表。
連續(xù)盤點法可分為以下幾種方法:
分區(qū)輪盤法:分區(qū)輪盤法由盤點專業(yè)人員谷倉庫為若干區(qū),依序號清點物料存量,過一定日期后周而復(fù)始。
分批分堆盤點法:分批分堆盤點法是準(zhǔn)備一張某批收料記錄簽放置于透明塑膠簽放置于透明塑膠袋內(nèi),掛在該批收料的包裝件上,若一發(fā)料,即行在記簽上記錄并將領(lǐng)料單副本存于透明塑料膠袋內(nèi)。盤點時對尚未運(yùn)用的包裝件可承認(rèn)其存量毫無差誤,只將動用的存量實際盤點,若不相符馬上查核記錄簽與領(lǐng)料單就一清二楚。
最低存量盤點法:最低存量盤點法是指庫存物料達(dá)到最低存量或訂購點時,即通知盤點專業(yè)人員清點倉庫。盤點后開出對賬單,以便查核誤差之存在。這種盤點方法對于經(jīng)常收發(fā)的物料相當(dāng)有用,但對于呆料來說則不適合。
最后也是一種比較常用的一種盤點方法:聯(lián)合盤點法。就是將定期盤點和連續(xù)盤點結(jié)合來用的一種辦法。這種綜合辦法可以讓盤點做得盡善盡美。
那么,物料盤點的步驟有哪些呢
2、盤點日期的決定;
3、盤點人員的培訓(xùn):認(rèn)識物料的培訓(xùn)、盤點方法的培訓(xùn);
5、盤點方法的確定;
7、盈虧的處理;
8、運(yùn)用統(tǒng)計技術(shù)分析與檢討。
倉庫管理是非常重要,盤點更是其中最重要的一項任務(wù)之一。
藥品盤點管理制度篇九
為了更好準(zhǔn)確的做好倉庫原材料盤點工作，使倉庫賬實物相符，為公司原材料倉庫的管理提供可靠的數(shù)據(jù)，規(guī)范原材料倉庫合理的盤點作業(yè)流程，通過倉庫盤點發(fā)現(xiàn)作業(yè)與管理中存在的問題、體現(xiàn)倉庫收發(fā)員的工作績效，做出相應(yīng)的措施，從而提高原材料倉庫庫存管理水平，減少損失制定此規(guī)定。
2 范圍
盤點范圍：倉儲工區(qū)原材料倉庫所有庫存原材料。
3 盤點方式
3.1定期盤點
1)日盤點
倉庫收發(fā)員須每天下班前對倉庫合格進(jìn)庫的原材料進(jìn)行實物盤點。
2)月末盤點
3)年末盤點
3.不定期盤點
不定期盤點由公司自行安排，對倉庫原材料庫存情況進(jìn)行抽盤，
檢查各倉庫賬物卡相符情況。
4.盤點方法
倉庫收發(fā)員盤點須采用實盤實點方式，禁止目測數(shù)量、估計數(shù)量;各倉庫收發(fā)員對所負(fù)責(zé)區(qū)域內(nèi)原材料進(jìn)行全面盤點完畢并按要求做相應(yīng)詳細(xì)記錄;盤點完畢后須需“倉庫盤點表”，倉庫統(tǒng)計員負(fù)責(zé)抽盤，收發(fā)員需配合好統(tǒng)計員抽盤工作。統(tǒng)計員在抽盤時若發(fā)現(xiàn)盤點數(shù)據(jù)差異，立即對收發(fā)員的盤點數(shù)據(jù)查明原因。收發(fā)員須對統(tǒng)計員抽查盤點表的數(shù)據(jù)簽字確認(rèn)。
5.盤點后的稽核工作
6.盤點工作獎懲
在盤點過程中需要本著“細(xì)心、負(fù)責(zé)、誠實”的原則進(jìn)行盤點;盤點過程中嚴(yán)禁弄虛作假，虛報數(shù)據(jù)， 對在盤點過程中表現(xiàn)特別優(yōu)異和特別差的人員公司根據(jù)最終“盤點差異表”數(shù)據(jù)及原因?qū)ο嚓P(guān)責(zé)任人進(jìn)行考核。
藥品盤點管理制度篇十
為保證存貨及財產(chǎn)盤點的正確性，使盤點工作處理有章遵循，并加強(qiáng)管理人員的責(zé)任，以達(dá)到財產(chǎn)管理的目的.，特制定本辦法。
(一)存貨盤點：系指原料、物料、商品、餐輔料、工程材料、零件保養(yǎng)材料等。
(二)財務(wù)盤點：系指現(xiàn)金、票據(jù)、有價證券。
(三)財產(chǎn)盤點：系指固定資產(chǎn)、代保管資產(chǎn)、低值易耗品等的盤點。
1、固定資產(chǎn)：包括土地、建筑物、機(jī)器設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、生產(chǎn)器具等。
2、代保管資產(chǎn)：系由供貨商提供，使用后結(jié)帳的物品。
3、低值易耗品：購入的價值達(dá)不到固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的工具、器具等。
(一)年中、年終盤點
1、存貨：由各管理部門、采購員會同財務(wù)部門于年(中)終時，實行全面總清點一次，時間為：年中盤點時間是6月30日、31日；年終盤點時間是12月30日、31日。
2、財務(wù)：由財務(wù)部主管會計盤點。
3、財產(chǎn)：由各部門會同財務(wù)部門于年(中)終時，實施全面清點。
(二)月末盤點
每月末所有存貨，由各部門及財務(wù)部實施全面清點一次，時間為每月30日。
(一)總盤人：由總經(jīng)理任命、負(fù)責(zé)盤點工作的總指揮，督導(dǎo)盤點工作的進(jìn)行及異常事項的上報總經(jīng)理裁決。
(二)主盤人：由各部門負(fù)責(zé)人擔(dān)任，負(fù)責(zé)實際盤點工作的推動和實施。
(三)盤點人：由各部門指派，負(fù)責(zé)點計數(shù)量。
(四)監(jiān)盤人：由總經(jīng)理派人擔(dān)任。
(五)會點人：由財務(wù)部指派，負(fù)責(zé)會點并記錄，與盤點人分段核對，確實數(shù)據(jù)工作。
(六)協(xié)盤人：由各部門指派，負(fù)責(zé)盤點時料品搬運(yùn)及整理工作。
(七)特定項目按月盤點及不定期抽點的盤點工作，亦應(yīng)設(shè)置盤點人、會點人、抽點人，其職責(zé)相同。
(一)盤點編組：由財務(wù)部于每次盤點前，事先依盤點種類、項目編排“盤點人員編組表”、盤點時間等，交總經(jīng)理審批后，公布實施。
(二)各部門將應(yīng)用于盤點的工具預(yù)先準(zhǔn)備妥當(dāng)，所需盤點表格，由財務(wù)部準(zhǔn)備。
1、存貨的堆置，應(yīng)力求整齊、集中、分類。
2、現(xiàn)金、有價證券等，應(yīng)按類別整理并列清單。
3、各項財產(chǎn)卡依編號順序，事先準(zhǔn)備妥當(dāng)，以備盤點。
4、各項財產(chǎn)帳冊應(yīng)于盤點前登記完畢，并將有關(guān)單據(jù)如：入庫單、領(lǐng)料單等裝訂成冊(一月一本)。
1、要求主盤人、盤點人、協(xié)點人等嚴(yán)格按照盤點程序進(jìn)行，不得徇私舞弊。
2、盤點時要力求物品的安全。
3、盤點結(jié)束時，要求盤點小組各成員均按職責(zé)劃分簽名確認(rèn)。
4、盤點結(jié)束后，由財務(wù)部將盤點情況進(jìn)行總結(jié)，上報總經(jīng)理，特殊情況要著重指出，盤點結(jié)果進(jìn)行存檔。
5、根據(jù)盤點情況，對盤虧盤盈等情況做出處理決定，并存檔。
藥品盤點管理制度篇十一
為保證公司商品數(shù)量精準(zhǔn)，做到賬、貨一致，特訂立此制度。
本制度所稱盤點范圍包含公司庫存商品。
3.1每半年進(jìn)行全面盤點；不定期進(jìn)行動態(tài)盤點，動態(tài)盤點品種不低于門店庫存數(shù)五分之一。
3.2動態(tài)盤點重點在于寶貴商品及特別管理藥品盤點。
4.1公司盤點工作由倉儲物流部負(fù)責(zé)組織、實施；財務(wù)部負(fù)責(zé)監(jiān)督盤點及審核盈虧。
4.2公司倉儲物流部為資產(chǎn)管理第一責(zé)任人。4.3財務(wù)部有權(quán)對庫存商品進(jìn)行定期或不定期抽盤。
5.1固定盤點前由倉儲部發(fā)出盤點通知，擬定盤點計劃并召集盤點會議布置各項盤點事宜。
5.2不定期盤點可隨時進(jìn)行，不需預(yù)先通知。
6.1盤點前各參加盤點人員應(yīng)對本身須盤商品存放地點、商品規(guī)格，批號效期等數(shù)據(jù)查詢嫻熟把握。
6.2盤點期間停止開票及收發(fā)貨物，系統(tǒng)預(yù)留相關(guān)信息必需適時處理，保證商品賬目清楚，實物保持靜止?fàn)顟B(tài)。
7.1盤點時由兩人一組，依據(jù)分發(fā)的盤點表清點實物并登記。
7.2盤點人員注意把握盤點技巧，避開誤盤、漏盤與重復(fù)盤。
7.3實際盤點時應(yīng)認(rèn)真核對數(shù)量，清點數(shù)量后應(yīng)將商品整齊擺放。盤點人員必需核對庫存實物與盤點表記錄，按實填寫。
8.1盤點完畢，負(fù)責(zé)人將全部盤點表回收，對比庫存表領(lǐng)取情況，保證庫存表完整無缺后交由錄入人員錄入電腦系統(tǒng)。
8.2錄入員發(fā)覺差異應(yīng)交由復(fù)盤人員進(jìn)行復(fù)盤。
8.3盤點差異應(yīng)注明原因，區(qū)分責(zé)任人，無原因視同責(zé)任人完全過失。
8.4復(fù)盤人員將復(fù)盤結(jié)果交由錄入人員錄入電腦系統(tǒng)。
9.1盤點結(jié)束后，倉儲物流部適時與財務(wù)部核對差異，核算差異金額。
9.2盤點結(jié)果以盤點報告形式出具，全面敘述盤點過程以及發(fā)覺問題、改進(jìn)方法。
9.3經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后盤點差異允許調(diào)整。
10.1盤點數(shù)據(jù)以實際為主，嚴(yán)禁弄虛作假、隱匿、涂改，一經(jīng)發(fā)覺，嚴(yán)格處理。
10.2盤點人員無條件服從組織人指揮，任何擾亂盤點秩序者，嚴(yán)格處理。
10.3盤點時間為月末最后一個周六上午，視為工作時間，沒有特別情況不得請假。
11.1對所保管商品有盜賣、轉(zhuǎn)換或營私舞弊者，涉及犯罪的。移交公安機(jī)關(guān)處理，其余則由綜合管理部會同財務(wù)部決議處理方法。
11.2對帳務(wù)保管不善，遺漏單據(jù)、錯誤處理賬務(wù)者、帳面不清楚者，予以警告或調(diào)離原崗位處理。
11.3對于未盡職責(zé)導(dǎo)致保管商品損失、被竊或者無原因盤虧者，由責(zé)任人承當(dāng)原價賠償責(zé)任。
藥品盤點管理制度篇十二
第一條.目的
為保證存貨及財產(chǎn)盤點的正確性,使盤點工作處理有章遵循,并加強(qiáng)管理人員的責(zé)任,以達(dá)到財產(chǎn)管理的目的,特制定本辦法。
第二條.盤點范圍
(一)存貨盤點:系指原料、物料、商品、餐輔料、工程材料、零件保養(yǎng)材料等。
(二)財務(wù)盤點:系指現(xiàn)金、票據(jù)、有價證券。
(三)財產(chǎn)盤點:系指固定資產(chǎn)、代保管資產(chǎn)、低值易耗品等的盤點。
1、固定資產(chǎn):包括土地、建筑物、機(jī)器設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、生產(chǎn)器具等。
2、代保管資產(chǎn):系由供貨商提供,使用后結(jié)帳的物品。
3、低值易耗品:購入的價值達(dá)不到固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的工具、器具等。
第三條.盤點方式、時間
(一)年中、年終盤點
1、存貨:由各管理部門、采購員會同財務(wù)部門于年(中)終時,實行全面總清點一次,時間為:年中盤點時間是6月30日、31日;年終盤點時間是12月30日、31日。
2、財務(wù):由財務(wù)部主管會計盤點。
3、財產(chǎn):由各部門會同財務(wù)部門于年(中)終時,實施全面清點。
(二)月末盤點
每月末所有存貨,由各部門及財務(wù)部實施全面清點一次,時間為每月30日。
第四條.人員的`指派與職責(zé)
(一)總盤人:由總經(jīng)理任命、負(fù)責(zé)盤點工作的總指揮,督導(dǎo)盤點工作的進(jìn)行及異常事項的上報總經(jīng)理裁決。
(二)主盤人:由各部門負(fù)責(zé)人擔(dān)任,負(fù)責(zé)實際盤點工作的推動和實施。
