環(huán)保是我們每個人的責任，我們需要采取行動保護地球。總結是一個復盤自己的機會，發(fā)現(xiàn)問題并改進自己。以下是市場調研報告總結出的消費者需求和趨勢，請大家關注。
應收款管理心得篇一
用友應收款是一個在商業(yè)運作中非常重要的環(huán)節(jié)，對于拖欠的賬款的催收和管理需要有一套高效的流程和方法。我在工作中積累了一些應收款的心得體會，在這里與大家分享。
第二段：建立應收款管理流程
在應收款管理中，建立一套科學、規(guī)范的流程非常重要。我們要制定出收款計劃，明確各個環(huán)節(jié)的責任人和時間節(jié)點。例如，及時更新銷售合同和發(fā)票的信息，定期對賬和跟進未付款情況，以及敏銳地發(fā)現(xiàn)潛在的風險等。通過建立完整的管理流程，提高了團隊的工作效率和應收款的回收率。
第三段：加強客戶關系管理
在處理應收款時，我們要積極主動地與客戶進行溝通和合作。首先，要建立良好的客戶關系，在交易之前了解客戶的信用狀況和還款能力。其次，在尚未逾期的情況下，要定期地與客戶進行溝通，了解付款意愿，并解決可能出現(xiàn)的問題。最后，在逾期后，要及時回訪客戶，了解現(xiàn)實情況，提供妥善的解決方案。通過加強客戶關系管理，能夠有效地減少應收款的逾期和壞賬率。
第四段：優(yōu)化應收款催收方式
在進行應收款催收時，我們可以采用多種方式組合來提高催收效果。首先，可以通過電話催收，及時了解客戶還款意愿，并提供相關信息和解決方案。其次，可以通過短信、郵件等方式提醒客戶還款，并加強催收的協(xié)商性。最后，對于一些惡意逾期還款的客戶，可以采取法律途徑來進行催收。通過不同的催收方式的優(yōu)化，能夠更好地催收應收款。
第五段：經驗總結
通過長期的工作實踐，我認識到應收款管理是一項需要耐心和細致的工作。首先，我們要加強團隊的專業(yè)知識，了解相關法律法規(guī)和催收技巧。其次，我們要保持積極的態(tài)度和良好的溝通技巧，與客戶建立良好的關系。最后，我們要不斷學習和總結，關注市場動態(tài)和行業(yè)趨勢，以及練就敏銳的風險意識。通過不懈努力和不斷完善，我們才能更好地管理應收款，促進企業(yè)的經營發(fā)展。
總結：用友應收款是一個需要重視和精心管理的環(huán)節(jié)，它對于企業(yè)的財務狀況和經營業(yè)績有著重要的影響。通過建立科學、規(guī)范的應收款管理流程，加強客戶關系管理，優(yōu)化催收方式和不斷總結經驗，我們能夠更好地管理應收款，提高企業(yè)的收款效率和回收率。
應收款管理心得篇二
第一條為促進資金進入良性循環(huán)，加速資金周轉，提高資金利用率，防止壞賬的發(fā)生，減少收賬費用和損失，按國家財經法規(guī)規(guī)定，結合公司具體情況，制定本制度。
第二條本制度所稱應收款包括應收賬款、應收票據(jù)、其他應收款和預付賬款。
第三條應收款項歸口管理部門為財務部，其他部門辦理有關應收款項事宜時，應遵循本制度的規(guī)定。
第四條賒銷商品前，應收賬款管理人員和銷售人員應盡可能對客戶作信用調查，并報告銷售主管，賒銷金額1萬元以上報總經理決定是否予以賒銷。為了防止壞賬損失，賒銷產品時應辦妥下列事項：
1、簽訂購銷合同。
2、確立結算方式及付款期限，或獲取付款保證書。
3、明確延期付款的違約責任。
4、是否應有保證人。
第五條應收賬款、預付賬款明細賬必須根據(jù)經核對的購銷合同(附出庫單)及付款(匯款憑證)為依據(jù)予以記賬，應按照不同的應收款項或供應單位名稱設置明細賬。
第六條應收款明細賬調減必須要有分管領導局面批準。1。
1、分管應收款項的財務人員在每月底前對上月明細賬中的應收款項進行清理，進行應收賬款賬齡分析，對逾期拖欠貨款(工程合同超過2個月，購銷合同超過1個月)理出清單催辦，并理出潛在呆賬交主管領導，由合同簽訂單位提出解決方法，經主管領導批準后執(zhí)行。
2、分管其他應收款的財務人員在每月10日前對上月末按集團公司規(guī)定應歸還借款的單位和個人賬中的應收款項進行清理，對不按規(guī)定及時還款的個人扣發(fā)當月工資，并通知有關部門領導及時催收；對超期一個月還未歸還借款的單位，通知保衛(wèi)部門配合催收。
3、申請付款的部門及經辦人是清理追收應收款項的第一責任人。企業(yè)發(fā)生因清理追收不力，造成壞賬甚至造成損失的，應依情節(jié)輕重和損失大小對有關責任人予以經濟和行政處罰，情節(jié)嚴重，損失巨大的，要追究法律責任。
1、預付貨款的對象應實施信用分級管理。
2、預付貨款應按照規(guī)定程序和權限辦理。
3、預付貨款必須依合同付款，并在合同約定的時間清算完畢。
三、壞賬處理。
第九條應收賬款和其他應收款因發(fā)生問題未能收回時，由經辦業(yè)務人員提出書面說明，會計應單獨設立明細科目予以列示。
第十條有問題應收賬款，應依具體情況進行處理：
1、提請仲裁機構調處。
2、依法起訴，予以法律裁決。
3、經理會議研究處理方法。
第十一條本公司按期對應收賬款和其他應收款提取壞賬準備，當應收款項被確認為壞賬時，應根據(jù)其金額沖減壞賬準備，同時轉銷相應的應收款項金額。
第十二條。
本制度由財務部制度，解釋權、修改權歸財務部。3。
應收款管理心得篇三
銷售與應收款管理是企業(yè)經營的重要環(huán)節(jié)之一，對于企業(yè)的財務狀況和發(fā)展具有重要影響。在長期從事銷售工作的過程中，我積累了一些心得體會，特在此進行總結和分享。
首先，銷售工作必須注重客戶關系的維護和發(fā)展。作為銷售人員，我們的任務不只是完成銷售任務，更重要的是與客戶建立良好的合作關系。只有通過與客戶的互動和溝通，才能深入了解客戶需求和意見，提供更好的產品和服務。同時，良好的客戶關系也能夠幫助我們加強對客戶的信任?；谛湃蔚年P系，客戶更愿意及時支付應收款項，以維護合作伙伴的形象和信譽。
其次，及時與客戶溝通并制定合理的付款計劃也是應收款管理的關鍵。當遇到客戶付款延遲或逾期的情況時，我們應該與客戶進行積極的溝通和協(xié)商，共同制定合理的還款計劃。這既可以減少企業(yè)的資金壓力，又能夠維護與客戶的良好關系。在溝通的過程中，我們要有耐心和理解，充分聽取客戶的意見和困難，并靈活調整付款方式和周期，以實現(xiàn)共贏的目標。
第三，建立完善的信用評估體系對于應收款管理也是非常重要的。在與新客戶簽訂合作協(xié)議前，我們需要進行詳盡的信用評估，了解客戶的信用狀況和還款能力。只有確?？蛻粲凶銐虻膬敻赌芰?，我們才能夠安心合作。同時，對于已有客戶，我們也要及時更新信用評估，并根據(jù)評估結果來調整付款方式和額度。這樣一來，我們可以事先識別潛在的風險，減少壞賬的發(fā)生。
第四，提高應收款管理的效率同樣非常重要。在銷售過程中，我們要注重與財務部門的密切合作，確保銷售訂單和發(fā)票的及時、準確和一致。只有這樣，我們才能夠及時追蹤應收款，做到及時收賬和發(fā)現(xiàn)異常。同時，還可以利用金融科技的手段，如電子支付和自動化對賬，提高應收款的回收效率，減少人工操作的錯誤和漏洞。通過提高管理效率，我們可以減少應收款的時間周期，提升企業(yè)的現(xiàn)金流動性和盈利能力。
最后，良好的銷售與應收款管理還需要制定并執(zhí)行科學的管理制度和政策。在每個銷售任務前，我們應該確立明確的銷售目標和績效指標。同時，我們還應該制定相應的銷售計劃和策略，并建立績效評估的機制和獎懲制度。通過這些制度和政策的執(zhí)行，可以提高銷售人員的積極性和責任感，促進銷售和應收款的良性循環(huán)。
總之，銷售與應收款管理是企業(yè)經營中不可或缺的重要環(huán)節(jié)。在實踐中，我們應該注重客戶關系的維護和發(fā)展，加強與客戶的溝通和合作；制定合理的付款計劃，積極與客戶協(xié)商并維護良好關系；建立完善的信用評估體系，提高應收款管理的安全性；加強與財務部門的協(xié)作，提高管理效率；制定科學的銷售與應收款管理制度和政策，確保目標的實現(xiàn)。只有通過不斷的實踐和總結，我們才能夠提高銷售與應收款管理的能力，為企業(yè)的發(fā)展做出更大的貢獻。
應收款管理心得篇四
在現(xiàn)代商業(yè)社會中，銷售與應收款是企業(yè)生存和發(fā)展的兩個重要方面。隨著信息技術的發(fā)展和應用，銷售與應收款系統(tǒng)也發(fā)生了重大變革。本文將圍繞銷售與應收款系統(tǒng)，分享我的心得體會。
第二段：銷售系統(tǒng)的重要性及其應用
銷售系統(tǒng)是企業(yè)最基礎的管理工具之一，其作用在于跟蹤銷售和客戶信息，確保銷售業(yè)績的穩(wěn)定增長。同時，它還能夠幫助我們制定合適的銷售策略，提高銷售效率。近年來，隨著電商的盛行，互聯(lián)網(wǎng)銷售系統(tǒng)的應用越來越普及，這也使得企業(yè)銷售方式發(fā)生了巨大變化。
第三段：應收款系統(tǒng)的重要性及其應用
應收款系統(tǒng)是企業(yè)財務管理的基礎工具，其作用在于監(jiān)控客戶的付款信息，確保企業(yè)賬款管理的準確性。同時，它還能夠提供客戶信用評估，幫助企業(yè)預防欠款風險，減少壞賬損失。隨著企業(yè)規(guī)模的擴大，應收款系統(tǒng)也得到了廣泛的應用，成為了企業(yè)財務管理不可或缺的一環(huán)。
第四段：系統(tǒng)管理的心得體會
在銷售和應收款系統(tǒng)的應用過程中，我認為管理是最重要的一環(huán)。一方面，我們需要不斷的提升自身的管理能力，了解客戶需求，精細化運營，提高服務水平。另一方面，我們還需要對銷售和應收款系統(tǒng)的應用進行科學合理的規(guī)劃和管理，以充分發(fā)揮系統(tǒng)的效能。通過持續(xù)加強系統(tǒng)管理，不斷完善業(yè)務流程，提高管理水平，進一步提升銷售和應收款系統(tǒng)的價值。
第五段：結語
總之，銷售與應收款系統(tǒng)是企業(yè)生產經營的重要工具之一，通過不斷學習和實踐，我們可以更好地理解并隨時掌握這些工具的最新動態(tài)，以便更好地使用它們幫助企業(yè)實現(xiàn)長期可持續(xù)發(fā)展。作為企業(yè)員工，我們將不斷努力，提高自身能力，認真應對各種場景和挑戰(zhàn)，推動企業(yè)健康可持續(xù)發(fā)展。
應收款管理心得篇五
第一段：引言（150字）
用友應收款是一款專業(yè)的財務管理軟件，對于企業(yè)來說，收款是非常重要的環(huán)節(jié)。作為一名使用用友應收款的財務經理，我深深體會到了該軟件的優(yōu)勢和重要性。在實際操作中，我發(fā)現(xiàn)用友應收款在提高收款效率、降低風險和提升客戶滿意度方面發(fā)揮了重要作用。在這篇文章中，我將分享我在使用用友應收款過程中的心得體會。
第二段：提高收款效率（250字）
用友應收款的一個重要優(yōu)勢是能夠幫助企業(yè)提高收款效率。在過去，我們的收款流程需要人工對賬，工作繁瑣且容易出錯。然而，使用了用友應收款后，我們可以通過系統(tǒng)實時查詢客戶的付款情況，并及時提醒客戶付款。此外，用友應收款還支持自動化的批量收款功能，極大地節(jié)省了財務人員的時間和精力。這些功能的運用使我們的收款過程更加快捷、高效。
第三段：降低風險（250字）
另一個值得稱道的優(yōu)點是用友應收款幫助企業(yè)降低了財務風險。在過去，我們的財務人員往往要根據(jù)紙質文件進行對賬，容易遺漏，造成風險。然而，用友應收款的自動化對賬功能大大減少了人為錯誤的可能性。此外，軟件支持提供客戶信用額度設置和監(jiān)控功能，幫助我們識別風險客戶，并及時采取措施。這些功能的使用讓我們能夠更加準確地把握客戶的信用狀況，有效降低了財務風險。
第四段：提升客戶滿意度（250字）
用友應收款也能夠提升客戶滿意度。在以前，客戶需要等待財務人員的電話或郵件催款，不僅速度慢而且不方便。而現(xiàn)在，我們使用用友應收款后，客戶可以通過自助查詢系統(tǒng)實時了解到款項的情況，無需等待人工催款，提供了更加便捷的服務。此外，軟件還支持對客戶的付款歷史進行分析和統(tǒng)計，通過對客戶的需求進行深入了解，能夠更好地滿足客戶的需求，提升客戶滿意度。
第五段：總結（300字）
用友應收款是一款功能強大的財務管理軟件，通過它的使用，我們能夠在提高收款效率、降低風險和提升客戶滿意度三個方面取得顯著的成效。然而，要充分發(fā)揮軟件的優(yōu)勢，我們需要在使用過程中加強對軟件功能的了解和全面的培訓，同時還要與客戶和供應商保持良好的溝通，共同推進收款流程的順利進行。綜上所述，用友應收款在財務管理中發(fā)揮著不可忽視的重要作用，我相信在未來的發(fā)展中，它將愈發(fā)完善，幫助企業(yè)在收款管理方面取得更大的突破。
應收款管理心得篇六
第一段：引言（150字）
銷售是企業(yè)經營中至關重要的環(huán)節(jié)，而應收款管理是銷售過程中不可忽視的一部分。在我多年的銷售工作經驗中，我深刻體會到銷售與應收款管理之間的緊密關系和相互影響。本文旨在分享我的心得體會，以期幫助更多的銷售人員更好地實施應收款管理。
第二段：充分了解客戶（250字）
銷售人員在進行銷售活動之前，必須充分了解客戶，包括客戶的行業(yè)特點、經營狀況、信用狀況等。只有通過對客戶進行全面的分析和評估，銷售人員才能更準確地判斷客戶的能力和意愿來支付欠款。通過目標客戶的調研和篩選，確保與客戶具有良好的合作基礎，有效降低應收款風險。
第三段：合理的應收款管理政策（300字）
制定合理的應收款管理政策是確保銷售過程穩(wěn)定進行的關鍵因素之一。在實際操作中，我積累了一些經驗。首先，要明確付款條件，確保收款于合同約定的時間到賬。其次，可以考慮提供多種付款方式，如預付款、分期付款等，以提高付款的便利性，減少延遲付款的概率。最后，建立一套完善的催款機制，及時追蹤應收款，保證資金的流動性。
第四段：良好的溝通與合作（300字）
銷售人員需要與客戶進行頻繁的溝通和合作，建立良好的合作關系有助于提高應收款的回收速度。首先，應及時向客戶發(fā)出賬單，并與客戶確認收到。其次，面對付款延期的情況，及時主動與客戶進行溝通，了解原因，共同商討解決方案，避免誤解和糾紛的發(fā)生，盡可能地將欠款回收。最后，在與客戶建立合作關系時，注重簽訂明確的銷售合同，規(guī)定付款方式和時間，以明確權責，避免后續(xù)的爭端。
第五段：加強內部協(xié)作（200字）
銷售與應收款管理是公司內外協(xié)作的結果，內部部門之間的配合對于銷售與應收款管理的成功至關重要。銷售團隊應與財務部門、物流部門等密切配合，共同制定銷售策略和應收款回收方案。財務部門應向銷售人員提供及時的賬務信息和付款情況，幫助銷售人員了解客戶的付款能力。物流部門則要確保產品能夠按時交付給客戶，避免延誤付款的情況發(fā)生。只有不斷加強內部協(xié)作，銷售與應收款管理才能更加順暢和高效地進行。
總結：（100字）
銷售與應收款管理密切相關，良好的銷售與應收款管理有助于提高銷售效率，增強企業(yè)的盈利能力。通過深入了解客戶、制定合理的應收款管理政策、加強與客戶的溝通與合作以及加強內部協(xié)作，可以有效地降低應收款風險，提高應收款回收率，實現(xiàn)企業(yè)銷售與財務的良性循環(huán)。作為銷售人員，我們應當不斷總結經驗，改進應收款管理策略，提高自身能力，為企業(yè)的銷售和財務管理做出更大的貢獻。
應收款管理心得篇七
目的：為了鼓勵業(yè)務人員積極追繳應收賬款，預防不良欠款較多，回款不及時，降低公司資金風險特制訂本制度。
一、 職責
1、維護老客戶，促成訂單的達成。
2、開發(fā)新客戶，并對新客戶信用情況進行評估。
3、催收應收賬款，追繳不良欠款，降低公司資金風險。
二、 對客戶做評估分級分類
1．目的 為了有效的控制商品銷售過程中的信用風險，減少應收賬款的呆壞賬，加快資金周轉，結合本公司實際進行分級分類。
2．目標：
2.1 對客戶進行信用分析、信用等級評定、確定客戶的信用額度；
2.2 迅速從客戶中識別出存在的風險、可能無力償還或者惡意拖欠貨款的客戶。
2.3 財務部和銷售部緊密合作，提供意見和建議，盡可能在擴大銷售額的同時避免信用風險。
3． 適用范圍 適用于本公司的往來新老客戶的信用評級業(yè)務及后續(xù)管理工作。
4．新客戶的評級及授信
包括首次交易的客戶授信，不適用臨時額度申請的客戶。銷售部部門經理對客戶首次交易簽訂合同前，必須進行資信調查，填寫新客戶信用等級、信用額度，信用期限申請表。
5．老客戶的評級及授信
包括有歷史交易但尚未授信過的客戶；已授信過的客戶需重新授信；不適用臨時額度申請的客戶。銷售部門經理必須填寫老客戶信用等級、信用額度、信用期限申請表。
6．臨時額度申請
包括各種特殊情況下的額度臨時額度調整如超額度發(fā)貨特批等，銷售部門經理需填寫臨時額度申請表。
注：信用期限：信用期限是公司允許客戶從購貨到付款之間的時間。
7． 客戶信用分級原則 信用等級共分為a、b、c、d、e五個等級，等級標準如下
b級：優(yōu)良客戶，得分 80-89 分，且對本公司到期貨款償還狀況、在本公司的采購狀況二項指標得分分別在 30 分和 24 分以上，有一項不達標的信用等級下調一個等級；形象良好，信用度高。
c級：基礎客戶得分 70-79 分，且對本公司到期貨款償還狀況、在本公司的采購狀況二項指標得分分別在 25 分和 21 分以上，有一項不達標的信用等級下調一個等級；償債能力和信用狀況一般。
d級：一般客戶得分 60-69 分，且對本公司到期貨款償還狀況、在本公司的采購額狀況二項指標得分分別在 20 分和 18 分以上，有一項不達標的信用等級下調一個等級；存在風險，授信額度從嚴控制。
e級：風險客戶 回款風險大，合作價值小，得分 59 分以下；風險很大，不能給予授信，業(yè)務往來采取預付訂金或款到發(fā)貨方式進行。
8．出現(xiàn)以下任何情況的客戶，應評為信用 e 級。
8.1自公司業(yè)務開展以來與我方合作曾發(fā)生過不良欠款其他嚴重違約行為，對于本條需進行具體分析，客戶不按照合同規(guī)定的期限進行付款的原因是本公司出現(xiàn)了某些不符合合同的事項，例如產品質量客訴、交貨不及時、引起客戶不滿、此種情況排除在外。
經常不兌現(xiàn)承諾；
出現(xiàn)不良債務糾紛或嚴重的轉移資產行為；
資金實力不足，償債能力較差；
生產、經營狀況不良，嚴重虧損，或營業(yè)額持續(xù)多月下滑；
開具空頭支票給本司；
注：信用期限：信用期限是公司允許客戶從購貨到付款之間的時間。
客戶已被其他供應商就貨款問題提起訴訟；
9．原則上新開發(fā)客戶或關鍵資料不全的客戶不應列入信用 b級(含)以上。除了少數(shù)行業(yè)內聲譽較高的客戶首次交易可列入信用 b 級(含)以上需要經過特批。
10．責任的劃分
10.1信用等級、信用額度及信用期限的管理部門為公司的銷售部和財務部；財務部負責數(shù)據(jù)傳遞和信息反饋；銷售部負責客戶的聯(lián)系、資信調查和款項催收；財務部和銷售部共同負責客戶信用等級、信用額度及信用期限的確定。
10.2銷售部部門經理負責進行客戶資信前期調查，保證所收集客戶資信資料的真實性，認真填寫《客戶信用等級、信用額度、信用期限申請表》經銷售部內勤復核后，財務部進行審批，銷售部總經理進行最終審批。填表人應對《客戶信用等級、信用額度、信用期限申請表》內容的真實性負全部責任。
三、 銷售回款的管理
1合同的簽訂
1.1按照公司相關規(guī)定中標后及時督促其簽訂購銷合同
1.2合同履行的跟蹤
1）在業(yè)務人員收款期限內，對回款工作進行督促并協(xié)助財務處理回款過
程中發(fā)生的問題。
2）業(yè)務人員逾期未收回余款，填制工作事實報告連同a.規(guī)范合同.b.有效
的送貨單c.發(fā)票回執(zhí)單.d對方負責人詳細資料登記表，將回款的事宜移交給上級領導全權負責。
3）上級部門接到報告，落實責任人，制定對應措施，時刻關注貨款的回收
情況，避免因超時效期或遺失證據(jù)而導致的壞帳，死帳。對于因人為原因造成的死帳，壞帳，將追究有關人員的賠償責任。
4）每簽訂一筆新合同，請盡可能多的了解對方單位及其負責人的詳細資料
并填制《對方負責人詳細資料登記表》，以便在貨款回收發(fā)生障礙時可有多種途徑保護我公司的債權。
5）在平時的收款工作中如由其他特殊需要，應及時以書面形式或電話與上
級領導溝通、聯(lián)系。
2.客戶資信管理制度
（1）建立客戶信用檔案。業(yè)務部門負責收集客戶信用檔案。客戶信用檔案
必須包括年檢后的《營業(yè)執(zhí)照》、《組織機構代碼證》、法人《身份證》復印件，經營場所的固定電話，家庭電話、法人個人手機，財務部負責對《客戶信用檔案》進行維護、保管、整理、歸檔。
（2）客戶授信額度的金額標準。業(yè)務員根據(jù)簽約銷售量、外部評價、對信
用額度、信用期限（賬期）提出建議，原則上信用額度不能超過客戶上年全年銷售額的月平均銷售額，在銷售時可上下浮50%，賬期不超過30 天。依次由部門經理、財務負責人、總經理對信用額度進行審批。
（3）信用控制原則：業(yè)務部門發(fā)生銷售業(yè)務時，應首先檢查客戶的信用狀
況，原則上對于超信用額度或超信用期限的客戶不再發(fā)生銷售業(yè)務；對于特殊情況需要對客戶修改信用額度或信用期限，由業(yè)務人員提出申請，部門負責人確認，再財務負責人、總經理對信用額度進行審批；對于需要展期的客戶，由業(yè)務人員提出申請部門負責人確認后，依次由財務負責人、總經理進行審批。
（4）客戶信用評價：業(yè)務人員根據(jù)客戶的回款情況，對客戶的信用每年7 月
進行再次評價，由業(yè)務人員根據(jù)歷史交易、實地考察、同業(yè)調查等情況提出建議調整客戶信用根據(jù)情況建議調整客戶信用額度和期限，依次由財務負責人、總經理對信用額度進行審批。對信用額度在3萬元以上，信用期限在1 個月以上的客戶，業(yè)務經理每年應不少于走訪一次；信用額度在5萬以上的信用期限在1個月以上的，除業(yè)務經理走訪外，業(yè)務部門負責人每年必須走訪一次以上。在客戶走訪中，應重新評估客戶信用等級的合理性和結合客戶的經營狀況、交易狀況及時調整信用等級。
（5）客戶的信息資料為公司的重要檔案，所有經管人員須妥善保管，確保
不得遺失，如因公司部分崗位人員的調整和離職，該資料的移交作為工作交接的主要部分，資料交接不清的，不予辦理調崗、離職手續(xù)。
3.應收賬款監(jiān)控制度
（1）業(yè)務人員在與客戶簽訂銷售合同或協(xié)議書時，應按信用檔案中對應客
戶的信用額度和信用期限約定單次銷售金額和結算期限，并在期限內負責經手相關賬款的催收和聯(lián)絡。
（2）財務部月后5日內向總經理和業(yè)務經理提供當月“應收賬款賬齡分析
表”，便于安排應收賬款的回收工作。
（3）財務部月后5日內向業(yè)務部門出具《催款明細表》；業(yè)務部門應嚴格對
照客戶信用檔案和《催款明細表》，及時核對并簽字確認、跟蹤欠款客戶的回款情況，對未按期結算回款的客戶及時聯(lián)絡進行催收并反饋信息給財務部。
(4)每季度終了，業(yè)務人員與客戶進行應收賬款函證，并負責《應收賬款
詢證函》的發(fā)送、回收、保管、整理、歸檔工作。
4逾期應收賬款管理
4.1業(yè)務人員全權負責對自己經手賒銷業(yè)務的賬款回收，為此，應定期或不定期地對客戶進行訪問（電話或上門訪問），訪問客戶時，如發(fā)現(xiàn)客戶有異?，F(xiàn)象，應及時向業(yè)務經理報告并建議應采取的措施。但不得在沒有擔保的情況下，再次向該客戶發(fā)貨，否則相關損失由業(yè)務員負責全額賠償。
4.2業(yè)務部門應全盤掌握公司全體客戶的信用狀況及往來情況，業(yè)務人員對于所有的逾期應收賬款，應由各個經辦人將未收款的理由，詳細陳述于賬齡分析表的備注欄上，以供公司參考，對大額的逾期應收賬款應特別書面說明，并提出清收建議。
4.3對于信用等級低的客戶公司采取市場轉移政策，業(yè)務人員在規(guī)定期限內未收回相關欠款的，相關客戶業(yè)務往來及欠款追繳由銷售項目部指定專人負責，由此同該客戶發(fā)生的業(yè)務提成及獎金由項目部指定人領取。
5.應收賬款的交接管理
5.1業(yè)務人員崗位調換、離職，必須對經手的應收賬款、發(fā)出商品進行交接，交接未完或不清的，不得調崗或離職；交接不清的，責任由交者負責；若交接未完或不清擅自離職者，公司保留依照法律程序追究當事人責任的權利。
5.2業(yè)務人員提出離職后須把經手的應收賬款全部收回或取得客戶對應收賬
款的確認函，若在一個月內未能收回或未取得客戶對應收賬款確認函的就不予辦理離職；
5.3《離職移交清單》至少一式三份，由移交、接交人核對內容無誤后雙方
簽字，經監(jiān)交人簽字后，交移交人一份，接交人一份，公司存留一份。
5.4 業(yè)務人員接交時，遇有疑問或賬目不清時應立即向業(yè)務部門經理反映，
有意代為隱瞞者應與離職人員同負全部責任。
四、應收賬款回款時限及對業(yè)務人員的考核制度（協(xié)議）
1.對應收賬款回款時限的規(guī)定及對業(yè)務人員的獎勵措施
新簽訂合同客戶自提貨之日起一月內回款85%以上的，提成5%；
老客戶欠款半年以上的，自本制度施行之日起，一月內追繳欠款85%及以上的，給予實際回款額5%作為獎勵；3月內將余款追繳回款的，給予余款3%作為獎勵；6個月內將欠款追繳并余款結清的，給予回款額的1%作為獎勵；6個月以上的，公司銷售部將該客戶市場轉移給銷售項目部或其他業(yè)務部門，且因此產生的所有獎勵與原負責人無關。
2.對上述規(guī)定業(yè)務人員需同公司簽訂客戶回款協(xié)議，以督促和激勵業(yè)務人員積極進行回款管理工作。
本制度自二o一三年八月一日起執(zhí)行。本制度最終解釋權歸
為保證公司能最大可能的利用客戶信用拓展市場以利于銷售公司的商品，同時又要以最小的壞賬損失代價來保證公司資金安全，防范經營風險；并盡可能的縮短應收賬款占用資金的時間，加快企業(yè)資金周轉，提高企業(yè)資金的使用效率，特制定本制度。
一、應收賬款的管理原則為誰放貨誰清收的原則。
二、客戶資信管理制度
（1）建立客戶信用檔案。業(yè)務部門負責收集客戶信用檔案。客戶信用檔案必須包括年檢后的《營業(yè)執(zhí)照》、《組織機構代碼證》、法人《身份證》復印件，相關藥品經營許可證，經營場所的固定電話，家庭電話、法人個人手機，財務部負責對《客戶信用檔案》進行維護、保管、整理、歸檔。
（2）客戶授信額度的金額標準。業(yè)務員根據(jù)簽約銷售量、外部評價、對信用額度、信用期限（賬期）提出建議，原則上信用額度不能超過客戶上年全年銷售額的月平均銷售額，在淡旺季銷售時可上下浮50%，賬期不超過30 天。依次由部門經理、總監(jiān)、財務負責人、總經理對信用額度進行審批。
（3）信用控制原則：業(yè)務部門發(fā)生銷售業(yè)務時，應首先檢查客戶的信用狀況，原則上對于超信用額度或超信用期限的客戶不再發(fā)生銷售業(yè)務；對于特殊情況需要對客戶修改信用額度或信用期限，由業(yè)務人員提出申請，部門負責人確認，再財務負責人、總經理對信用額度進行審批；對于需要展期的客戶，由業(yè)務人員提出申請部門負責人確認后，依次由財務負責人、總經理進行審批。
（4）客戶信用評價：業(yè)務人員根據(jù)客戶的回款情況，對客戶的信用每年7 月進行再次評價，由業(yè)務人員根據(jù)歷史交易、實地考察、同業(yè)調查等情況提出建議調整客戶信用根據(jù)情況建議調整客戶信用額度和期限，依次由財務負責人、總經理對信用額度進行審批。對信用額度在3萬元以上，信用期限在1 個月以上的客戶，業(yè)務經理每年應不少于走訪一次；信用額度在5萬以上的信用期限在1個月以上的，除業(yè)務經理走訪外，業(yè)務部門負責人每年必須走訪一次以上。在客戶走訪中，應重新評估客戶信用等級的合理性和結合客戶的經營狀況、交易狀況及時調整信用等級。
