總結(jié)是我們對(duì)過(guò)去一段時(shí)間工作生活的回顧和總結(jié)，有助于我們明確未來(lái)的發(fā)展方向。怎樣運(yùn)用邏輯思維，使總結(jié)更加連貫、嚴(yán)謹(jǐn)？以下是一些經(jīng)典總結(jié)的案例，為您提供一些思路和參考。
費(fèi)用報(bào)銷與流程的心得篇一
為了規(guī)范公司費(fèi)用的使用、報(bào)銷、控制管理,本著合理使用有效控制的原則，規(guī)范公司費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn),特制定本制度。
一、報(bào)銷項(xiàng)目 日常報(bào)銷費(fèi)用主要包括差旅費(fèi)、通訊費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)等。在一個(gè)預(yù)算期內(nèi)各項(xiàng)費(fèi)用的支出原則上不超出預(yù)算。
二、費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)
1、差旅費(fèi)：公司根據(jù)崗位工作需要，交通費(fèi)__住宿費(fèi)__ 伙食費(fèi)__通訊費(fèi)__出差補(bǔ)助__ 。
2、通訊費(fèi) ：手機(jī)話費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為月度話費(fèi)上限金額直接補(bǔ)助到工資中;公司根據(jù)崗位工作需要，設(shè)定不同的月度補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)：總經(jīng)理__、部門(mén)經(jīng)理__、 部門(mén)主管__ 。
3、辦公費(fèi)用：辦公費(fèi)用主要包括低值易耗品及備品備件等，原則上辦公用品實(shí)施專人采購(gòu)、保管、發(fā)放等;負(fù)責(zé)人根據(jù)辦公需要實(shí)報(bào)實(shí)銷;備品備件由公司財(cái)務(wù)人員統(tǒng)一處理。
4、招待費(fèi)：一般工程費(fèi)用在__元以下的，業(yè)務(wù)招待費(fèi)用不超過(guò)__元 批準(zhǔn)：公司招待費(fèi)報(bào)銷時(shí)憑餐飲、副食等發(fā)票報(bào)銷 寫(xiě)明時(shí)間、地點(diǎn)、人數(shù)、事由等。
5、交通費(fèi)：公司車輛產(chǎn)生費(fèi)用：公司因工所配車輛實(shí)行辦公室管理，司機(jī)負(fù)責(zé)該車的維護(hù)保養(yǎng)、保險(xiǎn)費(fèi)用交辦、油費(fèi)管理等工作，具體費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷;因公產(chǎn)生的過(guò)路費(fèi)、停車費(fèi)，報(bào)銷時(shí)須注明時(shí)間、地點(diǎn) 事件等;其它崗位人員因公產(chǎn)生的交通費(fèi)用注明時(shí)間、地點(diǎn)、路線、事由后統(tǒng)一報(bào)銷。
費(fèi)用報(bào)銷與流程的心得篇二
篇一：為了提高工作效率，滿足員工在工作、出差過(guò)程中產(chǎn)生費(fèi)用的報(bào)銷需求，越來(lái)越多的企業(yè)開(kāi)始采用費(fèi)用報(bào)銷制度。通過(guò)一段時(shí)間的使用和實(shí)踐，我深感費(fèi)用的報(bào)銷是一項(xiàng)復(fù)雜而繁瑣的任務(wù)。但只要我們充分理解和掌握其中的關(guān)鍵要點(diǎn)，合理運(yùn)用相關(guān)規(guī)則，費(fèi)用報(bào)銷將不再是難題，反而會(huì)成為我們工作的得力助手。以下是我在費(fèi)用報(bào)銷過(guò)程中總結(jié)出的心得體會(huì)。
第一段：強(qiáng)調(diào)報(bào)銷憑證的重要性
在費(fèi)用報(bào)銷的過(guò)程中，憑證的作用不可小覷?？旃?jié)奏的工作環(huán)境，可能導(dǎo)致忽視保存費(fèi)用憑證的重要性。然而，我們必須深刻認(rèn)識(shí)到，憑證是費(fèi)用報(bào)銷的法定依據(jù)和合法性證明。因此，及時(shí)保存和正確填寫(xiě)憑證尤為重要。在車船費(fèi)、住宿費(fèi)、餐飲費(fèi)等方面的報(bào)銷中，我們要嚴(yán)格要求提供發(fā)票、票據(jù)、賬單等憑證，以確保費(fèi)用報(bào)銷的合規(guī)性。
第二段：講述費(fèi)用報(bào)銷的分類和標(biāo)準(zhǔn)
費(fèi)用報(bào)銷的分類和標(biāo)準(zhǔn)是我們?cè)谶M(jìn)行報(bào)銷時(shí)必須了解的內(nèi)容。各個(gè)公司和組織都會(huì)對(duì)費(fèi)用進(jìn)行細(xì)分和規(guī)定，以便實(shí)現(xiàn)制度的科學(xué)和靈活。在辦公用品、差旅、培訓(xùn)、用餐等方面的費(fèi)用報(bào)銷中，我們要明確相關(guān)政策和標(biāo)準(zhǔn)，確保操作的正確性和合理性。只有了解各類費(fèi)用的規(guī)定和報(bào)銷限制，才能夠合理分配費(fèi)用，并且不違反相關(guān)規(guī)定。
第三段：介紹費(fèi)用報(bào)銷的流程和控制
費(fèi)用報(bào)銷的流程和控制是確保費(fèi)用報(bào)銷的高效性和公正性的保證。在報(bào)銷過(guò)程中，我們要嚴(yán)格遵照公司制定的流程，提交報(bào)銷申請(qǐng)、經(jīng)過(guò)審批、付款等環(huán)節(jié)，確保每一步都符合公司規(guī)定。尤其是在費(fèi)用審核環(huán)節(jié)，我們要主動(dòng)配合相關(guān)部門(mén)的工作，積極配合提供必要的證明材料，以便審核通過(guò)。只有確保流程的暢通和控制的有效，才能夠?qū)崿F(xiàn)費(fèi)用報(bào)銷的順暢問(wèn)題，并且確保經(jīng)費(fèi)使用情況的透明度。
第四段：強(qiáng)調(diào)節(jié)約意識(shí)和合理性
費(fèi)用報(bào)銷不僅僅是一種權(quán)益，也是一種責(zé)任。作為企業(yè)的員工，我們應(yīng)該樹(shù)立節(jié)約精神，為企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展貢獻(xiàn)一份力量。在每一項(xiàng)開(kāi)支上，我們要考慮費(fèi)用的合理性和經(jīng)濟(jì)性，并且充分發(fā)揮自己的聰明才智，尋求更好的解決方案。特別是在出差、差旅等方面，我們要非常謹(jǐn)慎地管理和使用費(fèi)用，避免過(guò)度消費(fèi)和浪費(fèi)。只有以節(jié)約的角度審視費(fèi)用報(bào)銷，才能夠更好地為企業(yè)的發(fā)展做出貢獻(xiàn)。
第五段：重申誠(chéng)信和廉潔的原則
在費(fèi)用報(bào)銷的過(guò)程中，誠(chéng)信和廉潔是不可忽視的原則。我們要堅(jiān)守職業(yè)操守和道德底線，嚴(yán)禁利用費(fèi)用報(bào)銷的漏洞從中牟利。同時(shí)，我們也要秉持真實(shí)、準(zhǔn)確、公正、透明的原則，確保費(fèi)用的開(kāi)支是符合實(shí)際情況的。只有恪守誠(chéng)信和廉潔的準(zhǔn)則，我們才能夠贏得公司和同事的信任，樹(shù)立良好的企業(yè)形象。
在實(shí)踐中，我們會(huì)遇到各種費(fèi)用報(bào)銷的問(wèn)題和困擾。但只要我們能夠深入理解和把握其中的關(guān)鍵要點(diǎn)，以積極認(rèn)真的態(tài)度對(duì)待，并且不斷學(xué)習(xí)和改進(jìn)，費(fèi)用報(bào)銷就不再是一座高山。相信通過(guò)我們的共同努力，費(fèi)用報(bào)銷制度會(huì)更加完善，工作效率會(huì)得到進(jìn)一步提高。
費(fèi)用報(bào)銷與流程的心得篇三
一、借
支：
其中：差旅費(fèi)借支申請(qǐng)，在電子報(bào)告中需寫(xiě)明差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)；
業(yè)務(wù)招待費(fèi)單次發(fā)生金額500元（含）以下，不需提交電子報(bào)告；超過(guò)500元，提交電子報(bào)告，報(bào)告中需簡(jiǎn)要寫(xiě)明發(fā)生事由，參與人數(shù)，預(yù)計(jì)發(fā)生金額。
公司實(shí)行計(jì)劃物資采購(gòu)，計(jì)劃外的緊急零星物資采購(gòu)，在電子報(bào)告中需寫(xiě)明申購(gòu)原因，價(jià)格、金額。
2、手續(xù)辦理：填列紙質(zhì)借支單，簡(jiǎn)要寫(xiě)明借支事由，報(bào)公司副總、總經(jīng)理、董事長(zhǎng)審批后，交財(cái)務(wù)支取款項(xiàng)。
3、財(cái)務(wù)受理：會(huì)計(jì)受理借支單，審查紙質(zhì)審批手續(xù)是否完結(jié)；電子流程請(qǐng)示內(nèi)容是否清晰，是否符合當(dāng)月各部門(mén)費(fèi)用預(yù)算，以及審批流程是否完結(jié)，然后填制會(huì)計(jì)憑證后，交出納辦理現(xiàn)金支付，借支人收到現(xiàn)金后在借支單“現(xiàn)金付訖”領(lǐng)款人中簽字確認(rèn)。
4、公司原則上控制個(gè)人借支行為：部門(mén)日常工作需頻繁使用現(xiàn)金，則可請(qǐng)示分管領(lǐng)導(dǎo)同意后申請(qǐng)備用金，按照公司備用金管理有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，同樣按上述流程辦理。備用金借支后，經(jīng)辦人需及時(shí)報(bào)銷補(bǔ)足備用金。
二、日常費(fèi)用報(bào)銷：是指日常零星費(fèi)用、汽車費(fèi)用（指汽油費(fèi)、過(guò)路費(fèi)、停車費(fèi)、洗車費(fèi)，不含保養(yǎng)維修費(fèi)）水、電、電話網(wǎng)絡(luò)費(fèi)用、經(jīng)公司批準(zhǔn)固定費(fèi)用開(kāi)支等，不需辦理電子流程審批，直接填寫(xiě)紙質(zhì)報(bào)銷單，后附合規(guī)票據(jù)及粘貼單，填寫(xiě)報(bào)銷清單。交會(huì)計(jì)審核后，交出納辦理現(xiàn)金支付，報(bào)銷人收到現(xiàn)金后在報(bào)銷單“現(xiàn)金付訖”領(lǐng)款人中簽字確認(rèn)。
三、集中采購(gòu)辦公用品、辦公設(shè)施、家具、固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)等支款程序：
1、行政部統(tǒng)籌負(fù)責(zé)組織采購(gòu)；
2、各申請(qǐng)部門(mén)提交電子流程審批報(bào)告（填電子申購(gòu)單）：
在電子流程中先提交分管領(lǐng)導(dǎo)審批；
財(cái)務(wù)部審查前述程序是否完結(jié)，是否有比價(jià)報(bào)告，及是否在預(yù)算內(nèi)開(kāi)支，簽署意見(jiàn)；
報(bào)分管副總、總經(jīng)理、董事長(zhǎng)審批。
5、行政部填制紙質(zhì)“付款申請(qǐng)表”，后附打印件申購(gòu)報(bào)告、驗(yàn)收單、發(fā)票、廠家送貨單，交會(huì)計(jì)審核，出納辦理轉(zhuǎn)賬支付。
集中性物資采購(gòu)一律轉(zhuǎn)賬支付，不采用現(xiàn)金支付。
五、營(yíng)銷設(shè)計(jì)費(fèi)、代理費(fèi)等款項(xiàng)：相關(guān)合同先經(jīng)過(guò)電子流程審批，合同原件（含對(duì)方單位資質(zhì)、證照、法人身份證復(fù)印件蓋鮮章）一式四份，分別交對(duì)方兩份、公司行政部、財(cái)務(wù)部各存一份。辦理支款時(shí)，全部填制紙質(zhì)表單，附發(fā)票及相關(guān)圖片等佐證資料辦理。
六、其他: 項(xiàng)目預(yù)算、年度預(yù)算、月度預(yù)算、營(yíng)銷計(jì)劃等事前審批事項(xiàng)，全部在電子流程中完成審批，同時(shí)，經(jīng)辦部門(mén)打印紙質(zhì)件，做為后期紙質(zhì)手續(xù)辦理依據(jù)或附件。
財(cái)務(wù)部
2014年4月3日
費(fèi)用報(bào)銷與流程的心得篇四
費(fèi)用的報(bào)銷是工作中常常遇到的一項(xiàng)任務(wù)，正確且高效地完成費(fèi)用的報(bào)銷對(duì)于企業(yè)管理和個(gè)人事務(wù)的處理非常重要。通過(guò)長(zhǎng)期的實(shí)踐和體會(huì)，我總結(jié)了一些關(guān)于費(fèi)用的報(bào)銷心得和體會(huì)，希望對(duì)大家的工作能夠有所幫助。在下面的文章中，我將分享自己的五個(gè)方面的經(jīng)驗(yàn)。
首先，及時(shí)準(zhǔn)確地記錄費(fèi)用是一項(xiàng)重要的工作。在日常的工作和生活中，我們需要進(jìn)行各種各樣的消費(fèi)，包括出差費(fèi)用、辦公用品費(fèi)用、餐飲費(fèi)用等等。對(duì)這些費(fèi)用進(jìn)行及時(shí)準(zhǔn)確的記錄是基礎(chǔ)，也是整個(gè)費(fèi)用報(bào)銷過(guò)程的第一步。我通常會(huì)使用專門(mén)的費(fèi)用報(bào)銷軟件或者是自己做一個(gè)Excel表格來(lái)記錄費(fèi)用，將費(fèi)用的種類、金額以及發(fā)生的時(shí)間都詳細(xì)地記錄下來(lái)。這樣不僅可以避免因時(shí)間過(guò)長(zhǎng)而忘記某些費(fèi)用，還可以提高審核和報(bào)銷的效率。
其次，熟悉企業(yè)的報(bào)銷政策是非常重要的。每家企業(yè)都有各自的費(fèi)用報(bào)銷政策，包括哪些費(fèi)用可以報(bào)銷、報(bào)銷的標(biāo)準(zhǔn)和流程等。作為員工，我們需要熟悉并遵守公司的報(bào)銷政策。這樣不僅可以確保費(fèi)用的報(bào)銷符合規(guī)定，還可以減少不必要的麻煩和糾紛。如果對(duì)于某些費(fèi)用的報(bào)銷政策有疑問(wèn)，可以向主管或財(cái)務(wù)人員咨詢，避免出現(xiàn)誤解和錯(cuò)誤。
再次，保留好費(fèi)用的憑證和發(fā)票是必要的。盡管現(xiàn)在很多費(fèi)用可以通過(guò)電子記錄，但仍然有一些費(fèi)用需要提供紙質(zhì)的憑證和發(fā)票。所以，及時(shí)保留好所有費(fèi)用的相關(guān)憑證和發(fā)票是非常重要的。我通常會(huì)使用專門(mén)的文件夾來(lái)存放費(fèi)用的憑證，標(biāo)明費(fèi)用的種類、發(fā)生的時(shí)間和金額，以便于日后的查詢和核對(duì)。同時(shí)，我也會(huì)定期將這些憑證掃描成電子文件，以備不時(shí)之需。這樣做不僅可以方便報(bào)銷，還可以作為自己財(cái)務(wù)狀況的參考。
此外，審批和核對(duì)費(fèi)用報(bào)銷的流程要嚴(yán)格。在提交費(fèi)用報(bào)銷申請(qǐng)之前，我通常會(huì)將自己的費(fèi)用清單和憑證進(jìn)行仔細(xì)核對(duì)，確保金額和內(nèi)容無(wú)誤。然后，按照公司規(guī)定的流程提交到主管或財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行審批。在審批過(guò)程中，要保持溝通暢通，及時(shí)解答審批人員的問(wèn)題和疑慮。如果費(fèi)用報(bào)銷被退回，要耐心聽(tīng)取意見(jiàn)并及時(shí)進(jìn)行修改和調(diào)整，確保最終的報(bào)銷結(jié)果符合要求。
最后，合理規(guī)劃和管控費(fèi)用也是需要注意的。作為企業(yè)的員工，我們需要明確自己的職責(zé)和權(quán)利，合理規(guī)劃和管控自己的費(fèi)用支出。在出差或者是接待等需要報(bào)銷費(fèi)用的情況下，我們可以提前做好預(yù)算，節(jié)約開(kāi)支。同時(shí)，選擇適合的供應(yīng)商和服務(wù)商也能夠幫助我們減少費(fèi)用的支出。對(duì)于個(gè)人事務(wù)的報(bào)銷，盡量避免不必要的費(fèi)用支出，做到節(jié)儉和節(jié)約。這樣不僅可以減輕企業(yè)的負(fù)擔(dān)，還可以樹(shù)立良好的消費(fèi)觀念和形象。
通過(guò)以上幾個(gè)方面的經(jīng)驗(yàn)總結(jié)，我在費(fèi)用報(bào)銷中逐漸形成了一套自己的工作方法和原則。及時(shí)準(zhǔn)確地記錄費(fèi)用、熟悉企業(yè)的報(bào)銷政策、保留好費(fèi)用的憑證、嚴(yán)格審批和核對(duì)流程、合理規(guī)劃和管控費(fèi)用，這些都是我工作中遵循的原則。在今后的工作中，我將繼續(xù)努力學(xué)習(xí)和實(shí)踐，不斷提高自己的費(fèi)用報(bào)銷能力，為企業(yè)的管理和自己的事務(wù)處理做出更大的貢獻(xiàn)。
費(fèi)用報(bào)銷與流程的心得篇五
費(fèi)用報(bào)銷是每個(gè)企業(yè)或組織中必不可少的一項(xiàng)工作，它涉及到資金的流動(dòng)和管理，對(duì)于企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)決策具有重要的意義。為了更好地管理費(fèi)用報(bào)銷流程，提高工作效率，許多企業(yè)都采用了費(fèi)用報(bào)銷流程圖來(lái)規(guī)范和優(yōu)化這項(xiàng)工作。在實(shí)踐中，我參與了公司費(fèi)用報(bào)銷流程圖的制定和應(yīng)用，并從中獲得了一些心得體會(huì)。
首先，費(fèi)用報(bào)銷流程圖的制定需要考慮到不同部門(mén)的需求和實(shí)際情況。不同部門(mén)的費(fèi)用報(bào)銷流程可能存在差異，因?yàn)槊總€(gè)部門(mén)的業(yè)務(wù)性質(zhì)和經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)有所不同。因此，在制定費(fèi)用報(bào)銷流程圖時(shí)，我們需要充分了解各個(gè)部門(mén)的工作流程和具體需求，確保流程圖的設(shè)計(jì)合理且能夠滿足不同部門(mén)的實(shí)際操作。與各個(gè)部門(mén)進(jìn)行充分的溝通和協(xié)商，可以減少流程圖的修訂和調(diào)整，在實(shí)際應(yīng)用中更加順利。
其次，在費(fèi)用報(bào)銷流程圖的制定過(guò)程中，需要注重流程的簡(jiǎn)潔和明確。流程圖的作用就是為了幫助員工理清費(fèi)用報(bào)銷的流程和步驟，因此，流程圖應(yīng)該簡(jiǎn)潔明了，能夠一目了然地展示每個(gè)環(huán)節(jié)的具體操作和處理流程。在制定流程圖時(shí)，我們盡量避免不必要的復(fù)雜流程和多余的環(huán)節(jié)，減少員工操作和審核的時(shí)間，提高工作效率。同時(shí)，要在流程圖中注明每個(gè)環(huán)節(jié)的責(zé)任人和時(shí)間節(jié)點(diǎn)，以便于工作的協(xié)同和監(jiān)控。
再次，費(fèi)用報(bào)銷流程圖的應(yīng)用需要借助信息化系統(tǒng)來(lái)提高工作效率。在傳統(tǒng)的費(fèi)用報(bào)銷流程中，往往需要員工手動(dòng)填寫(xiě)報(bào)銷單、打印、交接等繁瑣的操作，耗費(fèi)大量的時(shí)間和精力。通過(guò)引入信息化系統(tǒng)，可以實(shí)現(xiàn)電子化的費(fèi)用報(bào)銷流程，提高工作效率和準(zhǔn)確性。員工可以通過(guò)系統(tǒng)在線填寫(xiě)報(bào)銷申請(qǐng)，并上傳相關(guān)的發(fā)票、憑證等信息，由系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行驗(yàn)證和審核，大大減少了員工的工作量和審核的時(shí)間。信息化系統(tǒng)的應(yīng)用可以更好地配合費(fèi)用報(bào)銷流程圖的實(shí)施，提高工作效率和準(zhǔn)確性。
此外，費(fèi)用報(bào)銷流程圖的應(yīng)用需要定期的評(píng)估和優(yōu)化。隨著企業(yè)的發(fā)展和業(yè)務(wù)的變化，費(fèi)用報(bào)銷流程也需要不斷地進(jìn)行優(yōu)化和改進(jìn)。通過(guò)定期的評(píng)估和反饋機(jī)制，我們可以了解每個(gè)環(huán)節(jié)的問(wèn)題和瓶頸，及時(shí)進(jìn)行修訂和改造。同時(shí)，也可以借鑒其他企業(yè)的做法和經(jīng)驗(yàn)，不斷引入新的技術(shù)和管理方法，提高費(fèi)用報(bào)銷的效率和質(zhì)量。費(fèi)用報(bào)銷流程圖不是一成不變的，而應(yīng)該是一個(gè)持續(xù)優(yōu)化和改進(jìn)的過(guò)程。
總之，費(fèi)用報(bào)銷流程圖的制定和應(yīng)用對(duì)于企業(yè)的財(cái)務(wù)管理和工作效率具有重要的意義。在制定費(fèi)用報(bào)銷流程圖時(shí)，我們要考慮到不同部門(mén)的需求，注重流程的簡(jiǎn)潔明了，借助信息化系統(tǒng)提高工作效率，定期評(píng)估和反饋優(yōu)化流程。通過(guò)這些措施，我們可以更好地管理費(fèi)用報(bào)銷工作，提高工作效率和財(cái)務(wù)管理水平。
