報告是指向上級機關匯報本單位、本部門、本地區(qū)工作情況、做法、經(jīng)驗以及問題的報告，報告的作用是幫助讀者了解特定問題或情況，并提供解決方案或建議。下面我就給大家講一講優(yōu)秀的報告文章怎么寫，我們一起來了解一下吧。
財政預算工作報告篇一
各位代表：
受市人民政府委托，向大會報告2015年烏魯木齊市財政預算執(zhí)行情況，提出20烏魯木齊市財政預算草案，請予審議，并請市政協(xié)各位委員提出意見。
一、“十二五”回顧和2015年工作
“十二五”時期，全市財政部門圍繞社會穩(wěn)定和長治久安總目標，主動適應經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，不斷豐富發(fā)展財政工作思路和舉措，綜合運用各項財稅政策措施，合力穩(wěn)增長、調結構、促改革、惠民生，有力促進首府經(jīng)濟社會平穩(wěn)持續(xù)發(fā)展。
財政收入穩(wěn)步增長。全市地方財政收入累計完成1,901億元，其中：一般公共預算收入1,469億元，分別較“十一五”時期增長1.99倍、1.98倍。5年來，我市積極克服經(jīng)濟下行壓力以及結構性減收等因素疊加影響，采取多種措施有效應對，財政實力明顯增強，收入結構日趨合理，內(nèi)生性增長動力不斷提升，“五大產(chǎn)業(yè)基地”經(jīng)濟總量和財政收入占到全市的50%左右，兩個國家級開發(fā)區(qū)財政收入規(guī)模均突破百億元，全市財政收入呈現(xiàn)多極增長的良好局面。
保障能力不斷提升。全市地方財政支出累計完成2,181億元，其中：一般公共預算支出1,738億元，分別較“十一五”時期增長2.37倍、2.39倍。隨著財政實力顯著增強，我市積極調整優(yōu)化支出結構，通過政策引導、專項補助、資本注入、貸款貼息等綜合舉措，充分發(fā)揮財政資金在財源培植、重點項目建設、公共服務、投融資改革等領域的“四兩撥千斤”作用，提高財政投入收益水平，激發(fā)社會資本和民間資金投資活力。
調控職能有效發(fā)揮。落實國家、自治區(qū)一攬子稅收優(yōu)惠和財政補貼政策，推進“營改增”擴圍，清理規(guī)范行政事業(yè)性收費和政府性基金收入，創(chuàng)造經(jīng)濟發(fā)展良好環(huán)境。集中財力辦大事，統(tǒng)籌發(fā)揮財政資金引導帶動作用，積極爭取上級財政政策資金支持，鞏固穩(wěn)定基礎，推進重大基礎設施和民生工程建設，支持經(jīng)濟社會全面發(fā)展。
民生保障成效顯著。全市民生領域支出累計1,236億元，占一般公共預算支出的71.4%，較“十一五”時期增長3.2倍。堅持“兜底線、保基本、建機制”原則，不斷完善教育、醫(yī)療、社會保障、就業(yè)、基層政權建設等公共財政政策，逐步提高各項補助標準，保障歷年民生實事支出需求，把增加公共產(chǎn)品、改善公共服務、落實惠民政策作為支出重點。
資金效益不斷提高。不斷提升預算管理水平，增強支出保障能力，有效盤活存量資金，嚴控“三公”經(jīng)費等一般性支出，規(guī)范財政資金收支管理，推進預決算公開，嚴肅財經(jīng)紀律，保障資金安全。
2015年是“十二五”的收官之年，也是全面建成小康社會的決勝之年。全市各級財稅部門認真貫徹市委決策部署，深化財稅體制改革，強化財政收支管理，積極應對經(jīng)濟下行，提升財政管理水平?？傮w來看，全年財政預算執(zhí)行情況良好，圓滿完成了市十五屆人民代表大會第四次會議確定的各項財政工作任務。
(一)2015年財政預算執(zhí)行情況
1.全市財政預算預計執(zhí)行情況
——財政預算收入情況：
一般公共預算收入完成3,686,663萬元，增加280,420萬元，增長8.2%，完成預算的98.4%。政府性基金預算收入完成964,232萬元，減少159,192萬元，下降14.2%，完成預算的78%。地方財政收入(一般公共預算收入加政府性基金收入，下同)完成4,650,895萬元，增加121,228萬元，增長2.7%，完成預算的93.3%。
——財政預算支出情況：
一般公共預算支出完成4,466,709萬元，增加418,656萬元，增長10.3%。政府性基金預算支出完成975,836萬元，減少134,642萬元，下降12.1%。地方財政支出(一般公共預算支出加政府性基金支出，下同)完成5,442,545萬元，增加284,014萬元，增長5.5%。
——財政預算收支預計平衡情況：
(1)一般公共預算收支平衡情況：收入總計6,021,887萬元。其中：一般公共預算收入3,686,663萬元，上級補助收入1,079,792萬元，調入資金161,271萬元，債務轉貸收入1,050,698萬元，上年結余43,463萬元。支出總計5,992,784萬元。其中：一般公共預算支出4,466,709萬元，上解上級支出475,377萬元，債務還本支出1,050,698萬元。收支相抵，年終結余29,103萬元，其中：結轉下年支出47,283萬元，凈結余-18,180萬元。
(2)政府性基金預算收支平衡情況：收入總計1,775,020萬元。其中：政府性基金預算收入964,232萬元，上級補助收入31,854萬元，債務轉貸收入639,002萬元，上年結余139,932萬元。支出總計1,734,456萬元，其中：政府性基金預算支出975,836萬元，調出資金119,611萬元，上解上級支出7萬元，債務還本支出639,002萬元。收支相抵，年終結余40,564萬元。
全市財政性支出總計6,051,490萬元。其中：地方財政支出5,442,545萬元，上解支出475,384萬元，專戶及其他支出133,561萬元。
2.市本級財政預算預計執(zhí)行情況
——財政預算收入情況：
一般公共預算收入完成1,099,943萬元，增加79,842萬元，增長7.8%，完成預算的99.6%。政府性基金預算收入完成281,527萬元，減少267,604萬元，下降48.7%，完成預算的46.6%。地方財政收入完成1,381,470萬元，減少187,762萬元，下降12%，完成預算的80.9%。
市本級主要收入項目完成情況：增值稅46,490萬元，下降9.1%，完成預算的84.5%。改征增值稅38,482萬元，增長2.6%，完成預算的45.9%。營業(yè)稅394,450萬元，與上年持平，完成預算的99.6%。企業(yè)所得稅36,472萬元，增長1.8%，完成預算的91.2%。個人所得稅16,679萬元，增長3.3%，完成預算的94.2%。城市維護建設稅62,579萬元，下降0.4%，完成預算的89.4%。房產(chǎn)稅13,596萬元，增長7.9%，完成預算的`97.1%。契稅123,283萬元，增長30.2%，完成預算的112.1%。非稅收入367,912萬元，增長16.8%，完成預算的115.7%。
——財政預算支出情況：
一般公共預算支出完成1,911,268萬元，增加156,032萬元，增長8.9%。政府性基金預算支出完成332,240萬元，減少188,528萬元，下降36.2%。地方財政支出完成2,243,508萬元，減少32,496萬元，下降1.4%。
財政預算工作報告篇二
20xx年，市財政局緊緊圍繞省市改革部署，堅持績效導向，下硬功出實招，著力推進預算績效管理財審聯(lián)動，不斷推動財政資金聚力增效。市財政局再次榮獲20xx年省級績效管理先進單位。
（一）抓實績效目標，把好預算編制關口。按照“誰申請資金，誰設定目標”原則，20xx年，市級預算績效目標與預算編審對接同步，全市55家一級預算部門及133家二級預算單位試點零基預算績效目標編制，組織第三方跟蹤審核188家部門整體支出及491個專項支出，涉及資金42.85億元，審核批復資金較上年同期減少38%。20xx年，市本級預算績效目標申報以零為基點，按照“績效-預算-績效”編審原則，與預算管理一體化系統(tǒng)同步啟動，“二上二下”一對一跟蹤把關，全面規(guī)范設置績效目標已逐步成為“花錢問效”的首要關口。
（二）抓實績效監(jiān)控，加快預算執(zhí)行進度。預算批復后，同步組織對20xx年度預算績效目標實現(xiàn)程度和執(zhí)行進度實施“雙監(jiān)控”。所有預算單位的部門整體支出和100萬元以上專項資金，按節(jié)點要求提供1-9月及1-11月份資金監(jiān)控表。截至9月底，財政重點監(jiān)控7個預算資金，涉及監(jiān)控資金2.38億元。財政撥付2.10億元，項目支出1.91億元，支出實現(xiàn)率91%（見附表3）。截至11月底，市本級納入績效監(jiān)控項目數(shù)量325條，統(tǒng)計完成支出89.42億元，完成預算支出85.4%，相比上年同期增長5.5%。預算績效目標運行監(jiān)控清晰，跟蹤發(fā)現(xiàn)偏差及時得到糾正，資金使用進度相對均衡。
（三）抓實績效自評，落實績效主體責任。預算完成有評價，6月份，市本級55家市直預算單位（除2家新成立單位外）自覺對上年度限額以上財政支出開展績效自評，涉及財政資金42.68億元。其績效自評質量經(jīng)財政再評價，53家市直部門的自評質量平均得分89.79分，其中31家單位為優(yōu)秀，22家單位為優(yōu)良。10月份，按照省廳部署，組織對20xx-2020年市本級26個政府專項債券項目資金績效評價，督導市城投集團、市交投集團等8家責任主體單位開展績效自評，應評盡評，涉及債券資金56.34億元。市本級預算部門及花錢責任單位的績效理念有所提升，績效自評全覆蓋已成為常態(tài)。
（四）抓實結果應用，突出績效管理實效?！盎ê妹恳粋€銅板”，“對整改情況還要持續(xù)跟蹤，承諾的、計劃的措施必須落地”。針對20xx年重點績效評價報告，涉及15家項目單位的43個問題點，我們啟動財審聯(lián)動機制，協(xié)同駐局紀檢組成立督導組，督促項目單位對號分解整改責任表（即問題清單、任務清單和責任清單），跟蹤督導問題整改“三不放過”，推動整改不留死角，問題銷號清倉見底。適時采取收回資金、調減預算、暫停撥款、中止項目等應用措施，有效推動20xx年預算調整2480萬元；另對5家預算單位申報的20xx年專項資金預算提出結構性調整方案，取消5個專項、壓減3個專項，建議調減項目預算資金1025萬元。
（五）抓實機制約束，全程接受評議監(jiān)督。主導先行先試，在全省率先出臺實施辦法，創(chuàng)新建立“五掛鉤、五約束”應用機制。一方面，率先將績效評價第三方納入網(wǎng)上中介超市管理，財政重點績效評價結果主動公開，推動預算單位績效信息 “非涉密、全公開”，積極回應社會關切；率先推行財審聯(lián)動改革，出臺財審聯(lián)動實施方案，多領域實現(xiàn)預算績效與審計監(jiān)督的信息共享、成果共用；率先編輯岳陽績效指標體系，協(xié)同第三方聯(lián)動，加強對分行業(yè)、分領域、分層次的個性指標研究，編寫了適合岳陽績效管理需要的績效指標模塊132套，以方便全市績效編審人員的選用參考。另一方面，主動接受人大工作評議監(jiān)督，制定評議方案，走訪調研看現(xiàn)場、座談匯報提意見，全過程對標提標，預算績效管理工作通過人大民主測評。
（一）重點評價擴面選項。績效管理核心在于績效評價。20xx年財政績效評價選項堅持績效導向，切實以黨委政府關心、影響政策決策的民生支出為主線，聚焦資金使用與項目管理存在的短板弱項，關注支出成本效益。選項涉及財政獎補類、政府采購類及非稅收入類項目，并擴面延伸近三年政府債券項目、政府與社會資本合作（ppp）項目等領域的績效評價，實施分期評價：一是年初擇選了航線補貼、市中心醫(yī)院建設等12個支出項目，年中增補了3個政府債券項目，以及1個上報省廳聯(lián)動評價的垃圾焚燒（ppp）項目，涉及評價資金33.14億元；二是試點督導7個預算部門自行開展重點績效評價，涉及評價資金4.33億元；三是針對20xx年預算安排的就業(yè)補助金、口岸建設發(fā)展專項等7個運行項目開展重點績效監(jiān)控，涉及監(jiān)控資金2.38億元。通過政府采購競價及抽簽方式，從入駐岳陽網(wǎng)上中介超市和政采電子賣場第三方庫中選定12家參與評價。市本級全年累計完成重點評價個數(shù)、總額及覆蓋面再創(chuàng)歷史新高。
（二）重點突出結果導向。20xx年財政績效評價以績效與問題為導向，通過分析評價層次、拓展評價方法與質量跟蹤考核等舉措，第三方績效評價內(nèi)涵不斷得到豐富，評價結果更加客觀公正：一是全面評價了財政資金投入與產(chǎn)出的應有績效。各部門整體支出圍繞中心工作，重點任務，量力而行、統(tǒng)籌安排的力度不斷加大。專項資金績效目標趨向明確、投向更加集中，在落實上級和市委市政府的重大決策部署、改善民生及落實“三?！钡确矫姘l(fā)揮既定作用。二是認真分析了財政資金仍存在一些突出問題。指出了部分資金把握政策不精準、債券資金閑置率高、項目支出進度不及時等共性問題；同時針對專項資金執(zhí)行率不高、配置重心偏移、成本加重等相對突出的個性問題，對點提出了第三方責任性建議。其中，建議督促南湖電排改造項目單位收回沉淀資金2600萬元，已上繳財政，其它調整及收繳資金將在后續(xù)對標應用整改（見附件1）。
（一）綜合評價。經(jīng)復核認為，20xx年組織第三方獨立完成的16個重點績效監(jiān)控與評價報告，較真實反映了部分資金使用的績效情況，其中6個專項績效評價報告上報省廳復審備案。第三方評價報告整體綜合評分82分，其中2個專項績效評分低于80分，評定等級“較差”，整體績效評價等級為優(yōu)良（見附件2）。由于第三方評價質量存在指標設置、評價深度等個體偏差因素，評分等級僅作為結果應用參考依據(jù)。
（二）應用建議?？冃гu價結果應用，重在突出支出責任和效率。各預算部門及項目單位作為預算支出責任主體，要認真對標第三方績效評價報告列舉的問題與建議，加快落實應用整改。我局將以“預算單位自評+財政重點評價”多環(huán)節(jié)評價結果，持續(xù)督促預算單位全面績效管理縱深推進，優(yōu)化財政支出結構，硬化績效管理約束，確?？冃гu價結果公開及有效應用。
特此報告。
財政預算工作報告篇三
2005
年財政預算草案報告
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會報告靜?？h
2005
年財政預算草案，請予審議。
一、收入預算草案
2005
年財政收入預算擬定為
80775
萬元（不含出口退稅），增長
25%
。
收入預算分解為中央、市級、縣鄉(xiāng)三級的情況是：
１、上劃中央級收入預算為
34403
萬元，增長
25.2%
。
2
、上劃市級收入預算為
10384
萬元，增長
25.5%
。
3
、縣、鄉(xiāng)級收入預算為
35988
萬元，增長
24.7%
，其中：一般收入預算
28032
萬元，基金收入預算
7956
萬元。具體是：增值稅（
18.75%
部分）
6522
萬元，營業(yè)稅（
50%
部分）
6382
萬元，企業(yè)所得稅（
30%
部分）
2726
萬元，個人所得稅（
20%
部分）
920
萬元，印花稅
320
萬元，城市維護建設稅
2220
萬元，房產(chǎn)稅
1180
萬元，城鎮(zhèn)土地使用稅
280
萬元，車船使用牌照稅
560
萬元，契稅收入
2000
萬元，罰沒和行政性收費收入及專項收入等
4922
萬元，基金收入預算
7956
萬元。
收入預算按縣、鄉(xiāng)各按增長
25%
安排：縣直收入預算
30427
萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)收入預算
50348
萬元。
二、支出預算草案
2005
年財政支出預算擬定為
66640
萬元，按可比口徑增長
26.1%
。其中：一般預算支出
58684
萬元，增長
12.7%
；基金支出
7956
萬元，增長
969.4%
。
1
、縣級支出預算
40815
萬元，增長
41.4%
（含全縣各類專項支出和基金、辦案經(jīng)費、行政性收費支出等）。其中：農(nóng)業(yè)支出
1905
萬元，林業(yè)支出
105
萬元，水利和氣象支出
514
萬元，工交事業(yè)費支出
266
萬元，文體廣播事業(yè)費支出
841
萬元，教育及教育附加支出
8530
萬元，科技三項費及科學支出
674
萬元，醫(yī)療衛(wèi)生支出
3083
萬元，撫恤和社會福利救濟支出
853
萬元，行政事業(yè)單位離、退休經(jīng)費支出
104
萬元，社會保障支出
128
萬元，行政管理費支出
4008
萬元，公檢法司支出
5919
萬元，其他部門支出
1128
萬元，政策性補貼支出
90
萬元，城市維護費支出
1110
萬元，其他支出
3601
萬元，基金預算支出
7956
萬元。
2
、鄉(xiāng)鎮(zhèn)級支出
25825
萬元，可比口徑增長
10.1%
。具體支出情況是：農(nóng)業(yè)支出
4400
萬元，林業(yè)支出
158
萬元，水利和氣象支出
154
萬元，文體廣播事業(yè)費支出
380
萬元，教育支出
13311
萬元，醫(yī)療衛(wèi)生支出
761
萬元，撫恤和社會福利救濟支出
644
萬元，行政管理費支出
3051
萬元，其他部門事業(yè)費支出
386
萬元，城市維護費支出
2364
萬元，其他支出
216
萬元。
三、
2005
年財力平衡情況
2005
年完成擬定的收入預算，縣、鄉(xiāng)級財政收入
35988
萬元，擬爭取市轉移支付、支持、補助等資金
29623
萬元，共
65611
萬元。由于增資翹尾和新的較大幅度的調資等增資，當年預算支出共安排
68192
萬元，資金缺口
2581
萬元，還要通過增加收入、繼續(xù)爭取市財政支持和多渠道籌措、借款掛帳解決。
各位代表：
2005
年的預算安排是比較積極穩(wěn)妥的，收入預算綜合考慮了經(jīng)濟發(fā)展和加強征管增加的收入；支出預算綜合考慮了必須增加的政策性支出。但是，預算執(zhí)行中還會出現(xiàn)一些不確定因素和問題，縣本級仍面臨嚴峻形勢；有些鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政仍較困難，實現(xiàn)收支平衡的難度非常大。因此，在預算執(zhí)行過程中，我們要以實事求是的科學態(tài)度，正確分析和把握形勢，下大力量做好增收節(jié)支工作，爭取多方支持，大力發(fā)展經(jīng)濟，積極擴大收入規(guī)模，調整優(yōu)化支出結構，把資金缺口減少到最低限度，確保完成全年預算任務。
四、堅定信心，克服困難，確保完成財政收支預算任務
2005
年，是我縣實現(xiàn)“五年上臺階”的關鍵一年，也是全面實現(xiàn)“十五”計劃目標、銜接“十一五”計劃的重要一年，做好全年財政工作，完成好各項任務，對穩(wěn)妥處理好改革、發(fā)展、穩(wěn)定三者關系，具有非常重要的意義。
2005
年財政工作的指導思想是：以鄧小平理論和“三個代表”的重要思想為指導，按照十六屆四中全會精神和縣委八屆七次全會要求，全面落實“引資興縣”發(fā)展方針，按照“三五八”奮斗目標，樹立和落實科學財政發(fā)展觀，堅持以人為本，牢牢把握全面上水平的工作基調，搶抓機遇，開拓創(chuàng)新，充分發(fā)揮財政職能；加快財政制度改革步伐，確保財政收入持續(xù)穩(wěn)定增長，為實現(xiàn)“五年上臺階”提供政策支持和財力保證，為全縣社會穩(wěn)定和經(jīng)濟、事業(yè)的發(fā)展不懈努力。
（一）大力發(fā)展經(jīng)濟，努力培植新型后續(xù)財源
招商引資是我縣經(jīng)濟大發(fā)展的根本途徑，我縣在上臺階期間，要以提高項目水平為主攻方向，加快招商引資步伐，必須著力發(fā)展園區(qū)經(jīng)濟，按照工業(yè)立縣要求，注重招商引資規(guī)模和質量，努力發(fā)展屬地經(jīng)濟，培植壯大縣鄉(xiāng)財源。積極推進縣屬國有、集體企業(yè)改革，促進民營經(jīng)濟快速發(fā)展；以城鄉(xiāng)基礎設施建設為重點，以新上較大項目為依托，加快農(nóng)村城市化發(fā)展建設進程，大力發(fā)展新型服務業(yè)，充分運用財政杠桿，大力促進縣域經(jīng)濟發(fā)展。努力培植新型后續(xù)財源，實現(xiàn)經(jīng)濟發(fā)展和財政收入快速同步增長。
（二）堅持依法治稅，確保財政收入的穩(wěn)步增長
加強稅法宣傳，進一步提高全民納稅意識；對規(guī)模型重點企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營和納稅情況進行全程監(jiān)控，全面開展納稅評估，加強納稅評估與征收、管理、稽查等環(huán)節(jié)的協(xié)調配合；強化納稅人戶籍管理，認真落實屬地征管制度，建立稅收管理員制度，實行稅收管理責任制，加大“以票管稅”力度；嚴格增值稅一般納稅人認定管理，增強稅源控管的前瞻性和準確性；以增加稅收為核心，按照日常稅收稽查工作范圍和重點，深入開展重點行業(yè)和重點稅源企業(yè)的專項檢查，加強稅收延期申報管理，嚴格執(zhí)行滯納金制度，進一步加大清理欠稅力度。堅持依法治稅，努力增加收入。
把完成全年收入任務作為工作重點，年初任務確定后任何單位都不能擅自改變。制定有效措施，以月保季、以季保年，做到應收盡收，把抓稅收收入的工作擺上各級領導的重要工作日程，確保任務的完成。對企業(yè)出口退稅，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)及有關單位要制定有效辦法，努力實現(xiàn)均衡退稅，防止財政收入的不穩(wěn)定，對因出口退稅影響的稅收，要通過增加稅收收入彌補。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、縣直部門、征收單位，要狠抓任務落實，強化稅收征管，努力做到應收盡收，足額入庫，確保財政收入的穩(wěn)步增長。
（三）嚴控支出管理，加快財政管理改革步伐
繼續(xù)按照稅收收入保工資，經(jīng)營城市資金搞建設的思路，科學籌措和調度資金，努力保障政權機關的正常運轉，支持我縣經(jīng)濟和社會事業(yè)的發(fā)展。嚴格預算管理，按照預算人數(shù)和標準核定單位支出預算。大力開展增收節(jié)支活動，一方面鼓勵單位把該收的預算外資金收足、收齊，彌補經(jīng)費不足，一方面大力提倡節(jié)約支出，牢固樹立“過緊日子”的思想，支出精打細算，大力壓縮會議、辦公、招待費等支出。在支出管理上，逐步建立各項支出數(shù)據(jù)庫，增加支出透明度，強化財政監(jiān)督，把一切支出控制在標準之內(nèi)。加快財政支出管理改革步伐，逐步實行部門預算，將各部門預算內(nèi)、外等各項資金納入財政管理的軌道，實行部門和單位大口徑的綜合財務平衡。在條件允許的情況下，逐步實行工資統(tǒng)發(fā)、擴大政府集中采購范圍等辦法，最終全面建立國庫集中收付制度。
積極落實國家調資政策，穩(wěn)定、完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政體制，逐步建立轉移支付制度，盡力解決一些鄉(xiāng)鎮(zhèn)因區(qū)位等特殊客觀環(huán)境等因素產(chǎn)生的特殊困難。穩(wěn)妥推進農(nóng)村合作醫(yī)療，積極落實法律援助和農(nóng)村醫(yī)療救助政策，進一步加強社會保障體系建設，努力提高人民生活水準?；I集各方資金，加大對縣重點工程的支持力度，大力促進文化、教育、衛(wèi)生等事業(yè)的發(fā)展。
（四）進一步規(guī)范財經(jīng)秩序，加強財政監(jiān)督檢查
進一步整頓和規(guī)范財經(jīng)秩序，加強和改進財政監(jiān)督，積極構建覆蓋財政資金運行全過程的財政監(jiān)督體系。加大對各類專項資金的監(jiān)督檢查力度，把事前、事中、事后監(jiān)督結合起來，努力提高會計信息質量，進一步規(guī)范財稅秩序，嚴肅財經(jīng)紀律。財政、審計、監(jiān)察等部門繼續(xù)組織聯(lián)合檢查隊伍，對執(zhí)行財經(jīng)制度、納稅、專項資金、行政事業(yè)性收費、銀行賬戶設置等進行專項檢查，對監(jiān)督檢查過程中發(fā)現(xiàn)的問題，嚴肅處理，維護稅法和財經(jīng)紀律的威嚴性。
（五）加強隊伍建設，改進工作作風
堅持以鄧小平理論為指導，按照“三個代表”重要思想的要求，進一步加強財政干部隊伍建設，堅持依法行政、依法理財、依法治稅，努力造就一支政治過硬、業(yè)務精通、廉潔勤政和適應新形勢的財政干部隊伍，為全面完成財政各項任務提供強有力的組織保證。
各位代表：
2005
年的財政預算任務相當艱巨，我們要按照縣委八屆七次全會的要求，樹立和落實科學財政發(fā)展觀，充分發(fā)揮財政職能，堅持以人為本，堅定信心，克服困難，開拓進取，奮力拚搏，不斷開創(chuàng)財稅工作新局面，千方百計增加財政收入，確保完成收支預算任務，為實現(xiàn)我縣“三五八”奮斗目標做出新的貢獻。
財政預算工作報告篇四
財政支出績效監(jiān)督是指運用科學、規(guī)范的評價方法，依據(jù)一定的原則，按照統(tǒng)一的評價指標和標準，對財政支出運行過程及其效果進行科學、客觀、公正的衡量比較和綜合評判，并通過績效評價找出財政支出決策和執(zhí)行中的問題以及提出改進的方向，并將績效評價結果作為財政資金分配的重要依據(jù)。隨著以編制部門預算為龍頭的預算編制體系、國庫集中支付為龍頭的預算執(zhí)行體系、績效評價為龍頭的預算監(jiān)督體系的公共財政管理體制的建立，財政支出績效監(jiān)督評價已經(jīng)成為公共財政管理體制的重要組成部分，是推進政府管理效率、資金使用效益和公共財政服務水平的重要手段。
隨著公共財政體制框架的建立，財政資金使用效率問題受到政府和公眾的廣泛重視。由于目前徽縣縣級財政管理基礎還不夠堅實，實施績效監(jiān)督將會面臨觀念制約、制度制約、技術制約，所以推進徽縣財政支出績效監(jiān)督管理工作，需要明確績效監(jiān)督管理的層次、主客體，初步構建科學的指標體系，以及選擇適合徽縣縣情的改革路徑。
財政支出績效監(jiān)督是完善財政管理的重要內(nèi)容，是財政支出管理的深化與延伸，是財政監(jiān)督工作的重要發(fā)展方向。當前，財政收支矛盾依然突出，財政支出繼續(xù)呈剛性增長態(tài)勢，政府性負債比重正在逐步加大，給政府及財政部門帶來新的壓力。加強財政支出管理，提高財政資金使用效益，積極推行財政支出績效評價，是財政改革與財政管理面臨的一項新任務；對于調整財政支出結構，緩解財政支出壓力，提高經(jīng)費使用效益，促進構建和諧社會，有著重要的實際意義。
政府職能主要是經(jīng)濟調節(jié)、市場監(jiān)管、社會管理、公共服務四個方面。財政資金是政府性資金，實際上是老百姓的`錢，財政資金的安排必須符合政府公共管理的要求，符合人民群眾的利益，今后財政支出重點要放在公共事業(yè)領域，如社會事業(yè)發(fā)展、基礎設施、社會保障等。財政支出績效監(jiān)督評價的本意是以財政支出效果為最終目標，考核政府職能的實現(xiàn)程度，也就是考核政府提供的公共產(chǎn)品和公共服務的數(shù)量與質量，是體現(xiàn)公共財政投向結果的一種管理理念和管理方式，目的在于提高政府支出的管理效率、資金使用效益和公共服務水平。因此，通過績效監(jiān)督評價，優(yōu)化財政資源配置，提高財政支出效益，用有限的財力最大限度地滿足公共管理需要，解決好事關人民群眾切身利益的根本問題，在客觀上也是政府職能轉變的需要。
財政預算工作報告篇五
一、
20xx
年財政預算執(zhí)行情況
20xx