（5）客戶的信息資料為公司的重要檔案，所有經管人員須妥善保管，確保不得遺失，如因公司部分崗位人員的調整和離職，該資料的移交作為工作交接的主要部分，資料交接不清的，不予辦理調崗、離職手續(xù)。
三、商品的賒銷的管理
（1）在市場開拓和產品銷售中，凡利用信用額度賒銷的，嚴格按照每個客戶評定的信用限額進行審批。
（2）財務部主管應收賬款的會計每周對照信用檔案核對債權性應收賬款的回款和結算情況，嚴格監(jiān)督每筆賬款的回收和結算。及時把應收回來的賬款錄入系統(tǒng)。便于隨時檢查信用的底數(shù)，及時和業(yè)務員溝通，預防因為信用額度導致業(yè)務開展不順。
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深圳賽保爾生物藥業(yè)有限公司 財務管理制度-應收賬款管理制度試行
四、應收賬款監(jiān)控制度
（1）業(yè)務人員在與客戶簽訂銷售合同或協(xié)議書時，應按信用檔案中對應客戶的信用額度和信用期限約定單次銷售金額和結算期限，并在期限內負責經手相關賬款的催收和聯(lián)絡。
（2）財務部月后5 日內向總經理和業(yè)務經理提供當月“應收賬款賬齡分析表”，便于安排應收賬款的回收工作。
(3)每季度終了，業(yè)務人員與客戶進行應收賬款函證，并負責《應收賬款詢證函》的發(fā)送、回收、保管、整理、歸檔工作。
(4)業(yè)務人員在銷售商品和清收賬款時不得有下列行為，一經發(fā)現(xiàn)，分別給于罰款并限期改正或賠償，情節(jié)嚴重者適用公司獎懲制度或移交司-法-部門。
1）收款不報或積壓收款。（扣工資5%）
2）退貨不報或積壓退貨。（扣工資5%）
3）轉售不依規(guī)定或轉售圖利。（扣工資10%并收繳全額圖利金額）
4）代銷其他廠家產品的。（扣工資100%）
5）截留，挪用，坐支貨款不及時上繳的。（扣工資100%）
五、逾期應收賬款管理
（1）業(yè)務人員全權負責對自己經手賒銷業(yè)務的賬款回收，為此，應定期或不定期地對客戶進行訪問（電話或上門訪問），訪問客戶時，如發(fā)現(xiàn)客戶有異?，F(xiàn)象，應及時向業(yè)務經理報告并建議應采取的措施。如客戶有其他財產可供作抵價時，征得客戶同意立即協(xié)商抵價物價值，妥為處理避免更大損失發(fā)生。但不得在沒有擔保的情況下，再次向該客戶發(fā)貨，否則相關損失由業(yè)務員負責全額賠償。
（2）業(yè)務部門應全盤掌握公司全體客戶的信用狀況及往來情況，業(yè)務人員對于所有的逾期應收賬款，應由各個經辦人將未收款的理由，詳細陳述于賬齡分析表的備注欄上，以供公司參考，對大額的逾期應收賬款應特別書面說明，并提出清收建議。
（3）業(yè)務人員應嚴格按與客戶確定的賬期催收貨款，逾期貨款將在季度和年度獎勵中扣除，具體扣除規(guī)定見當年銷售獎勵提成分配方案，當業(yè)務人員全額收回貨款時上述扣款公司將全額退還相關人員。當業(yè)務人員不能全額收回貨款時上述扣款公司將按收回賬款的比例退還相關人員的款項。
六、應收賬款交接管理
（1）業(yè)務人員崗位調換、離職，必須對經手的應收賬款、發(fā)出商品進行交接，交接未完或不清的，不得調崗或離職；交接不清的，責任由交者負責；若交接未完或不清擅自離職者，公司保留依照法律程序追究當事人責任的權利。
七、應收賬款清查
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公司財務部按財產清查制度負責對應收賬款，發(fā)出商品，應付賬款負數(shù)等實行清查，并對清查的結果擬定處置意見上報公司。
八、本制度由公司財務部負責解釋。
九、本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。
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為保證企業(yè)最大可能利用客戶信用拓展市場，同時防范應收賬款管理過
程中的各種風險，減少壞賬損失，加快企業(yè)資金周轉，提高企業(yè)資金的使用效率，特制定本制度。
第一項 建立新賒銷的規(guī)定和業(yè)務審批流程
1、建立賒銷的原則：
（1）、公司對客戶實行信用評級制度，以確立賒銷客戶的未付款提貨金額額度。業(yè)務員應對需要賒銷業(yè)務的客戶進行信用評估，依據(jù)客戶現(xiàn)行的經營情況、資產狀況、回款情況等進行綜合評估，合理確定客戶賒銷金額。經公司總經理審批后執(zhí)行。
（2）、客戶賒銷金額超出限制，一般情況下不再發(fā)貨。
（3）、客戶評級按照欠款額度分為兩個等級：金卡客戶，授予賒銷額度 元；銀卡客戶，授予賒銷額度 元。
2、賒銷業(yè)務審批流程：
（1）、凡符合我公司賒銷原則的客戶，對應業(yè)務員認真審查后，填寫客戶基本情況審定表，上報到部門經理，并經公司總經理簽字后，由銷售部統(tǒng)一存檔管理。
（2）、公司按相關規(guī)定劃分等級，業(yè)務員根據(jù)級別與客戶達成相關的協(xié)議信用額度。
（3）、賒銷客戶賬期的，需簽訂購銷合同，統(tǒng)一交銷售部存檔。
第二項 業(yè)務員職責
1、嚴格遵守公司的應收款管理制度，遵照與客戶達成的協(xié)議認真負責的核對欠款，對自己賒銷的業(yè)務簽字擔保并承擔連帶責任。
2、負責對自己經手的賒銷業(yè)務的對賬，催款以及貨款回收等事宜。
3、對自己經手的每筆賒銷貨款保證有客戶單位有效的`欠款證明和收貨回單證明，并及時將賒銷客戶單位有效的欠款證明和收貨回單證明上交公司銷售部存檔，若遺失造成公司應收款損失的由當事業(yè)務員負全責。
4、應定期和不定期檢查客戶的經營狀況及回款情況，如異常情況及時停止發(fā)貨，并及時啟動客戶信用評價程序，并立即上報公司領導以便作出應對措施。
第三項 應收賬款的監(jiān)控制度
1、財務科應于每月最后5日前提供一份當月尚未收款的《應收賬款明細表》，列明客戶、欠款金額及經辦人，提交銷售經理及總經理。
2、銷售部應嚴格按照財務科的《應收賬款明細表》，及時核對，跟蹤賒銷客戶的回款情況。
3、清收賬款由銷售部根據(jù)客戶具體情況安排進行催收，催收過程中遇到問題及時向相關領導匯報。
第四項 對業(yè)務員的處罰
1、客戶欠款逾期30天的，按欠款金額的10％扣罰業(yè)務員，當月開始在工資或獎金中扣罰，直至扣滿為止。
2、客戶欠款逾期60天的，按欠款金額的10％再扣罰業(yè)務員，當月開始在工資或獎金中扣罰，直至扣滿為止。
3、客戶欠款逾期90天的，當月開始停發(fā)業(yè)務員工資。
4、所有收回的貨款，如果因業(yè)務員丟失或挪用，所造成的損失由當事人負全責。
5、如業(yè)務人員和客戶勾結惡意欺詐公司，并造成公司貨款損失的，除執(zhí)行上述處罰條款之外，公司對相關責任人嚴肅處理，直至移交司法機關。
6、如出現(xiàn)應收款呆死帳，銷售部應該及時上報公司領導，由公司組織專人按照司法程序追索應收款，如若司-法-部門也無法收回應收款的由當事銷售人員負全責。如果因為當事銷售人員惡意造成應收款呆死帳的，公司除追究相應應收款損失外還保留向司-法-部門起訴的權利。
第五項 應收賬款交接
1.銷售人員崗位調換、離職，必須對經手的應收賬款進行交接。
2.凡銷售人員調崗的，必須先辦理包括應收賬款、發(fā)出商品等在內的工作交接，交接未完，不得離崗，交接不清的，責任由移交者負責，交接清楚后，責任由接替者負責。
3. 凡銷售人員離職的，應提前30天向企業(yè)提出申請，經批準后辦理交接手續(xù)，未辦理交接手續(xù)而自行離開者其離職工資不予發(fā)放，由此給企業(yè)造成損失的，將依法追究法律責任。
第六項 附則
1. 本制度解釋權歸 有限公司。
2. 本制度自頒布之日起執(zhí)行。
第一條、 目的
為了加強企業(yè)對應收賬款的管理，避免、減少壞賬損失的發(fā)生，提高企業(yè)的經濟利益，制定本辦法。
第二條、 范圍
本辦法適用于參與應收賬款管理活動的各相關部門。
本辦法明確了參與應收賬款管理活動的相關部門的職權、責任；規(guī)定了本公司應收賬款核算、催收、清查、考核等工作的管理要求和壞賬核銷的管理程序。
第三條、 定義
應收賬款指企業(yè)因銷售商品、產品或提供勞務等，應向購貨單位或接受勞務的單位收取的款項及代墊的運雜費等。
第四條、 管理組織與職責分工
4.1 財務部
4.1.1 財務部負責銷售與收款等應收款項的結算與記錄，監(jiān)督管理貨款回收。
4.1.2 負責本公司應收賬款的日常管理與控制。
a)按照集團公司核定下達的應收賬款合理額度和周轉率監(jiān)控管理。
b)根據(jù)壞賬損失的處理程序核銷處理壞賬損失。
4.2 業(yè)務部
4.2.1 負責處理客戶管理，簽訂合同、執(zhí)行銷售政策和信用政策。
4.2.2 負責催收貨款、對賬確認債權、取得貨物簽收回執(zhí)、銷售退回審批。
4.3 倉庫
負責審核銷售發(fā)貨單據(jù)是否齊全，按照銷售發(fā)貨單據(jù)組織發(fā)貨，確保庫存賬物相符。
第五條、 工作內容
5.1應收賬款的核算
5.1.1財務部按客戶設置應收賬款明細賬，及時反映每一客戶應收賬款的發(fā)生，余額的增減變動，監(jiān)督信用政策的執(zhí)行情況。
5.1.2 財務部編制應收賬款明細表，并對應收賬款賬齡進行分析，提供給業(yè)務部和公司領導，根據(jù)信用政策對應收賬款數(shù)額過大或超過信用期、賬齡延長等情況提供預警信息反饋。
5.1.3 業(yè)務部按客戶設置應收賬款臺賬，詳細記錄應收賬款基礎資料。包括每個客戶的信用額度、信用期限、每筆業(yè)務的合同號、經辦人員、批準人員，發(fā)貨方式和日期，發(fā)票記錄，回款記錄和對賬、催收記錄。
5.1.4 應收賬款的發(fā)生和形成要附有完整的反映銷售交易情況和貨物所有權交割情況的有效憑證，包括經過授權審批的合同，經過授權審批的信用政策及客戶簽收回執(zhí)。以上材料應作為銷售貨物、形成應收賬款的原始資料歸檔保存。
5.1.5 發(fā)生銷售退回，由銷售部審核批準并負責向客戶索取當?shù)刂鞴芏悇諜C構出具的退貨證明，據(jù)此證明開具紅字發(fā)票。質管部應對客戶退回的貨物進行檢驗并出具檢驗證明，倉儲部應清點貨物，依據(jù)退貨產品評審表辦理退庫。財務部在手續(xù)完備的情況下調整應收賬款及相關業(yè)務處理。
5.2 應收賬款的催收
5.2.1 業(yè)務部經辦人員對其經辦的應收賬款全程負責，并對客戶的經營情況、催付能力進行追蹤分析，及時了解客戶資金持有量與調劑程度，保證應收賬款的回收。
5.2.2 業(yè)務人員應對應收賬款客戶分類管理，信用期限內的應收賬款應及時提醒客戶按約付款，不能放松監(jiān)督以防發(fā)生新的拖欠。超過信用期的應收賬款，業(yè)務人員提交分析說明及清收措施交銷售部門領導審閱。對于惡意拖欠、信用品質不良的客戶應當從信用清單中除名，并加緊催收。催收無果而金額較大的應通過訴訟方式解決。對于超過信用期但以往信用記錄一向正常甚至良好的客戶，爭取在延續(xù)、增進相互業(yè)務關系中妥善的解決應收賬款拖欠問題，如果逾期的應收賬款金額較大，應在訴訟時效內及時通過訴訟方式解決。
5.2.3 業(yè)務人員工作調動，該銷售業(yè)務人員經辦或接管的應收賬款應作為主要內容逐
筆進行交接，后任業(yè)務人員必須接任應收賬款清欠責任，發(fā)生逾期呆賬、壞賬的，應根據(jù)具體情況同時追究前任、后任人員的責任。
5.2.4 對于在制定本辦法前已形成的超過訴訟時效并且原業(yè)務經辦人已調離本公司又沒有業(yè)務往來的應收賬款，由公司清欠部門負責接手清收。
5.3 應收賬款的清查
5.3.1 業(yè)務人員應定期與客戶對賬，對賬結果可使用詢證函或對賬確認書加以確認。詢證函或對賬確認書應由雙方蓋章，并及時交財務部，確保債權明確有效。雙方對賬有問題的，必要時由財務部提供對賬支持，和業(yè)務人員共同與客戶對賬。
5.3.2 業(yè)務部、財務部、倉庫應定期（至少每季度末）全面清查應收賬款和庫存商品，對已經發(fā)貨實現(xiàn)物權轉移的必須開具發(fā)票，核實確認應收款項。對違反上述規(guī)定的業(yè)務人員應追究其責任。
5.3.3 財務部在清查應收賬款時，相對應的應付款項應當一并清查。對既有債權又有債務的同一債權人，應由業(yè)務部說明情況，經領導審批后，由財務部進行賬務抵扣處理，以確認應收賬款的真實數(shù)額。
5.3.4 集團內部單位形成的應收賬款，財務部應定期對賬，編制對賬調節(jié)表，并由雙方蓋章確認。
5.4 應收賬款的考核
5.4.1財務部負責核定應收賬款占用額、賬齡結構和周轉期，并分解到各業(yè)務部，與銷售額、回款率一并考核。
5.4.2公司對造成壞賬損失的銷售業(yè)務人員，追究責任，扣減提成獎勵。
5.5 應收賬款管理費用
5.5.1 在管理和追索逾期應收款項過程中發(fā)生的勞務費用、訴訟費用，作為當期費用計入損益，不得掛賬。
5.5.2 為了減少壞賬損失而與債務人簽訂協(xié)議按一定比例折扣收回的，經公司董事會或總經理辦公會審議，折扣部分作為損失處理。
5.6 壞賬核銷管理程序
5.6.1 壞賬損失確認原則
5.6.1.5 逾期三年的應收款項，債務人在境外及我國香港、澳門、臺灣地區(qū)的，經依法催收仍未收回，且在3年內沒有任何業(yè)務往來的，在取得境外中介機構出具的債務人逃亡、破產企業(yè)證明后，作為壞賬損失。
5.6.2 壞賬損失應依據(jù)稅法的有關規(guī)定向主管稅務機關申報并經審批后處理。
5.6.3 壞賬損失企業(yè)內部處理程序
5.6.3.1 業(yè)務部提出壞賬核銷申請，闡明壞賬損失的原因和事實，提供企業(yè)內部證明材料和外部具有法律效力的證明文件。
5.6.3.2 執(zhí)行集團公司應收賬款管理辦法有關內容規(guī)定，財務部根據(jù)核銷申請經核實后，出具具體意見提交公司董事會或總經理辦公會審定。
5.6.3.3 涉及訴訟的壞賬損失，由企業(yè)委托律師出具法律意見書。
5.6.3.5 集團內部單位相互拖欠的款項，債權人核銷債權應當與債務人核銷債務同等金額、同一時間進行，并簽定書面協(xié)議，互相提供內部處理債權或債務的財務資料。
5.6.4 逾期三年以上的應收賬款形成的壞賬損失，實行賬銷案存，繼續(xù)保留追索權，由業(yè)務部門或單位內部清欠部門追索。
第六條、 相關支持性文件
6.1 企業(yè)會計準則 財會（2015）1-23號
6.2 內部會計控制規(guī)范 財會（2001）41號
本制度自下發(fā)日起生效。
2015年1月8日
應收款管理心得篇八
用友應收款是一種專業(yè)的財務管理軟件，幫助企業(yè)高效管理應收賬款、提高收款效率，對于企業(yè)的財務管理和業(yè)務發(fā)展具有重要意義。通過使用用友應收款軟件，我深刻體會到了其優(yōu)勢和價值，積累了一些實用的心得體會。
第二段：高效管理應收賬款
用友應收款軟件具有強大的數(shù)據(jù)管理功能，能夠幫助企業(yè)實現(xiàn)應收賬款的全流程管理。首先，通過該軟件可以實時監(jiān)控應收賬款的狀態(tài)，及時發(fā)現(xiàn)逾期欠款和異常情況，幫助企業(yè)提前預警并采取相應措施。其次，軟件支持自動生成應收賬款的發(fā)票和結算單據(jù)，簡化了繁瑣的手工操作，提高了工作效率。最后，軟件還具備催款功能，可根據(jù)設定的規(guī)則自動發(fā)送催款通知，提醒欠款客戶及時支付，有效減少了人工催款的工作量。
第三段：提高收款效率
用友應收款軟件還能夠幫助企業(yè)提高收款效率，加快現(xiàn)金回流。首先，軟件支持在線支付功能，方便客戶進行即時支付，提高了收款速度。其次，軟件通過智能核銷功能，自動匹配客戶的付款信息與欠款信息，快速完成收款核銷，避免了手工核算帶來的錯誤和延誤。再次，軟件提供了收款計劃和預測功能，幫助企業(yè)合理安排收款時間，減少了收款風險?？傊?，用友應收款軟件的應用，使企業(yè)能夠更加高效地收取欠款，提高資金使用效率。
第四段：優(yōu)化財務管理流程
用友應收款軟件的使用，也使得企業(yè)的財務管理流程更加優(yōu)化和標準化。如一鍵生成報表功能提供了預設報表的自動輸出，幫助企業(yè)快速獲得財務分析、經營決策所需的數(shù)據(jù)。其次，軟件提供了多種權限控制，保護了數(shù)據(jù)的安全性。再次，軟件支持與其他系統(tǒng)的集成，實現(xiàn)了信息的共享和交互，減少了數(shù)據(jù)重復錄入和溝通成本。用友應收款軟件的應用，使得財務管理過程透明化、規(guī)范化，提升了財務管理的效率和準確性。
第五段：總結
通過使用用友應收款軟件，我深感其對企業(yè)財務管理的重要性和價值。它不僅能夠高效管理應收賬款，提高收款效率，還能夠優(yōu)化財務管理流程，提升整體運營效率。然而，軟件的應用也需要企業(yè)配合和不斷的學習和優(yōu)化，才能發(fā)揮出最大的價值。因此，我將繼續(xù)深入學習和應用用友應收款軟件，為企業(yè)的財務管理和業(yè)務發(fā)展貢獻力量。同時，我也期待軟件能夠不斷創(chuàng)新和完善，更好地滿足企業(yè)的需求，助力企業(yè)在競爭激烈的市場中實現(xiàn)持續(xù)發(fā)展。
應收款管理心得篇九
作為一個銷售人員，業(yè)績是首要目標。但是，在銷售的過程中，客戶不一定會馬上付款。因此，應收款管理也同樣重要。一個良好的銷售與應收款系統(tǒng)可以加速資金流轉，提升客戶滿意度，減少業(yè)務風險，并為公司的長遠發(fā)展提供良好的基礎。通過一段時間的實際應用和體驗，我對銷售與應收款系統(tǒng)有了更深刻的理解和感受。
第一段：了解銷售與應收款系統(tǒng)的重要性。
一個完整的銷售與應收款系統(tǒng)，涉及到銷售流程管理、訂單管理、發(fā)貨管理以及應收款管理等幾個方面。其中，應收款管理是重中之重。尤其是在當前經濟下行的形勢下，企業(yè)面臨的資金壓力越來越大。若應收款長時間得不到回籠，不僅會導致資金短缺，也會增加企業(yè)的財務成本和市場風險。因此，一個高效的銷售與應收款系統(tǒng)，不僅對于銷售人員和公司運營有益，也為客戶提供了更高質量的服務保障。
第二段：學習和適應現(xiàn)有的銷售與應收款系統(tǒng)。
在文化差異和工作轉換的環(huán)境下，要理解并適應公司的銷售與應收款系統(tǒng)，是需要花費一定時間的。在我剛入職不久時，公司對銷售人員進行了系統(tǒng)培訓，學習了電子商務平臺的使用，熟悉了內部的訂單系統(tǒng)，以及應收款跟蹤系統(tǒng)等工具的使用。這使我能夠更快地在團隊中協(xié)作，更好地管理流程和信息，提高銷售效率，并使銷售與應收款的整個過程鏈更加順暢。
第三段：銷售人員的角色在銷售與應收款系統(tǒng)中的重要性。
作為銷售人員，我們的工作不限于推銷產品，還包括負責訂單和貨款的管理。我們的溝通和協(xié)作在整個銷售和收款過程中都起著關鍵的作用。我們通過信息交流和合作，能夠快速響應客戶需求，減少因溝通不暢導致的錯誤，確保訂單準確無誤，并跟蹤應收款的回籠工作。我們的工作不只是業(yè)績和銷量的累加，更是提高企業(yè)管理效率和強化客戶關系的重要環(huán)節(jié)。
第四段：銷售與應收款系統(tǒng)優(yōu)化的空間和榮譽。
雖然公司的銷售與應收款系統(tǒng)已非常成熟，但還是有許多方面需要繼續(xù)優(yōu)化。我們需要更好地理解客戶的需求和は訴求，優(yōu)化訂單管理，提升交付和收款的速度和準確度，通過統(tǒng)計和分析，更好地預估銷量和對應的庫存，讓整個銷售與應收款系統(tǒng)更加智能和高效。當然，隨著工作的推進和優(yōu)化，我們對所做的貢獻應該引以為豪，比如合同的快速簽訂，訂單的高效執(zhí)行，款項的及時回收等等，都是成功的標志。
第五段：總結和展望未來。
銷售與應收款系統(tǒng)的運營，確實影響著企業(yè)的發(fā)展和客戶的滿意度。通過實際應用和體驗，我深刻體會到體系的重要性。銷售人員需要了解、適應、協(xié)作、優(yōu)化銷售與應收款系統(tǒng)的過程，才能迎接市場競爭的挑戰(zhàn)，增強企業(yè)的品牌競爭力。未來，隨著科技和數(shù)字化的快速發(fā)展，銷售與應收款系統(tǒng)將迎來新的挑戰(zhàn)和機遇。我們將繼續(xù)端正態(tài)度、提高技能、精益求精，共同打造一個更可靠，更高效的銷售與應收款體系。
應收款管理心得篇十
隨著市場的不斷發(fā)展，企業(yè)的銷售日益復雜，同時對于企業(yè)財務的管理也提出了更多的要求。在這樣的大背景下，銷售與應收款系統(tǒng)應運而生，使得企業(yè)在銷售過程中可以更好的跟進客戶信息、訂單信息以及應收款信息等相關內容，從而有效提高企業(yè)的銷售與回款效率。這里我將分享我參與的銷售與應收款信息的實踐經驗和心得體會。
首先，銷售與應收款系統(tǒng)有利于業(yè)務模式優(yōu)化。同樣的模式，在銷售與應收款系統(tǒng)的加持下具備更好的適用性。因為銷售與應收款系統(tǒng)目的就是為了讓企業(yè)更好地理順與客戶的聯(lián)系，方便企業(yè)通過各種渠道了解客戶需求，同時及時將此信息反饋給企業(yè)內部以供改進產品和服務。實際上，業(yè)務模式的優(yōu)化需要通過數(shù)據(jù)的匯總分析來做出決策，而銷售與應收款系統(tǒng)可以幫助企業(yè)追蹤客戶購買的歷史記錄或訂單路線圖，以便企業(yè)應時調整產品組合、價格或促銷策略等，提高效益和客戶滿意度。
其次，銷售與應收款系統(tǒng)可以方便、快捷地解決售后問題。對于銷售領域而言，售后服務是企業(yè)的重點之一，因為好的售后服務可以讓一個企業(yè)形象大為提升、促進新的銷售機會。而銷售與應收款系統(tǒng)能對于售后服務進行全面整理和管理，系處理售后事件的工具，能夠及時地處理售后問題，保證客戶得到滿足，同時也保障了企業(yè)的利益。
此外，該系統(tǒng)的亮點還包括可以自動生成發(fā)票、結算單等工作文檔，讓企業(yè)和客戶溝通更加便捷，加速流程節(jié)約時間。減少手工操作，強化數(shù)據(jù)管理和銷售業(yè)務流程的透明性和準確性，不同業(yè)務部門之間和業(yè)務人員之間交流效率提高很多。
但是，在使用銷售與應收款系統(tǒng)的時候也存在著一些問題：第一，系統(tǒng)的數(shù)據(jù)來源詳細且直觀的數(shù)據(jù)清晰化需要花費大量時間和精力；第二，如果不及時對銷售與應收款信息進行分類、整理和分析，其實使用該系統(tǒng)并不能真正起到好的作用；最后，該系統(tǒng)對于系統(tǒng)用戶而言的培訓和技術支持也是必須的，這也是需要企業(yè)不斷優(yōu)化并加強的信息化建設。
總的來說，銷售與應收款系統(tǒng)讓企業(yè)走向了現(xiàn)代化、科學化，讓企業(yè)管理方式從傳統(tǒng)到現(xiàn)代通透。此外，銷售與應收款系統(tǒng)也為企業(yè)帶來了一定的商業(yè)價值，例如：提高客戶的滿意度、縮短銷售與物流周期、減少會計核算出錯率等方面。在使用該系統(tǒng)的時候，需要企業(yè)思考如何將其與企業(yè)現(xiàn)有的業(yè)務模式進行有效整合，并不斷優(yōu)化系統(tǒng)，使其真正為企業(yè)管理帶來效益。
應收款管理心得篇十一
銷售是企業(yè)生存和發(fā)展的重要環(huán)節(jié)，而應收款管理則決定了企業(yè)的健康和穩(wěn)定發(fā)展。在多年的工作實踐中，我積累了一些關于銷售與應收款管理的心得體會，下面將結合實際案例，進行相關探討。
第一段：明確銷售目標與戰(zhàn)略
銷售是企業(yè)實現(xiàn)利潤的手段之一，因此，明確銷售目標和制定合適的銷售戰(zhàn)略顯得尤為重要。我們所在公司曾面臨銷售目標的挑戰(zhàn)，銷售額不斷下滑。為此，我?guī)ьI銷售團隊認真分析市場需求和競爭對手的狀況，制定了一系列的銷售目標與戰(zhàn)略。我們針對不同的客戶群體，開展了精準營銷，并加大了售后服務的力度。經過一段努力，銷售額逐漸回升，公司在市場上的競爭力得到提升。
第二段：建立健全的信用管理體系
應收款管理是銷售工作中不可忽視的一環(huán)。為了避免壞賬發(fā)生，我們建立了健全的信用管理體系。首先，我們對客戶的信譽進行評估，建立了一個完善的信用評分系統(tǒng)。通過對客戶的信用狀況、支付能力和行業(yè)地位的綜合考量，我們制定了不同客戶的信用額度。其次，我們定期與客戶進行溝通，了解其付款能力和支付意愿，及時調整信用額度，并推動客戶按時付款。這樣，我們有效地降低了壞賬風險，提升了應收款管理的效率。
第三段：優(yōu)化銷售流程與信息化建設
優(yōu)化銷售流程和實施信息化建設，是提高銷售效率和應收款管理的關鍵。在銷售流程上，我們借鑒了一些行業(yè)先進企業(yè)的經驗，組建了高效的銷售團隊，明確了各個環(huán)節(jié)和崗位的職責。同時，我們引入了CRM（客戶關系管理）系統(tǒng)，實現(xiàn)了對銷售過程中的每一個環(huán)節(jié)進行全面跟蹤和管理。這種信息化的管理模式，為銷售和應收款管理提供踏實的基礎，使得企業(yè)的管理更加高效。
第四段：加強銷售數(shù)據(jù)分析與客戶維護
銷售數(shù)據(jù)的分析對于改進銷售策略、調整市場定位具有重要作用。我們對銷售數(shù)據(jù)進行了系統(tǒng)的整理和分析，找到了銷售業(yè)績較好的原因和銷售不佳的癥結所在。通過這些數(shù)據(jù)分析，我們調整了銷售策略，并制定了更加精準的市場推廣方案。另外，我們注重客戶維護的工作。通過定期拜訪和溝通，了解客戶的需求和反饋，及時進行產品優(yōu)化和改進，保持了與客戶的良好關系。
第五段：加強內部溝通與團隊合作
銷售工作是一個需要高度協(xié)作的團隊工作，內部溝通和團隊合作對于提高銷售效率和應收款管理的工作同樣至關重要。因此，我們注重加強團隊內部的溝通與協(xié)調，提高團隊成員之間的默契和凝聚力。我們定期召開銷售會議，交流工作進展和存在的問題，共同商討解決方案。通過團隊合作，我們更好地發(fā)揮了團隊的力量，完成了銷售和應收款管理工作的任務。
總結：銷售與應收款管理是企業(yè)發(fā)展中不可缺少的環(huán)節(jié)，它們相互關聯(lián)，相輔相成。通過明確銷售目標與戰(zhàn)略、建立健全的信用管理體系、優(yōu)化銷售流程與信息化建設、加強銷售數(shù)據(jù)分析與客戶維護、加強內部溝通與團隊合作，我們在銷售與應收款管理方面取得了一定的成效。然而，我們仍然需要不斷提高自身的能力和水平，適應市場的變化，進一步完善銷售與應收款管理，為企業(yè)的健康發(fā)展提供有力支撐。
應收款管理心得篇十二
這次經驗分享是我加入貿易公司以來參加的第一次公司內部有關管理的交流活動。通過這次交流，不僅看到了洪浩經理在部門管理上的一些方法和理念，更重要的是創(chuàng)造了一次很好的契機來審視自己的部門管理，這里總結一下自己近期的一些思考。
1.管理首先要基于對部門的準確定位：我是誰?
