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承兌貼現協議書篇一
一、現金流量表的演進
最早的資金流量表出現在美國。通常,以營運資金為基礎編制的資金流量表稱為”財務狀況變動表”;以現金及約當現金為基礎編制的資金流量表稱為“現金流量表”。20世紀70年代以前的很長時間內,財務狀況變動表一直是西方國家三張必報的外部報表之一,為會計信息的使用者所重視。但是隨著70年代中期主要西方發(fā)達國家客觀經濟環(huán)境的迅速變化,許多公司經歷了嚴重的現金緊缺問題,背上了沉重的債務負擔,甚至因此而破產。在這種情況下,無論是公司內部的管理者還是外部投資者、債權人,都開始關注與決策相關的現金流量的信息。會計主要目的也隨后轉向為投資者、債權人進行合理的決策,評估及預測未來現金流量的金額、時間及不確定性。美國財務會計準則委員會在1984年頒發(fā)了第5號財務會計概念公告《企業(yè)財務會計中各種要素的確認與計量》,認為一套完整的財務報表應包括現金流量表,肯定了現金流量信息在財務會計報表中的地位。1987年,該委員會公布了第95號公告《現金流量表》,并要求企業(yè)以現金流量表取代財務狀況變動表。1991年7月,國際會計準則委員會也發(fā)布了“e36現金流量表》”征求意見稿,并于1994年1月1日起正式取代原財務狀況變動表。1993年7月1日,我國正式頒布實施《企業(yè)會計準則》(基本準則),要求企業(yè)編報財務狀況變動表或現金流量表,但對現金流量表的格式內容沒有作具體規(guī)定。隨著經濟的發(fā)展,財務狀況變動表因其本身內在的缺陷已越來越不能滿足各方面的要求,因而我國于出臺了《企業(yè)會計準則――現金流量表》,規(guī)定從19起,在我國企業(yè)中全面推行現金流量表,這標志著在我國編制了5年的財務狀況變動表正式被現金流量表替代。對該具體準則進行了修訂,2月財政部制定了包括現金流量表等在內的38項具體準則。
二、現金流量表的作用
1.可以反映企業(yè)現金流入、流出的情況,并直觀反映現金流入流出的原因。在現金流量表中按經營活動、投資活動和籌資活動對現金流量進行分類,清楚地反映出公司的每種主要活動對現金流量的影響。
2.能夠說明企業(yè)的償債能力。通常報表使用者比較關注企業(yè)的獲利情況,獲利情況一般通過利潤表反映,但是企業(yè)一定時期獲取的利潤并不代表企業(yè)有償債支付能力。有時,利潤表上利潤實現并不可觀,但卻有足夠的償債能力。現金流量表可以彌補損益表的不足,分析企業(yè)的償債能力。
3.能夠分析企業(yè)未來獲取現金的能力?，F金流量表中的經營活動產生的現金流量,代表企業(yè)運用其經濟資源創(chuàng)造現金流量的能力,便于分析一定時期內產生的凈利潤與經營活動產生現金流量的差異;投資活動產生的現金流量代表企業(yè)運用資金產生的現金流量的能力;籌資活動產生的現金流量,代表企業(yè)籌資獲得現金流量的能力。
三、現金流量表的編制基礎
根據以上理解,銀行承兌匯票可不可以包含在現金等價物中呢?筆者的答案是肯定的'。在實務中,企業(yè)大量的與其他企業(yè)或個人的經濟業(yè)務往來,都是通過銀行結算的,根據《中華人民共和國票據法》和《票據實施辦法》,央行對銀行結算辦法進行了全面的修改、完善,形成了《支付結算辦法》。辦法規(guī)定企業(yè)目前可以選擇使用的票據結算工具主要包括銀行匯票、商業(yè)匯票、銀行本票和支票等。在我國,除商業(yè)匯票外,大部分票據都是即期票據,可以即刻收款或存入銀行成為貨幣資金。因此,我國的應收票據應為商業(yè)匯票。商業(yè)匯票按照承兌人不同,分為商業(yè)承兌匯票
和銀行承兌匯票。目前存在的大部分商業(yè)匯票都是銀行承兌匯票。
銀行承兌匯票由在銀行開立存款賬戶的承兌申請人簽發(fā),經銀行承兌,在指定日期無條件支付確定金額給收款人或者持票人。銀行是銀行承兌匯票的付款人;承兌申請人在匯票到期前應將票款足額交存銀行。辦理銀行承兌匯票必須以商品交易為基礎,嚴禁辦理無真實貿易背景的銀行承兌匯票。銀行承兌匯票的申請條件十分嚴格,尤其對申請人的資信、具有支付票款的可靠資金來源和能力特別重視。
銀行承兌匯票具有良好的流通性。承兌申請客戶持銀行承兌匯票與收款人辦理款項結算,交付匯票給收款人;收款人可根據交易的需要,將銀行承兌匯票背書轉讓給其債權人;收款人或持票人可根據需要,持銀行承兌匯票向銀行申請質押或貼現,以獲得資金。銀行承兌匯票自出票日至到期日最長不得超過6個月。對于承兌申請人來說,銀行承兌匯票可以減少企業(yè)銀行貸款,減少資金占用。毫無疑問,當銀行承兌匯票處于流通狀態(tài)時,它就是一種結算方式,就是資金的替代物。
五、銀行承兌匯票應被納入現金流量表
企業(yè)當期銷售商品或提供勞務收到銀行承兌匯票,無非四種情況:1.會計報表目前,票據到期,增加銀行存款,這部分業(yè)務在現金流量表正表中經營活動產生的現金流量中體現。2.會計報表日前,票據未到期,也沒有進行貼現,這部分業(yè)務將不會在本期現金流量表正表中體現。3.會計報表目前,票據未到期,進行貼現,增加銀行存款。這部分業(yè)務在現金流量表正表中經營活動產生的現金流量中體現。4.會計報表目前,票據未到期,但由于購買商品或接受勞務而將銀行承兌匯票進行了背書,這部分業(yè)務由于沒有引起現金的變化而不會在現金流量表正附表中有任何顯示。
從上面四種情況我們看出,第一種和第三種情況因為變現為現金可以通過現金流量表體現出來;第二種情況在當期現金流量表中不會體現,只在附注中反映為經營性應收項目增加。如下一期貼現,則體現在下一期現金流量表中銷售商品、提供勞務收到的現金增加,如果下一期背書給其他企業(yè)則該筆業(yè)務在現金流量表正表中不會被反映,只是在下一期現金流量表附注中體現為經營性應收項目減少:第四種情況由于只是應收票據的一增一減,它不會影響凈現金流量,在現金流量表正表及附注中不會留下任何痕跡?？蛇@種隱身帶來的問題是:現金流量表中銷售商品、提供勞務與購買商品、接受勞務這部分業(yè)務不完整,沒有真實地反映企業(yè)主營業(yè)務活動的全部。使報表使用者不能獲取充分的信息。
綜上,銀行承兌匯票應被納入現金等價物的范疇。并在現金流量表中體現。否則。對于大量使用銀行承兌匯票的企業(yè)來說,現金流量表不便于會計報表使用者了解和評價企業(yè)獲取現金和現金等價物的能力,并據以預測企業(yè)未來現金流量。
承兌貼現協議書篇二
貼現申請人(下稱甲方)：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
法定代表人(或授權代理人)：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
開戶銀行：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
賬號：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
企業(yè)(法人)營業(yè)執(zhí)照號碼：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
貼現人(下稱乙方)：中國銀行＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿行
法定代表人(或授權代理人)：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
地址：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
甲方因經營周轉需要，以其持有的未到期銀行承兌匯票＿＿＿＿＿＿張向乙方申請貼現，雙方就貼現事宜達成協議如下：
二、申請貼現金額為人民幣(大寫)＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿(小寫)＿＿＿＿＿＿元。
三、本協議項下貼現資金只能用于＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿，未經乙方書面同意，不得挪作他用，如甲方未按約定用途使用本協議項下貼現資金，乙方有權對挪用部分每日按挪用金額的萬分之＿＿＿＿＿＿＿＿＿計收利息，并停止對其辦理商業(yè)匯票貼現業(yè)務。
四、貼現期限從本協議生效之日起至票據到期日止，承兌人在異地的，另加3天劃款日期。
五、貼現利率為＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。
××甲方是依據中華人民共和國法律登記注冊且已在乙方開立往來賬戶的企業(yè)法人或其他組織，具備所有進行經營活動必要的民事權利能力和民事行為能力，并已得到充分和合法授權簽署和履行本協議。
××甲方自愿將本協議項下的銀行承兌匯票向乙方貼現，并保證該銀行承兌匯票的取得具有真實的交易關系存在，并且其取得行為是合法的、善意的；乙方一經貼現，即擁有有關該匯票的一切票據權利。
××甲方保證其在票據上的簽章真實、有效。
××匯票不論何種原因而不能按時收到匯票款項，乙方有向甲方追索未付的匯票金額及延誤收款期間的利息和有關費用的權利。
××匯票不論何種原因而遭退票，乙方在退票之日即可從甲方賬戶中扣收未付的.匯票金額及延誤收款期間的利息和有關費用，并將剩余未付款項按逾期貸款的規(guī)定處理。
××甲方保證按乙方的要求提供所需的用款情況、財務報告等資料，并對其準確性、真實性和有效性承擔責任。
××無論何種原因導致甲方或承兌人將要或已喪失付款能力的，乙方有權提前向甲方收回匯票金額及利息和費用。
八、本協議在下列條件實現時生效：
××本協議經雙方法定代表或授權代理人簽字并加蓋單位印章；
××乙方經審查同意并且實際辦理了本協議下的匯票貼現業(yè)務。
九、本協議一式三份，甲方執(zhí)一份，乙方執(zhí)兩份，均具有同等效力。
貼現申請人(公章)：貼現人(公章)：
法定代表人(或授權代理人)法定代表人(或授權代理人)
年月日
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承兌貼現協議書篇三
營銷部按照同用戶簽訂的銷售合同收取銷售貨款；
營銷部接到銀行承兌匯票后填寫銀行承兌匯票交接單；（見附
件）3、
營銷部收到邯邢區(qū)域用戶交納的銀行承兌匯票直接交到公司
安徽開發(fā)礦業(yè)、鄭家坡鐵礦財務科在接到銀行承兌匯票后應盡
快查驗完畢并將查驗結果通知公司營銷部及礦營銷科，以便及時安排外運；5、
營銷部將已簽收的銀行承兌匯票交接單及銀行承兌匯票正反
公司財務部為用戶開具財務收據。
公司財務部妥善解決安徽開發(fā)礦業(yè)、鄭家坡鐵礦財務科已接收
公司銷售貨款相應銀行承兌匯票的完善事宜。8、
財務部
營銷部
此工作流程從7月1日起試行。
206月30日附：銀行承兌匯票交接單
銀行承兌匯票交接單銀行承兌匯票交接工作流程制表單位：邯邢礦業(yè)有限公司營銷部年月日
經辦人收款單位收款人
承兌貼現協議書篇四
銀行承兌匯票貼現怎樣寫一份合同，合同是為了保證雙方的利益，以下本網提供一份銀行承兌匯票貼現合同參考。
編號：()______字第______號
法定代表人(或授權代理人)：_________________________
企業(yè)(法人)營業(yè)執(zhí)照號碼：___________________________
貼現人(下稱乙方)：中國銀行_______________________行
法定代表人(或授權代理人)：_________________________
甲方因經營周轉需要，以其持有的未到期銀行承兌匯票____________張向乙方申請貼現，雙方就貼現事宜達成協議如下：
一、匯票內容(見附件三)。
二、申請貼現金額為人民幣(大寫)___________________(小寫)____________元。
三、本協議項下貼現資金只能用于_______________________________，未經乙方書面同意，不得挪作他用，如甲方未按約定用途使用本協議項下貼現資金，乙方有權對挪用部分每日按挪用金額的萬分之________計收利息，并停止對其辦理商業(yè)匯票貼現業(yè)務。
四、貼現期限從本協議生效之日起至票據到期日止，承兌人在異地的，另加3天劃款日期。
五、貼現利率為_______________________________________________。
六、甲方聲明和保證
1.甲方是依據中華人民共和國法律登記注冊且已在乙方開立往來賬戶的企業(yè)法人或其他組織，具備所有進行經營活動必要的民事權利能力和民事行為能力，并已得到充分和合法授權簽署和履行本協議。
2.甲方自愿將本協議項下的銀行承兌匯票向乙方貼現，并保證該銀行承兌匯票的取得具有真實的交易關系存在，并且其取得行為是合法的`、善意的;乙方一經貼現，即擁有有關該匯票的一切票據權利。
3.甲方保證其在票據上的簽章真實、有效。
4.匯票不論何種原因而不能按時收到匯票款項，乙方有向甲方追索未付的匯票金額及延誤收款期間的利息和有關費用的權利。
5.匯票不論何種原因而遭退票，乙方在退票之日即可從甲方賬戶中扣收未付的匯票金額及延誤收款期間的利息和有關費用，并將剩余未付款項按逾期貸款的規(guī)定處理。
6.甲方保證按乙方的要求提供所需的用款情況、財務報告等資料，并對其準確性、真實性和有效性承擔責任。
7.無論何種原因導致甲方或承兌人將要或已喪失付款能力的，乙方有權提前向甲方收回匯票金額及利息和費用。
七、本協議如需公證，公證費用由甲方支付。
八、本協議在下列條件實現時生效：
1.本協議經雙方法定代表或授權代理人簽字并加蓋單位印章;
2.乙方經審查同意并且實際辦理了本協議下的匯票貼現業(yè)務。
九、本協議一式三份，甲方執(zhí)一份，乙方執(zhí)兩份，均具有同等效力。
貼現申請人(公章)：_______________
法定代表人
或授權代理人：_____________________
_____________年________月________日
貼現人(公章)：___________________
法定代表人
或授權代理人：_____________________
_____________年________月________日
附件(略)
承兌貼現協議書篇五
銀行承兌匯票證明書
銀行承兌匯票是由在本行開立存款賬戶的存款人出票，向本行申請并經審查同意承兌的，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據。
【辦理條件】
1、在本行開立存款賬戶的法人以及其他組織
2、與本行具有真實的委托付款關系
3、能提供具有法律效力的購銷合同及其增值稅發(fā)票
4、有足夠的支付能力，良好的結算記錄和結算信譽
5、與本行信貸關系良好，無貸款逾期記錄
6、按要求存入一定比例的保證金，敞口能提供相應的擔保
7、符合貸款的其他條件
【辦理流程】
申請人向本行下轄的支行(部)提出出票申請
申請人提供以下資料：
承兌申請依據的商品交易合同或增值稅發(fā)票、貨運憑證等原件及復印件
申請人經會計師事務所審計的近兩年和當期財務報表
中國人民銀行頒發(fā)的貸款證(卡)
承兌保證金進賬憑證
擔保合同及有關材料
本行認為需要提供的其他材料
到期承付：申請人應當按照承兌協議規(guī)定按時或提前將足額資金存入本行，銀行承兌匯票到期按時付款。
xx銀行
我公司收到xx公司簽發(fā)的銀行承兌匯票一張金額xx元，簽發(fā)日期為xx，因財務人員工作疏忽背書錯誤，由此引起的一切法律糾紛由我公司負責和承擔，請銀行給予入賬特此說明。
這個證明具體還要經開戶銀行認可才可以記賬
承兌貼現協議書篇六
出票日期：
出票金額：
出票人全稱：
出票人賬號：
付款行全稱：
收款人全稱：
收款人賬號：
收款人開戶銀行：
匯票到期日期：
由于我公司財務人員失誤，*********(印章模糊或其他因)，由此引起的任何經濟糾紛，由我公司負全部責任。請貴行予以解付為盼!