年，在市委、市政府的正確領導下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督、支持下
,
全市財稅部門緊密服務于促進全市經(jīng)濟跨越發(fā)展與和諧社會建設，積極應對金融危機嚴峻復雜的經(jīng)濟形勢，圓滿完成了全年各項財政工作任務。
財政收入：
1
—
11
月份，全市一般預算全口徑收入完成
69
，
073
萬元，完成年計劃的
81.3%
。同比增收
15
，
902
萬元，增長
29.9%
。按收入級次：上劃中央級收入完成
23
，
083
萬元
,
完成年計劃的
72.6%
，同比增收
1,725
萬元
,
增長
8.1%;
地方級收入完成
45
，
990
萬元，完成年計劃的
86.4%
，同比增收
14
，
177
萬元，增長
44.6%
。按征收部門：國稅部門完成收入
26
，
019
萬元，完成年計劃的
67.9%
，同比增收
287
萬元
,
增長
1.1%;
地稅部門完成收入
24
，
604
萬元
,
完成年計劃的
80.8%
，同比增收
17
，
876
萬元，增長
37.6%;
財政部門完成收入
18
，
450
萬元，完成年計劃的
113.9%
，同比增收
8
，
887
萬元
,
增長
92.9%
。
財政支出：
1
—
11
月份，全市一般預算財政支出
151
，
349
萬元
,
完成年支出指標的
108.9%
，同比增加
56
，
932
萬元，增長
60.3%
。主要支出指標完成情況是：
1
、一般公共服務支出
12
，
732
萬元
,
同比增長
22.4%
；
2
、公共安全支出
6
，
744
萬元
,
同比增長
42.2%
；
3
、教育支出
36
，
427
萬元
,
同比增長
96.8%
；
4
、文化體育與傳媒支出
1
，
703
萬元
,
同比增長
19.9%
；
5
、社會保障和就業(yè)支出
33
，
964
萬元
,
同比增長
24.7%
；
6
、醫(yī)療衛(wèi)生支出
11
，
353
萬元
,
同比增長
26.2%
；
7
、農(nóng)林水事務支出
15
，
465
萬元，同比增長
52.2%
；
8
、交通運輸支出
5
，
708
萬元，同比增長
274.9%
。
預計到年末，一般預算全口徑財政收入完成
85
，
000
萬元，完成預算的
100%
，比上年增收
20
，
000
萬元，增長
30%
。一般預算地方財政收入完成
53
，
200
萬元，同比增長
30%
。一般預算財政支出
190
，
000
萬元
(
含專項支出
)
，比上年增加
40
，
000
萬元，增長
26.7%
。
回顧
20xx
年財政工作，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：
6
月份開始財政形勢走出低谷，呈現(xiàn)出逐月增長的可喜態(tài)勢。
大力推進教育均衡發(fā)展，補發(fā)了拖欠教師的工資，免除學雜費
2
，
818
萬元，化解“普九”債務
4
，
225
38
，
368
萬元；兌付家電下鄉(xiāng)，汽車、摩托車下鄉(xiāng)補貼資金
1
，
326
萬元。兌付玉米、水稻等良種補貼
4
，
000
萬元，撥付退耕還林資金
836
萬元、小型農(nóng)田水利建設資金
960
萬元。
加大民生投入，支持全市民生事業(yè)發(fā)展。機關事業(yè)單位職工人均每月增發(fā)
100
50
個。完善城鄉(xiāng)社會保障體系建設，撥付就業(yè)再就業(yè)資金
2
，
683
萬元；全年共發(fā)放低保金
8
，
848
萬元，籌集醫(yī)保資金
1
，
759
萬元，全年預計發(fā)放養(yǎng)老金
35
，
900
萬元。加大廉租住房資金投入力度，建設廉租房
2.4
萬平方米，
478
戶群眾喜遷新居；實施農(nóng)村危房改造工程，改造泥草房
20xx
戶。支持農(nóng)村公路、飲水安全等重點基礎設施建設。
3000
萬元，節(jié)約資金
300
萬元。
在全市范圍內(nèi)開展了財政資金安全大檢查，著力做好擴大內(nèi)需資金
監(jiān)督檢查工作；開展了對支農(nóng)資金、義務教育保障經(jīng)費、社保資金等的專項檢查。通過健全制度、完善機制，進一步建立了財政監(jiān)管體系，提高了財政資金的使用效率。
各位代表，
20xx
年我市財政預算執(zhí)行情況總體是好的，但也面臨一些矛盾和問題：經(jīng)濟結構不夠合理，財源基礎還不夠穩(wěn)固；政策性剛性支出多，財政收支矛盾仍然比較突出；歷史性政府債務還很沉重；財經(jīng)秩序有待進一步規(guī)范。對于這些問題，我們將采取有力措施，認真加以解決。
二、
20xx
年財政預算草案
20xx
年預算安排的指導思想是：貫徹落實積極的財政政策，全力支持經(jīng)濟發(fā)展，強化收入征管，優(yōu)化支出結構，堅持“保增長、保民生、保穩(wěn)定”原則，財力安排重點投向與人民群眾利益密切相關的農(nóng)業(yè)、教育、社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生等方面；深化財政改革，推進財政科學化管理，促進全市經(jīng)濟社會跨越發(fā)展。
20xx
年全市財政預算初步安排如下：
一般預算收入情況
:20xx
年全市一般預算全口徑財政收入計劃安排
110
，
000
萬元，同比增長
29.4%
；一般預算地方財政收入計劃完成
69
，
000
萬元，同比增長
30%
。
一般預算支出情況
:20xx
年全市一般預算財政支出計劃為
200
，
000
萬元（含專項支出），同比增長
5.3%
。主要支出項目安排如下：
1
、一般公共服務支出
17,027
萬元；
2
、公共安全支出
8,902
萬元；
3
、教育支出
48,085
萬元；
4
、社會保障和就業(yè)支出
44,832
萬元；
5
、醫(yī)療衛(wèi)生支出
14,986
萬元；
6
、城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出
15,766
萬元；
7
、農(nóng)林水事務支出
20,412
萬元；
8
、交通運輸支出
7,532
萬元。
為實現(xiàn)
20xx
年財政預算，主要應做好以下工作
:
支持骨干企業(yè)技術改造和自主創(chuàng)新，鼓勵節(jié)能減排和發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟。扶持項目建設，重點支持高新技術產(chǎn)業(yè)，增強持續(xù)發(fā)展后勁。充分利用國家積極的財政政策，在加快民生工程、基礎設施建設等方面，爭取得到國家和省的支持。
規(guī)范稅收征管行為，堅持依法按率計征。密切關注稅收動態(tài)，及時協(xié)商解決稅收征管中存在的問題。積極挖掘小稅種增收潛力，確保收入質量進一步提高。加大稅收稽查和專項檢查力度，打擊偷逃騙稅等違法行為，切實做到依法治稅。
優(yōu)先保障工資及時足額發(fā)放；嚴格執(zhí)行農(nóng)村義務教育保障機制改革政策；支持廉租房建設；增加農(nóng)村醫(yī)療衛(wèi)生設施投入，加快公共衛(wèi)生和醫(yī)療服務體系建設；支持“文化資源共享”工程建設，滿足人民群眾的文化需求；提高社會保障水平，完善城鎮(zhèn)和農(nóng)村最低生活保障制度。
落實各項強農(nóng)惠農(nóng)政策，鼓勵支持特色產(chǎn)業(yè)提速發(fā)展，推進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化示范基地建設，培育區(qū)域規(guī)模特色農(nóng)業(yè)經(jīng)濟。加大支持農(nóng)村基礎設施建設，改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件。做好政策性農(nóng)業(yè)保險工作，切實降低農(nóng)業(yè)生產(chǎn)投資風險。
積極籌措資金，認真實施
20xx
年市里制定的十項民生工程，確保民生工程政策得到全面有效落實，改善城鄉(xiāng)居民特別是低收入群體的生產(chǎn)生活條件。積極拓寬籌資渠道，吸引帶動社會資金投入，保障民生工程扎實推進和順利實施。
繼續(xù)深化預算編制改革，增強預算的科學性和透明性。深化國庫集中支付制度改革，擴大直接支付范圍，提高資金的使用效益。加快政府采購制度改革，全面推行政府采購預算編審制度，實行“采管分離”，提高財政資金的使用效益。
繼續(xù)開展會計信息質量專項檢查，嚴厲查處擾亂會計秩序的行為；完善財政約束機制，提高財政資金的有效性和安全性；加強對社會保障、教育、農(nóng)業(yè)等財政專項資金使用情況的檢查，確保?？顚Ｓ?；嚴格執(zhí)行“收支兩條線”、“收繳分離”和“罰繳分離”管理規(guī)定，提高非稅收入管理水平。
加強政治思想、道德修養(yǎng)和業(yè)務技能知識的學習，強化法制觀念和服務意識，不斷提高干部綜合素質。進一步完善有關制度，并狠抓落實。繼續(xù)加強黨風廉政建設，增強廉潔自律意識，不斷提高財政干部依法行政和拒腐防變能力。
財政預算工作報告篇六
財政預算（草案）的報告
各位代表：
我受縣政府的委托，向大會報告2003年財政預算執(zhí)行情況和2004年財政預算（草案），請予協(xié)商。
一、2003年財政預算執(zhí)行情況
2003年全縣財政工作在縣委的正確領導下，在縣人大依法監(jiān)督下，緊緊圍繞全縣經(jīng)濟發(fā)展總體思路，服從服務于改革、發(fā)展、穩(wěn)定的大局，開拓進取，扎實工作，克服各種減收增支等不利因素的影響，在上級財政部門的大力支持下，通過全縣各條戰(zhàn)線的共同努力，超額完成了年度預算任務。
2003年財政總收入完成14，244萬元，為年預算的109.6%，增長31.2%。其中：上劃中央“四稅”收入完成3,323萬元，為年預算的114%，增長39.6%；一般預算收入完成10,341萬元，為年預算的100.4%，增長21.1%；基金預算收入完成580萬元，為年預算的322%，增長222%。全縣財政總支出完成26,453萬元，其中本級支出完成22,504萬元，為年預算的112.7%，增長17.2%。2003年財政預算執(zhí)行結果為：按現(xiàn)行財政體制計算，加減省、市各項結算補助及上解支出，當年預算超收超支、收支平衡。
縱觀過去的一年，全縣財政工作是在十分困難的情況下進行的。一方面減收因素不斷出現(xiàn)。一是“非典”時期，國家出臺了減免部分稅費政策，使工商稅收和行政事業(yè)性收費受到影響；二是受自然災害和政策性減稅的影響，農(nóng)業(yè)稅減收1，400萬元；三是落實再就業(yè)減免稅費優(yōu)惠政策，減少財政收入280萬元。另一方面財政支出大幅度增長。一是在財力相當緊張的情況下，多方籌措資金，全部兌現(xiàn)了拖欠行政事業(yè)單位職工93年至95年18個月套改工資，恢復了工資福利部分，落實正常的晉級工資，增加支出3，000萬元。二是年度內(nèi)退伍兵安置和師范類大中專畢業(yè)生分配，加大了財政負擔；三是落實農(nóng)村稅費改革政策，增加對鄉(xiāng)鎮(zhèn)轉移支付補助216萬元；四是防治“非典”增加支出200萬元。為克服各種困難，確保財政收支平衡，縣委縣政府高度重視財政工作，采取了一系列積極有效的措施，消化了各種減收因素給財政收入帶來的不利影響，超額完成了年初確定的工作目標?？h主要領導帶領財政部門積極跑省進市，千方百計地爭取省市財政在資金上的支持，全年累計比去年多爭取資金3，000多萬元，有力地緩解了財政資金緊張的狀況；財政支出體現(xiàn)了突出重點、有保有壓的原則，將有限的財力優(yōu)先用于發(fā)放職工工資以及改革發(fā)展和維護社會穩(wěn)定方面的重點支出。
2003年，全縣財政在減收增支因素較多和資金供求矛盾突出的情況下，預算執(zhí)行能取得這樣的結果，是來之不易的。這是縣委加強對財稅工作領導的結果，是人大依法監(jiān)督的結果，是國民經(jīng)濟各部門通力協(xié)作、大力支持的結果，也是財稅部門認真落實財稅政策、改進和加強財稅管理、千方百計挖潛增收、竭盡全力確保平衡的結果。
（一）強化財稅征管，確保應收盡收。
不斷加強與稅務等有關部門的協(xié)調配合，加大力度落實稅收任務，為財政收入大幅度增長，奠定了堅實的基礎。加大收入征管力度，不斷健全和完善財稅征管手段，保證稅收征管有序進行，確保財政收入均衡入庫。加強對行政事業(yè)性收費、政府性基金等非稅收入的收支管理，強化預算外資金的統(tǒng)籌工作力度，有效緩解財政資金緊張狀況。在全縣各條戰(zhàn)線及財稅部門的共同努力下，財政總收入完成14，244萬元，比同期增加3，387萬元，增長31.2%，超額完成當年預算任務。
（二）突出工作重點，努力實現(xiàn)四個確保目標。
采取切實可行的措施，維護社會穩(wěn)定。一是確保行政事業(yè)單位職工工資及時足額發(fā)放。全面落實工資政策，提高工資水平。年初以來，我們堅持集中財力保工資的原則，及時足額發(fā)放了職工工資，沒有出現(xiàn)拖欠工資現(xiàn)象。全面兌現(xiàn)工資政策，行政事業(yè)單位職工人均工資從2002年年末的780元，增長到2003年年末的990元，平均增長210元，增長了27%。并首次兌現(xiàn)了年末一次性獎金，職工工資水平在全市位居第二位。采取有效措施，多方籌措資金，扭轉多年來工資發(fā)放不及時的局面。同時對上劃到縣的鄉(xiāng)鎮(zhèn)教師工資、衛(wèi)生院及防疫人員工資、鄉(xiāng)鎮(zhèn)公安干警工資做到了和縣直單位同步發(fā)放；二是確保國有企業(yè)離退休人員基本養(yǎng)老金按時足額發(fā)放。2003年全縣養(yǎng)老保險費收入2,847萬元，收繳率達到100%，養(yǎng)老金支出2，320萬元，社會化發(fā)放率達到100%；三是確保下崗職工生活費按時足額發(fā)放，保證財政承擔的資金及時足額到位。四是確保城鎮(zhèn)居民最低生活保障資金按時足額發(fā)放，全年低保費支出394萬元。
（三）優(yōu)化支出結構，努力確保重點支出。
繼續(xù)堅持“一要吃飯，二要建設”的原則，堅持適度從緊的財政政策，壓縮行政經(jīng)費，削減彈性支出。凈化財政供養(yǎng)范圍，清理出不應由財政繼續(xù)供養(yǎng)的人員530人，每年為財政節(jié)約資金341萬元。在確保工資性支出和社會保障支出的前提下，對民政撫恤、教育、市政、環(huán)衛(wèi)、交通、支農(nóng)、政法部門等項資金優(yōu)先解決。其中市政建設安排資金2，000多萬元，優(yōu)化了投資環(huán)境；安排政法部門經(jīng)費1，490萬元，保障了社會安定；安排通鄉(xiāng)公路匹配資金640萬元，促進了城鄉(xiāng)協(xié)調發(fā)展。
（四）積極推進財政改革，努力提高公共財政管理水平。
一是實行零基預算，減少不合理經(jīng)費支出。在保證各部門正常經(jīng)費需求的前提下，按照統(tǒng)一的定額，結合財政承受能力，對各部門經(jīng)費指標重新進行核定；二是加強財政收支監(jiān)管，全面推進國庫集中收付制度改革，納入集中核算的行政事業(yè)單位已達到148戶。通過實際運行，各單位財務管理進一步規(guī)范，不合理開支明顯減少；三是切實抓好部門預算試點工作。選擇有代表性的單位作為部門預算試點單位，不斷完善部門預算的編制方法，規(guī)范預算編制；四是采取有效措施，積極推進政府采購工作。加大《政府采購法》宣傳力度，進一步擴大了政府采購范圍，努力規(guī)范政府采購行為，提高財政資金的使用效益。五是進一步完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政體制，增強鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政實力。理順了縣鄉(xiāng)分配關系，規(guī)范了縣鄉(xiāng)財政收支范圍，有效緩解了鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政收支矛盾。六是積極完善農(nóng)村稅費改革，努力實現(xiàn)“三個確?！?。繼續(xù)加大農(nóng)村稅費改革宣傳力度，確保各項政策落實到位，增加對鄉(xiāng)鎮(zhèn)轉移支付資金補助，維護農(nóng)村社會穩(wěn)定。
（五）加強財源建設步伐，促進縣域經(jīng)濟發(fā)展。
充分利用國家扶持東北老工業(yè)基地改造和省政府加快縣級財源建設發(fā)展的有利契機，把財源建設作為全年重點工作來抓。根據(jù)全縣國民經(jīng)濟發(fā)展的總體布局和經(jīng)濟戰(zhàn)略調整的重點，結合縣鄉(xiāng)地域和資源優(yōu)勢，因地制宜，統(tǒng)籌規(guī)劃，確立以工業(yè)財源為骨干，農(nóng)業(yè)財源為基礎，第三產(chǎn)業(yè)等新興財源體系為重點，用好用足省市關于財源建設的各項優(yōu)惠政策，加快財源建設步伐，為財政收入的穩(wěn)定增長奠定堅實基礎。
（六）加強財政監(jiān)督管理，規(guī)范財經(jīng)秩序。
一是強化財政監(jiān)督職能，規(guī)范非稅收入“收支兩條線”管理。有效規(guī)范執(zhí)收執(zhí)罰行為，促進預算內(nèi)外資金的有機結合，增強政府宏觀調控能力。二是加強會計管理，規(guī)范財務基礎工作。深入開展《會計法》執(zhí)法專項檢查，規(guī)范會計秩序，提高會計信息質量，重點檢查了25戶，對違紀行為進行了嚴肅處理。三是開展財政專項資金檢查，加大監(jiān)督處罰力度，規(guī)范資金的使用，提高財政資金投資效益。
各位代表，2003年全縣財政預算執(zhí)行情況從總體看是好的，取得了很大成績，但也存在一些不容忽視的問題。一是全縣財政收入雖然增長較大，但與不斷增長的支出需求仍有較大差距，收支矛盾依然相當突出。二是財政收入結構不盡合理，地方財政可用財力所占比重偏低。三是雖然行政單位機構改革成效明顯，但財政供養(yǎng)人員有增無減，財政負擔難以減輕。四是縣鄉(xiāng)兩級財政債務依存度過高，償債壓力不斷加重，債務風險不容忽視。五是財政收入缺乏持續(xù)增長的后勁，難以保證長期增長的勢頭。這些問題應引起重視，要采取切實有力措施，認真加以解決。
二、2004年預算（草案）
2004年是貫徹落實黨的“十六大”精神，全面建設小康社會的重要一年。國家加大對東北老工業(yè)基地和糧食主產(chǎn)區(qū)的扶持力度，對全縣經(jīng)濟發(fā)展將起到積極的促進作用和深遠影響。我們要搶抓機遇，攻堅克難，乘勢而上，為財政形勢根本好轉繼續(xù)努力。
2004年全縣財政工作和預算安排總的指導思想是：以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，認真貫徹落實黨的“十六大”和中央經(jīng)濟工作會議精神，按照縣委“發(fā)揮優(yōu)勢、用足外力、打造精品、全民創(chuàng)業(yè)、追趕富縣、立標發(fā)展”的總體要求和縣政府的工作布署，嚴格收入管理，確保財政收入穩(wěn)定增長；支持企業(yè)改革和經(jīng)濟發(fā)展，狠抓財源建設；調整和優(yōu)化支出結構，努力保證工資性支出和重點支出的需要；深化財政改革，整頓財經(jīng)秩序，不斷推進依法理財。為全縣經(jīng)濟社會協(xié)調發(fā)展，全面建設小康社會而奮斗。
按照上述指導思想和2004年全縣國民經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃，全縣財政總收入安排17,100萬元，比上年增長20.4%。按現(xiàn)行財政體制計算，加減省市對我縣各項結算補助及專項上解，當年可用財力22,086萬元。根據(jù)以收定支的原則，全縣財政支出安排22,086萬元。收支相抵當年預算安排是收支平衡的。
三、積極開拓，艱苦奮斗，確保圓滿完成2004年財政預算任務
為確保全縣財政預算任務的完成，按著縣委的要求和本次會議提出的工作任務，2004年要抓好以下重點工作：
（一）努力增收節(jié)支，確保預算收支平衡。
一方面加強收入征管，確保收入穩(wěn)定增長。一是加大稅收征管力度，密切與稅務部門的協(xié)調與配合，落實人代會確定的收入任務。認真研究國家稅收政策和我縣經(jīng)濟結構變化對財政收入的影響，加強對收入執(zhí)行情況的動態(tài)分析與檢查，及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。二是加強對重點稅源的分析和預測，全面掌握重點稅源的動態(tài)，確保收入及時足額入庫。三是堅持依法治稅。嚴禁越權減免、違規(guī)減免、先征后返、異地交稅等方式偷逃稅款，加強稅收征管，規(guī)范稅收秩序。四是加強農(nóng)業(yè)稅和非稅收入的征管，規(guī)范征管手段，努力增加財政收入。另一方面要堅持量力而行，大力壓縮彈性支出。繼續(xù)堅持“量入為出、開源節(jié)流”的原則和適度從緊的財政政策，大力提倡和發(fā)揚艱苦奮斗、勤儉辦一切事情的優(yōu)良傳統(tǒng)，切實貫徹“兩個務必”要求，在保證重點支出的同時，強化支出管理，調整支出結構，減少彈性支出。使財政支出控制在財力允許的范圍內(nèi)，確保當年預算的收支平衡。
（二）發(fā)揮財政職能作用，支持經(jīng)濟發(fā)展。
2004年要充分發(fā)揮財政資金的引導作用，為縣域經(jīng)濟發(fā)展服務。一是抓住國家支持東北老工業(yè)基地發(fā)展和省政府加快縣鄉(xiāng)財源建設的有利契機，用好用足各項財政政策，建立有前途、有活力的后續(xù)財源體系，促進財政收入總量增加，實現(xiàn)全縣經(jīng)濟跨越式發(fā)展。采取多元化的扶持方式，對確實可行的企業(yè)或項目，采取招商引資的辦法，通過財政貼息、貸款擔保、政府委托出資人參股注資或政府無償投入以及獎勵招商引資中介人等多種方式予以扶持；二是支持國有企業(yè)深化改革，通過落實各種優(yōu)惠政策和加大社會保障力度，深化國有企業(yè)改革。三是以增加農(nóng)民收入為目標，支持農(nóng)業(yè)結構調整。為建設農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、農(nóng)產(chǎn)品優(yōu)質化、標準化和農(nóng)村城鎮(zhèn)化建設服務。四是加大對通鄉(xiāng)公路、旅游基礎設施建設支持力度，改善投資環(huán)境。五是在財力可能的情況下，增加教育、文化等項事業(yè)的投入，培養(yǎng)和引進高素質人才，為全縣經(jīng)濟建設提供人才保障。
（三）加大財政保障力度，促進社會各項事業(yè)協(xié)調發(fā)展。
按照公共財政的要求，繼續(xù)大力調整財政支出結構，建立和完善公共財政體制框架。一是繼續(xù)做好工資保障工作，確?？h鄉(xiāng)行政事業(yè)單位職工工資及時足額發(fā)放，維護社會穩(wěn)定。二是加大對社會保障的支持力度，保證“兩個確?！焙汀暗捅！彼栀Y金。依法擴大社會保障資金的覆蓋面，將符合低保條件的所有人員納入“低?！狈秶ψ龅綉１M保。加強對就業(yè)市場建設和社區(qū)服務業(yè)的支持，全面落實支持再就業(yè)的各項財稅政策；三是鞏固農(nóng)村稅費改革成果，采取有效措施，努力實現(xiàn)“三個確保”；四是堅持“兩個務必”，樹立過緊日子思想，保證黨政機關正常運轉；五是多方籌措資金，保證農(nóng)業(yè)、教育、衛(wèi)生、政法等項重點支出的適度增長，促進各項社會事業(yè)的發(fā)展。
（四）加大財政改革力度，創(chuàng)新財政管理機制。
一是全面推行部門預算編制,進一步規(guī)范預算編制行為，提高財政資金使用效益。二是繼續(xù)完善國庫集中收付制度，推進鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫集中收付制度改革。三是繼續(xù)深化“收支兩條線”改革，加強財政綜合預算管理，加快預算外資金全部納入部門預算管理的步伐。四是貫徹實施《政府采購法》，逐步推行政府采購制度。擴大采購規(guī)模，規(guī)范采購行為，節(jié)約財政支出。五是全面落實農(nóng)村稅費改革政策，切實減輕農(nóng)民負擔，保證鄉(xiāng)村兩級組織正常運轉。
（五）堅持依法理財，強化財政監(jiān)督管理。
一是加強財政監(jiān)督機構和制度建設，形成內(nèi)部監(jiān)督與對外監(jiān)督相結合，檢查處理與追蹤問效相結合，貫穿財政資金運行全過程的財政監(jiān)督工作機制。二是深入開展財政法制宣傳教育，全面提升財政干部和財務人員的責任意識、法律意識和綜合素質，不斷提高依法理財?shù)乃胶湍芰Γ袑嵃岩婪ㄐ姓?、依法理財落到實處。三是強化財政?zhí)法監(jiān)督檢查的工作力度，加強執(zhí)法檢查和會計管理力度。繼續(xù)開展對重點行業(yè)、重點資金、重點項目和專項資金的監(jiān)督檢查，嚴肅查處違法違紀行為。
各位代表，完成2004年預算的任務十分繁重和艱巨，機遇與挑戰(zhàn)并存，希望與困難同在。讓我們高舉鄧小平理論偉大旗幟，全面貫徹“三個代表”重要思想，認真落實“十六大”精神，在縣委的正確領導下，自覺接受縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督，加強與各界人士的聯(lián)系，充分調動和發(fā)揮各方面的積極因素，統(tǒng)一思想，堅定信心，銳意改革，扎實工作，為全面完成本次會議確定的各項財政工作任務而努力奮斗。
財政預算工作報告篇七
財政預算（草案）的報告
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將2012年財政預算執(zhí)行情況和2013年財政預算（草案）報告如下，請予審議。并請列席會議同志提出意見。
一、2012年財政預算執(zhí)行情況
2012年，我縣財政工作在縣委的正確領導下，在縣人大的依法監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督下，認真執(zhí)行縣十六屆人大一次會議關于財政預算報告的決議，實現(xiàn)了財政收入穩(wěn)定增長，確保了財政收支平衡。
（一）財政收入完成情況
3、財政總收入完成150564萬元（地方公共財政預算收入、基金收入與上級各項補助收入之和）。
（二）財政支出完成情況
1、公共財政預算支出完成122945萬元，同比增長21%;
2、上解支出完成1530萬元；
3、財政總支出完成150564萬元，完成調整后預算的100%。
（三）基金預算收支完成情況
1、全年縣本級基金收入完成13163萬元，完成預算的220.8%；
2、上級補助基金收入12926萬元。
3、全年基金總支出完成26089萬元，完成調整后預算的100%。
二、2012年財政主要工作
過去的一年，我們緊緊圍繞“三大工程、五大戰(zhàn)略”部署，充分發(fā)揮財政支撐引導作用，努力挖掘增收潛力，重點保障民生支出，穩(wěn)妥推進財政改革，促進了經(jīng)濟社會協(xié)調發(fā)展。
（一）組織收入、對上爭取雙輪驅動，財政收支再攀新高
認真落實招商引資優(yōu)惠政策，主動幫助企業(yè)爭取專項資金，支持稅務采取科技治稅等手段，確保了財政收入實現(xiàn)穩(wěn)定增長。全口徑公共財政預算收入和縣本級公共財政預算收入分別達到43088萬元和29198萬元，同比分別增長30.4%和28.2%。為彌補自身財力不足，實施對上爭取獎勵辦法，增強了全縣各部門爭取資金的主動性，全年爭取上級補助收入63661萬元，比去年增加18581萬元，增幅41.2%，有力支撐了全縣經(jīng)濟發(fā)展。
