總結是一種對自己的負責和尊重，也是對他人的分享和幫助。寫總結要注意客觀真實，不偏不倚地反映實際情況和自身的實際表現(xiàn)?？偨Y是對過去一段時間的概括和總結，以下是一些優(yōu)秀的總結范文，供大家共同學習。
幼兒園財務管理制度篇一
幼兒園的財產(chǎn)、物品是保證教學計劃完成所必需的物質(zhì)條件，防止物品積壓、浪費和損失。
一、嚴格執(zhí)行財務制度，合理安排全園經(jīng)費，做到開支有計劃，使用有標準。
二、維護財經(jīng)紀律，制定并執(zhí)行財務管理制度。
三、固定財產(chǎn)由專人保管，分配到各班時，管理人員要定期檢査，做到賬物相符。
四、建立固定資產(chǎn)總賬目及財產(chǎn)分類賬，總賬由會計負責，分類賬由保管員負責。
五、嚴格檢查出入物品，物品發(fā)放要履行登記手續(xù)。
六、需要購進的物品，要事先有計劃，經(jīng)主管領導批準，凡費用在100元以上要有園長批準購買，做到精打細算、節(jié)約開支。
七、樹立為教學教育服務觀念，做到有計劃購物，辦好驗收入庫存手續(xù)。
八、財產(chǎn)增加由保管員填寫食物驗收單，入賬手續(xù)完畢方能使用。
九、財產(chǎn)減少，即殘損處理，由保管員填寫財產(chǎn)報廢審批表，領導同意方能銷賬。
十、幼兒園固定資產(chǎn)，教職工只有保管權和使用權，沒有處置權和外借權。
十一、幼兒園的一切財產(chǎn)物品外借，必須憑借用人的'借條或單位的介紹信，寫明物品名稱、規(guī)格、數(shù)量、歸還日期，經(jīng)園領導同意后向保管人借。
幼兒園財務管理制度篇二
固定資產(chǎn)是國有資產(chǎn)，為了加強固定資產(chǎn)管理，防止國有資產(chǎn)流失，保障本園各項工作的正常開展，根據(jù)有關規(guī)定，制定本制度如下：
1.教職工個人借用園內(nèi)常規(guī)教學用品，需辦理借用手續(xù)，自行保管使用，期末歸還。
精，貴，稀國有資產(chǎn)校內(nèi)部門間互相借用時，須提出充分的借用理由，經(jīng)各部門責任人同意后，并做好借用記錄。
因私事不得借用學校國有資產(chǎn)。
2.學校國有資產(chǎn)借用校外時，必須經(jīng)所在單位財產(chǎn)領導小組簽字，并確定借出期限、出借收費標準，報校領導批準。逾期不還者，借出單位有權收取兩倍以上，至五倍以下租金。大、精、貴、稀，等儀器設備不得外借。
4.因教學、科研或學校其它工作需要，校內(nèi)間相互借用學校國有固定資產(chǎn)，不收使用費。
5.建立固定資產(chǎn)使用情況檢查和考核制度，對長期閑置、利用率低下的固定資產(chǎn)應及時進行合理調(diào)配，提高利用率。
幼兒園財務管理制度篇三
財務室是管理學校財務現(xiàn)金的重要部門，是保證學校教學正常運轉的重要輔助環(huán)節(jié)之一，因此會計出納必須遵守下列規(guī)章制度。
一、財務室人員每天必須做到：
1、早上進入辦公室必須檢查門、窗、鐵柵門有否異常、報警器工作是否正常。發(fā)現(xiàn)問題及時報告，做好辦公室請潔衛(wèi)生工作。
2、上班期間暫離辦公室時必須鎖好抽屜，收好桌上的文件，并關上房門。
3、下班時必須鎖好抽屜，檢查保險箱內(nèi)現(xiàn)金是否按規(guī)定存放，超限額部分須解入銀行，并要撥亂保險箱號碼。切斷電源，關好門窗，鎖好房門，鐵門，并檢查報警器是否正常。
二、現(xiàn)金、支票必須存放在保險箱內(nèi)，保險箱鑰匙應由專人保管、隨身攜帶。
三、每學期開學、期末協(xié)助總務處檢查財務室設備的`情況，加強安全保衛(wèi)工作。
幼兒園財務管理制度篇四
1、設兼職會計、出納管理幼兒園收支事務，嚴格實行收支兩條線，幼兒園所有的收費項目，所有收費均開具幼兒園收據(jù)。
2、報銷手續(xù)必須健全，原始發(fā)票必須具有名稱、填制日期、經(jīng)濟業(yè)務內(nèi)容、數(shù)量、單價和金額，大小寫必須相符，開票人簽字。原始發(fā)票內(nèi)容如不能反映詳細情況的，需附件說明。報銷單據(jù)必須有經(jīng)手人及驗收人簽署，方可由會計審核，園長簽字同意后報支。
1、所有收費票據(jù)和內(nèi)部結算憑證全部由會計保管。
2、各種票據(jù)使用前必須實行登記備案，票據(jù)必須加蓋幼兒園公章。
3、票據(jù)開票人開票收費時，相關項目內(nèi)容必須填寫完整，字跡清楚，大小寫金額必須一致，收款人應簽字或蓋章。記帳聯(lián)應定期向會計繳銷，票據(jù)使用完畢后，存根聯(lián)繳交會計，并領取新的票據(jù)。
4、建立財務會計檔案資料保管制度，有關業(yè)務歸檔后須編制清冊，專人保管。
2、隨時反映財產(chǎn)物資收入、發(fā)出和結存情況，財產(chǎn)物資收發(fā)手續(xù)齊全，購買實物的原始憑證有接收人驗證證明。
3、建立定期和不定期的財產(chǎn)清點制度，對財產(chǎn)物資的管理實行永續(xù)盤存的方法。
5、幼兒園的一切財產(chǎn)物品外借，必須經(jīng)園長同意后向保管員借取。借用必須登記。如有損壞或遺失，借用人員負責修理或照價賠償。
6、對財產(chǎn)物資進行科學編號和存放，便于清查、保管。
1、會計員職責
(1)貫徹執(zhí)行會計法和財務工作方針政策，為教育教學服務。
(2)工作認真細致，帳目清楚，手續(xù)完備，日清月結，按時完善報帳手續(xù)。
(3)認真履行監(jiān)督職能，發(fā)現(xiàn)問題及時處理和向有關領導反映，堅持勤儉辦園的方針，精打細算，協(xié)助園長搞好學期和年度預算，合理安排經(jīng)費，計劃開支。
2、出納員職責
(1)認真做好往來帳目登記，做好現(xiàn)金收支工作。
(2)嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，做到日清月結，手續(xù)齊備。
(3)每月及時統(tǒng)計幼兒出勤天數(shù)及職工出勤天數(shù)。及時收結幼兒各項費用，
(4)堅持原則，發(fā)票必須有經(jīng)手人、驗收人、領導簽名方能報銷。
3、保管員職責
(1)對全園的財產(chǎn)全面管理，做到隨時收驗、入庫、分類保管，存放地點清楚明確，做到心中有數(shù)，每半年清點一次，帳物相符。
(2)新購入物品憑發(fā)票入帳，領用或借出物品手續(xù)齊全，領用人和借用人必須簽名或蓋章。
(3)嚴格做好三防(防盜、防火、防潮)工作，保證物品的安全、衛(wèi)生、整潔，杜絕霉爛變質(zhì)，做到手勤、腳勤。
(4)做好開學前的物品準備工作，對各班財產(chǎn)進行清點，做到有計劃供應、學期末對財產(chǎn)進行一次核對，生活用品做到日清月結。
(5)及時供應所需物品，對園里的物品，做到有數(shù)有帳，發(fā)現(xiàn)丟失和損壞及時追查。
4、采購員職責
(1)按食譜要求有計劃地配合食堂，及時采購好所需物品，做到價廉物美。
(2)關心集體利益、盡量做少花錢、多辦事，節(jié)約開支，減少浪費，執(zhí)行物品驗收制度，嚴禁利用工作之便牟取私利。
(3)配合制訂好食譜。
(4)負責采購幼兒園日常所需一切用品。
幼兒園財務管理制度篇五
為規(guī)范我園財務管理，參照相關會計準則，制定以下各項制度。
1設兼職會計出納管理幼兒園收支事務，嚴格實行收支兩條線，幼兒園所有的收費項目，所有收費均開具幼兒園收據(jù)。
2報銷手續(xù)必須健全，原始發(fā)票必須具有名稱填制日期經(jīng)濟業(yè)務內(nèi)容數(shù)量單價和金額，大小寫必須相符，開票人簽字。原始發(fā)票內(nèi)容如不能反映詳細情況的，需附件說明。報銷單據(jù)必須有經(jīng)手人及驗收人簽署，方可由會計審核，園長簽字同意后報支。
1所有收費票據(jù)和內(nèi)部結算憑證全部由會計保管。
2各種票據(jù)使用前必須實行登記備案，票據(jù)必須加蓋幼兒園公章。
3票據(jù)開票人開票收費時，相關項目內(nèi)容必須填寫完整，字跡清楚，大小寫金額必須一致，收款人應簽字或蓋章。記帳聯(lián)應定期向會計繳銷，票據(jù)使用完畢后，存根聯(lián)繳交會計，并領取新的票據(jù)。
4建立財務會計檔案資料保管制度，有關業(yè)務歸檔后須編制清冊，專人保管。
2隨時反映財產(chǎn)物資收入發(fā)出和結存情況，財產(chǎn)物資收發(fā)手續(xù)齊全，購買實物的原始憑證有接收人驗證證明。
3建立定期和不定期的財產(chǎn)清點制度，對財產(chǎn)物資的管理實行永續(xù)盤存的'方法。
4幼兒園的一切財產(chǎn)物品外借，必須經(jīng)園長同意后向保管員借取。借用必須登記。如有損壞或遺失，借用人員負責修理或照價賠償。
4對財產(chǎn)物資進行科學編號和存放，便于清查保管。
1會計員職責
（1）貫徹執(zhí)行會計法和財務工作方針政策，為教育教學服務。
（2）工作認真細致，帳目清楚，手續(xù)完備，日清月結，按時完善報帳手續(xù)。
（3）認真履行監(jiān)督職能，發(fā)現(xiàn)問題及時處理和向有關領導反映，堅持勤儉辦園的方針，精打細算，協(xié)助園長搞好學期和年度預算，合理安排經(jīng)費，計劃開支。
2.出納員職責
（1）認真做好往來帳目登記，做好現(xiàn)金收支工作。
（2）嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，做到日清月結，手續(xù)齊備。
（3）每月及時統(tǒng)計幼兒出勤天數(shù)及職工出勤天數(shù)。及時收結幼兒各項費用，
（4）堅持原則，發(fā)票必須有經(jīng)手人驗收人領導簽名方能報銷。
3保管員職責
（1）對全園的財產(chǎn)全面管理，做到隨時收驗入庫分類保管，存放地點清楚明確，做到心中有數(shù)，每半年清點一次，帳物相符。
（2）新購入物品憑發(fā)票入帳，領用或借出物品手續(xù)齊全，領用人和借用人必須簽名或蓋章。
（3）嚴格做好三防（防盜防火防潮）工作，保證物品的安全衛(wèi)生整潔，杜絕霉爛變質(zhì)，做到手勤腳勤。
（4）做好開學前的物品準備工作，對各班財產(chǎn)進行清點，做到有計劃供應學期末對財產(chǎn)進行一次核對，生活用品做到日清月結。
（5）及時供應所需物品，對園里的物品，做到有數(shù)有帳，發(fā)現(xiàn)丟失和損壞及時追查。
4.采購員職責
（1）按食譜要求有計劃地配合食堂，及時采購好所需物品，做到價廉物美。
（2）關心集體利益盡量做少花錢多辦事，節(jié)約開支，減少浪費，執(zhí)行物品驗收制度，嚴禁利用工作之便牟取私利。
（3）配合制訂好食譜。
（4）負責采購幼兒園日常所需一切用品。
幼兒園財務管理制度篇六
財務室是管理學校財務現(xiàn)金的'重要部門，是保證學校教學正常運轉的重要輔助環(huán)節(jié)之一，因此會計出納必須遵守下列規(guī)章制度。
一、財務室人員每天必須做到：
1、早上進入辦公室必須檢查門、窗、鐵柵門有否異常、報警器工作是否正常。發(fā)現(xiàn)問題及時報告，做好辦公室請潔衛(wèi)生工作。
2、上班期間暫離辦公室時必須鎖好抽屜，收好桌上的文件，并關上房門。
3、下班時必須鎖好抽屜，檢查保險箱內(nèi)現(xiàn)金是否按規(guī)定存放，超限額部分須解入銀行，并要撥亂保險箱號碼。切斷電源，關好門窗，鎖好房門，鐵門，并檢查報警器是否正常。
二、現(xiàn)金、支票必須存放在保險箱內(nèi)，保險箱鑰匙應由專人保管、隨身攜帶。
三、每學期開學、期末協(xié)助總務處檢查財務室設備的情況，加強安全保衛(wèi)工作。
幼兒園財務管理制度篇七
1. 認真貫徹執(zhí)行黨和國家財經(jīng)方針、政策、法令，執(zhí)行和宣傳“會計法”，維護財政法規(guī)、財經(jīng)紀律，保護國有資產(chǎn)的安全。
2. 編制和執(zhí)行學校的各項財務計劃，擬定學校具體財務管理制度(方法)，做好記帳、算帳、報帳工作。
3. 堅持“量入而出、收支平衡”原則，精打細算，厲行節(jié)約，合理分配，提高資金使用效率。
4. 學校的經(jīng)濟活動由單位法人代表負責，財務人員協(xié)助校長管理學校日常財務工作。
5. 學校財務工作系指學校行政及工會的工作，學校財務人員在上級財務部門的領導下，統(tǒng)一處理各項財務工作。
6. 根據(jù)財務監(jiān)督制度的需要，設置會計、出納財產(chǎn)管理員崗位。
7. 會計人員要做好學校財務預、決算工作，準確做好學校帳務、結算上報工作，做到帳實相符、帳帳相符、帳表相符、表表相符，認真執(zhí)行會計崗位責任制所規(guī)定的各項職責。
8. 學校出納人員要認真管理好學校的現(xiàn)金、票據(jù)、保險箱。嚴格執(zhí)行財務制度及報銷手續(xù)，認真履行出納崗位制度所規(guī)定的各項職責。
9. 財務人員應當認真做好學校各項資金的管理工作。認真審核學校的各項財務收支憑證，各種憑證內(nèi)容必須填寫完整。財務人員有權拒絕受理不符合財務規(guī)定的業(yè)務，不做假帳，不設帳外帳，不設小金庫。