(三)盤點人:由各部門指派,負(fù)責(zé)點計數(shù)量。
(四)監(jiān)盤人:由總經(jīng)理派人擔(dān)任。
(五)會點人:由財務(wù)部指派,負(fù)責(zé)會點并記錄,與盤點人分段核對,確實數(shù)據(jù)工作。
(六)協(xié)盤人:由各部門指派,負(fù)責(zé)盤點時料品搬運(yùn)及整理工作。
(七)特定項目按月盤點及不定期抽點的盤點工作,亦應(yīng)設(shè)置盤點人、會點人、抽點人,其職責(zé)相同。
第五條.盤點前的準(zhǔn)備事項
(一)盤點編組:由財務(wù)部于每次盤點前,事先依盤點種類、項目編排“盤點人員編組表”、盤點時間等,交總經(jīng)理審批后,公布實施。
(二)各部門將應(yīng)用于盤點的工具預(yù)先準(zhǔn)備妥當(dāng),所需盤點表格,由財務(wù)部準(zhǔn)備。
1、存貨的堆置,應(yīng)力求整齊、集中、分類。
2、現(xiàn)金、有價證券等,應(yīng)按類別整理并列清單。
3、各項財產(chǎn)卡依編號順序,事先準(zhǔn)備妥當(dāng),以備盤點。
4、各項財產(chǎn)帳冊應(yīng)于盤點前登記完畢,并將有關(guān)單據(jù)如:入庫單、領(lǐng)料單等裝訂成冊(一月一本)。
第六條.盤點實施要求
1、要求主盤人、盤點人、協(xié)點人等嚴(yán)格按照盤點程序進(jìn)行,不得徇私舞弊。
2、盤點時要力求物品的安全。
3、盤點結(jié)束時,要求盤點小組各成員均按職責(zé)劃分簽名確認(rèn)。
4、盤點結(jié)束后,由財務(wù)部將盤點情況進(jìn)行總結(jié),上報總經(jīng)理,特殊情況要著重指出,盤點結(jié)果進(jìn)行存檔。
5、根據(jù)盤點情況,對盤虧盤盈等情況做出處理決定,并存檔。
藥品盤點管理制度篇十三
1、目的:為加強(qiáng)存貨資產(chǎn)管理，保障存貨資產(chǎn)的安全性、完整性、準(zhǔn)確性，真實地反映存貨資產(chǎn)的結(jié)存及管理狀況，使存貨資產(chǎn)的盤點更加規(guī)范化、制度化，特制定本制度。
2、依據(jù):《藥品經(jīng)營質(zhì)量管理規(guī)范》以及公司相關(guān)管理制度。
3、適用范圍:該制度所稱“存貨”特指藥店陳列:庫存藥品。
4、責(zé)任:財務(wù)及門店負(fù)責(zé)本制度的執(zhí)行
5、內(nèi)容:
5.1、財務(wù)部:負(fù)責(zé)對大盤點過程全程監(jiān)盤，對盤點計算結(jié)果盈虧調(diào)整審核;并對盤盈、盤虧藥品做出處理意見，進(jìn)行有關(guān)的帳物處理;每月對自行盤點進(jìn)行抽查，并將抽查結(jié)果上報總經(jīng)理審批，實存數(shù)與計算機(jī)結(jié)存數(shù)對照，短少由藥店自行承擔(dān)。
5.2、總經(jīng)理:負(fù)責(zé)盤點盈虧處理的審批工作;
5.3、各職責(zé)人員必須對本職責(zé)負(fù)責(zé)，盤點工作結(jié)束，在盤點表上簽字確認(rèn)盤點結(jié)果真實。
6、盤點時間
6.1、藥店盤點分為自盤和大盤點(公司組織實施的季度盤點)
6.3、每年的最后一個月月底進(jìn)行一次大盤點(初盤、監(jiān)盤、復(fù)盤)，大盤點具體時間具體安排。
6.4、若要變更時間，必須征得財務(wù)主管會計(核對時點數(shù)據(jù)的要求)同意方可。
6.5、財務(wù)部人員不定期地抽查倉庫、藥店的存貨情況。
7、盤點方式、方法
7.1、盤點方式:動態(tài)盤點(不停工或不關(guān)店)與靜態(tài)盤點(即停工或關(guān)店)相結(jié)合;定期盤點與不定期盤點相結(jié)合;自盤與大盤、抽盤相結(jié)合。
7.2、盤點方法:全面盤點(大盤點)和抽查盤點(自盤)相結(jié)合。
7.3、每月定期盤點采取動態(tài)盤點，以自盤為主、抽盤為輔的方式進(jìn)行。自盤盤點時間由藥店根據(jù)實際情況確定;抽盤由財務(wù)部決定。月盤點流程，藥店每月進(jìn)行月盤點可以及時發(fā)現(xiàn)工作流程中的各個環(huán)節(jié)漏洞及差錯，采取相應(yīng)的措施加以糾正，以減少藥店的損失;財務(wù)部不定期抽查盤點的賬貨相符情況;藥店計算存貨公式=上月結(jié)存+當(dāng)月購入+藥品退回-藥品退出-本月銷售。每月藥店要同財務(wù)部對賬，核對進(jìn)貨額、銷售額、調(diào)價額做到賬賬相符，以保證盤點結(jié)果的真實。
8、盤點程序
8.3、與倉庫藥品、藥店藥品相關(guān)的所有賬目處理應(yīng)在盤點日前一天完成;
8.4、存貨盤點前各部門應(yīng)進(jìn)行清理整頓，分類、分區(qū)域按規(guī)定堆放好存貨;
8.5、《盤點計劃表》包括:盤點時間、參盤人員、分組情況、分組負(fù)責(zé)人等;
9、實盤
9.1、門店負(fù)責(zé)人將打印《盤點表》分發(fā)給小組盤點人員，分段或分區(qū)開始盤點;
9.3、確認(rèn)盤點結(jié)果無誤，盤點人員在《盤點表》上簽名后交業(yè)務(wù)部在時空軟件“盤點管理”錄入實盤數(shù)，計算盤點結(jié)果;并將盤點結(jié)果交財務(wù)部。
10、盤點處理
10.2、門店負(fù)責(zé)人對盤點結(jié)果和存貨管理中存在問題進(jìn)行總結(jié)會議，進(jìn)行盤點獎罰;
10.3、藥店短少除去意外事故造成外，盤點損失由責(zé)任人按含稅零售價賠償，責(zé)任不清由店員全體共同賠償。
藥品盤點管理制度篇十四
1.1為加強(qiáng)公司存貨資產(chǎn)管理，特制訂本制度，以期達(dá)到以下目的：
1.1.1使公司存貨盤點制度化，有依可循;
1.1.3通過盤點得到準(zhǔn)確的庫存數(shù)據(jù)，以便于財務(wù)記賬。
1.2本制度所規(guī)范存貨包括：原片、半成品、成品以及備品備件等等，固定資產(chǎn)、財務(wù)現(xiàn)金等非存貨資產(chǎn)遵循相關(guān)盤點制度，不在此制度規(guī)范以內(nèi)。
2.1我司內(nèi)部存貨流轉(zhuǎn)流程(不考慮各環(huán)節(jié)銷售)：
2.1.1原片、半成品及成品等存貨流轉(zhuǎn)圖：
（略）
2.1.2備品備件僅限于入庫和領(lǐng)用，庫存?zhèn)}庫僅有備品備件倉。
2.2針對以上存貨流轉(zhuǎn)及倉庫，盤點范圍涵蓋：原片倉、隔離倉、封存?zhèn)}、半成品倉、收集片倉、成品倉、外發(fā)倉(外發(fā)倉指外發(fā)加工存貨)、生產(chǎn)在線存貨、ct在線、ct成品倉、備品備件倉庫。
2.3以上倉庫僅指各種物品分類進(jìn)行存貨管理，并非實際物理倉庫。
3.1月度盤點
3.1.1盤點方式：倉庫全盤，財務(wù)抽盤約30%;
3.2季度盤點：
3.2.1盤點方式：倉庫與財務(wù)全盤;
3.2.2具體方式：每個季度末在財務(wù)月結(jié)日前倉庫打印盤點表進(jìn)行盤點，倉庫與財務(wù)部共同實行全盤，商務(wù)部報關(guān)組視具體情況可選擇參與盤點。
3.3年度大盤
3.3.1盤點方式：倉庫預(yù)盤，與財務(wù)、審計公司一起全盤;
3.3.2具體方式：每年底，財務(wù)視關(guān)賬日和審計時間的安排，通知倉庫預(yù)盤及全盤時間，預(yù)盤日由倉庫進(jìn)行全盤，全盤日由財務(wù)部和倉庫共同進(jìn)行全面盤點，并視具體情況可能與財務(wù)年度審計事務(wù)所一起盤點。
4.3已報廢存貨進(jìn)行銷售處理的，銷售款交財務(wù)進(jìn)行賬務(wù)處理;
4.4以上報廢過程需詳細(xì)保存相關(guān)單證，倉庫還需對報廢存貨進(jìn)行拍照留存，報廢全程需按相關(guān)規(guī)定報海關(guān)及稅局。
5.3所有盤點報表倉庫須在盤點后三個工作日內(nèi)提供給財務(wù)部。
6.2如通過反復(fù)核實，可以消除差異或找到原因，按照具體情況處理;
6.3如經(jīng)過核實，確認(rèn)差異存在，并無法找到明確原因，應(yīng)填寫《盤盈(盤虧)調(diào)整單》(附件三)，經(jīng)倉庫主管、生產(chǎn)經(jīng)理簽字，交廠長、總經(jīng)理審批;審批后交財務(wù)做賬務(wù)處理。
7.3財務(wù)部每月初提供財務(wù)賬上存貨數(shù)據(jù)(此數(shù)據(jù)與倉庫實存一致)給商務(wù)部，由商務(wù)部核對海關(guān)數(shù)據(jù)，如有差異需查明原因并糾正，直至雙方數(shù)據(jù)一致。
8.本規(guī)定制定于現(xiàn)行生產(chǎn)核算流程下，自批準(zhǔn)公布之日起實施。用友erp上線后視具體流程進(jìn)行修改。
藥品盤點管理制度篇十五
（—）為了加強(qiáng)對公司存貨的管理和控制，保證存貨的安全完整，提高存貨運(yùn)營效率，保證合理確認(rèn)存貨價值，防止并及時發(fā)現(xiàn)和糾正存貨業(yè)務(wù)中的各種差錯和舞弊，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，制定本制度。
（二）本制度所稱存貨，是指公司在日?；顒又谐钟幸詡涑鍪鄣漠a(chǎn)成品或商品、處在生產(chǎn)過程中的在產(chǎn)品、在生產(chǎn)過程或提供勞務(wù)過程中耗用的材料和物料，主要包括毛料倉庫的各類原材料、展廳內(nèi)的衣服產(chǎn)成品、辦公用品等。
（三）庫存物資內(nèi)部控制中的不相容職務(wù)應(yīng)當(dāng)分離，其中包括：
（1）實物的驗收保管與采購應(yīng)分離；
（2）審批發(fā)料的計劃員與存貨保管員相分離；
（3）存貨盤點應(yīng)由會計、出納及倉管等人員共同進(jìn)行；
（4）若某職位空缺或相關(guān)人員臨時外出，應(yīng)指定替代人員或臨時人員負(fù)責(zé)，避免暫時的職務(wù)重疊。
（一）職責(zé)分工。
（3）采購部負(fù)責(zé)外購品入庫業(yè)務(wù)指令的下達(dá)、起始表單的填制和報賬、付款事宜；
（4）質(zhì)量控制處（可修改）負(fù)責(zé)相關(guān)物資出入庫的質(zhì)量檢測事宜。
（二）各部門領(lǐng)用與本部門職責(zé)相關(guān)的消耗性庫存物資需由本部門負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)，領(lǐng)用與本部門職責(zé)無關(guān)的庫存物資或達(dá)到固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的設(shè)備（如風(fēng)扇、座椅、電腦等）需要在人事部進(jìn)行登記，由人事部門負(fù)責(zé)人簽字審核后由分管領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)，才有權(quán)批準(zhǔn)領(lǐng)用該庫存物資。
（三）庫存物資的盤盈、盤虧的處理決定權(quán)由公司倉儲部門與財務(wù)部門行使，并報公司負(fù)責(zé)物資管理的分管領(lǐng)導(dǎo)和財務(wù)主管、總經(jīng)理審核批準(zhǔn)。庫存物資的變質(zhì)老化、報廢毀損的處理決定權(quán)由公司倉管部、財務(wù)部及采購行使，并報公司負(fù)責(zé)物資管理的領(lǐng)導(dǎo)和財務(wù)主管、總經(jīng)理審核批準(zhǔn)，根據(jù)相關(guān)法規(guī)制度的規(guī)定作出處理決定并進(jìn)行會計核算。
（一）公司的原材料請購采購業(yè)務(wù)的執(zhí)行，由采購部根據(jù)銷售部下達(dá)的原料需求計劃進(jìn)行采購。對于原材料的采購需申請人填寫《采購申請表》經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)、銷售主管及總經(jīng)理的批準(zhǔn)。倉儲處、采購部分別對入庫原材及產(chǎn)品的數(shù)量、質(zhì)量、技術(shù)規(guī)格等方面進(jìn)行檢查與驗收，保證存貨符合采購要求。