（二）財政引導支撐作用越加凸顯，重點項目建設得到保障
加強與市民營企業(yè)擔保中心合作，為10戶企業(yè)協(xié)調財政擔保貸款3500萬元；積極與省開發(fā)銀行溝通聯(lián)系，協(xié)調5000萬元政策性貸款支持重點項目建設；兌現(xiàn)招商引資優(yōu)惠政策，冠強led、天地藥業(yè)、大昌肉雞等項目順利推進；發(fā)揮財政杠桿作用，為企業(yè)爭取財政貼息、技術改造、節(jié)能減排等資金2852萬元，助推企業(yè)提檔升級。
（三）財政公共屬性獲得充分發(fā)揮，民生支出全面落實
以年初承諾的“10件實事”為投入重點，統(tǒng)籌調度，科學安排，全年投入民生方面的資金占總支出的24.14%。一是投入4000萬元建設雞訥路支線、拓寬森林公園旅游專線32公里。二是安排財政擔保基金200萬元為下崗失業(yè)人員和婦女提供貼息貸款1133萬元。三是投入170萬元啟動高齡老人補貼工作。四是投入756萬元新建會發(fā)鎮(zhèn)幼兒園和縣特殊教育學校。五是投入660萬元新建120急救指揮中心；統(tǒng)籌安排資金，啟動中醫(yī)院移址新建工程。六是公職人員人均月工資上調280元。七是一次性投入匹配資金375萬元啟動住房公積金制度。八是爭取資金4000萬元配建經(jīng)濟適用房120套、廉租房80套，改造農(nóng)村泥草房和困難家庭住房1809棟。九是投資450萬元解決15個屯的居民飲水安全問題。十是安排資金290萬元提高鄉(xiāng)村兩級經(jīng)費標準。
（四）各項機制體制改革穩(wěn)步推進，財政管理更加科學
一是實施國庫集中支付制度改革，建立了國庫單一賬戶體系，撤銷會計集中核算中心用于財政性資金支付的實有資金賬戶。二是建立財政投融資中心，配備了專職人員，共評審項目11個，審減率達到16.4%，節(jié)約財政資金403萬元。三是完善財政同步監(jiān)督機制，對財政資金從預算、執(zhí)行到使用結果進行了及時有效的全過程監(jiān)督。四是政府采購得到新加強，通過規(guī)模和集中采購，節(jié)約資金219萬元，節(jié)約率16%。五是深入推進部門預算改革，使其逐步進入了規(guī)范化軌道，啟動了公務卡制度改革，實現(xiàn)了公務消費公開透明。
過去的一年，財政工作取得了一定成績，但也存在一些問題亟待解決。一是缺少稅源型項目，規(guī)模納稅企業(yè)較少；二是爭取資金單兵作戰(zhàn)，部門之間協(xié)作力度不大；三是財政剛性支出過快，項目資金投入較為分散；四是個別單位財經(jīng)紀律意識淡薄，執(zhí)行財務制度隨意性較大。
三、2013年財政預算草案
2013年財政工作將按照縣十五屆三次全委（擴大）會議和十六屆人大二次會議的要求，以“三大工程、五大戰(zhàn)略”為主線，構建“對上爭取、科學投入、融資保障”三項機制，加強財源建設，加大民生投入，加快改革步伐，推進財政科學化、精細化管理，為建設現(xiàn)代中等城市提供強有力的財力保障。財政主要預期目標為：全口徑公共財政預算收入預計實現(xiàn)50413萬元，地方公共財政預算收入預計實現(xiàn)34162萬元，分別增長17%。
（一）突出抓好財源建設，加快形成財政增長的內(nèi)動力
重點扶持開發(fā)區(qū)建設，發(fā)揮國有資產(chǎn)經(jīng)營公司作用，跟進區(qū)內(nèi)基礎設施建設；落實政府承諾的招商政策，按照企業(yè)繳納的稅費額度，以獎勵方式補償企業(yè)建設；跟蹤國家財政政策，為企業(yè)爭取貸款貼息、技術改造、產(chǎn)業(yè)升級等扶持資金；包裝硅材料、新能源、綠色食品等優(yōu)勢項目，力爭納入省市財源項目庫，爭取上級財政扶持。
（二）積極發(fā)揮財政支撐作用，推動“新戰(zhàn)略”加快實施
按照“三大工程”和“五大戰(zhàn)略”要求，努力發(fā)揮財政職能，集中優(yōu)勢財力，捆綁同類資金，確保重點項目和重點產(chǎn)業(yè)順利實施。一是加大基礎設施投入，重點推進道路、“三供兩治”和農(nóng)田水利等基礎設施建設；二是加大重點產(chǎn)業(yè)投入，圍繞硅材料、新能源、綠色食品三大產(chǎn)業(yè)，特別是肉雞養(yǎng)殖、食用菌園區(qū)、水稻園區(qū)等進行重點投入；三是加大民生項目投入，圍繞縣政府承諾的10件實事重點安排資金。
（三）健全完善投融資機制，保障各項建設資金需求
一是完善對上爭取機制。科學確定指標，對達標的給予重獎，對未達標的進行嚴罰，努力形成全縣上下齊心合力對上爭取資金的良好態(tài)勢。二是建立科學投入機制。改變以往的現(xiàn)金直投方式，通過以獎代補、貼息放貸、周轉扶持等方式，鼓勵產(chǎn)業(yè)和項目發(fā)展，發(fā)揮資金最大效益。三是建立融資保障機制。多渠道籌措發(fā)展資金，重點加強與省市財政擔保公司合作，探索建立擔保分公司，為我縣提供規(guī)模貸款；積極與國家開發(fā)銀行溝通協(xié)調，做大國有資產(chǎn)經(jīng)營公司平臺，爭取更多的政策性貸款；鼓勵縣內(nèi)商業(yè)銀行放低對地方放貸門檻，為經(jīng)濟發(fā)展注入新活力。
（四）加快推進財政精細化管理，促進財政工作科學規(guī)范運轉
把改革作為發(fā)展動力，不斷完善管理機制，向管理要效益、要效率，推進財政工作科學化和精細化管理。深化國庫集中支付制度改革，規(guī)范國庫集中支付運行制度；完善行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理制度，促進國有資產(chǎn)管理規(guī)范化；建立科學有效的投資評審機制，最大限度節(jié)約財政資金；嚴格部門預算管理制度，增加政府支出透明度；加強財政收支監(jiān)督檢查，確保財政資金高效廉潔使用。
財政預算工作報告篇八
關于某市財政預算執(zhí)行情況和財政預算（草案）的報告（書面）
各位代表：
我受市人民政府委托，向大會作關于某市20財政預算執(zhí)行情況和20財政預算（草案）的報告，請予審查。
一、關于年財政預算執(zhí)行情況
2005年，在市委的正確領導下，在市人大及其常委會的監(jiān)督支持下，市政府團結和帶領全市各族人民，高舉鄧小平理論偉大旗幟，努力踐行“三個代表”重要思想，全面貫徹落實黨的十六屆四中全會精神，立黨為公，執(zhí)政為民，牢牢抓住發(fā)展第一要務，緊緊圍繞市委確定的工作重點，與時俱進，開拓創(chuàng)新，推動了全市國民經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展。全市財政收入超額完成了預算任務，實現(xiàn)了市委、市人大提出的再升位目標，財政支出保證了各項重點支出需要，財政預算執(zhí)行情況良好。
（一）全市財政預算執(zhí)行情況
在市四屆人大第六次會議上報告的全市2005年地方財政一般預算收入為98747萬元，執(zhí)行中，市財政局匯總區(qū)縣人大批準預算后，報市人大常委會備案的全市地方財政一般預算收入為91318萬元。根據(jù)快報統(tǒng)計，2005年全市地方財政一般預算收入完成107672萬元，占預算的117.91%，比上年增加17522萬元，同比增長27.60%，地方財政一般預算收入規(guī)模位居全省第七位。其中，稅收收入完成73098萬元，占預算的99.10%；非稅收入完成34574萬元，占預算的196.94%。全市上劃兩稅收入完成90941萬元，比上年增加15613萬元，增長20.73%。
在市四屆人大第六次會議上報告的全市2005年財政一般預算支出為164000萬元。區(qū)縣人大批準預算后，市財政局匯總報市人大常委會備案的全市財政一般預算支出為179170萬元。執(zhí)行中發(fā)生了以下幾項變動：一是省給予我市一般性轉移支付、國債項目等專項撥款及結算補助等增加134673萬元；二是各級動用超收相應增加安排支出16354萬元；三是從預算外調入資金2354萬元。以上幾項共需調增支出預算153381萬元，全市支出預算相應變動為332551萬元。根據(jù)快報統(tǒng)計，2005年全市財政一般預算支出完成311584萬元，占變動預算的93.70%，比上年增加64176萬元，增長25.94%。
2005年全市地方財政一般預算收支執(zhí)行的初步平衡情況是：當年地方財政一般預算收入107672萬元，加上上劃兩稅返還收入27886萬元，所得稅基數(shù)返還收入10066萬元，出口退稅基數(shù)返還收入1921萬元，上級補助收入177695萬元，調入資金2354萬元，上年結余6063萬元，收入總計為333657萬元；減去當年實際支出311584萬元，上解省支出1789萬元，按政策規(guī)定應結轉到年繼續(xù)安排使用的結轉項目結余資金20967萬元后，2005年當年結余4019萬元用于消化歷年赤字，全市累計赤字683萬元。
2005年全市基金收入完成24543萬元，上年結余4513萬元，省補助基金收入2154萬元，基金收入總計為31210萬元。減去當年基金支出23935萬元后，結余7275萬元，將按規(guī)定轉入2006年繼續(xù)安排使用。
2005年，全市預算外資金收入46134萬元，比上年減少1391萬元，下降2.93%。全市預算外資金支出39933萬元，比上年增加998萬元，增長2.56%。當年末全市預算外資金結余3883萬元。
以上數(shù)據(jù)均按年終快報初步匯總，待決算草案編制完后，數(shù)據(jù)還可能有變化，再報市人大常委會備案。
（二）2005年市級財政預算執(zhí)行情況
根據(jù)《中華人民共和國預算法》的規(guī)定，下面著重報告2005年市級財政預算執(zhí)行情況：
市四屆人大第六次會議審查批準的市級地方財政一般預算收入為36830萬元。根據(jù)快報統(tǒng)計，2005年市級地方財政一般預算收入完成44372萬元，占預算的120.48%，同比增長28.56%。其中，稅收性收入完成28183萬元，占預算的101.85%；非稅收入完成16189萬元，占預算的176.74%。市級主要收入項目的完成情況是：增值稅完成5268萬元，占預算的78.39%；營業(yè)稅完成9255萬元，占預算的105.21%；企業(yè)所得稅完成2938萬元，占預算的95.54%；個人所得稅完成1883萬元，占預算的110.18%；城市維護建設稅完成4129萬元，占預算的110.99%；罰沒收入完成1093萬元，占預算的136.63%；行政性收費收入完成6513萬元，占預算的83.07%。
市四屆人大第六次會議審查批準的市級財政一般預算支出為39830萬元。2006年1月，市財政局報市人大常委會備案的市級財政一般預算支出變動為88181萬元，變動的主要因素有：一是省專項撥款補助、結算補助及區(qū)、市、縣、自治縣上解等增加39436萬元；二是動用超收相應增加安排支出7542萬元；三是從預算外調入資金1373萬元。根據(jù)快報統(tǒng)計，2005年市級財政一般預算支出完成80468萬元，占變動預算的91.25%，同比增長28.19%。各主要支出項目的完成情況是：基本建設支出完成3212萬元，占預算的49.32%；企業(yè)挖潛改造資金支出完成729萬元，占預算的60.30%；科技三項費用完成818萬元，占預算的100%；農(nóng)業(yè)支出完成1701萬元，占預算的99.42%；教育支出完成4448萬元，占預算的98.93%；科學支出完成689萬元，占預算的100%；醫(yī)療衛(wèi)生支出完成2888萬元，占預算的99.48%；社會保障補助支出完成23533萬元，占預算的94.32%；行政管理費完成8991萬元，占預算的100%；公檢法支出完成11598萬元，占預算的99.66%?？傮w來說，全年市級支出預算執(zhí)行較好。
2005年市級地方財政一般預算收支執(zhí)行的初步平衡情況是：當年地方財政一般預算收入44372萬元，加上上劃兩稅返還收入27886萬元，所得稅基數(shù)返還收入10066萬元，出口退稅基數(shù)返還收入1921萬元，上級補助收入177695萬元，區(qū)縣上解收入2319萬元，調入資金1373萬元，上年結余4798萬元，收入總計為270430萬元；減去當年實際支出80468萬元，全市上解省支出1789萬元，補助區(qū)縣支出180026萬元，以及按政策規(guī)定應結轉到2006年繼續(xù)安排使用的結轉項目結余資金7713萬元，市級財政當年結余308萬元，市級累計結余434萬元。
2005年市級基金收入完成5040萬元，上年結余764萬元，省補助基金收入373萬元，基金收入總計為6177萬元。減去當年基金支出4002萬元后，結余2175萬元，將按規(guī)定轉入2006年繼續(xù)安排使用。
2005年，由于將區(qū)縣車輛通行費收入等納入市級預算外資金專戶管理，當年市級預算外資金收入16980萬元，比上年增加4016萬元，增長30.98%。市級預算外資金支出12082萬元，比上年增加4069萬元，增長50.78%。當年市級預算外資金收支相抵，結余2449萬元。
以上數(shù)據(jù)均按年終快報初步匯總，待決算草案編制完后，數(shù)據(jù)還可能有變化，再報請市人大常委會審批。
二、關于過去五年財政工作總結和2005年的財政工作
過去的五年，全市各級財政部門按照市第四屆人民代表大會作出的決議，積極服務某跨越式發(fā)展全局，思想統(tǒng)一，目標明確，開拓創(chuàng)新，扎實工作，取得了顯著成績。一是積極應對“非典”疫情和國家宏觀調控政策的影響，財政收入規(guī)模連續(xù)躍上新臺階，財政實力明顯增強。五年來，全市地方財政一般預算收入規(guī)模在全省各市州的排位由的第九位上升到2005年的第七位，五年內(nèi)上升了兩位。2005年全市地方財政一般預算收入達到10.77億元，五年年均遞增16?10%。二是全面推進財政改革，初步建立了我市公共財政的基本框架。按照市委、市政府《關于進一步深化財政改革的決定》要求，實行了會計集中核算、部門預算、國庫集中支付、政府采購、國有資產(chǎn)管理改革、收支兩條線管理改革、農(nóng)村稅費改革和政法經(jīng)費保障機制改革，初步建立了符合我市實際的社會主義公共財政基本框架，財政改革成果得到省委、省政府的充分肯定。三是財政支出保障作用得到充分發(fā)揮，有力促進了全市經(jīng)濟和社會事業(yè)健康發(fā)展。五年來，全市抓住國家實施西部大開發(fā)和積極財政政策的良好機遇，爭取國債資金6.07億元，支持了基礎設施建設、生態(tài)環(huán)境保護等項目，促進了經(jīng)濟增長；與此同時，優(yōu)先保障工資發(fā)放，通過實行部門預算和工資直發(fā)等改革措施，徹底解決了拖欠行政事業(yè)單位職工工資的問題；加大了社會保障資金的投入，共發(fā)放國有企業(yè)下崗職工基本生活費3.87億元、城鎮(zhèn)居民最低生活保障費1.38億元、企業(yè)離退休人員養(yǎng)老金18.66億元，確保了6.3萬名國有企業(yè)下崗職工、7.2萬戶低保對象和9.4萬名企業(yè)離退休人員的基本生活需要，維護了社會穩(wěn)定；對農(nóng)業(yè)、教育、科技、衛(wèi)生等法定支出也按要求予以了支持，促進了全市社會事業(yè)的健康發(fā)展。四是財政管理力度進一步加強，各級政府依法理財、依法治稅、依法監(jiān)督管理的自覺性和主動性大為提高。五是積極發(fā)揮市帶縣功能，促進區(qū)縣經(jīng)濟和社會事業(yè)發(fā)展。進一步完善了市對縣分稅制財政體制，打破了企業(yè)的級次界限，調動了區(qū)縣增收的積極性；爭取、落實了對三個民族區(qū)縣的財稅優(yōu)惠政策，調整了對民族區(qū)縣的財政體制，促進了民族地區(qū)發(fā)展；積極落實區(qū)縣轉移支付資金，五年來，共落實區(qū)縣轉移支付資金20.82億元。同時，市財政還通過加強資金調度，支持區(qū)縣經(jīng)濟和社會事業(yè)發(fā)展。可以說，過去的五年，是我市財政收支規(guī)模迅猛增長的五年，是財政改革全面推進的五年，是財政保障水平大為提高的五年，是財政監(jiān)管不斷強化的五年。
2005年是本屆政府任期的最后一年，也是實施“十五”計劃的關鍵一年。各級財政部門全面貫徹落實市委、市政府對財政工作的總體部署和市四屆人大及其常委會對財政工作的要求，通過開展財政系統(tǒng)作風教育整頓活動，增強服務意識，創(chuàng)新理財理念，全面貫徹落實科學的發(fā)展觀，進一步轉變財政職能，為全市改革、發(fā)展、穩(wěn)定的大局作出了新貢獻。
（一）積極應對宏觀調控政策的影響，確保了財政收入預算的完成和再升位目標的實現(xiàn)
2005年，為防止經(jīng)濟過熱，國家實施宏觀調控政策，對鋼材、水泥、鐵合金、電解鋁等行業(yè)的投資進行嚴格控制，對以基礎產(chǎn)業(yè)為骨干的我市經(jīng)濟造成非常不利的影響，給全市財政增收帶來很大困難。市委、市政府積極應對宏觀調控政策的影響，在調控中把握好機遇，加大固定資產(chǎn)投入，大力調整經(jīng)濟結構，發(fā)展外向型經(jīng)濟，保持了全市經(jīng)濟持續(xù)發(fā)展的良好勢頭。各級財政稅務部門認真按照市委、市政府提出的財政收入再升位目標要求，迎難而上，采取有力措施，確保財政收入的持續(xù)增長和再升位目標的實現(xiàn)。一是繼續(xù)落實財政收入目標責任制，將財政收入任務納入市委對各區(qū)縣和市級有關部門的目標考核，并初步建立了財政收入激勵機制，調動了各區(qū)縣和征收部門的積極性，從根本上確保了全市財政收入任務的完成。二是加強了收入督導，確保再升位目標的實現(xiàn)。為確保市委、市政府提出的財政收入再升位目標的實現(xiàn)，針對宏觀調控政策的影響，我們及時組織四個督導組，深入?yún)^(qū)縣調查研究，督促檢查收入進度，指導幫助區(qū)縣提高認識，查找問題，增添措施，促進增收，為實現(xiàn)全市財政收入再升位發(fā)揮了重要作用。三是加強財政稅務部門之間的協(xié)調配合。針對全市財政收入工作中出現(xiàn)的新情況、新問題，市政府多次組織財稅部門研究協(xié)調，及時解決了收入征管中存在的問題。四是全市稅務部門加強稅收征管，確保了稅收性收入穩(wěn)定增長。各級稅務部門認真貫徹執(zhí)行《稅收征管法》，嚴格依法治稅，進一步完善了征管手段，初步實現(xiàn)了稅收網(wǎng)絡化管理，對服務行業(yè)營業(yè)稅實行了有獎發(fā)票管理辦法，加強了稅收稽查，堵塞了收入漏洞，為全市財政收入再升位做出了突出貢獻。五是認真執(zhí)行收支兩條線的有關政策，加強了非稅收入征管。各級財政部門嚴格按照收支兩條線政策的要求，進一步強化了非稅收入的征管，對行政事業(yè)單位的行政事業(yè)性收費和罰沒收入執(zhí)行收支兩條線政策情況進行了專項檢查，促進了收入的及時入庫；加大了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度，加快了行政事業(yè)單位辦公用房和其它經(jīng)營性資產(chǎn)的集中統(tǒng)一管理進度，對閑置資產(chǎn)進行了公開拍賣；加強了國有土地經(jīng)營收益的收繳入庫工作，保證了各類非稅收入的及時足額入庫。
全市各級財政部門認真按照科學發(fā)展觀和“五個統(tǒng)籌”的要求，大力調整和優(yōu)化財政支出結構，強化預算安排和預算執(zhí)行，確保了市委、市政府重大決策的貫徹和落實。
一是樹立為經(jīng)濟發(fā)展服務的意識，發(fā)揮財政職能作用，促進經(jīng)濟發(fā)展。全年共爭取國債資金1.45億元、天然林保護和退耕還林還草各類補助資金2.59億元，引導和帶動了大量社會資金投入到我市基礎設施建設、生態(tài)環(huán)境保護等領域，為刺激內(nèi)需、拉動投資發(fā)揮了重要作用。積極支持我市走新型工業(yè)化道路，全市共爭取和安排技改財政貼息和項目補助資金956萬元、工業(yè)發(fā)展資金200萬元，促進我市企業(yè)調整產(chǎn)業(yè)結構，增強自我發(fā)展能力。認真落實出口退稅政策和對企業(yè)的各項稅收優(yōu)惠政策，支持我市企業(yè)出口創(chuàng)匯和發(fā)展壯大。積極創(chuàng)新服務機制，發(fā)揮擔保公司擔保作用，為中小企業(yè)融資提供擔保服務，提高企業(yè)融資能力，幫助企業(yè)度過難關。按照市委關于建設“中國第一山”的要求，積極籌集財政性資金8787萬元，支持打造“中國第一山”的有關交通建設和環(huán)境改造項目。
二是認真貫徹落實中央一號文件精神，強化財政支農(nóng)工作。增加對農(nóng)業(yè)的投入，在預算安排上，全市各級政府都嚴格按照有關法律法規(guī)的要求，確保對農(nóng)業(yè)的投入高于經(jīng)常性財政收入的增長。搞好農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，全年共投入各種農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化資金4500多萬元，改善了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件，促進了農(nóng)產(chǎn)品質量的提高。為確保糧食生產(chǎn)安全，市級專門安排糧食生產(chǎn)專項經(jīng)費350萬元，支持優(yōu)質糧食生產(chǎn)和科技示范工程。做好農(nóng)村扶貧工作，向上爭取以工代賑資金和財政扶貧資金3900多萬元，用于扶貧新村建設和農(nóng)村教育、衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。按照統(tǒng)籌城鄉(xiāng)協(xié)調發(fā)展的要求，加大了對農(nóng)村公共服務領域的投入，提高了全市農(nóng)村公共服務水平。將農(nóng)村衛(wèi)生經(jīng)費納入財政預算，建立農(nóng)村醫(yī)療救助基金，爭取和安排農(nóng)村醫(yī)療衛(wèi)生專項經(jīng)費，切實解決農(nóng)村群眾“看病難”的問題。進一步加大了農(nóng)村教育投入力度，爭取和安排中小學危房改造資金1028萬元，用于農(nóng)村中小學危房改造。落實農(nóng)村中小學實行“一費制”后的財政保障措施，繼續(xù)開展“民族教育十年行動計劃”，投入資金1070萬元，用于民族區(qū)縣寄宿制學校建設和貧困學生生活補助。同時還積極幫助馬邊彝族自治縣實施“兩基”攻堅工作，爭取和安排專項資金1350萬元，保障了馬邊彝族自治縣順利通過“兩基”驗收。認真落實中央減輕農(nóng)民負擔、促進農(nóng)民增收的各項財稅政策。認真執(zhí)行有關停征農(nóng)業(yè)特產(chǎn)稅、農(nóng)業(yè)稅稅率降低3個百分點和少數(shù)民族區(qū)縣農(nóng)牧業(yè)稅全部停征的政策，并落實財政專項轉移支付資金4800多萬元，既維持了基層政權的正常運轉，又減輕了農(nóng)民負擔。全面落實中央關于對種糧農(nóng)民實行直接補貼的政策，將糧食直補資金1840多萬元直接補貼到種糧農(nóng)民手中，增加了農(nóng)民收入。按照中央的統(tǒng)一部署，多渠道籌集財政性資金6400多萬元，用于解決各種政府工程欠款和歷史遺留的農(nóng)民拆遷補償問題，切實維護農(nóng)民工的利益。積極開展對農(nóng)民工的技術培訓，提高農(nóng)民工的素質，爭取和安排勞務開發(fā)培訓經(jīng)費270萬元，培訓農(nóng)民工22萬人次。開始著手研究失地無業(yè)農(nóng)民的社會保障問題，正在開展有關準備工作。
三是全力維護社會穩(wěn)定，切實維護困難群眾的根本利益。2005年，各級財政部門把維護社會穩(wěn)定，支持下崗職工再就業(yè)和妥善解決困難群體生產(chǎn)生活問題作為財政保障的重點，當年全市實際支付國有企業(yè)下崗職工基本生活保障金1574萬元，發(fā)放失業(yè)救濟金855萬元，發(fā)放城鎮(zhèn)居民最低生活保障費5062萬元，撥付職工安置和穩(wěn)定支出7774萬元，保證了全市7000多名國有企業(yè)下崗職工、1.2萬名失業(yè)人員、7.38萬名城鎮(zhèn)低保人員的基本生活需求和維護社會穩(wěn)定的需要。向上爭取企業(yè)軍轉干部生活困難補助資金2125萬元，解決了企業(yè)軍轉干部生活困難問題。市級安排再就業(yè)資金553萬元，用于職業(yè)介紹、職業(yè)培訓、代繳社會保險和勞動力市場建設。擔保發(fā)放小額貸款600多萬元，為下崗失業(yè)人員再就業(yè)提供資金支持。
四是發(fā)揮市帶縣功能，支持區(qū)縣經(jīng)濟發(fā)展和社會事業(yè)進步。積極向上反映我市區(qū)縣經(jīng)濟發(fā)展中面臨的各種困難，多渠道落實轉移支付資金5.88億元，保障了基層政權的正常運轉和社會事業(yè)的健康發(fā)展。繼續(xù)對民族區(qū)縣和貧困縣經(jīng)濟發(fā)展給予關心和支持，為三個少數(shù)民族區(qū)縣和財政困難縣井研縣、五通橋區(qū)落實和安排各類轉移支付補助資金3.30億元，促進了民族地區(qū)和困難區(qū)縣的經(jīng)濟發(fā)展和社會穩(wěn)定。加強了對困難區(qū)縣的資金調度，為各區(qū)縣的經(jīng)濟發(fā)展和正常運轉提供強有力的資金保障。
另外，各級財政部門還切實把工資發(fā)放和機關事業(yè)單位正常運轉作為財政支出的重點，繼續(xù)實行工資直接支付，充分保障了全市行政事業(yè)單位職工工資發(fā)放和基層政權正常運轉。認真貫徹落實市委、市政府《關于加快公路建設的決定》精神，千方百計安排各類財政性資金，支持交通建設項目，改善我市的交通基礎設施條件，提高公共服務水平。認真貫徹執(zhí)行《預算法》，堅持量入為出、收支平衡原則，確保了本屆政府最后一年全市財政收支平衡。
（三）按照公共財政的要求，全面深化財政改革
2005年，進一步推進和完善了各項財政改革。一是全面推進了縣級政法部門經(jīng)費保障機制改革。按照省委關于建立縣級公安機關經(jīng)費保障機制的要求，結合我市實際，從2005年起，對縣級公安、法院、檢察、司法等政法部門的經(jīng)費實行財政保障，為政法部門履行工作職責，有效打擊各種犯罪，全力維護社會穩(wěn)定提供了物質基礎，初步實現(xiàn)了政法部門滿意、黨委政府滿意和人民群眾滿意。二是進一步規(guī)范和完善了部門預算管理。按照實事求是的原則，對部門的公用經(jīng)費系數(shù)進行了調整，以保證各部門的正常運轉。完善了項目編制程序，統(tǒng)一了項目支出類別和標準，細化了項目具體支出，使項目預算編制更加科學合理。三是積極推進國庫集中支付制度改革。重點對區(qū)縣實行國庫支付制度改革開展督促檢查，進一步擴大集中支付范圍，全年全市實現(xiàn)直接支付17.13億元，授權支付13.66億元。四是進一步擴大了政府采購規(guī)模和范圍。2005年，全市政府采購金額2.06億元，比上年增長35.01%，節(jié)約資金2540萬元，資金節(jié)約率為10.85%。五是推進了國有資產(chǎn)管理體制改革，重點是完善機關事業(yè)單位辦公用房體制改革，加大了辦公用房調配力度，推行辦公用房物業(yè)管理試點工作。
（四）切實加強了財政監(jiān)管，財經(jīng)秩序開始好轉