10. 做好財務檔案工作，未經(jīng)領導同意不得向外人提供、傳閱、復印會計資料，妥善保管各種財務會計資料。
11. 認真執(zhí)行財產(chǎn)管理制度，并制定本單位財產(chǎn)管理辦法，不擅自購買控購商品，執(zhí)行政府采購制度。
12. 在財務會計工作方面取得顯著成績者、在維護財務制度或財經(jīng)紀律有成績者、在財務管理理論有創(chuàng)見并促進學校財經(jīng)工作管理者、在提高資產(chǎn)使用效益防止損失浪費有成績者由學校及上級部門給予獎勵。
13. 不遵守財務制度，工作失職，造成學校經(jīng)濟或其它損失者，由學校及上級部門給予懲處。
幼兒園財務管理制度篇八
1、設兼職會計、出納管理幼兒園收支事務，嚴格實行收支兩條線，幼兒園所有的收費項目，所有收費均開具幼兒園收據(jù)。
2、報銷手續(xù)必須健全，原始發(fā)票必須具有名稱、填制日期、經(jīng)濟業(yè)務內(nèi)容、數(shù)量、單價和金額，大小寫必須相符，開票人簽字。原始發(fā)票內(nèi)容如不能反映詳細情況的，需附件說明。報銷單據(jù)必須有經(jīng)手人及驗收人簽署，方可由會計審核，園長簽字同意后報支。
3、所有收費票據(jù)和內(nèi)部結算憑證全部由會計保管。
4、各種票據(jù)使用前必須實行登記備案，票據(jù)必須加蓋幼兒園公章。
5、票據(jù)開票人開票收費時，相關項目內(nèi)容必須填寫完整，字跡清楚，大小寫金額必須一致，收款人應簽字或蓋章。記帳聯(lián)應定期向會計繳銷，票據(jù)使用完畢后，存根聯(lián)繳交會計，并領取新的票據(jù)。
6、建立財務會計檔案資料保管制度，有關業(yè)務歸檔后須編制清冊，專人保管。
幼兒園財務管理制度篇九
幼兒園的財產(chǎn)、物品是保證教學計劃完成所必需的物質(zhì)條件，防止物品積壓、浪費和損失。
一、嚴格執(zhí)行財務制度，合理安排全園經(jīng)費，做到開支有計劃，使用有標準。
二、維護財經(jīng)紀律，制定并執(zhí)行財務管理制度。
三、固定財產(chǎn)由專人保管，分配到各班時，管理人員要定期檢査，做到賬物相符。
四、建立固定資產(chǎn)總賬目及財產(chǎn)分類賬，總賬由會計負責，分類賬由保管員負責。
五、嚴格檢查出入物品，物品發(fā)放要履行登記手續(xù)。
六、需要購進的物品，要事先有計劃，經(jīng)主管領導批準，凡費用在100元以上要有園長批準購買，做到精打細算、節(jié)約開支。
七、樹立為教學教育服務觀念，做到有計劃購物，辦好驗收入庫存手續(xù)。
八、財產(chǎn)增加由保管員填寫食物驗收單，入賬手續(xù)完畢方能使用。
九、財產(chǎn)減少，即殘損處理，由保管員填寫財產(chǎn)報廢審批表，領導同意方能銷賬。
十、幼兒園固定資產(chǎn)，教職工只有保管權和使用權，沒有處置權和外借權。
十一、幼兒園的一切財產(chǎn)物品外借，必須憑借用人的借條或單位的介紹信，寫明物品名稱、規(guī)格、數(shù)量、歸還日期，經(jīng)園領導同意后向保管人借。
幼兒園財務管理制度篇十
1.認真貫徹執(zhí)行黨和國家財經(jīng)方針、政策、法令，執(zhí)行和宣傳“會計法”，維護財政法規(guī)、財經(jīng)紀律，保護國有資產(chǎn)的安全。
2.編制和執(zhí)行學校的各項財務計劃，擬定學校具體財務管理制度（方法），做好記賬、算賬、報賬工作。
3.堅持“量入而出、收支平衡”原則，精打細算，厲行節(jié)約，合理分配，提高資金使用效率。
4.學校的經(jīng)濟活動由單位法人代表負責，財務人員協(xié)助校長管理學校日常財務工作。
5.學校財務工作系指學校行政及工會的工作，學校財務人員在上級財務部門的領導下，統(tǒng)一處理各項財務工作。
6.根據(jù)財務監(jiān)督制度的需要，設臵會計崗位。
7.會計人員要做好學校財務預、決算工作，準確做好學校賬務、結算上報工作，做到賬實相符、賬賬相符、賬表相符、表表相符，認真執(zhí)行會計崗位責任制所規(guī)定的各項職責。
8.學校要認真管理好現(xiàn)金、票據(jù)。嚴格執(zhí)行財務制度及報銷手續(xù)，認真履行所規(guī)定的各項職責。
9.財務人員應當認真做好學校各項資金的管理工作。認真審核學校的各項財務收支憑證，各種憑證內(nèi)容必須填寫完整。財務人員有權拒絕受理不符合財務規(guī)定的業(yè)務，不設賬外賬，不設小金庫。
10.做好財務檔案工作，未經(jīng)領導同意不得向外人提供、傳閱、復印會計資料，妥善保管各種財務會計資料。
11.認真執(zhí)行財產(chǎn)管理制度，并制定本單位財產(chǎn)管理辦法，不擅自購買控購商品，執(zhí)行政府采購制度。
12.不遵守財務制度，工作失職，造成學校經(jīng)濟或其它損失者，由學校給予懲處。
1.收費應按照《收費許可證》所批準的收費項目、收費標準收費。收費許可證未列明的項目不得擅自立項收費。
2.學校按照政務公開的要求將核定的收費項目和收費標準，進行張貼。
3.收費的項目和標準，接受財政部門和物價部門的檢查和人民群眾的監(jiān)督。
4.學校根據(jù)項目收費并開具由財政局統(tǒng)一購買的收據(jù)。
5.學校的所有項目收費都必須納入學校的財務管理。
6.代辦費及列入教學計劃的服務性代辦項目，按規(guī)定的程序執(zhí)行。
7.學校不得私設小金庫，不設賬外賬。所收取的各項款項應全部進賬并存入銀行。不坐支。
為了合法使用教育經(jīng)費，提高資金使用效益，杜絕浪費現(xiàn)象，保證學校教育活動地順利開展和改善辦學條件，特作如下規(guī)定：
1.會計人員（會計主管）認真編制教育經(jīng)費預算，報學校領導審核，審核后再上報上級主管部門及財政部門審批，按下達審批后的預算，有計劃地執(zhí)行。
2.按照國家規(guī)定的要求進行收費，必須持證（收費許可證）收費，不得擅自擴大收費項目和提高收費標準，使用規(guī)定的票據(jù)。
3.社會捐贈，應及時入賬或上交主管部門，嚴禁私設小金庫或截留上交款。
4.各項收入必須全部納入學校預算，統(tǒng)一管理，統(tǒng)一核算，不得虛列支出，也不得隱匿收入。
5.教育經(jīng)費的開支，必須嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的各項財經(jīng)法規(guī)，財經(jīng)紀律。
6.各種費用必須憑證報銷，會計應嚴格審核原始憑證，拒絕受理不合法、不規(guī)范的原始憑證。
7.合法規(guī)范的原始憑證，必須由經(jīng)手人，驗收人和主管人審批簽章后付款。
8.對違反財務和財經(jīng)紀律的行為有權拒絕付款，并及時向學校領導報告。
9.法人代表，要堅持按規(guī)定審批，對給予報銷的原始憑證簽字。
10.凡列入?？厣唐泛驼少忢椖浚仨毥?jīng)批準后方能采購。
11.凡需用支票購臵物品，必須按支票審批領用簽發(fā)手續(xù)辦理，支票要填寫日期、用途及限額，采購者妥善保管好支票，避免遺失。
嚴格遵守《行政事業(yè)性收費票據(jù)管理試行辦法》保證行政事業(yè)性收費有序地進行，并納入學校的統(tǒng)一管理。
1.根據(jù)財政部門的規(guī)定，辦理收費注冊登記手續(xù)，憑《票據(jù)購買證》《收費票據(jù)使用情況表》和已使用、作廢的收費票據(jù)存根，到財政部門購買收費票據(jù)。
2.收費票據(jù)必須由會計保管，按票據(jù)購買證填寫的號碼分類、登記，寫清購進日期，本數(shù)及編號。
3.領用人領用時，應在《票據(jù)領用薄》上簽名，并寫明領用本數(shù)，起訖號碼。
4.需再領用收費票據(jù)時，需交清上次所領用的票據(jù)存根。
5.會計根據(jù)記賬聯(lián)與票據(jù)存根聯(lián)進行銷號，在票據(jù)銷號單記明所銷票據(jù)的起訖號碼及金額，并要有銷號人簽章。
6.發(fā)現(xiàn)票據(jù)填寫錯誤時，須重新填開，并在錯誤的票據(jù)上加蓋“作廢”戳記，保存?zhèn)洳椤?BR> 7.發(fā)現(xiàn)票據(jù)遺失，必須及時查明原因，分清責任，公開申明作廢，并報上級部門備案。
8.學校應妥善保管好票據(jù)存根，以便備查，并按財務制度規(guī)定期限報上級部門批準后進行銷毀，不得私自處理。
1.會計檔案是國家檔案的重要組成部門，也是學校的重要檔案之一，它是記錄和反映經(jīng)濟業(yè)務的主要史料的證據(jù)，學校必須切實地把會計檔案管好。
2.會計憑證，會計賬薄，會計報表和其它會計資料應建立檔案，妥善保管，有關電子數(shù)據(jù)，會計軟件資料等應當作為會計檔案進行管理。
3.學校每年形成的會計檔案，都應由財務會計部門按照歸檔的要求，負責整理立卷或裝訂成冊保管。
4.會計檔案保管期滿，需要銷毀時，由本單位檔案部門提出銷毀意見，會同財務會計部門共同鑒定，嚴格審查，編造會計檔案銷毀清冊，報單位領導及上級主管部門批準后銷毀。
5.按規(guī)定銷毀會計檔案時，應由檔案部門和財務會計部門共同派員監(jiān)銷，也可請主管部門參與監(jiān)銷。
6.監(jiān)銷人在銷毀會計檔案以前，應當認真進行清點核對，銷毀后，在銷毀清冊上簽名蓋章，并將情況報告本單位領導及上級主管部門。
1.學校食堂，不能以學生為贏利對象，學期結束或年末要結清伙食“尾子”，學校黨團、工會家委會要監(jiān)督伙食團工作，保障學生利益。教師和學生伙食要分灶吃飯，分別核算，每月公布教師和學生伙食團賬目。
2 2.校長要監(jiān)管和指導學校伙食團財務工作，做到統(tǒng)一的會計科目，健全的會計核算，合理準確的伙食成本。
3.學校食堂財務管理、收費管理、票據(jù)管理、財產(chǎn)管理、檔案管理、食堂財務的稽核管理、會計、出納、倉庫管理員的職責必須符合學校行政各項管理要求，以及學校對崗位職責的要求。
4.食堂搭伙費主要用于食堂購臵和修理食堂設備等，如發(fā)生超支學校應予以補貼。 5.學校食堂要建立倉庫管理制度。食堂負責人要加強對采購、驗收、入庫、領用的檢查，要按日進行食物盤點，會計和倉庫保管員要憑單進行記賬。
6.積極主動配合上級對財務和會計工作的檢查、審計等，如實完整的提供一切會計資料和信息。
要按照《中華人民共和國會計法》和國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定建立賬務處理程序。
1.會計核算應當以實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務為依據(jù)，按照規(guī)定的會計處理方法進行，保證會計指標的口徑一致，相互可比和會計處理方法的前后一致。
為此，必須按照國家統(tǒng)一的會計制度設臵會計科目和會計賬簿。
2.會計人員應當根據(jù)審核無誤的原始憑證，編制記賬憑證，切實保證賬賬、賬實、賬表相符。
3.賬簿設臵包括總賬、明細賬、日記賬和其他輔助性賬簿。必須填好賬簿啟用表和扉頁，往來款項科目不得使用綜合賬戶，需要結轉的科目一定要`按規(guī)定進行明細結轉。
4.記賬憑證應當及時，不得積壓，登記完畢后，應當妥善保管，不得散亂丟失。
5.銀行存款日記賬、現(xiàn)金日記賬，必須每天登記并結出當天余額，同時應每月編制銀行余額調(diào)節(jié)表，對未達賬，應查明原因，一般不得超過一個月。
6.會計報表必須采用財政部規(guī)定的統(tǒng)一格式和填制要求，真實、正確、及時地編制好各類報表以及各類附表。
7.會計電算化應用的會計軟件操作規(guī)程必須經(jīng)有關財政部門驗收批準。記賬憑證或記賬憑證匯總表必須定期打印、裝訂。賬冊打印每年至少兩次。每月結賬前必須錄制軟件備份，以防信息丟失。
幼兒園財務管理制度篇十一
1、設兼職會計、出納管理幼兒園收支事務，嚴格實行收支兩條線，幼兒園所有的收費項目，所有收費均開具幼兒園收據(jù)，幼兒園財務管理制度。
2、報銷手續(xù)必須健全，原始發(fā)票必須具有名稱、填制日期、經(jīng)濟業(yè)務內(nèi)容、數(shù)量、單價和金額，大小寫必須相符，開票人簽字。原始發(fā)票內(nèi)容如不能反映詳細情況的，需附件說明。報銷單據(jù)必須有經(jīng)手人及驗收人簽署，方可由會計審核，園長簽字同意后報支。
1、所有收費票據(jù)和內(nèi)部結算憑證全部由會計保管。
2、各種票據(jù)使用前必須實行登記備案，票據(jù)必須加蓋幼兒園公章。
3、票據(jù)開票人開票收費時，相關項目內(nèi)容必須填寫完整，字跡清楚，大小寫金額必須一致，收款人應簽字或蓋章。記帳聯(lián)應定期向會計繳銷，票據(jù)使用完畢后，存根聯(lián)繳交會計，并領取新的票據(jù)。
4、建立財務會計檔案資料保管制度，有關業(yè)務歸檔后須編制清冊，專人保管。
2、隨時反映財產(chǎn)物資收入、發(fā)出和結存情況，財產(chǎn)物資收發(fā)手續(xù)齊全，購買實物的原始憑證有接收人驗證證明。