（二）外購原材料驗收后，由倉庫管理員填寫“收貨單”，經(jīng)檢驗合格的原料，倉管員方可辦理入庫手續(xù)。對供應(yīng)商錯發(fā)、少發(fā)或不合格原材料，倉管部應(yīng)及時通知采購部予以退貨或補(bǔ)貨。
（三）對于入庫展廳的成衣產(chǎn)成品，由銷售部生產(chǎn)跟單對其進(jìn)行檢驗并予以標(biāo)識，只有檢驗合格的產(chǎn)成品，倉管部才可以作為存貨辦理入庫相關(guān)手續(xù)。
（四）倉管部必須定期對毛料倉庫的存貨進(jìn)行檢查，加強(qiáng)存貨的日常保管工作。
（1）倉庫應(yīng)按材料名稱及規(guī)格型號一物一卡準(zhǔn)確標(biāo)識，存卡應(yīng)逐筆登記材料的收、發(fā)、存，各項內(nèi)容應(yīng)填寫齊全、準(zhǔn)確。
（2）上架保管的材料，應(yīng)做到分門別類按行次－層次－位置排序擺放，標(biāo)志明顯，易于存取和保管。
（3）同種牌號的庫位應(yīng)集中設(shè)置，每一個貨架托盤物料只能堆放一個品種，不得混堆；
（4）每一貨架中的每種物料必須在貨架標(biāo)識牌上注明牌號、批號及數(shù)量；
（11）發(fā)料時，根據(jù)先進(jìn)先出的原則發(fā)料，先到先發(fā)，應(yīng)先集中發(fā)同一批次的物料，發(fā)完后再發(fā)另一批次的物料；發(fā)貨時，同一生產(chǎn)批號所需原材料集中發(fā)出，集中放置。
（五）人事部、銷售部、設(shè)計部對展廳的產(chǎn)生品成衣的共同進(jìn)行管理。
（1）展廳內(nèi)所有成衣的數(shù)量由人事部負(fù)責(zé)登記進(jìn)倉及出倉，定期每月進(jìn)行盤點登記并錄入電腦系統(tǒng)。
（3）展廳擺設(shè)由銷售部、設(shè)計部同事一起整理，清潔由阿姨打掃；
（5）成衣產(chǎn)成品有新款放進(jìn)展廳的，需統(tǒng)一到人事部前臺出處登記，如未登記，造成衣服雜亂或不見的，由銷售部或設(shè)計部負(fù)責(zé)人自行處理。
（6）展廳開放時間為正常上班時間，由人事部前臺打開，如晚上需使用展廳必須提前跟人事部前臺溝通，前臺可安排倉庫管理員關(guān)門，如周六日要使用的，可告知倉庫管理員。
（六）倉管部及人事部必須對入庫的存貨（毛料及產(chǎn)成品衣服）建立存貨明細(xì)賬，詳細(xì)登記存貨類別、編號、名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、計量單位等內(nèi)容，并定期與財務(wù)管理部就存貨品種、數(shù)量、金額等進(jìn)行核對。
（七）入庫記錄不得隨意修改。如確需修改入庫記錄，必須經(jīng)部門經(jīng)理及相關(guān)部門的批準(zhǔn)。
（八）對于已售商品退貨的入庫，倉管處應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)部填寫的“退料單”辦理入庫手續(xù)，視乎退的毛料的數(shù)量來決定是否進(jìn)行廢毛處理。
（九）入倉庫人員均須經(jīng)過倉管員的同意，并經(jīng)過登記之后，方可在倉管員的陪同下進(jìn)入倉庫，進(jìn)入倉庫的人員一律不得攜帶易燃、易爆物品，不得在倉庫內(nèi)吸煙。
（一）生產(chǎn)部領(lǐng)用材料，應(yīng)當(dāng)持有生產(chǎn)部門及其他相關(guān)部門核準(zhǔn)的領(lǐng)料單。
倉管員需憑經(jīng)批準(zhǔn)的領(lǐng)料單，核對物資數(shù)量、品名、規(guī)格后發(fā)料。如實行限額領(lǐng)料，對超出領(lǐng)料限額的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過相關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo)的特別授權(quán)。生產(chǎn)部需確認(rèn)倉管人員填制的“發(fā)料單”無誤后，才能把毛料領(lǐng)出倉庫。
（二）月末，生產(chǎn)部已領(lǐng)用但尚未耗用完的物資（包括殘余料），應(yīng)及時退回倉庫，如果是下批生產(chǎn)仍要用的物資，其物資實體可不退回倉庫。
（一）財務(wù)管理部設(shè)置erp系統(tǒng)和excel表格對物資進(jìn)行登記，各存貨倉庫設(shè)置數(shù)量、金額的存貨明細(xì)賬，并按照存貨的品名、規(guī)格反映入庫、發(fā)出和結(jié)存情況。
（二）財務(wù)管理部的存貨核算人員每月對倉庫存貨收、發(fā)、存進(jìn)行稽核，并與總賬核對，對存貨系統(tǒng)和總賬系統(tǒng)差異要查明原因，及時調(diào)整。
（一）倉管部、財務(wù)部、采購部、銷售部、人事部組成盤存小組，定期和不定期對存貨的毛料倉庫和展廳進(jìn)行盤點，盤點方式為抽盤和全盤。定期盤點分為月度盤點、半年度盤點和年度盤點。月度盤點采用抽盤方式，半年度和年度盤點采用全盤方式。月度抽盤的存貨數(shù)量不低于總量的60%。
對用量或金額較大、領(lǐng)用次數(shù)頻繁的存貨應(yīng)每月盤點一次。
（二）月度盤點時間為每月1日上午9：00，半年盤點時間為7月1日上午9：00，年度盤點時間為元月1日上午9：00。
（三）倉管部必須制定詳細(xì)的盤點計劃，合理安排人員，對月度盤點可分原料和成品二組進(jìn)行抽盤并固定小組成員，半年度和年度盤點可由相關(guān)參與盤存部門抽調(diào)人員分多組進(jìn)行，每一盤存小組每個部門必須保證有一人參與，對月度、半年度及年度盤點須確定盤存小組組長負(fù)責(zé)本組的盤存工作。
（四）倉儲處應(yīng)充分做好盤存前準(zhǔn)備工作，具體盤存要求如下：
（1）將盤存工作所需用具和“庫存盤點表”預(yù)先準(zhǔn)備妥當(dāng)。
（2）倉庫內(nèi)物料應(yīng)分別擺放，實施區(qū)分并標(biāo)識。
（3）存貨應(yīng)有序擺放，應(yīng)力求整齊、集中、分類，并置標(biāo)識牌。
（4）盤存期間已收到料而未辦妥入帳手續(xù)的存貨，應(yīng)另行分別存放，并予以標(biāo)示。
（5）盤存期間除緊急用料外，暫停收發(fā)料。生產(chǎn)部盤存期間所需用料的領(lǐng)料應(yīng)提前進(jìn)行，材料可不移動，但必須標(biāo)示出。
（五）所有盤存數(shù)據(jù)必須進(jìn)行現(xiàn)場盤點，不得以猜想數(shù)據(jù)、偽造數(shù)據(jù)記錄于盤存表中。盤存數(shù)據(jù)若需修改，均須經(jīng)盤存人員簽字方能生效。
所有參加盤存工作的人員，盤存當(dāng)日一律禁止休假，并須依時間提早到達(dá)指定的工作地點向盤存小組組長報到，接受工作安排。如有特殊情況，須由部門負(fù)責(zé)人請示盤存小組組長，并指定代理人，否則以曠工論處。若有事確需離開，應(yīng)經(jīng)盤存小組組長的同意后方可離開，各有關(guān)人員不得擅自離開。
（一）公司管理層不定期對存貨管理情況進(jìn)行專項檢查，也可結(jié)合財務(wù)檢查、審計等工作進(jìn)行。
（二）存貨內(nèi)部控制監(jiān)督檢查的內(nèi)容主要包括：
（1）存貨業(yè)務(wù)相關(guān)崗位及人員的設(shè)置情況。重點檢查是否存在不相容職務(wù)混崗的現(xiàn)象。
（2）存貨業(yè)務(wù)授權(quán)批準(zhǔn)的執(zhí)行情況。重點檢查授權(quán)批準(zhǔn)手續(xù)是否健全，是否存在越權(quán)審批行為。
（3）存貨收發(fā)、保管的執(zhí)行情況。重點檢查存貨取得是否真實、合理，存貨驗收手續(xù)是否健全，存貨保管的崗位責(zé)任制是否落實，存貨清查、盤點是否及時、正確。
（4）存貨處置的執(zhí)行情況。重點檢查存貨處置是否經(jīng)過授權(quán)批準(zhǔn)，處置方式是否合理。
（5）存貨會計核算的執(zhí)行情況。重點檢查存貨記錄是否真實、完整、及時。對監(jiān)督檢查過程中發(fā)現(xiàn)的存貨內(nèi)部控制中的薄弱環(huán)節(jié)，負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查的部門應(yīng)當(dāng)告知倉管部，倉管部應(yīng)當(dāng)及時查明原因，采取措施加以糾正和完善。
（三）監(jiān)督檢查部門應(yīng)當(dāng)按照內(nèi)部管理權(quán)限向上級有關(guān)部門報告存貨內(nèi)部控制監(jiān)督檢查情況和有關(guān)部門的整改情況。
本制度經(jīng)審議批準(zhǔn)，并發(fā)布后生效，修改時亦同，本制度解釋權(quán)歸財務(wù)部和總經(jīng)理辦。
藥品盤點管理制度篇十六
為了更好準(zhǔn)確的做好倉庫原材料盤點工作，使倉庫賬實物相符，為公司原材料倉庫的管理提供可靠的數(shù)據(jù)，規(guī)范原材料倉庫合理的盤點作業(yè)流程，通過倉庫盤點發(fā)現(xiàn)作業(yè)與管理中存在的問題、體現(xiàn)倉庫收發(fā)員的工作績效，做出相應(yīng)的措施，從而提高原材料倉庫庫存管理水平，減少損失制定此規(guī)定。
2范圍
盤點范圍：倉儲工區(qū)原材料倉庫所有庫存原材料。
3盤點方式
3.1定期盤點
1)日盤點
倉庫收發(fā)員須每天下班前對倉庫合格進(jìn)庫的原材料進(jìn)行實物盤點。
2)月末盤點
3)年末盤點
3.不定期盤點
不定期盤點由公司自行安排，對倉庫原材料庫存情況進(jìn)行抽盤，
檢查各倉庫賬物卡相符情況。
4.盤點方法
倉庫收發(fā)員盤點須采用實盤實點方式，禁止目測數(shù)量、估計數(shù)量;各倉庫收發(fā)員對所負(fù)責(zé)區(qū)域內(nèi)原材料進(jìn)行全面盤點完畢并按要求做相應(yīng)詳細(xì)記錄;盤點完畢后須需“倉庫盤點表”，倉庫統(tǒng)計員負(fù)責(zé)抽盤，收發(fā)員需配合好統(tǒng)計員抽盤工作。統(tǒng)計員在抽盤時若發(fā)現(xiàn)盤點數(shù)據(jù)差異，立即對收發(fā)員的盤點數(shù)據(jù)查明原因。收發(fā)員須對統(tǒng)計員抽查盤點表的數(shù)據(jù)簽字確認(rèn)。
5.盤點后的稽核工作
6.盤點工作獎懲
在盤點過程中需要本著“細(xì)心、負(fù)責(zé)、誠實”的原則進(jìn)行盤點;盤點過程中嚴(yán)禁弄虛作假，虛報數(shù)據(jù)，對在盤點過程中表現(xiàn)特別優(yōu)異和特別差的人員公司根據(jù)最終“盤點差異表”數(shù)據(jù)及原因?qū)ο嚓P(guān)責(zé)任人進(jìn)行考核。
藥品盤點管理制度篇一
1、為加強(qiáng)藥品管理，保證藥品質(zhì)量和藥庫、各藥房賬存相符，制定每月定期盤點制度。
3、藥庫、各藥房對部分貴重藥品重點管理，實行每月盤點；其余藥品分柜盤點，以季度為盤點周期，每季度完成全部藥品盤點。
4、藥庫、各藥房對庫存的藥品認(rèn)真進(jìn)行盤點清查，盤點時根據(jù)盤點表逐一核對，清點數(shù)量。
5、盤點應(yīng)于靜止?fàn)顟B(tài)下進(jìn)行。靜止?fàn)顟B(tài)指盤點期間不得發(fā)生與盤點有關(guān)的藥品賬務(wù)和藥品實物的入出操作。急診藥房不能做到完全靜止時，應(yīng)對賬、物進(jìn)行相應(yīng)的處理，盡量減少普通業(yè)務(wù)操作對盤點的影響。
6、盤點結(jié)束后，由庫房、各藥房將盤點表按照統(tǒng)一格式進(jìn)行打印，盤點人和監(jiān)盤人簽字后一式兩份，分別報科主任審核存檔備查和財務(wù)核算。