費(fèi)用報(bào)銷與流程的心得篇六
費(fèi)用的報(bào)銷是工作中常見(jiàn)的一項(xiàng)任務(wù)，對(duì)于大多數(shù)人來(lái)說(shuō)，這可能是一種繁瑣的過(guò)程。然而，隨著個(gè)人和公司的經(jīng)驗(yàn)積累，我們可以通過(guò)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，掌握一些報(bào)銷費(fèi)用的心得體會(huì)，使整個(gè)過(guò)程更加高效和順利。在本文中，我將分享五個(gè)關(guān)鍵點(diǎn)，幫助大家更好地完成費(fèi)用報(bào)銷。
首先，要及時(shí)收集和整理費(fèi)用憑證。無(wú)論是差旅所需的機(jī)票和酒店發(fā)票，還是辦公用品的購(gòu)買(mǎi)發(fā)票，我們都需要確保憑證的完整性和準(zhǔn)確性。因此，在發(fā)生費(fèi)用的同時(shí)，我們應(yīng)該立即保存相關(guān)的發(fā)票和付款憑證，并進(jìn)行分類整理，以便于日后的報(bào)銷工作。這樣不僅可以避免憑證的遺失和混亂，也便于日后的查詢和審計(jì)。
其次，要了解公司的費(fèi)用政策和報(bào)銷流程。每個(gè)公司對(duì)于費(fèi)用報(bào)銷都有自己的政策和規(guī)定，因此，作為員工，我們應(yīng)該熟悉這些規(guī)定，并按照規(guī)定的流程進(jìn)行報(bào)銷。例如，某些公司要求在報(bào)銷前，需要向上級(jí)經(jīng)理或財(cái)務(wù)部門(mén)提交報(bào)銷申請(qǐng)，而在報(bào)銷后，需要提交相關(guān)的報(bào)銷單和費(fèi)用明細(xì)表。只有了解并遵守公司的規(guī)定，才能確保費(fèi)用報(bào)銷的順利進(jìn)行。
第三，要保持費(fèi)用明細(xì)的準(zhǔn)確和整潔。費(fèi)用明細(xì)是報(bào)銷的重要依據(jù)，因此必須確保準(zhǔn)確無(wú)誤。在填寫(xiě)費(fèi)用明細(xì)時(shí)，我們應(yīng)該仔細(xì)核對(duì)每一項(xiàng)金額和內(nèi)容，不要遺漏或填寫(xiě)錯(cuò)誤。此外，為了讓財(cái)務(wù)部門(mén)和審計(jì)人員更容易理解和審核費(fèi)用明細(xì)，我們還要注意整潔和規(guī)范，不要出現(xiàn)涂改和模糊的情況，最好使用電腦或打印機(jī)輸出。
第四，要及時(shí)提交報(bào)銷申請(qǐng)。費(fèi)用的報(bào)銷是一個(gè)時(shí)間敏感的過(guò)程，因此我們應(yīng)該盡早提交報(bào)銷申請(qǐng)，以確保及時(shí)獲得報(bào)銷款項(xiàng)。通常，財(cái)務(wù)部門(mén)會(huì)有相關(guān)的截止日期，超過(guò)截止日期未能報(bào)銷的費(fèi)用將無(wú)法得到返還。因此，我們應(yīng)該在規(guī)定的時(shí)間范圍內(nèi)，將費(fèi)用報(bào)銷申請(qǐng)?zhí)峤唤o財(cái)務(wù)部門(mén)，并確保所有材料和憑證都是完整和準(zhǔn)確的，以避免申請(qǐng)被推遲或拒絕。
最后，要保留和歸檔報(bào)銷記錄。報(bào)銷的流程結(jié)束后，并不代表我們可以忽視和丟棄相關(guān)的文件和記錄。作為個(gè)人和公司的財(cái)務(wù)記錄，我們應(yīng)該妥善保存報(bào)銷記錄，以備將來(lái)的查閱和核對(duì)。這樣不僅可以提供必要的證據(jù)和依據(jù)，也方便日后的預(yù)算和財(cái)務(wù)分析?，F(xiàn)今的電子化時(shí)代，保存電子版的報(bào)銷記錄是一個(gè)常見(jiàn)的選擇，但我們也要注意數(shù)據(jù)的備份和保護(hù)，以免丟失或被篡改。
總之，費(fèi)用的報(bào)銷是我們工作中不可避免的一部分，但通過(guò)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，我們可以掌握一些報(bào)銷費(fèi)用的心得體會(huì)，從而使整個(gè)過(guò)程更加高效和順利。及時(shí)收集和整理費(fèi)用憑證，了解公司的費(fèi)用政策和報(bào)銷流程，保持費(fèi)用明細(xì)的準(zhǔn)確和整潔，及時(shí)提交報(bào)銷申請(qǐng)，以及保留和歸檔報(bào)銷記錄，這些都是我們?cè)谫M(fèi)用報(bào)銷過(guò)程中應(yīng)該注意的關(guān)鍵點(diǎn)。我們應(yīng)該不斷總結(jié)和提高，以便更好地完成費(fèi)用報(bào)銷的任務(wù)。
費(fèi)用報(bào)銷與流程的心得篇七
第二步、經(jīng)儲(chǔ)運(yùn)部主管審批并簽字后，由儲(chǔ)運(yùn)部助理編單后交至財(cái)務(wù)部門(mén)；
第五步、通過(guò)財(cái)務(wù)部門(mén)將帶有總經(jīng)理簽字的報(bào)銷單據(jù)轉(zhuǎn)至儲(chǔ)運(yùn)部助理，助理跟據(jù)審批情況等進(jìn)行報(bào)銷處理。
備注：
1、有大額現(xiàn)金預(yù)支情況如大批量到貨運(yùn)費(fèi)、車輛定期保養(yǎng)費(fèi)等至少提前兩天將預(yù)支款申請(qǐng)書(shū)按上述流程操作，向公司請(qǐng)款。因請(qǐng)款不及時(shí)所產(chǎn)生的后果按公司規(guī)定進(jìn)行處罰。
2、公司正常運(yùn)營(yíng)所產(chǎn)生提、發(fā)貨運(yùn)費(fèi)可以啟用儲(chǔ)運(yùn)部備用金進(jìn)行直接預(yù)支、報(bào)銷。
4、儲(chǔ)運(yùn)部助理按規(guī)定預(yù)支現(xiàn)金時(shí)，需開(kāi)具現(xiàn)金支據(jù)，在預(yù)支人交回單據(jù)時(shí)作好核銷工作。
5、如遇小額突發(fā)性支出，由當(dāng)事人先行墊付，然后按上述流程進(jìn)行報(bào)銷。
本文由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋
2013.5.14
費(fèi)用報(bào)銷與流程的心得篇八
財(cái)務(wù)報(bào)銷是企業(yè)運(yùn)作中重要的一環(huán)，對(duì)于企業(yè)內(nèi)部的財(cái)務(wù)控制以及員工的日常開(kāi)銷有著不可或缺的作用。作為一名從業(yè)多年的財(cái)務(wù)人員，我對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)銷流程有了深刻的認(rèn)識(shí)和了解。在實(shí)際操作中，我積累了一些心得體會(huì)，現(xiàn)將其分享如下。
首先，明確報(bào)銷政策是關(guān)鍵。在財(cái)務(wù)報(bào)銷流程中，公司內(nèi)部報(bào)銷政策的明確和制度的規(guī)定是至關(guān)重要的。財(cái)務(wù)人員應(yīng)該與其他部門(mén)密切聯(lián)系，了解公司的報(bào)銷政策，掌握企業(yè)的財(cái)務(wù)制度，以確保報(bào)銷流程的順利進(jìn)行。例如，了解哪些費(fèi)用可以報(bào)銷，需要什么樣的憑證，以及報(bào)銷的時(shí)間和金額限制等等。只有對(duì)這些政策有清晰的掌握，才能避免不必要的麻煩和糾紛。
其次，信息準(zhǔn)確無(wú)誤是基礎(chǔ)。在財(cái)務(wù)報(bào)銷流程中，信息的準(zhǔn)確和完整是確保報(bào)銷順利進(jìn)行的基礎(chǔ)。財(cái)務(wù)人員需要仔細(xì)核對(duì)報(bào)銷申請(qǐng)所需的資料，確保其完整、準(zhǔn)確和規(guī)范。尤其是對(duì)于關(guān)鍵信息，如發(fā)票、合同等，要仔細(xì)核對(duì)并進(jìn)行備份，以防止丟失或損毀。同時(shí)，在填寫(xiě)報(bào)銷申請(qǐng)表時(shí)，應(yīng)清楚明了地描述每一筆費(fèi)用的用途和金額，以便于審批過(guò)程的順利進(jìn)行。
再次，加強(qiáng)審批流程是必要的。財(cái)務(wù)報(bào)銷流程中的審批環(huán)節(jié)是確保報(bào)銷合規(guī)性的關(guān)鍵步驟。財(cái)務(wù)人員需要與各個(gè)部門(mén)的領(lǐng)導(dǎo)建立良好的溝通渠道，確保審批流程的暢通。在進(jìn)行報(bào)銷審批時(shí)，財(cái)務(wù)人員應(yīng)該詳細(xì)說(shuō)明每筆費(fèi)用的需要和理由，并按照公司制度進(jìn)行逐級(jí)報(bào)批。同時(shí)，應(yīng)確保審批流程的透明和公正，避免個(gè)人偏私和不當(dāng)行為的出現(xiàn)。只有加強(qiáng)審批流程，才能保證財(cái)務(wù)報(bào)銷的透明和合規(guī)。
另外，及時(shí)支付是重要的一環(huán)。財(cái)務(wù)報(bào)銷流程的最后一步是支付流程。在這一步驟中，財(cái)務(wù)人員需要及時(shí)核對(duì)報(bào)銷申請(qǐng)和審批，并進(jìn)行支付操作。財(cái)務(wù)人員要保持高度的關(guān)注和敏感度，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決支付過(guò)程中的問(wèn)題和難題。例如，遇到多余費(fèi)用、沒(méi)有發(fā)票或重復(fù)支付等情況，財(cái)務(wù)人員應(yīng)及時(shí)與報(bào)銷人員聯(lián)系，加以妥善處理。只有確保財(cái)務(wù)報(bào)銷的及時(shí)支付，才能有效維護(hù)企業(yè)內(nèi)部的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和員工的合法權(quán)益。
最后，建立完善的報(bào)銷檔案是必要的。財(cái)務(wù)報(bào)銷流程中，建立完善的報(bào)銷檔案是確保財(cái)務(wù)管理的重要步驟。財(cái)務(wù)人員需要按照公司規(guī)定，建立和保存好每一筆報(bào)銷的相關(guān)資料。這些資料應(yīng)當(dāng)整理有序，便于財(cái)務(wù)人員和其他有關(guān)人員進(jìn)行查閱。在實(shí)際操作中，財(cái)務(wù)人員可以通過(guò)建立電子檔案和紙質(zhì)檔案相結(jié)合的方式，保證報(bào)銷檔案的可靠性和安全性。只有建立完善的報(bào)銷檔案，財(cái)務(wù)人員才能更好地掌握企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和進(jìn)行數(shù)據(jù)分析，為企業(yè)的決策提供有力的依據(jù)。
綜上所述，財(cái)務(wù)報(bào)銷流程對(duì)于企業(yè)來(lái)說(shuō)具有重要的作用和意義。在實(shí)際操作中，財(cái)務(wù)人員應(yīng)該明確報(bào)銷政策、準(zhǔn)確無(wú)誤地處理信息、加強(qiáng)審批流程、及時(shí)支付和建立完善的報(bào)銷檔案。只有這樣，才能確保財(cái)務(wù)報(bào)銷的順利進(jìn)行，維護(hù)企業(yè)內(nèi)部的財(cái)務(wù)控制和員工的合法權(quán)益。
費(fèi)用報(bào)銷與流程的心得篇九
一、嚴(yán)格按照縣新型農(nóng)村合作醫(yī)療管理委員會(huì)辦公室規(guī)定的各項(xiàng)規(guī)章制度和審核程序。
二、接受本縣參合農(nóng)民醫(yī)療費(fèi)用單據(jù)，并按照《滿城縣新型農(nóng)村合作醫(yī)療管理暫行辦法》及其他配套文件的規(guī)定，認(rèn)真審核、嚴(yán)格把關(guān)。
三、對(duì)本縣定點(diǎn)醫(yī)療單位上報(bào)的醫(yī)藥費(fèi)收費(fèi)單據(jù)進(jìn)行歸類，認(rèn)真審核、并登記注冊(cè)。
四、對(duì)參合居民報(bào)送的大病補(bǔ)償材料進(jìn)行歸類建檔，對(duì)參合居民報(bào)送材料如有缺項(xiàng)的要一次性告知。
五、在審核中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及疑問(wèn)，及時(shí)處理或向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)、并將有關(guān)情況記錄在案。
六、按時(shí)完成領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作。
滿城縣醫(yī)院新農(nóng)合辦公室
費(fèi)用報(bào)銷與流程的心得篇十
為切實(shí)做到財(cái)務(wù)管理的監(jiān)督職能，使公司資金更加有效運(yùn)營(yíng)，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)報(bào)銷程序與標(biāo)準(zhǔn)，特制訂以下費(fèi)用報(bào)銷管理制度。
2. 0 適用范圍
本規(guī)定適用于本公司管理運(yùn)營(yíng)中的費(fèi)用報(bào)銷，包括辦公費(fèi)、員工費(fèi)用、車輛費(fèi)用、車輛補(bǔ)助、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)、快遞費(fèi)、差旅費(fèi)、通訊費(fèi)等;固定資產(chǎn)購(gòu)置/在建工程/工程裝修/集中采購(gòu)不在本規(guī)定。
3. 0 相關(guān)文件
無(wú)
4. 0 定義
無(wú)
5. 0職責(zé)與權(quán)限
5.1財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)制定有關(guān)管理費(fèi)用報(bào)銷流程及制度，并根據(jù)現(xiàn)存的各部門(mén)管理費(fèi)用的范圍、付款申請(qǐng)單、報(bào)銷憑證進(jìn)行審核，辦理現(xiàn)金預(yù)借、報(bào)銷或付款。
5.2業(yè)務(wù)部門(mén):采購(gòu)部、品質(zhì)部、mis、生產(chǎn)部、工程部、廠務(wù)部、物流部。
各部門(mén)應(yīng)對(duì)本部門(mén)管理費(fèi)用的申請(qǐng)及報(bào)銷進(jìn)行初審，其中涉及辦公費(fèi)用、電話費(fèi)、員工費(fèi)用由各部門(mén)主管復(fù)審后交財(cái)務(wù)部審核報(bào)銷，各部門(mén)主管對(duì)本部門(mén)的費(fèi)用審核負(fù)責(zé)。
5.3行政部：負(fù)責(zé)辦公費(fèi)、員工費(fèi)用及車輛費(fèi)的審核。辦公費(fèi)用包括辦公用品、保險(xiǎn)費(fèi)、勞保費(fèi)等;員工費(fèi)用包括培訓(xùn)費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)、招聘費(fèi)、加班補(bǔ)助等;車輛費(fèi)包括汽車路橋費(fèi)，加油費(fèi)，停車費(fèi)，修理費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。
公司每月所的水電費(fèi)，房租費(fèi)，電話費(fèi)，由行政部填單送交財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)作為入帳憑據(jù)。
5.4物流部：負(fù)責(zé)運(yùn)輸費(fèi)用的報(bào)銷及報(bào)關(guān)費(fèi)用處理，運(yùn)輸合同、報(bào)價(jià)單需交財(cái)務(wù)備案，發(fā)貨明細(xì)一定要同實(shí)際發(fā)貨數(shù)一一對(duì)應(yīng)，外請(qǐng)車必須事前申請(qǐng)，并附有相對(duì)應(yīng)的發(fā)貨明細(xì)，否則財(cái)務(wù)有權(quán)拒付款。
6. 0 流程圖
7. 0工作程序
7.1報(bào)銷原則
費(fèi)用的報(bào)銷按實(shí)報(bào)實(shí)銷，總額限制，超額不報(bào)，節(jié)約歸已的原則
嚴(yán)禁出差人員及公司職員將超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)的個(gè)人費(fèi)用在公司費(fèi)用中報(bào)銷。不準(zhǔn)虛報(bào)費(fèi)用，一經(jīng)查實(shí)，將從嚴(yán)處理。
所有費(fèi)用報(bào)銷，必須由當(dāng)事人親自領(lǐng)取，其它人不準(zhǔn)代領(lǐng)。并且于發(fā)生的當(dāng)月25號(hào)前辦 理報(bào)銷手續(xù)，超期不予辦理。
7.2費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn) 7.2.1.差旅費(fèi)
出差人員乘坐的交通工具類型和住宿，伙食補(bǔ)貼費(fèi)用按出差類型和職位級(jí)別報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：具體見(jiàn)行政部《出差管理規(guī)定》)
7.2.1.1交通費(fèi)報(bào)銷，必須在車票后注明日期，往返地點(diǎn)，如有的士費(fèi)應(yīng)有領(lǐng)導(dǎo)簽字方可，票據(jù)必須在一個(gè)月內(nèi)報(bào)銷，否則不得報(bào)銷。
7.2.1.2出差期間取得住宿費(fèi)發(fā)票必須填寫(xiě)清楚，日期、住宿時(shí)間、房?jī)r(jià)，否則不可作為合法憑證報(bào)銷。
7.2.1.3出差人員必須在出差后一個(gè)星期內(nèi)報(bào)銷票據(jù)，報(bào)銷單上附有批準(zhǔn)的出差申請(qǐng)，出差行程表，否則不得給予報(bào)銷。
7.2.1.4公司員工因公借款，必須辦理借款申請(qǐng)單，總經(jīng)理簽字核準(zhǔn)方可借款，財(cái)務(wù)部根據(jù)完整的借款申請(qǐng)單，編制會(huì)計(jì)憑證，出納，收款人必須在付款憑證上簽字，原借款未還，原則上不得再借款。
7.2.1.5乘坐出租車報(bào)銷規(guī)定：董事長(zhǎng)及總經(jīng)理出差乘坐出租車實(shí)報(bào)實(shí)銷。 其他人員出差原則上不準(zhǔn)乘坐出租車，但下列列情況除外：
7.2.1.5.1出差目的地偏遠(yuǎn)，無(wú)公共交通工具的。
7.2.1.5.2攜帶巨款、重要文件須確保安全的
7.2.1.5.3收發(fā)，貨笨重，搬運(yùn)困難或者時(shí)間緊急的`
7.2.1.5.4陪同重要客人外出的，主要指公司總裁、總經(jīng)理等
7.2.1.5.5執(zhí)行特殊任務(wù)或者夜間辦事不方便的，已經(jīng)沒(méi)有公共交通工具的。 以上情況應(yīng)在回公司后在發(fā)票后寫(xiě)明情況，經(jīng)部門(mén)經(jīng)理、主管簽字后報(bào)銷。
7.2.2業(yè)務(wù)招待費(fèi)：
對(duì)外發(fā)生的招待費(fèi)，僅限經(jīng)理級(jí)以上人員及業(yè)務(wù)部銷售人員有權(quán)支配接待費(fèi)，接待費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)由總經(jīng)理批準(zhǔn)，標(biāo)準(zhǔn)以內(nèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷。發(fā)票背面注明被招待單位名稱，人數(shù)，時(shí)間等。取得發(fā)票按次分單位粘貼，不得按金額分開(kāi)粘貼。
7.2.3機(jī)動(dòng)車補(bǔ)助
7.2.3.1本公司已轉(zhuǎn)正e級(jí)以上員工有私人機(jī)動(dòng)車的可享有機(jī)動(dòng)車補(bǔ)助。
7.2.3.2機(jī)動(dòng)車必須自行購(gòu)買(mǎi)交強(qiáng)險(xiǎn)及第三者責(zé)任險(xiǎn)，且為本人上下班使用。
7.2.3.3機(jī)動(dòng)車補(bǔ)助按照以下標(biāo)準(zhǔn)在工資中發(fā)放
7.2.4通訊費(fèi) 7.2.4.1手機(jī)通訊費(fèi)
7.2.4.2因公使用手機(jī)進(jìn)行國(guó)際通訊或國(guó)內(nèi)長(zhǎng)途通訊的人員。總經(jīng)理及處長(zhǎng)級(jí)以上實(shí)報(bào)實(shí)銷，經(jīng)理每月報(bào)電話費(fèi)300元，司機(jī)出納每月報(bào)電話費(fèi)200元，部門(mén)主管每個(gè)月報(bào)話費(fèi)100元，上面必須寫(xiě)明話費(fèi)月份，以便查對(duì)。
7.2.4.3人員出差期間發(fā)生同業(yè)務(wù)相關(guān)手機(jī)費(fèi)用，實(shí)報(bào)實(shí)銷(出差人提供話費(fèi)清單，并勾出相關(guān)費(fèi)用)。
7.2.5 bb通訊費(fèi)
7.2.5.1公司為副總經(jīng)理(含)以上人員提供中國(guó)移動(dòng)bb業(yè)務(wù)。