特此證明!
****公司
(公章)
貳零壹壹年*月*日
財務專用章：
法人章：
銀行承兌匯票的被背書寫錯，前手公司已經注銷了無法開具證明，依照銀行承兌匯票到期被拒絕付款的，持票人可以行使追索權。你可以通過工商部門注銷證明或向人民法院依法起訴，取得證明書。銀行承兌匯票的背書：背書是一種票據行為，是票據權利轉移的重要方式。背書從按目的可以分為兩類：一是轉讓背書，即以轉讓票據權利為目的的背書，二是非轉讓背書，即以設立委托收款或票據質押為目的的背書。商業(yè)匯票均可以背書轉讓，背書人以背書轉讓匯票后，即承擔保證其后手付款的責任。背書人在匯票得不到付款時，應當向持票人清償：(一)被拒絕付款的匯票金額;(二)匯票金額自到期日或者提示付款日起至清償日止，按照中國人民銀行規(guī)定的利率計算的利息;(三)取得有關拒絕證明和發(fā)出通知書的費用。背書是一種要式形為，背書必須記載下列事項：(一)被背書人名稱;(二)背書人簽章。未記載上述事項之一的，背書無效。背書時應當記載背書日期，未記載背書日期的，視為在匯票到期日前背書。背書記載“委托收款”字樣，被背書人有權利代背書人行使被委托的匯票權利。但是，被背書人不得再以背書轉讓匯票權利。匯票可以設定質押。質押時應當以背書記載“質押”字樣。被背書人依法實現其質權時，可以行使匯票權利。票據出票人在票據正面記載“不得轉讓”字樣的，票據不得轉讓(喪失流通性)。其直接后手再背書轉讓的，出票人對其直接后手的被背書人不承擔保證責任，對被背書人提示付款或委托收款的票據，銀行不予以受理。票據背書人在票據背書人欄記載“不得轉讓”字樣的，其后手再背書轉讓的，記載“不得轉讓”字樣的背書人對其后手的被背書人不承擔保證責任。銀行本票僅限于在其票據交換區(qū)域內背書轉讓。背書不得附有條件。背書時附有條件的，所附條件不具有票據上的效力。將匯票的一部分轉讓的背書或者將匯票金額分別轉讓給二人以上的背書背書無效。匯票被拒絕付款或超過提示付款期限的，不得再背書轉讓，背書轉讓的，背書人應當承擔票據責任。背書應當記載在票據的背面或者粘單上，而不得記載在票據的正面。背書欄不敷背書的，可以使用統(tǒng)一格式的粘單，粘附于票據憑證上規(guī)定的粘接處。粘單上的第一記載人，應當在票據和粘單粘貼處簽章。如果背書記載在票據的正面，背書無效。因為背書記載在票據正面，將無法確定背書人的'簽章究竟是背書行為，還是承兌行為，還是保證行為，因而也不能確認該簽章的效力。追索是指票據持票人在依照票據法的規(guī)定請求付款人承兌或者付款而被拒絕后向他的前手(出票人、背書人、保證人、承兌人以及其它票據債務人)要求償還票據金額、利息和相關費用的行為。追索權的行使必須在票據法規(guī)定的期限內，并且只有在獲得拒絕證明時才能行使。銀行承兌匯票到期被拒絕付款的，持票人可以行使追索權。持票人行使追索權時，應當提供被拒絕承兌或者被拒絕付款的有關證明。持票人不能出示拒絕證明、退票理由書或者未按照規(guī)定期限提供其他合法證明的，喪失對其前手的追索權。但是，承兌人或者付款人仍應當對持票人承擔責任。拒絕證明應當包括下列事項：(一)被拒絕承兌、付款的票據種類及其主要記載事項;(二)拒絕承兌、付款的事實依據和法律依據;(三)拒絕承兌、付款的時間;(四)拒絕承兌人、拒絕付款人的簽章。
承兌貼現協議書篇七
貼現人（下稱乙方）：中國銀行_______________________行
甲方因經營周轉需要，以其持有的未到期銀行承兌匯票____________張向乙方申請貼現，雙方就貼現事宜達成協議如下：
一、匯票內容（見附件三）。
二、申請貼現金額為人民幣（大寫）___________________（小寫）____________元。
三、本協議項下貼現資金只能用于_______________________________，未經乙方書面同意，不得挪作他用，如甲方未按約定用途使用本協議項下貼現資金，乙方有權對挪用部分每日按挪用金額的萬分之________計收利息，并停止對其辦理商業(yè)匯票貼現業(yè)務。
四、貼現期限從本協議生效之日起至票據到期日止，承兌人在異地的，另加3天劃款日期。
五、貼現利率為_______________________________________________。
六、甲方聲明和保證
1.甲方是依據中華人民共和國法律登記注冊且已在乙方開立往來賬戶的企業(yè)法人或其他組織，具備所有進行經營活動必要的民事權利能力和民事行為能力，并已得到充分和合法授權簽署和履行本協議。
2.甲方自愿將本協議項下的銀行承兌匯票向乙方貼現，并保證該銀行承兌匯票的取得具有真實的交易關系存在，并且其取得行為是合法的、善意的；乙方一經貼現，即擁有有關該匯票的一切票據權利。
3.甲方保證其在票據上的.簽章真實、有效。
4.匯票不論何種原因而不能按時收到匯票款項，乙方有向甲方追索未付的匯票金額及延誤收款期間的利息和有關費用的權利。
5.匯票不論何種原因而遭退票，乙方在退票之日即可從甲方賬戶中扣收未付的匯票金額及延誤收款期間的利息和有關費用，并將剩余未付款項按逾期貸款的規(guī)定處理。
6.甲方保證按乙方的要求提供所需的用款情況、財務報告等資料，并對其準確性、真實性和有效性承擔責任。
7.無論何種原因導致甲方或承兌人將要或已喪失付款能力的，乙方有權提前向甲方收回匯票金額及利息和費用。
七、本協議如需公證，公證費用由甲方支付。
八、本協議在下列條件實現時生效：
1.本協議經雙方法定代表或授權代理人簽字并加蓋單位印章；
2.乙方經審查同意并且實際辦理了本協議下的匯票貼現業(yè)務。
九、本協議一式三份，甲方執(zhí)一份，乙方執(zhí)兩份，均具有同等效力。
貼現申請人（公章）：_______________
法定代表人
或授權代理人：_____________________
_____________年________月________日
貼現人（公章）：___________________
法定代表人
或授權代理人：_____________________
_____________年________月________日
承兌貼現協議書篇八
銀行承兌匯票貼現（轉貼現）應注意的問題
張要偉
近年來，銀行承兌匯票貼現（轉貼現）業(yè)務的開展，改變了過去農村信用社業(yè)務單一的局面，為實現資產多元化、培植新的利潤增長點提供了新的思路。為防范風險，現將貼現、轉貼現業(yè)務操作中易造成隱患的幾個方面作一簡要探討。
一、受理時要認真審查
（一）對申請人的資格審查：貼現申請人應為在貼現信用社開立帳戶的企業(yè)法人或其他組織，并在當地工商行政管理部門登記注冊，能夠提供經過年檢的營業(yè)執(zhí)照，并依法從事經營活動。
現企業(yè)辦理貼現時的有關憑證、貼現協議、商品勞務合同及增值稅發(fā)票等。
（二）對匯票的審查：承兌期限最長不得超過6個月；出票人的簽章應與出票人名稱一致，匯票收款人應與第一背書人簽章一致；各背書人簽章應清晰到位，與被背書人名稱一致，且背書轉讓不得有個人行為；粘貼單為銀行統(tǒng)一格式，騎縫章應清晰、規(guī)范；連續(xù)背書轉讓時，日期填寫應符合邏輯關系。
票面上標明“不得質押”、“不得轉讓”和背面標明“委托收款”字樣的匯票不得貼現。
（三）對交易合同、增值稅發(fā)票的審查：審查申請貼現企業(yè)與其直接前手間合同的`真實性、合同期限及簽訂日期，審查增值稅發(fā)票的真?zhèn)渭伴_票日期。合同的簽訂日期、匯票取得日期及增值稅發(fā)票的日期應符合邏輯關系。免稅的貼現申請單位應提供相應的證明文件。
（四）申請貼現單位應持有中國人民銀行頒發(fā)的《貸款證》或提供貸款卡原件及復印件。
（五）《票據法》和《支付結算辦法》雖未明確規(guī)定“銀行承兌匯票的第一收款人不能以任何方式將票據直接轉讓給出票人”，但這種背書轉讓有利用承兌匯票套取銀行資金的企圖，()不利于銀行資金安全，對這類票據應認真審查，一般不予貼現。
二、貼現的辦理及匯票管理
（一）銀行承兌匯票的查詢。鑒于承兌行對貼現行的查詢只做原則性的查復，貼現行只能將“查復”做為識別票據真?zhèn)蔚膮⒖?，對于大額、有疑問的匯票，應堅持雙人實地查詢。查詢時，應要求出票行在查復書上注明有無凍結、掛失、止付，真正做到“有疑必查、查必徹底”，以此把風險降到最低限度。
（二）對符合貼現條件的企業(yè)應在平等、自愿、公正、誠信的原則上，依據《中華人民共和國票據法》和有關的法律、法規(guī)，簽訂《銀行承兌匯票貼現協議》一式兩份，明確雙方的權利義務關系。一旦匯票到期承兌行不予付款，可依法進行追索。
（三）填制統(tǒng)一格式的貼現憑證一式五聯，并在第一聯申請書上加蓋企業(yè)預留銀行印鑒。
（四）銀行承兌匯票作為重要單證，應視同現金入庫保管，做到一日一核對，嚴防丟失。同時，應建立銀行承兌匯票專用管理登記簿，詳細登記每一筆匯票的號碼、金額、出票日、到期日、承兌銀行及貼現單位。匯票按到期先后順序排列，以便到期一筆，托收一筆。避免匯票到期后，因超過委托收款提示付款期限，而不得不到簽發(fā)行直接提示付款。
承兌貼現協議書篇九
中國人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列城市分行，中國工商銀行、中國農業(yè)銀行、中國銀行、中國人民建設銀行、交通銀行、中信實業(yè)銀行：
商業(yè)匯票自推行以來，對疏導和管理商業(yè)信用，搞活資金，促進商品流通發(fā)揮了積極的作用。但近年來有些企業(yè)和銀行為套取資金，違反規(guī)定簽發(fā)、承兌和貼現商業(yè)匯票；有的銀行對已承兌的匯票隨意宣布無效或到期拒絕支付；有的銀行為抵消債務，伙同企業(yè)單位騙取銀行承兌匯票辦理貼現，致使產生業(yè)務糾紛，甚至發(fā)生經濟案件，造成資金損失。為防止這類問題的發(fā)生，保證商業(yè)匯票的正常使用和流通，現就加強商業(yè)匯票管理問題通知如下：
一、銀行承兌和貼現的票據必須是國營企業(yè)、集體所有制工業(yè)企業(yè)之間為商品交易而簽發(fā)的商業(yè)匯票。嚴禁承兌、貼現無商品交易的商業(yè)匯票，嚴禁利用銀行承兌匯票進行資金拆借、貸款抵押和套取銀行貼現資金。
二、銀行承兌和貼現的商業(yè)匯票，必須內容完整，不得承兌和貼現空白或內容不完整的匯票，收款人或被背書人也不得收受和轉讓空白或內容不完整的匯票。否則，由此產生的糾紛或造成的經濟損失，其責任由有關當事人共同承擔。
三、銀行承兌匯票的。承兌與貼現，在全國范圍內只限于參加全國通匯的銀行機構辦理；在省、自治區(qū)、直轄市范圍內只限于參加省轄通匯的銀行機構辦理。非銀行金融機構不準辦理銀行承兌匯票的承兌和貼現。交通銀行、中信實業(yè)銀行不能向本系統(tǒng)未設立銀行機構的地區(qū)承兌銀行承兌匯票。
四、銀行在辦理商業(yè)匯票的承兌和貼現時，要認真審查匯票的使用范圍、企業(yè)單位的資信情況和匯票記載的內容，并查驗購銷合同；必要時，應要求承兌或貼現的申請人提供經鑒證部門鑒證的購銷合同。對不符合規(guī)定的，一律不予辦理。
五、加強對匯票承兌的審批，每筆金額在五十萬元（含五十萬元）以下的，由經辦行（處）審查承兌；每筆金額在五十萬元至一百萬元（含一百萬元）的，報局級管轄行審批，一百萬元以上的需報經省轄市級管轄行批準。一般情況下，每張匯票承兌金額最高不得超過五百萬元。
各級行內部應建立逐級審批制度。
六、承兌銀行對已承兌的銀行承兌匯票，負有到期無條件付款的責任，不得以交易糾紛和本身承兌的責任拒付票款。對于持票人用欺騙手段取得票據的，承兌銀行可予以抗辯，但對經背書轉讓匯票的其他債權人的追索，不得提出抗辯。
七、收款人開戶銀行如收到承兌銀行對已承兌的匯票不應貼現的通知，不得對貼現申請人辦理貼現。
八、銀行違反規(guī)定承兌和貼現商業(yè)匯票，要按照《違反銀行結算制度的處罰規(guī)定》，對責任銀行和有關當事人進行處罰。造成資金損失的，應按照各自的責任承擔損失。
承兌銀行對因交易糾紛、承兌或貼現的責任而產生的票據糾紛，應按照《銀行結算辦法》規(guī)定的管理權限進行處理。
請將本通知速轉知所屬銀行。
本通知自十一月一日起執(zhí)行。
「失效日期」1993.12.10