3、建立定期和不定期的財產(chǎn)清點制度，對財產(chǎn)物資的管理實行永續(xù)盤存的方法。
4、幼兒園的一切財產(chǎn)物品外借，必須經(jīng)園長同意后向保管員借取，管理制度《幼兒園財務管理制度》。 借用必須登記。如有損壞或遺失，借用人員負責修理或照價賠償。
4、對財產(chǎn)物資進行科學編號和存放，便于清查、保管。
1、會計員職責
（1）、貫徹執(zhí)行會計法和財務工作方針政策，為教育教學服務。
（2）、工作認真細致，帳目清楚，手續(xù)完備，日清月結，按時完善報帳手續(xù)。
（3）、認真履行監(jiān)督職能，發(fā)現(xiàn)問題及時處理和向有關領導反映，堅持勤儉辦園的方針，精打細算，協(xié)助園長搞好學期和年度預算，合理安排經(jīng)費，計劃開支。
2.出納員職責
（1）、認真做好往來帳目登記，做好現(xiàn)金收支工作。
（2）、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，做到日清月結，手續(xù)齊備。
（3）、每月及時統(tǒng)計幼兒出勤天數(shù)及職工出勤天數(shù)。及時收結幼兒各項費用，
（4）、堅持原則，發(fā)票必須有經(jīng)手人、驗收人、領導簽名方能報銷。
3、保管員職責
（1）、對全園的財產(chǎn)全面管理，做到隨時收驗、入庫、分類保管，存放地點清楚明確，做到心中有數(shù)，每半年清點一次，帳物相符。
（2）、新購入物品憑發(fā)票入帳，領用或借出物品手續(xù)齊全，領用人和借用人必須簽名或蓋章。
（3）、嚴格做好三防（防盜、防火、防潮）工作，保證物品的安全、衛(wèi)生、整潔，杜絕霉爛變質(zhì)，做到手勤、腳勤。
（4）、做好開學前的物品準備工作，對各班財產(chǎn)進行清點，做到有計劃供應、學期末對財產(chǎn)進行一次核對，生活用品做到日清月結。
（5）、及時供應所需物品，對園里的物品，做到有數(shù)有帳，發(fā)現(xiàn)丟失和損壞及時追查。
4.采購員職責
（1）、按食譜要求有計劃地配合食堂，及時采購好所需物品，做到價廉物美。
（2）、關心集體利益、盡量做少花錢、多辦事，節(jié)約開支，減少浪費，執(zhí)行物品驗收制度，嚴禁利用工作之便牟取私利。
（3）、配合制訂好食譜。
（4）、負責采購幼兒園日常所需一切用品。
幼兒園財務管理制度篇十二
為了加強財務工作管理，提高工作效益，確保資金運用，結合本單位實際情況，特制訂以下制度：
一、購買教育材料，必須由教師制訂計劃、由年級組長填好購物清單交園辦。凡購買辦公用品和日常用品及低值易耗品等，先報總務，由總務統(tǒng)一填寫購貨清單，經(jīng)園領導批準后方可購買，必須由專人驗收，統(tǒng)一保管并建帳，辦理領用手續(xù)。
二、各種原始憑證的報銷，必須由經(jīng)辦人簽字，然后由園長、財務審核或驗證人簽字后，方可報銷。
三、對于報銷的原始憑證，財務人員必須認真審核，發(fā)票是否合法，內(nèi)容是否真實，大寫與小寫金額是否一致。
四、100元以下使用現(xiàn)金，超過100元必須使用轉帳支票，使用前由經(jīng)辦人填寫付款申請單，寫明對方單位全稱，購物名稱，金額數(shù)，經(jīng)園長同意后才可領取轉帳支票或匯票。
五、教職工因公出差的差旅費，按有關規(guī)定限額。出差人員填制好報銷單憑證，由財務人員審核，經(jīng)園長審批后方可報銷。
六、經(jīng)常核對現(xiàn)金日記帳、銀行日記帳、帳簿記錄，根據(jù)業(yè)務發(fā)生需要，不定期地進行核對，發(fā)現(xiàn)差錯，查明原因及時糾正。
七、印簽章分人保管，下班前認真仔細檢查箱門是否關好，必須上鎖加密碼。
八、現(xiàn)金收入必須及時送存銀行，做到不坐支，不得設立“小金庫”。
九、?？匚锲罚蠄笾鞴懿块T，經(jīng)有關部門批準后方可采購。
幼兒園財務管理制度篇十三
1、認真貫徹執(zhí)行黨和國家財經(jīng)方針、政策、法令，執(zhí)行和宣傳“會計法”，維護財政法規(guī)、財經(jīng)紀律，保護國有資產(chǎn)的安全。
2、編制和執(zhí)行學校的。各項財務計劃，擬定學校具體財務管理制度（方法），做好記賬、算賬、報賬工作。
3、堅持“量入而出、收支平衡”原則，精打細算，厲行節(jié)約，合理分配，提高資金使用效率。
4、學校的經(jīng)濟活動由單位法人代表負責，財務人員協(xié)助校長管理學校日常財務工作。
5、學校財務工作系指學校行政及工會的工作，學校財務人員在上級財務部門的領導下，統(tǒng)一處理各項財務工作。
6、根據(jù)財務監(jiān)督制度的需要，設臵會計崗位。
7、會計人員要做好學校財務預、決算工作，準確做好學校賬務、結算上報工作，做到賬實相符、賬賬相符、賬表相符、表表相符，認真執(zhí)行會計崗位責任制所規(guī)定的各項職責。
8、學校要認真管理好現(xiàn)金、票據(jù)。嚴格執(zhí)行財務制度及報銷手續(xù)，認真履行所規(guī)定的各項職責。
9、財務人員應當認真做好學校各項資金的管理工作。認真審核學校的各項財務收支憑證，各種憑證內(nèi)容必須填寫完整。財務人員有權拒絕受理不符合財務規(guī)定的業(yè)務，不設賬外賬，不設小金庫。
10、做好財務檔案工作，未經(jīng)領導同意不得向外人提供、傳閱、復印會計資料，妥善保管各種財務會計資料。
11、認真執(zhí)行財產(chǎn)管理制度，并制定本單位財產(chǎn)管理辦法，不擅自購買控購商品，執(zhí)行政府采購制度。
12、不遵守財務制度，工作失職，造成學校經(jīng)濟或其它損失者，由學校給予懲處。
1、收費應按照《收費許可證》所批準的收費項目、收費標準收費。收費許可證未列明的項目不得擅自立項收費。
2、學校按照政務公開的要求將核定的收費項目和收費標準，進行張貼。
3、收費的項目和標準，接受財政部門和物價部門的檢查和人民群眾的監(jiān)督。
4、學校根據(jù)項目收費并開具由財政局統(tǒng)一購買的收據(jù)。
5、學校的所有項目收費都必須納入學校的財務管理。
6、代辦費及列入教學計劃的服務性代辦項目，按規(guī)定的程序執(zhí)行。
7、學校不得私設小金庫，不設賬外賬。所收取的各項款項應全部進賬并存入銀行。不坐支。
為了合法使用教育經(jīng)費，提高資金使用效益，杜絕浪費現(xiàn)象，保證學校教育活動地順利開展和改善辦學條件，特作如下規(guī)定：
1、會計人員（會計主管）認真編制教育經(jīng)費預算，報學校領導審核，審核后再上報上級主管部門及財政部門審批，按下達審批后的預算，有計劃地執(zhí)行。
2、按照國家規(guī)定的要求進行收費，必須持證（收費許可證）收費，不得擅自擴大收費項目和提高收費標準，使用規(guī)定的票據(jù)。
3、社會捐贈，應及時入賬或上交主管部門，嚴禁私設小金庫或截留上交款。
4、各項收入必須全部納入學校預算，統(tǒng)一管理，統(tǒng)一核算，不得虛列支出，也不得隱匿收入。
5、教育經(jīng)費的開支，必須嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的各項財經(jīng)法規(guī)，財經(jīng)紀律。
6、各種費用必須憑證報銷，會計應嚴格審核原始憑證，拒絕受理不合法、不規(guī)范的原始憑證。
7、合法規(guī)范的原始憑證，必須由經(jīng)手人，驗收人和主管人審批簽章后付款。
8、對違反財務和財經(jīng)紀律的行為有權拒絕付款，并及時向學校領導報告。
9、法人代表，要堅持按規(guī)定審批，對給予報銷的原始憑證簽字。
10、凡列入?？厣唐泛驼少忢椖?，必須經(jīng)批準后方能采購。
11、凡需用支票購臵物品，必須按支票審批領用簽發(fā)手續(xù)辦理，支票要填寫日期、用途及限額，采購者妥善保管好支票，避免遺失。
嚴格遵守《行政事業(yè)性收費票據(jù)管理試行辦法》保證行政事業(yè)性收費有序地進行，并納入學校的統(tǒng)一管理。
1、根據(jù)財政部門的規(guī)定，辦理收費注冊登記手續(xù)，憑《票據(jù)購買證》《收費票據(jù)使用情況表》和已使用、作廢的收費票據(jù)存根，到財政部門購買收費票據(jù)。
2、收費票據(jù)必須由會計保管，按票據(jù)購買證填寫的號碼分類、登記，寫清購進日期，本數(shù)及編號。
3、領用人領用時，應在《票據(jù)領用薄》上簽名，并寫明領用本數(shù)，起訖號碼。
4、需再領用收費票據(jù)時，需交清上次所領用的票據(jù)存根。
5、會計根據(jù)記賬聯(lián)與票據(jù)存根聯(lián)進行銷號，在票據(jù)銷號單記明所銷票據(jù)的起訖號碼及金額，并要有銷號人簽章。
6、發(fā)現(xiàn)票據(jù)填寫錯誤時，須重新填開，并在錯誤的票據(jù)上加蓋“作廢”戳記，保存?zhèn)洳椤?BR> 7、發(fā)現(xiàn)票據(jù)遺失，必須及時查明原因，分清責任，公開申明作廢，并報上級部門備案。
8、學校應妥善保管好票據(jù)存根，以便備查，并按財務制度規(guī)定期限報上級部門批準后進行銷毀，不得私自處理。
1、會計檔案是國家檔案的重要組成部門，也是學校的重要檔案之一，它是記錄和反映經(jīng)濟業(yè)務的主要史料的證據(jù)，學校必須切實地把會計檔案管好。
2、會計憑證，會計賬薄，會計報表和其它會計資料應建立檔案，妥善保管，有關電子數(shù)據(jù)，會計軟件資料等應當作為會計檔案進行管理。
3、學校每年形成的會計檔案，都應由財務會計部門按照歸檔的要求，負責整理立卷或裝訂成冊保管。
4、會計檔案保管期滿，需要銷毀時，由本單位檔案部門提出銷毀意見，會同財務會計部門共同鑒定，嚴格審查，編造會計檔案銷毀清冊，報單位領導及上級主管部門批準后銷毀。
5、按規(guī)定銷毀會計檔案時，應由檔案部門和財務會計部門共同派員監(jiān)銷，也可請主管部門參與監(jiān)銷。
6、監(jiān)銷人在銷毀會計檔案以前，應當認真進行清點核對，銷毀后，在銷毀清冊上簽名蓋章，并將情況報告本單位領導及上級主管部門。
1、學校食堂，不能以學生為贏利對象，學期結束或年末要結清伙食“尾子”，學校黨團、工會家委會要監(jiān)督伙食團工作，保障學生利益。教師和學生伙食要分灶吃飯，分別核算，每月公布教師和學生伙食團賬目。
2 2.校長要監(jiān)管和指導學?；锸硤F財務工作，做到統(tǒng)一的會計科目，健全的會計核算，合理準確的伙食成本。
3、學校食堂財務管理、收費管理、票據(jù)管理、財產(chǎn)管理、檔案管理、食堂財務的稽核管理、會計、出納、倉庫管理員的職責必須符合學校行政各項管理要求，以及學校對崗位職責的要求。
4、食堂搭伙費主要用于食堂購臵和修理食堂設備等，如發(fā)生超支學校應予以補貼。 5.學校食堂要建立倉庫管理制度。食堂負責人要加強對采購、驗收、入庫、領用的檢查，要按日進行食物盤點，會計和倉庫保管員要憑單進行記賬。
6、積極主動配合上級對財務和會計工作的檢查、審計等，如實完整的提供一切會計資料和信息。
要按照《中華人民共和國會計法》和國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定建立賬務處理程序。
1、會計核算應當以實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務為依據(jù)，按照規(guī)定的會計處理方法進行，保證會計指標的口徑一致，相互可比和會計處理方法的前后一致。為此，必須按照國家統(tǒng)一的會計制度設臵會計科目和會計賬簿。
2、會計人員應當根據(jù)審核無誤的原始憑證，編制記賬憑證，切實保證賬賬、賬實、賬表相符。
3、賬簿設臵包括總賬、明細賬、日記賬和其他輔助性賬簿。必須填好賬簿啟用表和扉頁，往來款項科目不得使用綜合賬戶，需要結轉的科目一定要`按規(guī)定進行明細結轉。
4、記賬憑證應當及時，不得積壓，登記完畢后，應當妥善保管，不得散亂丟失。
5、銀行存款日記賬、現(xiàn)金日記賬，必須每天登記并結出當天余額，同時應每月編制銀行余額調(diào)節(jié)表，對未達賬，應查明原因，一般不得超過一個月。
6、會計報表必須采用財政部規(guī)定的統(tǒng)一格式和填制要求，真實、正確、及時地編制好各類報表以及各類附表。
7、會計電算化應用的會計軟件操作規(guī)程必須經(jīng)有關財政部門驗收批準。記賬憑證或記賬憑證匯總表必須定期打印、裝訂。賬冊打印每年至少兩次。每月結賬前必須錄制軟件備份，以防信息丟失。
幼兒園財務管理制度篇十四
1、設兼職會計管理幼兒園收支事務，嚴格實行收支兩條線，幼兒園所有的收費項目，所有收費均開具幼兒園收據(jù)。
2、報銷手續(xù)必須健全，原始發(fā)票必須具有名稱、填制日期、經(jīng)濟業(yè)務內(nèi)容、數(shù)量、單價和金額，大小寫必須相符，開票人簽字。原始發(fā)票內(nèi)容如不能反映詳細情況的，需附件說明。報銷單據(jù)必須有經(jīng)手人及驗收人簽署，方可由會計審核，園長簽字同意后報支。