7.2.5.2其它人員因移動(dòng)辦公的需要，需使用bb業(yè)務(wù)的，由使用人提出申請(qǐng)，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，公司提供bb業(yè)務(wù)。
7.2.5.3 bb月租費(fèi)用由公司統(tǒng)一支付。超出包月的流量費(fèi)用計(jì)入手機(jī)費(fèi)用，按職位規(guī)定報(bào)銷。
7.2.5.4由于使用bb業(yè)務(wù)更換手機(jī)，公司支付所購(gòu)手機(jī)費(fèi)用的一半，但最高不超過(guò)1500元。
7.2.6家庭網(wǎng)絡(luò)費(fèi)、
7.2.6.1部門(mén)副經(jīng)理(含)以上級(jí)別員工，家庭使用網(wǎng)絡(luò)費(fèi)用可實(shí)報(bào)實(shí)銷，但每年最高不超過(guò)1000元。
7.2.6.2網(wǎng)絡(luò)費(fèi)在每年12月統(tǒng)一報(bào)銷。12月之前離職者不可報(bào)銷。
7.2.7汽車費(fèi)用
汽車加油費(fèi)報(bào)銷應(yīng)寫(xiě)明具體車輛，出差時(shí)間及地點(diǎn)。汽車過(guò)路橋費(fèi)報(bào)銷應(yīng)附《出車申請(qǐng)單》，報(bào)銷的過(guò)路橋費(fèi)應(yīng)與出差時(shí)間相符。
7.3 對(duì)報(bào)銷單據(jù)的要求規(guī)定：
7.3.1費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)要附公差單。異地出差一定要附出差行程表，寫(xiě)明乘車路線，車票金額。不準(zhǔn)將不同內(nèi)容的費(fèi)用支出列在一個(gè)項(xiàng)目報(bào)銷。筆跡工整，容易辯認(rèn)。
得做為報(bào)銷原始憑據(jù)。
7.3.3 所有支出必須取得合法、有效、正確、規(guī)范的發(fā)票，發(fā)票上單位，日期，事由，單價(jià)，金額，開(kāi)票人，單位簽章齊全，方可作為有效憑證，除非特殊情況財(cái)務(wù)部不接受收據(jù)作為報(bào)銷憑證。
7.4費(fèi)用報(bào)銷程序。
7.4.1審核程序：
費(fèi)用報(bào)銷單除特殊情況外，每周報(bào)銷一次，由經(jīng)辦人填寫(xiě)單據(jù)，于周二、三交財(cái)務(wù)審核，財(cái)務(wù)對(duì)于單據(jù)情況有權(quán)詢問(wèn)，經(jīng)辦人不得拒絕。對(duì)不合理、不真實(shí)、不完備的財(cái)務(wù)收支，有權(quán)不予受理或退回要求補(bǔ)充修正。財(cái)務(wù)把審核好的單據(jù)交總經(jīng)理審核，總經(jīng)理審核后，財(cái)務(wù)按正常程序再安排付款。
此報(bào)銷制度從公布之日起開(kāi)始執(zhí)行，請(qǐng)各部門(mén)嚴(yán)格按規(guī)定執(zhí)行。
費(fèi)用報(bào)銷與流程的心得篇十一
財(cái)務(wù)報(bào)銷是企業(yè)管理中不可或缺的一環(huán)。作為企業(yè)員工之一，我有幸參與了財(cái)務(wù)報(bào)銷流程，并從中獲得了一些寶貴的心得體會(huì)。在這篇文章中，我將分享我對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)銷流程的認(rèn)識(shí)，以及我在實(shí)踐中所學(xué)到的一些經(jīng)驗(yàn)。
第一段：對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)銷流程的認(rèn)識(shí)
財(cái)務(wù)報(bào)銷是指員工在工作中發(fā)生費(fèi)用后向企業(yè)申請(qǐng)報(bào)銷的過(guò)程。它的目的是合理有效地管理企業(yè)的財(cái)務(wù)資源，確保資金的合理分配和利用。財(cái)務(wù)報(bào)銷流程一般包括報(bào)銷申請(qǐng)、審核審批、財(cái)務(wù)核對(duì)、付款等環(huán)節(jié)。這個(gè)過(guò)程既涉及員工個(gè)人的經(jīng)濟(jì)利益，也關(guān)系到企業(yè)的運(yùn)營(yíng)效益，因此必須嚴(yán)格規(guī)范和監(jiān)督。
第二段：報(bào)銷申請(qǐng)的規(guī)范與及時(shí)性
在報(bào)銷申請(qǐng)環(huán)節(jié)，準(zhǔn)確且完整的填寫(xiě)報(bào)銷單是至關(guān)重要的。作為申請(qǐng)人，我們應(yīng)當(dāng)清楚地說(shuō)明報(bào)銷費(fèi)用的事由、金額、具體支出等相關(guān)信息，并提交必要的發(fā)票和憑證。此外，我們還應(yīng)該注意及時(shí)提交報(bào)銷申請(qǐng)，避免超過(guò)規(guī)定的報(bào)銷時(shí)限。及時(shí)的申請(qǐng)不僅可以避免繁瑣的糾紛，還能夠更早地獲得報(bào)銷款項(xiàng)，提高個(gè)人的經(jīng)濟(jì)流動(dòng)性。
第三段：審核審批的透明與公正
企業(yè)財(cái)務(wù)部門(mén)在審核審批環(huán)節(jié)扮演著重要的角色。他們要對(duì)報(bào)銷申請(qǐng)進(jìn)行仔細(xì)的核對(duì)，判斷其合理性和真實(shí)性。在實(shí)踐中，我發(fā)現(xiàn)合理的報(bào)銷申請(qǐng)往往能夠得到快速的審批，而不合規(guī)的報(bào)銷則會(huì)被返還或拒絕。因此，作為申請(qǐng)人，我們應(yīng)該積極合作，如實(shí)提供所需的材料，并盡量避免虛報(bào)或無(wú)關(guān)費(fèi)用的申請(qǐng)。只有通過(guò)透明、公正的審核審批，財(cái)務(wù)報(bào)銷流程才能真正發(fā)揮其價(jià)值和作用。
第四段：財(cái)務(wù)核對(duì)的細(xì)致與準(zhǔn)確
財(cái)務(wù)核對(duì)是財(cái)務(wù)報(bào)銷流程中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，它要求財(cái)務(wù)人員對(duì)申請(qǐng)材料進(jìn)行仔細(xì)的核對(duì)，將報(bào)銷金額與實(shí)際支出進(jìn)行對(duì)賬，并計(jì)算合適的報(bào)銷額度。在這個(gè)環(huán)節(jié)中，準(zhǔn)確性和細(xì)致性是不可或缺的品質(zhì)。作為財(cái)務(wù)核對(duì)人員，他們應(yīng)該具備一定的會(huì)計(jì)知識(shí)和財(cái)務(wù)分析能力，并對(duì)各種報(bào)銷費(fèi)用的規(guī)定與政策有清晰的認(rèn)識(shí)。同時(shí)，申請(qǐng)人也要對(duì)自己的報(bào)銷事項(xiàng)進(jìn)行充分的了解和核對(duì)，以確保申請(qǐng)的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。
第五段：付款環(huán)節(jié)的快捷與便利
付款環(huán)節(jié)是財(cái)務(wù)報(bào)銷流程的最后一環(huán)，也是員工們最關(guān)心的一環(huán)。有效地組織付款環(huán)節(jié)，可以加快資金的流動(dòng)，提高員工的滿意度。為了做到快捷與便利，在這個(gè)環(huán)節(jié)中，財(cái)務(wù)人員需要具備良好的溝通與協(xié)調(diào)能力，及時(shí)與銀行或第三方支付機(jī)構(gòu)進(jìn)行聯(lián)系，確保合乎要求的付款方式和時(shí)間。同時(shí)，企業(yè)也可以考慮采用在線報(bào)銷和電子支付等便利性較強(qiáng)的方式，進(jìn)一步簡(jiǎn)化財(cái)務(wù)報(bào)銷流程，提高效率和便捷性。
總結(jié)：
財(cái)務(wù)報(bào)銷流程是企業(yè)管理中的重要環(huán)節(jié)，它對(duì)于企業(yè)和員工都具有重要的意義。在實(shí)踐中，我體會(huì)到了報(bào)銷申請(qǐng)的規(guī)范與及時(shí)性、審核審批的透明與公正、財(cái)務(wù)核對(duì)的細(xì)致與準(zhǔn)確以及付款環(huán)節(jié)的快捷與便利等方面的重要性。通過(guò)深入理解和認(rèn)識(shí)財(cái)務(wù)報(bào)銷流程，我們能夠更有效地進(jìn)行費(fèi)用報(bào)銷管理，為企業(yè)的健康發(fā)展和員工的舒適體驗(yàn)提供有力的支持。
費(fèi)用報(bào)銷與流程的心得篇十二
為加強(qiáng)對(duì)新農(nóng)合參合農(nóng)民異地住院醫(yī)藥費(fèi)用審核報(bào)賬工作管理，規(guī)范審核報(bào)賬操作流程，防范基金風(fēng)險(xiǎn)，特制定新農(nóng)合異地住院醫(yī)藥費(fèi)用審核報(bào)賬流程：
一、報(bào)賬所需資料
經(jīng)批準(zhǔn)轉(zhuǎn)診、轉(zhuǎn)院或外出務(wù)工、探親的參合農(nóng)民在統(tǒng)籌地以外的醫(yī)療機(jī)構(gòu)住院診治的，可按規(guī)定報(bào)銷住院醫(yī)藥費(fèi)用。
所需資料：合作醫(yī)療證、身份證（由他人代辦的提供代辦人身份證）、外出務(wù)工證明或探親證明、住院發(fā)票、出院證、住院費(fèi)用清單，外傷或中毒病人需提供加蓋就診醫(yī)療機(jī)構(gòu)公章的客觀病歷復(fù)印件。
二、報(bào)賬審核結(jié)算程序
（一）申請(qǐng)報(bào)賬
住院費(fèi)用在1萬(wàn)元以下的異地住院參合農(nóng)民或代辦人，持住院報(bào)賬所需資料到本鄉(xiāng)鎮(zhèn)新農(nóng)合服務(wù)站申請(qǐng)住院醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)償。住院費(fèi)用在1萬(wàn)元以上的（含1萬(wàn)元），由住院參合農(nóng)民或代辦人持新農(nóng)合住院報(bào)賬所需資料到縣級(jí)新農(nóng)合服務(wù)（管理）中心申請(qǐng)補(bǔ)償。
（二）受理、初審
鄉(xiāng)鎮(zhèn)新農(nóng)合服務(wù)站或縣級(jí)新農(nóng)合服務(wù)（管理）中心在受理參合患者報(bào)賬申請(qǐng)時(shí)，要對(duì)報(bào)賬材料進(jìn)行逐項(xiàng)審核，重點(diǎn) 審核病人當(dāng)年度是否參合，身份證明與報(bào)賬人是否一致，住院資料是否齊備，出院診斷疾病是否符合報(bào)賬范圍，相關(guān)證明（外傷、服毒等）是否齊備。初審有疑問(wèn)的，不得受理報(bào)賬，應(yīng)調(diào)查核實(shí)后方能報(bào)賬。
（三）分類處理
初審資料完整齊全、符合新農(nóng)合報(bào)賬要求的，按程序進(jìn)行審核報(bào)賬；初審符合新農(nóng)合報(bào)銷范圍但手續(xù)不全的，應(yīng)一次性告知需補(bǔ)齊的全部材料；初審不符合新農(nóng)合報(bào)銷范圍的，應(yīng)當(dāng)面告知并說(shuō)明理由；初審住院報(bào)賬材料有造假嫌疑的，縣級(jí)新農(nóng)合服務(wù)中心應(yīng)組織專項(xiàng)調(diào)查核實(shí)，并在30個(gè)工作日內(nèi)予以答復(fù)。
（四）資料備份
由經(jīng)辦人員復(fù)印住院患者《合作醫(yī)療證》和有效身份證明（代報(bào)人的身份證明）、其它需要復(fù)印的材料。
（五）審核結(jié)算
審核結(jié)算人員應(yīng)依據(jù)《四川省新型農(nóng)村合作醫(yī)療用藥目錄（修訂稿）》、《四川省新型農(nóng)村合作醫(yī)療診療服務(wù)目錄》以及新農(nóng)合其它政策規(guī)定進(jìn)行審核。主要審核檢查、治療、藥品項(xiàng)目與收費(fèi)清單是否相符；診斷、檢查、治療、用藥、收費(fèi)是否合理；治療項(xiàng)目、服務(wù)項(xiàng)目、用藥是否超過(guò)目錄規(guī)定；核實(shí)當(dāng)年度是否突破個(gè)人報(bào)賬補(bǔ)償封項(xiàng)線。審核完畢后應(yīng)在《合作醫(yī)療證》中作好記錄，并將材料轉(zhuǎn)復(fù)核人復(fù)核。復(fù)核無(wú)誤后由審核結(jié)算人告知患者相關(guān)報(bào)銷政策、報(bào)銷比例、報(bào)銷金額，患者知曉后在《審核結(jié)算審批表》和合作醫(yī)療證上簽字或捺手印確認(rèn)。
（六）費(fèi)用審批及支付
《審核結(jié)算審批表》和報(bào)銷資料經(jīng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)新農(nóng)合服務(wù)站或縣級(jí)新農(nóng)合服務(wù)中心領(lǐng)導(dǎo)審批簽字后交鄉(xiāng)鎮(zhèn)新農(nóng)合服務(wù)站或縣級(jí)新農(nóng)合服務(wù)（管理）中心財(cái)務(wù)科，核對(duì)無(wú)誤后，支付報(bào)賬現(xiàn)金或開(kāi)具現(xiàn)金支票，完成報(bào)銷結(jié)算。
三、資料統(tǒng)計(jì)歸檔
參合農(nóng)民的住院報(bào)賬信息由專人負(fù)責(zé)錄入微機(jī)并做好相關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)分析，按時(shí)評(píng)估分析，定期報(bào)表。財(cái)務(wù)室和檔案室將報(bào)賬資料分類存檔，專人保管。
新農(nóng)合住院醫(yī)藥費(fèi)用補(bǔ)償（統(tǒng)籌地內(nèi)）審核報(bào)賬流程
一、審核報(bào)賬
1、申請(qǐng)。參合患者或代辦人員持《合作醫(yī)療證》、身份證、出院證、住院發(fā)票、住院費(fèi)用清單、到定點(diǎn)醫(yī)院新農(nóng)合報(bào)賬窗口報(bào)申住院醫(yī)藥費(fèi)。
2、審核。醫(yī)院審核報(bào)賬人員按照新農(nóng)合相關(guān)政策對(duì)報(bào)賬資料進(jìn)行審核，復(fù)印相關(guān)資料并在復(fù)印件上簽注“復(fù)印屬實(shí)”加蓋印章。經(jīng)審核、復(fù)核無(wú)異議的，審核結(jié)算人在《合作醫(yī)療證》上做好登記，由參合患者或代辦人員在《審核結(jié)算審批表》和《合作醫(yī)療證》上簽字或捺印確認(rèn)后，將《審核結(jié)算審批表》交醫(yī)療機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人審批，由出納當(dāng)場(chǎng)支付補(bǔ)償現(xiàn)金。
3、縣級(jí)新農(nóng)合中心復(fù)審與費(fèi)用撥付。在規(guī)定時(shí)限內(nèi)，醫(yī)院定期將新農(nóng)合參合患者住院報(bào)賬補(bǔ)償資料及電子匯總表、同期醫(yī)院新農(nóng)合業(yè)務(wù)收入和繳存銀行回單紀(jì)錄一并報(bào)送縣級(jí)新農(nóng)合服務(wù)中心進(jìn)行復(fù)審。復(fù)審與原審核內(nèi)容一致的，由縣級(jí)新農(nóng)合服務(wù)中心主任審批并交財(cái)政局相關(guān)部門(mén)審核，審核無(wú)誤后按照審批的補(bǔ)償金額支付。支付一律通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬方式直接至定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)?？h級(jí)新農(nóng)合服務(wù)中心復(fù)審中發(fā)現(xiàn)定點(diǎn)醫(yī)院在審核結(jié)算時(shí)有誤的，應(yīng)當(dāng)實(shí)事求是的扣減或增補(bǔ)。屬違規(guī)收費(fèi)或超標(biāo)收費(fèi)的應(yīng)當(dāng)如數(shù)扣減（屬違規(guī)多收費(fèi)用的，原則上由定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)退還參合患者后才予以結(jié)算）。
二、數(shù)據(jù)分析與信息發(fā)布
每月底應(yīng)對(duì)全縣所有定點(diǎn)醫(yī)院住院費(fèi)用報(bào)賬情況進(jìn)行數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)分析，主要項(xiàng)目包括：住院報(bào)賬金額、住院人次、住院補(bǔ)償率、自付藥品比例、日均住院費(fèi)用、日均藥品費(fèi)用、平均住院天數(shù)、自付費(fèi)用比例、住院優(yōu)惠率、單病種最高限價(jià)執(zhí)行等情況反饋給各定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)。同時(shí)上報(bào)縣級(jí)新農(nóng)合領(lǐng)導(dǎo)小組、衛(wèi)生局、財(cái)政局等。同時(shí)每個(gè)季度對(duì)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)報(bào)賬審核情況及參合農(nóng)民住院情況進(jìn)行全縣（市、區(qū)）通報(bào)，及時(shí)將住院報(bào)賬中存在的問(wèn)題反饋給各定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)，促使各定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)能夠及時(shí)整改，完善審核結(jié)算工作。
費(fèi)用報(bào)銷與流程的心得篇十三
在一個(gè)日益全球化的時(shí)代，商旅已經(jīng)成為了商業(yè)活動(dòng)的日常一部分。對(duì)于很多公司來(lái)說(shuō)，商旅是為了銷售產(chǎn)品、開(kāi)拓市場(chǎng)，或者與合作伙伴進(jìn)行高效的會(huì)面。然而，在商旅的過(guò)程中，費(fèi)用報(bào)銷也是一個(gè)不可忽視的環(huán)節(jié)。本文將從五個(gè)方面探討商旅與費(fèi)用報(bào)銷的心得體會(huì)。
首先，商旅前需明確預(yù)算管理。在商旅活動(dòng)開(kāi)始之前，制定明確的預(yù)算管理計(jì)劃非常重要。公司應(yīng)該根據(jù)不同的需求，對(duì)商旅預(yù)算進(jìn)行細(xì)分，以確保所有費(fèi)用能夠得到合理的控制。例如，公司可以根據(jù)目的地的不同，制定每日餐費(fèi)、住宿費(fèi)等預(yù)算限制。此外，對(duì)于商旅期間的交通費(fèi)用，公司也可以與相關(guān)機(jī)構(gòu)簽訂合作協(xié)議，以獲得更具競(jìng)爭(zhēng)力的價(jià)格。明確的預(yù)算管理計(jì)劃可以幫助公司提前制定費(fèi)用報(bào)銷的標(biāo)準(zhǔn)，避免后期的糾紛和不必要的損失。
其次，注重費(fèi)用報(bào)銷的準(zhǔn)確性和規(guī)范性。在商旅結(jié)束后，費(fèi)用報(bào)銷是商旅活動(dòng)的最后一步。為了確保費(fèi)用報(bào)銷的準(zhǔn)確性和規(guī)范性，需要按照公司制定的報(bào)銷流程進(jìn)行操作。這包括填寫(xiě)完整的費(fèi)用報(bào)銷表格、準(zhǔn)備齊全的費(fèi)用票據(jù)，并保留原件備查。同時(shí)，員工需明確哪些費(fèi)用可以被報(bào)銷，哪些費(fèi)用不屬于報(bào)銷范疇。例如，一些個(gè)人娛樂(lè)費(fèi)用、購(gòu)物費(fèi)用等都不能被報(bào)銷。此外，公司還可以通過(guò)數(shù)字化的方式來(lái)管理費(fèi)用報(bào)銷，以提高工作效率和準(zhǔn)確性。
再次，加強(qiáng)費(fèi)用報(bào)銷的監(jiān)管和審查。在費(fèi)用報(bào)銷過(guò)程中，公司需要加強(qiáng)對(duì)費(fèi)用報(bào)銷的監(jiān)管和審查，以提高費(fèi)用使用的透明度和規(guī)范性。審查人員應(yīng)當(dāng)對(duì)報(bào)銷申請(qǐng)進(jìn)行仔細(xì)審查，確保報(bào)銷的費(fèi)用都是符合公司政策的。在審查過(guò)程中，可以采用隨機(jī)抽查的方式，對(duì)一部分報(bào)銷申請(qǐng)進(jìn)行復(fù)核。此外，公司可以使用數(shù)據(jù)分析工具來(lái)對(duì)費(fèi)用報(bào)銷進(jìn)行監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)異常情況，并采取相應(yīng)措施。
此外，及時(shí)處理費(fèi)用報(bào)銷的問(wèn)題。在商旅活動(dòng)中，難免會(huì)出現(xiàn)一些費(fèi)用報(bào)銷的問(wèn)題，例如報(bào)銷金額不符合公司政策、費(fèi)用票據(jù)缺失等。對(duì)于這些問(wèn)題，公司需要及時(shí)處理，并與相關(guān)員工進(jìn)行溝通。在處理過(guò)程中，公司應(yīng)確保公平公正、誠(chéng)信守信，與員工保持良好的溝通和合作關(guān)系。同時(shí)，公司也應(yīng)通過(guò)改進(jìn)制度、提供培訓(xùn)等措施，減少類似問(wèn)題的發(fā)生，提高費(fèi)用報(bào)銷的質(zhì)量和效率。