開展了財政資金的專項檢查，有效防止了擠占、挪用現(xiàn)象的發(fā)生。對國債資金、糧食直補資金、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金、扶貧資金等進行了專項檢查，對查出的各種問題按規(guī)定進行了糾正。同時，加強了財政內(nèi)部審計工作。加強對二級單位的財務監(jiān)管，財經(jīng)秩序得到整頓。針對實行會計集中核算后，單位財務管理有所弱化的現(xiàn)象，市級開展了對二級單位的財務大檢查，檢查出公款私存、私設小金庫、隱匿截留財政收入等違紀違規(guī)行為金額達795萬元，對發(fā)現(xiàn)的問題進行了認真查處和糾正。按照市委和市人大常委會的要求，加大了財政周轉金回收處置力度，取得了明顯的效果，2005年超額完成了當年財政周轉金回收處置任務。加強了財政投資評審工作。建立了財政性基建項目評審專家?guī)欤瑢嵭腥墝徍?，評審質量得到提高。2005年，完成評審項目263個，評審金額6.05億元，審減金額0.67億元，審減率11%。按照市委、市政府的統(tǒng)一部署，開展了川信樂辦、某信托的關閉清算和某大廈的資產(chǎn)處置工作，既保證了國有資產(chǎn)不被侵占和流失，又維護了社會穩(wěn)定。
從總體上看，盡管去年我市財政收入實現(xiàn)了再升位目標，財政保障能力有所增強，財政管理水平有所提高，但仍然存在一些突出矛盾和問題。主要表現(xiàn)在：一是雖然財政收入增長較快，但支出壓力大，收支矛盾仍然十分突出。二是財政支出特別是維護穩(wěn)定支出壓力巨大。近年來，由于我市企業(yè)破產(chǎn)轉制、經(jīng)營城市拆遷安置，各種社會不穩(wěn)定的因素多，維護社會穩(wěn)定的任務重，各級財政用于穩(wěn)定方面的支出壓力不斷增大。三是財政負債仍然沉重，財政風險仍未得到有效控制和釋放。四是財政支出績效評價體系尚未建立，財政資金的效益還未得到充分發(fā)揮。五是財經(jīng)秩序仍未根本好轉，一些部門和單位逃避財政監(jiān)管，轉移收支，私設小金庫，造成國有資產(chǎn)流失等違反財經(jīng)紀律的現(xiàn)象仍時有發(fā)生。對這些問題，各級人大及其常委會歷來都非常重視和關心，并多次提出許多好的建議和意見，我們將在今后的財政工作中認真研究，并不斷加以解決。
三、關于2006年財政預算草案
根據(jù)省政府《關于編制2006年財政收支預算的通知》要求，以及市委、市政府對今后五年的經(jīng)濟工作和2006年全市財政經(jīng)濟工作的總體部署，我市2006年財政收支預算安排的指導思想和總體要求是：以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，認真貫徹落實黨的十六大和十六屆三中、四中全會精神以及市委關于我市財政工作的各項方針和指示，按照“五個統(tǒng)籌”和中央關于實行穩(wěn)健財政政策的要求，堅持科學的發(fā)展觀，扎實推進新型工業(yè)化和城鎮(zhèn)化進程，促進我市經(jīng)濟發(fā)展；加強收入征管，嚴格依法治稅，完善收入激勵機制，保持財政收入的增長勢頭；堅持立黨為公，執(zhí)政為民，認真為民理財，調整財政支出結構，保障重點支出需要；繼續(xù)深化各項財政改革，探索建立財政預算績效評價體系，保證財政資金高效運轉；進一步加強財政監(jiān)管，從嚴查處各種違反財經(jīng)紀律的行為，有效預防會計信息失真和國有資產(chǎn)流失，為全市經(jīng)濟和社會事業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造良好環(huán)境。
（一）2006年全市財政預算草案
根據(jù)上述指導思想和總體要求，結合我市2006年經(jīng)濟增長目標，2006年全市財政預算的初步安排是：全市地方財政一般預算收入預算擬安排為106600萬元，同口徑比2005年增長12%。加上預計省對我市的稅收返還收入、省各項補助收入，減去應上解省的支出，全市2006年可用財力為210070萬元，相應安排一般預算支出210070萬元，同口徑比2005年增長9.50%。全市算總帳，當年財政收支平衡。
以上全市2006年財政預算草案，是根據(jù)2005年全市財政預算執(zhí)行情況代編的，待各級政府預算編制完成并經(jīng)同級人代會批準之后，我們將匯總情況報市人大常委會備案。
（二）市級財政預算草案
下面著重報告2006年市級財政收支預算草案：
根據(jù)財政收入要與國內(nèi)生產(chǎn)總值增長基本同步的'總要求，2006年市級地方財政一般預算收入擬安排為40620萬元，同口徑比預算基數(shù)增加4353萬元，增長12%。主要收入項目的安排情況是：
――增值稅6006萬元，增長14.02%；
――營業(yè)稅10600萬元，增長14.54%；
――企業(yè)所得稅3410萬元，增長16.06%；
――個人所得稅2150萬元，增長14.17%；
――城市維護建設稅4710萬元，增長14.06%；
――行政性收費收入5612萬元，同口徑增長1.65%。
以上地方財政一般預算收入40620萬元，加上省補助全市收入、區(qū)縣上解收入，減去全市上解省支出、補助區(qū)縣支出后，2006年市級可用財力為46936萬元。按照《中華人民共和國預算法》的規(guī)定和市級的實際情況，2006年市級財政一般預算支出安排為46936萬元，比2005年支出預算基數(shù)42820萬元增加4116萬元，增長9.61%。結合部門預算的編制原則，一般預算支出安排的主要項目是：
――科技三項費用470萬元，增長17.50%；
――農(nóng)業(yè)支出1893萬元，增長11.03%；
――林業(yè)支出428萬元，增長10.88%；
――水利和氣象支出700萬元，增長11.11%；
――文體廣播事業(yè)費2531萬元，增長10.81%；
――教育支出4936萬元，增長10.18%；
――醫(yī)療衛(wèi)生支出2514萬元，增長10.02%；
――撫恤和社會福利救濟910萬元，增長10.44%；
――社會保障補助支出2210萬元，增長10.50%；
――行政管理費6780萬元，增長10.06%；
――公檢法司支出9563萬元，增長10.64%；
――總預備費500萬元。
2006年市級基金預算收入擬安排為8683萬元，相應安排基金預算支出8683萬元。
以上市級財政預算草案，請予審查批準。
同時，將市法院、市計委、市農(nóng)業(yè)局、市民政局、市糧食局等五個部門2006年的部門預算草案提請審議，為加強和完善市級部門綜合預算管理工作積累經(jīng)驗。
四、關于2006年的財政工作
今后五年，是新一屆政府帶領全市人民奮力推進某經(jīng)濟社會可持續(xù)發(fā)展的關鍵五年。在未來五年中，全市各級財政部門要牢固樹立服務意識，為全市經(jīng)濟發(fā)展大局服務，為各部門經(jīng)費保障工作服務，為基層、為廣大人民群眾服務。要緊緊圍繞市委的各項重大決策開展財政工作，按照市委確定的未來五年工作重點，調整工作思路，改進工作方法，優(yōu)化支出結構，為市委的重大決策和戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)提供堅強的財力保障。要不斷提高財政部門和財政系統(tǒng)的執(zhí)行力，加強財政干部隊伍的素質建設，確保各級黨委、政府的重大決策和各項法律法規(guī)得到認真的貫徹和落實，做到政令暢通。
未來五年，我市財政工作要認真貫徹落實黨的十六屆四中全會精神和“三個代表”重要思想，認真抓好收入征管，確保全市財政收入的穩(wěn)定增長；保障重點支出，提高我市經(jīng)濟發(fā)展能力和構建和諧社會的能力；推進財政改革，逐步完善社會主義公共財政體制；強化財政監(jiān)管，為經(jīng)濟發(fā)展和社會進步創(chuàng)造良好的財政經(jīng)濟環(huán)境。
2006年是新一屆政府的開局之年。各級財政部門要以貫徹十六屆四中全會精神為契機，認真貫徹執(zhí)行穩(wěn)健的財政政策，改革創(chuàng)新，服務全局，不斷提高財政系統(tǒng)理財能力，為市委、市政府各項決策提供強有力的財力保障，促進我市經(jīng)濟和各項社會事業(yè)的健康和諧發(fā)展。我們主要做好以下工作：
（一）抓發(fā)展、促增收，確保財政收入的持續(xù)增長
認真貫徹落實中央穩(wěn)健的財政政策，抓住中央繼續(xù)實施西部大開發(fā)的有利時機，協(xié)助有關部門積極爭取國債項目和資金，支持我市基礎設施建設和生態(tài)環(huán)境保護等重點建設項目，促進全市經(jīng)濟和社會事業(yè)協(xié)調發(fā)展。認真落實好市委、市政府確定的支持四大支柱產(chǎn)業(yè)發(fā)展的財稅政策，合理使用好技改貼息資金、項目補助資金、工業(yè)發(fā)展資金、科技三項費用等用于經(jīng)濟發(fā)展的財政資金，支持支柱產(chǎn)業(yè)和重點稅源企業(yè)的技術改造和發(fā)展，促進產(chǎn)業(yè)結構的優(yōu)化升級，推進新型工業(yè)化進程。繼續(xù)完善國有土地經(jīng)營收支計劃，嚴格實行國有土地收入“收支兩條線”的管理辦法，實現(xiàn)政府對土地收益的統(tǒng)一安排使用。通過市場化手段多渠道籌集經(jīng)營城市資金，支持城市基礎設施和市政公用設施建設，切實推進城鎮(zhèn)化進程。認真按照市委關于加快我市公路建設的要求，繼續(xù)加大對公路建設的財政投入，支持改善我市交通環(huán)境，為經(jīng)濟發(fā)展創(chuàng)造良好的基礎條件。積極支持建設“中國第一山”工作，促進我市旅游業(yè)的快速發(fā)展。按照統(tǒng)籌城鄉(xiāng)協(xié)調發(fā)展的要求，進一步加大公共財政服務農(nóng)村的力度，繼續(xù)增加對農(nóng)業(yè)和農(nóng)村的投入，不斷改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件和農(nóng)村的基礎設施條件，促進農(nóng)民增收；要進一步深化農(nóng)村稅費改革，認真貫徹執(zhí)行省委、省政府今年免征農(nóng)業(yè)稅及附加的政策和確保國家糧食生產(chǎn)安全的補貼政策，減輕農(nóng)民負擔，增加農(nóng)民收入。進一步加大對民族區(qū)縣和困難區(qū)縣財政轉移支付力度，搞好對區(qū)縣的資金調度，大力支持縣域經(jīng)濟發(fā)展，增強縣級經(jīng)濟實力。
在促進全市經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展的基礎上，要切實加強財政收入征管，使經(jīng)濟增長成果在財政收入上得到充分體現(xiàn)，確保財政收入保持相應的增長勢頭。要繼續(xù)對財政收入任務實行目標管理，強化各區(qū)縣和市級征管部門的責任意識。各級稅務部門要不斷完善征管措施，進一步強化稅收征管，嚴格依法治稅，嚴厲打擊偷、逃、騙稅行為，確保稅收性收入的快速增長。要認真貫徹執(zhí)行中央關于收支兩條線的有關政策和加強非稅收入管理的有關規(guī)定，認真研究非稅收入面臨的新情況、新問題，保持非稅收入的持續(xù)增長。認真組織實施國有資產(chǎn)經(jīng)營預算和國有土地經(jīng)營預算，加大國有資產(chǎn)的經(jīng)營力度和國有土地出讓收入的管理力度，確保國有資產(chǎn)經(jīng)營收益和國有土地收入及時、足額入庫。
（二）調結構、保重點，增強財政保障能力和構建和諧社會的能力
要不斷提高財政的保障能力，優(yōu)先保障機關事業(yè)單位職工工資發(fā)放和基層政權正常運轉的資金需要，為各級機關事業(yè)單位履行職能提供財政資金保證。要進一步加大對教育、科學、文化、衛(wèi)生等社會事業(yè)的投入，按照法定增長要求安排好支出預算。要進一步增加對義務教育的投入，認真研究和制定實行“一費制”收費后造成教育經(jīng)費不足的配套保障措施，按照生均公用經(jīng)費標準安排學校公用經(jīng)費，不斷提高對教育的保障水平。要繼續(xù)加大對科技的投入，安排好科技三項費、科普經(jīng)費，促進我市科技創(chuàng)新和科技成果的轉化。按照十六屆四中全會關于不斷提高建設社會主義先進文化能力的要求，增加對文化事業(yè)的投入，不斷豐富我市人民群眾的文化生活。要加快我市公共衛(wèi)生體系的建設，重點增加對突發(fā)性公共衛(wèi)生事件、艾滋病防治和婦幼保健等涉及人民群眾公共健康安全的投入，不斷提高我市公共衛(wèi)生服務水平。抓好峨眉山市新型農(nóng)村合作醫(yī)療試點工作，探索建立科學規(guī)范的農(nóng)村合作醫(yī)療機制。要從統(tǒng)籌城鄉(xiāng)協(xié)調發(fā)展的高度，將財政對社會公共服務領域的投入資金重點向農(nóng)村傾斜，不斷縮小城鄉(xiāng)之間公共服務水平的差距。
要繼續(xù)安排好社會穩(wěn)定資金，切實維護社會穩(wěn)定，努力構建社會主義和諧社會。一是要繼續(xù)落實就業(yè)和再就業(yè)的各項財稅政策，發(fā)揮好財政資金的導向作用，引導社會各方面支持下崗失業(yè)人員再就業(yè)工作。多渠道向上爭取資金，加大農(nóng)民工技能培訓力度，全面提高農(nóng)民工素質，促進農(nóng)村勞動力轉移。二是要完善社會保障籌資機制，加大“兩金”征繳力度，增加預算安排，搞好資金調度，及時撥付資金。三是要關心困難群體的生活，抓好企業(yè)下崗職工基本生活費、離退休人員養(yǎng)老金、城鎮(zhèn)居民最低生活保障資金以及失業(yè)人員救濟金的發(fā)放工作，安排好涉及社會穩(wěn)定的各項資金，為維護全市社會穩(wěn)定提供有力的財政保障，不斷提高我市構建和諧社會的能力。要積極向上爭取資金，解決好企業(yè)軍轉干部的生活困難問題。要探索建立失地無業(yè)農(nóng)民的養(yǎng)老保險等社會保障機制，切實關心失地無業(yè)農(nóng)民的生產(chǎn)生活困難問題。要按照國務院的統(tǒng)一部署和要求，積極籌措資金，解決好各級政府工程欠款造成的拖欠農(nóng)民工工資問題。
（三）抓難點、求實效，繼續(xù)深化各項財政改革
要按照建立社會主義公共財政體制的要求，抓難點，求實效，繼續(xù)深化各項財政改革。一是要進一步完善市縣財政體制，理順各級政府的財權與事權，建立增收節(jié)支激勵約束機制，調動區(qū)縣的積極性，促進市縣共同發(fā)展。二是要探索建立財政預算績效評價體系。要針對長期以來財政工作中存在的重支出、輕管理的問題，加強對支出的追蹤問效，探索建立財政預算績效評價體系，2006年在教育和政法部門的項目支出上嘗試進行績效評價考核，2006年在市級部門全面推行，以提高政府公共支出的效率。三是要完善部門預算，規(guī)范項目預算管理辦法，提高部門預算編制的科學性，逐步將各部門的預算提交人民代表大會審議，增強預算的公開性和透明度。四是要進一步完善國庫集中支付改革，簡化支付流程，擴大支付范圍。五是要深化縣級政法經(jīng)費保障機制改革，認真研究區(qū)縣建立政法經(jīng)費保障機制后出現(xiàn)的新情況、新問題，確保政法保障資金及時到位，同時督促政法部門依法行政。六是要繼續(xù)推進國有資產(chǎn)管理體制改革，加強國有資產(chǎn)經(jīng)營收支管理，繼續(xù)抓好行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)的統(tǒng)管工作，有效預防國有資產(chǎn)流失。
（四）抓監(jiān)管、重查處，全面整頓財經(jīng)秩序
要針對當前財務和國資管理中存在的問題，舉一反三，切實加強財政國資監(jiān)管，徹底改變“重支出、輕監(jiān)管”的狀況，認真查處各類違反財經(jīng)紀律的行為，整頓我市的財經(jīng)秩序。要立足收入抓監(jiān)管，開展對稅收優(yōu)惠政策的清理，繼續(xù)抓好財政收入入庫情況和收支兩條線政策執(zhí)行情況的專項檢查，嚴厲查處各類混級混庫、私設小金庫和擅自出臺稅收優(yōu)惠政策等行為；要認真貫徹執(zhí)行關于加強非稅收入管理的有關規(guī)定，嚴格執(zhí)行收支兩條線改革，從今年起將大佛景區(qū)和峨眉山景區(qū)門票收入全面納入市級財政專戶管理。要立足支出抓監(jiān)管，加強對財政大額資金使用的管理，搞好大額資金使用的監(jiān)督，推進財政支出的科學決策和民主決策；發(fā)揮財政監(jiān)督的作用，加強對社保資金、國債資金、農(nóng)業(yè)資金等專項資金的監(jiān)督檢查，嚴厲查處各類擠占挪用等違法亂紀行為；抓好對行政事業(yè)單位的財務監(jiān)管，重點加強對二級單位的財務檢查，進一步擴大財務檢查范圍，防止會計信息失真和各類腐敗行為的發(fā)生；繼續(xù)加大財政周轉金回收處置力度，基本完成市級到期財政周轉金回收處置工作；搞好財政投資評審工作，努力使財政性投資項目全部納入評審范圍，并不斷提高投資評審質量和效率。要立足改革抓監(jiān)管，不斷提高財政改革的執(zhí)行力，對各單位、各部門執(zhí)行財政改革的情況進行監(jiān)督檢查，堅決打擊各類不執(zhí)行財政改革政策、逃避財政監(jiān)管的行為。圍繞國資工作抓監(jiān)管，在加強國有資產(chǎn)管理，促進國有資產(chǎn)保值增值的同時，重視財政性資金投入項目形成的國有資產(chǎn)監(jiān)管工作，努力維護國有資產(chǎn)安全，防止國有資產(chǎn)流失。加強對政府舉債的監(jiān)管和控制，嚴格執(zhí)行政府舉債審批制度，從嚴控制新增負債，對歷史性政府負債要認真研究，落實還款來源，有計劃、有步驟的進行消化，有效化解財政風險。
各級財政部門要嚴格執(zhí)行《預算法》，主動接受各級人大及其常委會的監(jiān)督，認真聽取人大代表對財政工作的建議和意見，不斷增強財政的民主決策水平。同時，要自覺接受審計部門對財政收支的監(jiān)督，加強對查處問題的整改，不斷提高依法理財水平。各級財政部門也要加強內(nèi)部審計，認真按照有關規(guī)定開展內(nèi)部檢查，防患于未然。
各位代表，實現(xiàn)今后五年財政經(jīng)濟發(fā)展目標和全面完成2006年的各項財政工作，任務十分艱巨。我們將在市委的領導下，在市人大及其常委會的監(jiān)督下，進一步解放思想，轉變理財觀念，將思想和行動統(tǒng)一到黨的十六屆四中全會精神上來，以“三個代表”重要思想統(tǒng)領財政工作，認真貫徹執(zhí)行人民代表大會作出的決議，立足現(xiàn)實，著眼長遠，求真務實，開拓創(chuàng)新，在財政工作中堅持權為民所用，情為民所系，利為民所謀，堅持依法理財、科學理財、“陽光”理財，提高理財水平，為建立透明、廉潔和高效的財政運行機制，促進全市經(jīng)濟社會的全面協(xié)調發(fā)展而努力奮斗。
財政預算工作報告篇九
府領導干部工資福利待遇問題。清查整理千禧花園歷史情況，制訂出詳細工作方案，為在編人員補繳住房公積金，從而理順多年懸而未決的住房公積金問題。對政府在編人員的人員及公用經(jīng)費支出進行調研摸底，制訂多個工作方案。
（四）加強財政支出監(jiān)管、提高預算編制的質量，用好用活財政資金
1、今年3-5月，我所接受了區(qū)審計局對財政預算執(zhí)行和決算審計。認為我鎮(zhèn)財務收支狀況良好，財政支出的審批手續(xù)較為完善，監(jiān)管較合理到位。對我鎮(zhèn)需要整改的問題提出了要求。
2、為規(guī)范部門預算執(zhí)行，在4月15日組織全鎮(zhèn)行政事業(yè)單位、派出機構、社會團體等使用財政資金單位的23個報帳員，重新按預算編制的要求編制部門預算。
3、為規(guī)范鎮(zhèn)聯(lián)防大隊的財務管理工作，重新對該大隊在財務制度進行規(guī)范整改，明確規(guī)定了該單位在執(zhí)行日常開支、采購方面，必須依照新制定的《鎮(zhèn)治安聯(lián)防大隊財務制度》執(zhí)行。
4、10月，區(qū)財政局組織各科室業(yè)務骨干到我所進行業(yè)務檢查，及對區(qū)審計局的審計問題的整改落實情況的檢查。我所認真對待，做好了充分的準備，圓滿完成了迎檢工作，獲得區(qū)財政局的一致好評。
5、規(guī)范核算中心下屬核算單位的財務管理工作，制定《鎮(zhèn)中小學財務制度》，進一步規(guī)范了各中小學、科教辦的資金使用、報銷、采購支出等方面。
6、參照區(qū)政府下達的《區(qū)鎮(zhèn)級財政預算管理實施細則》，重新制定各項制度與流程。
三、存在問題困難
一、財稅收入的影響
稅收來源于經(jīng)濟，經(jīng)濟決定財政。由于全球經(jīng)濟環(huán)境的變壞，導致出口需求減少，內(nèi)需不足，嚴重影響了我鎮(zhèn)企業(yè)的經(jīng)營，企業(yè)出貨不足，收入減少，進而影響稅收入庫。一是我鎮(zhèn)企業(yè)廣匯化工廠由于原材料價格大幅上漲，造成今年全面停產(chǎn)。瑞豐石化、龍池石化在此影響下，減少稅收八百萬元。二是國家節(jié)能減排政策的全面實施土地政策的收緊、工業(yè)用地指標缺乏等政策影響我鎮(zhèn)企業(yè)的發(fā)展及經(jīng)濟持續(xù)增長。我鎮(zhèn)今年為配合節(jié)能減排政策，正逐步落實關閉誠達馬賽克廠、搬遷新中源三車間、金佰力水泥廠轉型、14家陶瓷廢品加工企業(yè)淘汰等工作，這一系列工作將使我鎮(zhèn)今后減少稅收近七百萬元。富騰瀝青等幾家瀝青廠受證照困擾，預計將減少稅收約五百萬元。三是由于擔心經(jīng)濟下滑，需求減少，投資達35億元的能潤置地山水龍盤項目以及黃金假日酒店項目為規(guī)避風險，也將放緩項目建設進度。由于土地政策收緊以及銀根收縮，鎮(zhèn)級招商難度不斷加大，我鎮(zhèn)新引進項目無論從質量和數(shù)量來說都不盡人意，這一切都將對我鎮(zhèn)稅收構成巨大壓力。
二、新的鎮(zhèn)級財政體制下財政支出結構不盡合理，“吃飯財政”框架仍難以擺脫
由于國、地稅體制改革，管理權上劃，鎮(zhèn)政府失去子對本地財政收入管理的控制權，對全年收入預算完成情況心中無數(shù)，對統(tǒng)籌安排全年財政預算只能在上年的基數(shù)作依據(jù)調整。一是鎮(zhèn)級財政支出項目過多，支出標準不統(tǒng)一，嚴重影響預算的完整性和公平性。上級部門在農(nóng)業(yè)、教育、科技、衛(wèi)生、環(huán)璄保護、計劃生育、宣傳文化、政法等方面都做出了支出與財政收入或支出增長掛鉤的規(guī)定，給地方財政造成很大的壓力。如：公安支出（工資福利）年初預算上解390萬元，但到第三季需增加100多萬元；教育支出更是硬性指標規(guī)定支出：全鎮(zhèn)教師工資福利一年高達1400萬元（占鎮(zhèn)財政收入40%）支出外，生均公用經(jīng)費標準提高（從20元提高到80-90元，并在三年達到800-1000元）；居民門診、住院基本醫(yī)療保險鎮(zhèn)級補貼經(jīng)費標準不斷提高，政策性的硬指標支出高達二百多萬元。因此，在鎮(zhèn)主體稅種增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅、營業(yè)稅成為共享稅，鎮(zhèn)級分成比例較小，令我鎮(zhèn)日益放緩的稅收火車頭難以拉動不斷龐大的支出車廂。二是各部門要求追加支出的需要越來越多，區(qū)垂直部門硬指標要求增加的支出的項目金額龐大。如：計劃生育家庭節(jié)育獎勵、公安人員單警裝備配備經(jīng)費、社會救濟等方面。在收入增長不快的情況下，導致了收支矛盾日趨突出。特別是“兩違”整治工作經(jīng)費的追加、調資方案的出臺，本來是領導干部的福音，但微弱的財政同時要負擔龐大的教師隊伍、硬性公安隊伍的支出，可以說是火上加油，讓鎮(zhèn)財政陷入困境。
三、鎮(zhèn)結算中心內(nèi)部管理存在問題
我鎮(zhèn)已經(jīng)成立了鎮(zhèn)財務核算中心，集中核算全鎮(zhèn)各行政事業(yè)單位的會計事務，它是在保持單位資金使用權和財務自主權不變的情況下，有些部門取消單位銀行賬戶，由核算中心統(tǒng)一負責資金結算和會計核算工作，融會會計服務和監(jiān)督管理為一體的新型單位財務管理體制，從總體運行情況來看，財務核算比較規(guī)范。但是，在現(xiàn)時財務管理上根本不能從人力、物力、時間等方面要保證財務核算工作的順利開展，還存在以下問題.一是鎮(zhèn)財會人員會計基礎知識薄弱，業(yè)務能力較低，制約著財務管理水平的提升。會計工作是一門技術性較強的專業(yè)工作，對工作人員的專業(yè)素質要求較高，而由于多方面的原因，鎮(zhèn)財會人員多數(shù)不是財經(jīng)類專業(yè)畢業(yè)的，會計基礎知識較差。雖說可以邊干邊學，加之鎮(zhèn)財務人員不穩(wěn)定，及國家財政體制不斷改革制度的不斷更新，會計科目的調整各項文件規(guī)定的條例多得很，需要認真分析、深入理解。但各項常規(guī)工作不能停辦，這在很大程度上制約著鎮(zhèn)財務管理水平的提高。二是各部門報帳員業(yè)務素質參差不齊，影響財務管理的規(guī)范化。財政核算時各部門經(jīng)手人提供的資料不規(guī)范的問題比較突出。
四、工作計劃
明年，隨著全球經(jīng)濟放緩、土地指標的制約、金融對現(xiàn)有企業(yè)的扶持減少等諸多因素，我鎮(zhèn)總體經(jīng)濟發(fā)展將面臨重大考驗，財政工作將首當其沖，稅收入庫增長減緩將不可避免。因此在我們將要做好以下幾方面工作：
（一）千方百計做好收入的組織工作
1、建立稅源稅收調研、監(jiān)督、追繳機制。加強與稅務部門溝通協(xié)調，確保稅務機構配合完成區(qū)委區(qū)政府下達的稅收指標，加強激勵機制，使稅務機構做到應收盡收。
2、與招商辦做好工作計劃，盡快協(xié)助、扶持恒益電廠及山水龍盤的上馬建設，從而拓寬稅基、擴大稅源。重點關注石化企業(yè)在稅收大幅減少的情況，做好調研工作，力促有一個全新的面貌。確保傳統(tǒng)稅收大戶建材企業(yè)穩(wěn)定發(fā)展，力求穩(wěn)中有升。
3、認真做好預算外綜合服務款收繳困難原因的調研，制定可行的工作方案，努力將問題較妥善的解決。從而為捉襟見肘的財政收入加注一分動力。
4、做好基金的使用支出，由于基金使用的專限性，需要做好支出預算，在保重點支出為基礎上，騰出更多一般預算及預算外資金保工資、保運保。
（二）加強對支出的管理在支出管理上，做好預算工作，做到量入為出。
1、重點做好部門預算工作，嚴格審核每一筆預算支出，加強績效評價，杜絕浪費一分一角財政資金。
2、加強財政資金支付的政府采購、基建工程的合同管理、撥款管理，做到支出預算有方案、支出有計劃。合理利用、使用每一分一角財政資金。
3、在支出民生方面，對涉及面廣，如醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障、新農(nóng)村建設等方面的事項進行跟蹤核實，確保財政資金不被濫用、亂用。
（三）協(xié)助部門開展部門預算的執(zhí)行
1、將是更全面、更加深入、更加科學開展部門預算執(zhí)行的一年。我們將會引入部門預算管理軟件系統(tǒng)，使部門預算的編制與執(zhí)行規(guī)范化、智能化、簡單化。
2、加強各部門報帳員的軟件使用學習將是開展部門預算的執(zhí)行的基礎。通過定期的培訓對各報帳員進行知識的更新，與各報帳員一起面對問題、解決問題。
（四）認真做好區(qū)局布置的各項工作。
1、繼續(xù)抓好全區(qū)陶瓷行業(yè)節(jié)能減排、優(yōu)化升級后稅收的調研工作。