最近讀書看到一句話：進化論并不是最強的動物生存下來，也不是最聰明的動物生存下來，而是最善于適應變化的動物生存下來。先不去推斷這句話是否100%正確，僅從長期發(fā)展來看，大到國家、企業(yè)，小到部門、團隊，都必須要適應環(huán)境。適應環(huán)境就必須要先讀懂環(huán)境，明確自身的定位，相應施以對應的方法，因為管理不可能一招包打天下。
根據(jù)這幾年工作一點粗淺的心得體會，一家公司的部門總是可以分成兩類：一類是業(yè)務部門，是給馬加鞭的;一類是事務部門，是給馬拉韁繩的。業(yè)務部門一方面需要開拓市場，擴大銷售，提升利潤，另一方面要加強服務，增強老用戶的忠誠度，總而言之要給公司創(chuàng)造效益。這類部門的員工需要從內而外對業(yè)績有著強烈的渴求，有一股勁頭和狼性，自己主動找活干、找業(yè)績，即使是在最少的內部支持下，同樣想盡辦法把事情做成。事務部門則一方面需要對公司的未來發(fā)展做分析和判斷，另一方面保障公司的合規(guī)運營，內部各類事務有理有據(jù)。這類部門的員工需要有很強的條理性，習慣多線程工作，有很強的服務意識，并且善于時間管理和優(yōu)先級劃分。
2.管理是一種價值意識的傳遞：我如何體現(xiàn)價值?
作為業(yè)務部門，我認為管理最重要的是把一種價值意識深刻地植入到每一名員工的心里：船舶運輸部的價值如何體現(xiàn)?這個問題又可以細化成一系列的小問題：船舶運輸部的發(fā)展如何契合到公司的整體發(fā)展中?目前除了柯蒂斯超額氣之外，是否還有其他潛在的fob資源來源需要關注?海南lng接收站保稅罐手續(xù)完成后，如何開展再裝載銷售業(yè)務?如何通過換貨和lng船舶運輸優(yōu)化資源組合，降低成本?如何加強對市場的理解，把握有利時機降低租船成本?如何在租船合同條款中獲得對我方更有利、更靈活的商務條件?如何在保障安全的前提下，有效管理船代，降低船代費用?如果優(yōu)化船舶運輸過程中的操作參數(shù)(控制壓力、溫度，減少留底)，盡可能提高效益?如何在未來業(yè)務中妥善安排渡過運河的時間和費用?上述問題以及其他類似的問題需要在日常工作中不斷地強化，甚至是洗腦，形成一種思維慣式，形成一種主動出擊的精神。
3.管理要形成一種目標導向的學習：我缺什么?
經過一年多業(yè)務從無到有的過程，特別是體會到大家在過去一年中的進步，我深刻體會到所謂學習型團隊的重要性。學習不是漫無目的的學習，而是首先要樹立一個具體的目標，然后從小的進步逐步積累到大的提高，最終在做成事的同時完成對人的培養(yǎng)。在這個過程中，好的氛圍尤其重要，定期的內部經驗分享十分關鍵。去年我們部門搞了兩次集中的對外商務交流培訓，同時在每天的工作中時不時交流思考過程和工作方法，現(xiàn)在看這些東西都應該固化下來，特別是在狼性的針對性培養(yǎng)上，使大家常常反思，并對應尋找學習的途徑。
上面的一些想法目前還比較零散，有的東西還沒有體會到，有的東西體會到了還沒有找到合適的方法去實施。感謝公司組織這次活動，相信每一個人都會有不同程度的思考和提高。
應收款管理心得篇十三
第一條為加強xxx公司應收款項管理，確保貨款及時回籠，保障資金安全，根據(jù)xxx公司相關規(guī)定，結合xxx實際，制定本辦法。
第二條本辦法應收款項是指在經營活動中銷售業(yè)務形成的應收賬款、采購業(yè)務形成的預付款項和非購銷業(yè)務形成的其他應收款。
第三條財務部門按單位欠款類別和賬齡進行分類管理，欠款。
單位類別按照xxx公司會計制度規(guī)定的股份公司所屬單位，關聯(lián)單位和外部單位進行劃分，賬齡管理劃分：
（一）結算期或合同期內的正常應收款，超過結算期但在6個月以內的。
（二）賬齡在6個月至1年之間的。
（三）賬齡在1—2年之間的。
（四）賬齡在2—3年之間的。
（五）賬齡在3年以上的。
第二章組織機構。
第四條業(yè)務部門根據(jù)業(yè)務量大小、資信程度等情況對客戶實行分級管理。針對不同業(yè)務單位的具體情況，核定客戶賒銷額度，制定相應的信用政策。
第五條財務部門負責應收款項的核算，每月分析應收賬款情況，對應收款項的形成和清收履行會計監(jiān)督職能，協(xié)助業(yè)務部門清收應收款項。
第六條業(yè)務部門是應收款項的直接責任部門，負責應收款項的催收工作，本著“誰經辦、誰負責”的原則具體落實到人。
第七條法律部門對業(yè)務合同條款的合法性、合規(guī)性負責審查，對發(fā)生債權糾紛的應收款項依法開展取證等工作，直至提請法律訴訟。
第八條綜合部門負責落實對欠款責任人的考核。
第三章預付賬款管理。
第九條按照xxx公司相關規(guī)定，為防止資金風險，從外單位采購原料，原則上不得預付貨款。
第十條在賣方市場的情況下，確需預付的原材料品種，須由采購部門報主管領導審批，提出預付貨款建議，報經xxx公司主管領導和總會計師簽字同意后，方可執(zhí)行。
第十一條預付款須在款項付出之日起，兩個月內清理完畢。財務人員督促業(yè)務經辦人及時辦理結算沖銷預付款，對逾期未清預付款，月底反饋xxx公司領導。
第十二條倉儲部門發(fā)料后，業(yè)務人員應及時將發(fā)料單、合同等送交財務資產部，經審核后開具發(fā)票，辦理掛賬手續(xù)，不得拖延，以免造成月末庫存帳實不符。手續(xù)不齊全的一律不予辦理，否則追究財務人員的責任。
第九條財務部門要建立應收款項檔案，以臺賬的方式進行管理，定期對應收款項的賬齡進行跟蹤分析。
第十一條根據(jù)xxx公司對應收款項下達的最高限額，處應對應收款項進行日常監(jiān)控：
（一）月度跟蹤。單位專（兼）職管理人員，應對本月形成的應收款項建立相應的臺賬，財務部門要協(xié)助提供有關資料，對超過結算期和預付沖銷期限三個月的，專（兼）管人員要及時通知經辦人員待崗進行清理。
（二）季度分析。財務部門每季度對應收款項進行匯總分析，認真核對往來款項，發(fā)現(xiàn)有特殊原因和異常情況的要及時向業(yè)務部門通報，并向主管領導匯報，然后進行催辦清理。
第十三條業(yè)務人員應及時將開具的發(fā)票送交客戶，并督促客戶辦理掛賬手續(xù)，不得扣押發(fā)票。
第十四條每月財務人員與客戶核對往來賬項，編制往來帳調節(jié)表，并落實差異原因。
第十五條財務人員應及時將逾期應收賬款反饋相關業(yè)務部門，協(xié)助業(yè)務人員清欠貨款。
第五章款項清欠。
第十六條對于逾期應收款項的直接責任人，根據(jù)逾期時間長短，給予一定的處罰。以合同、協(xié)議約定的收款時間為基準，對逾期1個月未收回的，直接責任人員應加緊進行專項催收；對逾期超過2年的，直接責任人下崗專職催收并從次月起停發(fā)月度獎金，對造成壞賬損失的，視損失大小和情節(jié)輕重給以行政和經濟處罰。
第十七條應收款項責任人因工作調動或其他原因需離開所在單位時，應首先清收自己經手的應收款項，在未清收完畢的情況下，人事部門不得辦理調離手續(xù)。
第十八條本規(guī)定生效日以前發(fā)生的應收款項按照“業(yè)務經辦人是直接責任人、原部門負責人是第一督辦人，現(xiàn)部門負責人為第二督辦人的原則”進行清收。
第十四條財務人員對納入備用金管理的借款，要確保手續(xù)齊全，先清后借，堅持做到“前賬不清，后賬不借”。
第六章附則。
第十九條本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行，以前文件規(guī)定與本辦法不一致的，以本辦法為準。
第二十條本辦法由財務部門負責解釋。
應收款管理心得篇十四
隨著鐘聲的敲響，20xx年已然成為歷史。這一年我的工作主要分為兩個方面：
一方面是：1—9月份在保修工作上累計完成xx元業(yè)績。服從公司領導安排，緊抓工作重點，總結工作經驗，學習領悟商務政策精髓避免保修件誤判出現(xiàn)對公司造成不必要的損失。靈活操作非保修件的保修工作，爭取公司利潤最大化，從而提升個人工資水平。
其次在11—12月份由于公司工作需要，服從公司領導安排調入備件工作?？朔陨韨浼I(yè)務本事的不足及種種壓力，努力學習備件業(yè)務知識，提高自我業(yè)務本事水平，帶動部門員工工作本事及思想素質。進取與備件公司進行溝通，解決之前定不了、定不回的備件問題，改變之前缺件、拆件現(xiàn)象，避免漏定、誤定。在大力壓縮庫存的情景下確保庫存達標率提高周轉率。杜絕因備件問題的用戶投訴。兩月累計訂貨xx元，完成出庫xx元。將為持續(xù)壓縮庫存，消耗庫存呆滯件而努力奮斗!
20xx年是不平凡的一年，也是機遇與挑戰(zhàn)共存的一年。在歐美金融危機的影響下，在我國金融政策的調整下人們紛紛緊抓口袋、節(jié)衣束食，翹盼未來。汽車市場更是迎來了一個寒冷的冬天。在如此艱苦的環(huán)境中，公司在總經理的正確領導下，在各級領導及員工的努力下，公司迎風破浪，穩(wěn)步發(fā)展。銷售及售后業(yè)績均較往年有所提升。
沉思回顧，一年來的工作使我得到了更多的鍛煉，學習了更多的知識，交了更多的朋友，積累了更多的經驗，當然也經過不少深刻的教訓發(fā)現(xiàn)了自身的種種不足。
20xx年工作計劃主要針對配件6s管理：整理，整頓，清潔，清掃，素養(yǎng)，安全。配件部要堅持定時的衛(wèi)生清掃、貨物處理、安全防范措施，做到整潔有序。另一面是配件進銷存管理，儲位管理，存貨管理，經營管理。堅持備件公司庫存達標率與庫存周轉率的合理水平，既貼合廠家考核要求，又避免資金過度積壓，堅持良好的`配件周轉及資金的合理利用。
應收款管理心得篇十五
第一條為了加強x公司（以下簡稱公司）應收款項管理，有效防范財務風險，提高應收款項周轉效率，根據(jù)《企業(yè)內部控制配套指引》《省屬企業(yè)風險管理應用指引》以及公司的《章程》、《市場開發(fā)管理制度》和相關財務管理制度的規(guī)定，并結合公司實際情況，制定本管理辦法。
第二條本辦法所稱的應收款項指公司經營項目項下形成的應收賬款、應收票據(jù)、應收股利、應收利息、其他應收款（包括各類保證金、押金）和預付款項等。
本辦法所稱的生產經營單位指各分公司、全資子公司和控股子公司。本辦法所稱的各具體責任單位指根據(jù)本辦法的規(guī)定負有回收應收款項的各部門、分公司、全資子公司和控股子公司。本辦法所稱的甲方是指與公司簽訂合同并負有向公司付款義務的單位。
第三條員工個人差旅費和備用金的借款及公司內部各單位之間借款形成的應收賬款遵照公司相關規(guī)定執(zhí)行，不在本辦法管理范圍內。
第四條本辦法適用于公司參與應收款項管理的各部門、分公司。子公司可以參照本辦法另行制定本單位的應收款項管理辦法，也可以轉發(fā)執(zhí)行本辦法。
第二章組織管理體系與職責分工。
第五條公司本部建立經理層負總責、分管經營的公司領導主管抓、公司x部歸口管、公司財務部主監(jiān)督、各生產經營單位具體收、公司律師事務部協(xié)助收的應收款項管理組織體系。各生產經營單位應當建立本單位內部應收款項管理組織體系。
第六條公司x部是全公司應收款項催收的歸口管理部門，履行下列管理職責：
（二）負責監(jiān)督執(zhí)行公司市場開發(fā)政策和信用政策；
（三）負責公司對外投資應收股利的回收管理；（如該部不負責投資管理工作，改為“負責協(xié)助公司投資管理部門做好對外投資應收股利的回收管理”）。
（四）負責監(jiān)督有關生產經營單位回收以公司名義支出的各類保證金、押金等；
（五）負責會同公司財務部對各生產經營單位的應收款項的清欠管理與考核工作；
第七條公司財務部是全公司應收款項催收的監(jiān)督管理部門，履行下列管理職責：
（一）負責協(xié)助公司x部對各生產經營單位的應收款項的清欠管理與考核工作；
（三）負責公司內部拆借應收利息的回收管理；
第八條公司律師事務部是全公司應收款項催收的協(xié)助部門，履行下列管理職責：
（一）負責協(xié)助各部門、各生產經營單位制作、發(fā)送催款函（律師函）；
（二）負責指導各部門、各生產經營單位加強對應收款項的訴訟時效管理；
（三）負責對通過起訴或申請仲裁方式收款的應收款項回收工作；
第九條各生產經營單位的經營部門是項目應收款事前控制與事后控制（清欠）的具體責任部門，履行下列管理職責：
（一）負責與客戶的信用管理和公關聯(lián)絡，執(zhí)行公司市場開發(fā)政策和信用政策；
（二）負責催收投標保證金（如有）、押金（如果有）、首期付款，負責對賬確認債權；
（四）負責清收超過約定最后付款期限二年以上的應收賬款；
（五）負責清收項目部撤銷后的應收款項；
第十條各生產經營單位的生產部門或項目部（組）是項目應收款項事中控制的具體責任單位，履行下列職責：
（一）負責取得各類簽收和/或簽證的回執(zhí)、工程各階段的完（竣）工驗收證明或履約證書（如果有）。
（二）負責取得各付款節(jié)點的付款證書（如果有）、催收各節(jié)點應收款項及履約保證金（如有）、質量保證金（如有）。
第十一條各生產經營單位的財務部是應收款項催收的監(jiān)督管理部門，履行下列管理職責：
（一）負責銷售與收款等應收款項的結算與記錄，監(jiān)督管理款項的催收；
（二）負責本單位應收賬款、應收票據(jù)、其他應收款、預付款等的日常管理與控制；
（三）負責按照公司核定下達的應收賬款額度和周轉率監(jiān)控管理；
（四）根據(jù)公司有關壞賬損失的處理程序核銷處理壞賬損失。
第十二條公司x部會同公司財務部根據(jù)批準后的年度預算指標，制定公司本年度應收款項的控制目標，并分解落實到各具體責任單位，納入到對各具體責任單位的績效評價和業(yè)績考核指標體系中。
第十三條公司x部及各具體責任單位應重點做好應收款項的事前控制，從應收款項的源頭控制可能形成應收款項的因素，建立適合公司業(yè)務特點的客戶管理、項目跟蹤、投標報價、合同評審、清欠責任制、項目承接決策機制與責任追究等事前控制體系。
第十四條公司各生產經營單位應對與公司（或該單位）業(yè)務上下游密切相關的甲方客戶信用檔案及時進行資料更新，作為公司（或該單位）承接項目和提供賒銷政策的基礎。
第十五條經營項目跟蹤階段，相關生產經營單位應當指定責任部門相關人員對項目信息來源、建設背景、項目資金安排、甲方資信等進行深入分析和調查。
經營項目投標階段，相關生產經營單位指定的責任部門的相關人員應當會同相關專業(yè)部門人員認真研究招標文件，分析甲方履行項目資金等保障能力及標書中相應條款。投標評審時，應針對款項的回收進行專項評審。
第十六條經營項目合同簽約前，相關生產經營單位應當由本單位分管領導負責組織合同的評審工作，明確資金回收要求及相應的保障措施。分公司、子公司請求公司出面經營的項目，項目合同簽約前還需要由公司的x部、財務部、律師事務部等相關部門參與會議評審或進行網(wǎng)上簽約評審。
第十七條經營合同簽訂后，相關生產經營單位應明確項目經理的資金回收目標。項目經理是所負責項目應收款項回收和結算的第一責任人。
第十八條生產經營單位的生產部門及項目經理應按期組織預結算等有關人員，根據(jù)合同、施工圖、工程（工作）進度、現(xiàn)場簽證等資料編制中間結算或竣工結算，并及時報送審核簽證確認，作為項目合同價款的收款依據(jù)。甲方不按合同和工程實際進度、現(xiàn)場簽證等情況簽證確認時，項目經理應采取相應的措施促使甲方及時、足額簽證確認。
第十九條?生產經營單位的財務部根據(jù)甲方確認的有效單據(jù)正確核算應收賬款，不準隨意掛賬和通過其他科目對應收賬款進行核算；預付賬款必須依據(jù)真實合同和有效票據(jù)進行確認并進行賬務處理。以公司名義對外經營的項目，由公司財務部在按照前款規(guī)定執(zhí)行。
第二十條?生產經營單位的項目經理應當按合同和工程（工作）進度及時、足額收取預收款和進度款。不得收取客戶開具的商業(yè)承兌匯票（包括背書轉讓），對收取的銀行承兌匯票（如果有），收款經辦人應及時到銀行做好核驗工作（包括背書連續(xù)、背書印鑒清晰等），以確保票據(jù)有效、安全。
第二十一條?生產經營單位的項目經理應當定期召開會議，就工程（工作）實施過程中資金回收情況進行分析，擬定相應措施，確保進度款的及時收回，防止項目實施中因拖欠而形成的應收賬款。
第二十二條?各生產經營單位應當指定有關部門建立《應收款項管理臺賬》，詳細反映應收款項的債務人事項、應收金額、累計已收、累計欠款、清欠責任人等信息，并及時發(fā)送給項目經營或其他相關清欠責任人。
第二十三條?生產經營單位的財務部應當配合相關責任人與債務人定期進行往來款項核對，做到債權明確、賬實相符、帳帳相符。年度財務決算前，生產經營單位的財務部應當在經營部門或生產部門的配合下按要求取得債務人的對賬確認函。對少數(shù)難以取得對賬確認函的債務人，清欠責任人應通過ems形式每半年或每年向其發(fā)一次催款函并保留發(fā)函回執(zhí)，以證明我方定期向債務人主張債權。
第二十四條?生產經營單位的生產部門或項目部（組）應當建立應收款項回收風險預警及快速反應機制，出現(xiàn)異常，迅速采取行動，規(guī)避應收款項風險，并及時向本單位主管領導和公司分管領導及相關部門匯報。
第二十五條?公司相關部門配合項目部做好日常資料的積累，及時辦理交工驗收、竣工結算、財務決算等工作，并敦促甲方在合同約定時間內審定資料，形成合法債權。做好甲方回復工作和項目保修工作，按合同約定及時足額回收工程尾款和質保金。
第二十六條各經營項目在辦理完工作成果交付或竣工結算手續(xù)后，相關生產經營單位的生產部門或項目部（組）的責任人應當及時取得債務人有效的債權確認資料，并與債務人落實還款計劃，及時跟進催收。
第二十七條各具體責任單位應當指定本單位有關人員作為具體業(yè)務項目應收款項的清欠責任人，落實清欠責任制。清欠責任人出現(xiàn)工作調動、辭職時，各具體責任單位應當及時做好有關交接工作，落實新的責任人，確保清欠工作的連續(xù)性。
第二十八條強化清欠工作的動態(tài)管理，做到適時監(jiān)控與信息反饋。各具體責任單位的清欠責任人應分析應收款項形成的原因、解決辦法，向本單位主要負責人或分管負責人匯報清欠進展情況和協(xié)調要求，并將有關事項及時報告公司x部與財務部等相關部門。對于根據(jù)合同約定已超過信用期限、通過常規(guī)催款手段催收無效的應收款項，具體責任單位應當及時報告公司x部，與公司律師事務部共同研究通過法律等非常措施進行清欠。
第二十九條公司x部應當會同財務部共同研究擬訂年度應收款項清欠目標，經公司總經理辦公會批準后下發(fā)各生產經營單位執(zhí)行。各生產經營單位應當明確本單位年度清欠目標，并針對不同的債權制訂相應切實可行的清欠方案。
第三十條各生產經營單位應當指定本單位有關部門或有關人員建立規(guī)范的各類應收款項的債權檔案，包括相關合同（及具有法律效力的其他附件）等原件、還款協(xié)議原件、經濟簽證、工期簽證、驗收報告、付款證書、進帳單、對賬單、《催款函》（或類似催款文件）、催款文件發(fā)送證明（如快遞單復印件或掃描件）和收件回執(zhí)（或網(wǎng)上載圖）以及其他有關可以主張債權和延續(xù)訴訟時效的書面證明。債權檔案必須嚴密保管，不得丟失。
第三十一條收款應以貨幣資金或銀行承兌匯票為主，對于分次還款時間較長的款項應加計相應的利息。對于債務人確實資金緊張的，在保證合法及手續(xù)齊全的前提下可采取以物抵賬的方式收款。以物抵賬的，必須同時具備下列條件：一是抵債物能夠銷售出去或是能夠再抵債出去或是能夠自用；二是抵債物價格適宜；三是抵債物手續(xù)完備、來源合法；四是各具體責任單位履行“三重一大”決策程序并報經公司總經理辦公會批準同意。
第三十二條公司各生產經營單位在清查應收款項時，可以請求公司x部和財務部對相關債務人在公司本部及相關分公司、子公司是否有應付款項一并清查。對于在公司內部既有債權又有債務的債務人，公司x部應當協(xié)助各生產經營單位與公司財務部等聯(lián)系辦理相關應付款項與應收款項的抵銷手續(xù)。
第六章清欠績效考核與責任追究。
第三十三條公司將應收款項清欠目標任務的完成情況納入各生產經營單位的年度考核，對未完成應收款項清欠年度目標任務的生產經營單位，按照公司有關績效考核規(guī)定相應扣減各具體責任單位負責人的績效考核系數(shù)。各生產經營單位應當對本單位內部清欠責任人的清欠績效進行年度考核，未完成應收款項清欠年度目標任務的具體責任人，按照本單位有關績效考核規(guī)定相應扣減各具體責任人的績效考核系數(shù)。
第三十四條對于因失職而喪失訴訟時效、遺失債權憑證等導致不能收回的應收款項，由公司x部查明原因、落實管理責任，并根據(jù)責任人的過錯情況、責任范圍和損失程度，提出取消年度評優(yōu)資格、給予行政處分、由責任人承擔一定比例的賠付責任、解除勞動合同等初步處理建議，報公司人力資源部按照公司有關制度履行決策程序后進行處罰。
應收款管理心得篇十六
1.辦理門診病員收費和住院病員預交金收取工作。
2.收費人員工作必須認真負責、態(tài)度和藹、語言文明，耐心解釋，不刁難，不推諉病人。準確掌握有關收費標準，努力提高效率，縮短病員等待時間。
3.收費人員在收到病人交付現(xiàn)金時，要唱收、唱付，當面點清。填寫門診收據(jù)，必須做到姓名相符、項目真實、金額準確、日期一致、字跡清晰。
4.嚴格執(zhí)行醫(yī)保查證手續(xù)和有關比例收費規(guī)定，做到姓名、項目、金額相符，防止張冠李戴，錯帳漏帳。
5.收費人員應在每天規(guī)定時間內辦理結帳，核對所開收據(jù)與所收現(xiàn)金是否相符。將所收現(xiàn)金交出納核收，做到當日收款當日結算上交，不得拖延積壓，不準挪用公款。
6.各種收據(jù)必須按日期、編號順序使用，不得中斷或間斷。凡寫錯作廢的收據(jù)，必須將原正副聯(lián)粘貼在字根上，并寫明注銷的原因。
7.收費人員必須堅守崗位，工作時間不得擅自離崗，嚴禁室內會客，不準由他人代替收費、填寫收據(jù)，否則追查處理。
8.提高警惕、注意安全，非本室人員，未經許可不得入內。努力完成各項收費任務。1、收費科在院長和分管院長領導下，負責全院的醫(yī)療服務收費工作。
2、嚴格遵守財經紀律，認真貫徹執(zhí)行《會計法》、《醫(yī)院財務制度》和《價格法》。
3、負責對門診收費室、醫(yī)保收費室、入出院處三部門工作人員的業(yè)務指導，檢查、監(jiān)督財經法規(guī)的執(zhí)行情況，并做好三部門的日常管理工作。
4、負責做好本單位醫(yī)療服務收費項目的立項、成本測算和價格調整工作，監(jiān)督實施價格決策，配合當?shù)貎r格部門開展價格檢查，協(xié)助解決醫(yī)患之間的價格糾紛。
5、建立醫(yī)療服務項目價格監(jiān)測制度，實行“住院費用一日清單制度”，履行收費公示義務。
6、完成上級交辦的各項臨時工作。1.實行24小時值班制，堅守崗位，履行職責。
2.堅持急診和轉診負責制，積極開展危急病人搶救。
3.實行門診登記，內容應包括病人姓名、性別、年齡、職業(yè)、住址、診斷，并逐步推行門診病歷制。
4.認真做好各種資料和數(shù)據(jù)的收集，整理、保存，做好上墻圖表的填寫和管理。
5.積極開展初級衛(wèi)生保健各項工作。
1.村衛(wèi)生室的財務接受鄉(xiāng)衛(wèi)生院的統(tǒng)一領導和管理，在鄉(xiāng)衛(wèi)生院設置總賬，村衛(wèi)生室建立分賬，加強經濟核算，提高資金周轉使用率。