最后，不斷完善費(fèi)用報(bào)銷制度。商旅與費(fèi)用報(bào)銷是一個(gè)不斷發(fā)展和變化的過(guò)程。公司應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況，不斷完善費(fèi)用報(bào)銷制度，使之更加符合公司的管理需求。在制度完善的過(guò)程中，應(yīng)充分考慮員工的反饋意見(jiàn)和建議，以確保制度的實(shí)施性和可操作性。此外，公司還可以與相關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行合作，采用新技術(shù)來(lái)提高費(fèi)用報(bào)銷的效率和準(zhǔn)確性。
綜上所述，商旅與費(fèi)用報(bào)銷是商業(yè)活動(dòng)中非常重要的環(huán)節(jié)。明確預(yù)算管理、注重準(zhǔn)確性和規(guī)范性、加強(qiáng)監(jiān)管和審查、及時(shí)處理問(wèn)題以及不斷完善制度，都是提高費(fèi)用報(bào)銷質(zhì)量和效率的關(guān)鍵。只有通過(guò)合理的預(yù)算控制和規(guī)范的報(bào)銷流程，公司才能在商旅中取得更好的結(jié)果，并最大限度地實(shí)現(xiàn)商旅活動(dòng)的目標(biāo)。
費(fèi)用報(bào)銷與流程的心得篇十四
商旅是現(xiàn)代商務(wù)活動(dòng)中常見(jiàn)的一種形式，也是企業(yè)發(fā)展和業(yè)務(wù)拓展過(guò)程中不可或缺的一環(huán)。與此同時(shí)，費(fèi)用報(bào)銷是商旅必不可少的一項(xiàng)環(huán)節(jié)，為了提高工作效率和減少費(fèi)用支出，我總結(jié)了一些商旅與費(fèi)用報(bào)銷的心得體會(huì)。
首先，在商旅前，有一個(gè)詳細(xì)的行程計(jì)劃是非常重要的。商旅目的地、時(shí)間、交通方式、出行人員等都需要提前安排，并與相關(guān)人員溝通確認(rèn)。這樣不僅可以避免因行程不明確而造成的混亂和延誤，還可以提前規(guī)劃好費(fèi)用支出，避免不必要的開(kāi)支。在行程計(jì)劃中，我還會(huì)提前查找目的地的交通情況、天氣情況和酒店價(jià)格等信息，以便合理安排行程并預(yù)估費(fèi)用支出。
其次，在商旅過(guò)程中的費(fèi)用支出上，我始終保持著節(jié)約的原則。對(duì)于酒店住宿費(fèi)用，我通常會(huì)選擇性價(jià)比較高的酒店，盡量避免奢華高價(jià)的選擇，而將更多的經(jīng)費(fèi)用于工作和其他實(shí)際需求上。對(duì)于交通費(fèi)用，我會(huì)優(yōu)先選擇公共交通工具，如地鐵、公交車等，而不是選擇出租車，以此來(lái)控制交通費(fèi)用。在餐飲方面，我也會(huì)注重口味和身體需求，選擇性價(jià)比較高的餐廳，并避免過(guò)度消費(fèi)和浪費(fèi)食物。
第三，在商旅中的費(fèi)用報(bào)銷上，我始終保持準(zhǔn)確和完整的記錄。無(wú)論是交通費(fèi)用、餐飲費(fèi)用還是住宿費(fèi)用，我都會(huì)詳細(xì)記錄每一筆支出，并保留好相關(guān)的發(fā)票和票據(jù)。對(duì)于費(fèi)用報(bào)銷的準(zhǔn)確性和及時(shí)性，我也非常重視，通常會(huì)在商旅結(jié)束后的第一時(shí)間，將費(fèi)用清單整理好，并及時(shí)提交給財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行報(bào)銷申請(qǐng)。同時(shí)，我也會(huì)關(guān)注企業(yè)的相關(guān)報(bào)銷政策和要求，確保自己的報(bào)銷行為符合規(guī)定，從而避免不必要的麻煩和后續(xù)的糾紛。
其次，在費(fèi)用報(bào)銷的過(guò)程中，我也會(huì)密切關(guān)注報(bào)銷進(jìn)度和結(jié)果。一旦發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，我會(huì)及時(shí)與財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行溝通和解決，以避免報(bào)銷的延誤和糾紛。同時(shí)，對(duì)于報(bào)銷結(jié)果，我也會(huì)進(jìn)行核對(duì)和復(fù)核，確保金額的準(zhǔn)確性和一致性。對(duì)于未被批準(zhǔn)的費(fèi)用報(bào)銷，我也會(huì)主動(dòng)了解原因，并積極調(diào)整個(gè)人的行為和開(kāi)支習(xí)慣，以提高報(bào)銷通過(guò)率和效率。
最后，商旅和費(fèi)用報(bào)銷是一個(gè)相互關(guān)聯(lián)的過(guò)程，在實(shí)際操作中，我也將二者結(jié)合起來(lái)，不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，并不斷優(yōu)化和改進(jìn)自己的行為和方法。商旅是為了輔助工作和提高效率，而費(fèi)用報(bào)銷則是對(duì)商旅成本的控制和回收，因此二者缺一不可，需要我們認(rèn)真對(duì)待和重視。只有在商旅與費(fèi)用報(bào)銷上都做好，才能真正實(shí)現(xiàn)商務(wù)出行的效益最大化和成本最小化的目標(biāo)。
綜上所述，商旅與費(fèi)用報(bào)銷是企業(yè)發(fā)展和業(yè)務(wù)拓展過(guò)程中不可或缺的一環(huán)。通過(guò)詳細(xì)的行程計(jì)劃、節(jié)約開(kāi)支、準(zhǔn)確記錄和及時(shí)報(bào)銷，可以提高工作效率和降低費(fèi)用支出。商旅與費(fèi)用報(bào)銷是一個(gè)相互關(guān)聯(lián)的過(guò)程，需要我們用心去理解和實(shí)踐。只有不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，并優(yōu)化個(gè)人行為和方法，才能在商旅和費(fèi)用報(bào)銷中取得更好的效果。
費(fèi)用報(bào)銷與流程的心得篇十五
在日常工作和生活中，我們經(jīng)常會(huì)遇到需要進(jìn)行報(bào)銷的情況。無(wú)論是因公出差、辦公用品采購(gòu)、業(yè)務(wù)招待還是其他開(kāi)銷，都需要進(jìn)行報(bào)銷流程的操作。了解報(bào)銷流程的重要性不僅可以提高報(bào)銷效率，避免不必要的麻煩，還可以保證經(jīng)濟(jì)利益的合理回歸，促進(jìn)企業(yè)良性運(yùn)轉(zhuǎn)和個(gè)人財(cái)務(wù)健康。
二、熟悉公司的報(bào)銷政策
在進(jìn)行報(bào)銷流程前，首先要熟悉公司的報(bào)銷政策。不同的公司對(duì)于不同類型的開(kāi)銷有不同的限制和要求，比如出差報(bào)銷的時(shí)間限制、住宿和交通費(fèi)用的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)等。了解公司的報(bào)銷政策可以避免因不了解規(guī)定而引發(fā)的糾紛和不必要的麻煩。同時(shí)，還應(yīng)了解政策中的特殊要求，如需要提供發(fā)票、單據(jù)的原件或電子版等。
三、保留相關(guān)證明和票據(jù)
在進(jìn)行報(bào)銷前，要注意保留相關(guān)證明和票據(jù)。這些憑證是證明費(fèi)用真實(shí)性和合理性的重要依據(jù)，也是財(cái)務(wù)部門(mén)審核報(bào)銷申請(qǐng)的必備資料。在收到發(fā)票或單據(jù)后，應(yīng)立即歸檔整理，妥善保存。在保存時(shí)，可以采用電子檔案方式，也可以選擇傳統(tǒng)的紙質(zhì)檔案方式。無(wú)論采用哪種方式，重要的是要保證檔案的完整性和可檢索性。
四、嚴(yán)格按照流程操作
報(bào)銷流程一般都有明確的操作步驟和相關(guān)要求。在進(jìn)行報(bào)銷時(shí)，要嚴(yán)格按照流程進(jìn)行操作，不可有所偏差。首先，需要填寫(xiě)報(bào)銷申請(qǐng)表，詳細(xì)、準(zhǔn)確地填寫(xiě)相關(guān)信息，并正確填寫(xiě)費(fèi)用類別、金額等項(xiàng)目。其次，需要按照要求附上相關(guān)證明和票據(jù)，確保報(bào)銷申請(qǐng)的真實(shí)性和完整性。最后，按照公司規(guī)定的渠道和方式提交報(bào)銷申請(qǐng)，如在線系統(tǒng)或紙質(zhì)申請(qǐng)。在提交后，可以查看報(bào)銷進(jìn)度，及時(shí)了解處理情況。
五、及時(shí)跟進(jìn)報(bào)銷進(jìn)程
一旦提交報(bào)銷申請(qǐng)，就應(yīng)及時(shí)跟進(jìn)報(bào)銷進(jìn)程。在財(cái)務(wù)部門(mén)審核和處理報(bào)銷申請(qǐng)的過(guò)程中，可能會(huì)遇到一些問(wèn)題或需要補(bǔ)充材料。因此，及時(shí)跟進(jìn)可以避免延誤報(bào)銷申請(qǐng)的進(jìn)程，并及時(shí)響應(yīng)財(cái)務(wù)部門(mén)的要求和建議。同時(shí)，也可以通過(guò)跟進(jìn)了解報(bào)銷的最終結(jié)果，如何入賬或退款時(shí)間等。及時(shí)跟進(jìn)是保證報(bào)銷流程順利進(jìn)行的重要環(huán)節(jié)，也是及時(shí)解決問(wèn)題、協(xié)調(diào)利益關(guān)系的有效方式。
總之，了解報(bào)銷流程的重要性、熟悉公司的報(bào)銷政策、保留相關(guān)證明和票據(jù)、嚴(yán)格按照流程操作以及及時(shí)跟進(jìn)報(bào)銷進(jìn)程是報(bào)銷流程心得體會(huì)的關(guān)鍵要素。通過(guò)合理和規(guī)范的報(bào)銷流程操作，可以減少繁瑣的報(bào)銷事務(wù)，提高工作效率并確保個(gè)人和企業(yè)的財(cái)務(wù)健康。報(bào)銷流程雖然看似瑣碎，但細(xì)節(jié)決定成敗，只有細(xì)致入微地掌握和運(yùn)用好報(bào)銷流程，才能真正發(fā)揮其價(jià)值。
費(fèi)用報(bào)銷與流程的心得篇十六
一、版面費(fèi)、廣告代理費(fèi)：由部門(mén)憑發(fā)票填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷單，財(cái)務(wù)部對(duì)票據(jù)進(jìn)行核實(shí)（附上媒體刊登的詳細(xì)清單），核對(duì)無(wú)誤后付款。
二、印刷費(fèi)：部門(mén)憑發(fā)票，附印刷品結(jié)算單，進(jìn)行核實(shí)無(wú)誤后，填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷單，財(cái)務(wù)審核無(wú)誤后付款。
三、辦公用品、低值易耗品：由行政中心統(tǒng)一購(gòu)買(mǎi)，行政中心保管人員根據(jù)發(fā)票同實(shí)物核對(duì)無(wú)誤后，填寫(xiě)驗(yàn)收單（低值易耗品還需有出庫(kù)單），憑發(fā)票（附上驗(yàn)收單及分?jǐn)偯骷?xì)）填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷單。各部門(mén)自行購(gòu)買(mǎi)的憑發(fā)票填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷單經(jīng)相應(yīng)級(jí)別領(lǐng)導(dǎo)審批后報(bào)銷。
四、資料費(fèi)：各部門(mén)購(gòu)書(shū)及其他資料，首先將書(shū)、資料和發(fā)票拿到行政管理中心進(jìn)行登記驗(yàn)收，并在書(shū)、資料上蓋章、編號(hào)。經(jīng)手人憑發(fā)票及附上驗(yàn)收單填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷單。
五、業(yè)務(wù)費(fèi)：所有業(yè)務(wù)費(fèi)用票據(jù)需開(kāi)明細(xì)發(fā)票，經(jīng)手人須在票據(jù)背面簽字。各部門(mén)應(yīng)本著勤儉節(jié)約的原則使用業(yè)務(wù)費(fèi)用，任何人不得用于除業(yè)務(wù)需要以外的個(gè)人消費(fèi)。業(yè)務(wù)招待費(fèi)須有兩人以上簽字并注明時(shí)間及招待客戶名稱；交通費(fèi)須注明起始、地點(diǎn)及原因；快遞費(fèi)單據(jù)上請(qǐng)注明客戶名稱。所有費(fèi)用均分別計(jì)入各個(gè)部門(mén)成本。未按規(guī)定填寫(xiě)說(shuō)明或者簽字的，財(cái)務(wù)人員應(yīng)將報(bào)銷憑證退回并說(shuō)明原因。
費(fèi)用報(bào)銷與流程的心得篇十七
為了規(guī)范我校的財(cái)務(wù)行為，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，提高資金的使用效率，促進(jìn)學(xué)校教育事業(yè)的健康發(fā)展，根據(jù)《事業(yè)單位財(cái)務(wù)規(guī)則》及《中小學(xué)財(cái)務(wù)制度》，結(jié)合我校的實(shí)際情況，特制定本制度：
原始單據(jù)（發(fā)票）的一般要求：
1、報(bào)銷憑證必須是正式發(fā)票或財(cái)政局及稅務(wù)部門(mén)印發(fā)的統(tǒng)一收據(jù)，填寫(xiě)時(shí)一律用炭素筆，圓珠筆或鉛筆填寫(xiě)無(wú)效。
2、發(fā)票內(nèi)容要齊全：?jiǎn)挝幻Q、日期、汽（必須填寫(xiě)物品及辦公用品的具體名稱）、單價(jià)、數(shù)量、金額等項(xiàng)目填寫(xiě)齊全，字跡清楚，金額正確，、小寫(xiě)相符。票據(jù)一經(jīng)涂改即無(wú)效。
3、印章要齊全：報(bào)銷的發(fā)票必須有稅務(wù)機(jī)關(guān)統(tǒng)一印制的發(fā)票監(jiān)制章，并加蓋開(kāi)票單位發(fā)票專用章或財(cái)務(wù)專用章；非稅收入繳款書(shū)必須有省或市級(jí)財(cái)政部門(mén)統(tǒng)一印制的財(cái)政票據(jù)監(jiān)制章并加蓋財(cái)務(wù)專用章。發(fā)票或收據(jù)須在稅務(wù)機(jī)關(guān)規(guī)定的使用有效期內(nèi)（必須是本年度或前一年度印制的）。
4、在超市購(gòu)買(mǎi)商品的，須提供超市機(jī)制發(fā)票（發(fā)票上須注明汽、單價(jià)、數(shù)量）且商品符合財(cái)務(wù)報(bào)銷范圍。
5、報(bào)銷憑證嚴(yán)重破損導(dǎo)致內(nèi)容不全、不清的，財(cái)務(wù)人員不得給予報(bào)銷。
（一）財(cái)務(wù)報(bào)銷審批權(quán)限
學(xué)校實(shí)行“一支筆”審批制度，學(xué)校所有的財(cái)務(wù)支出都必須經(jīng)校長(zhǎng)審批后，方可到會(huì)計(jì)室辦理結(jié)算。
（二）財(cái)務(wù)報(bào)銷基本手續(xù)及要求
1．購(gòu)買(mǎi)的設(shè)備、辦公用品、貴重物品需經(jīng)手人簽字、審核人簽字、校長(zhǎng)簽字，方可報(bào)銷、入賬。
2．凡到會(huì)計(jì)室報(bào)銷的票據(jù)，需校長(zhǎng)、審核人、經(jīng)手人簽字方可報(bào)銷。
3、教職工到會(huì)計(jì)室報(bào)帳，必須攜帶報(bào)帳所需的全部憑證，包括：需要報(bào)銷的有關(guān)發(fā)票、收據(jù)；物資采購(gòu)一律由學(xué)校統(tǒng)一執(zhí)行；符合固定資產(chǎn)的還須有固定資產(chǎn)入庫(kù)單，外出參加會(huì)議的還須有會(huì)議通知等。
4、報(bào)銷發(fā)票、事業(yè)收據(jù)時(shí)，須填寫(xiě)新渥鎮(zhèn)中；報(bào)銷差旅費(fèi)，填制差旅費(fèi)報(bào)銷單，報(bào)銷憑證后所附的有關(guān)發(fā)票要整齊地粘貼，并寫(xiě)清楚所附票據(jù)張數(shù)和合計(jì)金額，所附票據(jù)內(nèi)容必須一致。
5、各種憑證、單據(jù)一律要求用碳素筆填寫(xiě)，做到內(nèi)容完整、字跡清晰、工整，不得涂改，人民幣小寫(xiě)要清楚、完整、正確、相符，小寫(xiě)必須寫(xiě)到分位，沒(méi)有的用0補(bǔ)齊。
6、對(duì)于發(fā)票、收據(jù)手續(xù)不完備、內(nèi)容不完整、不合法、有涂改現(xiàn)象，人民幣小寫(xiě)不正確、不相符，不按規(guī)定粘貼、不按規(guī)定填寫(xiě)報(bào)帳憑證的，財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕給予報(bào)帳。
（三）具體業(yè)務(wù)報(bào)銷手續(xù)及要求
1、基本工資、補(bǔ)助工資的調(diào)整與變動(dòng)由學(xué)校根據(jù)國(guó)家規(guī)定核定，并辦理好相關(guān)調(diào)整審批手續(xù)后，通知財(cái)務(wù)造冊(cè)，并報(bào)校長(zhǎng)審批后發(fā)放。
2、外聘教師講座費(fèi)，需經(jīng)校長(zhǎng)同意，并填制領(lǐng)款單據(jù)，交學(xué)校財(cái)務(wù)，校長(zhǎng)審批后到學(xué)校會(huì)計(jì)室報(bào)銷。
3、喪葬撫恤費(fèi)、遺屬補(bǔ)助費(fèi)由學(xué)校根據(jù)政府有關(guān)規(guī)定核定，會(huì)計(jì)室監(jiān)督執(zhí)行。其他福利費(fèi)由總務(wù)根據(jù)有關(guān)規(guī)定辦理。
4、校內(nèi)津貼、課時(shí)津貼、代課等各種勞務(wù)費(fèi)用報(bào)銷表，需經(jīng)校務(wù)會(huì)審核，校長(zhǎng)批準(zhǔn)后由會(huì)計(jì)室負(fù)責(zé)發(fā)放，并由領(lǐng)款人簽字，本人不在時(shí)可由他人代簽，但一人不得同時(shí)替多人代簽。
5、在職工資、離退工資一律以上級(jí)主管部門(mén)的要求執(zhí)行。
6、因?qū)W校教育教學(xué)工作需要，購(gòu)置各類辦公用品或其它物品，首先由總務(wù)填寫(xiě)《物資采購(gòu)申請(qǐng)單》報(bào)校長(zhǎng)審批后，統(tǒng)一由學(xué)?？倓?wù)安排購(gòu)買(mǎi)。所有購(gòu)置物品，必須遵循先入庫(kù)（經(jīng)辦人、保管人簽字），再簽準(zhǔn)報(bào)銷、后辦領(lǐng)用手續(xù)的財(cái)務(wù)程序。報(bào)銷時(shí)，發(fā)票必須由經(jīng)手人、審核人、校長(zhǎng)簽名，再到會(huì)計(jì)室報(bào)銷。
7、因?qū)W校教育教學(xué)工作需要，購(gòu)置各類教學(xué)儀器或?qū)Ｓ貌牧?，先由總?wù)填寫(xiě)《物資采購(gòu)申請(qǐng)單》報(bào)校長(zhǎng)審批，統(tǒng)一由學(xué)校安排購(gòu)買(mǎi)，所有購(gòu)置物品，必須遵循先入庫(kù)（經(jīng)辦人、保管人簽字），再簽準(zhǔn)報(bào)銷、后辦領(lǐng)用手續(xù)的財(cái)務(wù)程序。報(bào)銷時(shí)，發(fā)票下面必須由經(jīng)手人、審核人、校長(zhǎng)簽名，到財(cái)務(wù)科報(bào)銷。
8、差旅費(fèi)的報(bào)銷：
（1）教職員工的出差一律由學(xué)校安排批準(zhǔn)，憑開(kāi)會(huì)文件及學(xué)校批準(zhǔn)通知由教務(wù)處調(diào)度課務(wù)并填制出差通知單。
（2）出差人回校后一周內(nèi)需到會(huì)計(jì)室辦理結(jié)算手續(xù)，用藍(lán)(黑)墨水筆填寫(xiě)“差旅費(fèi)報(bào)銷單”，數(shù)人一起出差使用一張差旅費(fèi)報(bào)銷單時(shí)，要將每個(gè)人的姓名都填上，內(nèi)容填寫(xiě)要齊全，要有經(jīng)手人、審核人、負(fù)責(zé)人的簽名，將出差的車費(fèi)報(bào)銷單和住宿費(fèi)發(fā)票按規(guī)定在“差旅費(fèi)報(bào)銷單”后左上角整齊粘貼好，并附出差通知和有關(guān)會(huì)議通知。
（3）工作人員出差期間，交通費(fèi)實(shí)行實(shí)報(bào)實(shí)銷；
（4）“差旅費(fèi)報(bào)銷單”先經(jīng)會(huì)計(jì)人員認(rèn)真核對(duì)簽字，再由校長(zhǎng)審批，最后到出納處報(bào)銷。職工出差返回后應(yīng)及時(shí)辦理報(bào)銷手續(xù)。
（5）如遇特殊情況（事情或時(shí)間緊急、涉及的出差地比較多、特事急辦等）須臨時(shí)租車（學(xué)校不承擔(dān)安全連帶責(zé)任）時(shí)，所有租車須事先或臨時(shí)征得校長(zhǎng)同意，租車費(fèi)用以當(dāng)?shù)貙?shí)際價(jià)格為準(zhǔn)。