7、盤點結(jié)束后，及時對盈虧藥品進(jìn)行系統(tǒng)賬存調(diào)整，并報財務(wù)審核，確保實物與賬存一致。
8、財務(wù)科每季度對藥庫、各藥房監(jiān)盤一次，監(jiān)盤人員對盤點情況進(jìn)行隨機(jī)抽查，品種抽查復(fù)核率不低于3%。
9、對盤點數(shù)量異常的藥品，應(yīng)及時重盤或查找原因，并積極整改，在下一盤點循環(huán)中重點監(jiān)測。
2015年1月
藥品盤點管理制度篇二
1,為了加強(qiáng)藥品管理,保證藥品質(zhì)量,保證藥庫、各藥房賬物相符,實行每月定期盤點制度。
2, 藥劑科藥庫、各庫房統(tǒng)一按月盤點，原則上盤點時間為每月23日，為配合財務(wù)科藥品財務(wù)核算，每月盤點時間應(yīng)與財務(wù)科共同溝通確定。
3，藥品盤點是藥劑科員工的職責(zé)之一，全體員工都有參加盤點的義務(wù)。
4，藥庫、各藥房對庫存的所以藥品進(jìn)行盤點清查，盤點時根據(jù)盤點表逐一核對，清點數(shù)量。
5，盤點應(yīng)于靜止?fàn)顟B(tài)下進(jìn)行。靜止?fàn)顟B(tài)指盤點期間不得發(fā)生與盤點有關(guān)的藥品賬務(wù)和藥品實物的入出操作。急診藥房不能做到完全靜止時，應(yīng)對賬、物進(jìn)行相應(yīng)的處理，盡量減少一般業(yè)務(wù)操作對盤點的影響。
6，盤點時應(yīng)嚴(yán)謹(jǐn)、細(xì)致，實事求是。
7，盤點結(jié)束后，由庫房、各藥房將盤點表按照統(tǒng)一格式進(jìn)行打印，盤點人和監(jiān)盤人簽字后一式兩份，一份報藥劑科主任審核并留檔備查，一份交財務(wù)人員核算。
8，財務(wù)科每季度對藥庫、各藥房監(jiān)盤一次，監(jiān)盤人員對盤點情況進(jìn)行隨機(jī)抽查，品種抽查復(fù)核率不低于3%。
9，建立責(zé)任追究制度，藥庫、藥房盤盈、盤虧超出0.3%，應(yīng)查找原因，詳細(xì)加以說明，并上報主管院長。
藥品盤點管理制度篇三
為確保erp系統(tǒng)商品數(shù)據(jù)與實物數(shù)據(jù)一致，及時發(fā)現(xiàn)管理漏洞，有效控制商品損耗，保障公司資產(chǎn)的安全和完整，提高門店運(yùn)營效率，特制定本管理規(guī)定。
本制度適用于xx區(qū)域下屬各門店及xx號倉。
盤點分為全場盤點、抽盤及零星盤點三種。
全場盤點每季度末進(jìn)行一次，抽盤和零星盤點視情況隨時進(jìn)行。
盤點由區(qū)域營運(yùn)管理部統(tǒng)一組織，區(qū)域財務(wù)部、理貨部、集團(tuán)信息技術(shù)部及門店相關(guān)人員協(xié)助進(jìn)行。門店經(jīng)理或第一負(fù)責(zé)人是本單位的第一盤點責(zé)任人，門店財務(wù)主管為第二盤點責(zé)任人。全場盤點原則上須安排在非營業(yè)時間段進(jìn)行；抽盤和零星盤點可隨時安排。
區(qū)域財務(wù)、門店、理貨等部門，以及集團(tuán)信息技術(shù)部可根據(jù)其監(jiān)控結(jié)果或運(yùn)作需求，向區(qū)域營運(yùn)管理部申請各類型盤點。運(yùn)營管理部視情況決定是否盤點、如何盤點及制定盤點計劃。各門店不得擅自安排任何盤點或延長計劃規(guī)定的盤點時間。
1、盤點開始前，由門店經(jīng)理組織清理所有異常單據(jù)，刪除廢棄的盤點表，并做好相關(guān)準(zhǔn)備工作。門店經(jīng)理召集盤點人員（文員、導(dǎo)購員、理貨員、倉管、財務(wù)人員及門店指定的盤點操作人）開會，講解盤點注意事項，安排盤點工作。
2、門店盤點操作人根據(jù)盤點要求提前制作初盤表并打印出來。在盤點開始前由經(jīng)理安排將盤點表分發(fā)給參加盤點的相關(guān)人員并作記錄。盤點開始前一刻由盤點操作人凍結(jié)被盤商品，同時禁止任何進(jìn)出貨過帳和實物移動。盤點必須堅持以實物為準(zhǔn)的原則，盤點過程中禁止查對sap系統(tǒng)庫存。盤點當(dāng)天禁止列表新商品到商場和新列表商品進(jìn)貨。
3、參盤人員按分工對商品進(jìn)行初盤，區(qū)域營運(yùn)管理部和財務(wù)部人員對盤點過程進(jìn)行巡回監(jiān)督。
4、初盤完畢，由盤點操作人負(fù)責(zé)回收初盤表，并核對初盤表發(fā)放記錄。核對無誤后，由盤點操作人或其指定的門店理貨或倉管人員對初盤結(jié)果進(jìn)行錄入并復(fù)核。盤點操作人負(fù)責(zé)并表和上傳數(shù)據(jù)。
5、盤點操作人在系統(tǒng)生成復(fù)盤結(jié)果后，負(fù)責(zé)制表、打印、分發(fā)和記錄。
6、復(fù)盤由門店盤點人員和門店財務(wù)人員共同進(jìn)行。復(fù)盤數(shù)據(jù)的錄入和更改由門店財務(wù)人員操作。所有與初盤結(jié)果不同而需修改的數(shù)據(jù)，必須經(jīng)財務(wù)人員現(xiàn)場核實復(fù)盤數(shù)據(jù)與實物數(shù)據(jù)相一致，方可更改。運(yùn)營管理部或門店財務(wù)人員有權(quán)根據(jù)當(dāng)次盤點狀況決定是否追加抽盤檢驗。運(yùn)營管理部有權(quán)根據(jù)盤點狀況決定當(dāng)次盤點是否有效。
7、門店財務(wù)人員負(fù)責(zé)回收復(fù)盤表，核對分發(fā)記錄，錄入復(fù)盤結(jié)果并生成差異表。此差異表一式三份，經(jīng)門店經(jīng)理和財務(wù)負(fù)責(zé)人在此差異表上簽字確認(rèn)后，一份留門店，一份交財務(wù)，一份交運(yùn)營管理部，另將此表電子文檔提交運(yùn)營管理部。隨后，門店財務(wù)人員做盤點過帳。盤點后兩日內(nèi)，門店財務(wù)人員應(yīng)制作按供應(yīng)商、代購銷匯總的差異表，交由門店經(jīng)理、財務(wù)主管和區(qū)域總經(jīng)理加簽確認(rèn)后，用作記帳憑證。盤點結(jié)束后，由門店經(jīng)理收存所有初盤表、復(fù)盤表和差異表，保存期為一個盤點周期。
8、在每個盤點周期內(nèi)，區(qū)域運(yùn)營管理部視需要每月對各門店安排數(shù)次抽盤。抽盤采取不定期、不預(yù)告盤點范圍、即到、即凍結(jié)、即打表、即盤、即處理的小批量巡回抽盤的方法。參加抽盤的人員由運(yùn)營管理部臨時從區(qū)域財務(wù)部、理貨部門和集團(tuán)信息技術(shù)部抽人組成，門店相關(guān)人員必須密切配合。
9、零星盤點是為及時糾正盤點錯誤、確認(rèn)異常數(shù)據(jù)及其他經(jīng)營臨時需求而設(shè)置的。
未進(jìn)系統(tǒng)的自用品由門店文員負(fù)責(zé)盤點登記，門店財務(wù)人員復(fù)核，并報門店經(jīng)理簽字確認(rèn)，每季度末盤點一次。
由營運(yùn)管理部和財務(wù)部依照《商品損耗管理（試行）辦法》和《關(guān)于sap違規(guī)操作的處罰（試行）辦法》中的相關(guān)規(guī)定對盤點結(jié)果進(jìn)行認(rèn)定和處理。
抽盤、零星盤點的結(jié)果當(dāng)月單獨處理，不并入每季度的全盤結(jié)果。
因門店準(zhǔn)備不足或?qū)嵤┎涣Χ斐杀P點無效，將視具體情節(jié)給予門店第一盤點負(fù)責(zé)人和第二盤點負(fù)責(zé)人經(jīng)濟(jì)處罰，罰款額為其當(dāng)月總收入的10%～30%。
（一）本制度自頒布之日起正式施行，此前與本辦法相抵觸的規(guī)定、辦法同時廢止。
（二）制度的解釋權(quán)屬于區(qū)域營運(yùn)管理部。
藥品盤點管理制度篇四
一、在銷售藥品過程中要嚴(yán)格遵守有關(guān)法律、法規(guī)和公司規(guī)定的`制度，向顧客正確介紹藥品的功能、用途、使用方法、禁忌等內(nèi)容，給予合理用藥指導(dǎo)，不得采用虛假和夸大的方式誤導(dǎo)顧客。
二、藥品不得采用有獎銷售、附贈藥品或禮品等方式進(jìn)行銷售。
三、過期失效、破損、污染、裂片或花斑、泛糖泛油、霉?fàn)€變質(zhì)、風(fēng)化潮解、蟲蛀鼠咬等不合格藥品嚴(yán)禁上柜銷售。
四、處方藥須憑醫(yī)師處方調(diào)配或銷售。審方員應(yīng)對處方內(nèi)容進(jìn)行審核，處方審核完畢審方員應(yīng)在處方上簽字。處方調(diào)配或銷售完畢，調(diào)配或銷售人員應(yīng)在處方上簽字，并向顧客交代服用方法、用藥禁忌和注意事項等內(nèi)容。處方調(diào)配程序一般分審方、計價、調(diào)配、復(fù)核和給藥。
五、處方所列藥品不得擅自更改或代用。對有配伍禁忌或超劑量處方審方員應(yīng)當(dāng)拒絕調(diào)配或銷售。如顧客確需，須經(jīng)原處方醫(yī)師更改或重新簽字后方可調(diào)配或銷售。
六、銷售處方藥應(yīng)收集處方并分月或季裝訂成冊，顧客不愿留存處方，應(yīng)按要求作好處方藥銷售記錄。收集留存的處方和處方藥銷售記錄保存不得少于兩年。
七、藥品銷售應(yīng)按規(guī)定出具銷售憑證。
藥品盤點管理制度篇五
為保證公司資產(chǎn)安全、完整，狀態(tài)清晰，特制定此制度。
本制度所稱盤點范圍包含所有權(quán)屬于公司的現(xiàn)金及票據(jù)、成品、半成品、原材料、固定資產(chǎn)、低值易耗品、外協(xié)加工物料等，分布與公司庫房、辦公區(qū)域、外協(xié)廠以及宿舍等區(qū)域。
1、年終、年中、季度全面盤點。
2、月度貴重物品盤點，清線確認(rèn)盤點。
3、不定期抽盤收發(fā)頻率大及貴重物料。
1、公司盤點工作由財務(wù)負(fù)責(zé)組織、實施。
2、公司各部門負(fù)責(zé)人為部門資產(chǎn)管理第一責(zé)任人。
3、盤點時財務(wù)部有權(quán)在公司范圍內(nèi)調(diào)配盤點人員。
1、固定盤點前由財務(wù)部發(fā)出盤點通知，擬定盤點計劃并召集盤點會議布置各項盤點事宜。
2、不定期盤點可隨時進(jìn)行，不需預(yù)先通知。
3、月度清線盤點財務(wù)與生產(chǎn)部、pmc部溝通協(xié)調(diào)確定。
2、財務(wù)部依據(jù)系統(tǒng)帳務(wù)以及手工帳務(wù)準(zhǔn)備盤點清冊，并負(fù)責(zé)盤點人員分組。
3、采購與供應(yīng)商溝通盤點期間送貨事宜，生產(chǎn)部與外協(xié)廠溝通物料整理事宜。
1、盤點期間停止收發(fā)料，一切物品保持靜止?fàn)顟B(tài)，倉庫良品與不良品分開，卡片標(biāo)識與實物/借條一致，按照相同的。大類、近似的小類擺放盤點。
2、外協(xié)廠存放物料應(yīng)及時清線，分狀態(tài)擺放，按制造單進(jìn)行盤點。
3、盤點時由資產(chǎn)管理人帶領(lǐng)，對實物數(shù)量、狀態(tài)、借條進(jìn)行確定，盤點結(jié)果雙方簽字確認(rèn)。
4、盤點人員注意掌握盤點技巧，對貴重物品需要地毯式盤點，對非貴重物品可按原包裝、重量等進(jìn)行盤點，對已盤點物料做好標(biāo)識，避免誤盤、漏盤與重復(fù)盤。
1、盤點完畢財務(wù)部將所有盤點清冊回收，與資產(chǎn)管理/責(zé)任部門確認(rèn)差異。
2、盤點差異應(yīng)注明原因，區(qū)分責(zé)任人，無原因視同責(zé)任人完全過失。
1、盤點結(jié)束后，財務(wù)部及時與責(zé)任部門核對差異，核算差異金額。
2、盤點結(jié)果以盤點報告形式出具，全面敘述盤點過程以及發(fā)現(xiàn)問題、改進(jìn)辦法。
3、經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后盤點差異允許調(diào)整。
1、盤點數(shù)據(jù)以實際為主，嚴(yán)禁弄虛作假、隱藏、涂改，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，嚴(yán)肅處理。