2、繼續(xù)配合區(qū)局開展鎮(zhèn)級財政管理信息化的建設，實施“金財”工程。
3、做好充分準備，迎接區(qū)審計局審計工作。
財政預算工作報告篇一
各位代表：
受市人民政府委托，向大會報告2015年烏魯木齊市財政預算執(zhí)行情況，提出20烏魯木齊市財政預算草案，請予審議，并請市政協(xié)各位委員提出意見。
一、“十二五”回顧和2015年工作
“十二五”時期，全市財政部門圍繞社會穩(wěn)定和長治久安總目標，主動適應經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，不斷豐富發(fā)展財政工作思路和舉措，綜合運用各項財稅政策措施，合力穩(wěn)增長、調結構、促改革、惠民生，有力促進首府經(jīng)濟社會平穩(wěn)持續(xù)發(fā)展。
財政收入穩(wěn)步增長。全市地方財政收入累計完成1,901億元，其中：一般公共預算收入1,469億元，分別較“十一五”時期增長1.99倍、1.98倍。5年來，我市積極克服經(jīng)濟下行壓力以及結構性減收等因素疊加影響，采取多種措施有效應對，財政實力明顯增強，收入結構日趨合理，內(nèi)生性增長動力不斷提升，“五大產(chǎn)業(yè)基地”經(jīng)濟總量和財政收入占到全市的50%左右，兩個國家級開發(fā)區(qū)財政收入規(guī)模均突破百億元，全市財政收入呈現(xiàn)多極增長的良好局面。
保障能力不斷提升。全市地方財政支出累計完成2,181億元，其中：一般公共預算支出1,738億元，分別較“十一五”時期增長2.37倍、2.39倍。隨著財政實力顯著增強，我市積極調整優(yōu)化支出結構，通過政策引導、專項補助、資本注入、貸款貼息等綜合舉措，充分發(fā)揮財政資金在財源培植、重點項目建設、公共服務、投融資改革等領域的“四兩撥千斤”作用，提高財政投入收益水平，激發(fā)社會資本和民間資金投資活力。
調控職能有效發(fā)揮。落實國家、自治區(qū)一攬子稅收優(yōu)惠和財政補貼政策，推進“營改增”擴圍，清理規(guī)范行政事業(yè)性收費和政府性基金收入，創(chuàng)造經(jīng)濟發(fā)展良好環(huán)境。集中財力辦大事，統(tǒng)籌發(fā)揮財政資金引導帶動作用，積極爭取上級財政政策資金支持，鞏固穩(wěn)定基礎，推進重大基礎設施和民生工程建設，支持經(jīng)濟社會全面發(fā)展。
民生保障成效顯著。全市民生領域支出累計1,236億元，占一般公共預算支出的71.4%，較“十一五”時期增長3.2倍。堅持“兜底線、保基本、建機制”原則，不斷完善教育、醫(yī)療、社會保障、就業(yè)、基層政權建設等公共財政政策，逐步提高各項補助標準，保障歷年民生實事支出需求，把增加公共產(chǎn)品、改善公共服務、落實惠民政策作為支出重點。
資金效益不斷提高。不斷提升預算管理水平，增強支出保障能力，有效盤活存量資金，嚴控“三公”經(jīng)費等一般性支出，規(guī)范財政資金收支管理，推進預決算公開，嚴肅財經(jīng)紀律，保障資金安全。
2015年是“十二五”的收官之年，也是全面建成小康社會的決勝之年。全市各級財稅部門認真貫徹市委決策部署，深化財稅體制改革，強化財政收支管理，積極應對經(jīng)濟下行，提升財政管理水平?？傮w來看，全年財政預算執(zhí)行情況良好，圓滿完成了市十五屆人民代表大會第四次會議確定的各項財政工作任務。
(一)2015年財政預算執(zhí)行情況
1.全市財政預算預計執(zhí)行情況
——財政預算收入情況：
一般公共預算收入完成3,686,663萬元，增加280,420萬元，增長8.2%，完成預算的98.4%。政府性基金預算收入完成964,232萬元，減少159,192萬元，下降14.2%，完成預算的78%。地方財政收入(一般公共預算收入加政府性基金收入，下同)完成4,650,895萬元，增加121,228萬元，增長2.7%，完成預算的93.3%。
——財政預算支出情況：
一般公共預算支出完成4,466,709萬元，增加418,656萬元，增長10.3%。政府性基金預算支出完成975,836萬元，減少134,642萬元，下降12.1%。地方財政支出(一般公共預算支出加政府性基金支出，下同)完成5,442,545萬元，增加284,014萬元，增長5.5%。
——財政預算收支預計平衡情況：
(1)一般公共預算收支平衡情況：收入總計6,021,887萬元。其中：一般公共預算收入3,686,663萬元，上級補助收入1,079,792萬元，調入資金161,271萬元，債務轉貸收入1,050,698萬元，上年結余43,463萬元。支出總計5,992,784萬元。其中：一般公共預算支出4,466,709萬元，上解上級支出475,377萬元，債務還本支出1,050,698萬元。收支相抵，年終結余29,103萬元，其中：結轉下年支出47,283萬元，凈結余-18,180萬元。
(2)政府性基金預算收支平衡情況：收入總計1,775,020萬元。其中：政府性基金預算收入964,232萬元，上級補助收入31,854萬元，債務轉貸收入639,002萬元，上年結余139,932萬元。支出總計1,734,456萬元，其中：政府性基金預算支出975,836萬元，調出資金119,611萬元，上解上級支出7萬元，債務還本支出639,002萬元。收支相抵，年終結余40,564萬元。
全市財政性支出總計6,051,490萬元。其中：地方財政支出5,442,545萬元，上解支出475,384萬元，專戶及其他支出133,561萬元。
2.市本級財政預算預計執(zhí)行情況
——財政預算收入情況：
一般公共預算收入完成1,099,943萬元，增加79,842萬元，增長7.8%，完成預算的99.6%。政府性基金預算收入完成281,527萬元，減少267,604萬元，下降48.7%，完成預算的46.6%。地方財政收入完成1,381,470萬元，減少187,762萬元，下降12%，完成預算的80.9%。
市本級主要收入項目完成情況：增值稅46,490萬元，下降9.1%，完成預算的84.5%。改征增值稅38,482萬元，增長2.6%，完成預算的45.9%。營業(yè)稅394,450萬元，與上年持平，完成預算的99.6%。企業(yè)所得稅36,472萬元，增長1.8%，完成預算的91.2%。個人所得稅16,679萬元，增長3.3%，完成預算的94.2%。城市維護建設稅62,579萬元，下降0.4%，完成預算的89.4%。房產(chǎn)稅13,596萬元，增長7.9%，完成預算的`97.1%。契稅123,283萬元，增長30.2%，完成預算的112.1%。非稅收入367,912萬元，增長16.8%，完成預算的115.7%。
——財政預算支出情況：
一般公共預算支出完成1,911,268萬元，增加156,032萬元，增長8.9%。政府性基金預算支出完成332,240萬元，減少188,528萬元，下降36.2%。地方財政支出完成2,243,508萬元，減少32,496萬元，下降1.4%。
財政預算工作報告篇二
20xx年，市財政局緊緊圍繞省市改革部署，堅持績效導向，下硬功出實招，著力推進預算績效管理財審聯(lián)動，不斷推動財政資金聚力增效。市財政局再次榮獲20xx年省級績效管理先進單位。
（一）抓實績效目標，把好預算編制關口。按照“誰申請資金，誰設定目標”原則，20xx年，市級預算績效目標與預算編審對接同步，全市55家一級預算部門及133家二級預算單位試點零基預算績效目標編制，組織第三方跟蹤審核188家部門整體支出及491個專項支出，涉及資金42.85億元，審核批復資金較上年同期減少38%。20xx年，市本級預算績效目標申報以零為基點，按照“績效-預算-績效”編審原則，與預算管理一體化系統(tǒng)同步啟動，“二上二下”一對一跟蹤把關，全面規(guī)范設置績效目標已逐步成為“花錢問效”的首要關口。
（二）抓實績效監(jiān)控，加快預算執(zhí)行進度。預算批復后，同步組織對20xx年度預算績效目標實現(xiàn)程度和執(zhí)行進度實施“雙監(jiān)控”。所有預算單位的部門整體支出和100萬元以上專項資金，按節(jié)點要求提供1-9月及1-11月份資金監(jiān)控表。截至9月底，財政重點監(jiān)控7個預算資金，涉及監(jiān)控資金2.38億元。財政撥付2.10億元，項目支出1.91億元，支出實現(xiàn)率91%（見附表3）。截至11月底，市本級納入績效監(jiān)控項目數(shù)量325條，統(tǒng)計完成支出89.42億元，完成預算支出85.4%，相比上年同期增長5.5%。預算績效目標運行監(jiān)控清晰，跟蹤發(fā)現(xiàn)偏差及時得到糾正，資金使用進度相對均衡。
（三）抓實績效自評，落實績效主體責任。預算完成有評價，6月份，市本級55家市直預算單位（除2家新成立單位外）自覺對上年度限額以上財政支出開展績效自評，涉及財政資金42.68億元。其績效自評質量經(jīng)財政再評價，53家市直部門的自評質量平均得分89.79分，其中31家單位為優(yōu)秀，22家單位為優(yōu)良。10月份，按照省廳部署，組織對20xx-2020年市本級26個政府專項債券項目資金績效評價，督導市城投集團、市交投集團等8家責任主體單位開展績效自評，應評盡評，涉及債券資金56.34億元。市本級預算部門及花錢責任單位的績效理念有所提升，績效自評全覆蓋已成為常態(tài)。
（四）抓實結果應用，突出績效管理實效?！盎ê妹恳粋€銅板”，“對整改情況還要持續(xù)跟蹤，承諾的、計劃的措施必須落地”。針對20xx年重點績效評價報告，涉及15家項目單位的43個問題點，我們啟動財審聯(lián)動機制，協(xié)同駐局紀檢組成立督導組，督促項目單位對號分解整改責任表（即問題清單、任務清單和責任清單），跟蹤督導問題整改“三不放過”，推動整改不留死角，問題銷號清倉見底。適時采取收回資金、調減預算、暫停撥款、中止項目等應用措施，有效推動20xx年預算調整2480萬元；另對5家預算單位申報的20xx年專項資金預算提出結構性調整方案，取消5個專項、壓減3個專項，建議調減項目預算資金1025萬元。
（五）抓實機制約束，全程接受評議監(jiān)督。主導先行先試，在全省率先出臺實施辦法，創(chuàng)新建立“五掛鉤、五約束”應用機制。一方面，率先將績效評價第三方納入網(wǎng)上中介超市管理，財政重點績效評價結果主動公開，推動預算單位績效信息 “非涉密、全公開”，積極回應社會關切；率先推行財審聯(lián)動改革，出臺財審聯(lián)動實施方案，多領域實現(xiàn)預算績效與審計監(jiān)督的信息共享、成果共用；率先編輯岳陽績效指標體系，協(xié)同第三方聯(lián)動，加強對分行業(yè)、分領域、分層次的個性指標研究，編寫了適合岳陽績效管理需要的績效指標模塊132套，以方便全市績效編審人員的選用參考。另一方面，主動接受人大工作評議監(jiān)督，制定評議方案，走訪調研看現(xiàn)場、座談匯報提意見，全過程對標提標，預算績效管理工作通過人大民主測評。
（一）重點評價擴面選項。績效管理核心在于績效評價。20xx年財政績效評價選項堅持績效導向，切實以黨委政府關心、影響政策決策的民生支出為主線，聚焦資金使用與項目管理存在的短板弱項，關注支出成本效益。選項涉及財政獎補類、政府采購類及非稅收入類項目，并擴面延伸近三年政府債券項目、政府與社會資本合作（ppp）項目等領域的績效評價，實施分期評價：一是年初擇選了航線補貼、市中心醫(yī)院建設等12個支出項目，年中增補了3個政府債券項目，以及1個上報省廳聯(lián)動評價的垃圾焚燒（ppp）項目，涉及評價資金33.14億元；二是試點督導7個預算部門自行開展重點績效評價，涉及評價資金4.33億元；三是針對20xx年預算安排的就業(yè)補助金、口岸建設發(fā)展專項等7個運行項目開展重點績效監(jiān)控，涉及監(jiān)控資金2.38億元。通過政府采購競價及抽簽方式，從入駐岳陽網(wǎng)上中介超市和政采電子賣場第三方庫中選定12家參與評價。市本級全年累計完成重點評價個數(shù)、總額及覆蓋面再創(chuàng)歷史新高。
（二）重點突出結果導向。20xx年財政績效評價以績效與問題為導向，通過分析評價層次、拓展評價方法與質量跟蹤考核等舉措，第三方績效評價內(nèi)涵不斷得到豐富，評價結果更加客觀公正：一是全面評價了財政資金投入與產(chǎn)出的應有績效。各部門整體支出圍繞中心工作，重點任務，量力而行、統(tǒng)籌安排的力度不斷加大。專項資金績效目標趨向明確、投向更加集中，在落實上級和市委市政府的重大決策部署、改善民生及落實“三?！钡确矫姘l(fā)揮既定作用。二是認真分析了財政資金仍存在一些突出問題。指出了部分資金把握政策不精準、債券資金閑置率高、項目支出進度不及時等共性問題；同時針對專項資金執(zhí)行率不高、配置重心偏移、成本加重等相對突出的個性問題，對點提出了第三方責任性建議。其中，建議督促南湖電排改造項目單位收回沉淀資金2600萬元，已上繳財政，其它調整及收繳資金將在后續(xù)對標應用整改（見附件1）。
（一）綜合評價。經(jīng)復核認為，20xx年組織第三方獨立完成的16個重點績效監(jiān)控與評價報告，較真實反映了部分資金使用的績效情況，其中6個專項績效評價報告上報省廳復審備案。第三方評價報告整體綜合評分82分，其中2個專項績效評分低于80分，評定等級“較差”，整體績效評價等級為優(yōu)良（見附件2）。由于第三方評價質量存在指標設置、評價深度等個體偏差因素，評分等級僅作為結果應用參考依據(jù)。
（二）應用建議?？冃гu價結果應用，重在突出支出責任和效率。各預算部門及項目單位作為預算支出責任主體，要認真對標第三方績效評價報告列舉的問題與建議，加快落實應用整改。我局將以“預算單位自評+財政重點評價”多環(huán)節(jié)評價結果，持續(xù)督促預算單位全面績效管理縱深推進，優(yōu)化財政支出結構，硬化績效管理約束，確?？冃гu價結果公開及有效應用。
特此報告。
財政預算工作報告篇三
2005
年財政預算草案報告
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會報告靜?？h
2005
年財政預算草案，請予審議。
一、收入預算草案
2005
年財政收入預算擬定為
80775
萬元（不含出口退稅），增長
25%
。
收入預算分解為中央、市級、縣鄉(xiāng)三級的情況是：
１、上劃中央級收入預算為
34403
萬元，增長
25.2%
。
2
、上劃市級收入預算為
10384
萬元，增長
25.5%
。
3
、縣、鄉(xiāng)級收入預算為
35988
萬元，增長
24.7%
，其中：一般收入預算
28032
萬元，基金收入預算
7956
萬元。具體是：增值稅（
18.75%
部分）
6522
萬元，營業(yè)稅（
50%
部分）
6382
萬元，企業(yè)所得稅（
30%
部分）
2726
萬元，個人所得稅（
20%
部分）
920
萬元，印花稅
320
萬元，城市維護建設稅
2220
萬元，房產(chǎn)稅
1180
萬元，城鎮(zhèn)土地使用稅
280
萬元，車船使用牌照稅
560
萬元，契稅收入
2000
萬元，罰沒和行政性收費收入及專項收入等
4922
萬元，基金收入預算
7956
萬元。
收入預算按縣、鄉(xiāng)各按增長
25%
安排：縣直收入預算
30427
萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)收入預算
50348
萬元。
二、支出預算草案
2005
年財政支出預算擬定為
66640
萬元，按可比口徑增長
26.1%
。其中：一般預算支出
58684
萬元，增長
12.7%
；基金支出
7956
萬元，增長
969.4%
。
1
、縣級支出預算
40815
萬元，增長
41.4%
（含全縣各類專項支出和基金、辦案經(jīng)費、行政性收費支出等）。其中：農(nóng)業(yè)支出
1905
萬元，林業(yè)支出
105
萬元，水利和氣象支出
514
萬元，工交事業(yè)費支出
266
萬元，文體廣播事業(yè)費支出
841
萬元，教育及教育附加支出
8530
萬元，科技三項費及科學支出
674
萬元，醫(yī)療衛(wèi)生支出
3083
萬元，撫恤和社會福利救濟支出
853
萬元，行政事業(yè)單位離、退休經(jīng)費支出
104
萬元，社會保障支出
128
萬元，行政管理費支出
4008
萬元，公檢法司支出
5919
萬元，其他部門支出
1128
萬元，政策性補貼支出
90
萬元，城市維護費支出
1110
萬元，其他支出
3601
萬元，基金預算支出
7956
萬元。
2
、鄉(xiāng)鎮(zhèn)級支出
25825
萬元，可比口徑增長
10.1%
。具體支出情況是：農(nóng)業(yè)支出
4400
萬元，林業(yè)支出
158
萬元，水利和氣象支出
154
萬元，文體廣播事業(yè)費支出
380
萬元，教育支出
13311
萬元，醫(yī)療衛(wèi)生支出
761
萬元，撫恤和社會福利救濟支出
644
萬元，行政管理費支出
3051
萬元，其他部門事業(yè)費支出
386
萬元，城市維護費支出
2364
萬元，其他支出
216
萬元。
三、
2005
年財力平衡情況
2005
年完成擬定的收入預算，縣、鄉(xiāng)級財政收入
35988
萬元，擬爭取市轉移支付、支持、補助等資金
29623
萬元，共
65611
萬元。由于增資翹尾和新的較大幅度的調資等增資，當年預算支出共安排
68192
萬元，資金缺口
2581
萬元，還要通過增加收入、繼續(xù)爭取市財政支持和多渠道籌措、借款掛帳解決。
各位代表：
2005
年的預算安排是比較積極穩(wěn)妥的，收入預算綜合考慮了經(jīng)濟發(fā)展和加強征管增加的收入；支出預算綜合考慮了必須增加的政策性支出。但是，預算執(zhí)行中還會出現(xiàn)一些不確定因素和問題，縣本級仍面臨嚴峻形勢；有些鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政仍較困難，實現(xiàn)收支平衡的難度非常大。因此，在預算執(zhí)行過程中，我們要以實事求是的科學態(tài)度，正確分析和把握形勢，下大力量做好增收節(jié)支工作，爭取多方支持，大力發(fā)展經(jīng)濟，積極擴大收入規(guī)模，調整優(yōu)化支出結構，把資金缺口減少到最低限度，確保完成全年預算任務。
四、堅定信心，克服困難，確保完成財政收支預算任務
2005
年，是我縣實現(xiàn)“五年上臺階”的關鍵一年，也是全面實現(xiàn)“十五”計劃目標、銜接“十一五”計劃的重要一年，做好全年財政工作，完成好各項任務，對穩(wěn)妥處理好改革、發(fā)展、穩(wěn)定三者關系，具有非常重要的意義。
2005
年財政工作的指導思想是：以鄧小平理論和“三個代表”的重要思想為指導，按照十六屆四中全會精神和縣委八屆七次全會要求，全面落實“引資興縣”發(fā)展方針，按照“三五八”奮斗目標，樹立和落實科學財政發(fā)展觀，堅持以人為本，牢牢把握全面上水平的工作基調，搶抓機遇，開拓創(chuàng)新，充分發(fā)揮財政職能；加快財政制度改革步伐，確保財政收入持續(xù)穩(wěn)定增長，為實現(xiàn)“五年上臺階”提供政策支持和財力保證，為全縣社會穩(wěn)定和經(jīng)濟、事業(yè)的發(fā)展不懈努力。
（一）大力發(fā)展經(jīng)濟，努力培植新型后續(xù)財源
招商引資是我縣經(jīng)濟大發(fā)展的根本途徑，我縣在上臺階期間，要以提高項目水平為主攻方向，加快招商引資步伐，必須著力發(fā)展園區(qū)經(jīng)濟，按照工業(yè)立縣要求，注重招商引資規(guī)模和質量，努力發(fā)展屬地經(jīng)濟，培植壯大縣鄉(xiāng)財源。積極推進縣屬國有、集體企業(yè)改革，促進民營經(jīng)濟快速發(fā)展；以城鄉(xiāng)基礎設施建設為重點，以新上較大項目為依托，加快農(nóng)村城市化發(fā)展建設進程，大力發(fā)展新型服務業(yè)，充分運用財政杠桿，大力促進縣域經(jīng)濟發(fā)展。努力培植新型后續(xù)財源，實現(xiàn)經(jīng)濟發(fā)展和財政收入快速同步增長。
（二）堅持依法治稅，確保財政收入的穩(wěn)步增長
加強稅法宣傳，進一步提高全民納稅意識；對規(guī)模型重點企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營和納稅情況進行全程監(jiān)控，全面開展納稅評估，加強納稅評估與征收、管理、稽查等環(huán)節(jié)的協(xié)調配合；強化納稅人戶籍管理，認真落實屬地征管制度，建立稅收管理員制度，實行稅收管理責任制，加大“以票管稅”力度；嚴格增值稅一般納稅人認定管理，增強稅源控管的前瞻性和準確性；以增加稅收為核心，按照日常稅收稽查工作范圍和重點，深入開展重點行業(yè)和重點稅源企業(yè)的專項檢查，加強稅收延期申報管理，嚴格執(zhí)行滯納金制度，進一步加大清理欠稅力度。堅持依法治稅，努力增加收入。
把完成全年收入任務作為工作重點，年初任務確定后任何單位都不能擅自改變。制定有效措施，以月保季、以季保年，做到應收盡收，把抓稅收收入的工作擺上各級領導的重要工作日程，確保任務的完成。對企業(yè)出口退稅，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)及有關單位要制定有效辦法，努力實現(xiàn)均衡退稅，防止財政收入的不穩(wěn)定，對因出口退稅影響的稅收，要通過增加稅收收入彌補。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、縣直部門、征收單位，要狠抓任務落實，強化稅收征管，努力做到應收盡收，足額入庫，確保財政收入的穩(wěn)步增長。
（三）嚴控支出管理，加快財政管理改革步伐
繼續(xù)按照稅收收入保工資，經(jīng)營城市資金搞建設的思路，科學籌措和調度資金，努力保障政權機關的正常運轉，支持我縣經(jīng)濟和社會事業(yè)的發(fā)展。嚴格預算管理，按照預算人數(shù)和標準核定單位支出預算。大力開展增收節(jié)支活動，一方面鼓勵單位把該收的預算外資金收足、收齊，彌補經(jīng)費不足，一方面大力提倡節(jié)約支出，牢固樹立“過緊日子”的思想，支出精打細算，大力壓縮會議、辦公、招待費等支出。在支出管理上，逐步建立各項支出數(shù)據(jù)庫，增加支出透明度，強化財政監(jiān)督，把一切支出控制在標準之內(nèi)。加快財政支出管理改革步伐，逐步實行部門預算，將各部門預算內(nèi)、外等各項資金納入財政管理的軌道，實行部門和單位大口徑的綜合財務平衡。在條件允許的情況下，逐步實行工資統(tǒng)發(fā)、擴大政府集中采購范圍等辦法，最終全面建立國庫集中收付制度。
積極落實國家調資政策，穩(wěn)定、完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政體制，逐步建立轉移支付制度，盡力解決一些鄉(xiāng)鎮(zhèn)因區(qū)位等特殊客觀環(huán)境等因素產(chǎn)生的特殊困難。穩(wěn)妥推進農(nóng)村合作醫(yī)療，積極落實法律援助和農(nóng)村醫(yī)療救助政策，進一步加強社會保障體系建設，努力提高人民生活水準?；I集各方資金，加大對縣重點工程的支持力度，大力促進文化、教育、衛(wèi)生等事業(yè)的發(fā)展。
（四）進一步規(guī)范財經(jīng)秩序，加強財政監(jiān)督檢查
進一步整頓和規(guī)范財經(jīng)秩序，加強和改進財政監(jiān)督，積極構建覆蓋財政資金運行全過程的財政監(jiān)督體系。加大對各類專項資金的監(jiān)督檢查力度，把事前、事中、事后監(jiān)督結合起來，努力提高會計信息質量，進一步規(guī)范財稅秩序，嚴肅財經(jīng)紀律。財政、審計、監(jiān)察等部門繼續(xù)組織聯(lián)合檢查隊伍，對執(zhí)行財經(jīng)制度、納稅、專項資金、行政事業(yè)性收費、銀行賬戶設置等進行專項檢查，對監(jiān)督檢查過程中發(fā)現(xiàn)的問題，嚴肅處理，維護稅法和財經(jīng)紀律的威嚴性。
（五）加強隊伍建設，改進工作作風
堅持以鄧小平理論為指導，按照“三個代表”重要思想的要求，進一步加強財政干部隊伍建設，堅持依法行政、依法理財、依法治稅，努力造就一支政治過硬、業(yè)務精通、廉潔勤政和適應新形勢的財政干部隊伍，為全面完成財政各項任務提供強有力的組織保證。
各位代表：
2005
年的財政預算任務相當艱巨，我們要按照縣委八屆七次全會的要求，樹立和落實科學財政發(fā)展觀，充分發(fā)揮財政職能，堅持以人為本，堅定信心，克服困難，開拓進取，奮力拚搏，不斷開創(chuàng)財稅工作新局面，千方百計增加財政收入，確保完成收支預算任務，為實現(xiàn)我縣“三五八”奮斗目標做出新的貢獻。
財政預算工作報告篇四
財政支出績效監(jiān)督是指運用科學、規(guī)范的評價方法，依據(jù)一定的原則，按照統(tǒng)一的評價指標和標準，對財政支出運行過程及其效果進行科學、客觀、公正的衡量比較和綜合評判，并通過績效評價找出財政支出決策和執(zhí)行中的問題以及提出改進的方向，并將績效評價結果作為財政資金分配的重要依據(jù)。隨著以編制部門預算為龍頭的預算編制體系、國庫集中支付為龍頭的預算執(zhí)行體系、績效評價為龍頭的預算監(jiān)督體系的公共財政管理體制的建立，財政支出績效監(jiān)督評價已經(jīng)成為公共財政管理體制的重要組成部分，是推進政府管理效率、資金使用效益和公共財政服務水平的重要手段。
隨著公共財政體制框架的建立，財政資金使用效率問題受到政府和公眾的廣泛重視。由于目前徽縣縣級財政管理基礎還不夠堅實，實施績效監(jiān)督將會面臨觀念制約、制度制約、技術制約，所以推進徽縣財政支出績效監(jiān)督管理工作，需要明確績效監(jiān)督管理的層次、主客體，初步構建科學的指標體系，以及選擇適合徽縣縣情的改革路徑。
財政支出績效監(jiān)督是完善財政管理的重要內(nèi)容，是財政支出管理的深化與延伸，是財政監(jiān)督工作的重要發(fā)展方向。當前，財政收支矛盾依然突出，財政支出繼續(xù)呈剛性增長態(tài)勢，政府性負債比重正在逐步加大，給政府及財政部門帶來新的壓力。加強財政支出管理，提高財政資金使用效益，積極推行財政支出績效評價，是財政改革與財政管理面臨的一項新任務；對于調整財政支出結構，緩解財政支出壓力，提高經(jīng)費使用效益，促進構建和諧社會，有著重要的實際意義。
政府職能主要是經(jīng)濟調節(jié)、市場監(jiān)管、社會管理、公共服務四個方面。財政資金是政府性資金，實際上是老百姓的`錢，財政資金的安排必須符合政府公共管理的要求，符合人民群眾的利益，今后財政支出重點要放在公共事業(yè)領域，如社會事業(yè)發(fā)展、基礎設施、社會保障等。財政支出績效監(jiān)督評價的本意是以財政支出效果為最終目標，考核政府職能的實現(xiàn)程度，也就是考核政府提供的公共產(chǎn)品和公共服務的數(shù)量與質量，是體現(xiàn)公共財政投向結果的一種管理理念和管理方式，目的在于提高政府支出的管理效率、資金使用效益和公共服務水平。因此，通過績效監(jiān)督評價，優(yōu)化財政資源配置，提高財政支出效益，用有限的財力最大限度地滿足公共管理需要，解決好事關人民群眾切身利益的根本問題，在客觀上也是政府職能轉變的需要。
財政預算工作報告篇五
一、
20xx
年財政預算執(zhí)行情況
20xx
年，在市委、市政府的正確領導下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督、支持下
,