2.村衛(wèi)生室財務管理的基本原則：執(zhí)行國家有關法律、法規(guī)和財務規(guī)章制度；堅持厲行節(jié)約、勤儉辦事，制止奢侈浪費的方針，在以社會效益為主的原則下講求經濟效益。
3.村衛(wèi)生室賬務應做到：賬目清楚、收款付款有憑證、賬款相符、日清月結、定期核算，定期在衛(wèi)生室內公開賬務。
4.公開收費標準，并認真執(zhí)行，接受群眾監(jiān)督。
村衛(wèi)生室藥品、處方制度。
1.嚴格遵守《藥品管理法》、《云南省藥品監(jiān)督管理條例》及國家關于加強藥品管理的一系列政令、法規(guī)，保證人民群眾用藥安全有效。
2.村衛(wèi)生室所需藥品、器械、衛(wèi)生材料一律由鄉(xiāng)衛(wèi)生院直接劃撥；鄉(xiāng)村醫(yī)生不得私自外購藥品。
3.堅持“計劃用藥、合理使用”的原則，每月10日—15日上交一次處方，實行處方換藥制。
4.村衛(wèi)生室必須建立藥品入庫核對登記制度，登記內容包括藥品名稱、生產企業(yè)、批準文號、生產批號、數(shù)量及入庫日期，并做好庫存藥品的保管，防止藥品在儲存過程中霉壞變質，過期失效。
5.看病必須有處方，處方必須用鋼筆寫，不得涂改。
6.處方內容包括病人姓名、性別、年齡、住址、品名、劑型、劑量、用法、用量、醫(yī)生簽名及藥價。
7.一般不能超過3天，慢性病不超過7天。
1.做好傳染病登記、報告、管理。做到早發(fā)現(xiàn)、早報告、早治療，控制其發(fā)生和流行，在上級業(yè)務部門指導下進行疫源地處理、地方病的監(jiān)測、食品衛(wèi)生、學校衛(wèi)生、勞動衛(wèi)生工作。
2.按程序做好計劃免疫接種，及時填寫并保存好接種表、卡、冊。
3.掌握轄區(qū)孕產婦和0—7歲兒童基本情況。
5.在上級業(yè)務部門指導下按兒童系統(tǒng)管理程序和要求進行定期體格檢查、登記、填寫并保存好系統(tǒng)管理表、卡。
村衛(wèi)生室消毒制度。
1.嚴格執(zhí)行無菌操作規(guī)程，凡衛(wèi)生室使用的注射器針頭、輸液瓶、膠管及其它檢查治療器械，必須按有關規(guī)定嚴格執(zhí)行。
2.注射器、針頭做到一人一針一管；壓舌板、體溫計等做到一人一次消毒。
3.浸泡各種治療器械(止血鉗、剪刀、鑷子等)的消毒液7天更換一次，每次更換消毒液必須在瓶上貼有標簽，注明換液者姓名、日期。
應收款管理心得篇十七
應收款是指企業(yè)向客戶或同行提供商品或服務后，對方尚未支付的款項。在企業(yè)的經營活動中，應收款是一項重要指標和資產。作為企業(yè)財務管理的重要組成部分，應收款的及時、有效管理對于企業(yè)的資金回籠和現(xiàn)金流量的穩(wěn)定至關重要。
第二段：應收款管理對企業(yè)的重要性。
1.保障企業(yè)的現(xiàn)金流量。應收款的及時回籠，可以增加企業(yè)的現(xiàn)金流入，確保企業(yè)資金充足。在競爭激烈的市場環(huán)境中，現(xiàn)金流量的穩(wěn)定對企業(yè)的發(fā)展至關重要。
2.減少壞賬風險。應收款管理措施的落實，能夠及時發(fā)現(xiàn)存在壞賬風險的客戶，并采取適當?shù)拇胧﹣矸婪逗徒档蛪馁~風險，從而減少企業(yè)的損失。
3.提高企業(yè)的信譽度。良好的應收款管理能夠增強企業(yè)的信譽度，樹立企業(yè)的良好形象?？蛻魧ζ髽I(yè)的信任度提升，將有助于企業(yè)的業(yè)務拓展和銷售增長。
第三段：合理的應收款管理策略。
1.建立健全的應收款管理制度。企業(yè)應建立完善的應收款管理制度，明確各個環(huán)節(jié)的責任和流程，確保制度的落地執(zhí)行。
2.嚴格的信用審核和授信管理。企業(yè)應在與客戶簽訂合同之前，進行嚴格的信用審核，對信用風險較高的客戶給予限額授信，避免出現(xiàn)逾期或壞賬的情況。
3.及時的催收和回款工作。企業(yè)應及時進行客戶的催收工作，確保欠款落實。應建立良好的客戶關系，通過有效的溝通方式提醒客戶履行支付義務，加快回款速度。
第四段：有效的應收款管理工具。
1.財務軟件的使用。企業(yè)可以通過使用財務軟件來實現(xiàn)應收款的有效管理，包括客戶管理、應收款賬務的記錄和統(tǒng)計等功能，提高管理效率和準確度。
2.賬期管理工具。企業(yè)可以借助賬期管理工具，按照客戶的信用情況和合作歷史，設定不同的賬期，從而平衡企業(yè)的資金收回和客戶的流動資金需求。
3.自動催收系統(tǒng)。企業(yè)可以引入自動催收系統(tǒng)，對逾期欠款的客戶進行自動提醒和跟蹤，提高催收效果和效率。
第五段：總結和展望。
應收款管理對企業(yè)的經營和發(fā)展具有重要的作用，落實和完善應收款管理制度是企業(yè)的重要任務。通過合理的應收款管理策略和有效的管理工具，企業(yè)可以提升現(xiàn)金流量，降低壞賬風險，提高企業(yè)的信譽度。隨著智能化和數(shù)字化的發(fā)展，應收款管理將迎來更多的創(chuàng)新和改進，為企業(yè)帶來更多的便利和效益。通過學習和總結應收款管理的心得體會，為企業(yè)的經營和發(fā)展貢獻力量。
應收款管理心得篇十八
最近讀完了管理學大師彼得.德魯克的《卓有成效的管理者》這本書，覺得覺得是一本非常不錯的書，所以想在這里把我學到的一些簡單的東西記錄下來，也算是這段時間看書的一個總結。
作為管理學的鼻祖，他的這本書自然也是分量很重。中文版的序，就是海爾集團張瑞敏所做，他在序里也是說這是一本對他和海爾集團非常有用的書。我本身不是搞管理的，之所以看這本書，是應為前公司一個搞培訓的同事強烈推薦給我的，在他看來，這是一本對自我管理也非常幫助的書，現(xiàn)在我更加贊同這個觀點，對我來說，這本書其實更關注我們怎么管理自己，因為卓有成效的管理者都是自我管理方面的專家，而這也是彼得大師所強調的觀點之一。
彼得先生認為，卓有成效是可以學習得到的，并不是某些人天生的專利，只要我們按照某些原則去處理事情就可以了，對于一個組織中的管理者來說，卓有成效是必須追求的目標，而在我看來，對于個人生活方面，這些原則也同樣適用。
首先，彼得大師告訴我們，卓有成效是可以學到的，任何人只要通過練習，就可以獲得在勝任某項工作的能力，而管理也是一項工作，所以也是通過練習可以掌握的。而要做到卓有成效，那么應該養(yǎng)成五個好的習慣：1.掌握自己的時間；2.重視對外界的貢獻；3.善于利用所有長處；4.集中精力于少數(shù)重要的領域；5.做有效的決策。對于第五個習慣，我倒現(xiàn)在還不是很理解，但是對于前面的的四個，我覺得感觸還是很深刻的。所以下面主要從個人管理的角度來闡述一些我自己的理解。
一..掌握自己的時間
要掌握自己的時間，首先就應該知道自己的時間用在了什么地方，最好的辦法就是連續(xù)幾個星期記錄每天自己的時間使用情況，特別要注意的就是不要事后憑記憶來記錄，因為很多時候我們自認為在某些工作上所花的時間和實際上是有很大差距的，這一點我是比較有感觸的。很多時候，總會覺得自己在某件重要的時間上花了很多的時間和精力，最終卻沒有得到應有的結果。彼得告訴我們，實際上很多時候我們自己感覺是不準確的，因為我們覺得重要的事情，自己會覺得已經花費了很多時間，而事實上卻不是這樣。而通過實時的時間記錄，可以讓我看出自己到底把時間花到哪里去了。通過這樣的記錄，我們就可以開始分析自己的時間使用情況了：
1. 找出哪些事根本不必要做，這些事做了也完全是浪費時間。對于這類事情，只要審視一下，是不是對組織有益、對他人有貢獻、對自己有利，如果一條都沾不上，那自然就是在做浪費時間的事情了。2.找出哪些事情由別人來做而又不影響效果。也就是“授權”，很多事情并不需要我們親自去做，也許交給合適的人會做的更好。我們總傾向于覺得自己的能力比別人強，或是覺得自己是多么重要的人物，認為許多事情非要躬親不可，實際上專業(yè)的人士會做的更好。3.找出哪些在浪費別人的時間的事情。這一點主要是針對管理，管理者通常會舉行很多會議，叫上一些不相干的人來參加，或者是對自己不精通的專業(yè)提出自己的看法和意見，這樣就是大大的浪費了別人的時間。
知道了時間的使用情況并對其進行分析后，我們就可以開始合理安排時間了。安排時間很重要的一點就是統(tǒng)一安排可以自由支配的時間，只有集中一個比較大塊的時間，我們才可能更高效的去處理一件事情，沒有了中途的打斷和不同事情的切換，個人的精力才能夠更集中。這一點我在程序開發(fā)上時很有體會的，當在寫程序中被人打斷，下次再接上來的時候，一是要花費很多時間回憶寫到什么狀況了，再就是很有可能思路一下就斷了。
“一切卓有成效的管理者都懂得，對時間的控制和管理不能一勞永逸。他們要持續(xù)不斷的做時間記錄，定期對這些記錄進行分析，還必須根據(jù)自己可以支配的時間多少，給一些重要的活動定下必須完成的期限”。
二. 我能貢獻什么
重視貢獻是有效性的關鍵，提出“我能做出什么貢獻”的問題，是為了挖掘工作中尚未發(fā)掘的潛力。不同的職務需要不同的貢獻，只有將職務的方向和貢獻的方向結合起來，才能做到卓有成效。正確的人際關系也強調貢獻，建立在此基礎上的人際關系，管理者即使在面對嚴峻的人事決策，也不會受到人際關系的影響。個人能否發(fā)展，很大程度上看你是否重視貢獻，如果我們自問“我能對組織貢獻什么？”就是在說“我需要怎樣的自我發(fā)展，我應該學習什么知識和技能，我應該將我的那些優(yōu)點用在工作上？我應該為自己設定怎樣的標準？”當我們認為自己應該有怎么樣的成就，就會有怎樣的成長。
三. 利用所有長處
這一點主要也是對管理者來說的，主要是在說管理者應該怎樣用人。而對于我來說，重要的一點就是應該學會發(fā)揮上司的長處“我的上司究竟能做什么？他曾有過生么樣的成就？要發(fā)揮他的長處，他還需要知道什么？他需要我完成什么？”。而在管理者方面，就需要考慮更多了：1. 不要將職位設置為天才才能勝任的工作——讓平凡人都能做出不平凡的事的組織才是最好的組織。這一點我是非常認同的，好的公司會提供一個非常好的能夠發(fā)揮個人特長的平臺，這一點就是我年初找工作的一個標準之一吧。2.職位的要求要嚴格，而涵蓋的范圍要廣泛，這樣才能使人在情況有所變化的時候能夠適應新的需求。3. 在用人時，優(yōu)先考慮某人能做什么，而不是某職位的要求是什么。讓個人發(fā)揮自己的特長往往會超出管理者對某個職位的期望。4.在用人之所長的時候，必須能夠容忍人之所短?！捌腿搜壑袩o英雄”，與英雄接近的人，總能發(fā)現(xiàn)英雄的缺點。但仆人所看到的缺點，卻并不能影響其是英雄的事實。
四. 要事優(yōu)先
卓有成效的秘訣就是善于集中精力，總是把最重要的事情最先做（first things firs）,且一次只做一件事情（do one thing at a time）這和高效能人士的七個習慣中的要事第一是這個概念完全是一個意思。可見不管在何種情況下，只有做到要事第一，才可能有所成就。要事第一的難點就在于如何決定那些事情是“要事”。大師給了我們幾條準則“重將來而不重過去；重視機會，不能只看到困難；選擇自己的方向而不要盲從；目標要高，要有新意，不能只求安全和方便”
這些就是我在看這本書的時候的一些摘錄和個人的一些想法。好的書看一遍是遠遠不夠的，只有反復的琢磨，才能獲取更多更深刻的理解。所以，在將來的某個時候，肯定還會再來看看這本書的，那個時候應該會有更多的理解 了。
如果把中層管理者比喻為球場上的教練,那么基層管理人員就可以比喻隊長一不但要在場上指揮隊友共同進攻,更要身先士率,沖鋒陷陣。他們是企業(yè)不容忽視的中堅力量，是企業(yè)發(fā)展的基礎，又是企業(yè)人才的后備軍。無數(shù)優(yōu)秀的管理者，都是從基層做起。因此，如何做好一名合格的.管理者呢？顯得尤其重要。以下就我個人的想法對此問題做一下探討：
基層管理者即是管理者，同時又肩負了具體的工作和事務，所以個人過硬的業(yè)務能力各素質是在組織中“讓人心服口服”為前提。同時，企業(yè)的各種業(yè)務培訓一般也是通過基層管理者進行的，所以業(yè)務能力對基層管理人員來說占有舉足輕重的份量。
1、 具備相適應的專業(yè)、技能、理論知識。
2、 熟悉自己專業(yè)范圍的工作內容、程序、方法、技巧、熟練運用本專業(yè)工具的才能。
3、 業(yè)務精通，科學決策、組織、協(xié)調溝通能力。
1、 以公司、集體利益為重，堅持真理，實事求是。
2、 具有寬闊的胸懷。
3、 具有公正用權意識。
4、 具有求真務實作風。
5、 具有理智的感情。
優(yōu)良的品德是走好人生道路的必要條件，也是帶班管理的資本。優(yōu)良的品德，是好學、善良、真誠、勤勉、進取以寬闊的胸懷，正派的作風，表里如一的形象方面的總和。
全民文化教育不斷提高，員工文化水平普遍較高，同時新技術、新設備，不斷涌現(xiàn)，辦公手段日益現(xiàn)代化。管理文化素質更要提高，必須具有較強的觀察能力、思維能力，應變能力、分析判斷能力、決策運籌能力、計劃組織能力、協(xié)調控制能力，總結匯報能力以創(chuàng)新能力等。這些能力的提高，都需要豐富的文化知識作基礎。
1、 有一定的文化政治理論知識。
2、 精通本職的專業(yè)知識。
3、 有廣博的相關學科知識。
事業(yè)心和責任心，是干好一切工作的首要條件，也是做好一名合格的管理者的重要思想基礎。有了這一點，就會努力學習，提高各方面的本領，就會嚴格要求自己，處處以身作則，就會盡職盡責地工作。這就說明了事業(yè)心在管理者素質中所具有極其重要的地位和作用。
1、 有熱愛公司、熱愛團隊、熱愛崗位、建功立業(yè)思想。
2、 有以公司為家，一心撲到工作上的職責意識。
3、 有嚴肅認真的態(tài)度，一絲不茍的態(tài)度。
4、 有埋頭苦干，奮力拼搏的工作精神。
對員工的態(tài)度和感情問題，歷來是管理工作的一個根本問題。以正確的態(tài)度對待員工，做到“以情帶班，以理服人”。是新時期管理工作的一個本性問題。對員工的態(tài)度與感情是密切聯(lián)系在一起的，端正態(tài)度是產生感情的前提和基礎，深厚的感情是態(tài)度端正的具體體現(xiàn)。做好“管教”工作，必須具有以下幾種“心”
1、 尊重的心：管理者必須尊重自己組織中的每個員工。所謂“想人怎樣待己便應該怎樣待人”，尊重是贏得真誠的前提。盡管在組織中，每個員工的身世背景，家庭可能各有不同，但是以平等的心對待每個員工，才能謀求一個融洽的氛圍，讓員工從心里愿意和你共事，愿意為你排憂解難，共謀發(fā)展。
2、 關心的心：基層管理者直接接觸的就是一線員工，因而他們的“疾苦、心聲”基層管理者知道得最清楚。關心才能顯示出自己的仁愛之心。
3、 體恤的心：既然有了關心，就應該在他們出現(xiàn)個人問題時，體恤他們同時，學會換位思考，所謂“己所不欲勿施于人”。
4、 賞識的心：當你賞識一個人的時候，你就可以激勵他。作為管理者，就要不斷用賞識的眼光對待員工，不斷地在工作中表達自己的賞識，使員工受到鼓舞和激勵，尤其是在員工做得優(yōu)秀的時候。管理者不能默認員工的表現(xiàn)，一味地讓員工猜測自己的態(tài)度，默認和猜測都將導致溝通的障礙，使員工對管理者喪失信心。你所能做的就是對員工說出你的常識和你對他們的評價，讓員工從你的表情和語言中感受你的真誠，激勵員工的士氣。
5、 分享的心：分享是最好的學習態(tài)度，也是最好的管理方式。管理者就是要在工作當中不斷地和員工分享知識、分享經驗、分享目標、分享一切值得分享的東西，通過分享，管理者不斷能很好地傳達理念，表達想法，不斷形成影響力，用影響力和威信管理者也能不斷從員工那里吸取更多有用的東西，形成管理都與員工之間的互動，相互學習，相互進步。
6、 授權的心：授權賦能既是經理的職責所在，也是高效管理的心備條件，管理者只有把應授出的權力授予員工，員工才會愿意對工作負責，才會更有把工作做好的動機，經理必須在授權上多加用心，把授權工作做好，讓授權成為解放自我，管好員工的法寶，授權的心更表現(xiàn)為自己夠有勇氣去“舉賢”，能夠容忍下屬超越自己。
7、 服務的心：所謂服務就是把員工當成自己的客戶。管理者是為員工提供服務的供應商。你所要做的就是充分利用手中的職權和資源為員工提供工作上的方便為其清除障礙，致力于無障礙工作環(huán)境的建設，讓員工體驗的管理的效率和辦事的高速度，不斷鼓舞員工的士氣。
以身作則，樹立良好形象，是管理者素質的綜合反映和具體體現(xiàn)，員工接受管理者的教育和管理，不僅要聽其言，更要觀其行。要增強管理的權威性和說服力，必須以身作則，樹立良好形象，堅持以行帶班。
1、 對工作盡心盡力，認真負責，勤勤懇懇，兢兢業(yè)業(yè)，有強烈的工作責任感和集體榮譽，時時刻刻以集體的榮譽和利益為重，才能使部屬產生尊敬和欽佩感，激發(fā)部屬的集體榮譽感和責任感。
2、 遵紀守法，嚴于律己的形象。
3、 身先士卒，勇挑重擔的形象，要求員工做到的，自己首先做到?！案液啊⒏易觥?，“跟我來”，“看我的”做出好樣子。
4、 公道正派的形象，堅持原則，不分親疏、一視同仁。
5、 顧全大局，維護團結形象，建立和-諧的內部關系，增強內部大團結，是作為管理者的重要職能。
管理能力是最重要的管理素質，其內容非常廣泛，極為豐富。是新時期基層管理工作發(fā)展的需要。管理者必須具備的四種能力：
1、 運用管理規(guī)章制度帶班的能力。干部按制去管，員工按制度去做。
2、 發(fā)現(xiàn)問題和解決問題的能力。要善于發(fā)現(xiàn)問題，勤于分析問題，正確解決問題。首先，要善于通過與員工實行“五同”觀其變化，尋其征兆。及時發(fā)現(xiàn)存在問題。其次，要通過對了解到的情況進行認真的思考和分析，弄清問題出現(xiàn)的原因，及時拿出解決的措施和辦法，真正做到“四個知道，一個根上”，把可能發(fā)生的問題消滅在萌芽狀態(tài)。
3、 嚴格管理與說服教育相結合的能力，必須努力提高嚴格管理與說服教育相結合的能力，切實做到：既能堅持嚴格管理，從嚴帶班，又能堅持說服教育，以理帶班，并善于把這兩個方面有機地結合起來。
4、 做好人別人思想轉化工作的能力?！叭松弦幻?，形形色色?！?BR> 基層管理者除了要有過硬的業(yè)務能力，那么體現(xiàn)管理者魅力和價值的就是團隊建建設的能力。一個人的業(yè)績可能非常優(yōu)秀，但是只注重個人的業(yè)績而忽視了團隊，充其量只是一個業(yè)務精英。如果將團隊發(fā)揮巨大的效能作用，便是一個管理者的最大喜悅。
如何建設一個團隊呢？
2、 善于激勵：在工作遇到難題時，作為一個精神的鼓勵者使員工疲倦時可以重新振奮的去面對難題，而且只有激勵，才能讓能力不足、信心不強的人成長起來。
3、 善于組合；團隊中必然有各種性格特點的人，那么發(fā)現(xiàn)他們個人的人優(yōu)缺點，發(fā)揮個人的優(yōu)勢力加以組合，使團隊發(fā)揮最大效能。基層管理者也要學會布局——強與弱的搭配，活躍與循規(guī)蹈矩組合……然后，再將他們安排到隊中的不同位置。
基層管理者雖然是“管理者”，但由于本身所處的角色，需要更多發(fā)揮自己的領導力而非行政賜于的管理能力，之間的區(qū)別在于：
第一、 管理者一般是被任命的，其影響力來自職位所賦予的正式權力。而領導者可以被任命，也可以從群體中產生的，影響力主要來自非職位權力。
第二、 管理可以運用職權迫使人們去從事某項工作，而領導是依靠個人的魅力去影響他人。
第三、 管理者是依靠制度、管理工具達到目的；而領導者依靠的是遠景規(guī)劃、激勵去實現(xiàn)目標。
授命于基層管理者的是上司，因而保持與上司良好的溝通是獲得進一步提升的關鍵。有很多基層管理者可以贏得下屬的尊重，業(yè)務能力也非常優(yōu)秀，卻無法獲得進一步提升滿足自己的更大追求，原因是往往忽視了與上司的溝通。
第一、 讓上司知道你每天都有干什么。
這一點非常關鍵，第一尊重，第二避免他滋生出太多的想法，如你想搶他的位、在暗中跟他搗亂、輕視他等等。
第二、 征詢他的意見獲得支持。
有時明明可以走的捷徑，但因為忽視了與上司的溝通，而走了彎路，所以在一些問題上多聽聽上司的意見沒有錯。
做為一名旺旺公司的一名員工，希望能與公司共過退，我是個喜歡文學的人，在業(yè)余時間我常常投入于書本當中去，偶爾也會提筆發(fā)表一上自身的感受及隨筆，在此我將我的一些書本積累種想法歸納了一下，我想做為我要向管理這方面不斷努力和奮斗。
這是個非常大的問題，有些人天生就不能做管理者，什么事情讓他一管，沒有問題也變得有問題了。在此，這類人不多談。
我們的企業(yè)大致上有三類：一是資源型[集成型]，二是技術型，三是人力型。第三種是我分的，前兩種是張維迎分的，一看他就是的理論家，沒有實戰(zhàn)經驗。雖然，他的資源型好像包括了人力資源型，但是，這完全是兩碼事，是不能混為一談的；事實上資源型分為物質資源為主和人力資源為主兩個大類，他們的境況可能完全不能用一類管理模型來闡明。在這點上我和亞洲企業(yè)教練之父楊思卓有類似的共識，畢竟他也在企業(yè)中實戰(zhàn)過。但是我也感謝張維迎，因為我也是借了他的肩膀一用。
最難管理的是人力資源為主的公司，比如，大到——大型建設工程公司，小到——服務人員輸出……，根本是沒有任何物質資源的公司，你按物質資源為主的管理模型一套，準失?。何腋彝瑥埦S迎仁兄打賭！
相對于中高管理者而言，這樣的文章只能在大的方向上有個指引，強調心態(tài)。比如：我自己，在任何時候都是在為我自己工作一樣，這就是心態(tài)。我也能很好地站在對方的角度想問題。而管理者做不好的原因基本上是自己的綜合能力問題，也就是協(xié)調能力不足，所以你要做好管理工作，你的知識面、經驗、閱歷等、一定要寬，這些只要你平時注意了，不久之后就能習慣之，結果就是輕松之。你的“綜合外延”大于你領導的團隊越多，你的管理越輕松。
如果，你是所謂的管理者代表，而沒有管理者能力，或者你有些管理能力，你同樣也輕松不了。
也就是說，還是在自己那里下功夫。
如果有些人做我的領導，結果是：我讓他多輕松就多輕松，讓他難管理就難的不行，原因是我的協(xié)調能力大于他的程度根本不可以比擬的。
應收款管理心得篇十九
前廳部管理人員的管理方法和技巧
前廳部管理人員應當有能力應付各種情況，處理各種問題。他以前作為行李員、前臺接待員、收銀員、預訂員等的經歷為他提供了良好的培訓基礎，使其能夠更好地理解員工、使用前廳設備、掌握客房情況、理解預算的制約、發(fā)現(xiàn)現(xiàn)場銷售機會等。這些基本的經驗，加上他在校期間學到的理論知識，為其管理技能奠定了堅實的基礎。
一、學會“時間管理”
管理人員每天都有很多事情要做，而時間是有限的。很多管理人員總是感覺時間不夠用，有干不完的工作，處理不完的事情，從早忙到晚，還是覺得有很多該做的事沒做，工作缺乏效率。這是不會管理時間的表現(xiàn)，缺乏時間管理的意識和藝術。
前廳部事務繁雜，管理人員要對每天要做的事情按照重要性和緊急程度進行梳理和排序，并對有限的時間進行適當?shù)姆峙?，這樣才能爭取工作的主動性，提高工作效率。
第一優(yōu)先：先處理緊急而且重要的事情。
第二優(yōu)先：不急，但很重要的事情。
第三優(yōu)先：緊急，但不重要的事情。
第四優(yōu)先：不急，又不重要的事情。
附：
管理時間的訣竅?