承兌貼現協議書篇十
中國人民銀行各分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行，各國有獨資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行：
近幾年，以銀行承兌匯票為主的商業(yè)匯票承兌、貼現和再貼現業(yè)務發(fā)展較快。逐步推廣使用商業(yè)匯票，對拓寬企業(yè)融資渠道、改善金融服務和健全信用制度發(fā)揮了積極的作用。但在業(yè)務發(fā)展過程中也存在一些不容忽視的問題，主要表現在：一是一些商業(yè)銀行分支機構對承兌、貼現審查把關不嚴，甚至擅自放寬條件，對不具有貿易背景的商業(yè)匯票辦理了承兌與貼現，有的甚至內外勾結，弄虛作假，違法違規(guī)使用信貸資金，引發(fā)新的金融風險；二是一些商業(yè)銀行尚未真正把商業(yè)匯票作為調整資產結構和改善金融服務的手段，辦理貼現過于依賴中央銀行再貼現；三是有些承兌銀行信用觀念淡薄，結算紀律松馳，故意壓票、拖延支付，擾亂票據流通秩序；四是銀行承兌匯票比重過高，商業(yè)承兌匯票比重過低，票據市場工具單一。為維護商業(yè)匯票業(yè)務健康發(fā)展，必須進一步規(guī)范票據行為，防范票據風險，切實加強與完善商業(yè)匯票承兌、貼現和中央銀行再貼現業(yè)務管理。現就有關問題通知如下：
一、嚴禁承兌、貼現不具有貿易背景的商業(yè)匯票
商業(yè)匯票是交易性票據，必須具有真實貿易背景。企業(yè)簽發(fā)、承兌商業(yè)匯票和商業(yè)銀行承兌、貼現商業(yè)匯票，都必須依法、合規(guī)，嚴禁簽發(fā)、承兌、貼現不具有貿易背景的商業(yè)匯票。各商業(yè)銀行要進一步完善承兌授權制度和承兌授信業(yè)務管理。要在出票環(huán)節(jié)嚴格把關，切實加強承兌業(yè)務審查，辦理承兌業(yè)務時，必須審查承兌申請人與票據收款人是否具有真實的貿易關系，對不具有貿易背景的商業(yè)匯票或不能確認具有貿易背景的商業(yè)匯票，不得辦理承兌。各金融機構必須嚴格按照規(guī)定條件辦理貼現業(yè)務。所辦理的每筆票據貼現，必須要求貼現申請人提交增值稅發(fā)票、貿易合同復印件等足以證明該票據具有真實貿易背景的書面材料，必要時，貼現銀行要查驗貼現申請人的增值稅發(fā)票原件。對不具有貿易背景的商業(yè)匯票，不得辦理貼現。
二、切實加大對違規(guī)票據當事人的處罰力度
中國人民銀行各分支行要進一步加強對轄內商業(yè)匯票業(yè)務的監(jiān)督管理。要采取切實有效措施，維護票據流通秩序，防范票據風險，督促轄內商業(yè)銀行依法、合規(guī)經營商業(yè)匯票業(yè)務。
（一）建立通報制度。要加強對票據市場秩序的監(jiān)管力度，加強現場檢查，及時向轄內各金融機構通報惡意貼現的企業(yè)名單和故意壓票、拖延支付的'承兌銀行名單。對違規(guī)的轄區(qū)外承兌銀行，要按季將名單報送總行，總行將通報全國。
（二）實行退出交易制度。對違規(guī)辦理承兌、貼現的金融機構，以及故意壓票、拖延支付的承兌銀行，一經查實，要視情節(jié)輕重，責令其暫停或停辦承兌、貼現業(yè)務，中國人民銀行要暫?；蛲＾k對其再貼現。
（三）實行責任追究制度。金融機構承兌、貼現不具有貿易背景的商業(yè)匯票，除責令承兌銀行無條件付款外，還要依據《金融違法行為處罰辦法》第十四條規(guī)定處以罰款，并責成該金融機構對直接負責的高級管理人員、其他直接負責的主管人員和直接責任人員，給予紀律處分。
三、進一步改進再貼現業(yè)務
[1][2]
承兌貼現協議書篇十一
各省、自治區(qū)、直轄市分行，深圳市分行：
為了進一步加強對我行承兌匯票業(yè)務的管理，規(guī)范我行商業(yè)匯票承兌業(yè)務，根據行領導的指示，總行制定了《中國銀行商業(yè)匯票承兌業(yè)務管理暫行辦法》（以下稱《暫行辦法》），現下發(fā)你行執(zhí)行，并將有關事宜通知如下：
一、請各行根據《暫行辦法》制定相應的。實施細則，并將實施細則報備總行風險管理部。
二、關于各行的商業(yè)匯票承兌業(yè)務審批權限和承兌余額占同期貸款余額比例的上限，總行將另行下達。
三、各行應采取有效措施加強風險監(jiān)控，對于（含）以后發(fā)生的承兌匯票業(yè)務如發(fā)生墊款，各行應將責任人和有關情況逐筆上報。
各行在執(zhí)行過程中如有問題，請及時與總行風險管理部聯系。
承兌貼現協議書篇十二
x年的工作已經結束，回首一年的工作，作為銀行客戶經理，在工作中認真學習貫徹落實黨的十九大精神，不斷提高自身的思想政治素質和綜合素質，切實充實自己，提高自身的工作業(yè)務能力，得到了我行領導和同事們的一致好評與贊揚，當然也有很多需要改進和提升的`地方。現將本年度工作情況總結匯報如下：
1、任務指標
基金個人任務指標x萬，完成x萬，完成率x%。 理財產品個人任務指標x萬，完成x萬，完成率x%。 理財客戶新增xx戶，完成x%。 貴金屬任務指標x萬，銷售x萬，完成率x%。 白金卡任務指標x張，完成x張，完成率x%。貸記卡個人任務指標x張，完成x張，完成率x%。
2、學習上
x年8月通過了cfp(國際金融理財師)考試，目前已經具備了afp、 cfp、保險、基金、等從業(yè)資格。
3、工作上
(1)、積極營銷新客戶
(2)、細心維護老客戶
(3)、耐心解答客戶問題
(4)協助行領導積極營銷
在做好本崗的同時，協助行領導營銷了多個單位的的電子結算業(yè)務。
1、部分大客戶資料信息不全，無法進行全面有效維護，維護率需要進一步提高。
2、營銷力度有待提高。
1、業(yè)務方面：對理財業(yè)務進行全面梳理，充分利用好銀掌柜系統(tǒng)，重點開 發(fā)大客戶，提高大客戶對我行的忠誠度。
2、營銷方面：要多學一些營銷技巧，加強自己的交際溝通能力，在處理棘 手問題上能夠靈活變通。
承兌貼現協議書篇十三
法定代表人：_________
地址：_________
電話：_________承兌人：_________
法定代表人：_________
地址：_________
前述匯票經承兌人承兌，承兌申請人(下稱申請人)愿意遵守《中華人民共和國票據法》、《支付結算辦法》的有關規(guī)定及下列條款：
1.申請人在承兌行存有承兌匯票票面金額的_________%保證金，并實行專戶管理。
2.申請人于匯票到期日前將應付票款交存承兌人。
3.承兌手續(xù)費按票面金額萬分之_________計算，在銀行承兌時一次付清。
4.因匯票項下的基礎交易關系而產生的糾紛，由糾紛雙方自行處理，對本協議項下雙方的權利，義務不產生影響，申請人仍須遵守本條第一款的約定，將應付票款足額按時交存承兌人。
5.如承兌匯票到期之日申請人不能足額交付票款時，承兌人對不足支付部分的票款轉入承兌申請人的逾期貸款戶，并計收罰息。
6.申請人按承兌人的要求在承兌人開立本、外幣賬戶，并進行結算往來。如承兌匯票到期之日申請人未能支付足額票款，承兌人無需事先通知申請人，即可從申請人任何賬戶中扣取相應票款、利息和手續(xù)費。
承兌的擔保
申請人聲明和保證
1.申請人聲明如下：
(2)申請人已得到充分和合法的授權和履行本協議；
(3)申請人保證向承兌人提供的所有資料和憑證是準確、真實、完整和有效的。
2.申請人保證如下：
(1)遵守《中華人民共和國票據法》、《支付結算辦法》的規(guī)定，履行本協議的各項條款。
(2)本協議所指的匯票是以合法交易為基礎的，并對該交易的合法性承擔一切責任。
(3)按承兌人要求提供所需的包括但不限于申請人的經營狀況、財務狀況之報告、報表等文件、資料，并對其準確性、真實性和有效性承擔責任。
(4)不以任何方式減少注冊資本。
(5)申請人進行分立、合并、重組、股份制改造等體制變更或撤銷、解散、停業(yè)、破產行為，必須事先書面通知承兌人，未經承兌人書面同意不得進行前述任一行為。
(6)申請人隸屬關系的變更，機構的
調整、重大人事變動、合營合同、公司章程的修改應及時通知承兌人。
(7)在本協議下當事人違約或發(fā)生本協議以外的任何糾紛，可能影響承兌人權益的實現時，應立即通知承兌人。
(8)現時或將來政府有任何針對本協議項下征收稅賦，由申請人承擔。若承兌人代為支付該稅賦，申請人將立即補償給承兌人。
(9)承兌人給申請人任何寬容或優(yōu)惠或延緩行使本協議項下的任何權利，均不影響、損害或限制承兌人依本協議和法律法規(guī)而享有的一切權益，也不應視為承兌人對協議項下權利權益的放棄。
協議附件
下列文件為本協議的組成部分，與本協議具有同等效力。
1.銀行承兌匯票內容(參見附件五);
2.擔保文件；
3.雙方認可必需的其他資料。第六條
承兌人(蓋章)：_________
法定代表人(簽字)：_________
法定代表人(簽字)：_________
_________年____月____日
_________年____月____日
承兌貼現協議書篇十四
商業(yè)匯票承兌怎樣寫一份合同，合同是為了保證雙方的利益，以下本網提供一份商業(yè)匯票承兌合同參考。
編號()_____字第_____號
承兌申請人：______________________
法定代表人：______________________
地址：____________________________
電話：____________________________
承兌人：__________________________
法定代表人：______________________
地址：____________________________
電話：____________________________
經承兌申請人申請，承兌人同意，雙方就商業(yè)匯票(下稱匯票)承兌有關事項達成協議如下：
第一條承兌申請人開出匯票_____張，金額合計(小寫)_________元，(大寫)________________。
第二條前述匯票經承兌人承兌，承兌申請人(下稱申請人)愿意遵守《中華人民共和國票據法》、《支付結算辦法》的有關規(guī)定及下列條款：
1.申請人在承兌行存有承兌匯票票面金額的______%保證金，并實行專戶管理。
2.申請人于匯票到期日前將應付票款交存承兌人。
3.承兌手續(xù)費按票面金額萬分之______計算，在銀行承兌時一次付清。
4.因匯票項下的基礎交易關系而產生的糾紛，由糾紛雙方自行處理，對本協議項下雙方的權利，義務不產生影響，申請人仍須遵守本條第一款的約定，將應付票款足額按時交存承兌人。
5.如承兌匯票到期之日申請人不能足額交付票款時，承兌人對不足支付部分的票款轉入承兌申請人的逾期貸款戶，并計收罰息。
6.申請人按承兌人的要求在承兌人開立本、外幣賬戶，并進行結算往來。如承兌匯票到期之日申請人未能支付足額票款，承兌人無需事先通知申請人，即可從申請人任何賬戶中扣取相應票款、利息和手續(xù)費。
7.如因申請人不履行本協議或承諾書項下內容，給承兌人造成任何損失均由申請人承擔；為履行本協議而產生的一切費用均由申請人向承兌人或有關方面支付。
第三條承兌的擔保
本合同項下承兌款(含利息及手續(xù)費)由(或以)____擔保，在承兌申請人不能于匯票到期日前足額交付票款或發(fā)生其他違約事由時，按約定的方式承擔擔保責任，承兌人有權從保證人賬戶中或其他收入款項中扣款，以財產擔保的`，承兌人有權處分擔保財產。
第四條申請人聲明和保證
1.申請人聲明如下：
(2)申請人已得到充分和合法的授權和履行本協議；
(3)申請人保證向承兌人提供的所有資料和憑證是準確、真實、完整和有效的。
2.申請人保證如下：
(1)遵守《中華人民共和國票據法》、《支付結算辦法》的規(guī)定，履行本協議的各項條款。
(2)本協議所指的匯票是以合法交易為基礎的，并對該交易的合法性承擔一切責任。
(3)按承兌人要求提供所需的包括但不限于申請人的經營狀況、財務狀況之報告、報表等文件、資料，并對其準確性、真實性和有效性承擔責任。
(4)不以任何方式減少注冊資本。
(5)申請人進行分立、合并、重組、股份制改造等體制變更或撤銷、解散、停業(yè)、破產行為，必須事先書面通知承兌人，未經承兌人書面同意不得進行前述任一行為。