全市財稅部門緊密服務于促進全市經(jīng)濟跨越發(fā)展與和諧社會建設，積極應對金融危機嚴峻復雜的經(jīng)濟形勢，圓滿完成了全年各項財政工作任務。
財政收入：
1
—
11
月份，全市一般預算全口徑收入完成
69
，
073
萬元，完成年計劃的
81.3%
。同比增收
15
，
902
萬元，增長
29.9%
。按收入級次：上劃中央級收入完成
23
，
083
萬元
,
完成年計劃的
72.6%
，同比增收
1,725
萬元
,
增長
8.1%;
地方級收入完成
45
，
990
萬元，完成年計劃的
86.4%
，同比增收
14
，
177
萬元，增長
44.6%
。按征收部門：國稅部門完成收入
26
，
019
萬元，完成年計劃的
67.9%
，同比增收
287
萬元
,
增長
1.1%;
地稅部門完成收入
24
，
604
萬元
,
完成年計劃的
80.8%
，同比增收
17
，
876
萬元，增長
37.6%;
財政部門完成收入
18
，
450
萬元，完成年計劃的
113.9%
，同比增收
8
，
887
萬元
,
增長
92.9%
。
財政支出：
1
—
11
月份，全市一般預算財政支出
151
，
349
萬元
,
完成年支出指標的
108.9%
，同比增加
56
，
932
萬元，增長
60.3%
。主要支出指標完成情況是：
1
、一般公共服務支出
12
，
732
萬元
,
同比增長
22.4%
；
2
、公共安全支出
6
，
744
萬元
,
同比增長
42.2%
；
3
、教育支出
36
，
427
萬元
,
同比增長
96.8%
；
4
、文化體育與傳媒支出
1
，
703
萬元
,
同比增長
19.9%
；
5
、社會保障和就業(yè)支出
33
，
964
萬元
,
同比增長
24.7%
；
6
、醫(yī)療衛(wèi)生支出
11
，
353
萬元
,
同比增長
26.2%
；
7
、農(nóng)林水事務支出
15
，
465
萬元，同比增長
52.2%
；
8
、交通運輸支出
5
，
708
萬元，同比增長
274.9%
。
預計到年末，一般預算全口徑財政收入完成
85
，
000
萬元，完成預算的
100%
，比上年增收
20
，
000
萬元，增長
30%
。一般預算地方財政收入完成
53
，
200
萬元，同比增長
30%
。一般預算財政支出
190
，
000
萬元
(
含專項支出
)
，比上年增加
40
，
000
萬元，增長
26.7%
。
回顧
20xx
年財政工作，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：
6
月份開始財政形勢走出低谷，呈現(xiàn)出逐月增長的可喜態(tài)勢。
大力推進教育均衡發(fā)展，補發(fā)了拖欠教師的工資，免除學雜費
2
，
818
萬元，化解“普九”債務
4
，
225
38
，
368
萬元；兌付家電下鄉(xiāng)，汽車、摩托車下鄉(xiāng)補貼資金
1
，
326
萬元。兌付玉米、水稻等良種補貼
4
，
000
萬元，撥付退耕還林資金
836
萬元、小型農(nóng)田水利建設資金
960
萬元。
加大民生投入，支持全市民生事業(yè)發(fā)展。機關事業(yè)單位職工人均每月增發(fā)
100
50
個。完善城鄉(xiāng)社會保障體系建設，撥付就業(yè)再就業(yè)資金
2
，
683
萬元；全年共發(fā)放低保金
8
，
848
萬元，籌集醫(yī)保資金
1
，
759
萬元，全年預計發(fā)放養(yǎng)老金
35
，
900
萬元。加大廉租住房資金投入力度，建設廉租房
2.4
萬平方米，
478
戶群眾喜遷新居；實施農(nóng)村危房改造工程，改造泥草房
20xx
戶。支持農(nóng)村公路、飲水安全等重點基礎設施建設。
3000
萬元，節(jié)約資金
300
萬元。
在全市范圍內(nèi)開展了財政資金安全大檢查，著力做好擴大內(nèi)需資金
監(jiān)督檢查工作；開展了對支農(nóng)資金、義務教育保障經(jīng)費、社保資金等的專項檢查。通過健全制度、完善機制，進一步建立了財政監(jiān)管體系，提高了財政資金的使用效率。
各位代表，
20xx
年我市財政預算執(zhí)行情況總體是好的，但也面臨一些矛盾和問題：經(jīng)濟結構不夠合理，財源基礎還不夠穩(wěn)固；政策性剛性支出多，財政收支矛盾仍然比較突出；歷史性政府債務還很沉重；財經(jīng)秩序有待進一步規(guī)范。對于這些問題，我們將采取有力措施，認真加以解決。
二、
20xx
年財政預算草案
20xx
年預算安排的指導思想是：貫徹落實積極的財政政策，全力支持經(jīng)濟發(fā)展，強化收入征管，優(yōu)化支出結構，堅持“保增長、保民生、保穩(wěn)定”原則，財力安排重點投向與人民群眾利益密切相關的農(nóng)業(yè)、教育、社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生等方面；深化財政改革，推進財政科學化管理，促進全市經(jīng)濟社會跨越發(fā)展。
20xx
年全市財政預算初步安排如下：
一般預算收入情況
:20xx
年全市一般預算全口徑財政收入計劃安排
110
，
000
萬元，同比增長
29.4%
；一般預算地方財政收入計劃完成
69
，
000
萬元，同比增長
30%
。
一般預算支出情況
:20xx
年全市一般預算財政支出計劃為
200
，
000
萬元（含專項支出），同比增長
5.3%
。主要支出項目安排如下：
1
、一般公共服務支出
17,027
萬元；
2
、公共安全支出
8,902
萬元；
3
、教育支出
48,085
萬元；
4
、社會保障和就業(yè)支出
44,832
萬元；
5
、醫(yī)療衛(wèi)生支出
14,986
萬元；
6
、城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出
15,766
萬元；
7
、農(nóng)林水事務支出
20,412
萬元；
8
、交通運輸支出
7,532
萬元。
為實現(xiàn)
20xx
年財政預算，主要應做好以下工作
:
支持骨干企業(yè)技術改造和自主創(chuàng)新，鼓勵節(jié)能減排和發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟。扶持項目建設，重點支持高新技術產(chǎn)業(yè)，增強持續(xù)發(fā)展后勁。充分利用國家積極的財政政策，在加快民生工程、基礎設施建設等方面，爭取得到國家和省的支持。
規(guī)范稅收征管行為，堅持依法按率計征。密切關注稅收動態(tài)，及時協(xié)商解決稅收征管中存在的問題。積極挖掘小稅種增收潛力，確保收入質量進一步提高。加大稅收稽查和專項檢查力度，打擊偷逃騙稅等違法行為，切實做到依法治稅。
優(yōu)先保障工資及時足額發(fā)放；嚴格執(zhí)行農(nóng)村義務教育保障機制改革政策；支持廉租房建設；增加農(nóng)村醫(yī)療衛(wèi)生設施投入，加快公共衛(wèi)生和醫(yī)療服務體系建設；支持“文化資源共享”工程建設，滿足人民群眾的文化需求；提高社會保障水平，完善城鎮(zhèn)和農(nóng)村最低生活保障制度。
落實各項強農(nóng)惠農(nóng)政策，鼓勵支持特色產(chǎn)業(yè)提速發(fā)展，推進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化示范基地建設，培育區(qū)域規(guī)模特色農(nóng)業(yè)經(jīng)濟。加大支持農(nóng)村基礎設施建設，改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件。做好政策性農(nóng)業(yè)保險工作，切實降低農(nóng)業(yè)生產(chǎn)投資風險。
積極籌措資金，認真實施
20xx
年市里制定的十項民生工程，確保民生工程政策得到全面有效落實，改善城鄉(xiāng)居民特別是低收入群體的生產(chǎn)生活條件。積極拓寬籌資渠道，吸引帶動社會資金投入，保障民生工程扎實推進和順利實施。
繼續(xù)深化預算編制改革，增強預算的科學性和透明性。深化國庫集中支付制度改革，擴大直接支付范圍，提高資金的使用效益。加快政府采購制度改革，全面推行政府采購預算編審制度，實行“采管分離”，提高財政資金的使用效益。
繼續(xù)開展會計信息質量專項檢查，嚴厲查處擾亂會計秩序的行為；完善財政約束機制，提高財政資金的有效性和安全性；加強對社會保障、教育、農(nóng)業(yè)等財政專項資金使用情況的檢查，確保?？顚Ｓ?；嚴格執(zhí)行“收支兩條線”、“收繳分離”和“罰繳分離”管理規(guī)定，提高非稅收入管理水平。
加強政治思想、道德修養(yǎng)和業(yè)務技能知識的學習，強化法制觀念和服務意識，不斷提高干部綜合素質。進一步完善有關制度，并狠抓落實。繼續(xù)加強黨風廉政建設，增強廉潔自律意識，不斷提高財政干部依法行政和拒腐防變能力。
財政預算工作報告篇六
財政預算（草案）的報告
各位代表：
我受縣政府的委托，向大會報告2003年財政預算執(zhí)行情況和2004年財政預算（草案），請予協(xié)商。
一、2003年財政預算執(zhí)行情況
2003年全縣財政工作在縣委的正確領導下，在縣人大依法監(jiān)督下，緊緊圍繞全縣經(jīng)濟發(fā)展總體思路，服從服務于改革、發(fā)展、穩(wěn)定的大局，開拓進取，扎實工作，克服各種減收增支等不利因素的影響，在上級財政部門的大力支持下，通過全縣各條戰(zhàn)線的共同努力，超額完成了年度預算任務。
2003年財政總收入完成14，244萬元，為年預算的109.6%，增長31.2%。其中：上劃中央“四稅”收入完成3,323萬元，為年預算的114%，增長39.6%；一般預算收入完成10,341萬元，為年預算的100.4%，增長21.1%；基金預算收入完成580萬元，為年預算的322%，增長222%。全縣財政總支出完成26,453萬元，其中本級支出完成22,504萬元，為年預算的112.7%，增長17.2%。2003年財政預算執(zhí)行結果為：按現(xiàn)行財政體制計算，加減省、市各項結算補助及上解支出，當年預算超收超支、收支平衡。
縱觀過去的一年，全縣財政工作是在十分困難的情況下進行的。一方面減收因素不斷出現(xiàn)。一是“非典”時期，國家出臺了減免部分稅費政策，使工商稅收和行政事業(yè)性收費受到影響；二是受自然災害和政策性減稅的影響，農(nóng)業(yè)稅減收1，400萬元；三是落實再就業(yè)減免稅費優(yōu)惠政策，減少財政收入280萬元。另一方面財政支出大幅度增長。一是在財力相當緊張的情況下，多方籌措資金，全部兌現(xiàn)了拖欠行政事業(yè)單位職工93年至95年18個月套改工資，恢復了工資福利部分，落實正常的晉級工資，增加支出3，000萬元。二是年度內(nèi)退伍兵安置和師范類大中專畢業(yè)生分配，加大了財政負擔；三是落實農(nóng)村稅費改革政策，增加對鄉(xiāng)鎮(zhèn)轉移支付補助216萬元；四是防治“非典”增加支出200萬元。為克服各種困難，確保財政收支平衡，縣委縣政府高度重視財政工作，采取了一系列積極有效的措施，消化了各種減收因素給財政收入帶來的不利影響，超額完成了年初確定的工作目標?？h主要領導帶領財政部門積極跑省進市，千方百計地爭取省市財政在資金上的支持，全年累計比去年多爭取資金3，000多萬元，有力地緩解了財政資金緊張的狀況；財政支出體現(xiàn)了突出重點、有保有壓的原則，將有限的財力優(yōu)先用于發(fā)放職工工資以及改革發(fā)展和維護社會穩(wěn)定方面的重點支出。
2003年，全縣財政在減收增支因素較多和資金供求矛盾突出的情況下，預算執(zhí)行能取得這樣的結果，是來之不易的。這是縣委加強對財稅工作領導的結果，是人大依法監(jiān)督的結果，是國民經(jīng)濟各部門通力協(xié)作、大力支持的結果，也是財稅部門認真落實財稅政策、改進和加強財稅管理、千方百計挖潛增收、竭盡全力確保平衡的結果。
（一）強化財稅征管，確保應收盡收。
不斷加強與稅務等有關部門的協(xié)調配合，加大力度落實稅收任務，為財政收入大幅度增長，奠定了堅實的基礎。加大收入征管力度，不斷健全和完善財稅征管手段，保證稅收征管有序進行，確保財政收入均衡入庫。加強對行政事業(yè)性收費、政府性基金等非稅收入的收支管理，強化預算外資金的統(tǒng)籌工作力度，有效緩解財政資金緊張狀況。在全縣各條戰(zhàn)線及財稅部門的共同努力下，財政總收入完成14，244萬元，比同期增加3，387萬元，增長31.2%，超額完成當年預算任務。
（二）突出工作重點，努力實現(xiàn)四個確保目標。
采取切實可行的措施，維護社會穩(wěn)定。一是確保行政事業(yè)單位職工工資及時足額發(fā)放。全面落實工資政策，提高工資水平。年初以來，我們堅持集中財力保工資的原則，及時足額發(fā)放了職工工資，沒有出現(xiàn)拖欠工資現(xiàn)象。全面兌現(xiàn)工資政策，行政事業(yè)單位職工人均工資從2002年年末的780元，增長到2003年年末的990元，平均增長210元，增長了27%。并首次兌現(xiàn)了年末一次性獎金，職工工資水平在全市位居第二位。采取有效措施，多方籌措資金，扭轉多年來工資發(fā)放不及時的局面。同時對上劃到縣的鄉(xiāng)鎮(zhèn)教師工資、衛(wèi)生院及防疫人員工資、鄉(xiāng)鎮(zhèn)公安干警工資做到了和縣直單位同步發(fā)放；二是確保國有企業(yè)離退休人員基本養(yǎng)老金按時足額發(fā)放。2003年全縣養(yǎng)老保險費收入2,847萬元，收繳率達到100%，養(yǎng)老金支出2，320萬元，社會化發(fā)放率達到100%；三是確保下崗職工生活費按時足額發(fā)放，保證財政承擔的資金及時足額到位。四是確保城鎮(zhèn)居民最低生活保障資金按時足額發(fā)放，全年低保費支出394萬元。
（三）優(yōu)化支出結構，努力確保重點支出。
繼續(xù)堅持“一要吃飯，二要建設”的原則，堅持適度從緊的財政政策，壓縮行政經(jīng)費，削減彈性支出。凈化財政供養(yǎng)范圍，清理出不應由財政繼續(xù)供養(yǎng)的人員530人，每年為財政節(jié)約資金341萬元。在確保工資性支出和社會保障支出的前提下，對民政撫恤、教育、市政、環(huán)衛(wèi)、交通、支農(nóng)、政法部門等項資金優(yōu)先解決。其中市政建設安排資金2，000多萬元，優(yōu)化了投資環(huán)境；安排政法部門經(jīng)費1，490萬元，保障了社會安定；安排通鄉(xiāng)公路匹配資金640萬元，促進了城鄉(xiāng)協(xié)調發(fā)展。
（四）積極推進財政改革，努力提高公共財政管理水平。
一是實行零基預算，減少不合理經(jīng)費支出。在保證各部門正常經(jīng)費需求的前提下，按照統(tǒng)一的定額，結合財政承受能力，對各部門經(jīng)費指標重新進行核定；二是加強財政收支監(jiān)管，全面推進國庫集中收付制度改革，納入集中核算的行政事業(yè)單位已達到148戶。通過實際運行，各單位財務管理進一步規(guī)范，不合理開支明顯減少；三是切實抓好部門預算試點工作。選擇有代表性的單位作為部門預算試點單位，不斷完善部門預算的編制方法，規(guī)范預算編制；四是采取有效措施，積極推進政府采購工作。加大《政府采購法》宣傳力度，進一步擴大了政府采購范圍，努力規(guī)范政府采購行為，提高財政資金的使用效益。五是進一步完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政體制，增強鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政實力。理順了縣鄉(xiāng)分配關系，規(guī)范了縣鄉(xiāng)財政收支范圍，有效緩解了鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政收支矛盾。六是積極完善農(nóng)村稅費改革，努力實現(xiàn)“三個確?！?。繼續(xù)加大農(nóng)村稅費改革宣傳力度，確保各項政策落實到位，增加對鄉(xiāng)鎮(zhèn)轉移支付資金補助，維護農(nóng)村社會穩(wěn)定。
（五）加強財源建設步伐，促進縣域經(jīng)濟發(fā)展。
充分利用國家扶持東北老工業(yè)基地改造和省政府加快縣級財源建設發(fā)展的有利契機，把財源建設作為全年重點工作來抓。根據(jù)全縣國民經(jīng)濟發(fā)展的總體布局和經(jīng)濟戰(zhàn)略調整的重點，結合縣鄉(xiāng)地域和資源優(yōu)勢，因地制宜，統(tǒng)籌規(guī)劃，確立以工業(yè)財源為骨干，農(nóng)業(yè)財源為基礎，第三產(chǎn)業(yè)等新興財源體系為重點，用好用足省市關于財源建設的各項優(yōu)惠政策，加快財源建設步伐，為財政收入的穩(wěn)定增長奠定堅實基礎。
（六）加強財政監(jiān)督管理，規(guī)范財經(jīng)秩序。
一是強化財政監(jiān)督職能，規(guī)范非稅收入“收支兩條線”管理。有效規(guī)范執(zhí)收執(zhí)罰行為，促進預算內(nèi)外資金的有機結合，增強政府宏觀調控能力。二是加強會計管理，規(guī)范財務基礎工作。深入開展《會計法》執(zhí)法專項檢查，規(guī)范會計秩序，提高會計信息質量，重點檢查了25戶，對違紀行為進行了嚴肅處理。三是開展財政專項資金檢查，加大監(jiān)督處罰力度，規(guī)范資金的使用，提高財政資金投資效益。
各位代表，2003年全縣財政預算執(zhí)行情況從總體看是好的，取得了很大成績，但也存在一些不容忽視的問題。一是全縣財政收入雖然增長較大，但與不斷增長的支出需求仍有較大差距，收支矛盾依然相當突出。二是財政收入結構不盡合理，地方財政可用財力所占比重偏低。三是雖然行政單位機構改革成效明顯，但財政供養(yǎng)人員有增無減，財政負擔難以減輕。四是縣鄉(xiāng)兩級財政債務依存度過高，償債壓力不斷加重，債務風險不容忽視。五是財政收入缺乏持續(xù)增長的后勁，難以保證長期增長的勢頭。這些問題應引起重視，要采取切實有力措施，認真加以解決。
二、2004年預算（草案）
2004年是貫徹落實黨的“十六大”精神，全面建設小康社會的重要一年。國家加大對東北老工業(yè)基地和糧食主產(chǎn)區(qū)的扶持力度，對全縣經(jīng)濟發(fā)展將起到積極的促進作用和深遠影響。我們要搶抓機遇，攻堅克難，乘勢而上，為財政形勢根本好轉繼續(xù)努力。
2004年全縣財政工作和預算安排總的指導思想是：以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，認真貫徹落實黨的“十六大”和中央經(jīng)濟工作會議精神，按照縣委“發(fā)揮優(yōu)勢、用足外力、打造精品、全民創(chuàng)業(yè)、追趕富縣、立標發(fā)展”的總體要求和縣政府的工作布署，嚴格收入管理，確保財政收入穩(wěn)定增長；支持企業(yè)改革和經(jīng)濟發(fā)展，狠抓財源建設；調整和優(yōu)化支出結構，努力保證工資性支出和重點支出的需要；深化財政改革，整頓財經(jīng)秩序，不斷推進依法理財。為全縣經(jīng)濟社會協(xié)調發(fā)展，全面建設小康社會而奮斗。
按照上述指導思想和2004年全縣國民經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃，全縣財政總收入安排17,100萬元，比上年增長20.4%。按現(xiàn)行財政體制計算，加減省市對我縣各項結算補助及專項上解，當年可用財力22,086萬元。根據(jù)以收定支的原則，全縣財政支出安排22,086萬元。收支相抵當年預算安排是收支平衡的。
三、積極開拓，艱苦奮斗，確保圓滿完成2004年財政預算任務
為確保全縣財政預算任務的完成，按著縣委的要求和本次會議提出的工作任務，2004年要抓好以下重點工作：
（一）努力增收節(jié)支，確保預算收支平衡。
一方面加強收入征管，確保收入穩(wěn)定增長。一是加大稅收征管力度，密切與稅務部門的協(xié)調與配合，落實人代會確定的收入任務。認真研究國家稅收政策和我縣經(jīng)濟結構變化對財政收入的影響，加強對收入執(zhí)行情況的動態(tài)分析與檢查，及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。二是加強對重點稅源的分析和預測，全面掌握重點稅源的動態(tài)，確保收入及時足額入庫。三是堅持依法治稅。嚴禁越權減免、違規(guī)減免、先征后返、異地交稅等方式偷逃稅款，加強稅收征管，規(guī)范稅收秩序。四是加強農(nóng)業(yè)稅和非稅收入的征管，規(guī)范征管手段，努力增加財政收入。另一方面要堅持量力而行，大力壓縮彈性支出。繼續(xù)堅持“量入為出、開源節(jié)流”的原則和適度從緊的財政政策，大力提倡和發(fā)揚艱苦奮斗、勤儉辦一切事情的優(yōu)良傳統(tǒng)，切實貫徹“兩個務必”要求，在保證重點支出的同時，強化支出管理，調整支出結構，減少彈性支出。使財政支出控制在財力允許的范圍內(nèi)，確保當年預算的收支平衡。
（二）發(fā)揮財政職能作用，支持經(jīng)濟發(fā)展。
2004年要充分發(fā)揮財政資金的引導作用，為縣域經(jīng)濟發(fā)展服務。一是抓住國家支持東北老工業(yè)基地發(fā)展和省政府加快縣鄉(xiāng)財源建設的有利契機，用好用足各項財政政策，建立有前途、有活力的后續(xù)財源體系，促進財政收入總量增加，實現(xiàn)全縣經(jīng)濟跨越式發(fā)展。采取多元化的扶持方式，對確實可行的企業(yè)或項目，采取招商引資的辦法，通過財政貼息、貸款擔保、政府委托出資人參股注資或政府無償投入以及獎勵招商引資中介人等多種方式予以扶持；二是支持國有企業(yè)深化改革，通過落實各種優(yōu)惠政策和加大社會保障力度，深化國有企業(yè)改革。三是以增加農(nóng)民收入為目標，支持農(nóng)業(yè)結構調整。為建設農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、農(nóng)產(chǎn)品優(yōu)質化、標準化和農(nóng)村城鎮(zhèn)化建設服務。四是加大對通鄉(xiāng)公路、旅游基礎設施建設支持力度，改善投資環(huán)境。五是在財力可能的情況下，增加教育、文化等項事業(yè)的投入，培養(yǎng)和引進高素質人才，為全縣經(jīng)濟建設提供人才保障。
（三）加大財政保障力度，促進社會各項事業(yè)協(xié)調發(fā)展。
按照公共財政的要求，繼續(xù)大力調整財政支出結構，建立和完善公共財政體制框架。一是繼續(xù)做好工資保障工作，確?？h鄉(xiāng)行政事業(yè)單位職工工資及時足額發(fā)放，維護社會穩(wěn)定。二是加大對社會保障的支持力度，保證“兩個確?！焙汀暗捅！彼栀Y金。依法擴大社會保障資金的覆蓋面，將符合低保條件的所有人員納入“低?！狈秶ψ龅綉１M保。加強對就業(yè)市場建設和社區(qū)服務業(yè)的支持，全面落實支持再就業(yè)的各項財稅政策；三是鞏固農(nóng)村稅費改革成果，采取有效措施，努力實現(xiàn)“三個確保”；四是堅持“兩個務必”，樹立過緊日子思想，保證黨政機關正常運轉；五是多方籌措資金，保證農(nóng)業(yè)、教育、衛(wèi)生、政法等項重點支出的適度增長，促進各項社會事業(yè)的發(fā)展。
（四）加大財政改革力度，創(chuàng)新財政管理機制。
一是全面推行部門預算編制,進一步規(guī)范預算編制行為，提高財政資金使用效益。二是繼續(xù)完善國庫集中收付制度，推進鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫集中收付制度改革。三是繼續(xù)深化“收支兩條線”改革，加強財政綜合預算管理，加快預算外資金全部納入部門預算管理的步伐。四是貫徹實施《政府采購法》，逐步推行政府采購制度。擴大采購規(guī)模，規(guī)范采購行為，節(jié)約財政支出。五是全面落實農(nóng)村稅費改革政策，切實減輕農(nóng)民負擔，保證鄉(xiāng)村兩級組織正常運轉。
（五）堅持依法理財，強化財政監(jiān)督管理。
一是加強財政監(jiān)督機構和制度建設，形成內(nèi)部監(jiān)督與對外監(jiān)督相結合，檢查處理與追蹤問效相結合，貫穿財政資金運行全過程的財政監(jiān)督工作機制。二是深入開展財政法制宣傳教育，全面提升財政干部和財務人員的責任意識、法律意識和綜合素質，不斷提高依法理財?shù)乃胶湍芰Γ袑嵃岩婪ㄐ姓?、依法理財落到實處。三是強化財政?zhí)法監(jiān)督檢查的工作力度，加強執(zhí)法檢查和會計管理力度。繼續(xù)開展對重點行業(yè)、重點資金、重點項目和專項資金的監(jiān)督檢查，嚴肅查處違法違紀行為。
各位代表，完成2004年預算的任務十分繁重和艱巨，機遇與挑戰(zhàn)并存，希望與困難同在。讓我們高舉鄧小平理論偉大旗幟，全面貫徹“三個代表”重要思想，認真落實“十六大”精神，在縣委的正確領導下，自覺接受縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督，加強與各界人士的聯(lián)系，充分調動和發(fā)揮各方面的積極因素，統(tǒng)一思想，堅定信心，銳意改革，扎實工作，為全面完成本次會議確定的各項財政工作任務而努力奮斗。
財政預算工作報告篇七
財政預算（草案）的報告
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將2012年財政預算執(zhí)行情況和2013年財政預算（草案）報告如下，請予審議。并請列席會議同志提出意見。
一、2012年財政預算執(zhí)行情況
2012年，我縣財政工作在縣委的正確領導下，在縣人大的依法監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督下，認真執(zhí)行縣十六屆人大一次會議關于財政預算報告的決議，實現(xiàn)了財政收入穩(wěn)定增長，確保了財政收支平衡。
（一）財政收入完成情況
3、財政總收入完成150564萬元（地方公共財政預算收入、基金收入與上級各項補助收入之和）。
（二）財政支出完成情況
1、公共財政預算支出完成122945萬元，同比增長21%;
2、上解支出完成1530萬元；
3、財政總支出完成150564萬元，完成調整后預算的100%。
（三）基金預算收支完成情況
1、全年縣本級基金收入完成13163萬元，完成預算的220.8%；
2、上級補助基金收入12926萬元。
3、全年基金總支出完成26089萬元，完成調整后預算的100%。
二、2012年財政主要工作
過去的一年，我們緊緊圍繞“三大工程、五大戰(zhàn)略”部署，充分發(fā)揮財政支撐引導作用，努力挖掘增收潛力，重點保障民生支出，穩(wěn)妥推進財政改革，促進了經(jīng)濟社會協(xié)調發(fā)展。
（一）組織收入、對上爭取雙輪驅動，財政收支再攀新高
認真落實招商引資優(yōu)惠政策，主動幫助企業(yè)爭取專項資金，支持稅務采取科技治稅等手段，確保了財政收入實現(xiàn)穩(wěn)定增長。全口徑公共財政預算收入和縣本級公共財政預算收入分別達到43088萬元和29198萬元，同比分別增長30.4%和28.2%。為彌補自身財力不足，實施對上爭取獎勵辦法，增強了全縣各部門爭取資金的主動性，全年爭取上級補助收入63661萬元，比去年增加18581萬元，增幅41.2%，有力支撐了全縣經(jīng)濟發(fā)展。