9、校內(nèi)零星維修歸由總務(wù)處負(fù)責(zé)。
10、如上級(jí)主管部門(mén)有具體相關(guān)制度下發(fā)，則以上級(jí)主管部門(mén)的制度為準(zhǔn)。
費(fèi)用報(bào)銷與流程的心得篇一
為了規(guī)范公司費(fèi)用的使用、報(bào)銷、控制管理,本著合理使用有效控制的原則，規(guī)范公司費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn),特制定本制度。
一、報(bào)銷項(xiàng)目 日常報(bào)銷費(fèi)用主要包括差旅費(fèi)、通訊費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)等。在一個(gè)預(yù)算期內(nèi)各項(xiàng)費(fèi)用的支出原則上不超出預(yù)算。
二、費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)
1、差旅費(fèi)：公司根據(jù)崗位工作需要，交通費(fèi)__住宿費(fèi)__ 伙食費(fèi)__通訊費(fèi)__出差補(bǔ)助__ 。
2、通訊費(fèi) ：手機(jī)話費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為月度話費(fèi)上限金額直接補(bǔ)助到工資中;公司根據(jù)崗位工作需要，設(shè)定不同的月度補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)：總經(jīng)理__、部門(mén)經(jīng)理__、 部門(mén)主管__ 。
3、辦公費(fèi)用：辦公費(fèi)用主要包括低值易耗品及備品備件等，原則上辦公用品實(shí)施專人采購(gòu)、保管、發(fā)放等;負(fù)責(zé)人根據(jù)辦公需要實(shí)報(bào)實(shí)銷;備品備件由公司財(cái)務(wù)人員統(tǒng)一處理。
4、招待費(fèi)：一般工程費(fèi)用在__元以下的，業(yè)務(wù)招待費(fèi)用不超過(guò)__元 批準(zhǔn)：公司招待費(fèi)報(bào)銷時(shí)憑餐飲、副食等發(fā)票報(bào)銷 寫(xiě)明時(shí)間、地點(diǎn)、人數(shù)、事由等。
5、交通費(fèi)：公司車輛產(chǎn)生費(fèi)用：公司因工所配車輛實(shí)行辦公室管理，司機(jī)負(fù)責(zé)該車的維護(hù)保養(yǎng)、保險(xiǎn)費(fèi)用交辦、油費(fèi)管理等工作，具體費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷;因公產(chǎn)生的過(guò)路費(fèi)、停車費(fèi)，報(bào)銷時(shí)須注明時(shí)間、地點(diǎn) 事件等;其它崗位人員因公產(chǎn)生的交通費(fèi)用注明時(shí)間、地點(diǎn)、路線、事由后統(tǒng)一報(bào)銷。
費(fèi)用報(bào)銷與流程的心得篇二
篇一：為了提高工作效率，滿足員工在工作、出差過(guò)程中產(chǎn)生費(fèi)用的報(bào)銷需求，越來(lái)越多的企業(yè)開(kāi)始采用費(fèi)用報(bào)銷制度。通過(guò)一段時(shí)間的使用和實(shí)踐，我深感費(fèi)用的報(bào)銷是一項(xiàng)復(fù)雜而繁瑣的任務(wù)。但只要我們充分理解和掌握其中的關(guān)鍵要點(diǎn)，合理運(yùn)用相關(guān)規(guī)則，費(fèi)用報(bào)銷將不再是難題，反而會(huì)成為我們工作的得力助手。以下是我在費(fèi)用報(bào)銷過(guò)程中總結(jié)出的心得體會(huì)。
第一段：強(qiáng)調(diào)報(bào)銷憑證的重要性
在費(fèi)用報(bào)銷的過(guò)程中，憑證的作用不可小覷?？旃?jié)奏的工作環(huán)境，可能導(dǎo)致忽視保存費(fèi)用憑證的重要性。然而，我們必須深刻認(rèn)識(shí)到，憑證是費(fèi)用報(bào)銷的法定依據(jù)和合法性證明。因此，及時(shí)保存和正確填寫(xiě)憑證尤為重要。在車船費(fèi)、住宿費(fèi)、餐飲費(fèi)等方面的報(bào)銷中，我們要嚴(yán)格要求提供發(fā)票、票據(jù)、賬單等憑證，以確保費(fèi)用報(bào)銷的合規(guī)性。
第二段：講述費(fèi)用報(bào)銷的分類和標(biāo)準(zhǔn)
費(fèi)用報(bào)銷的分類和標(biāo)準(zhǔn)是我們?cè)谶M(jìn)行報(bào)銷時(shí)必須了解的內(nèi)容。各個(gè)公司和組織都會(huì)對(duì)費(fèi)用進(jìn)行細(xì)分和規(guī)定，以便實(shí)現(xiàn)制度的科學(xué)和靈活。在辦公用品、差旅、培訓(xùn)、用餐等方面的費(fèi)用報(bào)銷中，我們要明確相關(guān)政策和標(biāo)準(zhǔn)，確保操作的正確性和合理性。只有了解各類費(fèi)用的規(guī)定和報(bào)銷限制，才能夠合理分配費(fèi)用，并且不違反相關(guān)規(guī)定。
第三段：介紹費(fèi)用報(bào)銷的流程和控制
費(fèi)用報(bào)銷的流程和控制是確保費(fèi)用報(bào)銷的高效性和公正性的保證。在報(bào)銷過(guò)程中，我們要嚴(yán)格遵照公司制定的流程，提交報(bào)銷申請(qǐng)、經(jīng)過(guò)審批、付款等環(huán)節(jié)，確保每一步都符合公司規(guī)定。尤其是在費(fèi)用審核環(huán)節(jié)，我們要主動(dòng)配合相關(guān)部門(mén)的工作，積極配合提供必要的證明材料，以便審核通過(guò)。只有確保流程的暢通和控制的有效，才能夠?qū)崿F(xiàn)費(fèi)用報(bào)銷的順暢問(wèn)題，并且確保經(jīng)費(fèi)使用情況的透明度。
第四段：強(qiáng)調(diào)節(jié)約意識(shí)和合理性
費(fèi)用報(bào)銷不僅僅是一種權(quán)益，也是一種責(zé)任。作為企業(yè)的員工，我們應(yīng)該樹(shù)立節(jié)約精神，為企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展貢獻(xiàn)一份力量。在每一項(xiàng)開(kāi)支上，我們要考慮費(fèi)用的合理性和經(jīng)濟(jì)性，并且充分發(fā)揮自己的聰明才智，尋求更好的解決方案。特別是在出差、差旅等方面，我們要非常謹(jǐn)慎地管理和使用費(fèi)用，避免過(guò)度消費(fèi)和浪費(fèi)。只有以節(jié)約的角度審視費(fèi)用報(bào)銷，才能夠更好地為企業(yè)的發(fā)展做出貢獻(xiàn)。
第五段：重申誠(chéng)信和廉潔的原則
在費(fèi)用報(bào)銷的過(guò)程中，誠(chéng)信和廉潔是不可忽視的原則。我們要堅(jiān)守職業(yè)操守和道德底線，嚴(yán)禁利用費(fèi)用報(bào)銷的漏洞從中牟利。同時(shí)，我們也要秉持真實(shí)、準(zhǔn)確、公正、透明的原則，確保費(fèi)用的開(kāi)支是符合實(shí)際情況的。只有恪守誠(chéng)信和廉潔的準(zhǔn)則，我們才能夠贏得公司和同事的信任，樹(shù)立良好的企業(yè)形象。
在實(shí)踐中，我們會(huì)遇到各種費(fèi)用報(bào)銷的問(wèn)題和困擾。但只要我們能夠深入理解和把握其中的關(guān)鍵要點(diǎn)，以積極認(rèn)真的態(tài)度對(duì)待，并且不斷學(xué)習(xí)和改進(jìn)，費(fèi)用報(bào)銷就不再是一座高山。相信通過(guò)我們的共同努力，費(fèi)用報(bào)銷制度會(huì)更加完善，工作效率會(huì)得到進(jìn)一步提高。
費(fèi)用報(bào)銷與流程的心得篇三
一、借
支：
其中：差旅費(fèi)借支申請(qǐng)，在電子報(bào)告中需寫(xiě)明差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)；
業(yè)務(wù)招待費(fèi)單次發(fā)生金額500元（含）以下，不需提交電子報(bào)告；超過(guò)500元，提交電子報(bào)告，報(bào)告中需簡(jiǎn)要寫(xiě)明發(fā)生事由，參與人數(shù)，預(yù)計(jì)發(fā)生金額。
公司實(shí)行計(jì)劃物資采購(gòu)，計(jì)劃外的緊急零星物資采購(gòu)，在電子報(bào)告中需寫(xiě)明申購(gòu)原因，價(jià)格、金額。
2、手續(xù)辦理：填列紙質(zhì)借支單，簡(jiǎn)要寫(xiě)明借支事由，報(bào)公司副總、總經(jīng)理、董事長(zhǎng)審批后，交財(cái)務(wù)支取款項(xiàng)。
3、財(cái)務(wù)受理：會(huì)計(jì)受理借支單，審查紙質(zhì)審批手續(xù)是否完結(jié)；電子流程請(qǐng)示內(nèi)容是否清晰，是否符合當(dāng)月各部門(mén)費(fèi)用預(yù)算，以及審批流程是否完結(jié)，然后填制會(huì)計(jì)憑證后，交出納辦理現(xiàn)金支付，借支人收到現(xiàn)金后在借支單“現(xiàn)金付訖”領(lǐng)款人中簽字確認(rèn)。
4、公司原則上控制個(gè)人借支行為：部門(mén)日常工作需頻繁使用現(xiàn)金，則可請(qǐng)示分管領(lǐng)導(dǎo)同意后申請(qǐng)備用金，按照公司備用金管理有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，同樣按上述流程辦理。備用金借支后，經(jīng)辦人需及時(shí)報(bào)銷補(bǔ)足備用金。
二、日常費(fèi)用報(bào)銷：是指日常零星費(fèi)用、汽車費(fèi)用（指汽油費(fèi)、過(guò)路費(fèi)、停車費(fèi)、洗車費(fèi)，不含保養(yǎng)維修費(fèi)）水、電、電話網(wǎng)絡(luò)費(fèi)用、經(jīng)公司批準(zhǔn)固定費(fèi)用開(kāi)支等，不需辦理電子流程審批，直接填寫(xiě)紙質(zhì)報(bào)銷單，后附合規(guī)票據(jù)及粘貼單，填寫(xiě)報(bào)銷清單。交會(huì)計(jì)審核后，交出納辦理現(xiàn)金支付，報(bào)銷人收到現(xiàn)金后在報(bào)銷單“現(xiàn)金付訖”領(lǐng)款人中簽字確認(rèn)。
三、集中采購(gòu)辦公用品、辦公設(shè)施、家具、固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)等支款程序：
1、行政部統(tǒng)籌負(fù)責(zé)組織采購(gòu)；
2、各申請(qǐng)部門(mén)提交電子流程審批報(bào)告（填電子申購(gòu)單）：
在電子流程中先提交分管領(lǐng)導(dǎo)審批；
財(cái)務(wù)部審查前述程序是否完結(jié)，是否有比價(jià)報(bào)告，及是否在預(yù)算內(nèi)開(kāi)支，簽署意見(jiàn)；
報(bào)分管副總、總經(jīng)理、董事長(zhǎng)審批。
5、行政部填制紙質(zhì)“付款申請(qǐng)表”，后附打印件申購(gòu)報(bào)告、驗(yàn)收單、發(fā)票、廠家送貨單，交會(huì)計(jì)審核，出納辦理轉(zhuǎn)賬支付。
集中性物資采購(gòu)一律轉(zhuǎn)賬支付，不采用現(xiàn)金支付。
五、營(yíng)銷設(shè)計(jì)費(fèi)、代理費(fèi)等款項(xiàng)：相關(guān)合同先經(jīng)過(guò)電子流程審批，合同原件（含對(duì)方單位資質(zhì)、證照、法人身份證復(fù)印件蓋鮮章）一式四份，分別交對(duì)方兩份、公司行政部、財(cái)務(wù)部各存一份。辦理支款時(shí)，全部填制紙質(zhì)表單，附發(fā)票及相關(guān)圖片等佐證資料辦理。
六、其他: 項(xiàng)目預(yù)算、年度預(yù)算、月度預(yù)算、營(yíng)銷計(jì)劃等事前審批事項(xiàng)，全部在電子流程中完成審批，同時(shí)，經(jīng)辦部門(mén)打印紙質(zhì)件，做為后期紙質(zhì)手續(xù)辦理依據(jù)或附件。
財(cái)務(wù)部
2014年4月3日
費(fèi)用報(bào)銷與流程的心得篇四
費(fèi)用的報(bào)銷是工作中常常遇到的一項(xiàng)任務(wù)，正確且高效地完成費(fèi)用的報(bào)銷對(duì)于企業(yè)管理和個(gè)人事務(wù)的處理非常重要。通過(guò)長(zhǎng)期的實(shí)踐和體會(huì)，我總結(jié)了一些關(guān)于費(fèi)用的報(bào)銷心得和體會(huì)，希望對(duì)大家的工作能夠有所幫助。在下面的文章中，我將分享自己的五個(gè)方面的經(jīng)驗(yàn)。
首先，及時(shí)準(zhǔn)確地記錄費(fèi)用是一項(xiàng)重要的工作。在日常的工作和生活中，我們需要進(jìn)行各種各樣的消費(fèi)，包括出差費(fèi)用、辦公用品費(fèi)用、餐飲費(fèi)用等等。對(duì)這些費(fèi)用進(jìn)行及時(shí)準(zhǔn)確的記錄是基礎(chǔ)，也是整個(gè)費(fèi)用報(bào)銷過(guò)程的第一步。我通常會(huì)使用專門(mén)的費(fèi)用報(bào)銷軟件或者是自己做一個(gè)Excel表格來(lái)記錄費(fèi)用，將費(fèi)用的種類、金額以及發(fā)生的時(shí)間都詳細(xì)地記錄下來(lái)。這樣不僅可以避免因時(shí)間過(guò)長(zhǎng)而忘記某些費(fèi)用，還可以提高審核和報(bào)銷的效率。
其次，熟悉企業(yè)的報(bào)銷政策是非常重要的。每家企業(yè)都有各自的費(fèi)用報(bào)銷政策，包括哪些費(fèi)用可以報(bào)銷、報(bào)銷的標(biāo)準(zhǔn)和流程等。作為員工，我們需要熟悉并遵守公司的報(bào)銷政策。這樣不僅可以確保費(fèi)用的報(bào)銷符合規(guī)定，還可以減少不必要的麻煩和糾紛。如果對(duì)于某些費(fèi)用的報(bào)銷政策有疑問(wèn)，可以向主管或財(cái)務(wù)人員咨詢，避免出現(xiàn)誤解和錯(cuò)誤。
再次，保留好費(fèi)用的憑證和發(fā)票是必要的。盡管現(xiàn)在很多費(fèi)用可以通過(guò)電子記錄，但仍然有一些費(fèi)用需要提供紙質(zhì)的憑證和發(fā)票。所以，及時(shí)保留好所有費(fèi)用的相關(guān)憑證和發(fā)票是非常重要的。我通常會(huì)使用專門(mén)的文件夾來(lái)存放費(fèi)用的憑證，標(biāo)明費(fèi)用的種類、發(fā)生的時(shí)間和金額，以便于日后的查詢和核對(duì)。同時(shí)，我也會(huì)定期將這些憑證掃描成電子文件，以備不時(shí)之需。這樣做不僅可以方便報(bào)銷，還可以作為自己財(cái)務(wù)狀況的參考。
此外，審批和核對(duì)費(fèi)用報(bào)銷的流程要嚴(yán)格。在提交費(fèi)用報(bào)銷申請(qǐng)之前，我通常會(huì)將自己的費(fèi)用清單和憑證進(jìn)行仔細(xì)核對(duì)，確保金額和內(nèi)容無(wú)誤。然后，按照公司規(guī)定的流程提交到主管或財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行審批。在審批過(guò)程中，要保持溝通暢通，及時(shí)解答審批人員的問(wèn)題和疑慮。如果費(fèi)用報(bào)銷被退回，要耐心聽(tīng)取意見(jiàn)并及時(shí)進(jìn)行修改和調(diào)整，確保最終的報(bào)銷結(jié)果符合要求。
最后，合理規(guī)劃和管控費(fèi)用也是需要注意的。作為企業(yè)的員工，我們需要明確自己的職責(zé)和權(quán)利，合理規(guī)劃和管控自己的費(fèi)用支出。在出差或者是接待等需要報(bào)銷費(fèi)用的情況下，我們可以提前做好預(yù)算，節(jié)約開(kāi)支。同時(shí)，選擇適合的供應(yīng)商和服務(wù)商也能夠幫助我們減少費(fèi)用的支出。對(duì)于個(gè)人事務(wù)的報(bào)銷，盡量避免不必要的費(fèi)用支出，做到節(jié)儉和節(jié)約。這樣不僅可以減輕企業(yè)的負(fù)擔(dān)，還可以樹(shù)立良好的消費(fèi)觀念和形象。
通過(guò)以上幾個(gè)方面的經(jīng)驗(yàn)總結(jié)，我在費(fèi)用報(bào)銷中逐漸形成了一套自己的工作方法和原則。及時(shí)準(zhǔn)確地記錄費(fèi)用、熟悉企業(yè)的報(bào)銷政策、保留好費(fèi)用的憑證、嚴(yán)格審批和核對(duì)流程、合理規(guī)劃和管控費(fèi)用，這些都是我工作中遵循的原則。在今后的工作中，我將繼續(xù)努力學(xué)習(xí)和實(shí)踐，不斷提高自己的費(fèi)用報(bào)銷能力，為企業(yè)的管理和自己的事務(wù)處理做出更大的貢獻(xiàn)。
費(fèi)用報(bào)銷與流程的心得篇五
費(fèi)用報(bào)銷是每個(gè)企業(yè)或組織中必不可少的一項(xiàng)工作，它涉及到資金的流動(dòng)和管理，對(duì)于企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)決策具有重要的意義。為了更好地管理費(fèi)用報(bào)銷流程，提高工作效率，許多企業(yè)都采用了費(fèi)用報(bào)銷流程圖來(lái)規(guī)范和優(yōu)化這項(xiàng)工作。在實(shí)踐中，我參與了公司費(fèi)用報(bào)銷流程圖的制定和應(yīng)用，并從中獲得了一些心得體會(huì)。
首先，費(fèi)用報(bào)銷流程圖的制定需要考慮到不同部門(mén)的需求和實(shí)際情況。不同部門(mén)的費(fèi)用報(bào)銷流程可能存在差異，因?yàn)槊總€(gè)部門(mén)的業(yè)務(wù)性質(zhì)和經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)有所不同。因此，在制定費(fèi)用報(bào)銷流程圖時(shí)，我們需要充分了解各個(gè)部門(mén)的工作流程和具體需求，確保流程圖的設(shè)計(jì)合理且能夠滿足不同部門(mén)的實(shí)際操作。與各個(gè)部門(mén)進(jìn)行充分的溝通和協(xié)商，可以減少流程圖的修訂和調(diào)整，在實(shí)際應(yīng)用中更加順利。
其次，在費(fèi)用報(bào)銷流程圖的制定過(guò)程中，需要注重流程的簡(jiǎn)潔和明確。流程圖的作用就是為了幫助員工理清費(fèi)用報(bào)銷的流程和步驟，因此，流程圖應(yīng)該簡(jiǎn)潔明了，能夠一目了然地展示每個(gè)環(huán)節(jié)的具體操作和處理流程。在制定流程圖時(shí)，我們盡量避免不必要的復(fù)雜流程和多余的環(huán)節(jié)，減少員工操作和審核的時(shí)間，提高工作效率。同時(shí)，要在流程圖中注明每個(gè)環(huán)節(jié)的責(zé)任人和時(shí)間節(jié)點(diǎn)，以便于工作的協(xié)同和監(jiān)控。
再次，費(fèi)用報(bào)銷流程圖的應(yīng)用需要借助信息化系統(tǒng)來(lái)提高工作效率。在傳統(tǒng)的費(fèi)用報(bào)銷流程中，往往需要員工手動(dòng)填寫(xiě)報(bào)銷單、打印、交接等繁瑣的操作，耗費(fèi)大量的時(shí)間和精力。通過(guò)引入信息化系統(tǒng)，可以實(shí)現(xiàn)電子化的費(fèi)用報(bào)銷流程，提高工作效率和準(zhǔn)確性。員工可以通過(guò)系統(tǒng)在線填寫(xiě)報(bào)銷申請(qǐng)，并上傳相關(guān)的發(fā)票、憑證等信息，由系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行驗(yàn)證和審核，大大減少了員工的工作量和審核的時(shí)間。信息化系統(tǒng)的應(yīng)用可以更好地配合費(fèi)用報(bào)銷流程圖的實(shí)施，提高工作效率和準(zhǔn)確性。
此外，費(fèi)用報(bào)銷流程圖的應(yīng)用需要定期的評(píng)估和優(yōu)化。隨著企業(yè)的發(fā)展和業(yè)務(wù)的變化，費(fèi)用報(bào)銷流程也需要不斷地進(jìn)行優(yōu)化和改進(jìn)。通過(guò)定期的評(píng)估和反饋機(jī)制，我們可以了解每個(gè)環(huán)節(jié)的問(wèn)題和瓶頸，及時(shí)進(jìn)行修訂和改造。同時(shí)，也可以借鑒其他企業(yè)的做法和經(jīng)驗(yàn)，不斷引入新的技術(shù)和管理方法，提高費(fèi)用報(bào)銷的效率和質(zhì)量。費(fèi)用報(bào)銷流程圖不是一成不變的，而應(yīng)該是一個(gè)持續(xù)優(yōu)化和改進(jìn)的過(guò)程。
總之，費(fèi)用報(bào)銷流程圖的制定和應(yīng)用對(duì)于企業(yè)的財(cái)務(wù)管理和工作效率具有重要的意義。在制定費(fèi)用報(bào)銷流程圖時(shí)，我們要考慮到不同部門(mén)的需求，注重流程的簡(jiǎn)潔明了，借助信息化系統(tǒng)提高工作效率，定期評(píng)估和反饋優(yōu)化流程。通過(guò)這些措施，我們可以更好地管理費(fèi)用報(bào)銷工作，提高工作效率和財(cái)務(wù)管理水平。