一天，講師把一個空罐子放在桌上，接著他從桌子下面拿出一些鵝卵石，這些石頭正好可以放到罐子里去。講師把鵝卵石放到罐子之后，問道:"你們看，這罐子裝滿了嗎?"
"是!"學生們一起回答。
"是嗎?"講師笑著說。他接著從桌子底下掏出一些碎石子，他把碎石子倒進罐子，搖了搖，又加進去一些，他問學生:"你們看，這罐子現(xiàn)在裝滿了嗎?"
這一次學生回答得不敢太確定了:"可能沒滿。"
"很好!"講師說完，又掏出一袋沙子。他倒進去后，又問學生:"現(xiàn)在你們說，這個罐子現(xiàn)在裝滿了嗎?"
"沒有。"這次學生們學乖了，他們很自信地回答。
"好極了!"講師又拿出一大瓶水，他把水倒進罐子。
做完這些事，講師嚴肅地問他的學生:"從剛才這些事情里，你們知道了什么重要道理?"
有個學生回答:"我們的工作無論多么緊張，日程排得多滿，要是壓縮一下，還能做更多的事。這件事是在闡述時間管理。"
講師聽了他的回答，點頭微笑道:"答案是對的，但我要告訴你們的重要觀念并不是這個。"講師說著，稍微停頓了一下，他的目光掃視著全班同學。他說:"我想告訴你們的重要觀念是，如果你剛開始不把鵝卵石放到罐子里，以后也許永遠沒有機會再把它放進去了。"
二、做好客情預測
三、管理技巧
對員工進行管理的藝術，不僅在于你掌握了多少管理學知識，還在于你有多少管理經驗。管理專家們研究了人力資源管理的復雜性。管理學教科書會詳細解釋管理學的基本概念和原理。這里，我們介紹幾個會幫助你形成自己獨特的管理風格的概念。請注意，你決不是在模仿他人的管理風格！
形成自己的管理風格的第一步是看一看自己在酒店管理團隊中的位置。作為前廳部經理，你被賦予一定的管理職責，同時，也被授予相應的管理權限。這些就是你參與管理、個人發(fā)展和在管理隊伍中受到限制的領域。盡管這是對管理隊伍一個簡單化的總的看法，但它確實會幫助你理清思路。此時，你還需要反思一下你在該酒店中的職業(yè)發(fā)展目標。比如，向酒店總經理的目標邁進。你會明白酒店的哪些部門和崗位會給你表現(xiàn)才華、獲取經驗的機會。一旦你明確了你的“競技場”和發(fā)展目標，你就可以決定如何帶領部下努力工作，使酒店取得經營成功。
1.?技術啟蒙?
1977年的5月我進了宿遷無線電廠。今天已極少有人知道這家廠,?但當時這家廠還是有些名氣的，因為當時設計新產品技術隊伍中有在文-革中遭解散的南京無線電工業(yè)學校的校長，教導主任，系主任，各科教師。其中有中國的第一代電化學專家葉厚禺，第一代無人駕駛康拜因(拖拉機)的無線電控制設計者趙驥，第一代雷達設計師趙柏林，第一代無線電專家洪瑞楫，第一代飛機機械師龔維蒸，還有靠“自學成才”的60年代即是華電工程師的張世昌。這些人才，多是因政治運動，先被排擠到學校再被下放到宿遷。當時工廠設計的晶體管圖示儀和集成電路測試儀以及微波測試儀器產品暢銷全國。
張世昌老師家居圖書館，他太太是50年代的北大圖書館系畢業(yè)生。當時是縣城圖書館館員，星期天我去借書時，?？此患叶荚趫D書館院中讀書，他看的雜志，書籍面非常廣，比如象《化石》，《樂器制作》。我從小就養(yǎng)成了閱讀的習慣，但限于文學類，進工廠后，因工作需要也常借技術書看。受他的影響，我開始讀《地理知識》《航空知識》《科學畫報》《化石》《考古》《摘譯》等五花八門的雜志。
2.三年寒窗?
大學的三個要素：名教授，圖書館，實驗室。實際上電大僅具備了第一個。當時授課的大多是清華，北大老師。電大也成就一批名師，象教basic語言的譚浩強，教英文的鄭培蒂被媒體評為全國最多學生的老師，他們走到哪里，都被優(yōu)先照顧，因為到處都有他們的學生。電大是全國統(tǒng)一教材，統(tǒng)一上課，通過電視同步傳到各地。由于還沒有線電視，用無線接收。電視差轉臺常出故障，刮風下雨，天線搖擺，轉播效果更差，屏幕上往往是雪花飄飄。一節(jié)課耽誤了，就無法彌補，全靠自學。電大采取的是寬進嚴出，考試是全國統(tǒng)一試卷，考試地點是相對集中。我們是在地區(qū)市的淮陰。完全沒有普通大學老師學生面對面的種種便利。
我的畢業(yè)設計是“rl－2微波漏能結構設計”那也是我們工廠實際研究設計的一個新產品。用來探測微波設備的微波瀉漏能量。微波設備包括雷達，電視發(fā)射臺等，超過30mw/cm3的微波對人體是有害的。在畢業(yè)設計答辯上，我從探測原理講起，結合掛圖介紹了主要器件傳感器，又介紹了為將傳感器上獲得的訊號能在表頭上顯示出來，需放大電路和轉換電路，這就是電路設計工程師的工作。另一方面，為了讓電路板能放在合適的位置，也為了電路不受干擾，又為了傳感器要有合適的形狀便于手握，又因為是移動中使用的產品，特別要考慮防振設計，而這些就是電子產品的結構設計。我還重點介紹了產品中需要的一種材料：它即要能夠被制成異型。又要能耐高溫不變形，還要對微波無反射。為找到這種材料（氮化硼）所做的研究過程。我的報告受到了內行和外行的好評。
我之所以要比較詳細的說這件事，是象這樣真正的原創(chuàng)性的研究和設計是非常鍛煉人的，也非常有挑戰(zhàn)性，在我后來的20年研發(fā)工作這樣的項目不多。事實上在很多it公司的研發(fā)部門也是如此，我見到的一家國內大公司的名校畢業(yè)生，津津有味的在做整機級測試，沒人告訴他們，這不能算是研發(fā)。我的一個感覺是這些年來國內很多it大公司研發(fā)做的越來越淺，遠不如80~90年代的企業(yè)。所以，整體上我們工業(yè)技術可能與發(fā)達國家比現(xiàn)在離得更遠。當然有些公司除外象華為，中興等。
3.十年磨一劍?
龔維蒸老師看我想真學技術，就對我說，要想學透一行，要花十年工夫。先用3年時間，將這一行需要的基礎理論知識掌握；再用3年時間將這一行的書，文章全部找來讀，了解這門技術的來龍去脈和當前的發(fā)展狀況；再用3年時間選擇其中薄弱分支進行研究，這樣你就可以有所成就。
塑料因為可以設計成復雜零件，這特別考驗一個人的三維空間想象能力。業(yè)界一直有兩類設計師，一類是先設計個大概輪廓，再做一個手板，根據(jù)手板，再完善細節(jié)設計。另一類是完全想好細節(jié)，并用圖紙完整表達，再去做手板，這種做法，改動會很小。但非?？简炘O計者的功力。我是一直堅持后者的做法。同理，做一個整機結構設計，首先要劃裝配圖，沒有精細的裝配圖就匆匆劃零件圖也注定會反復甚至翻船。
4.?男怕入錯行
92年有個同事要到深圳去闖天下，我們做的音響這一行，在深圳薪水高很多。因為他是做電路設計的，我是做結構的，所以希望我和他一起去，這樣就可以搭檔做產品。我對他說，你還沒做好準備，技術上你還要積累，而且這個行業(yè)現(xiàn)在我也不看好。結果是他去了，我沒去。一年后的年底，他神采飛揚的'回來，請大家吃飯。說他月薪6千塊。而我們那時月薪才1千塊，結果是有一批人跟出去做音響。而我是準備轉行了，再過2年后我也到了深圳，只是做了it業(yè)。后來那些同事碰面，都說公司經營狀況不好，薪水幾年沒加。而我的薪水確實是年年在加。
這一次的人生轉折，是一次正確的選擇。我的大部分同事還在國企里面耗著，有時看到他們面帶菜色，就知道他們的處境。成功的轉折來自于對社會，行業(yè)，自身的了解和極積的準備，來自于憂患意識，這樣才能抓住時機。
5.?化蛹為蝶
我認為中國的it企業(yè)之所以沒有成功的掌握深層次技術與其r&d的組成人員來源有關，他們差不多都是學計算機的新大學生。很多公司靠這批沒有工廠制程的新人做板級研發(fā)時，遭遇了失敗而在研發(fā)路上縮了回去。當時有大批的成熟電子工程師，他們沒有及時的向計算機行業(yè)轉移，是國家的損失也是他們個人的損失。因為實際上除了軟件工程師，其它象硬件，測試，結構，品質工程師，他們都需要長期的經驗積累。如果有一批人轉了過來，再加上新大學生計算機知識的優(yōu)勢，至少中國的pc的板級研發(fā)有的跟臺灣一拼。今天說這些，確實是過時，但在it目前又一輪的技術變革面前會有借鑒之處。
6.?激-情歲月
那時候it公司頭上有許多光環(huán)，在it公司工作是時尚，先進，高薪，有前途的象征，公司又是軍方和省市政府投資的公司，總裁又極富鼓動力。公司在高速擴充中，尤其是銷售人員，很多畢業(yè)一年的大學生，就做了負責一個省的銷售公司經理。大家都熱血沸騰，希望能成就一番事業(yè)。別說我們，就是國家科技部朱麗蘭到南京時，開始不愿意到公司來參觀，在市領導的勸說下，才答應來10分鐘，來了也不愿坐，想看一下新品陳列室就走，結果總裁才介紹了5分鐘，就把她吸引得坐了下來，一直聽了40多分鐘。
研發(fā)中心相對獨立實際上是一個有普遍意義的舉措，因為不論是薪資待遇，工作模式，管理模式和研發(fā)人員特質都與公司其它部門人員不同，我看到有的公司在將窗戶封閉的房子里做研發(fā)，大好新鮮空氣被隔在窗外，進出要過安撿門?？吹竭@些，更感到要好好交流各自經驗和感受。
為了確保成功，也為了滿足大家躍躍欲試的心情，我們成立3個主板設計組，設計同一塊主板，我們根據(jù)能獲得的技術支持資源，決定做via?mvp4?chipset?支持100外頻主板。同時，我們還安排了10/100mhz自適應lan?card和56k?modem?card的設計以及10/100mhz自適應16port?hub的設計，我們采用的主芯片都是芯片廠商剛剛推出的有市場競爭力的產品。
在研發(fā)中心副總的位上我自然比別人要多研究新產品的管理方法，而不是陷入技術細節(jié)之中。我制定了一系列的研發(fā)流程，包括一些子研發(fā)流程，例如，pcb?layout流程，測試流程；也建立了非常open的技術研討會制度；對每個產品都定了schedule，每周update一次，因為新手比較多，我特別注意了過程管理，在每一個研發(fā)階段都會舉行技術評審會。
7.?走入海爾
在一個社會大變革的時代，有時不是你不想穩(wěn)定，是企業(yè)做著做著就不行了，你不得不做新的選擇。1998年國家規(guī)定軍隊不準經商，在軍隊徹資，集團人事變更，經營管理等各方面的影響下，公司從全國性的大公司收縮成地方性的小公司，研發(fā)中心難以為續(xù)，宣布解散。我面臨新的選擇。這時國內有很多家電企業(yè)想進入it業(yè)。經過幾年的it產品研發(fā)，我對it產品有了一定的技術和市場感覺。我給tcl李東生，海爾張瑞敏，康佳陳偉榮，新科秦志尚，創(chuàng)惟黃宏生分別寫了mail?和fax。海爾回復最快，結果是在深圳成立了深圳海爾信息科技有限公司，我們重新招聘了員工，這實際上是一個design?house?有25人。?海爾集團總裁楊綿綿兼總經理，我為常務副總經理，我在同創(chuàng)的同事楊宏春為副總經理。
這兩個產品研發(fā)時有兩種意見，一種意見是先做最簡功能推上市，然后再進一步做成系列產品，即一次規(guī)劃，分次實現(xiàn)；一種意見是，一次規(guī)劃，一次到位，能夠一鳴驚人。我的想法是前一種。楊宏春和集團的計算機公司技術主管的想法是后一種，鑒于計算機公司實際上是我們的客戶，也考慮海爾付得起這個學費，我同意按他們的想法做。結果由于技術上要解決的問題太多，產品上市一再推遲。
海爾有個“8號會”，即每月的8號，集團的經理級以上的干部會，大家天南海北的集中到青島，地點在總部的海爾大學的階梯形教室，開會時用多個投影儀，每人坐位上有麥克風。一般會上有三個內容，第一部分是各生產公司，銷售公司的營業(yè)額排名，有準備好的報表，時間10幾分鐘；第二部分是重點，是案例討論，案例有專人準備。用錄象，錄音客觀反映這一個月發(fā)生在某個生產，技術，銷售環(huán)節(jié)的一件事。然后討論這件事的全過程，哪個環(huán)節(jié)做的對，哪個環(huán)節(jié)做的不對，對在那里，錯在那里，怎樣改善，這個案例重點放在管理層面，避開技術細節(jié)，以讓大家均可參與。討論由張瑞敏自己主持，這個時候，特別能體現(xiàn)張瑞敏的視角獨到之處，體現(xiàn)他的邏輯能力，洞察力和把壞事變?yōu)楹檬碌哪芰Α?BR> 8.?學歷?能力?績效
這里我抄一個小故事:?
*********
學歷代表過去，只有學習力才能代表將來
這下子博士更是差點昏倒：不會吧，到了一個江湖高手集中的地方？想著,?想著,?博士生也內急了。這個池塘兩邊有圍墻，要到對面廁所非得繞十分鐘的路，而回單位上又太遠，怎么辦？博士生也不愿意去問兩位所長，憋了半天后，也起身往水中跨：我就不信大學畢業(yè)生能過的水面，我博士生不能過。只聽到?“噗咚”?的一聲，博士生栽到了水里面去啦。
*********?
9.?人脈關系
工作中建立起來的人脈關系因該說是自然形成的，互相間覺得比較投緣，就多了一些來往，各自工作中碰到技術問題，也可以交流一下。因為工作了20年，走過幾家公司，各種知識背景的人都認識一些。每一次的工作變更，我都會把工作交代的清清楚楚，好聚好散，也使我有比較多的人脈關系，這給后來的工作帶來很多方便。也有些人并沒共過事，僅一面之交，但也為今后留下了某種機緣。
10.?臺資企業(yè)
上個世紀末，大型臺資it企業(yè)紛紛投資長三角地區(qū)，特別是在蘇州地區(qū)。臺灣主板廠abit公司也又一次布局大陸。他們找到了我，希望我去幫abit籌建和管理abit大陸研發(fā)中心，這緣于前幾年在技術業(yè)務來往中建立的人脈關系和相互的了解。我想有幾件事給他們留了印象：有一次是他們供給我公司的產品有品質問題，我一層層追蹤得不到結果的時候，打了很多電話，得到了他們研發(fā)處長的家庭電話，打過去，終于聯(lián)系上了，得到了明確的答案。那天是中秋節(jié)。我不是不知道公事一般不打家庭電話，但是做事突破常規(guī)，才能做成別人做不成的事。還有一次是一個項目的論證會，當報告者在報效益評估數(shù)據(jù)卡殼時，我報出一連串數(shù)據(jù)，幫助解了圍。另外是他們看到我們的團隊人員工作時的活力和我們的工程師與他們的工程師有沖突時我的客觀處理態(tài)度。
大型臺資it企業(yè)在臺灣都是股市上市公司，他們一般都已經過了資本的原始積累階段，經營上比較平穩(wěn)，不是那么急功近利，特別是在遵守政府法規(guī)，對員工的薪資福利方面是“明碼標價”很規(guī)范的，包括對新來的員工和流失的員工，做的夠人性化。不象在大陸，即使有些名氣的一些公司做的也很不規(guī)范。
11.建立規(guī)則
我們很難說有些行為準則一定是對的，事實上行為準則是根據(jù)公司的狀況的一種選擇和正確的運用。是公司利益和員工利益的一種平衡。我始終認為，沒有最好的管理只有最合適的管理，在a公司行之有效的管理方法不一定在b公司有效，因為背景條件不同。
比如采用“團隊合作”或“個人英雄”的做法。面對一個技術難題，在基本上都是新手的team中，我們一定會多用“團隊合作”，先大家討論分析再debug的做法，依靠大家的智能來解決問題。而對一個成熟工程師，我們多會用“個人英雄”的做法，因為可能對他來說，你還沒討論完，他已經搞定了，在這一階段靠的是個人的力量。而后續(xù)，我們還是“團隊合作”的思路，會要求他寫出debug的思路和方法，以做技術傳承。有的工程師不愿意寫出來，這就是我們的否決項。不愿意做技術傳承的工程師，不能在這個中心工作，這就是我們的一個“天條”。
12.管理方法
管理有4個境界，最高境界是“無為而治”用現(xiàn)在的語言就是建立“學習型組織”，到達這個境界的團隊已經高度成熟，會自我調節(jié)以適應外部的變化達成目標。?第2境界是用電子和網(wǎng)絡的手段，制定一系列流程，規(guī)則，方法讓員工在既定的軌道里運行，使得團隊不會出大問題。第3境界是僅有粗糙的，不俱備可執(zhí)行細節(jié)的規(guī)章制度，執(zhí)行起來需要個人比較大的彈性發(fā)揮才能做事或經常需要請示上司才能做事。第4境界是僅有的一些規(guī)章制度也被束之高閣，老板發(fā)號施令，公司員工基本上看老板臉色行事。這種公司中階層人員善于揣摩上司的心態(tài)，適時調整數(shù)據(jù)，彈性解釋事實；基層員工大多心存“你說你的我做我的”?彈性作業(yè)。
管理靠流程，規(guī)則，方法這是管理的科學性一面，但管理還要面對人，而人的思想是千變萬化的，要選擇一種他能接受的方式去溝通，這就需要管理藝術。一個團隊需要的這種管理藝術越少越好,如果每一個人都能直面事實，不要考慮“面子”，個人利益，為什么還要藝術呢？所以“直面事實”是我們的終極追求。
管理靠方法，才能少出錯誤，我們的軟件工程師有時一天update幾次程序，可往往最后的一次更改，不是在上一次的程序上，錯改到上上次的程序上，這是缺少版本號的管理。借助一些規(guī)范化的表格，比如設計文件list，debug分析紀錄list，試生產check?list，測試項目list，測試表格等也會保證所做工作不被遺漏。
13.?技術傳承
當沒有其它激勵時，幾乎任何一個人都是，當他總是在向別人分享他的知識，而得不到別人的知識反饋，慢慢地他會停止這個行為?。所以技術傳承要做的好，就要保證技術雙向傳播，技術共享，各取所需，共同提高。
*?為什么要買這本書？?
*?有幾種方法可買到此書？（應該有10?種以上方法，你能想到幾種呢？）?
*?各種方法需要的時間為多少？?
*?各種方法錢的花費為多少？?
*?對各種方法，先用哪種，后用哪種？
*?哪種方法綜合效果最好？?
*?當買不到書時，有何變通方法？?
這是一件工作中的小事，但良好的習慣靠平時養(yǎng)成。做任何事，當你能夠理性地去進行分析，往往就成功了一半，相反，則埋下了失敗的因子。有時，即使是成功了，也是一種運氣而已。再舉例。
14.?怎樣留人
a)?生理需求包括食物溫暖住所；?
b)?安全需求穩(wěn)定的環(huán)境工作人身安全；
c)?社會需求親情友情愛情；?
d)?尊重需求自我意識增強需要別人的尊重；?
e)?自我需求要求自我實現(xiàn)有獨立的精神和人格對事物有深刻的認識力。?
自我需求就是一種最好的激勵。怎樣使得大家有工作激-情，我的體會是首先要從招聘開始。多年的經驗表明。如果一個人做他喜歡做的事，可以省掉很多管理上的要求。他的進步也會很快。我的副手李興中就是，從中學開始就喜歡電子和計算機有很多知識和動手能力是在工作前就具備了。上班在做設計，下了班休息一下，大部分時間還是在研究計算機技術，工作的內容就是他的愛好。所以選擇“做我所愛，愛我所做”的人是最合適的?？墒?，在目前的社會條件下，大多數(shù)人還是為了生存，或者說是為了生存的好一點，才來做it。象本人就是，完全就是為了家庭和孩子能夠有一個良好的生活水準。雖然也很勤奮的工作，但我的感覺和李興中是不一樣的，我是靠對一種家庭和職業(yè)的責任在支撐。
15.?兩岸的工程師?