（二）財政引導支撐作用越加凸顯，重點項目建設得到保障
加強與市民營企業(yè)擔保中心合作，為10戶企業(yè)協(xié)調財政擔保貸款3500萬元；積極與省開發(fā)銀行溝通聯(lián)系，協(xié)調5000萬元政策性貸款支持重點項目建設；兌現(xiàn)招商引資優(yōu)惠政策，冠強led、天地藥業(yè)、大昌肉雞等項目順利推進；發(fā)揮財政杠桿作用，為企業(yè)爭取財政貼息、技術改造、節(jié)能減排等資金2852萬元，助推企業(yè)提檔升級。
（三）財政公共屬性獲得充分發(fā)揮，民生支出全面落實
以年初承諾的“10件實事”為投入重點，統(tǒng)籌調度，科學安排，全年投入民生方面的資金占總支出的24.14%。一是投入4000萬元建設雞訥路支線、拓寬森林公園旅游專線32公里。二是安排財政擔保基金200萬元為下崗失業(yè)人員和婦女提供貼息貸款1133萬元。三是投入170萬元啟動高齡老人補貼工作。四是投入756萬元新建會發(fā)鎮(zhèn)幼兒園和縣特殊教育學校。五是投入660萬元新建120急救指揮中心；統(tǒng)籌安排資金，啟動中醫(yī)院移址新建工程。六是公職人員人均月工資上調280元。七是一次性投入匹配資金375萬元啟動住房公積金制度。八是爭取資金4000萬元配建經(jīng)濟適用房120套、廉租房80套，改造農(nóng)村泥草房和困難家庭住房1809棟。九是投資450萬元解決15個屯的居民飲水安全問題。十是安排資金290萬元提高鄉(xiāng)村兩級經(jīng)費標準。
（四）各項機制體制改革穩(wěn)步推進，財政管理更加科學
一是實施國庫集中支付制度改革，建立了國庫單一賬戶體系，撤銷會計集中核算中心用于財政性資金支付的實有資金賬戶。二是建立財政投融資中心，配備了專職人員，共評審項目11個，審減率達到16.4%，節(jié)約財政資金403萬元。三是完善財政同步監(jiān)督機制，對財政資金從預算、執(zhí)行到使用結果進行了及時有效的全過程監(jiān)督。四是政府采購得到新加強，通過規(guī)模和集中采購，節(jié)約資金219萬元，節(jié)約率16%。五是深入推進部門預算改革，使其逐步進入了規(guī)范化軌道，啟動了公務卡制度改革，實現(xiàn)了公務消費公開透明。
過去的一年，財政工作取得了一定成績，但也存在一些問題亟待解決。一是缺少稅源型項目，規(guī)模納稅企業(yè)較少；二是爭取資金單兵作戰(zhàn)，部門之間協(xié)作力度不大；三是財政剛性支出過快，項目資金投入較為分散；四是個別單位財經(jīng)紀律意識淡薄，執(zhí)行財務制度隨意性較大。
三、2013年財政預算草案
2013年財政工作將按照縣十五屆三次全委（擴大）會議和十六屆人大二次會議的要求，以“三大工程、五大戰(zhàn)略”為主線，構建“對上爭取、科學投入、融資保障”三項機制，加強財源建設，加大民生投入，加快改革步伐，推進財政科學化、精細化管理，為建設現(xiàn)代中等城市提供強有力的財力保障。財政主要預期目標為：全口徑公共財政預算收入預計實現(xiàn)50413萬元，地方公共財政預算收入預計實現(xiàn)34162萬元，分別增長17%。
（一）突出抓好財源建設，加快形成財政增長的內(nèi)動力
重點扶持開發(fā)區(qū)建設，發(fā)揮國有資產(chǎn)經(jīng)營公司作用，跟進區(qū)內(nèi)基礎設施建設；落實政府承諾的招商政策，按照企業(yè)繳納的稅費額度，以獎勵方式補償企業(yè)建設；跟蹤國家財政政策，為企業(yè)爭取貸款貼息、技術改造、產(chǎn)業(yè)升級等扶持資金；包裝硅材料、新能源、綠色食品等優(yōu)勢項目，力爭納入省市財源項目庫，爭取上級財政扶持。
（二）積極發(fā)揮財政支撐作用，推動“新戰(zhàn)略”加快實施
按照“三大工程”和“五大戰(zhàn)略”要求，努力發(fā)揮財政職能，集中優(yōu)勢財力，捆綁同類資金，確保重點項目和重點產(chǎn)業(yè)順利實施。一是加大基礎設施投入，重點推進道路、“三供兩治”和農(nóng)田水利等基礎設施建設；二是加大重點產(chǎn)業(yè)投入，圍繞硅材料、新能源、綠色食品三大產(chǎn)業(yè)，特別是肉雞養(yǎng)殖、食用菌園區(qū)、水稻園區(qū)等進行重點投入；三是加大民生項目投入，圍繞縣政府承諾的10件實事重點安排資金。
（三）健全完善投融資機制，保障各項建設資金需求
一是完善對上爭取機制。科學確定指標，對達標的給予重獎，對未達標的進行嚴罰，努力形成全縣上下齊心合力對上爭取資金的良好態(tài)勢。二是建立科學投入機制。改變以往的現(xiàn)金直投方式，通過以獎代補、貼息放貸、周轉扶持等方式，鼓勵產(chǎn)業(yè)和項目發(fā)展，發(fā)揮資金最大效益。三是建立融資保障機制。多渠道籌措發(fā)展資金，重點加強與省市財政擔保公司合作，探索建立擔保分公司，為我縣提供規(guī)模貸款；積極與國家開發(fā)銀行溝通協(xié)調，做大國有資產(chǎn)經(jīng)營公司平臺，爭取更多的政策性貸款；鼓勵縣內(nèi)商業(yè)銀行放低對地方放貸門檻，為經(jīng)濟發(fā)展注入新活力。
（四）加快推進財政精細化管理，促進財政工作科學規(guī)范運轉
把改革作為發(fā)展動力，不斷完善管理機制，向管理要效益、要效率，推進財政工作科學化和精細化管理。深化國庫集中支付制度改革，規(guī)范國庫集中支付運行制度；完善行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理制度，促進國有資產(chǎn)管理規(guī)范化；建立科學有效的投資評審機制，最大限度節(jié)約財政資金；嚴格部門預算管理制度，增加政府支出透明度；加強財政收支監(jiān)督檢查，確保財政資金高效廉潔使用。
財政預算工作報告篇八
關于某市財政預算執(zhí)行情況和財政預算（草案）的報告（書面）
各位代表：
我受市人民政府委托，向大會作關于某市20財政預算執(zhí)行情況和20財政預算（草案）的報告，請予審查。
一、關于年財政預算執(zhí)行情況
2005年，在市委的正確領導下，在市人大及其常委會的監(jiān)督支持下，市政府團結和帶領全市各族人民，高舉鄧小平理論偉大旗幟，努力踐行“三個代表”重要思想，全面貫徹落實黨的十六屆四中全會精神，立黨為公，執(zhí)政為民，牢牢抓住發(fā)展第一要務，緊緊圍繞市委確定的工作重點，與時俱進，開拓創(chuàng)新，推動了全市國民經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展。全市財政收入超額完成了預算任務，實現(xiàn)了市委、市人大提出的再升位目標，財政支出保證了各項重點支出需要，財政預算執(zhí)行情況良好。
（一）全市財政預算執(zhí)行情況
在市四屆人大第六次會議上報告的全市2005年地方財政一般預算收入為98747萬元，執(zhí)行中，市財政局匯總區(qū)縣人大批準預算后，報市人大常委會備案的全市地方財政一般預算收入為91318萬元。根據(jù)快報統(tǒng)計，2005年全市地方財政一般預算收入完成107672萬元，占預算的117.91%，比上年增加17522萬元，同比增長27.60%，地方財政一般預算收入規(guī)模位居全省第七位。其中，稅收收入完成73098萬元，占預算的99.10%；非稅收入完成34574萬元，占預算的196.94%。全市上劃兩稅收入完成90941萬元，比上年增加15613萬元，增長20.73%。
在市四屆人大第六次會議上報告的全市2005年財政一般預算支出為164000萬元。區(qū)縣人大批準預算后，市財政局匯總報市人大常委會備案的全市財政一般預算支出為179170萬元。執(zhí)行中發(fā)生了以下幾項變動：一是省給予我市一般性轉移支付、國債項目等專項撥款及結算補助等增加134673萬元；二是各級動用超收相應增加安排支出16354萬元；三是從預算外調入資金2354萬元。以上幾項共需調增支出預算153381萬元，全市支出預算相應變動為332551萬元。根據(jù)快報統(tǒng)計，2005年全市財政一般預算支出完成311584萬元，占變動預算的93.70%，比上年增加64176萬元，增長25.94%。
2005年全市地方財政一般預算收支執(zhí)行的初步平衡情況是：當年地方財政一般預算收入107672萬元，加上上劃兩稅返還收入27886萬元，所得稅基數(shù)返還收入10066萬元，出口退稅基數(shù)返還收入1921萬元，上級補助收入177695萬元，調入資金2354萬元，上年結余6063萬元，收入總計為333657萬元；減去當年實際支出311584萬元，上解省支出1789萬元，按政策規(guī)定應結轉到年繼續(xù)安排使用的結轉項目結余資金20967萬元后，2005年當年結余4019萬元用于消化歷年赤字，全市累計赤字683萬元。
2005年全市基金收入完成24543萬元，上年結余4513萬元，省補助基金收入2154萬元，基金收入總計為31210萬元。減去當年基金支出23935萬元后，結余7275萬元，將按規(guī)定轉入2006年繼續(xù)安排使用。
2005年，全市預算外資金收入46134萬元，比上年減少1391萬元，下降2.93%。全市預算外資金支出39933萬元，比上年增加998萬元，增長2.56%。當年末全市預算外資金結余3883萬元。
以上數(shù)據(jù)均按年終快報初步匯總，待決算草案編制完后，數(shù)據(jù)還可能有變化，再報市人大常委會備案。
（二）2005年市級財政預算執(zhí)行情況
根據(jù)《中華人民共和國預算法》的規(guī)定，下面著重報告2005年市級財政預算執(zhí)行情況：
市四屆人大第六次會議審查批準的市級地方財政一般預算收入為36830萬元。根據(jù)快報統(tǒng)計，2005年市級地方財政一般預算收入完成44372萬元，占預算的120.48%，同比增長28.56%。其中，稅收性收入完成28183萬元，占預算的101.85%；非稅收入完成16189萬元，占預算的176.74%。市級主要收入項目的完成情況是：增值稅完成5268萬元，占預算的78.39%；營業(yè)稅完成9255萬元，占預算的105.21%；企業(yè)所得稅完成2938萬元，占預算的95.54%；個人所得稅完成1883萬元，占預算的110.18%；城市維護建設稅完成4129萬元，占預算的110.99%；罰沒收入完成1093萬元，占預算的136.63%；行政性收費收入完成6513萬元，占預算的83.07%。
市四屆人大第六次會議審查批準的市級財政一般預算支出為39830萬元。2006年1月，市財政局報市人大常委會備案的市級財政一般預算支出變動為88181萬元，變動的主要因素有：一是省專項撥款補助、結算補助及區(qū)、市、縣、自治縣上解等增加39436萬元；二是動用超收相應增加安排支出7542萬元；三是從預算外調入資金1373萬元。根據(jù)快報統(tǒng)計，2005年市級財政一般預算支出完成80468萬元，占變動預算的91.25%，同比增長28.19%。各主要支出項目的完成情況是：基本建設支出完成3212萬元，占預算的49.32%；企業(yè)挖潛改造資金支出完成729萬元，占預算的60.30%；科技三項費用完成818萬元，占預算的100%；農(nóng)業(yè)支出完成1701萬元，占預算的99.42%；教育支出完成4448萬元，占預算的98.93%；科學支出完成689萬元，占預算的100%；醫(yī)療衛(wèi)生支出完成2888萬元，占預算的99.48%；社會保障補助支出完成23533萬元，占預算的94.32%；行政管理費完成8991萬元，占預算的100%；公檢法支出完成11598萬元，占預算的99.66%?？傮w來說，全年市級支出預算執(zhí)行較好。
2005年市級地方財政一般預算收支執(zhí)行的初步平衡情況是：當年地方財政一般預算收入44372萬元，加上上劃兩稅返還收入27886萬元，所得稅基數(shù)返還收入10066萬元，出口退稅基數(shù)返還收入1921萬元，上級補助收入177695萬元，區(qū)縣上解收入2319萬元，調入資金1373萬元，上年結余4798萬元，收入總計為270430萬元；減去當年實際支出80468萬元，全市上解省支出1789萬元，補助區(qū)縣支出180026萬元，以及按政策規(guī)定應結轉到2006年繼續(xù)安排使用的結轉項目結余資金7713萬元，市級財政當年結余308萬元，市級累計結余434萬元。
2005年市級基金收入完成5040萬元，上年結余764萬元，省補助基金收入373萬元，基金收入總計為6177萬元。減去當年基金支出4002萬元后，結余2175萬元，將按規(guī)定轉入2006年繼續(xù)安排使用。
2005年，由于將區(qū)縣車輛通行費收入等納入市級預算外資金專戶管理，當年市級預算外資金收入16980萬元，比上年增加4016萬元，增長30.98%。市級預算外資金支出12082萬元，比上年增加4069萬元，增長50.78%。當年市級預算外資金收支相抵，結余2449萬元。
以上數(shù)據(jù)均按年終快報初步匯總，待決算草案編制完后，數(shù)據(jù)還可能有變化，再報請市人大常委會審批。
二、關于過去五年財政工作總結和2005年的財政工作
過去的五年，全市各級財政部門按照市第四屆人民代表大會作出的決議，積極服務某跨越式發(fā)展全局，思想統(tǒng)一，目標明確，開拓創(chuàng)新，扎實工作，取得了顯著成績。一是積極應對“非典”疫情和國家宏觀調控政策的影響，財政收入規(guī)模連續(xù)躍上新臺階，財政實力明顯增強。五年來，全市地方財政一般預算收入規(guī)模在全省各市州的排位由的第九位上升到2005年的第七位，五年內(nèi)上升了兩位。2005年全市地方財政一般預算收入達到10.77億元，五年年均遞增16?10%。二是全面推進財政改革，初步建立了我市公共財政的基本框架。按照市委、市政府《關于進一步深化財政改革的決定》要求，實行了會計集中核算、部門預算、國庫集中支付、政府采購、國有資產(chǎn)管理改革、收支兩條線管理改革、農(nóng)村稅費改革和政法經(jīng)費保障機制改革，初步建立了符合我市實際的社會主義公共財政基本框架，財政改革成果得到省委、省政府的充分肯定。三是財政支出保障作用得到充分發(fā)揮，有力促進了全市經(jīng)濟和社會事業(yè)健康發(fā)展。五年來，全市抓住國家實施西部大開發(fā)和積極財政政策的良好機遇，爭取國債資金6.07億元，支持了基礎設施建設、生態(tài)環(huán)境保護等項目，促進了經(jīng)濟增長；與此同時，優(yōu)先保障工資發(fā)放，通過實行部門預算和工資直發(fā)等改革措施，徹底解決了拖欠行政事業(yè)單位職工工資的問題；加大了社會保障資金的投入，共發(fā)放國有企業(yè)下崗職工基本生活費3.87億元、城鎮(zhèn)居民最低生活保障費1.38億元、企業(yè)離退休人員養(yǎng)老金18.66億元，確保了6.3萬名國有企業(yè)下崗職工、7.2萬戶低保對象和9.4萬名企業(yè)離退休人員的基本生活需要，維護了社會穩(wěn)定；對農(nóng)業(yè)、教育、科技、衛(wèi)生等法定支出也按要求予以了支持，促進了全市社會事業(yè)的健康發(fā)展。四是財政管理力度進一步加強，各級政府依法理財、依法治稅、依法監(jiān)督管理的自覺性和主動性大為提高。五是積極發(fā)揮市帶縣功能，促進區(qū)縣經(jīng)濟和社會事業(yè)發(fā)展。進一步完善了市對縣分稅制財政體制，打破了企業(yè)的級次界限，調動了區(qū)縣增收的積極性；爭取、落實了對三個民族區(qū)縣的財稅優(yōu)惠政策，調整了對民族區(qū)縣的財政體制，促進了民族地區(qū)發(fā)展；積極落實區(qū)縣轉移支付資金，五年來，共落實區(qū)縣轉移支付資金20.82億元。同時，市財政還通過加強資金調度，支持區(qū)縣經(jīng)濟和社會事業(yè)發(fā)展。可以說，過去的五年，是我市財政收支規(guī)模迅猛增長的五年，是財政改革全面推進的五年，是財政保障水平大為提高的五年，是財政監(jiān)管不斷強化的五年。
2005年是本屆政府任期的最后一年，也是實施“十五”計劃的關鍵一年。各級財政部門全面貫徹落實市委、市政府對財政工作的總體部署和市四屆人大及其常委會對財政工作的要求，通過開展財政系統(tǒng)作風教育整頓活動，增強服務意識，創(chuàng)新理財理念，全面貫徹落實科學的發(fā)展觀，進一步轉變財政職能，為全市改革、發(fā)展、穩(wěn)定的大局作出了新貢獻。
（一）積極應對宏觀調控政策的影響，確保了財政收入預算的完成和再升位目標的實現(xiàn)
2005年，為防止經(jīng)濟過熱，國家實施宏觀調控政策，對鋼材、水泥、鐵合金、電解鋁等行業(yè)的投資進行嚴格控制，對以基礎產(chǎn)業(yè)為骨干的我市經(jīng)濟造成非常不利的影響，給全市財政增收帶來很大困難。市委、市政府積極應對宏觀調控政策的影響，在調控中把握好機遇，加大固定資產(chǎn)投入，大力調整經(jīng)濟結構，發(fā)展外向型經(jīng)濟，保持了全市經(jīng)濟持續(xù)發(fā)展的良好勢頭。各級財政稅務部門認真按照市委、市政府提出的財政收入再升位目標要求，迎難而上，采取有力措施，確保財政收入的持續(xù)增長和再升位目標的實現(xiàn)。一是繼續(xù)落實財政收入目標責任制，將財政收入任務納入市委對各區(qū)縣和市級有關部門的目標考核，并初步建立了財政收入激勵機制，調動了各區(qū)縣和征收部門的積極性，從根本上確保了全市財政收入任務的完成。二是加強了收入督導，確保再升位目標的實現(xiàn)。為確保市委、市政府提出的財政收入再升位目標的實現(xiàn)，針對宏觀調控政策的影響，我們及時組織四個督導組，深入?yún)^(qū)縣調查研究，督促檢查收入進度，指導幫助區(qū)縣提高認識，查找問題，增添措施，促進增收，為實現(xiàn)全市財政收入再升位發(fā)揮了重要作用。三是加強財政稅務部門之間的協(xié)調配合。針對全市財政收入工作中出現(xiàn)的新情況、新問題，市政府多次組織財稅部門研究協(xié)調，及時解決了收入征管中存在的問題。四是全市稅務部門加強稅收征管，確保了稅收性收入穩(wěn)定增長。各級稅務部門認真貫徹執(zhí)行《稅收征管法》，嚴格依法治稅，進一步完善了征管手段，初步實現(xiàn)了稅收網(wǎng)絡化管理，對服務行業(yè)營業(yè)稅實行了有獎發(fā)票管理辦法，加強了稅收稽查，堵塞了收入漏洞，為全市財政收入再升位做出了突出貢獻。五是認真執(zhí)行收支兩條線的有關政策，加強了非稅收入征管。各級財政部門嚴格按照收支兩條線政策的要求，進一步強化了非稅收入的征管，對行政事業(yè)單位的行政事業(yè)性收費和罰沒收入執(zhí)行收支兩條線政策情況進行了專項檢查，促進了收入的及時入庫；加大了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度，加快了行政事業(yè)單位辦公用房和其它經(jīng)營性資產(chǎn)的集中統(tǒng)一管理進度，對閑置資產(chǎn)進行了公開拍賣；加強了國有土地經(jīng)營收益的收繳入庫工作，保證了各類非稅收入的及時足額入庫。
全市各級財政部門認真按照科學發(fā)展觀和“五個統(tǒng)籌”的要求，大力調整和優(yōu)化財政支出結構，強化預算安排和預算執(zhí)行，確保了市委、市政府重大決策的貫徹和落實。
一是樹立為經(jīng)濟發(fā)展服務的意識，發(fā)揮財政職能作用，促進經(jīng)濟發(fā)展。全年共爭取國債資金1.45億元、天然林保護和退耕還林還草各類補助資金2.59億元，引導和帶動了大量社會資金投入到我市基礎設施建設、生態(tài)環(huán)境保護等領域，為刺激內(nèi)需、拉動投資發(fā)揮了重要作用。積極支持我市走新型工業(yè)化道路，全市共爭取和安排技改財政貼息和項目補助資金956萬元、工業(yè)發(fā)展資金200萬元，促進我市企業(yè)調整產(chǎn)業(yè)結構，增強自我發(fā)展能力。認真落實出口退稅政策和對企業(yè)的各項稅收優(yōu)惠政策，支持我市企業(yè)出口創(chuàng)匯和發(fā)展壯大。積極創(chuàng)新服務機制，發(fā)揮擔保公司擔保作用，為中小企業(yè)融資提供擔保服務，提高企業(yè)融資能力，幫助企業(yè)度過難關。按照市委關于建設“中國第一山”的要求，積極籌集財政性資金8787萬元，支持打造“中國第一山”的有關交通建設和環(huán)境改造項目。
二是認真貫徹落實中央一號文件精神，強化財政支農(nóng)工作。增加對農(nóng)業(yè)的投入，在預算安排上，全市各級政府都嚴格按照有關法律法規(guī)的要求，確保對農(nóng)業(yè)的投入高于經(jīng)常性財政收入的增長。搞好農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，全年共投入各種農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化資金4500多萬元，改善了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件，促進了農(nóng)產(chǎn)品質量的提高。為確保糧食生產(chǎn)安全，市級專門安排糧食生產(chǎn)專項經(jīng)費350萬元，支持優(yōu)質糧食生產(chǎn)和科技示范工程。做好農(nóng)村扶貧工作，向上爭取以工代賑資金和財政扶貧資金3900多萬元，用于扶貧新村建設和農(nóng)村教育、衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。按照統(tǒng)籌城鄉(xiāng)協(xié)調發(fā)展的要求，加大了對農(nóng)村公共服務領域的投入，提高了全市農(nóng)村公共服務水平。將農(nóng)村衛(wèi)生經(jīng)費納入財政預算，建立農(nóng)村醫(yī)療救助基金，爭取和安排農(nóng)村醫(yī)療衛(wèi)生專項經(jīng)費，切實解決農(nóng)村群眾“看病難”的問題。進一步加大了農(nóng)村教育投入力度，爭取和安排中小學危房改造資金1028萬元，用于農(nóng)村中小學危房改造。落實農(nóng)村中小學實行“一費制”后的財政保障措施，繼續(xù)開展“民族教育十年行動計劃”，投入資金1070萬元，用于民族區(qū)縣寄宿制學校建設和貧困學生生活補助。同時還積極幫助馬邊彝族自治縣實施“兩基”攻堅工作，爭取和安排專項資金1350萬元，保障了馬邊彝族自治縣順利通過“兩基”驗收。認真落實中央減輕農(nóng)民負擔、促進農(nóng)民增收的各項財稅政策。認真執(zhí)行有關停征農(nóng)業(yè)特產(chǎn)稅、農(nóng)業(yè)稅稅率降低3個百分點和少數(shù)民族區(qū)縣農(nóng)牧業(yè)稅全部停征的政策，并落實財政專項轉移支付資金4800多萬元，既維持了基層政權的正常運轉，又減輕了農(nóng)民負擔。全面落實中央關于對種糧農(nóng)民實行直接補貼的政策，將糧食直補資金1840多萬元直接補貼到種糧農(nóng)民手中，增加了農(nóng)民收入。按照中央的統(tǒng)一部署，多渠道籌集財政性資金6400多萬元，用于解決各種政府工程欠款和歷史遺留的農(nóng)民拆遷補償問題，切實維護農(nóng)民工的利益。積極開展對農(nóng)民工的技術培訓，提高農(nóng)民工的素質，爭取和安排勞務開發(fā)培訓經(jīng)費270萬元，培訓農(nóng)民工22萬人次。開始著手研究失地無業(yè)農(nóng)民的社會保障問題，正在開展有關準備工作。
三是全力維護社會穩(wěn)定，切實維護困難群眾的根本利益。2005年，各級財政部門把維護社會穩(wěn)定，支持下崗職工再就業(yè)和妥善解決困難群體生產(chǎn)生活問題作為財政保障的重點，當年全市實際支付國有企業(yè)下崗職工基本生活保障金1574萬元，發(fā)放失業(yè)救濟金855萬元，發(fā)放城鎮(zhèn)居民最低生活保障費5062萬元，撥付職工安置和穩(wěn)定支出7774萬元，保證了全市7000多名國有企業(yè)下崗職工、1.2萬名失業(yè)人員、7.38萬名城鎮(zhèn)低保人員的基本生活需求和維護社會穩(wěn)定的需要。向上爭取企業(yè)軍轉干部生活困難補助資金2125萬元，解決了企業(yè)軍轉干部生活困難問題。市級安排再就業(yè)資金553萬元，用于職業(yè)介紹、職業(yè)培訓、代繳社會保險和勞動力市場建設。擔保發(fā)放小額貸款600多萬元，為下崗失業(yè)人員再就業(yè)提供資金支持。
四是發(fā)揮市帶縣功能，支持區(qū)縣經(jīng)濟發(fā)展和社會事業(yè)進步。積極向上反映我市區(qū)縣經(jīng)濟發(fā)展中面臨的各種困難，多渠道落實轉移支付資金5.88億元，保障了基層政權的正常運轉和社會事業(yè)的健康發(fā)展。繼續(xù)對民族區(qū)縣和貧困縣經(jīng)濟發(fā)展給予關心和支持，為三個少數(shù)民族區(qū)縣和財政困難縣井研縣、五通橋區(qū)落實和安排各類轉移支付補助資金3.30億元，促進了民族地區(qū)和困難區(qū)縣的經(jīng)濟發(fā)展和社會穩(wěn)定。加強了對困難區(qū)縣的資金調度，為各區(qū)縣的經(jīng)濟發(fā)展和正常運轉提供強有力的資金保障。
另外，各級財政部門還切實把工資發(fā)放和機關事業(yè)單位正常運轉作為財政支出的重點，繼續(xù)實行工資直接支付，充分保障了全市行政事業(yè)單位職工工資發(fā)放和基層政權正常運轉。認真貫徹落實市委、市政府《關于加快公路建設的決定》精神，千方百計安排各類財政性資金，支持交通建設項目，改善我市的交通基礎設施條件，提高公共服務水平。認真貫徹執(zhí)行《預算法》，堅持量入為出、收支平衡原則，確保了本屆政府最后一年全市財政收支平衡。
（三）按照公共財政的要求，全面深化財政改革
2005年，進一步推進和完善了各項財政改革。一是全面推進了縣級政法部門經(jīng)費保障機制改革。按照省委關于建立縣級公安機關經(jīng)費保障機制的要求，結合我市實際，從2005年起，對縣級公安、法院、檢察、司法等政法部門的經(jīng)費實行財政保障，為政法部門履行工作職責，有效打擊各種犯罪，全力維護社會穩(wěn)定提供了物質基礎，初步實現(xiàn)了政法部門滿意、黨委政府滿意和人民群眾滿意。二是進一步規(guī)范和完善了部門預算管理。按照實事求是的原則，對部門的公用經(jīng)費系數(shù)進行了調整，以保證各部門的正常運轉。完善了項目編制程序，統(tǒng)一了項目支出類別和標準，細化了項目具體支出，使項目預算編制更加科學合理。三是積極推進國庫集中支付制度改革。重點對區(qū)縣實行國庫支付制度改革開展督促檢查，進一步擴大集中支付范圍，全年全市實現(xiàn)直接支付17.13億元，授權支付13.66億元。四是進一步擴大了政府采購規(guī)模和范圍。2005年，全市政府采購金額2.06億元，比上年增長35.01%，節(jié)約資金2540萬元，資金節(jié)約率為10.85%。五是推進了國有資產(chǎn)管理體制改革，重點是完善機關事業(yè)單位辦公用房體制改革，加大了辦公用房調配力度，推行辦公用房物業(yè)管理試點工作。
（四）切實加強了財政監(jiān)管，財經(jīng)秩序開始好轉