2、盤點人員無條件服從組織人指揮，任何擾亂盤點秩序者，由部門內(nèi)部乃至公司進(jìn)行處理。
1、對所保管財務(wù)有盜賣、轉(zhuǎn)換或營私舞弊者，涉及犯罪的移交公安機(jī)關(guān)處理，其余則由總經(jīng)理辦公會決定處理辦法。
2、對帳務(wù)保管不善遺漏單據(jù)、錯誤帳務(wù)處理者、帳面不清晰者，給予警告或調(diào)離原崗位處理。
3、對于未盡職責(zé)導(dǎo)致保管物品損失、被竊或者無原因盤虧者，由責(zé)任人承擔(dān)原價賠償責(zé)任。
藥品盤點管理制度篇六
1、目的:為加強(qiáng)存貨資產(chǎn)管理,保障存貨資產(chǎn)的安全性、完整性、準(zhǔn)確性,真實地反映存貨資產(chǎn)的結(jié)存及管理狀況,使存貨資產(chǎn)的盤點更加規(guī)范化、制度化,特制定本制度。
2、依據(jù):《藥品經(jīng)營質(zhì)量管理規(guī)范》以及公司相關(guān)管理制度。
3、適用范圍:該制度所稱“存貨”特指藥店陳列:庫存藥品。
4、責(zé)任:財務(wù)及門店負(fù)責(zé)本制度的執(zhí)行
5、內(nèi)容:
5.1、財務(wù)部:負(fù)責(zé)對大盤點過程全程監(jiān)盤,對盤點計算結(jié)果盈虧調(diào)整審核;并對盤盈、盤虧藥品做出處理意見,進(jìn)行有關(guān)的帳物處理;每月對自行盤點進(jìn)行抽查,并將抽查結(jié)果上報總經(jīng)理審批,實存數(shù)與計算機(jī)結(jié)存數(shù)對照,短少由藥店自行承擔(dān)。
5.2、總經(jīng)理:負(fù)責(zé)盤點盈虧處理的審批工作;
5.3、各職責(zé)人員必須對本職責(zé)負(fù)責(zé),盤點工作結(jié)束,在盤點表上簽字確認(rèn)盤點結(jié)果真實。
6、盤點時間
6.1、藥店盤點分為自盤和大盤點(公司組織實施的季度盤點)
6.3、每年的最后一個月月底進(jìn)行一次大盤點(初盤、監(jiān)盤、復(fù)盤),大盤點具體時間具體安排。
6.4、若要變更時間,必須征得財務(wù)主管會計(核對時點數(shù)據(jù)的.要求)同意方可。
6.5、財務(wù)部人員不定期地抽查倉庫、藥店的存貨情況。
7、盤點方式、方法
7.1、盤點方式:動態(tài)盤點(不停工或不關(guān)店)與靜態(tài)盤點(即停工或關(guān)店)相結(jié)合;定期盤點與不定期盤點相結(jié)合;自盤與大盤、抽盤相結(jié)合。
7.2、盤點方法:全面盤點(大盤點)和抽查盤點(自盤)相結(jié)合。
7.3、每月定期盤點采取動態(tài)盤點,以自盤為主、抽盤為輔的方式進(jìn)行。自盤盤點時間由藥店根據(jù)實際情況確定;抽盤由財務(wù)部決定。月盤點流程,藥店每月進(jìn)行月盤點可以及時發(fā)現(xiàn)工作流程中的各個環(huán)節(jié)漏洞及差錯,采取相應(yīng)的措施加以糾正,以減少藥店的損失;財務(wù)部不定期抽查盤點的賬貨相符情況;藥店計算存貨公式=上月結(jié)存+當(dāng)月購入+藥品退回-藥品退出-本月銷售。每月藥店要同財務(wù)部對賬,核對進(jìn)貨額、銷售額、調(diào)價額做到賬賬相符,以保證盤點結(jié)果的真實。
8、盤點程序
8.3、與倉庫藥品、藥店藥品相關(guān)的所有賬目處理應(yīng)在盤點日前一天完成;
8.4、存貨盤點前各部門應(yīng)進(jìn)行清理整頓,分類、分區(qū)域按規(guī)定堆放好存貨;
8.5、《盤點計劃表》包括:盤點時間、參盤人員、分組情況、分組負(fù)責(zé)人等;
9、實盤
9.1、門店負(fù)責(zé)人將打印《盤點表》分發(fā)給小組盤點人員,分段或分區(qū)開始盤點;
9.3、確認(rèn)盤點結(jié)果無誤,盤點人員在《盤點表》上簽名后交業(yè)務(wù)部在時空軟件“盤點管理”錄入實盤數(shù),計算盤點結(jié)果;并將盤點結(jié)果交財務(wù)部。
10、盤點處理
10.2、門店負(fù)責(zé)人對盤點結(jié)果和存貨管理中存在問題進(jìn)行總結(jié)會議,進(jìn)行盤點獎罰;
10.3、藥店短少除去意外事故造成外,盤點損失由責(zé)任人按含稅零售價賠償,責(zé)任不清由店員全體共同賠償。
藥品盤點管理制度篇七
根據(jù)《中華人民共和國藥品管理法》和《醫(yī)療機(jī)構(gòu)藥事管理規(guī)定》，為加強(qiáng)我院藥品的庫存管理和資金流動，特制定本制度。
為了保證庫房和藥房賬物的一致性，發(fā)現(xiàn)倉儲工作中存在的問題并及時解決，以提高庫存管理的水平。
本辦法適用于各庫房、各藥房及靜配中心二級庫的盤點。盤點分為定期盤點、不定期盤點、日盤點。定期盤點為季度盤點；不定期盤點是出現(xiàn)帳物異常情況下的組織盤點和醫(yī)院臨時下達(dá)盤點任務(wù)；點是對貴重藥品的盤點。
3.1各倉庫和藥房負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)盤點作業(yè)前的到貨入庫及供貨清單出庫的帳物處理。
3.2各倉庫和藥房負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)盤點的實施，對盤點過程中出現(xiàn)的差異分析原因，提出改進(jìn)措施。
3.3財務(wù)處人員負(fù)責(zé)每季度各庫房、藥房及靜配中心盤點表的打印、盤點結(jié)果錄入及調(diào)賬。
3.4藥學(xué)部負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)對盤點過程的監(jiān)督及對結(jié)果進(jìn)行檢查與審核。
每月最后一周定期盤點；出現(xiàn)帳物異常情況和醫(yī)院臨時下達(dá)盤點任務(wù)日盤時立即組織盤點，貴重藥品每日盤點。
1、盤點準(zhǔn)備
1.1對倉庫和藥房進(jìn)行整理，清理出藏在死角的'物料、藥品和耗材。
1.2對不合格品、過期藥品要劃出專門區(qū)域進(jìn)行定置存放，并建立相應(yīng)的電子帳；由相應(yīng)的庫管員和藥房負(fù)責(zé)人進(jìn)行后續(xù)處理工作。
1.3對各種無包裝物料進(jìn)行包裝，做好物料的標(biāo)識。
1.4確定盤點范圍，核對藥品和耗材，確保藥品、耗材和貨位一致，同時確認(rèn)區(qū)域內(nèi)的藥品、耗材與貨位標(biāo)示是否相同。
1.5對新參與盤點的人員進(jìn)行培訓(xùn)，熟悉盤點作業(yè)流程和各種單據(jù)。
2、盤點實施
2.1盤點表的發(fā)放
2.1.1由盤點主管負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)盤點表的發(fā)放。
2.1.2根據(jù)盤點人員的分工發(fā)放盤點表，盤點表按盤點人數(shù)發(fā)放，憑盤完的盤點表換新的盤點表。
2.2實物盤點
2.2.1盤點人根據(jù)盤點表上的藥品和耗材名稱找到相對應(yīng)的貨位，先核對該貨位的名稱和藥品實物及盤點表上是否相符，如相對應(yīng)的貨位上有不同品種的藥品名稱應(yīng)立即轉(zhuǎn)移至藥品相對應(yīng)的區(qū)域。
2.2.2盤點時按照實物填寫，實物與帳物相符都打，不相符的“實盤數(shù)”欄填寫實物數(shù)量。
2.2.3在盤點表中“實盤數(shù)”一欄中工整的靠左邊寫下盤點數(shù)字。如盤點表填寫錯誤，應(yīng)用筆在原數(shù)字上劃一橫線，然后在其右邊寫下正確數(shù)字并簽名。
2.2.4當(dāng)一張盤點表盤完后盤點人應(yīng)在盤點人處簽名，并立即將盤點表交給本小組的盤點負(fù)責(zé)人，由盤點負(fù)責(zé)人對盤點表進(jìn)行審核。
2.3盤點表的返還
2.3.1各區(qū)域盤點負(fù)責(zé)人將審核后的盤點表交到盤點工作點，換取新的盤點表。
2.3.4盤點負(fù)責(zé)人對返回的盤點表審核后，在盤點表返回時間處簽字確認(rèn)，并交專人錄入系統(tǒng)，同時將新的盤點表發(fā)給盤點負(fù)責(zé)人。
2.4盤點抽查
2.4.1盤點表由兩人一組進(jìn)行錄入，一人負(fù)責(zé)報數(shù)，一人負(fù)責(zé)錄入。當(dāng)一張盤點表錄入完成后，由錄入人重新報數(shù)，報數(shù)人復(fù)核。
2.4.2當(dāng)一張盤點表錄入完成后，如盤點數(shù)字與系統(tǒng)數(shù)字不符，立即由專人負(fù)責(zé)核查。核查結(jié)果由核查人和盤點人共同簽字確認(rèn)。
2.4.3當(dāng)盤點表返回后，立即安排人員對盤點結(jié)果進(jìn)行抽盤，抽盤比例為盤點品種的10%但盤點數(shù)字與系統(tǒng)數(shù)字不符的藥品和耗材必須安排抽盤。
2.5盤點結(jié)果確認(rèn)
2.5.1抽盤結(jié)束后，如帳物相符率為99.5%以上，盤點結(jié)果有效。
2.5.2抽盤結(jié)束后，如帳物相符率為99.5%以下，貝卩針對問題區(qū)域進(jìn)行擴(kuò)大抽盤，直至帳物相符率為99.5%以上。
3、盤點總結(jié)
3.1如盤點結(jié)果合格，則將此次盤點結(jié)果與帳面數(shù)字核對，出具盤點總結(jié)報告。
3.2盤點差異的處理，盤點工作結(jié)束后，所發(fā)生的差異、錯誤、盈虧分別予以處理，盤點差異的原因有錯盤、漏盤、計算錯誤；異常退貨、沖單，并且未入賬等。
3.3整改措施：重新確認(rèn)盤點區(qū)域，檢查是否存在漏盤、錯盤現(xiàn)象并重新計算；對未入賬的重新入賬；對無法查明的差異以調(diào)賬為主。3.4將盤點結(jié)果上報藥學(xué)部，藥學(xué)部上報主管領(lǐng)導(dǎo)審核。
盤點結(jié)果納入績效考核。
1、盤點差錯率
藥品盤點金額差錯率三0.5%。
2、獎勵
所有盤點差錯率在規(guī)定以下者，每人獎勵何差錯者（賬物相符率100%，每人獎勵50元。
3、處罰
藥品盤點管理制度篇八
一般企業(yè)的老板,在經(jīng)營中對倉庫管理及盤點都不重視,不知道要怎么去做。也不知道它的重要性,只要每年有盈余就好,因此形成了呆料,廢料,過多過少的物料而空間不夠,生產(chǎn)狀況不順暢,一連串的問題,接踵而來,當(dāng)面臨倉庫爆滿時,資金緊張的問題,才會要求干部把倉庫整理及盤點。但往往干部無法做到目視管理,賬、帳物一致,今本課程便針對此缺失,降低成本,消滅呆滯料,以創(chuàng)造公司的最大利益及做到目視管理。
做好目視管理首先要認(rèn)識到倉庫具備的功能是什么
凡用于儲存、保管所有物料的場所稱為貨倉,而貨倉的管理要以智慧、科學(xué)化,并能做到先進(jìn)先出及任何一位員工新進(jìn)廠也都能根據(jù)物料清單備料,此管理稱為倉庫管理。而倉庫管理至少須具備下列功能:倉庫籌建原則;倉庫部門職能與相關(guān)人員的職責(zé);倉庫規(guī)劃;物料堆放;倉庫物料的收發(fā)。
倉庫規(guī)劃和籌建時應(yīng)注意哪些事項倉庫規(guī)劃時,必須做到先進(jìn)先出,減少搬運(yùn)、空間可彈性運(yùn)用、物料容易收發(fā)等,進(jìn)而降低成本,所以在規(guī)劃時,我們必須認(rèn)真考慮。
在物料收發(fā)的過程中,我們應(yīng)遵循以下三原則:先進(jìn)先出、定點定位定量、倉庫“十二防”;儲存過程中注意到哪些事項:“三遠(yuǎn)離四嚴(yán)禁”,遠(yuǎn)離火源、遠(yuǎn)離水源、遠(yuǎn)離電源;嚴(yán)禁混合堆放、嚴(yán)禁堵塞通道、嚴(yán)禁阻塞消防栓、嚴(yán)禁超高。放置物料時遵循的應(yīng)按照以下方式進(jìn)行:上小下大上輕下重中間常用、五五堆放法、六號定位法、分類管理法、托盤放置法。
物料經(jīng)常進(jìn)行盤點的作用相當(dāng)重要:
盤點是指為確定倉庫內(nèi)或其他場所現(xiàn)存物料的實際數(shù)量而對物料的現(xiàn)存數(shù)量加以清點。物料盤點的功能主要有以下幾點:
第四、對遺漏的訂貨可以迅速采取訂購措施。采取部門因工作的疏忽漏下訂單,通過盤點,可以加以補(bǔ)數(shù)。
盤點的'方法一般采用:定期盤點制、連續(xù)盤點制、聯(lián)合盤點法。
其中定期盤點制包括:盤點單盤點法、盤點簽盤點法、料架盤點法。
盤點簽盤點法:是采用一種特別的盤點簽,盤點后貼在實物上,經(jīng)復(fù)核者復(fù)核后撕下。這種方法對于物料的盤點與復(fù)盤核對相當(dāng)方便又正確,對于緊急用料仍可照發(fā),臨時進(jìn)料也可以照收,核帳與做報表均非常方便。
料架簽盤點法:料架簽盤點是以原有的料架簽作為盤點的工具,不必特別意設(shè)計盤點標(biāo)簽,當(dāng)盤點計數(shù)人員盤點完畢即將盤點數(shù)量填入料架簽上,待復(fù)核人員復(fù)核后如無錯誤即揭于原有料架簽而換下不同顏色的料架簽,之后清查部分料架簽未換下的原因,而后再依料賬順序排列,進(jìn)行核賬與做報表。
連續(xù)盤點法可分為以下幾種方法:
分區(qū)輪盤法:分區(qū)輪盤法由盤點專業(yè)人員谷倉庫為若干區(qū),依序號清點物料存量,過一定日期后周而復(fù)始。
分批分堆盤點法:分批分堆盤點法是準(zhǔn)備一張某批收料記錄簽放置于透明塑膠簽放置于透明塑膠袋內(nèi),掛在該批收料的包裝件上,若一發(fā)料,即行在記簽上記錄并將領(lǐng)料單副本存于透明塑料膠袋內(nèi)。盤點時對尚未運(yùn)用的包裝件可承認(rèn)其存量毫無差誤,只將動用的存量實際盤點,若不相符馬上查核記錄簽與領(lǐng)料單就一清二楚。
最低存量盤點法:最低存量盤點法是指庫存物料達(dá)到最低存量或訂購點時,即通知盤點專業(yè)人員清點倉庫。盤點后開出對賬單,以便查核誤差之存在。這種盤點方法對于經(jīng)常收發(fā)的物料相當(dāng)有用,但對于呆料來說則不適合。
最后也是一種比較常用的一種盤點方法:聯(lián)合盤點法。就是將定期盤點和連續(xù)盤點結(jié)合來用的一種辦法。這種綜合辦法可以讓盤點做得盡善盡美。
那么,物料盤點的步驟有哪些呢
2、盤點日期的決定;
3、盤點人員的培訓(xùn):認(rèn)識物料的培訓(xùn)、盤點方法的培訓(xùn);
5、盤點方法的確定;
7、盈虧的處理;
8、運(yùn)用統(tǒng)計技術(shù)分析與檢討。
倉庫管理是非常重要,盤點更是其中最重要的一項任務(wù)之一。
藥品盤點管理制度篇九
為了更好準(zhǔn)確的做好倉庫原材料盤點工作，使倉庫賬實物相符，為公司原材料倉庫的管理提供可靠的數(shù)據(jù)，規(guī)范原材料倉庫合理的盤點作業(yè)流程，通過倉庫盤點發(fā)現(xiàn)作業(yè)與管理中存在的問題、體現(xiàn)倉庫收發(fā)員的工作績效，做出相應(yīng)的措施，從而提高原材料倉庫庫存管理水平，減少損失制定此規(guī)定。
2 范圍
盤點范圍：倉儲工區(qū)原材料倉庫所有庫存原材料。
3 盤點方式
3.1定期盤點
1)日盤點
倉庫收發(fā)員須每天下班前對倉庫合格進(jìn)庫的原材料進(jìn)行實物盤點。
2)月末盤點
3)年末盤點
3.不定期盤點
不定期盤點由公司自行安排，對倉庫原材料庫存情況進(jìn)行抽盤，
檢查各倉庫賬物卡相符情況。
4.盤點方法
倉庫收發(fā)員盤點須采用實盤實點方式，禁止目測數(shù)量、估計數(shù)量;各倉庫收發(fā)員對所負(fù)責(zé)區(qū)域內(nèi)原材料進(jìn)行全面盤點完畢并按要求做相應(yīng)詳細(xì)記錄;盤點完畢后須需“倉庫盤點表”，倉庫統(tǒng)計員負(fù)責(zé)抽盤，收發(fā)員需配合好統(tǒng)計員抽盤工作。統(tǒng)計員在抽盤時若發(fā)現(xiàn)盤點數(shù)據(jù)差異，立即對收發(fā)員的盤點數(shù)據(jù)查明原因。收發(fā)員須對統(tǒng)計員抽查盤點表的數(shù)據(jù)簽字確認(rèn)。
5.盤點后的稽核工作
6.盤點工作獎懲
在盤點過程中需要本著“細(xì)心、負(fù)責(zé)、誠實”的原則進(jìn)行盤點;盤點過程中嚴(yán)禁弄虛作假，虛報數(shù)據(jù)， 對在盤點過程中表現(xiàn)特別優(yōu)異和特別差的人員公司根據(jù)最終“盤點差異表”數(shù)據(jù)及原因?qū)ο嚓P(guān)責(zé)任人進(jìn)行考核。
藥品盤點管理制度篇十
為保證存貨及財產(chǎn)盤點的正確性，使盤點工作處理有章遵循，并加強(qiáng)管理人員的責(zé)任，以達(dá)到財產(chǎn)管理的目的.，特制定本辦法。
(一)存貨盤點：系指原料、物料、商品、餐輔料、工程材料、零件保養(yǎng)材料等。
(二)財務(wù)盤點：系指現(xiàn)金、票據(jù)、有價證券。
(三)財產(chǎn)盤點：系指固定資產(chǎn)、代保管資產(chǎn)、低值易耗品等的盤點。
1、固定資產(chǎn)：包括土地、建筑物、機(jī)器設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、生產(chǎn)器具等。
2、代保管資產(chǎn)：系由供貨商提供，使用后結(jié)帳的物品。
3、低值易耗品：購入的價值達(dá)不到固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的工具、器具等。
(一)年中、年終盤點
1、存貨：由各管理部門、采購員會同財務(wù)部門于年(中)終時，實行全面總清點一次，時間為：年中盤點時間是6月30日、31日；年終盤點時間是12月30日、31日。
2、財務(wù)：由財務(wù)部主管會計盤點。
3、財產(chǎn)：由各部門會同財務(wù)部門于年(中)終時，實施全面清點。
(二)月末盤點
每月末所有存貨，由各部門及財務(wù)部實施全面清點一次，時間為每月30日。
(一)總盤人：由總經(jīng)理任命、負(fù)責(zé)盤點工作的總指揮，督導(dǎo)盤點工作的進(jìn)行及異常事項的上報總經(jīng)理裁決。
(二)主盤人：由各部門負(fù)責(zé)人擔(dān)任，負(fù)責(zé)實際盤點工作的推動和實施。
(三)盤點人：由各部門指派，負(fù)責(zé)點計數(shù)量。
(四)監(jiān)盤人：由總經(jīng)理派人擔(dān)任。
(五)會點人：由財務(wù)部指派，負(fù)責(zé)會點并記錄，與盤點人分段核對，確實數(shù)據(jù)工作。
(六)協(xié)盤人：由各部門指派，負(fù)責(zé)盤點時料品搬運(yùn)及整理工作。
(七)特定項目按月盤點及不定期抽點的盤點工作，亦應(yīng)設(shè)置盤點人、會點人、抽點人，其職責(zé)相同。
(一)盤點編組：由財務(wù)部于每次盤點前，事先依盤點種類、項目編排“盤點人員編組表”、盤點時間等，交總經(jīng)理審批后，公布實施。
(二)各部門將應(yīng)用于盤點的工具預(yù)先準(zhǔn)備妥當(dāng)，所需盤點表格，由財務(wù)部準(zhǔn)備。
1、存貨的堆置，應(yīng)力求整齊、集中、分類。
2、現(xiàn)金、有價證券等，應(yīng)按類別整理并列清單。
3、各項財產(chǎn)卡依編號順序，事先準(zhǔn)備妥當(dāng)，以備盤點。
4、各項財產(chǎn)帳冊應(yīng)于盤點前登記完畢，并將有關(guān)單據(jù)如：入庫單、領(lǐng)料單等裝訂成冊(一月一本)。
1、要求主盤人、盤點人、協(xié)點人等嚴(yán)格按照盤點程序進(jìn)行，不得徇私舞弊。
2、盤點時要力求物品的安全。
3、盤點結(jié)束時，要求盤點小組各成員均按職責(zé)劃分簽名確認(rèn)。
4、盤點結(jié)束后，由財務(wù)部將盤點情況進(jìn)行總結(jié)，上報總經(jīng)理，特殊情況要著重指出，盤點結(jié)果進(jìn)行存檔。
5、根據(jù)盤點情況，對盤虧盤盈等情況做出處理決定，并存檔。
藥品盤點管理制度篇十一
為保證公司商品數(shù)量精準(zhǔn)，做到賬、貨一致，特訂立此制度。
本制度所稱盤點范圍包含公司庫存商品。
3.1每半年進(jìn)行全面盤點；不定期進(jìn)行動態(tài)盤點，動態(tài)盤點品種不低于門店庫存數(shù)五分之一。
3.2動態(tài)盤點重點在于寶貴商品及特別管理藥品盤點。
4.1公司盤點工作由倉儲物流部負(fù)責(zé)組織、實施；財務(wù)部負(fù)責(zé)監(jiān)督盤點及審核盈虧。
4.2公司倉儲物流部為資產(chǎn)管理第一責(zé)任人。4.3財務(wù)部有權(quán)對庫存商品進(jìn)行定期或不定期抽盤。
5.1固定盤點前由倉儲部發(fā)出盤點通知，擬定盤點計劃并召集盤點會議布置各項盤點事宜。
5.2不定期盤點可隨時進(jìn)行，不需預(yù)先通知。
6.1盤點前各參加盤點人員應(yīng)對本身須盤商品存放地點、商品規(guī)格，批號效期等數(shù)據(jù)查詢嫻熟把握。
6.2盤點期間停止開票及收發(fā)貨物，系統(tǒng)預(yù)留相關(guān)信息必需適時處理，保證商品賬目清楚，實物保持靜止?fàn)顟B(tài)。
7.1盤點時由兩人一組，依據(jù)分發(fā)的盤點表清點實物并登記。
7.2盤點人員注意把握盤點技巧，避開誤盤、漏盤與重復(fù)盤。
7.3實際盤點時應(yīng)認(rèn)真核對數(shù)量，清點數(shù)量后應(yīng)將商品整齊擺放。盤點人員必需核對庫存實物與盤點表記錄，按實填寫。
8.1盤點完畢，負(fù)責(zé)人將全部盤點表回收，對比庫存表領(lǐng)取情況，保證庫存表完整無缺后交由錄入人員錄入電腦系統(tǒng)。
8.2錄入員發(fā)覺差異應(yīng)交由復(fù)盤人員進(jìn)行復(fù)盤。
8.3盤點差異應(yīng)注明原因，區(qū)分責(zé)任人，無原因視同責(zé)任人完全過失。
8.4復(fù)盤人員將復(fù)盤結(jié)果交由錄入人員錄入電腦系統(tǒng)。
9.1盤點結(jié)束后，倉儲物流部適時與財務(wù)部核對差異，核算差異金額。
9.2盤點結(jié)果以盤點報告形式出具，全面敘述盤點過程以及發(fā)覺問題、改進(jìn)方法。
9.3經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后盤點差異允許調(diào)整。
10.1盤點數(shù)據(jù)以實際為主，嚴(yán)禁弄虛作假、隱匿、涂改，一經(jīng)發(fā)覺，嚴(yán)格處理。
10.2盤點人員無條件服從組織人指揮，任何擾亂盤點秩序者，嚴(yán)格處理。
10.3盤點時間為月末最后一個周六上午，視為工作時間，沒有特別情況不得請假。
11.1對所保管商品有盜賣、轉(zhuǎn)換或營私舞弊者，涉及犯罪的。移交公安機(jī)關(guān)處理，其余則由綜合管理部會同財務(wù)部決議處理方法。
11.2對帳務(wù)保管不善，遺漏單據(jù)、錯誤處理賬務(wù)者、帳面不清楚者，予以警告或調(diào)離原崗位處理。
11.3對于未盡職責(zé)導(dǎo)致保管商品損失、被竊或者無原因盤虧者，由責(zé)任人承當(dāng)原價賠償責(zé)任。
藥品盤點管理制度篇十二
第一條.目的
為保證存貨及財產(chǎn)盤點的正確性,使盤點工作處理有章遵循,并加強(qiáng)管理人員的責(zé)任,以達(dá)到財產(chǎn)管理的目的,特制定本辦法。
第二條.盤點范圍
(一)存貨盤點:系指原料、物料、商品、餐輔料、工程材料、零件保養(yǎng)材料等。
(二)財務(wù)盤點:系指現(xiàn)金、票據(jù)、有價證券。
(三)財產(chǎn)盤點:系指固定資產(chǎn)、代保管資產(chǎn)、低值易耗品等的盤點。
1、固定資產(chǎn):包括土地、建筑物、機(jī)器設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、生產(chǎn)器具等。
2、代保管資產(chǎn):系由供貨商提供,使用后結(jié)帳的物品。