目前中國處于社會變革的時期，整個社會顯得浮躁。大陸的青年工程師已極少有人愿意“十年磨一劍”。往往做了一年項目助手，第二年就想做主要角色，第三年就要做leader。而且一旦達不到個人目標就頻繁跳槽，致使成不了真正的技術精深的專家。而臺灣的青年工程師即便是一個普通的測試職位也往往愿意一做十年不改行，成為專家級的工程師。
16.?吃虧是福
應收款管理心得篇一
用友應收款是一個在商業(yè)運作中非常重要的環(huán)節(jié)，對于拖欠的賬款的催收和管理需要有一套高效的流程和方法。我在工作中積累了一些應收款的心得體會，在這里與大家分享。
第二段：建立應收款管理流程
在應收款管理中，建立一套科學、規(guī)范的流程非常重要。我們要制定出收款計劃，明確各個環(huán)節(jié)的責任人和時間節(jié)點。例如，及時更新銷售合同和發(fā)票的信息，定期對賬和跟進未付款情況，以及敏銳地發(fā)現(xiàn)潛在的風險等。通過建立完整的管理流程，提高了團隊的工作效率和應收款的回收率。
第三段：加強客戶關系管理
在處理應收款時，我們要積極主動地與客戶進行溝通和合作。首先，要建立良好的客戶關系，在交易之前了解客戶的信用狀況和還款能力。其次，在尚未逾期的情況下，要定期地與客戶進行溝通，了解付款意愿，并解決可能出現(xiàn)的問題。最后，在逾期后，要及時回訪客戶，了解現(xiàn)實情況，提供妥善的解決方案。通過加強客戶關系管理，能夠有效地減少應收款的逾期和壞賬率。
第四段：優(yōu)化應收款催收方式
在進行應收款催收時，我們可以采用多種方式組合來提高催收效果。首先，可以通過電話催收，及時了解客戶還款意愿，并提供相關信息和解決方案。其次，可以通過短信、郵件等方式提醒客戶還款，并加強催收的協(xié)商性。最后，對于一些惡意逾期還款的客戶，可以采取法律途徑來進行催收。通過不同的催收方式的優(yōu)化，能夠更好地催收應收款。
第五段：經驗總結
通過長期的工作實踐，我認識到應收款管理是一項需要耐心和細致的工作。首先，我們要加強團隊的專業(yè)知識，了解相關法律法規(guī)和催收技巧。其次，我們要保持積極的態(tài)度和良好的溝通技巧，與客戶建立良好的關系。最后，我們要不斷學習和總結，關注市場動態(tài)和行業(yè)趨勢，以及練就敏銳的風險意識。通過不懈努力和不斷完善，我們才能更好地管理應收款，促進企業(yè)的經營發(fā)展。
總結：用友應收款是一個需要重視和精心管理的環(huán)節(jié)，它對于企業(yè)的財務狀況和經營業(yè)績有著重要的影響。通過建立科學、規(guī)范的應收款管理流程，加強客戶關系管理，優(yōu)化催收方式和不斷總結經驗，我們能夠更好地管理應收款，提高企業(yè)的收款效率和回收率。
應收款管理心得篇二
第一條為促進資金進入良性循環(huán)，加速資金周轉，提高資金利用率，防止壞賬的發(fā)生，減少收賬費用和損失，按國家財經法規(guī)規(guī)定，結合公司具體情況，制定本制度。
第二條本制度所稱應收款包括應收賬款、應收票據(jù)、其他應收款和預付賬款。
第三條應收款項歸口管理部門為財務部，其他部門辦理有關應收款項事宜時，應遵循本制度的規(guī)定。
第四條賒銷商品前，應收賬款管理人員和銷售人員應盡可能對客戶作信用調查，并報告銷售主管，賒銷金額1萬元以上報總經理決定是否予以賒銷。為了防止壞賬損失，賒銷產品時應辦妥下列事項：
1、簽訂購銷合同。
2、確立結算方式及付款期限，或獲取付款保證書。
3、明確延期付款的違約責任。
4、是否應有保證人。
第五條應收賬款、預付賬款明細賬必須根據(jù)經核對的購銷合同(附出庫單)及付款(匯款憑證)為依據(jù)予以記賬，應按照不同的應收款項或供應單位名稱設置明細賬。
第六條應收款明細賬調減必須要有分管領導局面批準。1。
1、分管應收款項的財務人員在每月底前對上月明細賬中的應收款項進行清理，進行應收賬款賬齡分析，對逾期拖欠貨款(工程合同超過2個月，購銷合同超過1個月)理出清單催辦，并理出潛在呆賬交主管領導，由合同簽訂單位提出解決方法，經主管領導批準后執(zhí)行。
2、分管其他應收款的財務人員在每月10日前對上月末按集團公司規(guī)定應歸還借款的單位和個人賬中的應收款項進行清理，對不按規(guī)定及時還款的個人扣發(fā)當月工資，并通知有關部門領導及時催收；對超期一個月還未歸還借款的單位，通知保衛(wèi)部門配合催收。
3、申請付款的部門及經辦人是清理追收應收款項的第一責任人。企業(yè)發(fā)生因清理追收不力，造成壞賬甚至造成損失的，應依情節(jié)輕重和損失大小對有關責任人予以經濟和行政處罰，情節(jié)嚴重，損失巨大的，要追究法律責任。
1、預付貨款的對象應實施信用分級管理。
2、預付貨款應按照規(guī)定程序和權限辦理。
3、預付貨款必須依合同付款，并在合同約定的時間清算完畢。
三、壞賬處理。
第九條應收賬款和其他應收款因發(fā)生問題未能收回時，由經辦業(yè)務人員提出書面說明，會計應單獨設立明細科目予以列示。
第十條有問題應收賬款，應依具體情況進行處理：
1、提請仲裁機構調處。
2、依法起訴，予以法律裁決。
3、經理會議研究處理方法。
第十一條本公司按期對應收賬款和其他應收款提取壞賬準備，當應收款項被確認為壞賬時，應根據(jù)其金額沖減壞賬準備，同時轉銷相應的應收款項金額。
第十二條。
本制度由財務部制度，解釋權、修改權歸財務部。3。
應收款管理心得篇三
銷售與應收款管理是企業(yè)經營的重要環(huán)節(jié)之一，對于企業(yè)的財務狀況和發(fā)展具有重要影響。在長期從事銷售工作的過程中，我積累了一些心得體會，特在此進行總結和分享。
首先，銷售工作必須注重客戶關系的維護和發(fā)展。作為銷售人員，我們的任務不只是完成銷售任務，更重要的是與客戶建立良好的合作關系。只有通過與客戶的互動和溝通，才能深入了解客戶需求和意見，提供更好的產品和服務。同時，良好的客戶關系也能夠幫助我們加強對客戶的信任?；谛湃蔚年P系，客戶更愿意及時支付應收款項，以維護合作伙伴的形象和信譽。
其次，及時與客戶溝通并制定合理的付款計劃也是應收款管理的關鍵。當遇到客戶付款延遲或逾期的情況時，我們應該與客戶進行積極的溝通和協(xié)商，共同制定合理的還款計劃。這既可以減少企業(yè)的資金壓力，又能夠維護與客戶的良好關系。在溝通的過程中，我們要有耐心和理解，充分聽取客戶的意見和困難，并靈活調整付款方式和周期，以實現(xiàn)共贏的目標。
第三，建立完善的信用評估體系對于應收款管理也是非常重要的。在與新客戶簽訂合作協(xié)議前，我們需要進行詳盡的信用評估，了解客戶的信用狀況和還款能力。只有確?？蛻粲凶銐虻膬敻赌芰?，我們才能夠安心合作。同時，對于已有客戶，我們也要及時更新信用評估，并根據(jù)評估結果來調整付款方式和額度。這樣一來，我們可以事先識別潛在的風險，減少壞賬的發(fā)生。
第四，提高應收款管理的效率同樣非常重要。在銷售過程中，我們要注重與財務部門的密切合作，確保銷售訂單和發(fā)票的及時、準確和一致。只有這樣，我們才能夠及時追蹤應收款，做到及時收賬和發(fā)現(xiàn)異常。同時，還可以利用金融科技的手段，如電子支付和自動化對賬，提高應收款的回收效率，減少人工操作的錯誤和漏洞。通過提高管理效率，我們可以減少應收款的時間周期，提升企業(yè)的現(xiàn)金流動性和盈利能力。
最后，良好的銷售與應收款管理還需要制定并執(zhí)行科學的管理制度和政策。在每個銷售任務前，我們應該確立明確的銷售目標和績效指標。同時，我們還應該制定相應的銷售計劃和策略，并建立績效評估的機制和獎懲制度。通過這些制度和政策的執(zhí)行，可以提高銷售人員的積極性和責任感，促進銷售和應收款的良性循環(huán)。
總之，銷售與應收款管理是企業(yè)經營中不可或缺的重要環(huán)節(jié)。在實踐中，我們應該注重客戶關系的維護和發(fā)展，加強與客戶的溝通和合作；制定合理的付款計劃，積極與客戶協(xié)商并維護良好關系；建立完善的信用評估體系，提高應收款管理的安全性；加強與財務部門的協(xié)作，提高管理效率；制定科學的銷售與應收款管理制度和政策，確保目標的實現(xiàn)。只有通過不斷的實踐和總結，我們才能夠提高銷售與應收款管理的能力，為企業(yè)的發(fā)展做出更大的貢獻。
應收款管理心得篇四
在現(xiàn)代商業(yè)社會中，銷售與應收款是企業(yè)生存和發(fā)展的兩個重要方面。隨著信息技術的發(fā)展和應用，銷售與應收款系統(tǒng)也發(fā)生了重大變革。本文將圍繞銷售與應收款系統(tǒng)，分享我的心得體會。
第二段：銷售系統(tǒng)的重要性及其應用
銷售系統(tǒng)是企業(yè)最基礎的管理工具之一，其作用在于跟蹤銷售和客戶信息，確保銷售業(yè)績的穩(wěn)定增長。同時，它還能夠幫助我們制定合適的銷售策略，提高銷售效率。近年來，隨著電商的盛行，互聯(lián)網(wǎng)銷售系統(tǒng)的應用越來越普及，這也使得企業(yè)銷售方式發(fā)生了巨大變化。
第三段：應收款系統(tǒng)的重要性及其應用
應收款系統(tǒng)是企業(yè)財務管理的基礎工具，其作用在于監(jiān)控客戶的付款信息，確保企業(yè)賬款管理的準確性。同時，它還能夠提供客戶信用評估，幫助企業(yè)預防欠款風險，減少壞賬損失。隨著企業(yè)規(guī)模的擴大，應收款系統(tǒng)也得到了廣泛的應用，成為了企業(yè)財務管理不可或缺的一環(huán)。
第四段：系統(tǒng)管理的心得體會
在銷售和應收款系統(tǒng)的應用過程中，我認為管理是最重要的一環(huán)。一方面，我們需要不斷的提升自身的管理能力，了解客戶需求，精細化運營，提高服務水平。另一方面，我們還需要對銷售和應收款系統(tǒng)的應用進行科學合理的規(guī)劃和管理，以充分發(fā)揮系統(tǒng)的效能。通過持續(xù)加強系統(tǒng)管理，不斷完善業(yè)務流程，提高管理水平，進一步提升銷售和應收款系統(tǒng)的價值。
第五段：結語
總之，銷售與應收款系統(tǒng)是企業(yè)生產經營的重要工具之一，通過不斷學習和實踐，我們可以更好地理解并隨時掌握這些工具的最新動態(tài)，以便更好地使用它們幫助企業(yè)實現(xiàn)長期可持續(xù)發(fā)展。作為企業(yè)員工，我們將不斷努力，提高自身能力，認真應對各種場景和挑戰(zhàn)，推動企業(yè)健康可持續(xù)發(fā)展。
應收款管理心得篇五
第一段：引言（150字）
用友應收款是一款專業(yè)的財務管理軟件，對于企業(yè)來說，收款是非常重要的環(huán)節(jié)。作為一名使用用友應收款的財務經理，我深深體會到了該軟件的優(yōu)勢和重要性。在實際操作中，我發(fā)現(xiàn)用友應收款在提高收款效率、降低風險和提升客戶滿意度方面發(fā)揮了重要作用。在這篇文章中，我將分享我在使用用友應收款過程中的心得體會。
第二段：提高收款效率（250字）
用友應收款的一個重要優(yōu)勢是能夠幫助企業(yè)提高收款效率。在過去，我們的收款流程需要人工對賬，工作繁瑣且容易出錯。然而，使用了用友應收款后，我們可以通過系統(tǒng)實時查詢客戶的付款情況，并及時提醒客戶付款。此外，用友應收款還支持自動化的批量收款功能，極大地節(jié)省了財務人員的時間和精力。這些功能的運用使我們的收款過程更加快捷、高效。
第三段：降低風險（250字）
另一個值得稱道的優(yōu)點是用友應收款幫助企業(yè)降低了財務風險。在過去，我們的財務人員往往要根據(jù)紙質文件進行對賬，容易遺漏，造成風險。然而，用友應收款的自動化對賬功能大大減少了人為錯誤的可能性。此外，軟件支持提供客戶信用額度設置和監(jiān)控功能，幫助我們識別風險客戶，并及時采取措施。這些功能的使用讓我們能夠更加準確地把握客戶的信用狀況，有效降低了財務風險。
第四段：提升客戶滿意度（250字）
用友應收款也能夠提升客戶滿意度。在以前，客戶需要等待財務人員的電話或郵件催款，不僅速度慢而且不方便。而現(xiàn)在，我們使用用友應收款后，客戶可以通過自助查詢系統(tǒng)實時了解到款項的情況，無需等待人工催款，提供了更加便捷的服務。此外，軟件還支持對客戶的付款歷史進行分析和統(tǒng)計，通過對客戶的需求進行深入了解，能夠更好地滿足客戶的需求，提升客戶滿意度。
第五段：總結（300字）
用友應收款是一款功能強大的財務管理軟件，通過它的使用，我們能夠在提高收款效率、降低風險和提升客戶滿意度三個方面取得顯著的成效。然而，要充分發(fā)揮軟件的優(yōu)勢，我們需要在使用過程中加強對軟件功能的了解和全面的培訓，同時還要與客戶和供應商保持良好的溝通，共同推進收款流程的順利進行。綜上所述，用友應收款在財務管理中發(fā)揮著不可忽視的重要作用，我相信在未來的發(fā)展中，它將愈發(fā)完善，幫助企業(yè)在收款管理方面取得更大的突破。
應收款管理心得篇六
第一段：引言（150字）
銷售是企業(yè)經營中至關重要的環(huán)節(jié)，而應收款管理是銷售過程中不可忽視的一部分。在我多年的銷售工作經驗中，我深刻體會到銷售與應收款管理之間的緊密關系和相互影響。本文旨在分享我的心得體會，以期幫助更多的銷售人員更好地實施應收款管理。
第二段：充分了解客戶（250字）
銷售人員在進行銷售活動之前，必須充分了解客戶，包括客戶的行業(yè)特點、經營狀況、信用狀況等。只有通過對客戶進行全面的分析和評估，銷售人員才能更準確地判斷客戶的能力和意愿來支付欠款。通過目標客戶的調研和篩選，確保與客戶具有良好的合作基礎，有效降低應收款風險。
第三段：合理的應收款管理政策（300字）
制定合理的應收款管理政策是確保銷售過程穩(wěn)定進行的關鍵因素之一。在實際操作中，我積累了一些經驗。首先，要明確付款條件，確保收款于合同約定的時間到賬。其次，可以考慮提供多種付款方式，如預付款、分期付款等，以提高付款的便利性，減少延遲付款的概率。最后，建立一套完善的催款機制，及時追蹤應收款，保證資金的流動性。
第四段：良好的溝通與合作（300字）
銷售人員需要與客戶進行頻繁的溝通和合作，建立良好的合作關系有助于提高應收款的回收速度。首先，應及時向客戶發(fā)出賬單，并與客戶確認收到。其次，面對付款延期的情況，及時主動與客戶進行溝通，了解原因，共同商討解決方案，避免誤解和糾紛的發(fā)生，盡可能地將欠款回收。最后，在與客戶建立合作關系時，注重簽訂明確的銷售合同，規(guī)定付款方式和時間，以明確權責，避免后續(xù)的爭端。
第五段：加強內部協(xié)作（200字）
銷售與應收款管理是公司內外協(xié)作的結果，內部部門之間的配合對于銷售與應收款管理的成功至關重要。銷售團隊應與財務部門、物流部門等密切配合，共同制定銷售策略和應收款回收方案。財務部門應向銷售人員提供及時的賬務信息和付款情況，幫助銷售人員了解客戶的付款能力。物流部門則要確保產品能夠按時交付給客戶，避免延誤付款的情況發(fā)生。只有不斷加強內部協(xié)作，銷售與應收款管理才能更加順暢和高效地進行。
總結：（100字）
銷售與應收款管理密切相關，良好的銷售與應收款管理有助于提高銷售效率，增強企業(yè)的盈利能力。通過深入了解客戶、制定合理的應收款管理政策、加強與客戶的溝通與合作以及加強內部協(xié)作，可以有效地降低應收款風險，提高應收款回收率，實現(xiàn)企業(yè)銷售與財務的良性循環(huán)。作為銷售人員，我們應當不斷總結經驗，改進應收款管理策略，提高自身能力，為企業(yè)的銷售和財務管理做出更大的貢獻。
應收款管理心得篇七
目的：為了鼓勵業(yè)務人員積極追繳應收賬款，預防不良欠款較多，回款不及時，降低公司資金風險特制訂本制度。
一、 職責
1、維護老客戶，促成訂單的達成。
2、開發(fā)新客戶，并對新客戶信用情況進行評估。
3、催收應收賬款，追繳不良欠款，降低公司資金風險。
二、 對客戶做評估分級分類
1．目的 為了有效的控制商品銷售過程中的信用風險，減少應收賬款的呆壞賬，加快資金周轉，結合本公司實際進行分級分類。
2．目標：
2.1 對客戶進行信用分析、信用等級評定、確定客戶的信用額度；
2.2 迅速從客戶中識別出存在的風險、可能無力償還或者惡意拖欠貨款的客戶。
2.3 財務部和銷售部緊密合作，提供意見和建議，盡可能在擴大銷售額的同時避免信用風險。
3． 適用范圍 適用于本公司的往來新老客戶的信用評級業(yè)務及后續(xù)管理工作。
4．新客戶的評級及授信
包括首次交易的客戶授信，不適用臨時額度申請的客戶。銷售部部門經理對客戶首次交易簽訂合同前，必須進行資信調查，填寫新客戶信用等級、信用額度，信用期限申請表。
5．老客戶的評級及授信
包括有歷史交易但尚未授信過的客戶；已授信過的客戶需重新授信；不適用臨時額度申請的客戶。銷售部門經理必須填寫老客戶信用等級、信用額度、信用期限申請表。
6．臨時額度申請
包括各種特殊情況下的額度臨時額度調整如超額度發(fā)貨特批等，銷售部門經理需填寫臨時額度申請表。
注：信用期限：信用期限是公司允許客戶從購貨到付款之間的時間。
7． 客戶信用分級原則 信用等級共分為a、b、c、d、e五個等級，等級標準如下
b級：優(yōu)良客戶，得分 80-89 分，且對本公司到期貨款償還狀況、在本公司的采購狀況二項指標得分分別在 30 分和 24 分以上，有一項不達標的信用等級下調一個等級；形象良好，信用度高。
c級：基礎客戶得分 70-79 分，且對本公司到期貨款償還狀況、在本公司的采購狀況二項指標得分分別在 25 分和 21 分以上，有一項不達標的信用等級下調一個等級；償債能力和信用狀況一般。
d級：一般客戶得分 60-69 分，且對本公司到期貨款償還狀況、在本公司的采購額狀況二項指標得分分別在 20 分和 18 分以上，有一項不達標的信用等級下調一個等級；存在風險，授信額度從嚴控制。
e級：風險客戶 回款風險大，合作價值小，得分 59 分以下；風險很大，不能給予授信，業(yè)務往來采取預付訂金或款到發(fā)貨方式進行。
8．出現(xiàn)以下任何情況的客戶，應評為信用 e 級。
8.1自公司業(yè)務開展以來與我方合作曾發(fā)生過不良欠款其他嚴重違約行為，對于本條需進行具體分析，客戶不按照合同規(guī)定的期限進行付款的原因是本公司出現(xiàn)了某些不符合合同的事項，例如產品質量客訴、交貨不及時、引起客戶不滿、此種情況排除在外。
經常不兌現(xiàn)承諾；
出現(xiàn)不良債務糾紛或嚴重的轉移資產行為；
資金實力不足，償債能力較差；
生產、經營狀況不良，嚴重虧損，或營業(yè)額持續(xù)多月下滑；
開具空頭支票給本司；
注：信用期限：信用期限是公司允許客戶從購貨到付款之間的時間。
客戶已被其他供應商就貨款問題提起訴訟；
9．原則上新開發(fā)客戶或關鍵資料不全的客戶不應列入信用 b級(含)以上。除了少數(shù)行業(yè)內聲譽較高的客戶首次交易可列入信用 b 級(含)以上需要經過特批。
10．責任的劃分
10.1信用等級、信用額度及信用期限的管理部門為公司的銷售部和財務部；財務部負責數(shù)據(jù)傳遞和信息反饋；銷售部負責客戶的聯(lián)系、資信調查和款項催收；財務部和銷售部共同負責客戶信用等級、信用額度及信用期限的確定。
10.2銷售部部門經理負責進行客戶資信前期調查，保證所收集客戶資信資料的真實性，認真填寫《客戶信用等級、信用額度、信用期限申請表》經銷售部內勤復核后，財務部進行審批，銷售部總經理進行最終審批。填表人應對《客戶信用等級、信用額度、信用期限申請表》內容的真實性負全部責任。
三、 銷售回款的管理
1合同的簽訂
1.1按照公司相關規(guī)定中標后及時督促其簽訂購銷合同
1.2合同履行的跟蹤
1）在業(yè)務人員收款期限內，對回款工作進行督促并協(xié)助財務處理回款過
程中發(fā)生的問題。
2）業(yè)務人員逾期未收回余款，填制工作事實報告連同a.規(guī)范合同.b.有效
的送貨單c.發(fā)票回執(zhí)單.d對方負責人詳細資料登記表，將回款的事宜移交給上級領導全權負責。
3）上級部門接到報告，落實責任人，制定對應措施，時刻關注貨款的回收
情況，避免因超時效期或遺失證據(jù)而導致的壞帳，死帳。對于因人為原因造成的死帳，壞帳，將追究有關人員的賠償責任。
4）每簽訂一筆新合同，請盡可能多的了解對方單位及其負責人的詳細資料
并填制《對方負責人詳細資料登記表》，以便在貨款回收發(fā)生障礙時可有多種途徑保護我公司的債權。
5）在平時的收款工作中如由其他特殊需要，應及時以書面形式或電話與上
級領導溝通、聯(lián)系。
2.客戶資信管理制度
（1）建立客戶信用檔案。業(yè)務部門負責收集客戶信用檔案。客戶信用檔案
必須包括年檢后的《營業(yè)執(zhí)照》、《組織機構代碼證》、法人《身份證》復印件，經營場所的固定電話，家庭電話、法人個人手機，財務部負責對《客戶信用檔案》進行維護、保管、整理、歸檔。
（2）客戶授信額度的金額標準。業(yè)務員根據(jù)簽約銷售量、外部評價、對信
用額度、信用期限（賬期）提出建議，原則上信用額度不能超過客戶上年全年銷售額的月平均銷售額，在銷售時可上下浮50%，賬期不超過30 天。依次由部門經理、財務負責人、總經理對信用額度進行審批。
（3）信用控制原則：業(yè)務部門發(fā)生銷售業(yè)務時，應首先檢查客戶的信用狀
況，原則上對于超信用額度或超信用期限的客戶不再發(fā)生銷售業(yè)務；對于特殊情況需要對客戶修改信用額度或信用期限，由業(yè)務人員提出申請，部門負責人確認，再財務負責人、總經理對信用額度進行審批；對于需要展期的客戶，由業(yè)務人員提出申請部門負責人確認后，依次由財務負責人、總經理進行審批。
（4）客戶信用評價：業(yè)務人員根據(jù)客戶的回款情況，對客戶的信用每年7 月
進行再次評價，由業(yè)務人員根據(jù)歷史交易、實地考察、同業(yè)調查等情況提出建議調整客戶信用根據(jù)情況建議調整客戶信用額度和期限，依次由財務負責人、總經理對信用額度進行審批。對信用額度在3萬元以上，信用期限在1 個月以上的客戶，業(yè)務經理每年應不少于走訪一次；信用額度在5萬以上的信用期限在1個月以上的，除業(yè)務經理走訪外，業(yè)務部門負責人每年必須走訪一次以上。在客戶走訪中，應重新評估客戶信用等級的合理性和結合客戶的經營狀況、交易狀況及時調整信用等級。
（5）客戶的信息資料為公司的重要檔案，所有經管人員須妥善保管，確保
不得遺失，如因公司部分崗位人員的調整和離職，該資料的移交作為工作交接的主要部分，資料交接不清的，不予辦理調崗、離職手續(xù)。
3.應收賬款監(jiān)控制度
（1）業(yè)務人員在與客戶簽訂銷售合同或協(xié)議書時，應按信用檔案中對應客
戶的信用額度和信用期限約定單次銷售金額和結算期限，并在期限內負責經手相關賬款的催收和聯(lián)絡。
（2）財務部月后5日內向總經理和業(yè)務經理提供當月“應收賬款賬齡分析
表”，便于安排應收賬款的回收工作。
（3）財務部月后5日內向業(yè)務部門出具《催款明細表》；業(yè)務部門應嚴格對
照客戶信用檔案和《催款明細表》，及時核對并簽字確認、跟蹤欠款客戶的回款情況，對未按期結算回款的客戶及時聯(lián)絡進行催收并反饋信息給財務部。
(4)每季度終了，業(yè)務人員與客戶進行應收賬款函證，并負責《應收賬款
詢證函》的發(fā)送、回收、保管、整理、歸檔工作。
4逾期應收賬款管理
4.1業(yè)務人員全權負責對自己經手賒銷業(yè)務的賬款回收，為此，應定期或不定期地對客戶進行訪問（電話或上門訪問），訪問客戶時，如發(fā)現(xiàn)客戶有異?，F(xiàn)象，應及時向業(yè)務經理報告并建議應采取的措施。但不得在沒有擔保的情況下，再次向該客戶發(fā)貨，否則相關損失由業(yè)務員負責全額賠償。
4.2業(yè)務部門應全盤掌握公司全體客戶的信用狀況及往來情況，業(yè)務人員對于所有的逾期應收賬款，應由各個經辦人將未收款的理由，詳細陳述于賬齡分析表的備注欄上，以供公司參考，對大額的逾期應收賬款應特別書面說明，并提出清收建議。
4.3對于信用等級低的客戶公司采取市場轉移政策，業(yè)務人員在規(guī)定期限內未收回相關欠款的，相關客戶業(yè)務往來及欠款追繳由銷售項目部指定專人負責，由此同該客戶發(fā)生的業(yè)務提成及獎金由項目部指定人領取。
5.應收賬款的交接管理
5.1業(yè)務人員崗位調換、離職，必須對經手的應收賬款、發(fā)出商品進行交接，交接未完或不清的，不得調崗或離職；交接不清的，責任由交者負責；若交接未完或不清擅自離職者，公司保留依照法律程序追究當事人責任的權利。
5.2業(yè)務人員提出離職后須把經手的應收賬款全部收回或取得客戶對應收賬
款的確認函，若在一個月內未能收回或未取得客戶對應收賬款確認函的就不予辦理離職；
5.3《離職移交清單》至少一式三份，由移交、接交人核對內容無誤后雙方
簽字，經監(jiān)交人簽字后，交移交人一份，接交人一份，公司存留一份。
5.4 業(yè)務人員接交時，遇有疑問或賬目不清時應立即向業(yè)務部門經理反映，
有意代為隱瞞者應與離職人員同負全部責任。
四、應收賬款回款時限及對業(yè)務人員的考核制度（協(xié)議）
1.對應收賬款回款時限的規(guī)定及對業(yè)務人員的獎勵措施
新簽訂合同客戶自提貨之日起一月內回款85%以上的，提成5%；
老客戶欠款半年以上的，自本制度施行之日起，一月內追繳欠款85%及以上的，給予實際回款額5%作為獎勵；3月內將余款追繳回款的，給予余款3%作為獎勵；6個月內將欠款追繳并余款結清的，給予回款額的1%作為獎勵；6個月以上的，公司銷售部將該客戶市場轉移給銷售項目部或其他業(yè)務部門，且因此產生的所有獎勵與原負責人無關。
2.對上述規(guī)定業(yè)務人員需同公司簽訂客戶回款協(xié)議，以督促和激勵業(yè)務人員積極進行回款管理工作。
本制度自二o一三年八月一日起執(zhí)行。本制度最終解釋權歸
為保證公司能最大可能的利用客戶信用拓展市場以利于銷售公司的商品，同時又要以最小的壞賬損失代價來保證公司資金安全，防范經營風險；并盡可能的縮短應收賬款占用資金的時間，加快企業(yè)資金周轉，提高企業(yè)資金的使用效率，特制定本制度。
一、應收賬款的管理原則為誰放貨誰清收的原則。
二、客戶資信管理制度
（1）建立客戶信用檔案。業(yè)務部門負責收集客戶信用檔案。客戶信用檔案必須包括年檢后的《營業(yè)執(zhí)照》、《組織機構代碼證》、法人《身份證》復印件，相關藥品經營許可證，經營場所的固定電話，家庭電話、法人個人手機，財務部負責對《客戶信用檔案》進行維護、保管、整理、歸檔。
（2）客戶授信額度的金額標準。業(yè)務員根據(jù)簽約銷售量、外部評價、對信用額度、信用期限（賬期）提出建議，原則上信用額度不能超過客戶上年全年銷售額的月平均銷售額，在淡旺季銷售時可上下浮50%，賬期不超過30 天。依次由部門經理、總監(jiān)、財務負責人、總經理對信用額度進行審批。
（3）信用控制原則：業(yè)務部門發(fā)生銷售業(yè)務時，應首先檢查客戶的信用狀況，原則上對于超信用額度或超信用期限的客戶不再發(fā)生銷售業(yè)務；對于特殊情況需要對客戶修改信用額度或信用期限，由業(yè)務人員提出申請，部門負責人確認，再財務負責人、總經理對信用額度進行審批；對于需要展期的客戶，由業(yè)務人員提出申請部門負責人確認后，依次由財務負責人、總經理進行審批。