1、所有收費票據(jù)和內(nèi)部結算憑證全部由會計保管。
2、各種票據(jù)使用前必須實行登記備案，票據(jù)必須加蓋幼兒園公章。
3、票據(jù)開票人開票收費時，相關項目內(nèi)容必須填寫完整，字跡清楚，大小寫金額必須一致，收款人應簽字或蓋章。記帳聯(lián)應定期向會計繳銷，票據(jù)使用完畢后，存根聯(lián)繳交會計，并領取新的票據(jù)。
4、建立財務會計檔案資料保管制度，有關業(yè)務歸檔后須編制清冊，專人保管。
2、隨時反映財產(chǎn)物資收入、發(fā)出和結存情況，財產(chǎn)物資收發(fā)手續(xù)齊全，購買實物的原始憑證有接收人驗證證明。
3、建立定期和不定期的財產(chǎn)清點制度，對財產(chǎn)物資的管理實行永續(xù)盤存的方法。
5、幼兒園的一切財產(chǎn)物品外借，必須經(jīng)園長同意后方可借取。借用必須登記。如有損壞或遺失，借用人員負責修理或照價賠償。
1、會計員職責
（1）、貫徹執(zhí)行會計法和財務工作方針政策，為教育教學服務。
（2）、工作認真細致，帳目清楚，手續(xù)完備，日清月結，按時完善報帳手續(xù)。
（4）、認真做好往來帳目登記，做好現(xiàn)金收支工作。
（5）、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，做到日清月結，手續(xù)齊備。
（6）、每月及時統(tǒng)計幼兒出勤天數(shù)及職工出勤天數(shù)。及時收結幼兒各項費用，
（7）、堅持原則，發(fā)票必須有經(jīng)手人、驗收人、領導簽名方能報銷。
（3）、認真履行監(jiān)督職能，發(fā)現(xiàn)問題及時處理和向有關領導反映，堅持勤儉辦園的方針，精打細算，協(xié)助園長搞好學期和年度預算，合理安排經(jīng)費，計劃開支。
2.采購員職責
（1）、按食譜要求有計劃地配合食堂，及時采購好所需物品，做到價廉物美。
（3）、配合制訂好食譜。
（4）、負責采購幼兒園日常所需一切用品。
幼兒園財務管理制度篇十五
為了提高基金使用效率，促進學前教育的發(fā)展，這些管理，特制訂本規(guī)則按照會計法律，公共機構（20xx)的會計系統(tǒng)，預算法律的中華人民共和國(20xx年）和其他相關國家法律、法規(guī)，結合幼兒園的特點。
財務管理的基本原則:執(zhí)行國家有關法律、法規(guī)和財務規(guī)章制度，堅持勤儉節(jié)約的原則；正確處理企業(yè)發(fā)展需要與資金供給的關系、社會效益與經(jīng)濟效益的關系、國家利益與集體利益、個人利益的關系。
幼兒園財務管理的主要任務是:合理編制幼兒園經(jīng)費預算，加強財務核算，提高經(jīng)費使用效率；加強資產(chǎn)管理，防止資產(chǎn)流失；建立健全財務規(guī)章制度:幼兒園經(jīng)濟活動的財務控制與監(jiān)督；定期進行財務分析，制定財務發(fā)展規(guī)劃，如實反映幼兒園的財務狀況。
1、法人全面負責本單位的財務工作。
2、幼兒園財務管理的基本原則:實行“統(tǒng)一領導、統(tǒng)一管理”的制度。幼兒園財務活動在園長的領導下，由上級財務部門統(tǒng)一管理。在總監(jiān)的指導下，管理園區(qū)的財務活動，對園區(qū)內(nèi)的各項賬目進行檢查和監(jiān)督，接受上級財務部門的領導和監(jiān)督。
3、幼兒園的財務人員要認真履行職責，有權要求幼兒園的全體員工嚴格執(zhí)行國家有關的財務紀律和財務會計制度，有權參與金融活動相關單位準備的基金，簽訂的經(jīng)濟合同，并有權監(jiān)督、檢查財務收支，本單位資金的使用和財產(chǎn)的保管。
幼兒園應當按照“控制預算，統(tǒng)籌安排，保證重點，收支平衡”的原則編制每學期的預算。
1、制備方法:
收入預算:考慮幼兒園維持正常運營和發(fā)展的基本需要，參照上年度預算執(zhí)行情況，根據(jù)預算年度收入的增減因素和措施計算編制。
經(jīng)費預算:根據(jù)幼兒園自身的財力、正常的教育活動和幼兒園的發(fā)展規(guī)劃，合理安排其他必要的經(jīng)費。
2、預算編制審批:
每年年底，幼兒園財務領導小組成員討論并批準下一學年預算的具體安排。（人事支出、日常辦公支出、項目支出）報上級財政主管部門審核、批準、備案。重大事項的預算調(diào)整，由財務領導小組討論，報上級批準。
1、收入包括教育、食品和其他收入。
2、幼兒園必須嚴格按照國家有關政策法規(guī)，依法組織收入，嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的收費范圍和標準，使用合法票據(jù)。所有收入必須納入幼兒園收入賬戶，統(tǒng)一管理和使用。
1、嚴格執(zhí)行審批和報銷程序，實行“法人”審批責任制。各項經(jīng)濟業(yè)務發(fā)生后，由經(jīng)辦人、會計、園長、副園長審批簽字。報銷內(nèi)容包括:工資、社保支出、員工福利費、辦公費用、培訓費、修理費、營業(yè)費用、水電費、暖氣費、設備折舊費、固定資產(chǎn)投資等費用。
幼兒園財務管理制度篇十六
為規(guī)范財務管理，切實把經(jīng)費收好、管好、用好，根據(jù)縣教育局有關規(guī)定，結合本單位實際情況，制定本制度，中心幼兒園財務管理制度。
一、貫徹執(zhí)行國家有關財經(jīng)的方針、政策、制度，確保各項財務收支業(yè)務合理、合法、合規(guī)。
二、真實、準確和完整地反映財務收支情況，按月編制財務報表，并接受監(jiān)督和檢查。
三、按規(guī)定提取和使用各項專用資金，繳納各種稅金和有關費用。
四、按規(guī)定使用各種票據(jù)，嚴禁使用“白條憑證”和。
五、不屬于本單位的經(jīng)濟往來，不得在本單位的銀行賬戶開支。不準租借銀行賬戶、支票、公章等。
六、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金庫存限額，現(xiàn)金使用范圍，現(xiàn)金發(fā)放手續(xù)的規(guī)定，不得賬外設賬。嚴禁現(xiàn)金坐支、套取現(xiàn)金，嚴禁設立小金庫。
七、本單位的現(xiàn)金收付，除發(fā)給職工的工資、津貼、勞酬費、獎勵費、差旅費以及支票起點以下的零星現(xiàn)金支付外，其他一切經(jīng)濟往來，都必須通過銀行辦理轉賬結算，不得直接以現(xiàn)金支付。
八、嚴格現(xiàn)金收付手續(xù)，堅持“賬錢分管”的原則，指定專職或兼職出納人員辦理，管理制度《中心幼兒園財務管理制度》。建立現(xiàn)金日記賬，逐筆登記現(xiàn)金收支，做到日清月結，賬賬相符，賬實相符。
九、按照國家規(guī)定配備具有崗位證書的專職或兼職財務人員，會計不得兼任出納，會計人員或出納人員調(diào)動工作因故離職的，必須與接管人員辦理交接手續(xù)，沒有辦好交接手續(xù)前，不得離職。
十、財務專用章應由專人保管，個人印章必須由本人或其授權人員保管，嚴禁一人保管支付款項所需的全部印章。
十一、嚴格憑證審批手續(xù)，報銷憑證須由經(jīng)辦人簽字或蓋章，經(jīng)領導審批后方可報銷，重大開支須報學校行政討論決定。
十二、加強會計檔案管理，對本單位每年形成的會計檔案，由會計人員按要求保管。
幼兒園財務管理制度篇十七
1、認真貫徹執(zhí)行黨和國家財經(jīng)方針、政策、法令，執(zhí)行和宣傳“會計法”，維護財政法規(guī)、財經(jīng)紀律，保護國有資產(chǎn)的安全。
2、編制和執(zhí)行學校的各項財務計劃，擬定學校具體財務管理制度(方法)，做好記帳、算帳、報帳工作。
3、堅持“量入而出、收支平衡”原則，精打細算，厲行節(jié)約，合理分配，提高資金使用效率。
4、學校的經(jīng)濟活動由單位法人代表負責，財務人員協(xié)助校長管理學校日常財務工作。
5、學校財務工作系指學校行政及工會的工作，學校財務人員在上級財務部門的領導下，統(tǒng)一處理各項財務工作。
6、根據(jù)財務監(jiān)督制度的需要，設置會計、出納財產(chǎn)管理員崗位。
7、會計人員要做好學校財務預、決算工作，準確做好學校帳務、結算上報工作，做到帳實相符、帳帳相符、帳表相符、表表相符，認真執(zhí)行會計崗位責任制所規(guī)定的各項職責。
8、學校出納人員要認真管理好學校的現(xiàn)金、票據(jù)、保險箱。嚴格執(zhí)行財務制度及報銷手續(xù)，認真履行出納崗位制度所規(guī)定的各項職責。
9、財務人員應當認真做好學校各項資金的管理工作。認真審核學校的各項財務收支憑證，各種憑證內(nèi)容必須填寫完整。財務人員有權拒絕受理不符合財務規(guī)定的業(yè)務，不做假帳，不設帳外帳，不設小金庫。
10、做好財務檔案工作，未經(jīng)領導同意不得向外人提供、傳閱、復印會計資料，妥善保管各種財務會計資料。
11、認真執(zhí)行財產(chǎn)管理制度，并制定本單位財產(chǎn)管理辦法，不擅自購買控購商品，執(zhí)行政府采購制度。
12、在財務會計工作方面取得顯著成績者、在維護財務制度或財經(jīng)紀律有成績者、在財務管理理論有創(chuàng)見并促進學校財經(jīng)工作管理者、在提高資產(chǎn)使用效益防止損失浪費有成績者由學校及上級部門給予獎勵。
13、不遵守財務制度，工作失職，造成學校經(jīng)濟或其它損失者，由學校及上級部門給予懲處。
幼兒園財務管理制度篇十八
1、設兼職會計、出納管理幼兒園收支事務,嚴格實行收支兩條線,幼兒園所有的收費項目,所有收費均開具幼兒園收據(jù)。
2、報銷手續(xù)必須健全,原始發(fā)票必須具有名稱、填制日期、經(jīng)濟業(yè)務內(nèi)容、數(shù)量、單價和金額,大小寫必須相符,開票人簽字。原始發(fā)票內(nèi)容如不能反映詳細情況的,需附件說明。報銷單據(jù)必須有經(jīng)手人及驗收人簽署,方可由會計審核,園長簽字同意后報支。
1、所有收費票據(jù)和內(nèi)部結算憑證全部由會計保管。
2、各種票據(jù)使用前必須實行登記備案,票據(jù)必須加蓋幼兒園公章。
3、票據(jù)開票人開票收費時,相關項目內(nèi)容必須填寫完整,字跡清楚,大小寫金額必須一致,收款人應簽字或蓋章。記帳聯(lián)應定期向會計繳銷,票據(jù)使用完畢后,存根聯(lián)繳交會計,并領取新的票據(jù)。
4、建立財務會計檔案資料保管制度,有關業(yè)務歸檔后須編制清冊,專人保管。
2、隨時反映財產(chǎn)物資收入、發(fā)出和結存情況,財產(chǎn)物資收發(fā)手續(xù)齊全,購買實物的原始憑證有接收人驗證證明。
3、建立定期和不定期的財產(chǎn)清點制度,對財產(chǎn)物資的管理實行永續(xù)盤存的方法。
4、幼兒園的一切財產(chǎn)物品外借,必須經(jīng)園長同意后向保管員借取。借用必須登記。如有損壞或遺失,借用人員負責修理或照價賠償。
4、對財產(chǎn)物資進行科學編號和存放,便于清查、保管。
1、會計員職責
(1)、貫徹執(zhí)行會計法和財務工作方針政策,為教育教學服務。
(2)、工作認真細致,帳目清楚,手續(xù)完備,日清月結,按時完善報帳手續(xù)。
(3)、認真履行監(jiān)督職能,發(fā)現(xiàn)問題及時處理和向有關領導反映,堅持勤儉辦園的方針,精打細算,協(xié)助園長搞好學期和年度預算,合理安排經(jīng)費,計劃開支。
2.、出納員職責
(1)、認真做好往來帳目登記,做好現(xiàn)金收支工作。
(2)、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度,做到日清月結,手續(xù)齊備。
(3)、每月及時統(tǒng)計幼兒出勤天數(shù)及職工出勤天數(shù)。及時收結幼兒各項費用,
(4)、堅持原則,發(fā)票必須有經(jīng)手人、驗收人、領導簽名方能報銷。
3、保管員職責
(1)、對全園的財產(chǎn)全面管理,做到隨時收驗、入庫、分類保管,存放地點清楚明確,做到心中有數(shù),每半年清點一次,帳物相符。
(2)、新購入物品憑發(fā)票入帳,領用或借出物品手續(xù)齊全,領用人和借用人必須簽名或蓋章。
(3)、嚴格做好三防(防盜、防火、防潮)工作,保證物品的安全、衛(wèi)生、整潔,杜絕霉爛變質(zhì),做到手勤、腳勤。
(4)、做好開學前的物品準備工作,對各班財產(chǎn)進行清點,做到有計劃供應、學期末對財產(chǎn)進行一次核對,生活用品做到日清月結。
(5)、及時供應所需物品,對園里的物品,做到有數(shù)有帳,發(fā)現(xiàn)丟失和損壞及時追查。
4、采購員職責
(1)、按食譜要求有計劃地配合食堂,及時采購好所需物品,做到價廉物美。
(2)、關心集體利益、盡量做少花錢、多辦事,節(jié)約開支,減少浪費,執(zhí)行物品驗收制度,嚴禁利用工作之便牟取私利。