3、低值易耗品:購入的價值達(dá)不到固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的工具、器具等。
第三條.盤點方式、時間
(一)年中、年終盤點
1、存貨:由各管理部門、采購員會同財務(wù)部門于年(中)終時,實行全面總清點一次,時間為:年中盤點時間是6月30日、31日;年終盤點時間是12月30日、31日。
2、財務(wù):由財務(wù)部主管會計盤點。
3、財產(chǎn):由各部門會同財務(wù)部門于年(中)終時,實施全面清點。
(二)月末盤點
每月末所有存貨,由各部門及財務(wù)部實施全面清點一次,時間為每月30日。
第四條.人員的`指派與職責(zé)
(一)總盤人:由總經(jīng)理任命、負(fù)責(zé)盤點工作的總指揮,督導(dǎo)盤點工作的進(jìn)行及異常事項的上報總經(jīng)理裁決。
(二)主盤人:由各部門負(fù)責(zé)人擔(dān)任,負(fù)責(zé)實際盤點工作的推動和實施。
(三)盤點人:由各部門指派,負(fù)責(zé)點計數(shù)量。
(四)監(jiān)盤人:由總經(jīng)理派人擔(dān)任。
(五)會點人:由財務(wù)部指派,負(fù)責(zé)會點并記錄,與盤點人分段核對,確實數(shù)據(jù)工作。
(六)協(xié)盤人:由各部門指派,負(fù)責(zé)盤點時料品搬運(yùn)及整理工作。
(七)特定項目按月盤點及不定期抽點的盤點工作,亦應(yīng)設(shè)置盤點人、會點人、抽點人,其職責(zé)相同。
第五條.盤點前的準(zhǔn)備事項
(一)盤點編組:由財務(wù)部于每次盤點前,事先依盤點種類、項目編排“盤點人員編組表”、盤點時間等,交總經(jīng)理審批后,公布實施。
(二)各部門將應(yīng)用于盤點的工具預(yù)先準(zhǔn)備妥當(dāng),所需盤點表格,由財務(wù)部準(zhǔn)備。
1、存貨的堆置,應(yīng)力求整齊、集中、分類。
2、現(xiàn)金、有價證券等,應(yīng)按類別整理并列清單。
3、各項財產(chǎn)卡依編號順序,事先準(zhǔn)備妥當(dāng),以備盤點。
4、各項財產(chǎn)帳冊應(yīng)于盤點前登記完畢,并將有關(guān)單據(jù)如:入庫單、領(lǐng)料單等裝訂成冊(一月一本)。
第六條.盤點實施要求
1、要求主盤人、盤點人、協(xié)點人等嚴(yán)格按照盤點程序進(jìn)行,不得徇私舞弊。
2、盤點時要力求物品的安全。
3、盤點結(jié)束時,要求盤點小組各成員均按職責(zé)劃分簽名確認(rèn)。
4、盤點結(jié)束后,由財務(wù)部將盤點情況進(jìn)行總結(jié),上報總經(jīng)理,特殊情況要著重指出,盤點結(jié)果進(jìn)行存檔。
5、根據(jù)盤點情況,對盤虧盤盈等情況做出處理決定,并存檔。
藥品盤點管理制度篇十三
1、目的:為加強(qiáng)存貨資產(chǎn)管理，保障存貨資產(chǎn)的安全性、完整性、準(zhǔn)確性，真實地反映存貨資產(chǎn)的結(jié)存及管理狀況，使存貨資產(chǎn)的盤點更加規(guī)范化、制度化，特制定本制度。
2、依據(jù):《藥品經(jīng)營質(zhì)量管理規(guī)范》以及公司相關(guān)管理制度。
3、適用范圍:該制度所稱“存貨”特指藥店陳列:庫存藥品。
4、責(zé)任:財務(wù)及門店負(fù)責(zé)本制度的執(zhí)行
5、內(nèi)容:
5.1、財務(wù)部:負(fù)責(zé)對大盤點過程全程監(jiān)盤，對盤點計算結(jié)果盈虧調(diào)整審核;并對盤盈、盤虧藥品做出處理意見，進(jìn)行有關(guān)的帳物處理;每月對自行盤點進(jìn)行抽查，并將抽查結(jié)果上報總經(jīng)理審批，實存數(shù)與計算機(jī)結(jié)存數(shù)對照，短少由藥店自行承擔(dān)。
5.2、總經(jīng)理:負(fù)責(zé)盤點盈虧處理的審批工作;
5.3、各職責(zé)人員必須對本職責(zé)負(fù)責(zé)，盤點工作結(jié)束，在盤點表上簽字確認(rèn)盤點結(jié)果真實。
6、盤點時間
6.1、藥店盤點分為自盤和大盤點(公司組織實施的季度盤點)
6.3、每年的最后一個月月底進(jìn)行一次大盤點(初盤、監(jiān)盤、復(fù)盤)，大盤點具體時間具體安排。
6.4、若要變更時間，必須征得財務(wù)主管會計(核對時點數(shù)據(jù)的要求)同意方可。
6.5、財務(wù)部人員不定期地抽查倉庫、藥店的存貨情況。
7、盤點方式、方法
7.1、盤點方式:動態(tài)盤點(不停工或不關(guān)店)與靜態(tài)盤點(即停工或關(guān)店)相結(jié)合;定期盤點與不定期盤點相結(jié)合;自盤與大盤、抽盤相結(jié)合。
7.2、盤點方法:全面盤點(大盤點)和抽查盤點(自盤)相結(jié)合。
7.3、每月定期盤點采取動態(tài)盤點，以自盤為主、抽盤為輔的方式進(jìn)行。自盤盤點時間由藥店根據(jù)實際情況確定;抽盤由財務(wù)部決定。月盤點流程，藥店每月進(jìn)行月盤點可以及時發(fā)現(xiàn)工作流程中的各個環(huán)節(jié)漏洞及差錯，采取相應(yīng)的措施加以糾正，以減少藥店的損失;財務(wù)部不定期抽查盤點的賬貨相符情況;藥店計算存貨公式=上月結(jié)存+當(dāng)月購入+藥品退回-藥品退出-本月銷售。每月藥店要同財務(wù)部對賬，核對進(jìn)貨額、銷售額、調(diào)價額做到賬賬相符，以保證盤點結(jié)果的真實。
8、盤點程序
8.3、與倉庫藥品、藥店藥品相關(guān)的所有賬目處理應(yīng)在盤點日前一天完成;
8.4、存貨盤點前各部門應(yīng)進(jìn)行清理整頓，分類、分區(qū)域按規(guī)定堆放好存貨;
8.5、《盤點計劃表》包括:盤點時間、參盤人員、分組情況、分組負(fù)責(zé)人等;
9、實盤
9.1、門店負(fù)責(zé)人將打印《盤點表》分發(fā)給小組盤點人員，分段或分區(qū)開始盤點;
9.3、確認(rèn)盤點結(jié)果無誤，盤點人員在《盤點表》上簽名后交業(yè)務(wù)部在時空軟件“盤點管理”錄入實盤數(shù)，計算盤點結(jié)果;并將盤點結(jié)果交財務(wù)部。
10、盤點處理
10.2、門店負(fù)責(zé)人對盤點結(jié)果和存貨管理中存在問題進(jìn)行總結(jié)會議，進(jìn)行盤點獎罰;
10.3、藥店短少除去意外事故造成外，盤點損失由責(zé)任人按含稅零售價賠償，責(zé)任不清由店員全體共同賠償。
藥品盤點管理制度篇十四
1.1為加強(qiáng)公司存貨資產(chǎn)管理，特制訂本制度，以期達(dá)到以下目的：
1.1.1使公司存貨盤點制度化，有依可循;
1.1.3通過盤點得到準(zhǔn)確的庫存數(shù)據(jù)，以便于財務(wù)記賬。
1.2本制度所規(guī)范存貨包括：原片、半成品、成品以及備品備件等等，固定資產(chǎn)、財務(wù)現(xiàn)金等非存貨資產(chǎn)遵循相關(guān)盤點制度，不在此制度規(guī)范以內(nèi)。
2.1我司內(nèi)部存貨流轉(zhuǎn)流程(不考慮各環(huán)節(jié)銷售)：
2.1.1原片、半成品及成品等存貨流轉(zhuǎn)圖：
（略）
2.1.2備品備件僅限于入庫和領(lǐng)用，庫存?zhèn)}庫僅有備品備件倉。
2.2針對以上存貨流轉(zhuǎn)及倉庫，盤點范圍涵蓋：原片倉、隔離倉、封存?zhèn)}、半成品倉、收集片倉、成品倉、外發(fā)倉(外發(fā)倉指外發(fā)加工存貨)、生產(chǎn)在線存貨、ct在線、ct成品倉、備品備件倉庫。
2.3以上倉庫僅指各種物品分類進(jìn)行存貨管理，并非實際物理倉庫。
3.1月度盤點
3.1.1盤點方式：倉庫全盤，財務(wù)抽盤約30%;
3.2季度盤點：
3.2.1盤點方式：倉庫與財務(wù)全盤;
3.2.2具體方式：每個季度末在財務(wù)月結(jié)日前倉庫打印盤點表進(jìn)行盤點，倉庫與財務(wù)部共同實行全盤，商務(wù)部報關(guān)組視具體情況可選擇參與盤點。
3.3年度大盤
3.3.1盤點方式：倉庫預(yù)盤，與財務(wù)、審計公司一起全盤;
3.3.2具體方式：每年底，財務(wù)視關(guān)賬日和審計時間的安排，通知倉庫預(yù)盤及全盤時間，預(yù)盤日由倉庫進(jìn)行全盤，全盤日由財務(wù)部和倉庫共同進(jìn)行全面盤點，并視具體情況可能與財務(wù)年度審計事務(wù)所一起盤點。
4.3已報廢存貨進(jìn)行銷售處理的，銷售款交財務(wù)進(jìn)行賬務(wù)處理;
4.4以上報廢過程需詳細(xì)保存相關(guān)單證，倉庫還需對報廢存貨進(jìn)行拍照留存，報廢全程需按相關(guān)規(guī)定報海關(guān)及稅局。
5.3所有盤點報表倉庫須在盤點后三個工作日內(nèi)提供給財務(wù)部。
6.2如通過反復(fù)核實，可以消除差異或找到原因，按照具體情況處理;
6.3如經(jīng)過核實，確認(rèn)差異存在，并無法找到明確原因，應(yīng)填寫《盤盈(盤虧)調(diào)整單》(附件三)，經(jīng)倉庫主管、生產(chǎn)經(jīng)理簽字，交廠長、總經(jīng)理審批;審批后交財務(wù)做賬務(wù)處理。
7.3財務(wù)部每月初提供財務(wù)賬上存貨數(shù)據(jù)(此數(shù)據(jù)與倉庫實存一致)給商務(wù)部，由商務(wù)部核對海關(guān)數(shù)據(jù)，如有差異需查明原因并糾正，直至雙方數(shù)據(jù)一致。
8.本規(guī)定制定于現(xiàn)行生產(chǎn)核算流程下，自批準(zhǔn)公布之日起實施。用友erp上線后視具體流程進(jìn)行修改。
藥品盤點管理制度篇十五
（—）為了加強(qiáng)對公司存貨的管理和控制，保證存貨的安全完整，提高存貨運(yùn)營效率，保證合理確認(rèn)存貨價值，防止并及時發(fā)現(xiàn)和糾正存貨業(yè)務(wù)中的各種差錯和舞弊，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，制定本制度。
（二）本制度所稱存貨，是指公司在日?；顒又谐钟幸詡涑鍪鄣漠a(chǎn)成品或商品、處在生產(chǎn)過程中的在產(chǎn)品、在生產(chǎn)過程或提供勞務(wù)過程中耗用的材料和物料，主要包括毛料倉庫的各類原材料、展廳內(nèi)的衣服產(chǎn)成品、辦公用品等。
（三）庫存物資內(nèi)部控制中的不相容職務(wù)應(yīng)當(dāng)分離，其中包括：
（1）實物的驗收保管與采購應(yīng)分離；
（2）審批發(fā)料的計劃員與存貨保管員相分離；
（3）存貨盤點應(yīng)由會計、出納及倉管等人員共同進(jìn)行；
（4）若某職位空缺或相關(guān)人員臨時外出，應(yīng)指定替代人員或臨時人員負(fù)責(zé)，避免暫時的職務(wù)重疊。
（一）職責(zé)分工。
（3）采購部負(fù)責(zé)外購品入庫業(yè)務(wù)指令的下達(dá)、起始表單的填制和報賬、付款事宜；
（4）質(zhì)量控制處（可修改）負(fù)責(zé)相關(guān)物資出入庫的質(zhì)量檢測事宜。
（二）各部門領(lǐng)用與本部門職責(zé)相關(guān)的消耗性庫存物資需由本部門負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)，領(lǐng)用與本部門職責(zé)無關(guān)的庫存物資或達(dá)到固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的設(shè)備（如風(fēng)扇、座椅、電腦等）需要在人事部進(jìn)行登記，由人事部門負(fù)責(zé)人簽字審核后由分管領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)，才有權(quán)批準(zhǔn)領(lǐng)用該庫存物資。