(6)申請人隸屬關系的變更，機構的調整、重大人事變動、合營合同、公司章程的修改應及時通知承兌人。
(7)在本協議下當事人違約或發(fā)生本協議以外的任何糾紛，可能影響承兌人權益的實現時，應立即通知承兌人。
(8)現時或將來政府有任何針對本協議項下征收稅賦，由申請人承擔。若承兌人代為支付該稅賦，申請人將立即補償給承兌人。
(9)承兌人給申請人任何寬容或優(yōu)惠或延緩行使本協議項下的任何權利，均不影響、損害或限制承兌人依本協議和法律法規(guī)而享有的一切權益，也不應視為承兌人對協議項下權利權益的放棄。
申請人在本條所做的聲明和保證，在對本協議進行任何修改、補充或變更時，均視為申請人重復作出。
第五條協議附件
下列文件為本協議的組成部分，與本協議具有同等效力。
1.銀行承兌匯票內容(參見附件五);
2.擔保文件；
3.雙方認可必需的其他資料。
第六條本協議適用中華人民共和國法律。在協議履行期間，如發(fā)生爭議、糾紛，雙方可協商解決。協商不能解決時，雙方可協商申請仲裁解決，任何一方也可依法提起訴訟。
第七條本協議經雙方法定代表人或授權代理人簽字并加蓋公章后生效。
承兌申請人(公章)：______________
法定代表人或
授權代理人：______________________
___________年_________月________日
承兌人(公章)：__________________
法定代表人或
授權代理人：______________________
___________年_________月________日
本協議一式三聯，第一聯由出票人執(zhí)存，第二聯上加印2，第三聯加印(副本)字樣。
承兌貼現協議書篇十五
帳號_____帳號_____
匯票號碼_____匯票金額(大寫)__
簽發(fā)日期___年__月__日到期日期___年__月__日
以上匯票經承兌銀行承兌，承兌申請人(下稱申請人)愿遵守《銀行結算辦法》的規(guī)定以及下列條款：
一、申請人于匯票到期日前將應付票款足額交存承兌銀行。
二、承兌手續(xù)費按票面金額千分之()計劃，在銀行承兌時一次付清。
三、承兌匯票如發(fā)生任何交易糾紛，均由收付雙方自行處理，票款于到期前仍按第一條辦理。
四、承兌匯票到期日，承兌銀行憑票無條件支付票款。如到期日之前申請人不能足額交付票款時，承兌銀行對不足支付票款轉作承兌申請逾期貸款，并按照有關規(guī)定計收罰息。
五、承兌匯票款付清后，本協議自動失效。本協議第一、二聯分別由承兌
銀行信貸部門和承兌申請人存執(zhí)，協議副本由承兌銀行會計部門存查。
承兌申請人___(蓋章)承兌銀行___(蓋章)
訂立承兌協議日期：年月日
承兌貼現協議書篇十六
貼現申請人(下稱甲方)：
法定代表人：
地址：
貼現人(下稱乙方)：
法定代表人(或負責人)：
地址：
因甲方經營周轉需要，以其持有的未到期的商業(yè)承兌匯票向乙方申請貼現。甲、乙雙方在平等互利、加強合作的基礎上，就貼現事宜達成協議如下：
第一條：甲方將持有的由簽發(fā)并承兌的商業(yè)承兌匯票張，合計金額：(大寫)(小寫)元，由出具保稅保兌函予以擔保，向乙方申請辦理貼現。經乙方審查，同意甲方提供的商業(yè)承兌匯票張(附清單)，票面金額(大寫)，辦理貼現。
第二條：雙方商定本次貼現利率為月息。實付貼現金額為(大寫)，若乙方收到商業(yè)兌匯票項下款項的時間超過本協議約定的貼現期限，則乙方有權向甲方追索逾期利息，逾期利息按月息計收。
第三條：貼現期限從本協議生效之日起至票據到期日止，承兌人在異地的，另加3天劃款日期。
第四條：甲方聲明和保證：
1、據中華人民共和國法律登記注冊的企業(yè)法人或人或其他組織，具備所有進行經營活動必要的民事權利能力和民事行為能力，并已得到充分的合法授權簽署和履行本協議。
2、甲方自愿將本協議項下的商業(yè)競兌匯票向乙方貼現，并保證該商業(yè)承兌匯票的取得具有真實的交易關系存在，并且其取得行為是合法的、善意的：乙方一經貼現，即擁有有關該匯票的一切票據權利。
3、甲方保證其在票據上的簽章真實、有效。
4、匯票不論何種原因而不能按時收到匯票款項，乙方有向甲方追索未付的匯票金額及延誤收款期間的利息和有關費用的權利。
5、匯票不論何種原因而遭退票，乙方在退票之日即可從甲方帳戶扣收未付的匯票金額及延誤期間的利息和有關費用，并將剩余未付款;項按逾期貸款的規(guī)定處理。
6、甲方保證按乙方的要求提供所需的相關交易合同、增值稅發(fā)票、財務報告等資料，并對其準確性、真實性和有效性承擔責任。
7、無論何種原因導致甲方或承兌人將要或已喪失付款能力，乙方有權提前向甲方收回匯票金額及利息和費用。
第五條：甲方的權利和義務
1、申請貼現時甲方向乙方提交商業(yè)承兌匯票、保兌函及相關商品交易合同、增值稅發(fā)票，并根據乙方要求提交甲方企業(yè)設立情況、資信、財狀況等資料：
2、貼現時甲方應真實有效地完成票據背書轉讓行為，且背書時不得附加任何條件：
3、甲方應負責所申請貼現的商業(yè)承兌匯票背書的連續(xù)性和前手背書的真實性。
第六條：乙方的權利和義務
1乙方向甲方提交的商業(yè)承兌匯票有權按規(guī)定向承兌銀行以書面查詢：
2本協議生效后，應及時將票面金額扣除貼現利息后的貼現款轉至甲方帳戶。
3商業(yè)承兌匯票貼現后在匯票到期日前，如遇承兌人宣告破產、被責令終止業(yè)務活動或在匯票到期時遭拒付款：乙方對甲方行使票據追索權時，有權要求甲方支付下列金額及費用：
(1)被拒絕付款的匯票票面金額：
(2)匯票票面金額自貼現到期日起至清償日止，按計算逾期利息：
(3)乙方為行使追索權而支付的訴訟費、律師費、差旅費和其他一切相關費用：
(4)賠償其他經濟損失。
第七條：協議雙方在履行本協議中如發(fā)生糾紛，雙方可協商解決;如協商不成需訴訟的，由乙方所在地法院管轄。
第八條：附件清單及計算貼現利息及貼現金額的貼現憑證為本協議的組成部分。
第九條：本協議未盡事宜，遵照《中華人民共和國票據法》及相關法律法規(guī)執(zhí)行。
第十條：本協議一式份，甲方、乙方及各執(zhí)一份，其法律效力相同。
第十一條：本協議自甲、乙雙方簽字蓋章之日起生效。
第十二條：雙方約定的其他事項
甲方(公章)乙方(公章)
法定代表人(或授權代理人)簽字：法定代表人(或授權代理人)簽字：
20xx年月日20年月日
承兌貼現協議書篇十七
甲方：
乙方：
第1條：甲、乙雙方本著平等互利、誠實信用的原則，經協商一致，特簽訂本協議。
第2條：本協議所指銀行承兌匯票委托代理查詢業(yè)務是指乙方根據甲方提供的銀行承兌匯票的基本要素，通過人民銀行大額支付系統(tǒng)進行票據信息的查詢。
第3條：甲、乙雙方的權利和義務：
1、甲方的權利和義務：
如在辦理銀行承兌匯票貼現、轉貼現等業(yè)務過程中發(fā)生來自政策監(jiān)管或法律、經濟上的糾紛，乙方不承擔責任。
甲方應保守所了解乙方的商業(yè)秘密、業(yè)務信息、協議，不從事有損乙方利益、信譽和形象的行為。
2、乙方的權利和義務
乙方根據甲方提供的銀行承兌匯票要素清單，及時通過人民銀行大額支付系統(tǒng)向承兌行發(fā)出查詢，在接到回復后及時將查詢查復書通過傳真等方式提供給甲方，并將查詢查復書原件蓋章后郵寄至： 、郵編： 、收件人： 。
乙方應按照甲方約定的查詢時間、次數進行查詢，如發(fā)生漏查或不及時查詢，由此產生的一切后果由乙方承擔。事有損甲方利益、信譽和形象的行為。
第4條：收費標準及付款時間。
為 元。
付款時間為協議有效期內的按季結算一次，甲方應當于季未之前支付業(yè)務產生的費用，費用的計算以乙方的提供的查詢清單為準。
甲方應當將上述費用支付到以下賬戶：
戶名：
賬號：
第5條：本協議有效期：自簽訂日至 年 月 日止。
第6條：如遇委托乙方查詢的銀行承兌匯票，甲方貼現后,發(fā)生掛失、凍結、止付、催告等情況,乙方接到承兌人通知后，2個工作日內必須通知甲方。
第7條：爭議的解決方式
本協議未盡事項，由甲、乙雙方友好協商解決。如協商 不成的，甲、乙約定依法向乙方所在地人民法院提起訴訟。
第8條：本協議書一式兩份，甲、乙雙方各執(zhí)一份，簽章生效。
甲方（公章）： 乙方（公章）：
法人代表： 法人代表：
（或授權代理人）: （或授權代理人）:
協議簽訂日期： 年 月 日
承兌貼現協議書篇一
一、現金流量表的演進
最早的資金流量表出現在美國。通常,以營運資金為基礎編制的資金流量表稱為”財務狀況變動表”;以現金及約當現金為基礎編制的資金流量表稱為“現金流量表”。20世紀70年代以前的很長時間內,財務狀況變動表一直是西方國家三張必報的外部報表之一,為會計信息的使用者所重視。但是隨著70年代中期主要西方發(fā)達國家客觀經濟環(huán)境的迅速變化,許多公司經歷了嚴重的現金緊缺問題,背上了沉重的債務負擔,甚至因此而破產。在這種情況下,無論是公司內部的管理者還是外部投資者、債權人,都開始關注與決策相關的現金流量的信息。會計主要目的也隨后轉向為投資者、債權人進行合理的決策,評估及預測未來現金流量的金額、時間及不確定性。美國財務會計準則委員會在1984年頒發(fā)了第5號財務會計概念公告《企業(yè)財務會計中各種要素的確認與計量》,認為一套完整的財務報表應包括現金流量表,肯定了現金流量信息在財務會計報表中的地位。1987年,該委員會公布了第95號公告《現金流量表》,并要求企業(yè)以現金流量表取代財務狀況變動表。1991年7月,國際會計準則委員會也發(fā)布了“e36現金流量表》”征求意見稿,并于1994年1月1日起正式取代原財務狀況變動表。1993年7月1日,我國正式頒布實施《企業(yè)會計準則》(基本準則),要求企業(yè)編報財務狀況變動表或現金流量表,但對現金流量表的格式內容沒有作具體規(guī)定。隨著經濟的發(fā)展,財務狀況變動表因其本身內在的缺陷已越來越不能滿足各方面的要求,因而我國于出臺了《企業(yè)會計準則――現金流量表》,規(guī)定從19起,在我國企業(yè)中全面推行現金流量表,這標志著在我國編制了5年的財務狀況變動表正式被現金流量表替代。對該具體準則進行了修訂,2月財政部制定了包括現金流量表等在內的38項具體準則。
二、現金流量表的作用
1.可以反映企業(yè)現金流入、流出的情況,并直觀反映現金流入流出的原因。在現金流量表中按經營活動、投資活動和籌資活動對現金流量進行分類,清楚地反映出公司的每種主要活動對現金流量的影響。
2.能夠說明企業(yè)的償債能力。通常報表使用者比較關注企業(yè)的獲利情況,獲利情況一般通過利潤表反映,但是企業(yè)一定時期獲取的利潤并不代表企業(yè)有償債支付能力。有時,利潤表上利潤實現并不可觀,但卻有足夠的償債能力。現金流量表可以彌補損益表的不足,分析企業(yè)的償債能力。
3.能夠分析企業(yè)未來獲取現金的能力?，F金流量表中的經營活動產生的現金流量,代表企業(yè)運用其經濟資源創(chuàng)造現金流量的能力,便于分析一定時期內產生的凈利潤與經營活動產生現金流量的差異;投資活動產生的現金流量代表企業(yè)運用資金產生的現金流量的能力;籌資活動產生的現金流量,代表企業(yè)籌資獲得現金流量的能力。
三、現金流量表的編制基礎
根據以上理解,銀行承兌匯票可不可以包含在現金等價物中呢?筆者的答案是肯定的'。在實務中,企業(yè)大量的與其他企業(yè)或個人的經濟業(yè)務往來,都是通過銀行結算的,根據《中華人民共和國票據法》和《票據實施辦法》,央行對銀行結算辦法進行了全面的修改、完善,形成了《支付結算辦法》。辦法規(guī)定企業(yè)目前可以選擇使用的票據結算工具主要包括銀行匯票、商業(yè)匯票、銀行本票和支票等。在我國,除商業(yè)匯票外,大部分票據都是即期票據,可以即刻收款或存入銀行成為貨幣資金。因此,我國的應收票據應為商業(yè)匯票。商業(yè)匯票按照承兌人不同,分為商業(yè)承兌匯票
和銀行承兌匯票。目前存在的大部分商業(yè)匯票都是銀行承兌匯票。