費(fèi)用報(bào)銷與流程的心得篇六
費(fèi)用的報(bào)銷是工作中常見(jiàn)的一項(xiàng)任務(wù)，對(duì)于大多數(shù)人來(lái)說(shuō)，這可能是一種繁瑣的過(guò)程。然而，隨著個(gè)人和公司的經(jīng)驗(yàn)積累，我們可以通過(guò)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，掌握一些報(bào)銷費(fèi)用的心得體會(huì)，使整個(gè)過(guò)程更加高效和順利。在本文中，我將分享五個(gè)關(guān)鍵點(diǎn)，幫助大家更好地完成費(fèi)用報(bào)銷。
首先，要及時(shí)收集和整理費(fèi)用憑證。無(wú)論是差旅所需的機(jī)票和酒店發(fā)票，還是辦公用品的購(gòu)買(mǎi)發(fā)票，我們都需要確保憑證的完整性和準(zhǔn)確性。因此，在發(fā)生費(fèi)用的同時(shí)，我們應(yīng)該立即保存相關(guān)的發(fā)票和付款憑證，并進(jìn)行分類整理，以便于日后的報(bào)銷工作。這樣不僅可以避免憑證的遺失和混亂，也便于日后的查詢和審計(jì)。
其次，要了解公司的費(fèi)用政策和報(bào)銷流程。每個(gè)公司對(duì)于費(fèi)用報(bào)銷都有自己的政策和規(guī)定，因此，作為員工，我們應(yīng)該熟悉這些規(guī)定，并按照規(guī)定的流程進(jìn)行報(bào)銷。例如，某些公司要求在報(bào)銷前，需要向上級(jí)經(jīng)理或財(cái)務(wù)部門(mén)提交報(bào)銷申請(qǐng)，而在報(bào)銷后，需要提交相關(guān)的報(bào)銷單和費(fèi)用明細(xì)表。只有了解并遵守公司的規(guī)定，才能確保費(fèi)用報(bào)銷的順利進(jìn)行。
第三，要保持費(fèi)用明細(xì)的準(zhǔn)確和整潔。費(fèi)用明細(xì)是報(bào)銷的重要依據(jù)，因此必須確保準(zhǔn)確無(wú)誤。在填寫(xiě)費(fèi)用明細(xì)時(shí)，我們應(yīng)該仔細(xì)核對(duì)每一項(xiàng)金額和內(nèi)容，不要遺漏或填寫(xiě)錯(cuò)誤。此外，為了讓財(cái)務(wù)部門(mén)和審計(jì)人員更容易理解和審核費(fèi)用明細(xì)，我們還要注意整潔和規(guī)范，不要出現(xiàn)涂改和模糊的情況，最好使用電腦或打印機(jī)輸出。
第四，要及時(shí)提交報(bào)銷申請(qǐng)。費(fèi)用的報(bào)銷是一個(gè)時(shí)間敏感的過(guò)程，因此我們應(yīng)該盡早提交報(bào)銷申請(qǐng)，以確保及時(shí)獲得報(bào)銷款項(xiàng)。通常，財(cái)務(wù)部門(mén)會(huì)有相關(guān)的截止日期，超過(guò)截止日期未能報(bào)銷的費(fèi)用將無(wú)法得到返還。因此，我們應(yīng)該在規(guī)定的時(shí)間范圍內(nèi)，將費(fèi)用報(bào)銷申請(qǐng)?zhí)峤唤o財(cái)務(wù)部門(mén)，并確保所有材料和憑證都是完整和準(zhǔn)確的，以避免申請(qǐng)被推遲或拒絕。
最后，要保留和歸檔報(bào)銷記錄。報(bào)銷的流程結(jié)束后，并不代表我們可以忽視和丟棄相關(guān)的文件和記錄。作為個(gè)人和公司的財(cái)務(wù)記錄，我們應(yīng)該妥善保存報(bào)銷記錄，以備將來(lái)的查閱和核對(duì)。這樣不僅可以提供必要的證據(jù)和依據(jù)，也方便日后的預(yù)算和財(cái)務(wù)分析?，F(xiàn)今的電子化時(shí)代，保存電子版的報(bào)銷記錄是一個(gè)常見(jiàn)的選擇，但我們也要注意數(shù)據(jù)的備份和保護(hù)，以免丟失或被篡改。
總之，費(fèi)用的報(bào)銷是我們工作中不可避免的一部分，但通過(guò)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，我們可以掌握一些報(bào)銷費(fèi)用的心得體會(huì)，從而使整個(gè)過(guò)程更加高效和順利。及時(shí)收集和整理費(fèi)用憑證，了解公司的費(fèi)用政策和報(bào)銷流程，保持費(fèi)用明細(xì)的準(zhǔn)確和整潔，及時(shí)提交報(bào)銷申請(qǐng)，以及保留和歸檔報(bào)銷記錄，這些都是我們?cè)谫M(fèi)用報(bào)銷過(guò)程中應(yīng)該注意的關(guān)鍵點(diǎn)。我們應(yīng)該不斷總結(jié)和提高，以便更好地完成費(fèi)用報(bào)銷的任務(wù)。
費(fèi)用報(bào)銷與流程的心得篇七
第二步、經(jīng)儲(chǔ)運(yùn)部主管審批并簽字后，由儲(chǔ)運(yùn)部助理編單后交至財(cái)務(wù)部門(mén)；
第五步、通過(guò)財(cái)務(wù)部門(mén)將帶有總經(jīng)理簽字的報(bào)銷單據(jù)轉(zhuǎn)至儲(chǔ)運(yùn)部助理，助理跟據(jù)審批情況等進(jìn)行報(bào)銷處理。
備注：
1、有大額現(xiàn)金預(yù)支情況如大批量到貨運(yùn)費(fèi)、車輛定期保養(yǎng)費(fèi)等至少提前兩天將預(yù)支款申請(qǐng)書(shū)按上述流程操作，向公司請(qǐng)款。因請(qǐng)款不及時(shí)所產(chǎn)生的后果按公司規(guī)定進(jìn)行處罰。
2、公司正常運(yùn)營(yíng)所產(chǎn)生提、發(fā)貨運(yùn)費(fèi)可以啟用儲(chǔ)運(yùn)部備用金進(jìn)行直接預(yù)支、報(bào)銷。
4、儲(chǔ)運(yùn)部助理按規(guī)定預(yù)支現(xiàn)金時(shí)，需開(kāi)具現(xiàn)金支據(jù)，在預(yù)支人交回單據(jù)時(shí)作好核銷工作。
5、如遇小額突發(fā)性支出，由當(dāng)事人先行墊付，然后按上述流程進(jìn)行報(bào)銷。
本文由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋
2013.5.14
費(fèi)用報(bào)銷與流程的心得篇八
財(cái)務(wù)報(bào)銷是企業(yè)運(yùn)作中重要的一環(huán)，對(duì)于企業(yè)內(nèi)部的財(cái)務(wù)控制以及員工的日常開(kāi)銷有著不可或缺的作用。作為一名從業(yè)多年的財(cái)務(wù)人員，我對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)銷流程有了深刻的認(rèn)識(shí)和了解。在實(shí)際操作中，我積累了一些心得體會(huì)，現(xiàn)將其分享如下。
首先，明確報(bào)銷政策是關(guān)鍵。在財(cái)務(wù)報(bào)銷流程中，公司內(nèi)部報(bào)銷政策的明確和制度的規(guī)定是至關(guān)重要的。財(cái)務(wù)人員應(yīng)該與其他部門(mén)密切聯(lián)系，了解公司的報(bào)銷政策，掌握企業(yè)的財(cái)務(wù)制度，以確保報(bào)銷流程的順利進(jìn)行。例如，了解哪些費(fèi)用可以報(bào)銷，需要什么樣的憑證，以及報(bào)銷的時(shí)間和金額限制等等。只有對(duì)這些政策有清晰的掌握，才能避免不必要的麻煩和糾紛。
其次，信息準(zhǔn)確無(wú)誤是基礎(chǔ)。在財(cái)務(wù)報(bào)銷流程中，信息的準(zhǔn)確和完整是確保報(bào)銷順利進(jìn)行的基礎(chǔ)。財(cái)務(wù)人員需要仔細(xì)核對(duì)報(bào)銷申請(qǐng)所需的資料，確保其完整、準(zhǔn)確和規(guī)范。尤其是對(duì)于關(guān)鍵信息，如發(fā)票、合同等，要仔細(xì)核對(duì)并進(jìn)行備份，以防止丟失或損毀。同時(shí)，在填寫(xiě)報(bào)銷申請(qǐng)表時(shí)，應(yīng)清楚明了地描述每一筆費(fèi)用的用途和金額，以便于審批過(guò)程的順利進(jìn)行。
再次，加強(qiáng)審批流程是必要的。財(cái)務(wù)報(bào)銷流程中的審批環(huán)節(jié)是確保報(bào)銷合規(guī)性的關(guān)鍵步驟。財(cái)務(wù)人員需要與各個(gè)部門(mén)的領(lǐng)導(dǎo)建立良好的溝通渠道，確保審批流程的暢通。在進(jìn)行報(bào)銷審批時(shí)，財(cái)務(wù)人員應(yīng)該詳細(xì)說(shuō)明每筆費(fèi)用的需要和理由，并按照公司制度進(jìn)行逐級(jí)報(bào)批。同時(shí)，應(yīng)確保審批流程的透明和公正，避免個(gè)人偏私和不當(dāng)行為的出現(xiàn)。只有加強(qiáng)審批流程，才能保證財(cái)務(wù)報(bào)銷的透明和合規(guī)。
另外，及時(shí)支付是重要的一環(huán)。財(cái)務(wù)報(bào)銷流程的最后一步是支付流程。在這一步驟中，財(cái)務(wù)人員需要及時(shí)核對(duì)報(bào)銷申請(qǐng)和審批，并進(jìn)行支付操作。財(cái)務(wù)人員要保持高度的關(guān)注和敏感度，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決支付過(guò)程中的問(wèn)題和難題。例如，遇到多余費(fèi)用、沒(méi)有發(fā)票或重復(fù)支付等情況，財(cái)務(wù)人員應(yīng)及時(shí)與報(bào)銷人員聯(lián)系，加以妥善處理。只有確保財(cái)務(wù)報(bào)銷的及時(shí)支付，才能有效維護(hù)企業(yè)內(nèi)部的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和員工的合法權(quán)益。
最后，建立完善的報(bào)銷檔案是必要的。財(cái)務(wù)報(bào)銷流程中，建立完善的報(bào)銷檔案是確保財(cái)務(wù)管理的重要步驟。財(cái)務(wù)人員需要按照公司規(guī)定，建立和保存好每一筆報(bào)銷的相關(guān)資料。這些資料應(yīng)當(dāng)整理有序，便于財(cái)務(wù)人員和其他有關(guān)人員進(jìn)行查閱。在實(shí)際操作中，財(cái)務(wù)人員可以通過(guò)建立電子檔案和紙質(zhì)檔案相結(jié)合的方式，保證報(bào)銷檔案的可靠性和安全性。只有建立完善的報(bào)銷檔案，財(cái)務(wù)人員才能更好地掌握企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和進(jìn)行數(shù)據(jù)分析，為企業(yè)的決策提供有力的依據(jù)。
綜上所述，財(cái)務(wù)報(bào)銷流程對(duì)于企業(yè)來(lái)說(shuō)具有重要的作用和意義。在實(shí)際操作中，財(cái)務(wù)人員應(yīng)該明確報(bào)銷政策、準(zhǔn)確無(wú)誤地處理信息、加強(qiáng)審批流程、及時(shí)支付和建立完善的報(bào)銷檔案。只有這樣，才能確保財(cái)務(wù)報(bào)銷的順利進(jìn)行，維護(hù)企業(yè)內(nèi)部的財(cái)務(wù)控制和員工的合法權(quán)益。
費(fèi)用報(bào)銷與流程的心得篇九
一、嚴(yán)格按照縣新型農(nóng)村合作醫(yī)療管理委員會(huì)辦公室規(guī)定的各項(xiàng)規(guī)章制度和審核程序。
二、接受本縣參合農(nóng)民醫(yī)療費(fèi)用單據(jù)，并按照《滿城縣新型農(nóng)村合作醫(yī)療管理暫行辦法》及其他配套文件的規(guī)定，認(rèn)真審核、嚴(yán)格把關(guān)。
三、對(duì)本縣定點(diǎn)醫(yī)療單位上報(bào)的醫(yī)藥費(fèi)收費(fèi)單據(jù)進(jìn)行歸類，認(rèn)真審核、并登記注冊(cè)。
四、對(duì)參合居民報(bào)送的大病補(bǔ)償材料進(jìn)行歸類建檔，對(duì)參合居民報(bào)送材料如有缺項(xiàng)的要一次性告知。
五、在審核中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及疑問(wèn)，及時(shí)處理或向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)、并將有關(guān)情況記錄在案。
六、按時(shí)完成領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作。
滿城縣醫(yī)院新農(nóng)合辦公室
費(fèi)用報(bào)銷與流程的心得篇十
為切實(shí)做到財(cái)務(wù)管理的監(jiān)督職能，使公司資金更加有效運(yùn)營(yíng)，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)務(wù)報(bào)銷程序與標(biāo)準(zhǔn)，特制訂以下費(fèi)用報(bào)銷管理制度。
2. 0 適用范圍
本規(guī)定適用于本公司管理運(yùn)營(yíng)中的費(fèi)用報(bào)銷，包括辦公費(fèi)、員工費(fèi)用、車輛費(fèi)用、車輛補(bǔ)助、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)、快遞費(fèi)、差旅費(fèi)、通訊費(fèi)等;固定資產(chǎn)購(gòu)置/在建工程/工程裝修/集中采購(gòu)不在本規(guī)定。
3. 0 相關(guān)文件
無(wú)
4. 0 定義
無(wú)
5. 0職責(zé)與權(quán)限
5.1財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)制定有關(guān)管理費(fèi)用報(bào)銷流程及制度，并根據(jù)現(xiàn)存的各部門(mén)管理費(fèi)用的范圍、付款申請(qǐng)單、報(bào)銷憑證進(jìn)行審核，辦理現(xiàn)金預(yù)借、報(bào)銷或付款。
5.2業(yè)務(wù)部門(mén):采購(gòu)部、品質(zhì)部、mis、生產(chǎn)部、工程部、廠務(wù)部、物流部。
各部門(mén)應(yīng)對(duì)本部門(mén)管理費(fèi)用的申請(qǐng)及報(bào)銷進(jìn)行初審，其中涉及辦公費(fèi)用、電話費(fèi)、員工費(fèi)用由各部門(mén)主管復(fù)審后交財(cái)務(wù)部審核報(bào)銷，各部門(mén)主管對(duì)本部門(mén)的費(fèi)用審核負(fù)責(zé)。
5.3行政部：負(fù)責(zé)辦公費(fèi)、員工費(fèi)用及車輛費(fèi)的審核。辦公費(fèi)用包括辦公用品、保險(xiǎn)費(fèi)、勞保費(fèi)等;員工費(fèi)用包括培訓(xùn)費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)、招聘費(fèi)、加班補(bǔ)助等;車輛費(fèi)包括汽車路橋費(fèi)，加油費(fèi)，停車費(fèi)，修理費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。
公司每月所的水電費(fèi)，房租費(fèi)，電話費(fèi)，由行政部填單送交財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)作為入帳憑據(jù)。
5.4物流部：負(fù)責(zé)運(yùn)輸費(fèi)用的報(bào)銷及報(bào)關(guān)費(fèi)用處理，運(yùn)輸合同、報(bào)價(jià)單需交財(cái)務(wù)備案，發(fā)貨明細(xì)一定要同實(shí)際發(fā)貨數(shù)一一對(duì)應(yīng)，外請(qǐng)車必須事前申請(qǐng)，并附有相對(duì)應(yīng)的發(fā)貨明細(xì)，否則財(cái)務(wù)有權(quán)拒付款。
6. 0 流程圖
7. 0工作程序
7.1報(bào)銷原則
費(fèi)用的報(bào)銷按實(shí)報(bào)實(shí)銷，總額限制，超額不報(bào)，節(jié)約歸已的原則
嚴(yán)禁出差人員及公司職員將超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)的個(gè)人費(fèi)用在公司費(fèi)用中報(bào)銷。不準(zhǔn)虛報(bào)費(fèi)用，一經(jīng)查實(shí)，將從嚴(yán)處理。
所有費(fèi)用報(bào)銷，必須由當(dāng)事人親自領(lǐng)取，其它人不準(zhǔn)代領(lǐng)。并且于發(fā)生的當(dāng)月25號(hào)前辦 理報(bào)銷手續(xù)，超期不予辦理。
7.2費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn) 7.2.1.差旅費(fèi)
出差人員乘坐的交通工具類型和住宿，伙食補(bǔ)貼費(fèi)用按出差類型和職位級(jí)別報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：具體見(jiàn)行政部《出差管理規(guī)定》)
7.2.1.1交通費(fèi)報(bào)銷，必須在車票后注明日期，往返地點(diǎn)，如有的士費(fèi)應(yīng)有領(lǐng)導(dǎo)簽字方可，票據(jù)必須在一個(gè)月內(nèi)報(bào)銷，否則不得報(bào)銷。
7.2.1.2出差期間取得住宿費(fèi)發(fā)票必須填寫(xiě)清楚，日期、住宿時(shí)間、房?jī)r(jià)，否則不可作為合法憑證報(bào)銷。
7.2.1.3出差人員必須在出差后一個(gè)星期內(nèi)報(bào)銷票據(jù)，報(bào)銷單上附有批準(zhǔn)的出差申請(qǐng)，出差行程表，否則不得給予報(bào)銷。
7.2.1.4公司員工因公借款，必須辦理借款申請(qǐng)單，總經(jīng)理簽字核準(zhǔn)方可借款，財(cái)務(wù)部根據(jù)完整的借款申請(qǐng)單，編制會(huì)計(jì)憑證，出納，收款人必須在付款憑證上簽字，原借款未還，原則上不得再借款。
7.2.1.5乘坐出租車報(bào)銷規(guī)定：董事長(zhǎng)及總經(jīng)理出差乘坐出租車實(shí)報(bào)實(shí)銷。 其他人員出差原則上不準(zhǔn)乘坐出租車，但下列列情況除外：
7.2.1.5.1出差目的地偏遠(yuǎn)，無(wú)公共交通工具的。
7.2.1.5.2攜帶巨款、重要文件須確保安全的
7.2.1.5.3收發(fā)，貨笨重，搬運(yùn)困難或者時(shí)間緊急的`
7.2.1.5.4陪同重要客人外出的，主要指公司總裁、總經(jīng)理等
7.2.1.5.5執(zhí)行特殊任務(wù)或者夜間辦事不方便的，已經(jīng)沒(méi)有公共交通工具的。 以上情況應(yīng)在回公司后在發(fā)票后寫(xiě)明情況，經(jīng)部門(mén)經(jīng)理、主管簽字后報(bào)銷。
7.2.2業(yè)務(wù)招待費(fèi)：
對(duì)外發(fā)生的招待費(fèi)，僅限經(jīng)理級(jí)以上人員及業(yè)務(wù)部銷售人員有權(quán)支配接待費(fèi)，接待費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)由總經(jīng)理批準(zhǔn)，標(biāo)準(zhǔn)以內(nèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷。發(fā)票背面注明被招待單位名稱，人數(shù)，時(shí)間等。取得發(fā)票按次分單位粘貼，不得按金額分開(kāi)粘貼。
7.2.3機(jī)動(dòng)車補(bǔ)助
7.2.3.1本公司已轉(zhuǎn)正e級(jí)以上員工有私人機(jī)動(dòng)車的可享有機(jī)動(dòng)車補(bǔ)助。
7.2.3.2機(jī)動(dòng)車必須自行購(gòu)買(mǎi)交強(qiáng)險(xiǎn)及第三者責(zé)任險(xiǎn)，且為本人上下班使用。
7.2.3.3機(jī)動(dòng)車補(bǔ)助按照以下標(biāo)準(zhǔn)在工資中發(fā)放
7.2.4通訊費(fèi) 7.2.4.1手機(jī)通訊費(fèi)
7.2.4.2因公使用手機(jī)進(jìn)行國(guó)際通訊或國(guó)內(nèi)長(zhǎng)途通訊的人員。總經(jīng)理及處長(zhǎng)級(jí)以上實(shí)報(bào)實(shí)銷，經(jīng)理每月報(bào)電話費(fèi)300元，司機(jī)出納每月報(bào)電話費(fèi)200元，部門(mén)主管每個(gè)月報(bào)話費(fèi)100元，上面必須寫(xiě)明話費(fèi)月份，以便查對(duì)。
7.2.4.3人員出差期間發(fā)生同業(yè)務(wù)相關(guān)手機(jī)費(fèi)用，實(shí)報(bào)實(shí)銷(出差人提供話費(fèi)清單，并勾出相關(guān)費(fèi)用)。
7.2.5 bb通訊費(fèi)
7.2.5.1公司為副總經(jīng)理(含)以上人員提供中國(guó)移動(dòng)bb業(yè)務(wù)。
7.2.5.2其它人員因移動(dòng)辦公的需要，需使用bb業(yè)務(wù)的，由使用人提出申請(qǐng)，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，公司提供bb業(yè)務(wù)。