(3)、配合制訂好食譜。
(4)、負責采購幼兒園日常所需一切用品。
幼兒園財務管理制度篇一
幼兒園的財產(chǎn)、物品是保證教學計劃完成所必需的物質(zhì)條件，防止物品積壓、浪費和損失。
一、嚴格執(zhí)行財務制度，合理安排全園經(jīng)費，做到開支有計劃，使用有標準。
二、維護財經(jīng)紀律，制定并執(zhí)行財務管理制度。
三、固定財產(chǎn)由專人保管，分配到各班時，管理人員要定期檢査，做到賬物相符。
四、建立固定資產(chǎn)總賬目及財產(chǎn)分類賬，總賬由會計負責，分類賬由保管員負責。
五、嚴格檢查出入物品，物品發(fā)放要履行登記手續(xù)。
六、需要購進的物品，要事先有計劃，經(jīng)主管領導批準，凡費用在100元以上要有園長批準購買，做到精打細算、節(jié)約開支。
七、樹立為教學教育服務觀念，做到有計劃購物，辦好驗收入庫存手續(xù)。
八、財產(chǎn)增加由保管員填寫食物驗收單，入賬手續(xù)完畢方能使用。
九、財產(chǎn)減少，即殘損處理，由保管員填寫財產(chǎn)報廢審批表，領導同意方能銷賬。
十、幼兒園固定資產(chǎn)，教職工只有保管權和使用權，沒有處置權和外借權。
十一、幼兒園的一切財產(chǎn)物品外借，必須憑借用人的'借條或單位的介紹信，寫明物品名稱、規(guī)格、數(shù)量、歸還日期，經(jīng)園領導同意后向保管人借。
幼兒園財務管理制度篇二
固定資產(chǎn)是國有資產(chǎn)，為了加強固定資產(chǎn)管理，防止國有資產(chǎn)流失，保障本園各項工作的正常開展，根據(jù)有關規(guī)定，制定本制度如下：
1.教職工個人借用園內(nèi)常規(guī)教學用品，需辦理借用手續(xù)，自行保管使用，期末歸還。
精，貴，稀國有資產(chǎn)校內(nèi)部門間互相借用時，須提出充分的借用理由，經(jīng)各部門責任人同意后，并做好借用記錄。
因私事不得借用學校國有資產(chǎn)。
2.學校國有資產(chǎn)借用校外時，必須經(jīng)所在單位財產(chǎn)領導小組簽字，并確定借出期限、出借收費標準，報校領導批準。逾期不還者，借出單位有權收取兩倍以上，至五倍以下租金。大、精、貴、稀，等儀器設備不得外借。
4.因教學、科研或學校其它工作需要，校內(nèi)間相互借用學校國有固定資產(chǎn)，不收使用費。
5.建立固定資產(chǎn)使用情況檢查和考核制度，對長期閑置、利用率低下的固定資產(chǎn)應及時進行合理調(diào)配，提高利用率。
幼兒園財務管理制度篇三
財務室是管理學校財務現(xiàn)金的重要部門，是保證學校教學正常運轉的重要輔助環(huán)節(jié)之一，因此會計出納必須遵守下列規(guī)章制度。
一、財務室人員每天必須做到：
1、早上進入辦公室必須檢查門、窗、鐵柵門有否異常、報警器工作是否正常。發(fā)現(xiàn)問題及時報告，做好辦公室請潔衛(wèi)生工作。
2、上班期間暫離辦公室時必須鎖好抽屜，收好桌上的文件，并關上房門。
3、下班時必須鎖好抽屜，檢查保險箱內(nèi)現(xiàn)金是否按規(guī)定存放，超限額部分須解入銀行，并要撥亂保險箱號碼。切斷電源，關好門窗，鎖好房門，鐵門，并檢查報警器是否正常。
二、現(xiàn)金、支票必須存放在保險箱內(nèi)，保險箱鑰匙應由專人保管、隨身攜帶。
三、每學期開學、期末協(xié)助總務處檢查財務室設備的`情況，加強安全保衛(wèi)工作。
幼兒園財務管理制度篇四
1、設兼職會計、出納管理幼兒園收支事務，嚴格實行收支兩條線，幼兒園所有的收費項目，所有收費均開具幼兒園收據(jù)。
2、報銷手續(xù)必須健全，原始發(fā)票必須具有名稱、填制日期、經(jīng)濟業(yè)務內(nèi)容、數(shù)量、單價和金額，大小寫必須相符，開票人簽字。原始發(fā)票內(nèi)容如不能反映詳細情況的，需附件說明。報銷單據(jù)必須有經(jīng)手人及驗收人簽署，方可由會計審核，園長簽字同意后報支。
1、所有收費票據(jù)和內(nèi)部結算憑證全部由會計保管。
2、各種票據(jù)使用前必須實行登記備案，票據(jù)必須加蓋幼兒園公章。
3、票據(jù)開票人開票收費時，相關項目內(nèi)容必須填寫完整，字跡清楚，大小寫金額必須一致，收款人應簽字或蓋章。記帳聯(lián)應定期向會計繳銷，票據(jù)使用完畢后，存根聯(lián)繳交會計，并領取新的票據(jù)。
4、建立財務會計檔案資料保管制度，有關業(yè)務歸檔后須編制清冊，專人保管。
2、隨時反映財產(chǎn)物資收入、發(fā)出和結存情況，財產(chǎn)物資收發(fā)手續(xù)齊全，購買實物的原始憑證有接收人驗證證明。
3、建立定期和不定期的財產(chǎn)清點制度，對財產(chǎn)物資的管理實行永續(xù)盤存的方法。
5、幼兒園的一切財產(chǎn)物品外借，必須經(jīng)園長同意后向保管員借取。借用必須登記。如有損壞或遺失，借用人員負責修理或照價賠償。
6、對財產(chǎn)物資進行科學編號和存放，便于清查、保管。
1、會計員職責
(1)貫徹執(zhí)行會計法和財務工作方針政策，為教育教學服務。
(2)工作認真細致，帳目清楚，手續(xù)完備，日清月結，按時完善報帳手續(xù)。
(3)認真履行監(jiān)督職能，發(fā)現(xiàn)問題及時處理和向有關領導反映，堅持勤儉辦園的方針，精打細算，協(xié)助園長搞好學期和年度預算，合理安排經(jīng)費，計劃開支。
2、出納員職責
(1)認真做好往來帳目登記，做好現(xiàn)金收支工作。
(2)嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，做到日清月結，手續(xù)齊備。
(3)每月及時統(tǒng)計幼兒出勤天數(shù)及職工出勤天數(shù)。及時收結幼兒各項費用，
(4)堅持原則，發(fā)票必須有經(jīng)手人、驗收人、領導簽名方能報銷。
3、保管員職責
(1)對全園的財產(chǎn)全面管理，做到隨時收驗、入庫、分類保管，存放地點清楚明確，做到心中有數(shù)，每半年清點一次，帳物相符。
(2)新購入物品憑發(fā)票入帳，領用或借出物品手續(xù)齊全，領用人和借用人必須簽名或蓋章。
(3)嚴格做好三防(防盜、防火、防潮)工作，保證物品的安全、衛(wèi)生、整潔，杜絕霉爛變質(zhì)，做到手勤、腳勤。
(4)做好開學前的物品準備工作，對各班財產(chǎn)進行清點，做到有計劃供應、學期末對財產(chǎn)進行一次核對，生活用品做到日清月結。
(5)及時供應所需物品，對園里的物品，做到有數(shù)有帳，發(fā)現(xiàn)丟失和損壞及時追查。
4、采購員職責
(1)按食譜要求有計劃地配合食堂，及時采購好所需物品，做到價廉物美。
(2)關心集體利益、盡量做少花錢、多辦事，節(jié)約開支，減少浪費，執(zhí)行物品驗收制度，嚴禁利用工作之便牟取私利。
(3)配合制訂好食譜。
(4)負責采購幼兒園日常所需一切用品。
幼兒園財務管理制度篇五
為規(guī)范我園財務管理，參照相關會計準則，制定以下各項制度。
1設兼職會計出納管理幼兒園收支事務，嚴格實行收支兩條線，幼兒園所有的收費項目，所有收費均開具幼兒園收據(jù)。
2報銷手續(xù)必須健全，原始發(fā)票必須具有名稱填制日期經(jīng)濟業(yè)務內(nèi)容數(shù)量單價和金額，大小寫必須相符，開票人簽字。原始發(fā)票內(nèi)容如不能反映詳細情況的，需附件說明。報銷單據(jù)必須有經(jīng)手人及驗收人簽署，方可由會計審核，園長簽字同意后報支。
1所有收費票據(jù)和內(nèi)部結算憑證全部由會計保管。
2各種票據(jù)使用前必須實行登記備案，票據(jù)必須加蓋幼兒園公章。
3票據(jù)開票人開票收費時，相關項目內(nèi)容必須填寫完整，字跡清楚，大小寫金額必須一致，收款人應簽字或蓋章。記帳聯(lián)應定期向會計繳銷，票據(jù)使用完畢后，存根聯(lián)繳交會計，并領取新的票據(jù)。
4建立財務會計檔案資料保管制度，有關業(yè)務歸檔后須編制清冊，專人保管。
2隨時反映財產(chǎn)物資收入發(fā)出和結存情況，財產(chǎn)物資收發(fā)手續(xù)齊全，購買實物的原始憑證有接收人驗證證明。
3建立定期和不定期的財產(chǎn)清點制度，對財產(chǎn)物資的管理實行永續(xù)盤存的'方法。
4幼兒園的一切財產(chǎn)物品外借，必須經(jīng)園長同意后向保管員借取。借用必須登記。如有損壞或遺失，借用人員負責修理或照價賠償。
4對財產(chǎn)物資進行科學編號和存放，便于清查保管。
1會計員職責
（1）貫徹執(zhí)行會計法和財務工作方針政策，為教育教學服務。
（2）工作認真細致，帳目清楚，手續(xù)完備，日清月結，按時完善報帳手續(xù)。
（3）認真履行監(jiān)督職能，發(fā)現(xiàn)問題及時處理和向有關領導反映，堅持勤儉辦園的方針，精打細算，協(xié)助園長搞好學期和年度預算，合理安排經(jīng)費，計劃開支。
2.出納員職責
（1）認真做好往來帳目登記，做好現(xiàn)金收支工作。
（2）嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，做到日清月結，手續(xù)齊備。
（3）每月及時統(tǒng)計幼兒出勤天數(shù)及職工出勤天數(shù)。及時收結幼兒各項費用，
（4）堅持原則，發(fā)票必須有經(jīng)手人驗收人領導簽名方能報銷。
3保管員職責
（1）對全園的財產(chǎn)全面管理，做到隨時收驗入庫分類保管，存放地點清楚明確，做到心中有數(shù)，每半年清點一次，帳物相符。
（2）新購入物品憑發(fā)票入帳，領用或借出物品手續(xù)齊全，領用人和借用人必須簽名或蓋章。
（3）嚴格做好三防（防盜防火防潮）工作，保證物品的安全衛(wèi)生整潔，杜絕霉爛變質(zhì)，做到手勤腳勤。
（4）做好開學前的物品準備工作，對各班財產(chǎn)進行清點，做到有計劃供應學期末對財產(chǎn)進行一次核對，生活用品做到日清月結。
（5）及時供應所需物品，對園里的物品，做到有數(shù)有帳，發(fā)現(xiàn)丟失和損壞及時追查。
4.采購員職責
（1）按食譜要求有計劃地配合食堂，及時采購好所需物品，做到價廉物美。
（2）關心集體利益盡量做少花錢多辦事，節(jié)約開支，減少浪費，執(zhí)行物品驗收制度，嚴禁利用工作之便牟取私利。
（3）配合制訂好食譜。
（4）負責采購幼兒園日常所需一切用品。
幼兒園財務管理制度篇六
財務室是管理學校財務現(xiàn)金的'重要部門，是保證學校教學正常運轉的重要輔助環(huán)節(jié)之一，因此會計出納必須遵守下列規(guī)章制度。
一、財務室人員每天必須做到：
1、早上進入辦公室必須檢查門、窗、鐵柵門有否異常、報警器工作是否正常。發(fā)現(xiàn)問題及時報告，做好辦公室請潔衛(wèi)生工作。
2、上班期間暫離辦公室時必須鎖好抽屜，收好桌上的文件，并關上房門。
3、下班時必須鎖好抽屜，檢查保險箱內(nèi)現(xiàn)金是否按規(guī)定存放，超限額部分須解入銀行，并要撥亂保險箱號碼。切斷電源，關好門窗，鎖好房門，鐵門，并檢查報警器是否正常。
二、現(xiàn)金、支票必須存放在保險箱內(nèi)，保險箱鑰匙應由專人保管、隨身攜帶。
三、每學期開學、期末協(xié)助總務處檢查財務室設備的情況，加強安全保衛(wèi)工作。
幼兒園財務管理制度篇七
1. 認真貫徹執(zhí)行黨和國家財經(jīng)方針、政策、法令，執(zhí)行和宣傳“會計法”，維護財政法規(guī)、財經(jīng)紀律，保護國有資產(chǎn)的安全。
2. 編制和執(zhí)行學校的各項財務計劃，擬定學校具體財務管理制度(方法)，做好記帳、算帳、報帳工作。
3. 堅持“量入而出、收支平衡”原則，精打細算，厲行節(jié)約，合理分配，提高資金使用效率。
4. 學校的經(jīng)濟活動由單位法人代表負責，財務人員協(xié)助校長管理學校日常財務工作。
5. 學校財務工作系指學校行政及工會的工作，學校財務人員在上級財務部門的領導下，統(tǒng)一處理各項財務工作。
6. 根據(jù)財務監(jiān)督制度的需要，設置會計、出納財產(chǎn)管理員崗位。
7. 會計人員要做好學校財務預、決算工作，準確做好學校帳務、結算上報工作，做到帳實相符、帳帳相符、帳表相符、表表相符，認真執(zhí)行會計崗位責任制所規(guī)定的各項職責。
8. 學校出納人員要認真管理好學校的現(xiàn)金、票據(jù)、保險箱。嚴格執(zhí)行財務制度及報銷手續(xù)，認真履行出納崗位制度所規(guī)定的各項職責。
9. 財務人員應當認真做好學校各項資金的管理工作。認真審核學校的各項財務收支憑證，各種憑證內(nèi)容必須填寫完整。財務人員有權拒絕受理不符合財務規(guī)定的業(yè)務，不做假帳，不設帳外帳，不設小金庫。