銀行承兌匯票由在銀行開立存款賬戶的承兌申請人簽發(fā),經銀行承兌,在指定日期無條件支付確定金額給收款人或者持票人。銀行是銀行承兌匯票的付款人;承兌申請人在匯票到期前應將票款足額交存銀行。辦理銀行承兌匯票必須以商品交易為基礎,嚴禁辦理無真實貿易背景的銀行承兌匯票。銀行承兌匯票的申請條件十分嚴格,尤其對申請人的資信、具有支付票款的可靠資金來源和能力特別重視。
銀行承兌匯票具有良好的流通性。承兌申請客戶持銀行承兌匯票與收款人辦理款項結算,交付匯票給收款人;收款人可根據交易的需要,將銀行承兌匯票背書轉讓給其債權人;收款人或持票人可根據需要,持銀行承兌匯票向銀行申請質押或貼現,以獲得資金。銀行承兌匯票自出票日至到期日最長不得超過6個月。對于承兌申請人來說,銀行承兌匯票可以減少企業(yè)銀行貸款,減少資金占用。毫無疑問,當銀行承兌匯票處于流通狀態(tài)時,它就是一種結算方式,就是資金的替代物。
五、銀行承兌匯票應被納入現金流量表
企業(yè)當期銷售商品或提供勞務收到銀行承兌匯票,無非四種情況:1.會計報表目前,票據到期,增加銀行存款,這部分業(yè)務在現金流量表正表中經營活動產生的現金流量中體現。2.會計報表日前,票據未到期,也沒有進行貼現,這部分業(yè)務將不會在本期現金流量表正表中體現。3.會計報表目前,票據未到期,進行貼現,增加銀行存款。這部分業(yè)務在現金流量表正表中經營活動產生的現金流量中體現。4.會計報表目前,票據未到期,但由于購買商品或接受勞務而將銀行承兌匯票進行了背書,這部分業(yè)務由于沒有引起現金的變化而不會在現金流量表正附表中有任何顯示。
從上面四種情況我們看出,第一種和第三種情況因為變現為現金可以通過現金流量表體現出來;第二種情況在當期現金流量表中不會體現,只在附注中反映為經營性應收項目增加。如下一期貼現,則體現在下一期現金流量表中銷售商品、提供勞務收到的現金增加,如果下一期背書給其他企業(yè)則該筆業(yè)務在現金流量表正表中不會被反映,只是在下一期現金流量表附注中體現為經營性應收項目減少:第四種情況由于只是應收票據的一增一減,它不會影響凈現金流量,在現金流量表正表及附注中不會留下任何痕跡?？蛇@種隱身帶來的問題是:現金流量表中銷售商品、提供勞務與購買商品、接受勞務這部分業(yè)務不完整,沒有真實地反映企業(yè)主營業(yè)務活動的全部。使報表使用者不能獲取充分的信息。
綜上,銀行承兌匯票應被納入現金等價物的范疇。并在現金流量表中體現。否則。對于大量使用銀行承兌匯票的企業(yè)來說,現金流量表不便于會計報表使用者了解和評價企業(yè)獲取現金和現金等價物的能力,并據以預測企業(yè)未來現金流量。
承兌貼現協議書篇二
貼現申請人(下稱甲方)：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
法定代表人(或授權代理人)：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
開戶銀行：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
賬號：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
企業(yè)(法人)營業(yè)執(zhí)照號碼：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
貼現人(下稱乙方)：中國銀行＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿行
法定代表人(或授權代理人)：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
地址：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
甲方因經營周轉需要，以其持有的未到期銀行承兌匯票＿＿＿＿＿＿張向乙方申請貼現，雙方就貼現事宜達成協議如下：
二、申請貼現金額為人民幣(大寫)＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿(小寫)＿＿＿＿＿＿元。
三、本協議項下貼現資金只能用于＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿，未經乙方書面同意，不得挪作他用，如甲方未按約定用途使用本協議項下貼現資金，乙方有權對挪用部分每日按挪用金額的萬分之＿＿＿＿＿＿＿＿＿計收利息，并停止對其辦理商業(yè)匯票貼現業(yè)務。
四、貼現期限從本協議生效之日起至票據到期日止，承兌人在異地的，另加3天劃款日期。
五、貼現利率為＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿。
××甲方是依據中華人民共和國法律登記注冊且已在乙方開立往來賬戶的企業(yè)法人或其他組織，具備所有進行經營活動必要的民事權利能力和民事行為能力，并已得到充分和合法授權簽署和履行本協議。
××甲方自愿將本協議項下的銀行承兌匯票向乙方貼現，并保證該銀行承兌匯票的取得具有真實的交易關系存在，并且其取得行為是合法的、善意的；乙方一經貼現，即擁有有關該匯票的一切票據權利。
××甲方保證其在票據上的簽章真實、有效。
××匯票不論何種原因而不能按時收到匯票款項，乙方有向甲方追索未付的匯票金額及延誤收款期間的利息和有關費用的權利。
××匯票不論何種原因而遭退票，乙方在退票之日即可從甲方賬戶中扣收未付的.匯票金額及延誤收款期間的利息和有關費用，并將剩余未付款項按逾期貸款的規(guī)定處理。
××甲方保證按乙方的要求提供所需的用款情況、財務報告等資料，并對其準確性、真實性和有效性承擔責任。
××無論何種原因導致甲方或承兌人將要或已喪失付款能力的，乙方有權提前向甲方收回匯票金額及利息和費用。
八、本協議在下列條件實現時生效：
××本協議經雙方法定代表或授權代理人簽字并加蓋單位印章；
××乙方經審查同意并且實際辦理了本協議下的匯票貼現業(yè)務。
九、本協議一式三份，甲方執(zhí)一份，乙方執(zhí)兩份，均具有同等效力。
貼現申請人(公章)：貼現人(公章)：
法定代表人(或授權代理人)法定代表人(或授權代理人)
年月日
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承兌貼現協議書篇三
營銷部按照同用戶簽訂的銷售合同收取銷售貨款；
營銷部接到銀行承兌匯票后填寫銀行承兌匯票交接單；（見附
件）3、
營銷部收到邯邢區(qū)域用戶交納的銀行承兌匯票直接交到公司
安徽開發(fā)礦業(yè)、鄭家坡鐵礦財務科在接到銀行承兌匯票后應盡
快查驗完畢并將查驗結果通知公司營銷部及礦營銷科，以便及時安排外運；5、
營銷部將已簽收的銀行承兌匯票交接單及銀行承兌匯票正反
公司財務部為用戶開具財務收據。
公司財務部妥善解決安徽開發(fā)礦業(yè)、鄭家坡鐵礦財務科已接收
公司銷售貨款相應銀行承兌匯票的完善事宜。8、
財務部
營銷部
此工作流程從7月1日起試行。
206月30日附：銀行承兌匯票交接單
銀行承兌匯票交接單銀行承兌匯票交接工作流程制表單位：邯邢礦業(yè)有限公司營銷部年月日
經辦人收款單位收款人
承兌貼現協議書篇四
銀行承兌匯票貼現怎樣寫一份合同，合同是為了保證雙方的利益，以下本網提供一份銀行承兌匯票貼現合同參考。
編號：()______字第______號
法定代表人(或授權代理人)：_________________________
企業(yè)(法人)營業(yè)執(zhí)照號碼：___________________________
貼現人(下稱乙方)：中國銀行_______________________行
法定代表人(或授權代理人)：_________________________
甲方因經營周轉需要，以其持有的未到期銀行承兌匯票____________張向乙方申請貼現，雙方就貼現事宜達成協議如下：
一、匯票內容(見附件三)。
二、申請貼現金額為人民幣(大寫)___________________(小寫)____________元。
三、本協議項下貼現資金只能用于_______________________________，未經乙方書面同意，不得挪作他用，如甲方未按約定用途使用本協議項下貼現資金，乙方有權對挪用部分每日按挪用金額的萬分之________計收利息，并停止對其辦理商業(yè)匯票貼現業(yè)務。
四、貼現期限從本協議生效之日起至票據到期日止，承兌人在異地的，另加3天劃款日期。
五、貼現利率為_______________________________________________。
六、甲方聲明和保證
1.甲方是依據中華人民共和國法律登記注冊且已在乙方開立往來賬戶的企業(yè)法人或其他組織，具備所有進行經營活動必要的民事權利能力和民事行為能力，并已得到充分和合法授權簽署和履行本協議。
2.甲方自愿將本協議項下的銀行承兌匯票向乙方貼現，并保證該銀行承兌匯票的取得具有真實的交易關系存在，并且其取得行為是合法的`、善意的;乙方一經貼現，即擁有有關該匯票的一切票據權利。
3.甲方保證其在票據上的簽章真實、有效。
4.匯票不論何種原因而不能按時收到匯票款項，乙方有向甲方追索未付的匯票金額及延誤收款期間的利息和有關費用的權利。
5.匯票不論何種原因而遭退票，乙方在退票之日即可從甲方賬戶中扣收未付的匯票金額及延誤收款期間的利息和有關費用，并將剩余未付款項按逾期貸款的規(guī)定處理。
6.甲方保證按乙方的要求提供所需的用款情況、財務報告等資料，并對其準確性、真實性和有效性承擔責任。
7.無論何種原因導致甲方或承兌人將要或已喪失付款能力的，乙方有權提前向甲方收回匯票金額及利息和費用。
七、本協議如需公證，公證費用由甲方支付。
八、本協議在下列條件實現時生效：
1.本協議經雙方法定代表或授權代理人簽字并加蓋單位印章;
2.乙方經審查同意并且實際辦理了本協議下的匯票貼現業(yè)務。
九、本協議一式三份，甲方執(zhí)一份，乙方執(zhí)兩份，均具有同等效力。
貼現申請人(公章)：_______________
法定代表人
或授權代理人：_____________________
_____________年________月________日
貼現人(公章)：___________________
法定代表人
或授權代理人：_____________________
_____________年________月________日
附件(略)
承兌貼現協議書篇五
銀行承兌匯票證明書
銀行承兌匯票是由在本行開立存款賬戶的存款人出票，向本行申請并經審查同意承兌的，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據。
【辦理條件】
1、在本行開立存款賬戶的法人以及其他組織
2、與本行具有真實的委托付款關系
3、能提供具有法律效力的購銷合同及其增值稅發(fā)票
4、有足夠的支付能力，良好的結算記錄和結算信譽
5、與本行信貸關系良好，無貸款逾期記錄
6、按要求存入一定比例的保證金，敞口能提供相應的擔保
7、符合貸款的其他條件
【辦理流程】
申請人向本行下轄的支行(部)提出出票申請
申請人提供以下資料：
承兌申請依據的商品交易合同或增值稅發(fā)票、貨運憑證等原件及復印件
申請人經會計師事務所審計的近兩年和當期財務報表
中國人民銀行頒發(fā)的貸款證(卡)
承兌保證金進賬憑證
擔保合同及有關材料
本行認為需要提供的其他材料
到期承付：申請人應當按照承兌協議規(guī)定按時或提前將足額資金存入本行，銀行承兌匯票到期按時付款。
xx銀行
我公司收到xx公司簽發(fā)的銀行承兌匯票一張金額xx元，簽發(fā)日期為xx，因財務人員工作疏忽背書錯誤，由此引起的一切法律糾紛由我公司負責和承擔，請銀行給予入賬特此說明。
這個證明具體還要經開戶銀行認可才可以記賬
承兌貼現協議書篇六
出票日期：
出票金額：
出票人全稱：
出票人賬號：
付款行全稱：
收款人全稱：
收款人賬號：
收款人開戶銀行：
匯票到期日期：
由于我公司財務人員失誤，*********(印章模糊或其他因)，由此引起的任何經濟糾紛，由我公司負全部責任。請貴行予以解付為盼!