（4）客戶信用評價：業(yè)務人員根據(jù)客戶的回款情況，對客戶的信用每年7 月進行再次評價，由業(yè)務人員根據(jù)歷史交易、實地考察、同業(yè)調查等情況提出建議調整客戶信用根據(jù)情況建議調整客戶信用額度和期限，依次由財務負責人、總經理對信用額度進行審批。對信用額度在3萬元以上，信用期限在1 個月以上的客戶，業(yè)務經理每年應不少于走訪一次；信用額度在5萬以上的信用期限在1個月以上的，除業(yè)務經理走訪外，業(yè)務部門負責人每年必須走訪一次以上。在客戶走訪中，應重新評估客戶信用等級的合理性和結合客戶的經營狀況、交易狀況及時調整信用等級。
（5）客戶的信息資料為公司的重要檔案，所有經管人員須妥善保管，確保不得遺失，如因公司部分崗位人員的調整和離職，該資料的移交作為工作交接的主要部分，資料交接不清的，不予辦理調崗、離職手續(xù)。
三、商品的賒銷的管理
（1）在市場開拓和產品銷售中，凡利用信用額度賒銷的，嚴格按照每個客戶評定的信用限額進行審批。
（2）財務部主管應收賬款的會計每周對照信用檔案核對債權性應收賬款的回款和結算情況，嚴格監(jiān)督每筆賬款的回收和結算。及時把應收回來的賬款錄入系統(tǒng)。便于隨時檢查信用的底數(shù)，及時和業(yè)務員溝通，預防因為信用額度導致業(yè)務開展不順。
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深圳賽保爾生物藥業(yè)有限公司 財務管理制度-應收賬款管理制度試行
四、應收賬款監(jiān)控制度
（1）業(yè)務人員在與客戶簽訂銷售合同或協(xié)議書時，應按信用檔案中對應客戶的信用額度和信用期限約定單次銷售金額和結算期限，并在期限內負責經手相關賬款的催收和聯(lián)絡。
（2）財務部月后5 日內向總經理和業(yè)務經理提供當月“應收賬款賬齡分析表”，便于安排應收賬款的回收工作。
(3)每季度終了，業(yè)務人員與客戶進行應收賬款函證，并負責《應收賬款詢證函》的發(fā)送、回收、保管、整理、歸檔工作。
(4)業(yè)務人員在銷售商品和清收賬款時不得有下列行為，一經發(fā)現(xiàn)，分別給于罰款并限期改正或賠償，情節(jié)嚴重者適用公司獎懲制度或移交司-法-部門。
1）收款不報或積壓收款。（扣工資5%）
2）退貨不報或積壓退貨。（扣工資5%）
3）轉售不依規(guī)定或轉售圖利。（扣工資10%并收繳全額圖利金額）
4）代銷其他廠家產品的。（扣工資100%）
5）截留，挪用，坐支貨款不及時上繳的。（扣工資100%）
五、逾期應收賬款管理
（1）業(yè)務人員全權負責對自己經手賒銷業(yè)務的賬款回收，為此，應定期或不定期地對客戶進行訪問（電話或上門訪問），訪問客戶時，如發(fā)現(xiàn)客戶有異?，F(xiàn)象，應及時向業(yè)務經理報告并建議應采取的措施。如客戶有其他財產可供作抵價時，征得客戶同意立即協(xié)商抵價物價值，妥為處理避免更大損失發(fā)生。但不得在沒有擔保的情況下，再次向該客戶發(fā)貨，否則相關損失由業(yè)務員負責全額賠償。
（2）業(yè)務部門應全盤掌握公司全體客戶的信用狀況及往來情況，業(yè)務人員對于所有的逾期應收賬款，應由各個經辦人將未收款的理由，詳細陳述于賬齡分析表的備注欄上，以供公司參考，對大額的逾期應收賬款應特別書面說明，并提出清收建議。
（3）業(yè)務人員應嚴格按與客戶確定的賬期催收貨款，逾期貨款將在季度和年度獎勵中扣除，具體扣除規(guī)定見當年銷售獎勵提成分配方案，當業(yè)務人員全額收回貨款時上述扣款公司將全額退還相關人員。當業(yè)務人員不能全額收回貨款時上述扣款公司將按收回賬款的比例退還相關人員的款項。
六、應收賬款交接管理
（1）業(yè)務人員崗位調換、離職，必須對經手的應收賬款、發(fā)出商品進行交接，交接未完或不清的，不得調崗或離職；交接不清的，責任由交者負責；若交接未完或不清擅自離職者，公司保留依照法律程序追究當事人責任的權利。
七、應收賬款清查
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公司財務部按財產清查制度負責對應收賬款，發(fā)出商品，應付賬款負數(shù)等實行清查，并對清查的結果擬定處置意見上報公司。
八、本制度由公司財務部負責解釋。
九、本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。
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為保證企業(yè)最大可能利用客戶信用拓展市場，同時防范應收賬款管理過
程中的各種風險，減少壞賬損失，加快企業(yè)資金周轉，提高企業(yè)資金的使用效率，特制定本制度。
第一項 建立新賒銷的規(guī)定和業(yè)務審批流程
1、建立賒銷的原則：
（1）、公司對客戶實行信用評級制度，以確立賒銷客戶的未付款提貨金額額度。業(yè)務員應對需要賒銷業(yè)務的客戶進行信用評估，依據(jù)客戶現(xiàn)行的經營情況、資產狀況、回款情況等進行綜合評估，合理確定客戶賒銷金額。經公司總經理審批后執(zhí)行。
（2）、客戶賒銷金額超出限制，一般情況下不再發(fā)貨。
（3）、客戶評級按照欠款額度分為兩個等級：金卡客戶，授予賒銷額度 元；銀卡客戶，授予賒銷額度 元。
2、賒銷業(yè)務審批流程：
（1）、凡符合我公司賒銷原則的客戶，對應業(yè)務員認真審查后，填寫客戶基本情況審定表，上報到部門經理，并經公司總經理簽字后，由銷售部統(tǒng)一存檔管理。
（2）、公司按相關規(guī)定劃分等級，業(yè)務員根據(jù)級別與客戶達成相關的協(xié)議信用額度。
（3）、賒銷客戶賬期的，需簽訂購銷合同，統(tǒng)一交銷售部存檔。
第二項 業(yè)務員職責
1、嚴格遵守公司的應收款管理制度，遵照與客戶達成的協(xié)議認真負責的核對欠款，對自己賒銷的業(yè)務簽字擔保并承擔連帶責任。
2、負責對自己經手的賒銷業(yè)務的對賬，催款以及貨款回收等事宜。
3、對自己經手的每筆賒銷貨款保證有客戶單位有效的`欠款證明和收貨回單證明，并及時將賒銷客戶單位有效的欠款證明和收貨回單證明上交公司銷售部存檔，若遺失造成公司應收款損失的由當事業(yè)務員負全責。
4、應定期和不定期檢查客戶的經營狀況及回款情況，如異常情況及時停止發(fā)貨，并及時啟動客戶信用評價程序，并立即上報公司領導以便作出應對措施。
第三項 應收賬款的監(jiān)控制度
1、財務科應于每月最后5日前提供一份當月尚未收款的《應收賬款明細表》，列明客戶、欠款金額及經辦人，提交銷售經理及總經理。
2、銷售部應嚴格按照財務科的《應收賬款明細表》，及時核對，跟蹤賒銷客戶的回款情況。
3、清收賬款由銷售部根據(jù)客戶具體情況安排進行催收，催收過程中遇到問題及時向相關領導匯報。
第四項 對業(yè)務員的處罰
1、客戶欠款逾期30天的，按欠款金額的10％扣罰業(yè)務員，當月開始在工資或獎金中扣罰，直至扣滿為止。
2、客戶欠款逾期60天的，按欠款金額的10％再扣罰業(yè)務員，當月開始在工資或獎金中扣罰，直至扣滿為止。
3、客戶欠款逾期90天的，當月開始停發(fā)業(yè)務員工資。
4、所有收回的貨款，如果因業(yè)務員丟失或挪用，所造成的損失由當事人負全責。
5、如業(yè)務人員和客戶勾結惡意欺詐公司，并造成公司貨款損失的，除執(zhí)行上述處罰條款之外，公司對相關責任人嚴肅處理，直至移交司法機關。
6、如出現(xiàn)應收款呆死帳，銷售部應該及時上報公司領導，由公司組織專人按照司法程序追索應收款，如若司-法-部門也無法收回應收款的由當事銷售人員負全責。如果因為當事銷售人員惡意造成應收款呆死帳的，公司除追究相應應收款損失外還保留向司-法-部門起訴的權利。
第五項 應收賬款交接
1.銷售人員崗位調換、離職，必須對經手的應收賬款進行交接。
2.凡銷售人員調崗的，必須先辦理包括應收賬款、發(fā)出商品等在內的工作交接，交接未完，不得離崗，交接不清的，責任由移交者負責，交接清楚后，責任由接替者負責。
3. 凡銷售人員離職的，應提前30天向企業(yè)提出申請，經批準后辦理交接手續(xù)，未辦理交接手續(xù)而自行離開者其離職工資不予發(fā)放，由此給企業(yè)造成損失的，將依法追究法律責任。
第六項 附則
1. 本制度解釋權歸 有限公司。
2. 本制度自頒布之日起執(zhí)行。
第一條、 目的
為了加強企業(yè)對應收賬款的管理，避免、減少壞賬損失的發(fā)生，提高企業(yè)的經濟利益，制定本辦法。
第二條、 范圍
本辦法適用于參與應收賬款管理活動的各相關部門。
本辦法明確了參與應收賬款管理活動的相關部門的職權、責任；規(guī)定了本公司應收賬款核算、催收、清查、考核等工作的管理要求和壞賬核銷的管理程序。
第三條、 定義
應收賬款指企業(yè)因銷售商品、產品或提供勞務等，應向購貨單位或接受勞務的單位收取的款項及代墊的運雜費等。
第四條、 管理組織與職責分工
4.1 財務部
4.1.1 財務部負責銷售與收款等應收款項的結算與記錄，監(jiān)督管理貨款回收。
4.1.2 負責本公司應收賬款的日常管理與控制。
a)按照集團公司核定下達的應收賬款合理額度和周轉率監(jiān)控管理。
b)根據(jù)壞賬損失的處理程序核銷處理壞賬損失。
4.2 業(yè)務部
4.2.1 負責處理客戶管理，簽訂合同、執(zhí)行銷售政策和信用政策。
4.2.2 負責催收貨款、對賬確認債權、取得貨物簽收回執(zhí)、銷售退回審批。
4.3 倉庫
負責審核銷售發(fā)貨單據(jù)是否齊全，按照銷售發(fā)貨單據(jù)組織發(fā)貨，確保庫存賬物相符。
第五條、 工作內容
5.1應收賬款的核算
5.1.1財務部按客戶設置應收賬款明細賬，及時反映每一客戶應收賬款的發(fā)生，余額的增減變動，監(jiān)督信用政策的執(zhí)行情況。
5.1.2 財務部編制應收賬款明細表，并對應收賬款賬齡進行分析，提供給業(yè)務部和公司領導，根據(jù)信用政策對應收賬款數(shù)額過大或超過信用期、賬齡延長等情況提供預警信息反饋。
5.1.3 業(yè)務部按客戶設置應收賬款臺賬，詳細記錄應收賬款基礎資料。包括每個客戶的信用額度、信用期限、每筆業(yè)務的合同號、經辦人員、批準人員，發(fā)貨方式和日期，發(fā)票記錄，回款記錄和對賬、催收記錄。
5.1.4 應收賬款的發(fā)生和形成要附有完整的反映銷售交易情況和貨物所有權交割情況的有效憑證，包括經過授權審批的合同，經過授權審批的信用政策及客戶簽收回執(zhí)。以上材料應作為銷售貨物、形成應收賬款的原始資料歸檔保存。
5.1.5 發(fā)生銷售退回，由銷售部審核批準并負責向客戶索取當?shù)刂鞴芏悇諜C構出具的退貨證明，據(jù)此證明開具紅字發(fā)票。質管部應對客戶退回的貨物進行檢驗并出具檢驗證明，倉儲部應清點貨物，依據(jù)退貨產品評審表辦理退庫。財務部在手續(xù)完備的情況下調整應收賬款及相關業(yè)務處理。
5.2 應收賬款的催收
5.2.1 業(yè)務部經辦人員對其經辦的應收賬款全程負責，并對客戶的經營情況、催付能力進行追蹤分析，及時了解客戶資金持有量與調劑程度，保證應收賬款的回收。
5.2.2 業(yè)務人員應對應收賬款客戶分類管理，信用期限內的應收賬款應及時提醒客戶按約付款，不能放松監(jiān)督以防發(fā)生新的拖欠。超過信用期的應收賬款，業(yè)務人員提交分析說明及清收措施交銷售部門領導審閱。對于惡意拖欠、信用品質不良的客戶應當從信用清單中除名，并加緊催收。催收無果而金額較大的應通過訴訟方式解決。對于超過信用期但以往信用記錄一向正常甚至良好的客戶，爭取在延續(xù)、增進相互業(yè)務關系中妥善的解決應收賬款拖欠問題，如果逾期的應收賬款金額較大，應在訴訟時效內及時通過訴訟方式解決。
5.2.3 業(yè)務人員工作調動，該銷售業(yè)務人員經辦或接管的應收賬款應作為主要內容逐
筆進行交接，后任業(yè)務人員必須接任應收賬款清欠責任，發(fā)生逾期呆賬、壞賬的，應根據(jù)具體情況同時追究前任、后任人員的責任。
5.2.4 對于在制定本辦法前已形成的超過訴訟時效并且原業(yè)務經辦人已調離本公司又沒有業(yè)務往來的應收賬款，由公司清欠部門負責接手清收。
5.3 應收賬款的清查
5.3.1 業(yè)務人員應定期與客戶對賬，對賬結果可使用詢證函或對賬確認書加以確認。詢證函或對賬確認書應由雙方蓋章，并及時交財務部，確保債權明確有效。雙方對賬有問題的，必要時由財務部提供對賬支持，和業(yè)務人員共同與客戶對賬。
5.3.2 業(yè)務部、財務部、倉庫應定期（至少每季度末）全面清查應收賬款和庫存商品，對已經發(fā)貨實現(xiàn)物權轉移的必須開具發(fā)票，核實確認應收款項。對違反上述規(guī)定的業(yè)務人員應追究其責任。
5.3.3 財務部在清查應收賬款時，相對應的應付款項應當一并清查。對既有債權又有債務的同一債權人，應由業(yè)務部說明情況，經領導審批后，由財務部進行賬務抵扣處理，以確認應收賬款的真實數(shù)額。
5.3.4 集團內部單位形成的應收賬款，財務部應定期對賬，編制對賬調節(jié)表，并由雙方蓋章確認。
5.4 應收賬款的考核
5.4.1財務部負責核定應收賬款占用額、賬齡結構和周轉期，并分解到各業(yè)務部，與銷售額、回款率一并考核。
5.4.2公司對造成壞賬損失的銷售業(yè)務人員，追究責任，扣減提成獎勵。
5.5 應收賬款管理費用
5.5.1 在管理和追索逾期應收款項過程中發(fā)生的勞務費用、訴訟費用，作為當期費用計入損益，不得掛賬。
5.5.2 為了減少壞賬損失而與債務人簽訂協(xié)議按一定比例折扣收回的，經公司董事會或總經理辦公會審議，折扣部分作為損失處理。
5.6 壞賬核銷管理程序
5.6.1 壞賬損失確認原則
5.6.1.5 逾期三年的應收款項，債務人在境外及我國香港、澳門、臺灣地區(qū)的，經依法催收仍未收回，且在3年內沒有任何業(yè)務往來的，在取得境外中介機構出具的債務人逃亡、破產企業(yè)證明后，作為壞賬損失。
5.6.2 壞賬損失應依據(jù)稅法的有關規(guī)定向主管稅務機關申報并經審批后處理。
5.6.3 壞賬損失企業(yè)內部處理程序
5.6.3.1 業(yè)務部提出壞賬核銷申請，闡明壞賬損失的原因和事實，提供企業(yè)內部證明材料和外部具有法律效力的證明文件。
5.6.3.2 執(zhí)行集團公司應收賬款管理辦法有關內容規(guī)定，財務部根據(jù)核銷申請經核實后，出具具體意見提交公司董事會或總經理辦公會審定。
5.6.3.3 涉及訴訟的壞賬損失，由企業(yè)委托律師出具法律意見書。
5.6.3.5 集團內部單位相互拖欠的款項，債權人核銷債權應當與債務人核銷債務同等金額、同一時間進行，并簽定書面協(xié)議，互相提供內部處理債權或債務的財務資料。
5.6.4 逾期三年以上的應收賬款形成的壞賬損失，實行賬銷案存，繼續(xù)保留追索權，由業(yè)務部門或單位內部清欠部門追索。
第六條、 相關支持性文件
6.1 企業(yè)會計準則 財會（2015）1-23號
6.2 內部會計控制規(guī)范 財會（2001）41號
本制度自下發(fā)日起生效。
2015年1月8日
應收款管理心得篇八
用友應收款是一種專業(yè)的財務管理軟件，幫助企業(yè)高效管理應收賬款、提高收款效率，對于企業(yè)的財務管理和業(yè)務發(fā)展具有重要意義。通過使用用友應收款軟件，我深刻體會到了其優(yōu)勢和價值，積累了一些實用的心得體會。
第二段：高效管理應收賬款
用友應收款軟件具有強大的數(shù)據(jù)管理功能，能夠幫助企業(yè)實現(xiàn)應收賬款的全流程管理。首先，通過該軟件可以實時監(jiān)控應收賬款的狀態(tài)，及時發(fā)現(xiàn)逾期欠款和異常情況，幫助企業(yè)提前預警并采取相應措施。其次，軟件支持自動生成應收賬款的發(fā)票和結算單據(jù)，簡化了繁瑣的手工操作，提高了工作效率。最后，軟件還具備催款功能，可根據(jù)設定的規(guī)則自動發(fā)送催款通知，提醒欠款客戶及時支付，有效減少了人工催款的工作量。
第三段：提高收款效率
用友應收款軟件還能夠幫助企業(yè)提高收款效率，加快現(xiàn)金回流。首先，軟件支持在線支付功能，方便客戶進行即時支付，提高了收款速度。其次，軟件通過智能核銷功能，自動匹配客戶的付款信息與欠款信息，快速完成收款核銷，避免了手工核算帶來的錯誤和延誤。再次，軟件提供了收款計劃和預測功能，幫助企業(yè)合理安排收款時間，減少了收款風險?？傊?，用友應收款軟件的應用，使企業(yè)能夠更加高效地收取欠款，提高資金使用效率。
第四段：優(yōu)化財務管理流程
用友應收款軟件的使用，也使得企業(yè)的財務管理流程更加優(yōu)化和標準化。如一鍵生成報表功能提供了預設報表的自動輸出，幫助企業(yè)快速獲得財務分析、經營決策所需的數(shù)據(jù)。其次，軟件提供了多種權限控制，保護了數(shù)據(jù)的安全性。再次，軟件支持與其他系統(tǒng)的集成，實現(xiàn)了信息的共享和交互，減少了數(shù)據(jù)重復錄入和溝通成本。用友應收款軟件的應用，使得財務管理過程透明化、規(guī)范化，提升了財務管理的效率和準確性。
第五段：總結
通過使用用友應收款軟件，我深感其對企業(yè)財務管理的重要性和價值。它不僅能夠高效管理應收賬款，提高收款效率，還能夠優(yōu)化財務管理流程，提升整體運營效率。然而，軟件的應用也需要企業(yè)配合和不斷的學習和優(yōu)化，才能發(fā)揮出最大的價值。因此，我將繼續(xù)深入學習和應用用友應收款軟件，為企業(yè)的財務管理和業(yè)務發(fā)展貢獻力量。同時，我也期待軟件能夠不斷創(chuàng)新和完善，更好地滿足企業(yè)的需求，助力企業(yè)在競爭激烈的市場中實現(xiàn)持續(xù)發(fā)展。
應收款管理心得篇九
作為一個銷售人員，業(yè)績是首要目標。但是，在銷售的過程中，客戶不一定會馬上付款。因此，應收款管理也同樣重要。一個良好的銷售與應收款系統(tǒng)可以加速資金流轉，提升客戶滿意度，減少業(yè)務風險，并為公司的長遠發(fā)展提供良好的基礎。通過一段時間的實際應用和體驗，我對銷售與應收款系統(tǒng)有了更深刻的理解和感受。
第一段：了解銷售與應收款系統(tǒng)的重要性。
一個完整的銷售與應收款系統(tǒng)，涉及到銷售流程管理、訂單管理、發(fā)貨管理以及應收款管理等幾個方面。其中，應收款管理是重中之重。尤其是在當前經濟下行的形勢下，企業(yè)面臨的資金壓力越來越大。若應收款長時間得不到回籠，不僅會導致資金短缺，也會增加企業(yè)的財務成本和市場風險。因此，一個高效的銷售與應收款系統(tǒng)，不僅對于銷售人員和公司運營有益，也為客戶提供了更高質量的服務保障。
第二段：學習和適應現(xiàn)有的銷售與應收款系統(tǒng)。
在文化差異和工作轉換的環(huán)境下，要理解并適應公司的銷售與應收款系統(tǒng)，是需要花費一定時間的。在我剛入職不久時，公司對銷售人員進行了系統(tǒng)培訓，學習了電子商務平臺的使用，熟悉了內部的訂單系統(tǒng)，以及應收款跟蹤系統(tǒng)等工具的使用。這使我能夠更快地在團隊中協(xié)作，更好地管理流程和信息，提高銷售效率，并使銷售與應收款的整個過程鏈更加順暢。
第三段：銷售人員的角色在銷售與應收款系統(tǒng)中的重要性。
作為銷售人員，我們的工作不限于推銷產品，還包括負責訂單和貨款的管理。我們的溝通和協(xié)作在整個銷售和收款過程中都起著關鍵的作用。我們通過信息交流和合作，能夠快速響應客戶需求，減少因溝通不暢導致的錯誤，確保訂單準確無誤，并跟蹤應收款的回籠工作。我們的工作不只是業(yè)績和銷量的累加，更是提高企業(yè)管理效率和強化客戶關系的重要環(huán)節(jié)。
第四段：銷售與應收款系統(tǒng)優(yōu)化的空間和榮譽。
雖然公司的銷售與應收款系統(tǒng)已非常成熟，但還是有許多方面需要繼續(xù)優(yōu)化。我們需要更好地理解客戶的需求和は訴求，優(yōu)化訂單管理，提升交付和收款的速度和準確度，通過統(tǒng)計和分析，更好地預估銷量和對應的庫存，讓整個銷售與應收款系統(tǒng)更加智能和高效。當然，隨著工作的推進和優(yōu)化，我們對所做的貢獻應該引以為豪，比如合同的快速簽訂，訂單的高效執(zhí)行，款項的及時回收等等，都是成功的標志。
第五段：總結和展望未來。
銷售與應收款系統(tǒng)的運營，確實影響著企業(yè)的發(fā)展和客戶的滿意度。通過實際應用和體驗，我深刻體會到體系的重要性。銷售人員需要了解、適應、協(xié)作、優(yōu)化銷售與應收款系統(tǒng)的過程，才能迎接市場競爭的挑戰(zhàn)，增強企業(yè)的品牌競爭力。未來，隨著科技和數(shù)字化的快速發(fā)展，銷售與應收款系統(tǒng)將迎來新的挑戰(zhàn)和機遇。我們將繼續(xù)端正態(tài)度、提高技能、精益求精，共同打造一個更可靠，更高效的銷售與應收款體系。
應收款管理心得篇十
隨著市場的不斷發(fā)展，企業(yè)的銷售日益復雜，同時對于企業(yè)財務的管理也提出了更多的要求。在這樣的大背景下，銷售與應收款系統(tǒng)應運而生，使得企業(yè)在銷售過程中可以更好的跟進客戶信息、訂單信息以及應收款信息等相關內容，從而有效提高企業(yè)的銷售與回款效率。這里我將分享我參與的銷售與應收款信息的實踐經驗和心得體會。
首先，銷售與應收款系統(tǒng)有利于業(yè)務模式優(yōu)化。同樣的模式，在銷售與應收款系統(tǒng)的加持下具備更好的適用性。因為銷售與應收款系統(tǒng)目的就是為了讓企業(yè)更好地理順與客戶的聯(lián)系，方便企業(yè)通過各種渠道了解客戶需求，同時及時將此信息反饋給企業(yè)內部以供改進產品和服務。實際上，業(yè)務模式的優(yōu)化需要通過數(shù)據(jù)的匯總分析來做出決策，而銷售與應收款系統(tǒng)可以幫助企業(yè)追蹤客戶購買的歷史記錄或訂單路線圖，以便企業(yè)應時調整產品組合、價格或促銷策略等，提高效益和客戶滿意度。
其次，銷售與應收款系統(tǒng)可以方便、快捷地解決售后問題。對于銷售領域而言，售后服務是企業(yè)的重點之一，因為好的售后服務可以讓一個企業(yè)形象大為提升、促進新的銷售機會。而銷售與應收款系統(tǒng)能對于售后服務進行全面整理和管理，系處理售后事件的工具，能夠及時地處理售后問題，保證客戶得到滿足，同時也保障了企業(yè)的利益。
此外，該系統(tǒng)的亮點還包括可以自動生成發(fā)票、結算單等工作文檔，讓企業(yè)和客戶溝通更加便捷，加速流程節(jié)約時間。減少手工操作，強化數(shù)據(jù)管理和銷售業(yè)務流程的透明性和準確性，不同業(yè)務部門之間和業(yè)務人員之間交流效率提高很多。
但是，在使用銷售與應收款系統(tǒng)的時候也存在著一些問題：第一，系統(tǒng)的數(shù)據(jù)來源詳細且直觀的數(shù)據(jù)清晰化需要花費大量時間和精力；第二，如果不及時對銷售與應收款信息進行分類、整理和分析，其實使用該系統(tǒng)并不能真正起到好的作用；最后，該系統(tǒng)對于系統(tǒng)用戶而言的培訓和技術支持也是必須的，這也是需要企業(yè)不斷優(yōu)化并加強的信息化建設。
總的來說，銷售與應收款系統(tǒng)讓企業(yè)走向了現(xiàn)代化、科學化，讓企業(yè)管理方式從傳統(tǒng)到現(xiàn)代通透。此外，銷售與應收款系統(tǒng)也為企業(yè)帶來了一定的商業(yè)價值，例如：提高客戶的滿意度、縮短銷售與物流周期、減少會計核算出錯率等方面。在使用該系統(tǒng)的時候，需要企業(yè)思考如何將其與企業(yè)現(xiàn)有的業(yè)務模式進行有效整合，并不斷優(yōu)化系統(tǒng)，使其真正為企業(yè)管理帶來效益。
應收款管理心得篇十一
銷售是企業(yè)生存和發(fā)展的重要環(huán)節(jié)，而應收款管理則決定了企業(yè)的健康和穩(wěn)定發(fā)展。在多年的工作實踐中，我積累了一些關于銷售與應收款管理的心得體會，下面將結合實際案例，進行相關探討。
第一段：明確銷售目標與戰(zhàn)略
銷售是企業(yè)實現(xiàn)利潤的手段之一，因此，明確銷售目標和制定合適的銷售戰(zhàn)略顯得尤為重要。我們所在公司曾面臨銷售目標的挑戰(zhàn)，銷售額不斷下滑。為此，我?guī)ьI銷售團隊認真分析市場需求和競爭對手的狀況，制定了一系列的銷售目標與戰(zhàn)略。我們針對不同的客戶群體，開展了精準營銷，并加大了售后服務的力度。經過一段努力，銷售額逐漸回升，公司在市場上的競爭力得到提升。
第二段：建立健全的信用管理體系
應收款管理是銷售工作中不可忽視的一環(huán)。為了避免壞賬發(fā)生，我們建立了健全的信用管理體系。首先，我們對客戶的信譽進行評估，建立了一個完善的信用評分系統(tǒng)。通過對客戶的信用狀況、支付能力和行業(yè)地位的綜合考量，我們制定了不同客戶的信用額度。其次，我們定期與客戶進行溝通，了解其付款能力和支付意愿，及時調整信用額度，并推動客戶按時付款。這樣，我們有效地降低了壞賬風險，提升了應收款管理的效率。
第三段：優(yōu)化銷售流程與信息化建設
優(yōu)化銷售流程和實施信息化建設，是提高銷售效率和應收款管理的關鍵。在銷售流程上，我們借鑒了一些行業(yè)先進企業(yè)的經驗，組建了高效的銷售團隊，明確了各個環(huán)節(jié)和崗位的職責。同時，我們引入了CRM（客戶關系管理）系統(tǒng)，實現(xiàn)了對銷售過程中的每一個環(huán)節(jié)進行全面跟蹤和管理。這種信息化的管理模式，為銷售和應收款管理提供踏實的基礎，使得企業(yè)的管理更加高效。
第四段：加強銷售數(shù)據(jù)分析與客戶維護
銷售數(shù)據(jù)的分析對于改進銷售策略、調整市場定位具有重要作用。我們對銷售數(shù)據(jù)進行了系統(tǒng)的整理和分析，找到了銷售業(yè)績較好的原因和銷售不佳的癥結所在。通過這些數(shù)據(jù)分析，我們調整了銷售策略，并制定了更加精準的市場推廣方案。另外，我們注重客戶維護的工作。通過定期拜訪和溝通，了解客戶的需求和反饋，及時進行產品優(yōu)化和改進，保持了與客戶的良好關系。
第五段：加強內部溝通與團隊合作
銷售工作是一個需要高度協(xié)作的團隊工作，內部溝通和團隊合作對于提高銷售效率和應收款管理的工作同樣至關重要。因此，我們注重加強團隊內部的溝通與協(xié)調，提高團隊成員之間的默契和凝聚力。我們定期召開銷售會議，交流工作進展和存在的問題，共同商討解決方案。通過團隊合作，我們更好地發(fā)揮了團隊的力量，完成了銷售和應收款管理工作的任務。
總結：銷售與應收款管理是企業(yè)發(fā)展中不可缺少的環(huán)節(jié)，它們相互關聯(lián)，相輔相成。通過明確銷售目標與戰(zhàn)略、建立健全的信用管理體系、優(yōu)化銷售流程與信息化建設、加強銷售數(shù)據(jù)分析與客戶維護、加強內部溝通與團隊合作，我們在銷售與應收款管理方面取得了一定的成效。然而，我們仍然需要不斷提高自身的能力和水平，適應市場的變化，進一步完善銷售與應收款管理，為企業(yè)的健康發(fā)展提供有力支撐。
應收款管理心得篇十二
這次經驗分享是我加入貿易公司以來參加的第一次公司內部有關管理的交流活動。通過這次交流，不僅看到了洪浩經理在部門管理上的一些方法和理念，更重要的是創(chuàng)造了一次很好的契機來審視自己的部門管理，這里總結一下自己近期的一些思考。
1.管理首先要基于對部門的準確定位：我是誰?