10. 做好財務檔案工作，未經(jīng)領導同意不得向外人提供、傳閱、復印會計資料，妥善保管各種財務會計資料。
11. 認真執(zhí)行財產(chǎn)管理制度，并制定本單位財產(chǎn)管理辦法，不擅自購買控購商品，執(zhí)行政府采購制度。
12. 在財務會計工作方面取得顯著成績者、在維護財務制度或財經(jīng)紀律有成績者、在財務管理理論有創(chuàng)見并促進學校財經(jīng)工作管理者、在提高資產(chǎn)使用效益防止損失浪費有成績者由學校及上級部門給予獎勵。
13. 不遵守財務制度，工作失職，造成學校經(jīng)濟或其它損失者，由學校及上級部門給予懲處。
幼兒園財務管理制度篇八
1、設兼職會計、出納管理幼兒園收支事務，嚴格實行收支兩條線，幼兒園所有的收費項目，所有收費均開具幼兒園收據(jù)。
2、報銷手續(xù)必須健全，原始發(fā)票必須具有名稱、填制日期、經(jīng)濟業(yè)務內(nèi)容、數(shù)量、單價和金額，大小寫必須相符，開票人簽字。原始發(fā)票內(nèi)容如不能反映詳細情況的，需附件說明。報銷單據(jù)必須有經(jīng)手人及驗收人簽署，方可由會計審核，園長簽字同意后報支。
3、所有收費票據(jù)和內(nèi)部結算憑證全部由會計保管。
4、各種票據(jù)使用前必須實行登記備案，票據(jù)必須加蓋幼兒園公章。
5、票據(jù)開票人開票收費時，相關項目內(nèi)容必須填寫完整，字跡清楚，大小寫金額必須一致，收款人應簽字或蓋章。記帳聯(lián)應定期向會計繳銷，票據(jù)使用完畢后，存根聯(lián)繳交會計，并領取新的票據(jù)。
6、建立財務會計檔案資料保管制度，有關業(yè)務歸檔后須編制清冊，專人保管。
幼兒園財務管理制度篇九
幼兒園的財產(chǎn)、物品是保證教學計劃完成所必需的物質(zhì)條件，防止物品積壓、浪費和損失。
一、嚴格執(zhí)行財務制度，合理安排全園經(jīng)費，做到開支有計劃，使用有標準。
二、維護財經(jīng)紀律，制定并執(zhí)行財務管理制度。
三、固定財產(chǎn)由專人保管，分配到各班時，管理人員要定期檢査，做到賬物相符。
四、建立固定資產(chǎn)總賬目及財產(chǎn)分類賬，總賬由會計負責，分類賬由保管員負責。
五、嚴格檢查出入物品，物品發(fā)放要履行登記手續(xù)。
六、需要購進的物品，要事先有計劃，經(jīng)主管領導批準，凡費用在100元以上要有園長批準購買，做到精打細算、節(jié)約開支。
七、樹立為教學教育服務觀念，做到有計劃購物，辦好驗收入庫存手續(xù)。
八、財產(chǎn)增加由保管員填寫食物驗收單，入賬手續(xù)完畢方能使用。
九、財產(chǎn)減少，即殘損處理，由保管員填寫財產(chǎn)報廢審批表，領導同意方能銷賬。
十、幼兒園固定資產(chǎn)，教職工只有保管權和使用權，沒有處置權和外借權。
十一、幼兒園的一切財產(chǎn)物品外借，必須憑借用人的借條或單位的介紹信，寫明物品名稱、規(guī)格、數(shù)量、歸還日期，經(jīng)園領導同意后向保管人借。
幼兒園財務管理制度篇十
1.認真貫徹執(zhí)行黨和國家財經(jīng)方針、政策、法令，執(zhí)行和宣傳“會計法”，維護財政法規(guī)、財經(jīng)紀律，保護國有資產(chǎn)的安全。
2.編制和執(zhí)行學校的各項財務計劃，擬定學校具體財務管理制度（方法），做好記賬、算賬、報賬工作。
3.堅持“量入而出、收支平衡”原則，精打細算，厲行節(jié)約，合理分配，提高資金使用效率。
4.學校的經(jīng)濟活動由單位法人代表負責，財務人員協(xié)助校長管理學校日常財務工作。
5.學校財務工作系指學校行政及工會的工作，學校財務人員在上級財務部門的領導下，統(tǒng)一處理各項財務工作。
6.根據(jù)財務監(jiān)督制度的需要，設臵會計崗位。
7.會計人員要做好學校財務預、決算工作，準確做好學校賬務、結算上報工作，做到賬實相符、賬賬相符、賬表相符、表表相符，認真執(zhí)行會計崗位責任制所規(guī)定的各項職責。
8.學校要認真管理好現(xiàn)金、票據(jù)。嚴格執(zhí)行財務制度及報銷手續(xù)，認真履行所規(guī)定的各項職責。
9.財務人員應當認真做好學校各項資金的管理工作。認真審核學校的各項財務收支憑證，各種憑證內(nèi)容必須填寫完整。財務人員有權拒絕受理不符合財務規(guī)定的業(yè)務，不設賬外賬，不設小金庫。
10.做好財務檔案工作，未經(jīng)領導同意不得向外人提供、傳閱、復印會計資料，妥善保管各種財務會計資料。
11.認真執(zhí)行財產(chǎn)管理制度，并制定本單位財產(chǎn)管理辦法，不擅自購買控購商品，執(zhí)行政府采購制度。
12.不遵守財務制度，工作失職，造成學校經(jīng)濟或其它損失者，由學校給予懲處。
1.收費應按照《收費許可證》所批準的收費項目、收費標準收費。收費許可證未列明的項目不得擅自立項收費。
2.學校按照政務公開的要求將核定的收費項目和收費標準，進行張貼。
3.收費的項目和標準，接受財政部門和物價部門的檢查和人民群眾的監(jiān)督。
4.學校根據(jù)項目收費并開具由財政局統(tǒng)一購買的收據(jù)。
5.學校的所有項目收費都必須納入學校的財務管理。
6.代辦費及列入教學計劃的服務性代辦項目，按規(guī)定的程序執(zhí)行。
7.學校不得私設小金庫，不設賬外賬。所收取的各項款項應全部進賬并存入銀行。不坐支。
為了合法使用教育經(jīng)費，提高資金使用效益，杜絕浪費現(xiàn)象，保證學校教育活動地順利開展和改善辦學條件，特作如下規(guī)定：
1.會計人員（會計主管）認真編制教育經(jīng)費預算，報學校領導審核，審核后再上報上級主管部門及財政部門審批，按下達審批后的預算，有計劃地執(zhí)行。
2.按照國家規(guī)定的要求進行收費，必須持證（收費許可證）收費，不得擅自擴大收費項目和提高收費標準，使用規(guī)定的票據(jù)。
3.社會捐贈，應及時入賬或上交主管部門，嚴禁私設小金庫或截留上交款。
4.各項收入必須全部納入學校預算，統(tǒng)一管理，統(tǒng)一核算，不得虛列支出，也不得隱匿收入。
5.教育經(jīng)費的開支，必須嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的各項財經(jīng)法規(guī)，財經(jīng)紀律。
6.各種費用必須憑證報銷，會計應嚴格審核原始憑證，拒絕受理不合法、不規(guī)范的原始憑證。
7.合法規(guī)范的原始憑證，必須由經(jīng)手人，驗收人和主管人審批簽章后付款。
8.對違反財務和財經(jīng)紀律的行為有權拒絕付款，并及時向學校領導報告。
9.法人代表，要堅持按規(guī)定審批，對給予報銷的原始憑證簽字。
10.凡列入?？厣唐泛驼少忢椖浚仨毥?jīng)批準后方能采購。
11.凡需用支票購臵物品，必須按支票審批領用簽發(fā)手續(xù)辦理，支票要填寫日期、用途及限額，采購者妥善保管好支票，避免遺失。
嚴格遵守《行政事業(yè)性收費票據(jù)管理試行辦法》保證行政事業(yè)性收費有序地進行，并納入學校的統(tǒng)一管理。
1.根據(jù)財政部門的規(guī)定，辦理收費注冊登記手續(xù)，憑《票據(jù)購買證》《收費票據(jù)使用情況表》和已使用、作廢的收費票據(jù)存根，到財政部門購買收費票據(jù)。
2.收費票據(jù)必須由會計保管，按票據(jù)購買證填寫的號碼分類、登記，寫清購進日期，本數(shù)及編號。
3.領用人領用時，應在《票據(jù)領用薄》上簽名，并寫明領用本數(shù)，起訖號碼。
4.需再領用收費票據(jù)時，需交清上次所領用的票據(jù)存根。
5.會計根據(jù)記賬聯(lián)與票據(jù)存根聯(lián)進行銷號，在票據(jù)銷號單記明所銷票據(jù)的起訖號碼及金額，并要有銷號人簽章。
6.發(fā)現(xiàn)票據(jù)填寫錯誤時，須重新填開，并在錯誤的票據(jù)上加蓋“作廢”戳記，保存?zhèn)洳椤?BR> 7.發(fā)現(xiàn)票據(jù)遺失，必須及時查明原因，分清責任，公開申明作廢，并報上級部門備案。
8.學校應妥善保管好票據(jù)存根，以便備查，并按財務制度規(guī)定期限報上級部門批準后進行銷毀，不得私自處理。
1.會計檔案是國家檔案的重要組成部門，也是學校的重要檔案之一，它是記錄和反映經(jīng)濟業(yè)務的主要史料的證據(jù)，學校必須切實地把會計檔案管好。
2.會計憑證，會計賬薄，會計報表和其它會計資料應建立檔案，妥善保管，有關電子數(shù)據(jù)，會計軟件資料等應當作為會計檔案進行管理。
3.學校每年形成的會計檔案，都應由財務會計部門按照歸檔的要求，負責整理立卷或裝訂成冊保管。
4.會計檔案保管期滿，需要銷毀時，由本單位檔案部門提出銷毀意見，會同財務會計部門共同鑒定，嚴格審查，編造會計檔案銷毀清冊，報單位領導及上級主管部門批準后銷毀。
5.按規(guī)定銷毀會計檔案時，應由檔案部門和財務會計部門共同派員監(jiān)銷，也可請主管部門參與監(jiān)銷。
6.監(jiān)銷人在銷毀會計檔案以前，應當認真進行清點核對，銷毀后，在銷毀清冊上簽名蓋章，并將情況報告本單位領導及上級主管部門。
1.學校食堂，不能以學生為贏利對象，學期結束或年末要結清伙食“尾子”，學校黨團、工會家委會要監(jiān)督伙食團工作，保障學生利益。教師和學生伙食要分灶吃飯，分別核算，每月公布教師和學生伙食團賬目。
2 2.校長要監(jiān)管和指導學校伙食團財務工作，做到統(tǒng)一的會計科目，健全的會計核算，合理準確的伙食成本。
3.學校食堂財務管理、收費管理、票據(jù)管理、財產(chǎn)管理、檔案管理、食堂財務的稽核管理、會計、出納、倉庫管理員的職責必須符合學校行政各項管理要求，以及學校對崗位職責的要求。
4.食堂搭伙費主要用于食堂購臵和修理食堂設備等，如發(fā)生超支學校應予以補貼。 5.學校食堂要建立倉庫管理制度。食堂負責人要加強對采購、驗收、入庫、領用的檢查，要按日進行食物盤點，會計和倉庫保管員要憑單進行記賬。
6.積極主動配合上級對財務和會計工作的檢查、審計等，如實完整的提供一切會計資料和信息。
要按照《中華人民共和國會計法》和國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定建立賬務處理程序。
1.會計核算應當以實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務為依據(jù)，按照規(guī)定的會計處理方法進行，保證會計指標的口徑一致，相互可比和會計處理方法的前后一致。
為此，必須按照國家統(tǒng)一的會計制度設臵會計科目和會計賬簿。
2.會計人員應當根據(jù)審核無誤的原始憑證，編制記賬憑證，切實保證賬賬、賬實、賬表相符。
3.賬簿設臵包括總賬、明細賬、日記賬和其他輔助性賬簿。必須填好賬簿啟用表和扉頁，往來款項科目不得使用綜合賬戶，需要結轉的科目一定要`按規(guī)定進行明細結轉。
4.記賬憑證應當及時，不得積壓，登記完畢后，應當妥善保管，不得散亂丟失。
5.銀行存款日記賬、現(xiàn)金日記賬，必須每天登記并結出當天余額，同時應每月編制銀行余額調(diào)節(jié)表，對未達賬，應查明原因，一般不得超過一個月。
6.會計報表必須采用財政部規(guī)定的統(tǒng)一格式和填制要求，真實、正確、及時地編制好各類報表以及各類附表。
7.會計電算化應用的會計軟件操作規(guī)程必須經(jīng)有關財政部門驗收批準。記賬憑證或記賬憑證匯總表必須定期打印、裝訂。賬冊打印每年至少兩次。每月結賬前必須錄制軟件備份，以防信息丟失。
幼兒園財務管理制度篇十一
1、設兼職會計、出納管理幼兒園收支事務，嚴格實行收支兩條線，幼兒園所有的收費項目，所有收費均開具幼兒園收據(jù)，幼兒園財務管理制度。
2、報銷手續(xù)必須健全，原始發(fā)票必須具有名稱、填制日期、經(jīng)濟業(yè)務內(nèi)容、數(shù)量、單價和金額，大小寫必須相符，開票人簽字。原始發(fā)票內(nèi)容如不能反映詳細情況的，需附件說明。報銷單據(jù)必須有經(jīng)手人及驗收人簽署，方可由會計審核，園長簽字同意后報支。
1、所有收費票據(jù)和內(nèi)部結算憑證全部由會計保管。
2、各種票據(jù)使用前必須實行登記備案，票據(jù)必須加蓋幼兒園公章。
3、票據(jù)開票人開票收費時，相關項目內(nèi)容必須填寫完整，字跡清楚，大小寫金額必須一致，收款人應簽字或蓋章。記帳聯(lián)應定期向會計繳銷，票據(jù)使用完畢后，存根聯(lián)繳交會計，并領取新的票據(jù)。
4、建立財務會計檔案資料保管制度，有關業(yè)務歸檔后須編制清冊，專人保管。
2、隨時反映財產(chǎn)物資收入、發(fā)出和結存情況，財產(chǎn)物資收發(fā)手續(xù)齊全，購買實物的原始憑證有接收人驗證證明。
3、建立定期和不定期的財產(chǎn)清點制度，對財產(chǎn)物資的管理實行永續(xù)盤存的方法。