特此證明!
****公司
(公章)
貳零壹壹年*月*日
財務專用章：
法人章：
銀行承兌匯票的被背書寫錯，前手公司已經注銷了無法開具證明，依照銀行承兌匯票到期被拒絕付款的，持票人可以行使追索權。你可以通過工商部門注銷證明或向人民法院依法起訴，取得證明書。銀行承兌匯票的背書：背書是一種票據行為，是票據權利轉移的重要方式。背書從按目的可以分為兩類：一是轉讓背書，即以轉讓票據權利為目的的背書，二是非轉讓背書，即以設立委托收款或票據質押為目的的背書。商業(yè)匯票均可以背書轉讓，背書人以背書轉讓匯票后，即承擔保證其后手付款的責任。背書人在匯票得不到付款時，應當向持票人清償：(一)被拒絕付款的匯票金額;(二)匯票金額自到期日或者提示付款日起至清償日止，按照中國人民銀行規(guī)定的利率計算的利息;(三)取得有關拒絕證明和發(fā)出通知書的費用。背書是一種要式形為，背書必須記載下列事項：(一)被背書人名稱;(二)背書人簽章。未記載上述事項之一的，背書無效。背書時應當記載背書日期，未記載背書日期的，視為在匯票到期日前背書。背書記載“委托收款”字樣，被背書人有權利代背書人行使被委托的匯票權利。但是，被背書人不得再以背書轉讓匯票權利。匯票可以設定質押。質押時應當以背書記載“質押”字樣。被背書人依法實現其質權時，可以行使匯票權利。票據出票人在票據正面記載“不得轉讓”字樣的，票據不得轉讓(喪失流通性)。其直接后手再背書轉讓的，出票人對其直接后手的被背書人不承擔保證責任，對被背書人提示付款或委托收款的票據，銀行不予以受理。票據背書人在票據背書人欄記載“不得轉讓”字樣的，其后手再背書轉讓的，記載“不得轉讓”字樣的背書人對其后手的被背書人不承擔保證責任。銀行本票僅限于在其票據交換區(qū)域內背書轉讓。背書不得附有條件。背書時附有條件的，所附條件不具有票據上的效力。將匯票的一部分轉讓的背書或者將匯票金額分別轉讓給二人以上的背書背書無效。匯票被拒絕付款或超過提示付款期限的，不得再背書轉讓，背書轉讓的，背書人應當承擔票據責任。背書應當記載在票據的背面或者粘單上，而不得記載在票據的正面。背書欄不敷背書的，可以使用統(tǒng)一格式的粘單，粘附于票據憑證上規(guī)定的粘接處。粘單上的第一記載人，應當在票據和粘單粘貼處簽章。如果背書記載在票據的正面，背書無效。因為背書記載在票據正面，將無法確定背書人的'簽章究竟是背書行為，還是承兌行為，還是保證行為，因而也不能確認該簽章的效力。追索是指票據持票人在依照票據法的規(guī)定請求付款人承兌或者付款而被拒絕后向他的前手(出票人、背書人、保證人、承兌人以及其它票據債務人)要求償還票據金額、利息和相關費用的行為。追索權的行使必須在票據法規(guī)定的期限內，并且只有在獲得拒絕證明時才能行使。銀行承兌匯票到期被拒絕付款的，持票人可以行使追索權。持票人行使追索權時，應當提供被拒絕承兌或者被拒絕付款的有關證明。持票人不能出示拒絕證明、退票理由書或者未按照規(guī)定期限提供其他合法證明的，喪失對其前手的追索權。但是，承兌人或者付款人仍應當對持票人承擔責任。拒絕證明應當包括下列事項：(一)被拒絕承兌、付款的票據種類及其主要記載事項;(二)拒絕承兌、付款的事實依據和法律依據;(三)拒絕承兌、付款的時間;(四)拒絕承兌人、拒絕付款人的簽章。
承兌貼現協議書篇七
貼現人（下稱乙方）：中國銀行_______________________行
甲方因經營周轉需要，以其持有的未到期銀行承兌匯票____________張向乙方申請貼現，雙方就貼現事宜達成協議如下：
一、匯票內容（見附件三）。
二、申請貼現金額為人民幣（大寫）___________________（小寫）____________元。
三、本協議項下貼現資金只能用于_______________________________，未經乙方書面同意，不得挪作他用，如甲方未按約定用途使用本協議項下貼現資金，乙方有權對挪用部分每日按挪用金額的萬分之________計收利息，并停止對其辦理商業(yè)匯票貼現業(yè)務。
四、貼現期限從本協議生效之日起至票據到期日止，承兌人在異地的，另加3天劃款日期。
五、貼現利率為_______________________________________________。
六、甲方聲明和保證
1.甲方是依據中華人民共和國法律登記注冊且已在乙方開立往來賬戶的企業(yè)法人或其他組織，具備所有進行經營活動必要的民事權利能力和民事行為能力，并已得到充分和合法授權簽署和履行本協議。
2.甲方自愿將本協議項下的銀行承兌匯票向乙方貼現，并保證該銀行承兌匯票的取得具有真實的交易關系存在，并且其取得行為是合法的、善意的；乙方一經貼現，即擁有有關該匯票的一切票據權利。
3.甲方保證其在票據上的.簽章真實、有效。
4.匯票不論何種原因而不能按時收到匯票款項，乙方有向甲方追索未付的匯票金額及延誤收款期間的利息和有關費用的權利。
5.匯票不論何種原因而遭退票，乙方在退票之日即可從甲方賬戶中扣收未付的匯票金額及延誤收款期間的利息和有關費用，并將剩余未付款項按逾期貸款的規(guī)定處理。
6.甲方保證按乙方的要求提供所需的用款情況、財務報告等資料，并對其準確性、真實性和有效性承擔責任。
7.無論何種原因導致甲方或承兌人將要或已喪失付款能力的，乙方有權提前向甲方收回匯票金額及利息和費用。
七、本協議如需公證，公證費用由甲方支付。
八、本協議在下列條件實現時生效：
1.本協議經雙方法定代表或授權代理人簽字并加蓋單位印章；
2.乙方經審查同意并且實際辦理了本協議下的匯票貼現業(yè)務。
九、本協議一式三份，甲方執(zhí)一份，乙方執(zhí)兩份，均具有同等效力。
貼現申請人（公章）：_______________
法定代表人
或授權代理人：_____________________
_____________年________月________日
貼現人（公章）：___________________
法定代表人
或授權代理人：_____________________
_____________年________月________日
承兌貼現協議書篇八
銀行承兌匯票貼現（轉貼現）應注意的問題
張要偉
近年來，銀行承兌匯票貼現（轉貼現）業(yè)務的開展，改變了過去農村信用社業(yè)務單一的局面，為實現資產多元化、培植新的利潤增長點提供了新的思路。為防范風險，現將貼現、轉貼現業(yè)務操作中易造成隱患的幾個方面作一簡要探討。
一、受理時要認真審查
（一）對申請人的資格審查：貼現申請人應為在貼現信用社開立帳戶的企業(yè)法人或其他組織，并在當地工商行政管理部門登記注冊，能夠提供經過年檢的營業(yè)執(zhí)照，并依法從事經營活動。
現企業(yè)辦理貼現時的有關憑證、貼現協議、商品勞務合同及增值稅發(fā)票等。
（二）對匯票的審查：承兌期限最長不得超過6個月；出票人的簽章應與出票人名稱一致，匯票收款人應與第一背書人簽章一致；各背書人簽章應清晰到位，與被背書人名稱一致，且背書轉讓不得有個人行為；粘貼單為銀行統(tǒng)一格式，騎縫章應清晰、規(guī)范；連續(xù)背書轉讓時，日期填寫應符合邏輯關系。
票面上標明“不得質押”、“不得轉讓”和背面標明“委托收款”字樣的匯票不得貼現。
（三）對交易合同、增值稅發(fā)票的審查：審查申請貼現企業(yè)與其直接前手間合同的`真實性、合同期限及簽訂日期，審查增值稅發(fā)票的真?zhèn)渭伴_票日期。合同的簽訂日期、匯票取得日期及增值稅發(fā)票的日期應符合邏輯關系。免稅的貼現申請單位應提供相應的證明文件。
（四）申請貼現單位應持有中國人民銀行頒發(fā)的《貸款證》或提供貸款卡原件及復印件。
（五）《票據法》和《支付結算辦法》雖未明確規(guī)定“銀行承兌匯票的第一收款人不能以任何方式將票據直接轉讓給出票人”，但這種背書轉讓有利用承兌匯票套取銀行資金的企圖，()不利于銀行資金安全，對這類票據應認真審查，一般不予貼現。
二、貼現的辦理及匯票管理
（一）銀行承兌匯票的查詢。鑒于承兌行對貼現行的查詢只做原則性的查復，貼現行只能將“查復”做為識別票據真?zhèn)蔚膮⒖?，對于大額、有疑問的匯票，應堅持雙人實地查詢。查詢時，應要求出票行在查復書上注明有無凍結、掛失、止付，真正做到“有疑必查、查必徹底”，以此把風險降到最低限度。
（二）對符合貼現條件的企業(yè)應在平等、自愿、公正、誠信的原則上，依據《中華人民共和國票據法》和有關的法律、法規(guī)，簽訂《銀行承兌匯票貼現協議》一式兩份，明確雙方的權利義務關系。一旦匯票到期承兌行不予付款，可依法進行追索。
（三）填制統(tǒng)一格式的貼現憑證一式五聯，并在第一聯申請書上加蓋企業(yè)預留銀行印鑒。
（四）銀行承兌匯票作為重要單證，應視同現金入庫保管，做到一日一核對，嚴防丟失。同時，應建立銀行承兌匯票專用管理登記簿，詳細登記每一筆匯票的號碼、金額、出票日、到期日、承兌銀行及貼現單位。匯票按到期先后順序排列，以便到期一筆，托收一筆。避免匯票到期后，因超過委托收款提示付款期限，而不得不到簽發(fā)行直接提示付款。
承兌貼現協議書篇九
中國人民銀行各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列城市分行，中國工商銀行、中國農業(yè)銀行、中國銀行、中國人民建設銀行、交通銀行、中信實業(yè)銀行：
商業(yè)匯票自推行以來，對疏導和管理商業(yè)信用，搞活資金，促進商品流通發(fā)揮了積極的作用。但近年來有些企業(yè)和銀行為套取資金，違反規(guī)定簽發(fā)、承兌和貼現商業(yè)匯票；有的銀行對已承兌的匯票隨意宣布無效或到期拒絕支付；有的銀行為抵消債務，伙同企業(yè)單位騙取銀行承兌匯票辦理貼現，致使產生業(yè)務糾紛，甚至發(fā)生經濟案件，造成資金損失。為防止這類問題的發(fā)生，保證商業(yè)匯票的正常使用和流通，現就加強商業(yè)匯票管理問題通知如下：
一、銀行承兌和貼現的票據必須是國營企業(yè)、集體所有制工業(yè)企業(yè)之間為商品交易而簽發(fā)的商業(yè)匯票。嚴禁承兌、貼現無商品交易的商業(yè)匯票，嚴禁利用銀行承兌匯票進行資金拆借、貸款抵押和套取銀行貼現資金。
二、銀行承兌和貼現的商業(yè)匯票，必須內容完整，不得承兌和貼現空白或內容不完整的匯票，收款人或被背書人也不得收受和轉讓空白或內容不完整的匯票。否則，由此產生的糾紛或造成的經濟損失，其責任由有關當事人共同承擔。
三、銀行承兌匯票的。承兌與貼現，在全國范圍內只限于參加全國通匯的銀行機構辦理；在省、自治區(qū)、直轄市范圍內只限于參加省轄通匯的銀行機構辦理。非銀行金融機構不準辦理銀行承兌匯票的承兌和貼現。交通銀行、中信實業(yè)銀行不能向本系統(tǒng)未設立銀行機構的地區(qū)承兌銀行承兌匯票。