7.2.5.3 bb月租費(fèi)用由公司統(tǒng)一支付。超出包月的流量費(fèi)用計(jì)入手機(jī)費(fèi)用，按職位規(guī)定報(bào)銷。
7.2.5.4由于使用bb業(yè)務(wù)更換手機(jī)，公司支付所購(gòu)手機(jī)費(fèi)用的一半，但最高不超過(guò)1500元。
7.2.6家庭網(wǎng)絡(luò)費(fèi)、
7.2.6.1部門(mén)副經(jīng)理(含)以上級(jí)別員工，家庭使用網(wǎng)絡(luò)費(fèi)用可實(shí)報(bào)實(shí)銷，但每年最高不超過(guò)1000元。
7.2.6.2網(wǎng)絡(luò)費(fèi)在每年12月統(tǒng)一報(bào)銷。12月之前離職者不可報(bào)銷。
7.2.7汽車費(fèi)用
汽車加油費(fèi)報(bào)銷應(yīng)寫(xiě)明具體車輛，出差時(shí)間及地點(diǎn)。汽車過(guò)路橋費(fèi)報(bào)銷應(yīng)附《出車申請(qǐng)單》，報(bào)銷的過(guò)路橋費(fèi)應(yīng)與出差時(shí)間相符。
7.3 對(duì)報(bào)銷單據(jù)的要求規(guī)定：
7.3.1費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)要附公差單。異地出差一定要附出差行程表，寫(xiě)明乘車路線，車票金額。不準(zhǔn)將不同內(nèi)容的費(fèi)用支出列在一個(gè)項(xiàng)目報(bào)銷。筆跡工整，容易辯認(rèn)。
得做為報(bào)銷原始憑據(jù)。
7.3.3 所有支出必須取得合法、有效、正確、規(guī)范的發(fā)票，發(fā)票上單位，日期，事由，單價(jià)，金額，開(kāi)票人，單位簽章齊全，方可作為有效憑證，除非特殊情況財(cái)務(wù)部不接受收據(jù)作為報(bào)銷憑證。
7.4費(fèi)用報(bào)銷程序。
7.4.1審核程序：
費(fèi)用報(bào)銷單除特殊情況外，每周報(bào)銷一次，由經(jīng)辦人填寫(xiě)單據(jù)，于周二、三交財(cái)務(wù)審核，財(cái)務(wù)對(duì)于單據(jù)情況有權(quán)詢問(wèn)，經(jīng)辦人不得拒絕。對(duì)不合理、不真實(shí)、不完備的財(cái)務(wù)收支，有權(quán)不予受理或退回要求補(bǔ)充修正。財(cái)務(wù)把審核好的單據(jù)交總經(jīng)理審核，總經(jīng)理審核后，財(cái)務(wù)按正常程序再安排付款。
此報(bào)銷制度從公布之日起開(kāi)始執(zhí)行，請(qǐng)各部門(mén)嚴(yán)格按規(guī)定執(zhí)行。
費(fèi)用報(bào)銷與流程的心得篇十一
財(cái)務(wù)報(bào)銷是企業(yè)管理中不可或缺的一環(huán)。作為企業(yè)員工之一，我有幸參與了財(cái)務(wù)報(bào)銷流程，并從中獲得了一些寶貴的心得體會(huì)。在這篇文章中，我將分享我對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)銷流程的認(rèn)識(shí)，以及我在實(shí)踐中所學(xué)到的一些經(jīng)驗(yàn)。
第一段：對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)銷流程的認(rèn)識(shí)
財(cái)務(wù)報(bào)銷是指員工在工作中發(fā)生費(fèi)用后向企業(yè)申請(qǐng)報(bào)銷的過(guò)程。它的目的是合理有效地管理企業(yè)的財(cái)務(wù)資源，確保資金的合理分配和利用。財(cái)務(wù)報(bào)銷流程一般包括報(bào)銷申請(qǐng)、審核審批、財(cái)務(wù)核對(duì)、付款等環(huán)節(jié)。這個(gè)過(guò)程既涉及員工個(gè)人的經(jīng)濟(jì)利益，也關(guān)系到企業(yè)的運(yùn)營(yíng)效益，因此必須嚴(yán)格規(guī)范和監(jiān)督。
第二段：報(bào)銷申請(qǐng)的規(guī)范與及時(shí)性
在報(bào)銷申請(qǐng)環(huán)節(jié)，準(zhǔn)確且完整的填寫(xiě)報(bào)銷單是至關(guān)重要的。作為申請(qǐng)人，我們應(yīng)當(dāng)清楚地說(shuō)明報(bào)銷費(fèi)用的事由、金額、具體支出等相關(guān)信息，并提交必要的發(fā)票和憑證。此外，我們還應(yīng)該注意及時(shí)提交報(bào)銷申請(qǐng)，避免超過(guò)規(guī)定的報(bào)銷時(shí)限。及時(shí)的申請(qǐng)不僅可以避免繁瑣的糾紛，還能夠更早地獲得報(bào)銷款項(xiàng)，提高個(gè)人的經(jīng)濟(jì)流動(dòng)性。
第三段：審核審批的透明與公正
企業(yè)財(cái)務(wù)部門(mén)在審核審批環(huán)節(jié)扮演著重要的角色。他們要對(duì)報(bào)銷申請(qǐng)進(jìn)行仔細(xì)的核對(duì)，判斷其合理性和真實(shí)性。在實(shí)踐中，我發(fā)現(xiàn)合理的報(bào)銷申請(qǐng)往往能夠得到快速的審批，而不合規(guī)的報(bào)銷則會(huì)被返還或拒絕。因此，作為申請(qǐng)人，我們應(yīng)該積極合作，如實(shí)提供所需的材料，并盡量避免虛報(bào)或無(wú)關(guān)費(fèi)用的申請(qǐng)。只有通過(guò)透明、公正的審核審批，財(cái)務(wù)報(bào)銷流程才能真正發(fā)揮其價(jià)值和作用。
第四段：財(cái)務(wù)核對(duì)的細(xì)致與準(zhǔn)確
財(cái)務(wù)核對(duì)是財(cái)務(wù)報(bào)銷流程中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，它要求財(cái)務(wù)人員對(duì)申請(qǐng)材料進(jìn)行仔細(xì)的核對(duì)，將報(bào)銷金額與實(shí)際支出進(jìn)行對(duì)賬，并計(jì)算合適的報(bào)銷額度。在這個(gè)環(huán)節(jié)中，準(zhǔn)確性和細(xì)致性是不可或缺的品質(zhì)。作為財(cái)務(wù)核對(duì)人員，他們應(yīng)該具備一定的會(huì)計(jì)知識(shí)和財(cái)務(wù)分析能力，并對(duì)各種報(bào)銷費(fèi)用的規(guī)定與政策有清晰的認(rèn)識(shí)。同時(shí)，申請(qǐng)人也要對(duì)自己的報(bào)銷事項(xiàng)進(jìn)行充分的了解和核對(duì)，以確保申請(qǐng)的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。
第五段：付款環(huán)節(jié)的快捷與便利
付款環(huán)節(jié)是財(cái)務(wù)報(bào)銷流程的最后一環(huán)，也是員工們最關(guān)心的一環(huán)。有效地組織付款環(huán)節(jié)，可以加快資金的流動(dòng)，提高員工的滿意度。為了做到快捷與便利，在這個(gè)環(huán)節(jié)中，財(cái)務(wù)人員需要具備良好的溝通與協(xié)調(diào)能力，及時(shí)與銀行或第三方支付機(jī)構(gòu)進(jìn)行聯(lián)系，確保合乎要求的付款方式和時(shí)間。同時(shí)，企業(yè)也可以考慮采用在線報(bào)銷和電子支付等便利性較強(qiáng)的方式，進(jìn)一步簡(jiǎn)化財(cái)務(wù)報(bào)銷流程，提高效率和便捷性。
總結(jié)：
財(cái)務(wù)報(bào)銷流程是企業(yè)管理中的重要環(huán)節(jié)，它對(duì)于企業(yè)和員工都具有重要的意義。在實(shí)踐中，我體會(huì)到了報(bào)銷申請(qǐng)的規(guī)范與及時(shí)性、審核審批的透明與公正、財(cái)務(wù)核對(duì)的細(xì)致與準(zhǔn)確以及付款環(huán)節(jié)的快捷與便利等方面的重要性。通過(guò)深入理解和認(rèn)識(shí)財(cái)務(wù)報(bào)銷流程，我們能夠更有效地進(jìn)行費(fèi)用報(bào)銷管理，為企業(yè)的健康發(fā)展和員工的舒適體驗(yàn)提供有力的支持。
費(fèi)用報(bào)銷與流程的心得篇十二
為加強(qiáng)對(duì)新農(nóng)合參合農(nóng)民異地住院醫(yī)藥費(fèi)用審核報(bào)賬工作管理，規(guī)范審核報(bào)賬操作流程，防范基金風(fēng)險(xiǎn)，特制定新農(nóng)合異地住院醫(yī)藥費(fèi)用審核報(bào)賬流程：
一、報(bào)賬所需資料
經(jīng)批準(zhǔn)轉(zhuǎn)診、轉(zhuǎn)院或外出務(wù)工、探親的參合農(nóng)民在統(tǒng)籌地以外的醫(yī)療機(jī)構(gòu)住院診治的，可按規(guī)定報(bào)銷住院醫(yī)藥費(fèi)用。
所需資料：合作醫(yī)療證、身份證（由他人代辦的提供代辦人身份證）、外出務(wù)工證明或探親證明、住院發(fā)票、出院證、住院費(fèi)用清單，外傷或中毒病人需提供加蓋就診醫(yī)療機(jī)構(gòu)公章的客觀病歷復(fù)印件。
二、報(bào)賬審核結(jié)算程序
（一）申請(qǐng)報(bào)賬
住院費(fèi)用在1萬(wàn)元以下的異地住院參合農(nóng)民或代辦人，持住院報(bào)賬所需資料到本鄉(xiāng)鎮(zhèn)新農(nóng)合服務(wù)站申請(qǐng)住院醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)償。住院費(fèi)用在1萬(wàn)元以上的（含1萬(wàn)元），由住院參合農(nóng)民或代辦人持新農(nóng)合住院報(bào)賬所需資料到縣級(jí)新農(nóng)合服務(wù)（管理）中心申請(qǐng)補(bǔ)償。
（二）受理、初審
鄉(xiāng)鎮(zhèn)新農(nóng)合服務(wù)站或縣級(jí)新農(nóng)合服務(wù)（管理）中心在受理參合患者報(bào)賬申請(qǐng)時(shí)，要對(duì)報(bào)賬材料進(jìn)行逐項(xiàng)審核，重點(diǎn) 審核病人當(dāng)年度是否參合，身份證明與報(bào)賬人是否一致，住院資料是否齊備，出院診斷疾病是否符合報(bào)賬范圍，相關(guān)證明（外傷、服毒等）是否齊備。初審有疑問(wèn)的，不得受理報(bào)賬，應(yīng)調(diào)查核實(shí)后方能報(bào)賬。
（三）分類處理
初審資料完整齊全、符合新農(nóng)合報(bào)賬要求的，按程序進(jìn)行審核報(bào)賬；初審符合新農(nóng)合報(bào)銷范圍但手續(xù)不全的，應(yīng)一次性告知需補(bǔ)齊的全部材料；初審不符合新農(nóng)合報(bào)銷范圍的，應(yīng)當(dāng)面告知并說(shuō)明理由；初審住院報(bào)賬材料有造假嫌疑的，縣級(jí)新農(nóng)合服務(wù)中心應(yīng)組織專項(xiàng)調(diào)查核實(shí)，并在30個(gè)工作日內(nèi)予以答復(fù)。
（四）資料備份
由經(jīng)辦人員復(fù)印住院患者《合作醫(yī)療證》和有效身份證明（代報(bào)人的身份證明）、其它需要復(fù)印的材料。
（五）審核結(jié)算
審核結(jié)算人員應(yīng)依據(jù)《四川省新型農(nóng)村合作醫(yī)療用藥目錄（修訂稿）》、《四川省新型農(nóng)村合作醫(yī)療診療服務(wù)目錄》以及新農(nóng)合其它政策規(guī)定進(jìn)行審核。主要審核檢查、治療、藥品項(xiàng)目與收費(fèi)清單是否相符；診斷、檢查、治療、用藥、收費(fèi)是否合理；治療項(xiàng)目、服務(wù)項(xiàng)目、用藥是否超過(guò)目錄規(guī)定；核實(shí)當(dāng)年度是否突破個(gè)人報(bào)賬補(bǔ)償封項(xiàng)線。審核完畢后應(yīng)在《合作醫(yī)療證》中作好記錄，并將材料轉(zhuǎn)復(fù)核人復(fù)核。復(fù)核無(wú)誤后由審核結(jié)算人告知患者相關(guān)報(bào)銷政策、報(bào)銷比例、報(bào)銷金額，患者知曉后在《審核結(jié)算審批表》和合作醫(yī)療證上簽字或捺手印確認(rèn)。
（六）費(fèi)用審批及支付
《審核結(jié)算審批表》和報(bào)銷資料經(jīng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)新農(nóng)合服務(wù)站或縣級(jí)新農(nóng)合服務(wù)中心領(lǐng)導(dǎo)審批簽字后交鄉(xiāng)鎮(zhèn)新農(nóng)合服務(wù)站或縣級(jí)新農(nóng)合服務(wù)（管理）中心財(cái)務(wù)科，核對(duì)無(wú)誤后，支付報(bào)賬現(xiàn)金或開(kāi)具現(xiàn)金支票，完成報(bào)銷結(jié)算。
三、資料統(tǒng)計(jì)歸檔
參合農(nóng)民的住院報(bào)賬信息由專人負(fù)責(zé)錄入微機(jī)并做好相關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)分析，按時(shí)評(píng)估分析，定期報(bào)表。財(cái)務(wù)室和檔案室將報(bào)賬資料分類存檔，專人保管。
新農(nóng)合住院醫(yī)藥費(fèi)用補(bǔ)償（統(tǒng)籌地內(nèi)）審核報(bào)賬流程
一、審核報(bào)賬
1、申請(qǐng)。參合患者或代辦人員持《合作醫(yī)療證》、身份證、出院證、住院發(fā)票、住院費(fèi)用清單、到定點(diǎn)醫(yī)院新農(nóng)合報(bào)賬窗口報(bào)申住院醫(yī)藥費(fèi)。
2、審核。醫(yī)院審核報(bào)賬人員按照新農(nóng)合相關(guān)政策對(duì)報(bào)賬資料進(jìn)行審核，復(fù)印相關(guān)資料并在復(fù)印件上簽注“復(fù)印屬實(shí)”加蓋印章。經(jīng)審核、復(fù)核無(wú)異議的，審核結(jié)算人在《合作醫(yī)療證》上做好登記，由參合患者或代辦人員在《審核結(jié)算審批表》和《合作醫(yī)療證》上簽字或捺印確認(rèn)后，將《審核結(jié)算審批表》交醫(yī)療機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人審批，由出納當(dāng)場(chǎng)支付補(bǔ)償現(xiàn)金。
3、縣級(jí)新農(nóng)合中心復(fù)審與費(fèi)用撥付。在規(guī)定時(shí)限內(nèi)，醫(yī)院定期將新農(nóng)合參合患者住院報(bào)賬補(bǔ)償資料及電子匯總表、同期醫(yī)院新農(nóng)合業(yè)務(wù)收入和繳存銀行回單紀(jì)錄一并報(bào)送縣級(jí)新農(nóng)合服務(wù)中心進(jìn)行復(fù)審。復(fù)審與原審核內(nèi)容一致的，由縣級(jí)新農(nóng)合服務(wù)中心主任審批并交財(cái)政局相關(guān)部門(mén)審核，審核無(wú)誤后按照審批的補(bǔ)償金額支付。支付一律通過(guò)銀行轉(zhuǎn)賬方式直接至定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)?？h級(jí)新農(nóng)合服務(wù)中心復(fù)審中發(fā)現(xiàn)定點(diǎn)醫(yī)院在審核結(jié)算時(shí)有誤的，應(yīng)當(dāng)實(shí)事求是的扣減或增補(bǔ)。屬違規(guī)收費(fèi)或超標(biāo)收費(fèi)的應(yīng)當(dāng)如數(shù)扣減（屬違規(guī)多收費(fèi)用的，原則上由定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)退還參合患者后才予以結(jié)算）。
二、數(shù)據(jù)分析與信息發(fā)布
每月底應(yīng)對(duì)全縣所有定點(diǎn)醫(yī)院住院費(fèi)用報(bào)賬情況進(jìn)行數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)分析，主要項(xiàng)目包括：住院報(bào)賬金額、住院人次、住院補(bǔ)償率、自付藥品比例、日均住院費(fèi)用、日均藥品費(fèi)用、平均住院天數(shù)、自付費(fèi)用比例、住院優(yōu)惠率、單病種最高限價(jià)執(zhí)行等情況反饋給各定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)。同時(shí)上報(bào)縣級(jí)新農(nóng)合領(lǐng)導(dǎo)小組、衛(wèi)生局、財(cái)政局等。同時(shí)每個(gè)季度對(duì)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)報(bào)賬審核情況及參合農(nóng)民住院情況進(jìn)行全縣（市、區(qū)）通報(bào)，及時(shí)將住院報(bào)賬中存在的問(wèn)題反饋給各定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)，促使各定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)能夠及時(shí)整改，完善審核結(jié)算工作。
費(fèi)用報(bào)銷與流程的心得篇十三
在一個(gè)日益全球化的時(shí)代，商旅已經(jīng)成為了商業(yè)活動(dòng)的日常一部分。對(duì)于很多公司來(lái)說(shuō)，商旅是為了銷售產(chǎn)品、開(kāi)拓市場(chǎng)，或者與合作伙伴進(jìn)行高效的會(huì)面。然而，在商旅的過(guò)程中，費(fèi)用報(bào)銷也是一個(gè)不可忽視的環(huán)節(jié)。本文將從五個(gè)方面探討商旅與費(fèi)用報(bào)銷的心得體會(huì)。
首先，商旅前需明確預(yù)算管理。在商旅活動(dòng)開(kāi)始之前，制定明確的預(yù)算管理計(jì)劃非常重要。公司應(yīng)該根據(jù)不同的需求，對(duì)商旅預(yù)算進(jìn)行細(xì)分，以確保所有費(fèi)用能夠得到合理的控制。例如，公司可以根據(jù)目的地的不同，制定每日餐費(fèi)、住宿費(fèi)等預(yù)算限制。此外，對(duì)于商旅期間的交通費(fèi)用，公司也可以與相關(guān)機(jī)構(gòu)簽訂合作協(xié)議，以獲得更具競(jìng)爭(zhēng)力的價(jià)格。明確的預(yù)算管理計(jì)劃可以幫助公司提前制定費(fèi)用報(bào)銷的標(biāo)準(zhǔn)，避免后期的糾紛和不必要的損失。
其次，注重費(fèi)用報(bào)銷的準(zhǔn)確性和規(guī)范性。在商旅結(jié)束后，費(fèi)用報(bào)銷是商旅活動(dòng)的最后一步。為了確保費(fèi)用報(bào)銷的準(zhǔn)確性和規(guī)范性，需要按照公司制定的報(bào)銷流程進(jìn)行操作。這包括填寫(xiě)完整的費(fèi)用報(bào)銷表格、準(zhǔn)備齊全的費(fèi)用票據(jù)，并保留原件備查。同時(shí)，員工需明確哪些費(fèi)用可以被報(bào)銷，哪些費(fèi)用不屬于報(bào)銷范疇。例如，一些個(gè)人娛樂(lè)費(fèi)用、購(gòu)物費(fèi)用等都不能被報(bào)銷。此外，公司還可以通過(guò)數(shù)字化的方式來(lái)管理費(fèi)用報(bào)銷，以提高工作效率和準(zhǔn)確性。
再次，加強(qiáng)費(fèi)用報(bào)銷的監(jiān)管和審查。在費(fèi)用報(bào)銷過(guò)程中，公司需要加強(qiáng)對(duì)費(fèi)用報(bào)銷的監(jiān)管和審查，以提高費(fèi)用使用的透明度和規(guī)范性。審查人員應(yīng)當(dāng)對(duì)報(bào)銷申請(qǐng)進(jìn)行仔細(xì)審查，確保報(bào)銷的費(fèi)用都是符合公司政策的。在審查過(guò)程中，可以采用隨機(jī)抽查的方式，對(duì)一部分報(bào)銷申請(qǐng)進(jìn)行復(fù)核。此外，公司可以使用數(shù)據(jù)分析工具來(lái)對(duì)費(fèi)用報(bào)銷進(jìn)行監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)異常情況，并采取相應(yīng)措施。
此外，及時(shí)處理費(fèi)用報(bào)銷的問(wèn)題。在商旅活動(dòng)中，難免會(huì)出現(xiàn)一些費(fèi)用報(bào)銷的問(wèn)題，例如報(bào)銷金額不符合公司政策、費(fèi)用票據(jù)缺失等。對(duì)于這些問(wèn)題，公司需要及時(shí)處理，并與相關(guān)員工進(jìn)行溝通。在處理過(guò)程中，公司應(yīng)確保公平公正、誠(chéng)信守信，與員工保持良好的溝通和合作關(guān)系。同時(shí)，公司也應(yīng)通過(guò)改進(jìn)制度、提供培訓(xùn)等措施，減少類似問(wèn)題的發(fā)生，提高費(fèi)用報(bào)銷的質(zhì)量和效率。