4、幼兒園的一切財產(chǎn)物品外借，必須經(jīng)園長同意后向保管員借取，管理制度《幼兒園財務管理制度》。 借用必須登記。如有損壞或遺失，借用人員負責修理或照價賠償。
4、對財產(chǎn)物資進行科學編號和存放，便于清查、保管。
1、會計員職責
（1）、貫徹執(zhí)行會計法和財務工作方針政策，為教育教學服務。
（2）、工作認真細致，帳目清楚，手續(xù)完備，日清月結，按時完善報帳手續(xù)。
（3）、認真履行監(jiān)督職能，發(fā)現(xiàn)問題及時處理和向有關領導反映，堅持勤儉辦園的方針，精打細算，協(xié)助園長搞好學期和年度預算，合理安排經(jīng)費，計劃開支。
2.出納員職責
（1）、認真做好往來帳目登記，做好現(xiàn)金收支工作。
（2）、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，做到日清月結，手續(xù)齊備。
（3）、每月及時統(tǒng)計幼兒出勤天數(shù)及職工出勤天數(shù)。及時收結幼兒各項費用，
（4）、堅持原則，發(fā)票必須有經(jīng)手人、驗收人、領導簽名方能報銷。
3、保管員職責
（1）、對全園的財產(chǎn)全面管理，做到隨時收驗、入庫、分類保管，存放地點清楚明確，做到心中有數(shù)，每半年清點一次，帳物相符。
（2）、新購入物品憑發(fā)票入帳，領用或借出物品手續(xù)齊全，領用人和借用人必須簽名或蓋章。
（3）、嚴格做好三防（防盜、防火、防潮）工作，保證物品的安全、衛(wèi)生、整潔，杜絕霉爛變質(zhì)，做到手勤、腳勤。
（4）、做好開學前的物品準備工作，對各班財產(chǎn)進行清點，做到有計劃供應、學期末對財產(chǎn)進行一次核對，生活用品做到日清月結。
（5）、及時供應所需物品，對園里的物品，做到有數(shù)有帳，發(fā)現(xiàn)丟失和損壞及時追查。
4.采購員職責
（1）、按食譜要求有計劃地配合食堂，及時采購好所需物品，做到價廉物美。
（2）、關心集體利益、盡量做少花錢、多辦事，節(jié)約開支，減少浪費，執(zhí)行物品驗收制度，嚴禁利用工作之便牟取私利。
（3）、配合制訂好食譜。
（4）、負責采購幼兒園日常所需一切用品。
幼兒園財務管理制度篇十二
為了加強財務工作管理，提高工作效益，確保資金運用，結合本單位實際情況，特制訂以下制度：
一、購買教育材料，必須由教師制訂計劃、由年級組長填好購物清單交園辦。凡購買辦公用品和日常用品及低值易耗品等，先報總務，由總務統(tǒng)一填寫購貨清單，經(jīng)園領導批準后方可購買，必須由專人驗收，統(tǒng)一保管并建帳，辦理領用手續(xù)。
二、各種原始憑證的報銷，必須由經(jīng)辦人簽字，然后由園長、財務審核或驗證人簽字后，方可報銷。
三、對于報銷的原始憑證，財務人員必須認真審核，發(fā)票是否合法，內(nèi)容是否真實，大寫與小寫金額是否一致。
四、100元以下使用現(xiàn)金，超過100元必須使用轉帳支票，使用前由經(jīng)辦人填寫付款申請單，寫明對方單位全稱，購物名稱，金額數(shù)，經(jīng)園長同意后才可領取轉帳支票或匯票。
五、教職工因公出差的差旅費，按有關規(guī)定限額。出差人員填制好報銷單憑證，由財務人員審核，經(jīng)園長審批后方可報銷。
六、經(jīng)常核對現(xiàn)金日記帳、銀行日記帳、帳簿記錄，根據(jù)業(yè)務發(fā)生需要，不定期地進行核對，發(fā)現(xiàn)差錯，查明原因及時糾正。
七、印簽章分人保管，下班前認真仔細檢查箱門是否關好，必須上鎖加密碼。
八、現(xiàn)金收入必須及時送存銀行，做到不坐支，不得設立“小金庫”。
九、?？匚锲罚蠄笾鞴懿块T，經(jīng)有關部門批準后方可采購。
幼兒園財務管理制度篇十三
1、認真貫徹執(zhí)行黨和國家財經(jīng)方針、政策、法令，執(zhí)行和宣傳“會計法”，維護財政法規(guī)、財經(jīng)紀律，保護國有資產(chǎn)的安全。
2、編制和執(zhí)行學校的。各項財務計劃，擬定學校具體財務管理制度（方法），做好記賬、算賬、報賬工作。
3、堅持“量入而出、收支平衡”原則，精打細算，厲行節(jié)約，合理分配，提高資金使用效率。
4、學校的經(jīng)濟活動由單位法人代表負責，財務人員協(xié)助校長管理學校日常財務工作。
5、學校財務工作系指學校行政及工會的工作，學校財務人員在上級財務部門的領導下，統(tǒng)一處理各項財務工作。
6、根據(jù)財務監(jiān)督制度的需要，設臵會計崗位。
7、會計人員要做好學校財務預、決算工作，準確做好學校賬務、結算上報工作，做到賬實相符、賬賬相符、賬表相符、表表相符，認真執(zhí)行會計崗位責任制所規(guī)定的各項職責。
8、學校要認真管理好現(xiàn)金、票據(jù)。嚴格執(zhí)行財務制度及報銷手續(xù)，認真履行所規(guī)定的各項職責。
9、財務人員應當認真做好學校各項資金的管理工作。認真審核學校的各項財務收支憑證，各種憑證內(nèi)容必須填寫完整。財務人員有權拒絕受理不符合財務規(guī)定的業(yè)務，不設賬外賬，不設小金庫。
10、做好財務檔案工作，未經(jīng)領導同意不得向外人提供、傳閱、復印會計資料，妥善保管各種財務會計資料。
11、認真執(zhí)行財產(chǎn)管理制度，并制定本單位財產(chǎn)管理辦法，不擅自購買控購商品，執(zhí)行政府采購制度。
12、不遵守財務制度，工作失職，造成學校經(jīng)濟或其它損失者，由學校給予懲處。
1、收費應按照《收費許可證》所批準的收費項目、收費標準收費。收費許可證未列明的項目不得擅自立項收費。
2、學校按照政務公開的要求將核定的收費項目和收費標準，進行張貼。
3、收費的項目和標準，接受財政部門和物價部門的檢查和人民群眾的監(jiān)督。
4、學校根據(jù)項目收費并開具由財政局統(tǒng)一購買的收據(jù)。
5、學校的所有項目收費都必須納入學校的財務管理。
6、代辦費及列入教學計劃的服務性代辦項目，按規(guī)定的程序執(zhí)行。
7、學校不得私設小金庫，不設賬外賬。所收取的各項款項應全部進賬并存入銀行。不坐支。
為了合法使用教育經(jīng)費，提高資金使用效益，杜絕浪費現(xiàn)象，保證學校教育活動地順利開展和改善辦學條件，特作如下規(guī)定：
1、會計人員（會計主管）認真編制教育經(jīng)費預算，報學校領導審核，審核后再上報上級主管部門及財政部門審批，按下達審批后的預算，有計劃地執(zhí)行。
2、按照國家規(guī)定的要求進行收費，必須持證（收費許可證）收費，不得擅自擴大收費項目和提高收費標準，使用規(guī)定的票據(jù)。
3、社會捐贈，應及時入賬或上交主管部門，嚴禁私設小金庫或截留上交款。
4、各項收入必須全部納入學校預算，統(tǒng)一管理，統(tǒng)一核算，不得虛列支出，也不得隱匿收入。
5、教育經(jīng)費的開支，必須嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的各項財經(jīng)法規(guī)，財經(jīng)紀律。
6、各種費用必須憑證報銷，會計應嚴格審核原始憑證，拒絕受理不合法、不規(guī)范的原始憑證。
7、合法規(guī)范的原始憑證，必須由經(jīng)手人，驗收人和主管人審批簽章后付款。
8、對違反財務和財經(jīng)紀律的行為有權拒絕付款，并及時向學校領導報告。
9、法人代表，要堅持按規(guī)定審批，對給予報銷的原始憑證簽字。
10、凡列入?？厣唐泛驼少忢椖?，必須經(jīng)批準后方能采購。
11、凡需用支票購臵物品，必須按支票審批領用簽發(fā)手續(xù)辦理，支票要填寫日期、用途及限額，采購者妥善保管好支票，避免遺失。
嚴格遵守《行政事業(yè)性收費票據(jù)管理試行辦法》保證行政事業(yè)性收費有序地進行，并納入學校的統(tǒng)一管理。
1、根據(jù)財政部門的規(guī)定，辦理收費注冊登記手續(xù)，憑《票據(jù)購買證》《收費票據(jù)使用情況表》和已使用、作廢的收費票據(jù)存根，到財政部門購買收費票據(jù)。
2、收費票據(jù)必須由會計保管，按票據(jù)購買證填寫的號碼分類、登記，寫清購進日期，本數(shù)及編號。
3、領用人領用時，應在《票據(jù)領用薄》上簽名，并寫明領用本數(shù)，起訖號碼。
4、需再領用收費票據(jù)時，需交清上次所領用的票據(jù)存根。
5、會計根據(jù)記賬聯(lián)與票據(jù)存根聯(lián)進行銷號，在票據(jù)銷號單記明所銷票據(jù)的起訖號碼及金額，并要有銷號人簽章。
6、發(fā)現(xiàn)票據(jù)填寫錯誤時，須重新填開，并在錯誤的票據(jù)上加蓋“作廢”戳記，保存?zhèn)洳椤?BR> 7、發(fā)現(xiàn)票據(jù)遺失，必須及時查明原因，分清責任，公開申明作廢，并報上級部門備案。
8、學校應妥善保管好票據(jù)存根，以便備查，并按財務制度規(guī)定期限報上級部門批準后進行銷毀，不得私自處理。
1、會計檔案是國家檔案的重要組成部門，也是學校的重要檔案之一，它是記錄和反映經(jīng)濟業(yè)務的主要史料的證據(jù)，學校必須切實地把會計檔案管好。
2、會計憑證，會計賬薄，會計報表和其它會計資料應建立檔案，妥善保管，有關電子數(shù)據(jù)，會計軟件資料等應當作為會計檔案進行管理。
3、學校每年形成的會計檔案，都應由財務會計部門按照歸檔的要求，負責整理立卷或裝訂成冊保管。
4、會計檔案保管期滿，需要銷毀時，由本單位檔案部門提出銷毀意見，會同財務會計部門共同鑒定，嚴格審查，編造會計檔案銷毀清冊，報單位領導及上級主管部門批準后銷毀。
5、按規(guī)定銷毀會計檔案時，應由檔案部門和財務會計部門共同派員監(jiān)銷，也可請主管部門參與監(jiān)銷。
6、監(jiān)銷人在銷毀會計檔案以前，應當認真進行清點核對，銷毀后，在銷毀清冊上簽名蓋章，并將情況報告本單位領導及上級主管部門。
1、學校食堂，不能以學生為贏利對象，學期結束或年末要結清伙食“尾子”，學校黨團、工會家委會要監(jiān)督伙食團工作，保障學生利益。教師和學生伙食要分灶吃飯，分別核算，每月公布教師和學生伙食團賬目。
2 2.校長要監(jiān)管和指導學?；锸硤F財務工作，做到統(tǒng)一的會計科目，健全的會計核算，合理準確的伙食成本。
3、學校食堂財務管理、收費管理、票據(jù)管理、財產(chǎn)管理、檔案管理、食堂財務的稽核管理、會計、出納、倉庫管理員的職責必須符合學校行政各項管理要求，以及學校對崗位職責的要求。
4、食堂搭伙費主要用于食堂購臵和修理食堂設備等，如發(fā)生超支學校應予以補貼。 5.學校食堂要建立倉庫管理制度。食堂負責人要加強對采購、驗收、入庫、領用的檢查，要按日進行食物盤點，會計和倉庫保管員要憑單進行記賬。
6、積極主動配合上級對財務和會計工作的檢查、審計等，如實完整的提供一切會計資料和信息。
要按照《中華人民共和國會計法》和國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定建立賬務處理程序。
1、會計核算應當以實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務為依據(jù)，按照規(guī)定的會計處理方法進行，保證會計指標的口徑一致，相互可比和會計處理方法的前后一致。為此，必須按照國家統(tǒng)一的會計制度設臵會計科目和會計賬簿。
2、會計人員應當根據(jù)審核無誤的原始憑證，編制記賬憑證，切實保證賬賬、賬實、賬表相符。
3、賬簿設臵包括總賬、明細賬、日記賬和其他輔助性賬簿。必須填好賬簿啟用表和扉頁，往來款項科目不得使用綜合賬戶，需要結轉的科目一定要`按規(guī)定進行明細結轉。
4、記賬憑證應當及時，不得積壓，登記完畢后，應當妥善保管，不得散亂丟失。
5、銀行存款日記賬、現(xiàn)金日記賬，必須每天登記并結出當天余額，同時應每月編制銀行余額調(diào)節(jié)表，對未達賬，應查明原因，一般不得超過一個月。
6、會計報表必須采用財政部規(guī)定的統(tǒng)一格式和填制要求，真實、正確、及時地編制好各類報表以及各類附表。
7、會計電算化應用的會計軟件操作規(guī)程必須經(jīng)有關財政部門驗收批準。記賬憑證或記賬憑證匯總表必須定期打印、裝訂。賬冊打印每年至少兩次。每月結賬前必須錄制軟件備份，以防信息丟失。
幼兒園財務管理制度篇十四
1、設兼職會計管理幼兒園收支事務，嚴格實行收支兩條線，幼兒園所有的收費項目，所有收費均開具幼兒園收據(jù)。
2、報銷手續(xù)必須健全，原始發(fā)票必須具有名稱、填制日期、經(jīng)濟業(yè)務內(nèi)容、數(shù)量、單價和金額，大小寫必須相符，開票人簽字。原始發(fā)票內(nèi)容如不能反映詳細情況的，需附件說明。報銷單據(jù)必須有經(jīng)手人及驗收人簽署，方可由會計審核，園長簽字同意后報支。