開展了財政資金的專項檢查，有效防止了擠占、挪用現(xiàn)象的發(fā)生。對國債資金、糧食直補資金、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金、扶貧資金等進行了專項檢查，對查出的各種問題按規(guī)定進行了糾正。同時，加強了財政內(nèi)部審計工作。加強對二級單位的財務監(jiān)管，財經(jīng)秩序得到整頓。針對實行會計集中核算后，單位財務管理有所弱化的現(xiàn)象，市級開展了對二級單位的財務大檢查，檢查出公款私存、私設小金庫、隱匿截留財政收入等違紀違規(guī)行為金額達795萬元，對發(fā)現(xiàn)的問題進行了認真查處和糾正。按照市委和市人大常委會的要求，加大了財政周轉金回收處置力度，取得了明顯的效果，2005年超額完成了當年財政周轉金回收處置任務。加強了財政投資評審工作。建立了財政性基建項目評審專家?guī)欤瑢嵭腥墝徍?，評審質量得到提高。2005年，完成評審項目263個，評審金額6.05億元，審減金額0.67億元，審減率11%。按照市委、市政府的統(tǒng)一部署，開展了川信樂辦、某信托的關閉清算和某大廈的資產(chǎn)處置工作，既保證了國有資產(chǎn)不被侵占和流失，又維護了社會穩(wěn)定。
從總體上看，盡管去年我市財政收入實現(xiàn)了再升位目標，財政保障能力有所增強，財政管理水平有所提高，但仍然存在一些突出矛盾和問題。主要表現(xiàn)在：一是雖然財政收入增長較快，但支出壓力大，收支矛盾仍然十分突出。二是財政支出特別是維護穩(wěn)定支出壓力巨大。近年來，由于我市企業(yè)破產(chǎn)轉制、經(jīng)營城市拆遷安置，各種社會不穩(wěn)定的因素多，維護社會穩(wěn)定的任務重，各級財政用于穩(wěn)定方面的支出壓力不斷增大。三是財政負債仍然沉重，財政風險仍未得到有效控制和釋放。四是財政支出績效評價體系尚未建立，財政資金的效益還未得到充分發(fā)揮。五是財經(jīng)秩序仍未根本好轉，一些部門和單位逃避財政監(jiān)管，轉移收支，私設小金庫，造成國有資產(chǎn)流失等違反財經(jīng)紀律的現(xiàn)象仍時有發(fā)生。對這些問題，各級人大及其常委會歷來都非常重視和關心，并多次提出許多好的建議和意見，我們將在今后的財政工作中認真研究，并不斷加以解決。
三、關于2006年財政預算草案
根據(jù)省政府《關于編制2006年財政收支預算的通知》要求，以及市委、市政府對今后五年的經(jīng)濟工作和2006年全市財政經(jīng)濟工作的總體部署，我市2006年財政收支預算安排的指導思想和總體要求是：以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，認真貫徹落實黨的十六大和十六屆三中、四中全會精神以及市委關于我市財政工作的各項方針和指示，按照“五個統(tǒng)籌”和中央關于實行穩(wěn)健財政政策的要求，堅持科學的發(fā)展觀，扎實推進新型工業(yè)化和城鎮(zhèn)化進程，促進我市經(jīng)濟發(fā)展；加強收入征管，嚴格依法治稅，完善收入激勵機制，保持財政收入的增長勢頭；堅持立黨為公，執(zhí)政為民，認真為民理財，調整財政支出結構，保障重點支出需要；繼續(xù)深化各項財政改革，探索建立財政預算績效評價體系，保證財政資金高效運轉；進一步加強財政監(jiān)管，從嚴查處各種違反財經(jīng)紀律的行為，有效預防會計信息失真和國有資產(chǎn)流失，為全市經(jīng)濟和社會事業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造良好環(huán)境。
（一）2006年全市財政預算草案
根據(jù)上述指導思想和總體要求，結合我市2006年經(jīng)濟增長目標，2006年全市財政預算的初步安排是：全市地方財政一般預算收入預算擬安排為106600萬元，同口徑比2005年增長12%。加上預計省對我市的稅收返還收入、省各項補助收入，減去應上解省的支出，全市2006年可用財力為210070萬元，相應安排一般預算支出210070萬元，同口徑比2005年增長9.50%。全市算總帳，當年財政收支平衡。
以上全市2006年財政預算草案，是根據(jù)2005年全市財政預算執(zhí)行情況代編的，待各級政府預算編制完成并經(jīng)同級人代會批準之后，我們將匯總情況報市人大常委會備案。
（二）市級財政預算草案
下面著重報告2006年市級財政收支預算草案：
根據(jù)財政收入要與國內(nèi)生產(chǎn)總值增長基本同步的'總要求，2006年市級地方財政一般預算收入擬安排為40620萬元，同口徑比預算基數(shù)增加4353萬元，增長12%。主要收入項目的安排情況是：
――增值稅6006萬元，增長14.02%；
――營業(yè)稅10600萬元，增長14.54%；
――企業(yè)所得稅3410萬元，增長16.06%；
――個人所得稅2150萬元，增長14.17%；
――城市維護建設稅4710萬元，增長14.06%；
――行政性收費收入5612萬元，同口徑增長1.65%。
以上地方財政一般預算收入40620萬元，加上省補助全市收入、區(qū)縣上解收入，減去全市上解省支出、補助區(qū)縣支出后，2006年市級可用財力為46936萬元。按照《中華人民共和國預算法》的規(guī)定和市級的實際情況，2006年市級財政一般預算支出安排為46936萬元，比2005年支出預算基數(shù)42820萬元增加4116萬元，增長9.61%。結合部門預算的編制原則，一般預算支出安排的主要項目是：
――科技三項費用470萬元，增長17.50%；
――農(nóng)業(yè)支出1893萬元，增長11.03%；
――林業(yè)支出428萬元，增長10.88%；
――水利和氣象支出700萬元，增長11.11%；
――文體廣播事業(yè)費2531萬元，增長10.81%；
――教育支出4936萬元，增長10.18%；
――醫(yī)療衛(wèi)生支出2514萬元，增長10.02%；
――撫恤和社會福利救濟910萬元，增長10.44%；
――社會保障補助支出2210萬元，增長10.50%；
――行政管理費6780萬元，增長10.06%；
――公檢法司支出9563萬元，增長10.64%；
――總預備費500萬元。
2006年市級基金預算收入擬安排為8683萬元，相應安排基金預算支出8683萬元。
以上市級財政預算草案，請予審查批準。
同時，將市法院、市計委、市農(nóng)業(yè)局、市民政局、市糧食局等五個部門2006年的部門預算草案提請審議，為加強和完善市級部門綜合預算管理工作積累經(jīng)驗。
四、關于2006年的財政工作
今后五年，是新一屆政府帶領全市人民奮力推進某經(jīng)濟社會可持續(xù)發(fā)展的關鍵五年。在未來五年中，全市各級財政部門要牢固樹立服務意識，為全市經(jīng)濟發(fā)展大局服務，為各部門經(jīng)費保障工作服務，為基層、為廣大人民群眾服務。要緊緊圍繞市委的各項重大決策開展財政工作，按照市委確定的未來五年工作重點，調整工作思路，改進工作方法，優(yōu)化支出結構，為市委的重大決策和戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)提供堅強的財力保障。要不斷提高財政部門和財政系統(tǒng)的執(zhí)行力，加強財政干部隊伍的素質建設，確保各級黨委、政府的重大決策和各項法律法規(guī)得到認真的貫徹和落實，做到政令暢通。
未來五年，我市財政工作要認真貫徹落實黨的十六屆四中全會精神和“三個代表”重要思想，認真抓好收入征管，確保全市財政收入的穩(wěn)定增長；保障重點支出，提高我市經(jīng)濟發(fā)展能力和構建和諧社會的能力；推進財政改革，逐步完善社會主義公共財政體制；強化財政監(jiān)管，為經(jīng)濟發(fā)展和社會進步創(chuàng)造良好的財政經(jīng)濟環(huán)境。
2006年是新一屆政府的開局之年。各級財政部門要以貫徹十六屆四中全會精神為契機，認真貫徹執(zhí)行穩(wěn)健的財政政策，改革創(chuàng)新，服務全局，不斷提高財政系統(tǒng)理財能力，為市委、市政府各項決策提供強有力的財力保障，促進我市經(jīng)濟和各項社會事業(yè)的健康和諧發(fā)展。我們主要做好以下工作：
（一）抓發(fā)展、促增收，確保財政收入的持續(xù)增長
認真貫徹落實中央穩(wěn)健的財政政策，抓住中央繼續(xù)實施西部大開發(fā)的有利時機，協(xié)助有關部門積極爭取國債項目和資金，支持我市基礎設施建設和生態(tài)環(huán)境保護等重點建設項目，促進全市經(jīng)濟和社會事業(yè)協(xié)調發(fā)展。認真落實好市委、市政府確定的支持四大支柱產(chǎn)業(yè)發(fā)展的財稅政策，合理使用好技改貼息資金、項目補助資金、工業(yè)發(fā)展資金、科技三項費用等用于經(jīng)濟發(fā)展的財政資金，支持支柱產(chǎn)業(yè)和重點稅源企業(yè)的技術改造和發(fā)展，促進產(chǎn)業(yè)結構的優(yōu)化升級，推進新型工業(yè)化進程。繼續(xù)完善國有土地經(jīng)營收支計劃，嚴格實行國有土地收入“收支兩條線”的管理辦法，實現(xiàn)政府對土地收益的統(tǒng)一安排使用。通過市場化手段多渠道籌集經(jīng)營城市資金，支持城市基礎設施和市政公用設施建設，切實推進城鎮(zhèn)化進程。認真按照市委關于加快我市公路建設的要求，繼續(xù)加大對公路建設的財政投入，支持改善我市交通環(huán)境，為經(jīng)濟發(fā)展創(chuàng)造良好的基礎條件。積極支持建設“中國第一山”工作，促進我市旅游業(yè)的快速發(fā)展。按照統(tǒng)籌城鄉(xiāng)協(xié)調發(fā)展的要求，進一步加大公共財政服務農(nóng)村的力度，繼續(xù)增加對農(nóng)業(yè)和農(nóng)村的投入，不斷改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件和農(nóng)村的基礎設施條件，促進農(nóng)民增收；要進一步深化農(nóng)村稅費改革，認真貫徹執(zhí)行省委、省政府今年免征農(nóng)業(yè)稅及附加的政策和確保國家糧食生產(chǎn)安全的補貼政策，減輕農(nóng)民負擔，增加農(nóng)民收入。進一步加大對民族區(qū)縣和困難區(qū)縣財政轉移支付力度，搞好對區(qū)縣的資金調度，大力支持縣域經(jīng)濟發(fā)展，增強縣級經(jīng)濟實力。
在促進全市經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展的基礎上，要切實加強財政收入征管，使經(jīng)濟增長成果在財政收入上得到充分體現(xiàn)，確保財政收入保持相應的增長勢頭。要繼續(xù)對財政收入任務實行目標管理，強化各區(qū)縣和市級征管部門的責任意識。各級稅務部門要不斷完善征管措施，進一步強化稅收征管，嚴格依法治稅，嚴厲打擊偷、逃、騙稅行為，確保稅收性收入的快速增長。要認真貫徹執(zhí)行中央關于收支兩條線的有關政策和加強非稅收入管理的有關規(guī)定，認真研究非稅收入面臨的新情況、新問題，保持非稅收入的持續(xù)增長。認真組織實施國有資產(chǎn)經(jīng)營預算和國有土地經(jīng)營預算，加大國有資產(chǎn)的經(jīng)營力度和國有土地出讓收入的管理力度，確保國有資產(chǎn)經(jīng)營收益和國有土地收入及時、足額入庫。
（二）調結構、保重點，增強財政保障能力和構建和諧社會的能力
要不斷提高財政的保障能力，優(yōu)先保障機關事業(yè)單位職工工資發(fā)放和基層政權正常運轉的資金需要，為各級機關事業(yè)單位履行職能提供財政資金保證。要進一步加大對教育、科學、文化、衛(wèi)生等社會事業(yè)的投入，按照法定增長要求安排好支出預算。要進一步增加對義務教育的投入，認真研究和制定實行“一費制”收費后造成教育經(jīng)費不足的配套保障措施，按照生均公用經(jīng)費標準安排學校公用經(jīng)費，不斷提高對教育的保障水平。要繼續(xù)加大對科技的投入，安排好科技三項費、科普經(jīng)費，促進我市科技創(chuàng)新和科技成果的轉化。按照十六屆四中全會關于不斷提高建設社會主義先進文化能力的要求，增加對文化事業(yè)的投入，不斷豐富我市人民群眾的文化生活。要加快我市公共衛(wèi)生體系的建設，重點增加對突發(fā)性公共衛(wèi)生事件、艾滋病防治和婦幼保健等涉及人民群眾公共健康安全的投入，不斷提高我市公共衛(wèi)生服務水平。抓好峨眉山市新型農(nóng)村合作醫(yī)療試點工作，探索建立科學規(guī)范的農(nóng)村合作醫(yī)療機制。要從統(tǒng)籌城鄉(xiāng)協(xié)調發(fā)展的高度，將財政對社會公共服務領域的投入資金重點向農(nóng)村傾斜，不斷縮小城鄉(xiāng)之間公共服務水平的差距。
要繼續(xù)安排好社會穩(wěn)定資金，切實維護社會穩(wěn)定，努力構建社會主義和諧社會。一是要繼續(xù)落實就業(yè)和再就業(yè)的各項財稅政策，發(fā)揮好財政資金的導向作用，引導社會各方面支持下崗失業(yè)人員再就業(yè)工作。多渠道向上爭取資金，加大農(nóng)民工技能培訓力度，全面提高農(nóng)民工素質，促進農(nóng)村勞動力轉移。二是要完善社會保障籌資機制，加大“兩金”征繳力度，增加預算安排，搞好資金調度，及時撥付資金。三是要關心困難群體的生活，抓好企業(yè)下崗職工基本生活費、離退休人員養(yǎng)老金、城鎮(zhèn)居民最低生活保障資金以及失業(yè)人員救濟金的發(fā)放工作，安排好涉及社會穩(wěn)定的各項資金，為維護全市社會穩(wěn)定提供有力的財政保障，不斷提高我市構建和諧社會的能力。要積極向上爭取資金，解決好企業(yè)軍轉干部的生活困難問題。要探索建立失地無業(yè)農(nóng)民的養(yǎng)老保險等社會保障機制，切實關心失地無業(yè)農(nóng)民的生產(chǎn)生活困難問題。要按照國務院的統(tǒng)一部署和要求，積極籌措資金，解決好各級政府工程欠款造成的拖欠農(nóng)民工工資問題。
（三）抓難點、求實效，繼續(xù)深化各項財政改革
要按照建立社會主義公共財政體制的要求，抓難點，求實效，繼續(xù)深化各項財政改革。一是要進一步完善市縣財政體制，理順各級政府的財權與事權，建立增收節(jié)支激勵約束機制，調動區(qū)縣的積極性，促進市縣共同發(fā)展。二是要探索建立財政預算績效評價體系。要針對長期以來財政工作中存在的重支出、輕管理的問題，加強對支出的追蹤問效，探索建立財政預算績效評價體系，2006年在教育和政法部門的項目支出上嘗試進行績效評價考核，2006年在市級部門全面推行，以提高政府公共支出的效率。三是要完善部門預算，規(guī)范項目預算管理辦法，提高部門預算編制的科學性，逐步將各部門的預算提交人民代表大會審議，增強預算的公開性和透明度。四是要進一步完善國庫集中支付改革，簡化支付流程，擴大支付范圍。五是要深化縣級政法經(jīng)費保障機制改革，認真研究區(qū)縣建立政法經(jīng)費保障機制后出現(xiàn)的新情況、新問題，確保政法保障資金及時到位，同時督促政法部門依法行政。六是要繼續(xù)推進國有資產(chǎn)管理體制改革，加強國有資產(chǎn)經(jīng)營收支管理，繼續(xù)抓好行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)的統(tǒng)管工作，有效預防國有資產(chǎn)流失。
（四）抓監(jiān)管、重查處，全面整頓財經(jīng)秩序
要針對當前財務和國資管理中存在的問題，舉一反三，切實加強財政國資監(jiān)管，徹底改變“重支出、輕監(jiān)管”的狀況，認真查處各類違反財經(jīng)紀律的行為，整頓我市的財經(jīng)秩序。要立足收入抓監(jiān)管，開展對稅收優(yōu)惠政策的清理，繼續(xù)抓好財政收入入庫情況和收支兩條線政策執(zhí)行情況的專項檢查，嚴厲查處各類混級混庫、私設小金庫和擅自出臺稅收優(yōu)惠政策等行為；要認真貫徹執(zhí)行關于加強非稅收入管理的有關規(guī)定，嚴格執(zhí)行收支兩條線改革，從今年起將大佛景區(qū)和峨眉山景區(qū)門票收入全面納入市級財政專戶管理。要立足支出抓監(jiān)管，加強對財政大額資金使用的管理，搞好大額資金使用的監(jiān)督，推進財政支出的科學決策和民主決策；發(fā)揮財政監(jiān)督的作用，加強對社保資金、國債資金、農(nóng)業(yè)資金等專項資金的監(jiān)督檢查，嚴厲查處各類擠占挪用等違法亂紀行為；抓好對行政事業(yè)單位的財務監(jiān)管，重點加強對二級單位的財務檢查，進一步擴大財務檢查范圍，防止會計信息失真和各類腐敗行為的發(fā)生；繼續(xù)加大財政周轉金回收處置力度，基本完成市級到期財政周轉金回收處置工作；搞好財政投資評審工作，努力使財政性投資項目全部納入評審范圍，并不斷提高投資評審質量和效率。要立足改革抓監(jiān)管，不斷提高財政改革的執(zhí)行力，對各單位、各部門執(zhí)行財政改革的情況進行監(jiān)督檢查，堅決打擊各類不執(zhí)行財政改革政策、逃避財政監(jiān)管的行為。圍繞國資工作抓監(jiān)管，在加強國有資產(chǎn)管理，促進國有資產(chǎn)保值增值的同時，重視財政性資金投入項目形成的國有資產(chǎn)監(jiān)管工作，努力維護國有資產(chǎn)安全，防止國有資產(chǎn)流失。加強對政府舉債的監(jiān)管和控制，嚴格執(zhí)行政府舉債審批制度，從嚴控制新增負債，對歷史性政府負債要認真研究，落實還款來源，有計劃、有步驟的進行消化，有效化解財政風險。
各級財政部門要嚴格執(zhí)行《預算法》，主動接受各級人大及其常委會的監(jiān)督，認真聽取人大代表對財政工作的建議和意見，不斷增強財政的民主決策水平。同時，要自覺接受審計部門對財政收支的監(jiān)督，加強對查處問題的整改，不斷提高依法理財水平。各級財政部門也要加強內(nèi)部審計，認真按照有關規(guī)定開展內(nèi)部檢查，防患于未然。
各位代表，實現(xiàn)今后五年財政經(jīng)濟發(fā)展目標和全面完成2006年的各項財政工作，任務十分艱巨。我們將在市委的領導下，在市人大及其常委會的監(jiān)督下，進一步解放思想，轉變理財觀念，將思想和行動統(tǒng)一到黨的十六屆四中全會精神上來，以“三個代表”重要思想統(tǒng)領財政工作，認真貫徹執(zhí)行人民代表大會作出的決議，立足現(xiàn)實，著眼長遠，求真務實，開拓創(chuàng)新，在財政工作中堅持權為民所用，情為民所系，利為民所謀，堅持依法理財、科學理財、“陽光”理財，提高理財水平，為建立透明、廉潔和高效的財政運行機制，促進全市經(jīng)濟社會的全面協(xié)調發(fā)展而努力奮斗。
財政預算工作報告篇九
府領導干部工資福利待遇問題。清查整理千禧花園歷史情況，制訂出詳細工作方案，為在編人員補繳住房公積金，從而理順多年懸而未決的住房公積金問題。對政府在編人員的人員及公用經(jīng)費支出進行調研摸底，制訂多個工作方案。
（四）加強財政支出監(jiān)管、提高預算編制的質量，用好用活財政資金
1、今年3-5月，我所接受了區(qū)審計局對財政預算執(zhí)行和決算審計。認為我鎮(zhèn)財務收支狀況良好，財政支出的審批手續(xù)較為完善，監(jiān)管較合理到位。對我鎮(zhèn)需要整改的問題提出了要求。
2、為規(guī)范部門預算執(zhí)行，在4月15日組織全鎮(zhèn)行政事業(yè)單位、派出機構、社會團體等使用財政資金單位的23個報帳員，重新按預算編制的要求編制部門預算。
3、為規(guī)范鎮(zhèn)聯(lián)防大隊的財務管理工作，重新對該大隊在財務制度進行規(guī)范整改，明確規(guī)定了該單位在執(zhí)行日常開支、采購方面，必須依照新制定的《鎮(zhèn)治安聯(lián)防大隊財務制度》執(zhí)行。
4、10月，區(qū)財政局組織各科室業(yè)務骨干到我所進行業(yè)務檢查，及對區(qū)審計局的審計問題的整改落實情況的檢查。我所認真對待，做好了充分的準備，圓滿完成了迎檢工作，獲得區(qū)財政局的一致好評。
5、規(guī)范核算中心下屬核算單位的財務管理工作，制定《鎮(zhèn)中小學財務制度》，進一步規(guī)范了各中小學、科教辦的資金使用、報銷、采購支出等方面。
6、參照區(qū)政府下達的《區(qū)鎮(zhèn)級財政預算管理實施細則》，重新制定各項制度與流程。
三、存在問題困難
一、財稅收入的影響
稅收來源于經(jīng)濟，經(jīng)濟決定財政。由于全球經(jīng)濟環(huán)境的變壞，導致出口需求減少，內(nèi)需不足，嚴重影響了我鎮(zhèn)企業(yè)的經(jīng)營，企業(yè)出貨不足，收入減少，進而影響稅收入庫。一是我鎮(zhèn)企業(yè)廣匯化工廠由于原材料價格大幅上漲，造成今年全面停產(chǎn)。瑞豐石化、龍池石化在此影響下，減少稅收八百萬元。二是國家節(jié)能減排政策的全面實施土地政策的收緊、工業(yè)用地指標缺乏等政策影響我鎮(zhèn)企業(yè)的發(fā)展及經(jīng)濟持續(xù)增長。我鎮(zhèn)今年為配合節(jié)能減排政策，正逐步落實關閉誠達馬賽克廠、搬遷新中源三車間、金佰力水泥廠轉型、14家陶瓷廢品加工企業(yè)淘汰等工作，這一系列工作將使我鎮(zhèn)今后減少稅收近七百萬元。富騰瀝青等幾家瀝青廠受證照困擾，預計將減少稅收約五百萬元。三是由于擔心經(jīng)濟下滑，需求減少，投資達35億元的能潤置地山水龍盤項目以及黃金假日酒店項目為規(guī)避風險，也將放緩項目建設進度。由于土地政策收緊以及銀根收縮，鎮(zhèn)級招商難度不斷加大，我鎮(zhèn)新引進項目無論從質量和數(shù)量來說都不盡人意，這一切都將對我鎮(zhèn)稅收構成巨大壓力。
二、新的鎮(zhèn)級財政體制下財政支出結構不盡合理，“吃飯財政”框架仍難以擺脫
由于國、地稅體制改革，管理權上劃，鎮(zhèn)政府失去子對本地財政收入管理的控制權，對全年收入預算完成情況心中無數(shù)，對統(tǒng)籌安排全年財政預算只能在上年的基數(shù)作依據(jù)調整。一是鎮(zhèn)級財政支出項目過多，支出標準不統(tǒng)一，嚴重影響預算的完整性和公平性。上級部門在農(nóng)業(yè)、教育、科技、衛(wèi)生、環(huán)璄保護、計劃生育、宣傳文化、政法等方面都做出了支出與財政收入或支出增長掛鉤的規(guī)定，給地方財政造成很大的壓力。如：公安支出（工資福利）年初預算上解390萬元，但到第三季需增加100多萬元；教育支出更是硬性指標規(guī)定支出：全鎮(zhèn)教師工資福利一年高達1400萬元（占鎮(zhèn)財政收入40%）支出外，生均公用經(jīng)費標準提高（從20元提高到80-90元，并在三年達到800-1000元）；居民門診、住院基本醫(yī)療保險鎮(zhèn)級補貼經(jīng)費標準不斷提高，政策性的硬指標支出高達二百多萬元。因此，在鎮(zhèn)主體稅種增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅、營業(yè)稅成為共享稅，鎮(zhèn)級分成比例較小，令我鎮(zhèn)日益放緩的稅收火車頭難以拉動不斷龐大的支出車廂。二是各部門要求追加支出的需要越來越多，區(qū)垂直部門硬指標要求增加的支出的項目金額龐大。如：計劃生育家庭節(jié)育獎勵、公安人員單警裝備配備經(jīng)費、社會救濟等方面。在收入增長不快的情況下，導致了收支矛盾日趨突出。特別是“兩違”整治工作經(jīng)費的追加、調資方案的出臺，本來是領導干部的福音，但微弱的財政同時要負擔龐大的教師隊伍、硬性公安隊伍的支出，可以說是火上加油，讓鎮(zhèn)財政陷入困境。
三、鎮(zhèn)結算中心內(nèi)部管理存在問題
我鎮(zhèn)已經(jīng)成立了鎮(zhèn)財務核算中心，集中核算全鎮(zhèn)各行政事業(yè)單位的會計事務，它是在保持單位資金使用權和財務自主權不變的情況下，有些部門取消單位銀行賬戶，由核算中心統(tǒng)一負責資金結算和會計核算工作，融會會計服務和監(jiān)督管理為一體的新型單位財務管理體制，從總體運行情況來看，財務核算比較規(guī)范。但是，在現(xiàn)時財務管理上根本不能從人力、物力、時間等方面要保證財務核算工作的順利開展，還存在以下問題.一是鎮(zhèn)財會人員會計基礎知識薄弱，業(yè)務能力較低，制約著財務管理水平的提升。會計工作是一門技術性較強的專業(yè)工作，對工作人員的專業(yè)素質要求較高，而由于多方面的原因，鎮(zhèn)財會人員多數(shù)不是財經(jīng)類專業(yè)畢業(yè)的，會計基礎知識較差。雖說可以邊干邊學，加之鎮(zhèn)財務人員不穩(wěn)定，及國家財政體制不斷改革制度的不斷更新，會計科目的調整各項文件規(guī)定的條例多得很，需要認真分析、深入理解。但各項常規(guī)工作不能停辦，這在很大程度上制約著鎮(zhèn)財務管理水平的提高。二是各部門報帳員業(yè)務素質參差不齊，影響財務管理的規(guī)范化。財政核算時各部門經(jīng)手人提供的資料不規(guī)范的問題比較突出。
四、工作計劃
明年，隨著全球經(jīng)濟放緩、土地指標的制約、金融對現(xiàn)有企業(yè)的扶持減少等諸多因素，我鎮(zhèn)總體經(jīng)濟發(fā)展將面臨重大考驗，財政工作將首當其沖，稅收入庫增長減緩將不可避免。因此在我們將要做好以下幾方面工作：
（一）千方百計做好收入的組織工作
1、建立稅源稅收調研、監(jiān)督、追繳機制。加強與稅務部門溝通協(xié)調，確保稅務機構配合完成區(qū)委區(qū)政府下達的稅收指標，加強激勵機制，使稅務機構做到應收盡收。
2、與招商辦做好工作計劃，盡快協(xié)助、扶持恒益電廠及山水龍盤的上馬建設，從而拓寬稅基、擴大稅源。重點關注石化企業(yè)在稅收大幅減少的情況，做好調研工作，力促有一個全新的面貌。確保傳統(tǒng)稅收大戶建材企業(yè)穩(wěn)定發(fā)展，力求穩(wěn)中有升。
3、認真做好預算外綜合服務款收繳困難原因的調研，制定可行的工作方案，努力將問題較妥善的解決。從而為捉襟見肘的財政收入加注一分動力。
4、做好基金的使用支出，由于基金使用的專限性，需要做好支出預算，在保重點支出為基礎上，騰出更多一般預算及預算外資金保工資、保運保。
（二）加強對支出的管理在支出管理上，做好預算工作，做到量入為出。
1、重點做好部門預算工作，嚴格審核每一筆預算支出，加強績效評價，杜絕浪費一分一角財政資金。
2、加強財政資金支付的政府采購、基建工程的合同管理、撥款管理，做到支出預算有方案、支出有計劃。合理利用、使用每一分一角財政資金。
3、在支出民生方面，對涉及面廣，如醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障、新農(nóng)村建設等方面的事項進行跟蹤核實，確保財政資金不被濫用、亂用。
（三）協(xié)助部門開展部門預算的執(zhí)行
1、將是更全面、更加深入、更加科學開展部門預算執(zhí)行的一年。我們將會引入部門預算管理軟件系統(tǒng)，使部門預算的編制與執(zhí)行規(guī)范化、智能化、簡單化。
2、加強各部門報帳員的軟件使用學習將是開展部門預算的執(zhí)行的基礎。通過定期的培訓對各報帳員進行知識的更新，與各報帳員一起面對問題、解決問題。
（四）認真做好區(qū)局布置的各項工作。
1、繼續(xù)抓好全區(qū)陶瓷行業(yè)節(jié)能減排、優(yōu)化升級后稅收的調研工作。
2、繼續(xù)配合區(qū)局開展鎮(zhèn)級財政管理信息化的建設，實施“金財”工程。
3、做好充分準備，迎接區(qū)審計局審計工作。