四、銀行在辦理商業(yè)匯票的承兌和貼現時，要認真審查匯票的使用范圍、企業(yè)單位的資信情況和匯票記載的內容，并查驗購銷合同；必要時，應要求承兌或貼現的申請人提供經鑒證部門鑒證的購銷合同。對不符合規(guī)定的，一律不予辦理。
五、加強對匯票承兌的審批，每筆金額在五十萬元（含五十萬元）以下的，由經辦行（處）審查承兌；每筆金額在五十萬元至一百萬元（含一百萬元）的，報局級管轄行審批，一百萬元以上的需報經省轄市級管轄行批準。一般情況下，每張匯票承兌金額最高不得超過五百萬元。
各級行內部應建立逐級審批制度。
六、承兌銀行對已承兌的銀行承兌匯票，負有到期無條件付款的責任，不得以交易糾紛和本身承兌的責任拒付票款。對于持票人用欺騙手段取得票據的，承兌銀行可予以抗辯，但對經背書轉讓匯票的其他債權人的追索，不得提出抗辯。
七、收款人開戶銀行如收到承兌銀行對已承兌的匯票不應貼現的通知，不得對貼現申請人辦理貼現。
八、銀行違反規(guī)定承兌和貼現商業(yè)匯票，要按照《違反銀行結算制度的處罰規(guī)定》，對責任銀行和有關當事人進行處罰。造成資金損失的，應按照各自的責任承擔損失。
承兌銀行對因交易糾紛、承兌或貼現的責任而產生的票據糾紛，應按照《銀行結算辦法》規(guī)定的管理權限進行處理。
請將本通知速轉知所屬銀行。
本通知自十一月一日起執(zhí)行。
「失效日期」1993.12.10
承兌貼現協議書篇十
中國人民銀行各分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行，各國有獨資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行：
近幾年，以銀行承兌匯票為主的商業(yè)匯票承兌、貼現和再貼現業(yè)務發(fā)展較快。逐步推廣使用商業(yè)匯票，對拓寬企業(yè)融資渠道、改善金融服務和健全信用制度發(fā)揮了積極的作用。但在業(yè)務發(fā)展過程中也存在一些不容忽視的問題，主要表現在：一是一些商業(yè)銀行分支機構對承兌、貼現審查把關不嚴，甚至擅自放寬條件，對不具有貿易背景的商業(yè)匯票辦理了承兌與貼現，有的甚至內外勾結，弄虛作假，違法違規(guī)使用信貸資金，引發(fā)新的金融風險；二是一些商業(yè)銀行尚未真正把商業(yè)匯票作為調整資產結構和改善金融服務的手段，辦理貼現過于依賴中央銀行再貼現；三是有些承兌銀行信用觀念淡薄，結算紀律松馳，故意壓票、拖延支付，擾亂票據流通秩序；四是銀行承兌匯票比重過高，商業(yè)承兌匯票比重過低，票據市場工具單一。為維護商業(yè)匯票業(yè)務健康發(fā)展，必須進一步規(guī)范票據行為，防范票據風險，切實加強與完善商業(yè)匯票承兌、貼現和中央銀行再貼現業(yè)務管理。現就有關問題通知如下：
一、嚴禁承兌、貼現不具有貿易背景的商業(yè)匯票
商業(yè)匯票是交易性票據，必須具有真實貿易背景。企業(yè)簽發(fā)、承兌商業(yè)匯票和商業(yè)銀行承兌、貼現商業(yè)匯票，都必須依法、合規(guī)，嚴禁簽發(fā)、承兌、貼現不具有貿易背景的商業(yè)匯票。各商業(yè)銀行要進一步完善承兌授權制度和承兌授信業(yè)務管理。要在出票環(huán)節(jié)嚴格把關，切實加強承兌業(yè)務審查，辦理承兌業(yè)務時，必須審查承兌申請人與票據收款人是否具有真實的貿易關系，對不具有貿易背景的商業(yè)匯票或不能確認具有貿易背景的商業(yè)匯票，不得辦理承兌。各金融機構必須嚴格按照規(guī)定條件辦理貼現業(yè)務。所辦理的每筆票據貼現，必須要求貼現申請人提交增值稅發(fā)票、貿易合同復印件等足以證明該票據具有真實貿易背景的書面材料，必要時，貼現銀行要查驗貼現申請人的增值稅發(fā)票原件。對不具有貿易背景的商業(yè)匯票，不得辦理貼現。
二、切實加大對違規(guī)票據當事人的處罰力度
中國人民銀行各分支行要進一步加強對轄內商業(yè)匯票業(yè)務的監(jiān)督管理。要采取切實有效措施，維護票據流通秩序，防范票據風險，督促轄內商業(yè)銀行依法、合規(guī)經營商業(yè)匯票業(yè)務。
（一）建立通報制度。要加強對票據市場秩序的監(jiān)管力度，加強現場檢查，及時向轄內各金融機構通報惡意貼現的企業(yè)名單和故意壓票、拖延支付的'承兌銀行名單。對違規(guī)的轄區(qū)外承兌銀行，要按季將名單報送總行，總行將通報全國。
（二）實行退出交易制度。對違規(guī)辦理承兌、貼現的金融機構，以及故意壓票、拖延支付的承兌銀行，一經查實，要視情節(jié)輕重，責令其暫停或停辦承兌、貼現業(yè)務，中國人民銀行要暫?；蛲＾k對其再貼現。
（三）實行責任追究制度。金融機構承兌、貼現不具有貿易背景的商業(yè)匯票，除責令承兌銀行無條件付款外，還要依據《金融違法行為處罰辦法》第十四條規(guī)定處以罰款，并責成該金融機構對直接負責的高級管理人員、其他直接負責的主管人員和直接責任人員，給予紀律處分。
三、進一步改進再貼現業(yè)務
[1][2]
承兌貼現協議書篇十一
各省、自治區(qū)、直轄市分行，深圳市分行：
為了進一步加強對我行承兌匯票業(yè)務的管理，規(guī)范我行商業(yè)匯票承兌業(yè)務，根據行領導的指示，總行制定了《中國銀行商業(yè)匯票承兌業(yè)務管理暫行辦法》（以下稱《暫行辦法》），現下發(fā)你行執(zhí)行，并將有關事宜通知如下：
一、請各行根據《暫行辦法》制定相應的。實施細則，并將實施細則報備總行風險管理部。
二、關于各行的商業(yè)匯票承兌業(yè)務審批權限和承兌余額占同期貸款余額比例的上限，總行將另行下達。
三、各行應采取有效措施加強風險監(jiān)控，對于（含）以后發(fā)生的承兌匯票業(yè)務如發(fā)生墊款，各行應將責任人和有關情況逐筆上報。
各行在執(zhí)行過程中如有問題，請及時與總行風險管理部聯系。
承兌貼現協議書篇十二
x年的工作已經結束，回首一年的工作，作為銀行客戶經理，在工作中認真學習貫徹落實黨的十九大精神，不斷提高自身的思想政治素質和綜合素質，切實充實自己，提高自身的工作業(yè)務能力，得到了我行領導和同事們的一致好評與贊揚，當然也有很多需要改進和提升的`地方。現將本年度工作情況總結匯報如下：
1、任務指標
基金個人任務指標x萬，完成x萬，完成率x%。 理財產品個人任務指標x萬，完成x萬，完成率x%。 理財客戶新增xx戶，完成x%。 貴金屬任務指標x萬，銷售x萬，完成率x%。 白金卡任務指標x張，完成x張，完成率x%。貸記卡個人任務指標x張，完成x張，完成率x%。
2、學習上
x年8月通過了cfp(國際金融理財師)考試，目前已經具備了afp、 cfp、保險、基金、等從業(yè)資格。
3、工作上
(1)、積極營銷新客戶
(2)、細心維護老客戶
(3)、耐心解答客戶問題
(4)協助行領導積極營銷
在做好本崗的同時，協助行領導營銷了多個單位的的電子結算業(yè)務。
1、部分大客戶資料信息不全，無法進行全面有效維護，維護率需要進一步提高。
2、營銷力度有待提高。
1、業(yè)務方面：對理財業(yè)務進行全面梳理，充分利用好銀掌柜系統(tǒng)，重點開 發(fā)大客戶，提高大客戶對我行的忠誠度。
2、營銷方面：要多學一些營銷技巧，加強自己的交際溝通能力，在處理棘 手問題上能夠靈活變通。
承兌貼現協議書篇十三
法定代表人：_________
地址：_________
電話：_________承兌人：_________
法定代表人：_________
地址：_________
前述匯票經承兌人承兌，承兌申請人(下稱申請人)愿意遵守《中華人民共和國票據法》、《支付結算辦法》的有關規(guī)定及下列條款：
1.申請人在承兌行存有承兌匯票票面金額的_________%保證金，并實行專戶管理。
2.申請人于匯票到期日前將應付票款交存承兌人。
3.承兌手續(xù)費按票面金額萬分之_________計算，在銀行承兌時一次付清。
4.因匯票項下的基礎交易關系而產生的糾紛，由糾紛雙方自行處理，對本協議項下雙方的權利，義務不產生影響，申請人仍須遵守本條第一款的約定，將應付票款足額按時交存承兌人。
5.如承兌匯票到期之日申請人不能足額交付票款時，承兌人對不足支付部分的票款轉入承兌申請人的逾期貸款戶，并計收罰息。
6.申請人按承兌人的要求在承兌人開立本、外幣賬戶，并進行結算往來。如承兌匯票到期之日申請人未能支付足額票款，承兌人無需事先通知申請人，即可從申請人任何賬戶中扣取相應票款、利息和手續(xù)費。
承兌的擔保
申請人聲明和保證
1.申請人聲明如下：
(2)申請人已得到充分和合法的授權和履行本協議；
(3)申請人保證向承兌人提供的所有資料和憑證是準確、真實、完整和有效的。
2.申請人保證如下：
(1)遵守《中華人民共和國票據法》、《支付結算辦法》的規(guī)定，履行本協議的各項條款。
(2)本協議所指的匯票是以合法交易為基礎的，并對該交易的合法性承擔一切責任。
(3)按承兌人要求提供所需的包括但不限于申請人的經營狀況、財務狀況之報告、報表等文件、資料，并對其準確性、真實性和有效性承擔責任。
(4)不以任何方式減少注冊資本。
(5)申請人進行分立、合并、重組、股份制改造等體制變更或撤銷、解散、停業(yè)、破產行為，必須事先書面通知承兌人，未經承兌人書面同意不得進行前述任一行為。
(6)申請人隸屬關系的變更，機構的
調整、重大人事變動、合營合同、公司章程的修改應及時通知承兌人。
(7)在本協議下當事人違約或發(fā)生本協議以外的任何糾紛，可能影響承兌人權益的實現時，應立即通知承兌人。
(8)現時或將來政府有任何針對本協議項下征收稅賦，由申請人承擔。若承兌人代為支付該稅賦，申請人將立即補償給承兌人。
(9)承兌人給申請人任何寬容或優(yōu)惠或延緩行使本協議項下的任何權利，均不影響、損害或限制承兌人依本協議和法律法規(guī)而享有的一切權益，也不應視為承兌人對協議項下權利權益的放棄。
協議附件
下列文件為本協議的組成部分，與本協議具有同等效力。
1.銀行承兌匯票內容(參見附件五);
2.擔保文件；
3.雙方認可必需的其他資料。第六條
承兌人(蓋章)：_________
法定代表人(簽字)：_________
法定代表人(簽字)：_________
_________年____月____日
_________年____月____日
承兌貼現協議書篇十四
商業(yè)匯票承兌怎樣寫一份合同，合同是為了保證雙方的利益，以下本網提供一份商業(yè)匯票承兌合同參考。
編號()_____字第_____號
承兌申請人：______________________
法定代表人：______________________
地址：____________________________
電話：____________________________
承兌人：__________________________
法定代表人：______________________