1、所有收費票據(jù)和內(nèi)部結算憑證全部由會計保管。
2、各種票據(jù)使用前必須實行登記備案，票據(jù)必須加蓋幼兒園公章。
3、票據(jù)開票人開票收費時，相關項目內(nèi)容必須填寫完整，字跡清楚，大小寫金額必須一致，收款人應簽字或蓋章。記帳聯(lián)應定期向會計繳銷，票據(jù)使用完畢后，存根聯(lián)繳交會計，并領取新的票據(jù)。
4、建立財務會計檔案資料保管制度，有關業(yè)務歸檔后須編制清冊，專人保管。
2、隨時反映財產(chǎn)物資收入、發(fā)出和結存情況，財產(chǎn)物資收發(fā)手續(xù)齊全，購買實物的原始憑證有接收人驗證證明。
3、建立定期和不定期的財產(chǎn)清點制度，對財產(chǎn)物資的管理實行永續(xù)盤存的方法。
5、幼兒園的一切財產(chǎn)物品外借，必須經(jīng)園長同意后方可借取。借用必須登記。如有損壞或遺失，借用人員負責修理或照價賠償。
1、會計員職責
（1）、貫徹執(zhí)行會計法和財務工作方針政策，為教育教學服務。
（2）、工作認真細致，帳目清楚，手續(xù)完備，日清月結，按時完善報帳手續(xù)。
（4）、認真做好往來帳目登記，做好現(xiàn)金收支工作。
（5）、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，做到日清月結，手續(xù)齊備。
（6）、每月及時統(tǒng)計幼兒出勤天數(shù)及職工出勤天數(shù)。及時收結幼兒各項費用，
（7）、堅持原則，發(fā)票必須有經(jīng)手人、驗收人、領導簽名方能報銷。
（3）、認真履行監(jiān)督職能，發(fā)現(xiàn)問題及時處理和向有關領導反映，堅持勤儉辦園的方針，精打細算，協(xié)助園長搞好學期和年度預算，合理安排經(jīng)費，計劃開支。
2.采購員職責
（1）、按食譜要求有計劃地配合食堂，及時采購好所需物品，做到價廉物美。
（3）、配合制訂好食譜。
（4）、負責采購幼兒園日常所需一切用品。
幼兒園財務管理制度篇十五
為了提高基金使用效率，促進學前教育的發(fā)展，這些管理，特制訂本規(guī)則按照會計法律，公共機構（20xx)的會計系統(tǒng)，預算法律的中華人民共和國(20xx年）和其他相關國家法律、法規(guī)，結合幼兒園的特點。
財務管理的基本原則:執(zhí)行國家有關法律、法規(guī)和財務規(guī)章制度，堅持勤儉節(jié)約的原則；正確處理企業(yè)發(fā)展需要與資金供給的關系、社會效益與經(jīng)濟效益的關系、國家利益與集體利益、個人利益的關系。
幼兒園財務管理的主要任務是:合理編制幼兒園經(jīng)費預算，加強財務核算，提高經(jīng)費使用效率；加強資產(chǎn)管理，防止資產(chǎn)流失；建立健全財務規(guī)章制度:幼兒園經(jīng)濟活動的財務控制與監(jiān)督；定期進行財務分析，制定財務發(fā)展規(guī)劃，如實反映幼兒園的財務狀況。
1、法人全面負責本單位的財務工作。
2、幼兒園財務管理的基本原則:實行“統(tǒng)一領導、統(tǒng)一管理”的制度。幼兒園財務活動在園長的領導下，由上級財務部門統(tǒng)一管理。在總監(jiān)的指導下，管理園區(qū)的財務活動，對園區(qū)內(nèi)的各項賬目進行檢查和監(jiān)督，接受上級財務部門的領導和監(jiān)督。
3、幼兒園的財務人員要認真履行職責，有權要求幼兒園的全體員工嚴格執(zhí)行國家有關的財務紀律和財務會計制度，有權參與金融活動相關單位準備的基金，簽訂的經(jīng)濟合同，并有權監(jiān)督、檢查財務收支，本單位資金的使用和財產(chǎn)的保管。
幼兒園應當按照“控制預算，統(tǒng)籌安排，保證重點，收支平衡”的原則編制每學期的預算。
1、制備方法:
收入預算:考慮幼兒園維持正常運營和發(fā)展的基本需要，參照上年度預算執(zhí)行情況，根據(jù)預算年度收入的增減因素和措施計算編制。
經(jīng)費預算:根據(jù)幼兒園自身的財力、正常的教育活動和幼兒園的發(fā)展規(guī)劃，合理安排其他必要的經(jīng)費。
2、預算編制審批:
每年年底，幼兒園財務領導小組成員討論并批準下一學年預算的具體安排。（人事支出、日常辦公支出、項目支出）報上級財政主管部門審核、批準、備案。重大事項的預算調(diào)整，由財務領導小組討論，報上級批準。
1、收入包括教育、食品和其他收入。
2、幼兒園必須嚴格按照國家有關政策法規(guī)，依法組織收入，嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的收費范圍和標準，使用合法票據(jù)。所有收入必須納入幼兒園收入賬戶，統(tǒng)一管理和使用。
1、嚴格執(zhí)行審批和報銷程序，實行“法人”審批責任制。各項經(jīng)濟業(yè)務發(fā)生后，由經(jīng)辦人、會計、園長、副園長審批簽字。報銷內(nèi)容包括:工資、社保支出、員工福利費、辦公費用、培訓費、修理費、營業(yè)費用、水電費、暖氣費、設備折舊費、固定資產(chǎn)投資等費用。
幼兒園財務管理制度篇十六
為規(guī)范財務管理，切實把經(jīng)費收好、管好、用好，根據(jù)縣教育局有關規(guī)定，結合本單位實際情況，制定本制度，中心幼兒園財務管理制度。
一、貫徹執(zhí)行國家有關財經(jīng)的方針、政策、制度，確保各項財務收支業(yè)務合理、合法、合規(guī)。
二、真實、準確和完整地反映財務收支情況，按月編制財務報表，并接受監(jiān)督和檢查。
三、按規(guī)定提取和使用各項專用資金，繳納各種稅金和有關費用。
四、按規(guī)定使用各種票據(jù)，嚴禁使用“白條憑證”和。
五、不屬于本單位的經(jīng)濟往來，不得在本單位的銀行賬戶開支。不準租借銀行賬戶、支票、公章等。
六、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金庫存限額，現(xiàn)金使用范圍，現(xiàn)金發(fā)放手續(xù)的規(guī)定，不得賬外設賬。嚴禁現(xiàn)金坐支、套取現(xiàn)金，嚴禁設立小金庫。
七、本單位的現(xiàn)金收付，除發(fā)給職工的工資、津貼、勞酬費、獎勵費、差旅費以及支票起點以下的零星現(xiàn)金支付外，其他一切經(jīng)濟往來，都必須通過銀行辦理轉賬結算，不得直接以現(xiàn)金支付。
八、嚴格現(xiàn)金收付手續(xù)，堅持“賬錢分管”的原則，指定專職或兼職出納人員辦理，管理制度《中心幼兒園財務管理制度》。建立現(xiàn)金日記賬，逐筆登記現(xiàn)金收支，做到日清月結，賬賬相符，賬實相符。
九、按照國家規(guī)定配備具有崗位證書的專職或兼職財務人員，會計不得兼任出納，會計人員或出納人員調(diào)動工作因故離職的，必須與接管人員辦理交接手續(xù)，沒有辦好交接手續(xù)前，不得離職。
十、財務專用章應由專人保管，個人印章必須由本人或其授權人員保管，嚴禁一人保管支付款項所需的全部印章。
十一、嚴格憑證審批手續(xù)，報銷憑證須由經(jīng)辦人簽字或蓋章，經(jīng)領導審批后方可報銷，重大開支須報學校行政討論決定。
十二、加強會計檔案管理，對本單位每年形成的會計檔案，由會計人員按要求保管。
幼兒園財務管理制度篇十七
1、認真貫徹執(zhí)行黨和國家財經(jīng)方針、政策、法令，執(zhí)行和宣傳“會計法”，維護財政法規(guī)、財經(jīng)紀律，保護國有資產(chǎn)的安全。
2、編制和執(zhí)行學校的各項財務計劃，擬定學校具體財務管理制度(方法)，做好記帳、算帳、報帳工作。
3、堅持“量入而出、收支平衡”原則，精打細算，厲行節(jié)約，合理分配，提高資金使用效率。
4、學校的經(jīng)濟活動由單位法人代表負責，財務人員協(xié)助校長管理學校日常財務工作。
5、學校財務工作系指學校行政及工會的工作，學校財務人員在上級財務部門的領導下，統(tǒng)一處理各項財務工作。
6、根據(jù)財務監(jiān)督制度的需要，設置會計、出納財產(chǎn)管理員崗位。
7、會計人員要做好學校財務預、決算工作，準確做好學校帳務、結算上報工作，做到帳實相符、帳帳相符、帳表相符、表表相符，認真執(zhí)行會計崗位責任制所規(guī)定的各項職責。
8、學校出納人員要認真管理好學校的現(xiàn)金、票據(jù)、保險箱。嚴格執(zhí)行財務制度及報銷手續(xù)，認真履行出納崗位制度所規(guī)定的各項職責。
9、財務人員應當認真做好學校各項資金的管理工作。認真審核學校的各項財務收支憑證，各種憑證內(nèi)容必須填寫完整。財務人員有權拒絕受理不符合財務規(guī)定的業(yè)務，不做假帳，不設帳外帳，不設小金庫。
10、做好財務檔案工作，未經(jīng)領導同意不得向外人提供、傳閱、復印會計資料，妥善保管各種財務會計資料。
11、認真執(zhí)行財產(chǎn)管理制度，并制定本單位財產(chǎn)管理辦法，不擅自購買控購商品，執(zhí)行政府采購制度。
12、在財務會計工作方面取得顯著成績者、在維護財務制度或財經(jīng)紀律有成績者、在財務管理理論有創(chuàng)見并促進學校財經(jīng)工作管理者、在提高資產(chǎn)使用效益防止損失浪費有成績者由學校及上級部門給予獎勵。
13、不遵守財務制度，工作失職，造成學校經(jīng)濟或其它損失者，由學校及上級部門給予懲處。
幼兒園財務管理制度篇十八
1、設兼職會計、出納管理幼兒園收支事務,嚴格實行收支兩條線,幼兒園所有的收費項目,所有收費均開具幼兒園收據(jù)。
2、報銷手續(xù)必須健全,原始發(fā)票必須具有名稱、填制日期、經(jīng)濟業(yè)務內(nèi)容、數(shù)量、單價和金額,大小寫必須相符,開票人簽字。原始發(fā)票內(nèi)容如不能反映詳細情況的,需附件說明。報銷單據(jù)必須有經(jīng)手人及驗收人簽署,方可由會計審核,園長簽字同意后報支。
1、所有收費票據(jù)和內(nèi)部結算憑證全部由會計保管。
2、各種票據(jù)使用前必須實行登記備案,票據(jù)必須加蓋幼兒園公章。
3、票據(jù)開票人開票收費時,相關項目內(nèi)容必須填寫完整,字跡清楚,大小寫金額必須一致,收款人應簽字或蓋章。記帳聯(lián)應定期向會計繳銷,票據(jù)使用完畢后,存根聯(lián)繳交會計,并領取新的票據(jù)。
4、建立財務會計檔案資料保管制度,有關業(yè)務歸檔后須編制清冊,專人保管。
2、隨時反映財產(chǎn)物資收入、發(fā)出和結存情況,財產(chǎn)物資收發(fā)手續(xù)齊全,購買實物的原始憑證有接收人驗證證明。
3、建立定期和不定期的財產(chǎn)清點制度,對財產(chǎn)物資的管理實行永續(xù)盤存的方法。
4、幼兒園的一切財產(chǎn)物品外借,必須經(jīng)園長同意后向保管員借取。借用必須登記。如有損壞或遺失,借用人員負責修理或照價賠償。
4、對財產(chǎn)物資進行科學編號和存放,便于清查、保管。
1、會計員職責
(1)、貫徹執(zhí)行會計法和財務工作方針政策,為教育教學服務。
(2)、工作認真細致,帳目清楚,手續(xù)完備,日清月結,按時完善報帳手續(xù)。
(3)、認真履行監(jiān)督職能,發(fā)現(xiàn)問題及時處理和向有關領導反映,堅持勤儉辦園的方針,精打細算,協(xié)助園長搞好學期和年度預算,合理安排經(jīng)費,計劃開支。
2.、出納員職責
(1)、認真做好往來帳目登記,做好現(xiàn)金收支工作。
(2)、嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度,做到日清月結,手續(xù)齊備。
(3)、每月及時統(tǒng)計幼兒出勤天數(shù)及職工出勤天數(shù)。及時收結幼兒各項費用,
(4)、堅持原則,發(fā)票必須有經(jīng)手人、驗收人、領導簽名方能報銷。
3、保管員職責
(1)、對全園的財產(chǎn)全面管理,做到隨時收驗、入庫、分類保管,存放地點清楚明確,做到心中有數(shù),每半年清點一次,帳物相符。
(2)、新購入物品憑發(fā)票入帳,領用或借出物品手續(xù)齊全,領用人和借用人必須簽名或蓋章。
(3)、嚴格做好三防(防盜、防火、防潮)工作,保證物品的安全、衛(wèi)生、整潔,杜絕霉爛變質(zhì),做到手勤、腳勤。
(4)、做好開學前的物品準備工作,對各班財產(chǎn)進行清點,做到有計劃供應、學期末對財產(chǎn)進行一次核對,生活用品做到日清月結。
(5)、及時供應所需物品,對園里的物品,做到有數(shù)有帳,發(fā)現(xiàn)丟失和損壞及時追查。
4、采購員職責
(1)、按食譜要求有計劃地配合食堂,及時采購好所需物品,做到價廉物美。
(2)、關心集體利益、盡量做少花錢、多辦事,節(jié)約開支,減少浪費,執(zhí)行物品驗收制度,嚴禁利用工作之便牟取私利。
(3)、配合制訂好食譜。
(4)、負責采購幼兒園日常所需一切用品。