最后，不斷完善費(fèi)用報(bào)銷制度。商旅與費(fèi)用報(bào)銷是一個(gè)不斷發(fā)展和變化的過(guò)程。公司應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況，不斷完善費(fèi)用報(bào)銷制度，使之更加符合公司的管理需求。在制度完善的過(guò)程中，應(yīng)充分考慮員工的反饋意見(jiàn)和建議，以確保制度的實(shí)施性和可操作性。此外，公司還可以與相關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行合作，采用新技術(shù)來(lái)提高費(fèi)用報(bào)銷的效率和準(zhǔn)確性。
綜上所述，商旅與費(fèi)用報(bào)銷是商業(yè)活動(dòng)中非常重要的環(huán)節(jié)。明確預(yù)算管理、注重準(zhǔn)確性和規(guī)范性、加強(qiáng)監(jiān)管和審查、及時(shí)處理問(wèn)題以及不斷完善制度，都是提高費(fèi)用報(bào)銷質(zhì)量和效率的關(guān)鍵。只有通過(guò)合理的預(yù)算控制和規(guī)范的報(bào)銷流程，公司才能在商旅中取得更好的結(jié)果，并最大限度地實(shí)現(xiàn)商旅活動(dòng)的目標(biāo)。
費(fèi)用報(bào)銷與流程的心得篇十四
商旅是現(xiàn)代商務(wù)活動(dòng)中常見(jiàn)的一種形式，也是企業(yè)發(fā)展和業(yè)務(wù)拓展過(guò)程中不可或缺的一環(huán)。與此同時(shí)，費(fèi)用報(bào)銷是商旅必不可少的一項(xiàng)環(huán)節(jié)，為了提高工作效率和減少費(fèi)用支出，我總結(jié)了一些商旅與費(fèi)用報(bào)銷的心得體會(huì)。
首先，在商旅前，有一個(gè)詳細(xì)的行程計(jì)劃是非常重要的。商旅目的地、時(shí)間、交通方式、出行人員等都需要提前安排，并與相關(guān)人員溝通確認(rèn)。這樣不僅可以避免因行程不明確而造成的混亂和延誤，還可以提前規(guī)劃好費(fèi)用支出，避免不必要的開(kāi)支。在行程計(jì)劃中，我還會(huì)提前查找目的地的交通情況、天氣情況和酒店價(jià)格等信息，以便合理安排行程并預(yù)估費(fèi)用支出。
其次，在商旅過(guò)程中的費(fèi)用支出上，我始終保持著節(jié)約的原則。對(duì)于酒店住宿費(fèi)用，我通常會(huì)選擇性價(jià)比較高的酒店，盡量避免奢華高價(jià)的選擇，而將更多的經(jīng)費(fèi)用于工作和其他實(shí)際需求上。對(duì)于交通費(fèi)用，我會(huì)優(yōu)先選擇公共交通工具，如地鐵、公交車等，而不是選擇出租車，以此來(lái)控制交通費(fèi)用。在餐飲方面，我也會(huì)注重口味和身體需求，選擇性價(jià)比較高的餐廳，并避免過(guò)度消費(fèi)和浪費(fèi)食物。
第三，在商旅中的費(fèi)用報(bào)銷上，我始終保持準(zhǔn)確和完整的記錄。無(wú)論是交通費(fèi)用、餐飲費(fèi)用還是住宿費(fèi)用，我都會(huì)詳細(xì)記錄每一筆支出，并保留好相關(guān)的發(fā)票和票據(jù)。對(duì)于費(fèi)用報(bào)銷的準(zhǔn)確性和及時(shí)性，我也非常重視，通常會(huì)在商旅結(jié)束后的第一時(shí)間，將費(fèi)用清單整理好，并及時(shí)提交給財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行報(bào)銷申請(qǐng)。同時(shí)，我也會(huì)關(guān)注企業(yè)的相關(guān)報(bào)銷政策和要求，確保自己的報(bào)銷行為符合規(guī)定，從而避免不必要的麻煩和后續(xù)的糾紛。
其次，在費(fèi)用報(bào)銷的過(guò)程中，我也會(huì)密切關(guān)注報(bào)銷進(jìn)度和結(jié)果。一旦發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，我會(huì)及時(shí)與財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行溝通和解決，以避免報(bào)銷的延誤和糾紛。同時(shí)，對(duì)于報(bào)銷結(jié)果，我也會(huì)進(jìn)行核對(duì)和復(fù)核，確保金額的準(zhǔn)確性和一致性。對(duì)于未被批準(zhǔn)的費(fèi)用報(bào)銷，我也會(huì)主動(dòng)了解原因，并積極調(diào)整個(gè)人的行為和開(kāi)支習(xí)慣，以提高報(bào)銷通過(guò)率和效率。
最后，商旅和費(fèi)用報(bào)銷是一個(gè)相互關(guān)聯(lián)的過(guò)程，在實(shí)際操作中，我也將二者結(jié)合起來(lái)，不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，并不斷優(yōu)化和改進(jìn)自己的行為和方法。商旅是為了輔助工作和提高效率，而費(fèi)用報(bào)銷則是對(duì)商旅成本的控制和回收，因此二者缺一不可，需要我們認(rèn)真對(duì)待和重視。只有在商旅與費(fèi)用報(bào)銷上都做好，才能真正實(shí)現(xiàn)商務(wù)出行的效益最大化和成本最小化的目標(biāo)。
綜上所述，商旅與費(fèi)用報(bào)銷是企業(yè)發(fā)展和業(yè)務(wù)拓展過(guò)程中不可或缺的一環(huán)。通過(guò)詳細(xì)的行程計(jì)劃、節(jié)約開(kāi)支、準(zhǔn)確記錄和及時(shí)報(bào)銷，可以提高工作效率和降低費(fèi)用支出。商旅與費(fèi)用報(bào)銷是一個(gè)相互關(guān)聯(lián)的過(guò)程，需要我們用心去理解和實(shí)踐。只有不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，并優(yōu)化個(gè)人行為和方法，才能在商旅和費(fèi)用報(bào)銷中取得更好的效果。
費(fèi)用報(bào)銷與流程的心得篇十五
在日常工作和生活中，我們經(jīng)常會(huì)遇到需要進(jìn)行報(bào)銷的情況。無(wú)論是因公出差、辦公用品采購(gòu)、業(yè)務(wù)招待還是其他開(kāi)銷，都需要進(jìn)行報(bào)銷流程的操作。了解報(bào)銷流程的重要性不僅可以提高報(bào)銷效率，避免不必要的麻煩，還可以保證經(jīng)濟(jì)利益的合理回歸，促進(jìn)企業(yè)良性運(yùn)轉(zhuǎn)和個(gè)人財(cái)務(wù)健康。
二、熟悉公司的報(bào)銷政策
在進(jìn)行報(bào)銷流程前，首先要熟悉公司的報(bào)銷政策。不同的公司對(duì)于不同類型的開(kāi)銷有不同的限制和要求，比如出差報(bào)銷的時(shí)間限制、住宿和交通費(fèi)用的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)等。了解公司的報(bào)銷政策可以避免因不了解規(guī)定而引發(fā)的糾紛和不必要的麻煩。同時(shí)，還應(yīng)了解政策中的特殊要求，如需要提供發(fā)票、單據(jù)的原件或電子版等。
三、保留相關(guān)證明和票據(jù)
在進(jìn)行報(bào)銷前，要注意保留相關(guān)證明和票據(jù)。這些憑證是證明費(fèi)用真實(shí)性和合理性的重要依據(jù)，也是財(cái)務(wù)部門(mén)審核報(bào)銷申請(qǐng)的必備資料。在收到發(fā)票或單據(jù)后，應(yīng)立即歸檔整理，妥善保存。在保存時(shí)，可以采用電子檔案方式，也可以選擇傳統(tǒng)的紙質(zhì)檔案方式。無(wú)論采用哪種方式，重要的是要保證檔案的完整性和可檢索性。
四、嚴(yán)格按照流程操作
報(bào)銷流程一般都有明確的操作步驟和相關(guān)要求。在進(jìn)行報(bào)銷時(shí)，要嚴(yán)格按照流程進(jìn)行操作，不可有所偏差。首先，需要填寫(xiě)報(bào)銷申請(qǐng)表，詳細(xì)、準(zhǔn)確地填寫(xiě)相關(guān)信息，并正確填寫(xiě)費(fèi)用類別、金額等項(xiàng)目。其次，需要按照要求附上相關(guān)證明和票據(jù)，確保報(bào)銷申請(qǐng)的真實(shí)性和完整性。最后，按照公司規(guī)定的渠道和方式提交報(bào)銷申請(qǐng)，如在線系統(tǒng)或紙質(zhì)申請(qǐng)。在提交后，可以查看報(bào)銷進(jìn)度，及時(shí)了解處理情況。
五、及時(shí)跟進(jìn)報(bào)銷進(jìn)程
一旦提交報(bào)銷申請(qǐng)，就應(yīng)及時(shí)跟進(jìn)報(bào)銷進(jìn)程。在財(cái)務(wù)部門(mén)審核和處理報(bào)銷申請(qǐng)的過(guò)程中，可能會(huì)遇到一些問(wèn)題或需要補(bǔ)充材料。因此，及時(shí)跟進(jìn)可以避免延誤報(bào)銷申請(qǐng)的進(jìn)程，并及時(shí)響應(yīng)財(cái)務(wù)部門(mén)的要求和建議。同時(shí)，也可以通過(guò)跟進(jìn)了解報(bào)銷的最終結(jié)果，如何入賬或退款時(shí)間等。及時(shí)跟進(jìn)是保證報(bào)銷流程順利進(jìn)行的重要環(huán)節(jié)，也是及時(shí)解決問(wèn)題、協(xié)調(diào)利益關(guān)系的有效方式。
總之，了解報(bào)銷流程的重要性、熟悉公司的報(bào)銷政策、保留相關(guān)證明和票據(jù)、嚴(yán)格按照流程操作以及及時(shí)跟進(jìn)報(bào)銷進(jìn)程是報(bào)銷流程心得體會(huì)的關(guān)鍵要素。通過(guò)合理和規(guī)范的報(bào)銷流程操作，可以減少繁瑣的報(bào)銷事務(wù)，提高工作效率并確保個(gè)人和企業(yè)的財(cái)務(wù)健康。報(bào)銷流程雖然看似瑣碎，但細(xì)節(jié)決定成敗，只有細(xì)致入微地掌握和運(yùn)用好報(bào)銷流程，才能真正發(fā)揮其價(jià)值。
費(fèi)用報(bào)銷與流程的心得篇十六
一、版面費(fèi)、廣告代理費(fèi)：由部門(mén)憑發(fā)票填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷單，財(cái)務(wù)部對(duì)票據(jù)進(jìn)行核實(shí)（附上媒體刊登的詳細(xì)清單），核對(duì)無(wú)誤后付款。
二、印刷費(fèi)：部門(mén)憑發(fā)票，附印刷品結(jié)算單，進(jìn)行核實(shí)無(wú)誤后，填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷單，財(cái)務(wù)審核無(wú)誤后付款。
三、辦公用品、低值易耗品：由行政中心統(tǒng)一購(gòu)買(mǎi)，行政中心保管人員根據(jù)發(fā)票同實(shí)物核對(duì)無(wú)誤后，填寫(xiě)驗(yàn)收單（低值易耗品還需有出庫(kù)單），憑發(fā)票（附上驗(yàn)收單及分?jǐn)偯骷?xì)）填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷單。各部門(mén)自行購(gòu)買(mǎi)的憑發(fā)票填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷單經(jīng)相應(yīng)級(jí)別領(lǐng)導(dǎo)審批后報(bào)銷。
四、資料費(fèi)：各部門(mén)購(gòu)書(shū)及其他資料，首先將書(shū)、資料和發(fā)票拿到行政管理中心進(jìn)行登記驗(yàn)收，并在書(shū)、資料上蓋章、編號(hào)。經(jīng)手人憑發(fā)票及附上驗(yàn)收單填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷單。
五、業(yè)務(wù)費(fèi)：所有業(yè)務(wù)費(fèi)用票據(jù)需開(kāi)明細(xì)發(fā)票，經(jīng)手人須在票據(jù)背面簽字。各部門(mén)應(yīng)本著勤儉節(jié)約的原則使用業(yè)務(wù)費(fèi)用，任何人不得用于除業(yè)務(wù)需要以外的個(gè)人消費(fèi)。業(yè)務(wù)招待費(fèi)須有兩人以上簽字并注明時(shí)間及招待客戶名稱；交通費(fèi)須注明起始、地點(diǎn)及原因；快遞費(fèi)單據(jù)上請(qǐng)注明客戶名稱。所有費(fèi)用均分別計(jì)入各個(gè)部門(mén)成本。未按規(guī)定填寫(xiě)說(shuō)明或者簽字的，財(cái)務(wù)人員應(yīng)將報(bào)銷憑證退回并說(shuō)明原因。
費(fèi)用報(bào)銷與流程的心得篇十七
為了規(guī)范我校的財(cái)務(wù)行為，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，提高資金的使用效率，促進(jìn)學(xué)校教育事業(yè)的健康發(fā)展，根據(jù)《事業(yè)單位財(cái)務(wù)規(guī)則》及《中小學(xué)財(cái)務(wù)制度》，結(jié)合我校的實(shí)際情況，特制定本制度：
原始單據(jù)（發(fā)票）的一般要求：
1、報(bào)銷憑證必須是正式發(fā)票或財(cái)政局及稅務(wù)部門(mén)印發(fā)的統(tǒng)一收據(jù)，填寫(xiě)時(shí)一律用炭素筆，圓珠筆或鉛筆填寫(xiě)無(wú)效。
2、發(fā)票內(nèi)容要齊全：?jiǎn)挝幻Q、日期、汽（必須填寫(xiě)物品及辦公用品的具體名稱）、單價(jià)、數(shù)量、金額等項(xiàng)目填寫(xiě)齊全，字跡清楚，金額正確，、小寫(xiě)相符。票據(jù)一經(jīng)涂改即無(wú)效。
3、印章要齊全：報(bào)銷的發(fā)票必須有稅務(wù)機(jī)關(guān)統(tǒng)一印制的發(fā)票監(jiān)制章，并加蓋開(kāi)票單位發(fā)票專用章或財(cái)務(wù)專用章；非稅收入繳款書(shū)必須有省或市級(jí)財(cái)政部門(mén)統(tǒng)一印制的財(cái)政票據(jù)監(jiān)制章并加蓋財(cái)務(wù)專用章。發(fā)票或收據(jù)須在稅務(wù)機(jī)關(guān)規(guī)定的使用有效期內(nèi)（必須是本年度或前一年度印制的）。
4、在超市購(gòu)買(mǎi)商品的，須提供超市機(jī)制發(fā)票（發(fā)票上須注明汽、單價(jià)、數(shù)量）且商品符合財(cái)務(wù)報(bào)銷范圍。
5、報(bào)銷憑證嚴(yán)重破損導(dǎo)致內(nèi)容不全、不清的，財(cái)務(wù)人員不得給予報(bào)銷。
（一）財(cái)務(wù)報(bào)銷審批權(quán)限
學(xué)校實(shí)行“一支筆”審批制度，學(xué)校所有的財(cái)務(wù)支出都必須經(jīng)校長(zhǎng)審批后，方可到會(huì)計(jì)室辦理結(jié)算。
（二）財(cái)務(wù)報(bào)銷基本手續(xù)及要求
1．購(gòu)買(mǎi)的設(shè)備、辦公用品、貴重物品需經(jīng)手人簽字、審核人簽字、校長(zhǎng)簽字，方可報(bào)銷、入賬。
2．凡到會(huì)計(jì)室報(bào)銷的票據(jù)，需校長(zhǎng)、審核人、經(jīng)手人簽字方可報(bào)銷。
3、教職工到會(huì)計(jì)室報(bào)帳，必須攜帶報(bào)帳所需的全部憑證，包括：需要報(bào)銷的有關(guān)發(fā)票、收據(jù)；物資采購(gòu)一律由學(xué)校統(tǒng)一執(zhí)行；符合固定資產(chǎn)的還須有固定資產(chǎn)入庫(kù)單，外出參加會(huì)議的還須有會(huì)議通知等。
4、報(bào)銷發(fā)票、事業(yè)收據(jù)時(shí)，須填寫(xiě)新渥鎮(zhèn)中；報(bào)銷差旅費(fèi)，填制差旅費(fèi)報(bào)銷單，報(bào)銷憑證后所附的有關(guān)發(fā)票要整齊地粘貼，并寫(xiě)清楚所附票據(jù)張數(shù)和合計(jì)金額，所附票據(jù)內(nèi)容必須一致。
5、各種憑證、單據(jù)一律要求用碳素筆填寫(xiě)，做到內(nèi)容完整、字跡清晰、工整，不得涂改，人民幣小寫(xiě)要清楚、完整、正確、相符，小寫(xiě)必須寫(xiě)到分位，沒(méi)有的用0補(bǔ)齊。
6、對(duì)于發(fā)票、收據(jù)手續(xù)不完備、內(nèi)容不完整、不合法、有涂改現(xiàn)象，人民幣小寫(xiě)不正確、不相符，不按規(guī)定粘貼、不按規(guī)定填寫(xiě)報(bào)帳憑證的，財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕給予報(bào)帳。
（三）具體業(yè)務(wù)報(bào)銷手續(xù)及要求
1、基本工資、補(bǔ)助工資的調(diào)整與變動(dòng)由學(xué)校根據(jù)國(guó)家規(guī)定核定，并辦理好相關(guān)調(diào)整審批手續(xù)后，通知財(cái)務(wù)造冊(cè)，并報(bào)校長(zhǎng)審批后發(fā)放。
2、外聘教師講座費(fèi)，需經(jīng)校長(zhǎng)同意，并填制領(lǐng)款單據(jù)，交學(xué)校財(cái)務(wù)，校長(zhǎng)審批后到學(xué)校會(huì)計(jì)室報(bào)銷。
3、喪葬撫恤費(fèi)、遺屬補(bǔ)助費(fèi)由學(xué)校根據(jù)政府有關(guān)規(guī)定核定，會(huì)計(jì)室監(jiān)督執(zhí)行。其他福利費(fèi)由總務(wù)根據(jù)有關(guān)規(guī)定辦理。
4、校內(nèi)津貼、課時(shí)津貼、代課等各種勞務(wù)費(fèi)用報(bào)銷表，需經(jīng)校務(wù)會(huì)審核，校長(zhǎng)批準(zhǔn)后由會(huì)計(jì)室負(fù)責(zé)發(fā)放，并由領(lǐng)款人簽字，本人不在時(shí)可由他人代簽，但一人不得同時(shí)替多人代簽。
5、在職工資、離退工資一律以上級(jí)主管部門(mén)的要求執(zhí)行。
6、因?qū)W校教育教學(xué)工作需要，購(gòu)置各類辦公用品或其它物品，首先由總務(wù)填寫(xiě)《物資采購(gòu)申請(qǐng)單》報(bào)校長(zhǎng)審批后，統(tǒng)一由學(xué)?？倓?wù)安排購(gòu)買(mǎi)。所有購(gòu)置物品，必須遵循先入庫(kù)（經(jīng)辦人、保管人簽字），再簽準(zhǔn)報(bào)銷、后辦領(lǐng)用手續(xù)的財(cái)務(wù)程序。報(bào)銷時(shí)，發(fā)票必須由經(jīng)手人、審核人、校長(zhǎng)簽名，再到會(huì)計(jì)室報(bào)銷。
7、因?qū)W校教育教學(xué)工作需要，購(gòu)置各類教學(xué)儀器或?qū)Ｓ貌牧?，先由總?wù)填寫(xiě)《物資采購(gòu)申請(qǐng)單》報(bào)校長(zhǎng)審批，統(tǒng)一由學(xué)校安排購(gòu)買(mǎi)，所有購(gòu)置物品，必須遵循先入庫(kù)（經(jīng)辦人、保管人簽字），再簽準(zhǔn)報(bào)銷、后辦領(lǐng)用手續(xù)的財(cái)務(wù)程序。報(bào)銷時(shí)，發(fā)票下面必須由經(jīng)手人、審核人、校長(zhǎng)簽名，到財(cái)務(wù)科報(bào)銷。
8、差旅費(fèi)的報(bào)銷：
（1）教職員工的出差一律由學(xué)校安排批準(zhǔn)，憑開(kāi)會(huì)文件及學(xué)校批準(zhǔn)通知由教務(wù)處調(diào)度課務(wù)并填制出差通知單。
（2）出差人回校后一周內(nèi)需到會(huì)計(jì)室辦理結(jié)算手續(xù)，用藍(lán)(黑)墨水筆填寫(xiě)“差旅費(fèi)報(bào)銷單”，數(shù)人一起出差使用一張差旅費(fèi)報(bào)銷單時(shí)，要將每個(gè)人的姓名都填上，內(nèi)容填寫(xiě)要齊全，要有經(jīng)手人、審核人、負(fù)責(zé)人的簽名，將出差的車費(fèi)報(bào)銷單和住宿費(fèi)發(fā)票按規(guī)定在“差旅費(fèi)報(bào)銷單”后左上角整齊粘貼好，并附出差通知和有關(guān)會(huì)議通知。
（3）工作人員出差期間，交通費(fèi)實(shí)行實(shí)報(bào)實(shí)銷；
（4）“差旅費(fèi)報(bào)銷單”先經(jīng)會(huì)計(jì)人員認(rèn)真核對(duì)簽字，再由校長(zhǎng)審批，最后到出納處報(bào)銷。職工出差返回后應(yīng)及時(shí)辦理報(bào)銷手續(xù)。
（5）如遇特殊情況（事情或時(shí)間緊急、涉及的出差地比較多、特事急辦等）須臨時(shí)租車（學(xué)校不承擔(dān)安全連帶責(zé)任）時(shí)，所有租車須事先或臨時(shí)征得校長(zhǎng)同意，租車費(fèi)用以當(dāng)?shù)貙?shí)際價(jià)格為準(zhǔn)。
9、校內(nèi)零星維修歸由總務(wù)處負(fù)責(zé)。
10、如上級(jí)主管部門(mén)有具體相關(guān)制度下發(fā)，則以上級(jí)主管部門(mén)的制度為準(zhǔn)。