地址：____________________________
電話：____________________________
經承兌申請人申請，承兌人同意，雙方就商業(yè)匯票(下稱匯票)承兌有關事項達成協議如下：
第一條承兌申請人開出匯票_____張，金額合計(小寫)_________元，(大寫)________________。
第二條前述匯票經承兌人承兌，承兌申請人(下稱申請人)愿意遵守《中華人民共和國票據法》、《支付結算辦法》的有關規(guī)定及下列條款：
1.申請人在承兌行存有承兌匯票票面金額的______%保證金，并實行專戶管理。
2.申請人于匯票到期日前將應付票款交存承兌人。
3.承兌手續(xù)費按票面金額萬分之______計算，在銀行承兌時一次付清。
4.因匯票項下的基礎交易關系而產生的糾紛，由糾紛雙方自行處理，對本協議項下雙方的權利，義務不產生影響，申請人仍須遵守本條第一款的約定，將應付票款足額按時交存承兌人。
5.如承兌匯票到期之日申請人不能足額交付票款時，承兌人對不足支付部分的票款轉入承兌申請人的逾期貸款戶，并計收罰息。
6.申請人按承兌人的要求在承兌人開立本、外幣賬戶，并進行結算往來。如承兌匯票到期之日申請人未能支付足額票款，承兌人無需事先通知申請人，即可從申請人任何賬戶中扣取相應票款、利息和手續(xù)費。
7.如因申請人不履行本協議或承諾書項下內容，給承兌人造成任何損失均由申請人承擔；為履行本協議而產生的一切費用均由申請人向承兌人或有關方面支付。
第三條承兌的擔保
本合同項下承兌款(含利息及手續(xù)費)由(或以)____擔保，在承兌申請人不能于匯票到期日前足額交付票款或發(fā)生其他違約事由時，按約定的方式承擔擔保責任，承兌人有權從保證人賬戶中或其他收入款項中扣款，以財產擔保的`，承兌人有權處分擔保財產。
第四條申請人聲明和保證
1.申請人聲明如下：
(2)申請人已得到充分和合法的授權和履行本協議；
(3)申請人保證向承兌人提供的所有資料和憑證是準確、真實、完整和有效的。
2.申請人保證如下：
(1)遵守《中華人民共和國票據法》、《支付結算辦法》的規(guī)定，履行本協議的各項條款。
(2)本協議所指的匯票是以合法交易為基礎的，并對該交易的合法性承擔一切責任。
(3)按承兌人要求提供所需的包括但不限于申請人的經營狀況、財務狀況之報告、報表等文件、資料，并對其準確性、真實性和有效性承擔責任。
(4)不以任何方式減少注冊資本。
(5)申請人進行分立、合并、重組、股份制改造等體制變更或撤銷、解散、停業(yè)、破產行為，必須事先書面通知承兌人，未經承兌人書面同意不得進行前述任一行為。
(6)申請人隸屬關系的變更，機構的調整、重大人事變動、合營合同、公司章程的修改應及時通知承兌人。
(7)在本協議下當事人違約或發(fā)生本協議以外的任何糾紛，可能影響承兌人權益的實現時，應立即通知承兌人。
(8)現時或將來政府有任何針對本協議項下征收稅賦，由申請人承擔。若承兌人代為支付該稅賦，申請人將立即補償給承兌人。
(9)承兌人給申請人任何寬容或優(yōu)惠或延緩行使本協議項下的任何權利，均不影響、損害或限制承兌人依本協議和法律法規(guī)而享有的一切權益，也不應視為承兌人對協議項下權利權益的放棄。
申請人在本條所做的聲明和保證，在對本協議進行任何修改、補充或變更時，均視為申請人重復作出。
第五條協議附件
下列文件為本協議的組成部分，與本協議具有同等效力。
1.銀行承兌匯票內容(參見附件五);
2.擔保文件；
3.雙方認可必需的其他資料。
第六條本協議適用中華人民共和國法律。在協議履行期間，如發(fā)生爭議、糾紛，雙方可協商解決。協商不能解決時，雙方可協商申請仲裁解決，任何一方也可依法提起訴訟。
第七條本協議經雙方法定代表人或授權代理人簽字并加蓋公章后生效。
承兌申請人(公章)：______________
法定代表人或
授權代理人：______________________
___________年_________月________日
承兌人(公章)：__________________
法定代表人或
授權代理人：______________________
___________年_________月________日
本協議一式三聯，第一聯由出票人執(zhí)存，第二聯上加印2，第三聯加印(副本)字樣。
承兌貼現協議書篇十五
帳號_____帳號_____
匯票號碼_____匯票金額(大寫)__
簽發(fā)日期___年__月__日到期日期___年__月__日
以上匯票經承兌銀行承兌，承兌申請人(下稱申請人)愿遵守《銀行結算辦法》的規(guī)定以及下列條款：
一、申請人于匯票到期日前將應付票款足額交存承兌銀行。
二、承兌手續(xù)費按票面金額千分之()計劃，在銀行承兌時一次付清。
三、承兌匯票如發(fā)生任何交易糾紛，均由收付雙方自行處理，票款于到期前仍按第一條辦理。
四、承兌匯票到期日，承兌銀行憑票無條件支付票款。如到期日之前申請人不能足額交付票款時，承兌銀行對不足支付票款轉作承兌申請逾期貸款，并按照有關規(guī)定計收罰息。
五、承兌匯票款付清后，本協議自動失效。本協議第一、二聯分別由承兌
銀行信貸部門和承兌申請人存執(zhí)，協議副本由承兌銀行會計部門存查。
承兌申請人___(蓋章)承兌銀行___(蓋章)
訂立承兌協議日期：年月日
承兌貼現協議書篇十六
貼現申請人(下稱甲方)：
法定代表人：
地址：
貼現人(下稱乙方)：
法定代表人(或負責人)：
地址：
因甲方經營周轉需要，以其持有的未到期的商業(yè)承兌匯票向乙方申請貼現。甲、乙雙方在平等互利、加強合作的基礎上，就貼現事宜達成協議如下：
第一條：甲方將持有的由簽發(fā)并承兌的商業(yè)承兌匯票張，合計金額：(大寫)(小寫)元，由出具保稅保兌函予以擔保，向乙方申請辦理貼現。經乙方審查，同意甲方提供的商業(yè)承兌匯票張(附清單)，票面金額(大寫)，辦理貼現。
第二條：雙方商定本次貼現利率為月息。實付貼現金額為(大寫)，若乙方收到商業(yè)兌匯票項下款項的時間超過本協議約定的貼現期限，則乙方有權向甲方追索逾期利息，逾期利息按月息計收。
第三條：貼現期限從本協議生效之日起至票據到期日止，承兌人在異地的，另加3天劃款日期。
第四條：甲方聲明和保證：
1、據中華人民共和國法律登記注冊的企業(yè)法人或人或其他組織，具備所有進行經營活動必要的民事權利能力和民事行為能力，并已得到充分的合法授權簽署和履行本協議。
2、甲方自愿將本協議項下的商業(yè)競兌匯票向乙方貼現，并保證該商業(yè)承兌匯票的取得具有真實的交易關系存在，并且其取得行為是合法的、善意的：乙方一經貼現，即擁有有關該匯票的一切票據權利。
3、甲方保證其在票據上的簽章真實、有效。
4、匯票不論何種原因而不能按時收到匯票款項，乙方有向甲方追索未付的匯票金額及延誤收款期間的利息和有關費用的權利。
5、匯票不論何種原因而遭退票，乙方在退票之日即可從甲方帳戶扣收未付的匯票金額及延誤期間的利息和有關費用，并將剩余未付款;項按逾期貸款的規(guī)定處理。
6、甲方保證按乙方的要求提供所需的相關交易合同、增值稅發(fā)票、財務報告等資料，并對其準確性、真實性和有效性承擔責任。
7、無論何種原因導致甲方或承兌人將要或已喪失付款能力，乙方有權提前向甲方收回匯票金額及利息和費用。
第五條：甲方的權利和義務
1、申請貼現時甲方向乙方提交商業(yè)承兌匯票、保兌函及相關商品交易合同、增值稅發(fā)票，并根據乙方要求提交甲方企業(yè)設立情況、資信、財狀況等資料：
2、貼現時甲方應真實有效地完成票據背書轉讓行為，且背書時不得附加任何條件：
3、甲方應負責所申請貼現的商業(yè)承兌匯票背書的連續(xù)性和前手背書的真實性。
第六條：乙方的權利和義務
1乙方向甲方提交的商業(yè)承兌匯票有權按規(guī)定向承兌銀行以書面查詢：
2本協議生效后，應及時將票面金額扣除貼現利息后的貼現款轉至甲方帳戶。
3商業(yè)承兌匯票貼現后在匯票到期日前，如遇承兌人宣告破產、被責令終止業(yè)務活動或在匯票到期時遭拒付款：乙方對甲方行使票據追索權時，有權要求甲方支付下列金額及費用：
(1)被拒絕付款的匯票票面金額：
(2)匯票票面金額自貼現到期日起至清償日止，按計算逾期利息：
(3)乙方為行使追索權而支付的訴訟費、律師費、差旅費和其他一切相關費用：
(4)賠償其他經濟損失。
第七條：協議雙方在履行本協議中如發(fā)生糾紛，雙方可協商解決;如協商不成需訴訟的，由乙方所在地法院管轄。
第八條：附件清單及計算貼現利息及貼現金額的貼現憑證為本協議的組成部分。
第九條：本協議未盡事宜，遵照《中華人民共和國票據法》及相關法律法規(guī)執(zhí)行。
第十條：本協議一式份，甲方、乙方及各執(zhí)一份，其法律效力相同。
第十一條：本協議自甲、乙雙方簽字蓋章之日起生效。
第十二條：雙方約定的其他事項
甲方(公章)乙方(公章)
法定代表人(或授權代理人)簽字：法定代表人(或授權代理人)簽字：
20xx年月日20年月日
承兌貼現協議書篇十七
甲方：
乙方：
第1條：甲、乙雙方本著平等互利、誠實信用的原則，經協商一致，特簽訂本協議。
第2條：本協議所指銀行承兌匯票委托代理查詢業(yè)務是指乙方根據甲方提供的銀行承兌匯票的基本要素，通過人民銀行大額支付系統(tǒng)進行票據信息的查詢。
第3條：甲、乙雙方的權利和義務：
1、甲方的權利和義務：
如在辦理銀行承兌匯票貼現、轉貼現等業(yè)務過程中發(fā)生來自政策監(jiān)管或法律、經濟上的糾紛，乙方不承擔責任。
甲方應保守所了解乙方的商業(yè)秘密、業(yè)務信息、協議，不從事有損乙方利益、信譽和形象的行為。
2、乙方的權利和義務
乙方根據甲方提供的銀行承兌匯票要素清單，及時通過人民銀行大額支付系統(tǒng)向承兌行發(fā)出查詢，在接到回復后及時將查詢查復書通過傳真等方式提供給甲方，并將查詢查復書原件蓋章后郵寄至： 、郵編： 、收件人： 。
乙方應按照甲方約定的查詢時間、次數進行查詢，如發(fā)生漏查或不及時查詢，由此產生的一切后果由乙方承擔。事有損甲方利益、信譽和形象的行為。
第4條：收費標準及付款時間。
為 元。
付款時間為協議有效期內的按季結算一次，甲方應當于季未之前支付業(yè)務產生的費用，費用的計算以乙方的提供的查詢清單為準。
甲方應當將上述費用支付到以下賬戶：
戶名：
賬號：
第5條：本協議有效期：自簽訂日至 年 月 日止。
第6條：如遇委托乙方查詢的銀行承兌匯票，甲方貼現后,發(fā)生掛失、凍結、止付、催告等情況,乙方接到承兌人通知后，2個工作日內必須通知甲方。
第7條：爭議的解決方式
本協議未盡事項，由甲、乙雙方友好協商解決。如協商 不成的，甲、乙約定依法向乙方所在地人民法院提起訴訟。
第8條：本協議書一式兩份，甲、乙雙方各執(zhí)一份，簽章生效。
甲方（公章）： 乙方（公章）：
法人代表： 法人代表：
（或授權代理人）: （或授權代理人）:
協議簽訂日期： 年 月 日