（三）庫存物資的盤盈、盤虧的處理決定權(quán)由公司倉儲部門與財務(wù)部門行使，并報公司負(fù)責(zé)物資管理的分管領(lǐng)導(dǎo)和財務(wù)主管、總經(jīng)理審核批準(zhǔn)。庫存物資的變質(zhì)老化、報廢毀損的處理決定權(quán)由公司倉管部、財務(wù)部及采購行使，并報公司負(fù)責(zé)物資管理的領(lǐng)導(dǎo)和財務(wù)主管、總經(jīng)理審核批準(zhǔn)，根據(jù)相關(guān)法規(guī)制度的規(guī)定作出處理決定并進(jìn)行會計核算。
（一）公司的原材料請購采購業(yè)務(wù)的執(zhí)行，由采購部根據(jù)銷售部下達(dá)的原料需求計劃進(jìn)行采購。對于原材料的采購需申請人填寫《采購申請表》經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)、銷售主管及總經(jīng)理的批準(zhǔn)。倉儲處、采購部分別對入庫原材及產(chǎn)品的數(shù)量、質(zhì)量、技術(shù)規(guī)格等方面進(jìn)行檢查與驗收，保證存貨符合采購要求。
（二）外購原材料驗收后，由倉庫管理員填寫“收貨單”，經(jīng)檢驗合格的原料，倉管員方可辦理入庫手續(xù)。對供應(yīng)商錯發(fā)、少發(fā)或不合格原材料，倉管部應(yīng)及時通知采購部予以退貨或補(bǔ)貨。
（三）對于入庫展廳的成衣產(chǎn)成品，由銷售部生產(chǎn)跟單對其進(jìn)行檢驗并予以標(biāo)識，只有檢驗合格的產(chǎn)成品，倉管部才可以作為存貨辦理入庫相關(guān)手續(xù)。
（四）倉管部必須定期對毛料倉庫的存貨進(jìn)行檢查，加強(qiáng)存貨的日常保管工作。
（1）倉庫應(yīng)按材料名稱及規(guī)格型號一物一卡準(zhǔn)確標(biāo)識，存卡應(yīng)逐筆登記材料的收、發(fā)、存，各項內(nèi)容應(yīng)填寫齊全、準(zhǔn)確。
（2）上架保管的材料，應(yīng)做到分門別類按行次－層次－位置排序擺放，標(biāo)志明顯，易于存取和保管。
（3）同種牌號的庫位應(yīng)集中設(shè)置，每一個貨架托盤物料只能堆放一個品種，不得混堆；
（4）每一貨架中的每種物料必須在貨架標(biāo)識牌上注明牌號、批號及數(shù)量；
（11）發(fā)料時，根據(jù)先進(jìn)先出的原則發(fā)料，先到先發(fā)，應(yīng)先集中發(fā)同一批次的物料，發(fā)完后再發(fā)另一批次的物料；發(fā)貨時，同一生產(chǎn)批號所需原材料集中發(fā)出，集中放置。
（五）人事部、銷售部、設(shè)計部對展廳的產(chǎn)生品成衣的共同進(jìn)行管理。
（1）展廳內(nèi)所有成衣的數(shù)量由人事部負(fù)責(zé)登記進(jìn)倉及出倉，定期每月進(jìn)行盤點登記并錄入電腦系統(tǒng)。
（3）展廳擺設(shè)由銷售部、設(shè)計部同事一起整理，清潔由阿姨打掃；
（5）成衣產(chǎn)成品有新款放進(jìn)展廳的，需統(tǒng)一到人事部前臺出處登記，如未登記，造成衣服雜亂或不見的，由銷售部或設(shè)計部負(fù)責(zé)人自行處理。
（6）展廳開放時間為正常上班時間，由人事部前臺打開，如晚上需使用展廳必須提前跟人事部前臺溝通，前臺可安排倉庫管理員關(guān)門，如周六日要使用的，可告知倉庫管理員。
（六）倉管部及人事部必須對入庫的存貨（毛料及產(chǎn)成品衣服）建立存貨明細(xì)賬，詳細(xì)登記存貨類別、編號、名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、計量單位等內(nèi)容，并定期與財務(wù)管理部就存貨品種、數(shù)量、金額等進(jìn)行核對。
（七）入庫記錄不得隨意修改。如確需修改入庫記錄，必須經(jīng)部門經(jīng)理及相關(guān)部門的批準(zhǔn)。
（八）對于已售商品退貨的入庫，倉管處應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)部填寫的“退料單”辦理入庫手續(xù)，視乎退的毛料的數(shù)量來決定是否進(jìn)行廢毛處理。
（九）入倉庫人員均須經(jīng)過倉管員的同意，并經(jīng)過登記之后，方可在倉管員的陪同下進(jìn)入倉庫，進(jìn)入倉庫的人員一律不得攜帶易燃、易爆物品，不得在倉庫內(nèi)吸煙。
（一）生產(chǎn)部領(lǐng)用材料，應(yīng)當(dāng)持有生產(chǎn)部門及其他相關(guān)部門核準(zhǔn)的領(lǐng)料單。
倉管員需憑經(jīng)批準(zhǔn)的領(lǐng)料單，核對物資數(shù)量、品名、規(guī)格后發(fā)料。如實行限額領(lǐng)料，對超出領(lǐng)料限額的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過相關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo)的特別授權(quán)。生產(chǎn)部需確認(rèn)倉管人員填制的“發(fā)料單”無誤后，才能把毛料領(lǐng)出倉庫。
（二）月末，生產(chǎn)部已領(lǐng)用但尚未耗用完的物資（包括殘余料），應(yīng)及時退回倉庫，如果是下批生產(chǎn)仍要用的物資，其物資實體可不退回倉庫。
（一）財務(wù)管理部設(shè)置erp系統(tǒng)和excel表格對物資進(jìn)行登記，各存貨倉庫設(shè)置數(shù)量、金額的存貨明細(xì)賬，并按照存貨的品名、規(guī)格反映入庫、發(fā)出和結(jié)存情況。
（二）財務(wù)管理部的存貨核算人員每月對倉庫存貨收、發(fā)、存進(jìn)行稽核，并與總賬核對，對存貨系統(tǒng)和總賬系統(tǒng)差異要查明原因，及時調(diào)整。
（一）倉管部、財務(wù)部、采購部、銷售部、人事部組成盤存小組，定期和不定期對存貨的毛料倉庫和展廳進(jìn)行盤點，盤點方式為抽盤和全盤。定期盤點分為月度盤點、半年度盤點和年度盤點。月度盤點采用抽盤方式，半年度和年度盤點采用全盤方式。月度抽盤的存貨數(shù)量不低于總量的60%。
對用量或金額較大、領(lǐng)用次數(shù)頻繁的存貨應(yīng)每月盤點一次。
（二）月度盤點時間為每月1日上午9：00，半年盤點時間為7月1日上午9：00，年度盤點時間為元月1日上午9：00。
（三）倉管部必須制定詳細(xì)的盤點計劃，合理安排人員，對月度盤點可分原料和成品二組進(jìn)行抽盤并固定小組成員，半年度和年度盤點可由相關(guān)參與盤存部門抽調(diào)人員分多組進(jìn)行，每一盤存小組每個部門必須保證有一人參與，對月度、半年度及年度盤點須確定盤存小組組長負(fù)責(zé)本組的盤存工作。
（四）倉儲處應(yīng)充分做好盤存前準(zhǔn)備工作，具體盤存要求如下：
（1）將盤存工作所需用具和“庫存盤點表”預(yù)先準(zhǔn)備妥當(dāng)。
（2）倉庫內(nèi)物料應(yīng)分別擺放，實施區(qū)分并標(biāo)識。
（3）存貨應(yīng)有序擺放，應(yīng)力求整齊、集中、分類，并置標(biāo)識牌。
（4）盤存期間已收到料而未辦妥入帳手續(xù)的存貨，應(yīng)另行分別存放，并予以標(biāo)示。
（5）盤存期間除緊急用料外，暫停收發(fā)料。生產(chǎn)部盤存期間所需用料的領(lǐng)料應(yīng)提前進(jìn)行，材料可不移動，但必須標(biāo)示出。
（五）所有盤存數(shù)據(jù)必須進(jìn)行現(xiàn)場盤點，不得以猜想數(shù)據(jù)、偽造數(shù)據(jù)記錄于盤存表中。盤存數(shù)據(jù)若需修改，均須經(jīng)盤存人員簽字方能生效。
所有參加盤存工作的人員，盤存當(dāng)日一律禁止休假，并須依時間提早到達(dá)指定的工作地點向盤存小組組長報到，接受工作安排。如有特殊情況，須由部門負(fù)責(zé)人請示盤存小組組長，并指定代理人，否則以曠工論處。若有事確需離開，應(yīng)經(jīng)盤存小組組長的同意后方可離開，各有關(guān)人員不得擅自離開。
（一）公司管理層不定期對存貨管理情況進(jìn)行專項檢查，也可結(jié)合財務(wù)檢查、審計等工作進(jìn)行。
（二）存貨內(nèi)部控制監(jiān)督檢查的內(nèi)容主要包括：
（1）存貨業(yè)務(wù)相關(guān)崗位及人員的設(shè)置情況。重點檢查是否存在不相容職務(wù)混崗的現(xiàn)象。
（2）存貨業(yè)務(wù)授權(quán)批準(zhǔn)的執(zhí)行情況。重點檢查授權(quán)批準(zhǔn)手續(xù)是否健全，是否存在越權(quán)審批行為。
（3）存貨收發(fā)、保管的執(zhí)行情況。重點檢查存貨取得是否真實、合理，存貨驗收手續(xù)是否健全，存貨保管的崗位責(zé)任制是否落實，存貨清查、盤點是否及時、正確。
（4）存貨處置的執(zhí)行情況。重點檢查存貨處置是否經(jīng)過授權(quán)批準(zhǔn)，處置方式是否合理。
（5）存貨會計核算的執(zhí)行情況。重點檢查存貨記錄是否真實、完整、及時。對監(jiān)督檢查過程中發(fā)現(xiàn)的存貨內(nèi)部控制中的薄弱環(huán)節(jié)，負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查的部門應(yīng)當(dāng)告知倉管部，倉管部應(yīng)當(dāng)及時查明原因，采取措施加以糾正和完善。
（三）監(jiān)督檢查部門應(yīng)當(dāng)按照內(nèi)部管理權(quán)限向上級有關(guān)部門報告存貨內(nèi)部控制監(jiān)督檢查情況和有關(guān)部門的整改情況。
本制度經(jīng)審議批準(zhǔn)，并發(fā)布后生效，修改時亦同，本制度解釋權(quán)歸財務(wù)部和總經(jīng)理辦。
藥品盤點管理制度篇十六
為了更好準(zhǔn)確的做好倉庫原材料盤點工作，使倉庫賬實物相符，為公司原材料倉庫的管理提供可靠的數(shù)據(jù)，規(guī)范原材料倉庫合理的盤點作業(yè)流程，通過倉庫盤點發(fā)現(xiàn)作業(yè)與管理中存在的問題、體現(xiàn)倉庫收發(fā)員的工作績效，做出相應(yīng)的措施，從而提高原材料倉庫庫存管理水平，減少損失制定此規(guī)定。
2范圍
盤點范圍：倉儲工區(qū)原材料倉庫所有庫存原材料。
3盤點方式
3.1定期盤點
1)日盤點
倉庫收發(fā)員須每天下班前對倉庫合格進(jìn)庫的原材料進(jìn)行實物盤點。
2)月末盤點
3)年末盤點
3.不定期盤點
不定期盤點由公司自行安排，對倉庫原材料庫存情況進(jìn)行抽盤，
檢查各倉庫賬物卡相符情況。
4.盤點方法
倉庫收發(fā)員盤點須采用實盤實點方式，禁止目測數(shù)量、估計數(shù)量;各倉庫收發(fā)員對所負(fù)責(zé)區(qū)域內(nèi)原材料進(jìn)行全面盤點完畢并按要求做相應(yīng)詳細(xì)記錄;盤點完畢后須需“倉庫盤點表”，倉庫統(tǒng)計員負(fù)責(zé)抽盤，收發(fā)員需配合好統(tǒng)計員抽盤工作。統(tǒng)計員在抽盤時若發(fā)現(xiàn)盤點數(shù)據(jù)差異，立即對收發(fā)員的盤點數(shù)據(jù)查明原因。收發(fā)員須對統(tǒng)計員抽查盤點表的數(shù)據(jù)簽字確認(rèn)。
5.盤點后的稽核工作
6.盤點工作獎懲
在盤點過程中需要本著“細(xì)心、負(fù)責(zé)、誠實”的原則進(jìn)行盤點;盤點過程中嚴(yán)禁弄虛作假，虛報數(shù)據(jù)，對在盤點過程中表現(xiàn)特別優(yōu)異和特別差的人員公司根據(jù)最終“盤點差異表”數(shù)據(jù)及原因?qū)ο嚓P(guān)責(zé)任人進(jìn)行考核。