最近讀書看到一句話：進化論并不是最強的動物生存下來，也不是最聰明的動物生存下來，而是最善于適應變化的動物生存下來。先不去推斷這句話是否100%正確，僅從長期發(fā)展來看，大到國家、企業(yè)，小到部門、團隊，都必須要適應環(huán)境。適應環(huán)境就必須要先讀懂環(huán)境，明確自身的定位，相應施以對應的方法，因為管理不可能一招包打天下。
根據(jù)這幾年工作一點粗淺的心得體會，一家公司的部門總是可以分成兩類：一類是業(yè)務部門，是給馬加鞭的;一類是事務部門，是給馬拉韁繩的。業(yè)務部門一方面需要開拓市場，擴大銷售，提升利潤，另一方面要加強服務，增強老用戶的忠誠度，總而言之要給公司創(chuàng)造效益。這類部門的員工需要從內而外對業(yè)績有著強烈的渴求，有一股勁頭和狼性，自己主動找活干、找業(yè)績，即使是在最少的內部支持下，同樣想盡辦法把事情做成。事務部門則一方面需要對公司的未來發(fā)展做分析和判斷，另一方面保障公司的合規(guī)運營，內部各類事務有理有據(jù)。這類部門的員工需要有很強的條理性，習慣多線程工作，有很強的服務意識，并且善于時間管理和優(yōu)先級劃分。
2.管理是一種價值意識的傳遞：我如何體現(xiàn)價值?
作為業(yè)務部門，我認為管理最重要的是把一種價值意識深刻地植入到每一名員工的心里：船舶運輸部的價值如何體現(xiàn)?這個問題又可以細化成一系列的小問題：船舶運輸部的發(fā)展如何契合到公司的整體發(fā)展中?目前除了柯蒂斯超額氣之外，是否還有其他潛在的fob資源來源需要關注?海南lng接收站保稅罐手續(xù)完成后，如何開展再裝載銷售業(yè)務?如何通過換貨和lng船舶運輸優(yōu)化資源組合，降低成本?如何加強對市場的理解，把握有利時機降低租船成本?如何在租船合同條款中獲得對我方更有利、更靈活的商務條件?如何在保障安全的前提下，有效管理船代，降低船代費用?如果優(yōu)化船舶運輸過程中的操作參數(shù)(控制壓力、溫度，減少留底)，盡可能提高效益?如何在未來業(yè)務中妥善安排渡過運河的時間和費用?上述問題以及其他類似的問題需要在日常工作中不斷地強化，甚至是洗腦，形成一種思維慣式，形成一種主動出擊的精神。
3.管理要形成一種目標導向的學習：我缺什么?
經過一年多業(yè)務從無到有的過程，特別是體會到大家在過去一年中的進步，我深刻體會到所謂學習型團隊的重要性。學習不是漫無目的的學習，而是首先要樹立一個具體的目標，然后從小的進步逐步積累到大的提高，最終在做成事的同時完成對人的培養(yǎng)。在這個過程中，好的氛圍尤其重要，定期的內部經驗分享十分關鍵。去年我們部門搞了兩次集中的對外商務交流培訓，同時在每天的工作中時不時交流思考過程和工作方法，現(xiàn)在看這些東西都應該固化下來，特別是在狼性的針對性培養(yǎng)上，使大家常常反思，并對應尋找學習的途徑。
上面的一些想法目前還比較零散，有的東西還沒有體會到，有的東西體會到了還沒有找到合適的方法去實施。感謝公司組織這次活動，相信每一個人都會有不同程度的思考和提高。
應收款管理心得篇十三
第一條為加強xxx公司應收款項管理，確保貨款及時回籠，保障資金安全，根據(jù)xxx公司相關規(guī)定，結合xxx實際，制定本辦法。
第二條本辦法應收款項是指在經營活動中銷售業(yè)務形成的應收賬款、采購業(yè)務形成的預付款項和非購銷業(yè)務形成的其他應收款。
第三條財務部門按單位欠款類別和賬齡進行分類管理，欠款。
單位類別按照xxx公司會計制度規(guī)定的股份公司所屬單位，關聯(lián)單位和外部單位進行劃分，賬齡管理劃分：
（一）結算期或合同期內的正常應收款，超過結算期但在6個月以內的。
（二）賬齡在6個月至1年之間的。
（三）賬齡在1—2年之間的。
（四）賬齡在2—3年之間的。
（五）賬齡在3年以上的。
第二章組織機構。
第四條業(yè)務部門根據(jù)業(yè)務量大小、資信程度等情況對客戶實行分級管理。針對不同業(yè)務單位的具體情況，核定客戶賒銷額度，制定相應的信用政策。
第五條財務部門負責應收款項的核算，每月分析應收賬款情況，對應收款項的形成和清收履行會計監(jiān)督職能，協(xié)助業(yè)務部門清收應收款項。
第六條業(yè)務部門是應收款項的直接責任部門，負責應收款項的催收工作，本著“誰經辦、誰負責”的原則具體落實到人。
第七條法律部門對業(yè)務合同條款的合法性、合規(guī)性負責審查，對發(fā)生債權糾紛的應收款項依法開展取證等工作，直至提請法律訴訟。
第八條綜合部門負責落實對欠款責任人的考核。
第三章預付賬款管理。
第九條按照xxx公司相關規(guī)定，為防止資金風險，從外單位采購原料，原則上不得預付貨款。
第十條在賣方市場的情況下，確需預付的原材料品種，須由采購部門報主管領導審批，提出預付貨款建議，報經xxx公司主管領導和總會計師簽字同意后，方可執(zhí)行。
第十一條預付款須在款項付出之日起，兩個月內清理完畢。財務人員督促業(yè)務經辦人及時辦理結算沖銷預付款，對逾期未清預付款，月底反饋xxx公司領導。
第十二條倉儲部門發(fā)料后，業(yè)務人員應及時將發(fā)料單、合同等送交財務資產部，經審核后開具發(fā)票，辦理掛賬手續(xù)，不得拖延，以免造成月末庫存帳實不符。手續(xù)不齊全的一律不予辦理，否則追究財務人員的責任。
第九條財務部門要建立應收款項檔案，以臺賬的方式進行管理，定期對應收款項的賬齡進行跟蹤分析。
第十一條根據(jù)xxx公司對應收款項下達的最高限額，處應對應收款項進行日常監(jiān)控：
（一）月度跟蹤。單位專（兼）職管理人員，應對本月形成的應收款項建立相應的臺賬，財務部門要協(xié)助提供有關資料，對超過結算期和預付沖銷期限三個月的，專（兼）管人員要及時通知經辦人員待崗進行清理。
（二）季度分析。財務部門每季度對應收款項進行匯總分析，認真核對往來款項，發(fā)現(xiàn)有特殊原因和異常情況的要及時向業(yè)務部門通報，并向主管領導匯報，然后進行催辦清理。
第十三條業(yè)務人員應及時將開具的發(fā)票送交客戶，并督促客戶辦理掛賬手續(xù)，不得扣押發(fā)票。
第十四條每月財務人員與客戶核對往來賬項，編制往來帳調節(jié)表，并落實差異原因。
第十五條財務人員應及時將逾期應收賬款反饋相關業(yè)務部門，協(xié)助業(yè)務人員清欠貨款。
第五章款項清欠。
第十六條對于逾期應收款項的直接責任人，根據(jù)逾期時間長短，給予一定的處罰。以合同、協(xié)議約定的收款時間為基準，對逾期1個月未收回的，直接責任人員應加緊進行專項催收；對逾期超過2年的，直接責任人下崗專職催收并從次月起停發(fā)月度獎金，對造成壞賬損失的，視損失大小和情節(jié)輕重給以行政和經濟處罰。
第十七條應收款項責任人因工作調動或其他原因需離開所在單位時，應首先清收自己經手的應收款項，在未清收完畢的情況下，人事部門不得辦理調離手續(xù)。
第十八條本規(guī)定生效日以前發(fā)生的應收款項按照“業(yè)務經辦人是直接責任人、原部門負責人是第一督辦人，現(xiàn)部門負責人為第二督辦人的原則”進行清收。
第十四條財務人員對納入備用金管理的借款，要確保手續(xù)齊全，先清后借，堅持做到“前賬不清，后賬不借”。
第六章附則。
第十九條本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行，以前文件規(guī)定與本辦法不一致的，以本辦法為準。
第二十條本辦法由財務部門負責解釋。
應收款管理心得篇十四
隨著鐘聲的敲響，20xx年已然成為歷史。這一年我的工作主要分為兩個方面：
一方面是：1—9月份在保修工作上累計完成xx元業(yè)績。服從公司領導安排，緊抓工作重點，總結工作經驗，學習領悟商務政策精髓避免保修件誤判出現(xiàn)對公司造成不必要的損失。靈活操作非保修件的保修工作，爭取公司利潤最大化，從而提升個人工資水平。
其次在11—12月份由于公司工作需要，服從公司領導安排調入備件工作?？朔陨韨浼I(yè)務本事的不足及種種壓力，努力學習備件業(yè)務知識，提高自我業(yè)務本事水平，帶動部門員工工作本事及思想素質。進取與備件公司進行溝通，解決之前定不了、定不回的備件問題，改變之前缺件、拆件現(xiàn)象，避免漏定、誤定。在大力壓縮庫存的情景下確保庫存達標率提高周轉率。杜絕因備件問題的用戶投訴。兩月累計訂貨xx元，完成出庫xx元。將為持續(xù)壓縮庫存，消耗庫存呆滯件而努力奮斗!
20xx年是不平凡的一年，也是機遇與挑戰(zhàn)共存的一年。在歐美金融危機的影響下，在我國金融政策的調整下人們紛紛緊抓口袋、節(jié)衣束食，翹盼未來。汽車市場更是迎來了一個寒冷的冬天。在如此艱苦的環(huán)境中，公司在總經理的正確領導下，在各級領導及員工的努力下，公司迎風破浪，穩(wěn)步發(fā)展。銷售及售后業(yè)績均較往年有所提升。
沉思回顧，一年來的工作使我得到了更多的鍛煉，學習了更多的知識，交了更多的朋友，積累了更多的經驗，當然也經過不少深刻的教訓發(fā)現(xiàn)了自身的種種不足。
20xx年工作計劃主要針對配件6s管理：整理，整頓，清潔，清掃，素養(yǎng)，安全。配件部要堅持定時的衛(wèi)生清掃、貨物處理、安全防范措施，做到整潔有序。另一面是配件進銷存管理，儲位管理，存貨管理，經營管理。堅持備件公司庫存達標率與庫存周轉率的合理水平，既貼合廠家考核要求，又避免資金過度積壓，堅持良好的`配件周轉及資金的合理利用。
應收款管理心得篇十五
第一條為了加強x公司（以下簡稱公司）應收款項管理，有效防范財務風險，提高應收款項周轉效率，根據(jù)《企業(yè)內部控制配套指引》《省屬企業(yè)風險管理應用指引》以及公司的《章程》、《市場開發(fā)管理制度》和相關財務管理制度的規(guī)定，并結合公司實際情況，制定本管理辦法。
第二條本辦法所稱的應收款項指公司經營項目項下形成的應收賬款、應收票據(jù)、應收股利、應收利息、其他應收款（包括各類保證金、押金）和預付款項等。
本辦法所稱的生產經營單位指各分公司、全資子公司和控股子公司。本辦法所稱的各具體責任單位指根據(jù)本辦法的規(guī)定負有回收應收款項的各部門、分公司、全資子公司和控股子公司。本辦法所稱的甲方是指與公司簽訂合同并負有向公司付款義務的單位。
第三條員工個人差旅費和備用金的借款及公司內部各單位之間借款形成的應收賬款遵照公司相關規(guī)定執(zhí)行，不在本辦法管理范圍內。
第四條本辦法適用于公司參與應收款項管理的各部門、分公司。子公司可以參照本辦法另行制定本單位的應收款項管理辦法，也可以轉發(fā)執(zhí)行本辦法。
第二章組織管理體系與職責分工。
第五條公司本部建立經理層負總責、分管經營的公司領導主管抓、公司x部歸口管、公司財務部主監(jiān)督、各生產經營單位具體收、公司律師事務部協(xié)助收的應收款項管理組織體系。各生產經營單位應當建立本單位內部應收款項管理組織體系。
第六條公司x部是全公司應收款項催收的歸口管理部門，履行下列管理職責：
（二）負責監(jiān)督執(zhí)行公司市場開發(fā)政策和信用政策；
（三）負責公司對外投資應收股利的回收管理；（如該部不負責投資管理工作，改為“負責協(xié)助公司投資管理部門做好對外投資應收股利的回收管理”）。
（四）負責監(jiān)督有關生產經營單位回收以公司名義支出的各類保證金、押金等；
（五）負責會同公司財務部對各生產經營單位的應收款項的清欠管理與考核工作；
第七條公司財務部是全公司應收款項催收的監(jiān)督管理部門，履行下列管理職責：
（一）負責協(xié)助公司x部對各生產經營單位的應收款項的清欠管理與考核工作；
（三）負責公司內部拆借應收利息的回收管理；
第八條公司律師事務部是全公司應收款項催收的協(xié)助部門，履行下列管理職責：
（一）負責協(xié)助各部門、各生產經營單位制作、發(fā)送催款函（律師函）；
（二）負責指導各部門、各生產經營單位加強對應收款項的訴訟時效管理；
（三）負責對通過起訴或申請仲裁方式收款的應收款項回收工作；
第九條各生產經營單位的經營部門是項目應收款事前控制與事后控制（清欠）的具體責任部門，履行下列管理職責：
（一）負責與客戶的信用管理和公關聯(lián)絡，執(zhí)行公司市場開發(fā)政策和信用政策；
（二）負責催收投標保證金（如有）、押金（如果有）、首期付款，負責對賬確認債權；
（四）負責清收超過約定最后付款期限二年以上的應收賬款；
（五）負責清收項目部撤銷后的應收款項；
第十條各生產經營單位的生產部門或項目部（組）是項目應收款項事中控制的具體責任單位，履行下列職責：
（一）負責取得各類簽收和/或簽證的回執(zhí)、工程各階段的完（竣）工驗收證明或履約證書（如果有）。
（二）負責取得各付款節(jié)點的付款證書（如果有）、催收各節(jié)點應收款項及履約保證金（如有）、質量保證金（如有）。
第十一條各生產經營單位的財務部是應收款項催收的監(jiān)督管理部門，履行下列管理職責：
（一）負責銷售與收款等應收款項的結算與記錄，監(jiān)督管理款項的催收；
（二）負責本單位應收賬款、應收票據(jù)、其他應收款、預付款等的日常管理與控制；
（三）負責按照公司核定下達的應收賬款額度和周轉率監(jiān)控管理；
（四）根據(jù)公司有關壞賬損失的處理程序核銷處理壞賬損失。
第十二條公司x部會同公司財務部根據(jù)批準后的年度預算指標，制定公司本年度應收款項的控制目標，并分解落實到各具體責任單位，納入到對各具體責任單位的績效評價和業(yè)績考核指標體系中。
第十三條公司x部及各具體責任單位應重點做好應收款項的事前控制，從應收款項的源頭控制可能形成應收款項的因素，建立適合公司業(yè)務特點的客戶管理、項目跟蹤、投標報價、合同評審、清欠責任制、項目承接決策機制與責任追究等事前控制體系。
第十四條公司各生產經營單位應對與公司（或該單位）業(yè)務上下游密切相關的甲方客戶信用檔案及時進行資料更新，作為公司（或該單位）承接項目和提供賒銷政策的基礎。
第十五條經營項目跟蹤階段，相關生產經營單位應當指定責任部門相關人員對項目信息來源、建設背景、項目資金安排、甲方資信等進行深入分析和調查。
經營項目投標階段，相關生產經營單位指定的責任部門的相關人員應當會同相關專業(yè)部門人員認真研究招標文件，分析甲方履行項目資金等保障能力及標書中相應條款。投標評審時，應針對款項的回收進行專項評審。
第十六條經營項目合同簽約前，相關生產經營單位應當由本單位分管領導負責組織合同的評審工作，明確資金回收要求及相應的保障措施。分公司、子公司請求公司出面經營的項目，項目合同簽約前還需要由公司的x部、財務部、律師事務部等相關部門參與會議評審或進行網(wǎng)上簽約評審。
第十七條經營合同簽訂后，相關生產經營單位應明確項目經理的資金回收目標。項目經理是所負責項目應收款項回收和結算的第一責任人。
第十八條生產經營單位的生產部門及項目經理應按期組織預結算等有關人員，根據(jù)合同、施工圖、工程（工作）進度、現(xiàn)場簽證等資料編制中間結算或竣工結算，并及時報送審核簽證確認，作為項目合同價款的收款依據(jù)。甲方不按合同和工程實際進度、現(xiàn)場簽證等情況簽證確認時，項目經理應采取相應的措施促使甲方及時、足額簽證確認。
第十九條?生產經營單位的財務部根據(jù)甲方確認的有效單據(jù)正確核算應收賬款，不準隨意掛賬和通過其他科目對應收賬款進行核算；預付賬款必須依據(jù)真實合同和有效票據(jù)進行確認并進行賬務處理。以公司名義對外經營的項目，由公司財務部在按照前款規(guī)定執(zhí)行。
第二十條?生產經營單位的項目經理應當按合同和工程（工作）進度及時、足額收取預收款和進度款。不得收取客戶開具的商業(yè)承兌匯票（包括背書轉讓），對收取的銀行承兌匯票（如果有），收款經辦人應及時到銀行做好核驗工作（包括背書連續(xù)、背書印鑒清晰等），以確保票據(jù)有效、安全。
第二十一條?生產經營單位的項目經理應當定期召開會議，就工程（工作）實施過程中資金回收情況進行分析，擬定相應措施，確保進度款的及時收回，防止項目實施中因拖欠而形成的應收賬款。
第二十二條?各生產經營單位應當指定有關部門建立《應收款項管理臺賬》，詳細反映應收款項的債務人事項、應收金額、累計已收、累計欠款、清欠責任人等信息，并及時發(fā)送給項目經營或其他相關清欠責任人。
第二十三條?生產經營單位的財務部應當配合相關責任人與債務人定期進行往來款項核對，做到債權明確、賬實相符、帳帳相符。年度財務決算前，生產經營單位的財務部應當在經營部門或生產部門的配合下按要求取得債務人的對賬確認函。對少數(shù)難以取得對賬確認函的債務人，清欠責任人應通過ems形式每半年或每年向其發(fā)一次催款函并保留發(fā)函回執(zhí)，以證明我方定期向債務人主張債權。
第二十四條?生產經營單位的生產部門或項目部（組）應當建立應收款項回收風險預警及快速反應機制，出現(xiàn)異常，迅速采取行動，規(guī)避應收款項風險，并及時向本單位主管領導和公司分管領導及相關部門匯報。
第二十五條?公司相關部門配合項目部做好日常資料的積累，及時辦理交工驗收、竣工結算、財務決算等工作，并敦促甲方在合同約定時間內審定資料，形成合法債權。做好甲方回復工作和項目保修工作，按合同約定及時足額回收工程尾款和質保金。
第二十六條各經營項目在辦理完工作成果交付或竣工結算手續(xù)后，相關生產經營單位的生產部門或項目部（組）的責任人應當及時取得債務人有效的債權確認資料，并與債務人落實還款計劃，及時跟進催收。
第二十七條各具體責任單位應當指定本單位有關人員作為具體業(yè)務項目應收款項的清欠責任人，落實清欠責任制。清欠責任人出現(xiàn)工作調動、辭職時，各具體責任單位應當及時做好有關交接工作，落實新的責任人，確保清欠工作的連續(xù)性。
第二十八條強化清欠工作的動態(tài)管理，做到適時監(jiān)控與信息反饋。各具體責任單位的清欠責任人應分析應收款項形成的原因、解決辦法，向本單位主要負責人或分管負責人匯報清欠進展情況和協(xié)調要求，并將有關事項及時報告公司x部與財務部等相關部門。對于根據(jù)合同約定已超過信用期限、通過常規(guī)催款手段催收無效的應收款項，具體責任單位應當及時報告公司x部，與公司律師事務部共同研究通過法律等非常措施進行清欠。
第二十九條公司x部應當會同財務部共同研究擬訂年度應收款項清欠目標，經公司總經理辦公會批準后下發(fā)各生產經營單位執(zhí)行。各生產經營單位應當明確本單位年度清欠目標，并針對不同的債權制訂相應切實可行的清欠方案。
第三十條各生產經營單位應當指定本單位有關部門或有關人員建立規(guī)范的各類應收款項的債權檔案，包括相關合同（及具有法律效力的其他附件）等原件、還款協(xié)議原件、經濟簽證、工期簽證、驗收報告、付款證書、進帳單、對賬單、《催款函》（或類似催款文件）、催款文件發(fā)送證明（如快遞單復印件或掃描件）和收件回執(zhí)（或網(wǎng)上載圖）以及其他有關可以主張債權和延續(xù)訴訟時效的書面證明。債權檔案必須嚴密保管，不得丟失。
第三十一條收款應以貨幣資金或銀行承兌匯票為主，對于分次還款時間較長的款項應加計相應的利息。對于債務人確實資金緊張的，在保證合法及手續(xù)齊全的前提下可采取以物抵賬的方式收款。以物抵賬的，必須同時具備下列條件：一是抵債物能夠銷售出去或是能夠再抵債出去或是能夠自用；二是抵債物價格適宜；三是抵債物手續(xù)完備、來源合法；四是各具體責任單位履行“三重一大”決策程序并報經公司總經理辦公會批準同意。
第三十二條公司各生產經營單位在清查應收款項時，可以請求公司x部和財務部對相關債務人在公司本部及相關分公司、子公司是否有應付款項一并清查。對于在公司內部既有債權又有債務的債務人，公司x部應當協(xié)助各生產經營單位與公司財務部等聯(lián)系辦理相關應付款項與應收款項的抵銷手續(xù)。
第六章清欠績效考核與責任追究。
第三十三條公司將應收款項清欠目標任務的完成情況納入各生產經營單位的年度考核，對未完成應收款項清欠年度目標任務的生產經營單位，按照公司有關績效考核規(guī)定相應扣減各具體責任單位負責人的績效考核系數(shù)。各生產經營單位應當對本單位內部清欠責任人的清欠績效進行年度考核，未完成應收款項清欠年度目標任務的具體責任人，按照本單位有關績效考核規(guī)定相應扣減各具體責任人的績效考核系數(shù)。
第三十四條對于因失職而喪失訴訟時效、遺失債權憑證等導致不能收回的應收款項，由公司x部查明原因、落實管理責任，并根據(jù)責任人的過錯情況、責任范圍和損失程度，提出取消年度評優(yōu)資格、給予行政處分、由責任人承擔一定比例的賠付責任、解除勞動合同等初步處理建議，報公司人力資源部按照公司有關制度履行決策程序后進行處罰。
應收款管理心得篇十六
1.辦理門診病員收費和住院病員預交金收取工作。
2.收費人員工作必須認真負責、態(tài)度和藹、語言文明，耐心解釋，不刁難，不推諉病人。準確掌握有關收費標準，努力提高效率，縮短病員等待時間。
3.收費人員在收到病人交付現(xiàn)金時，要唱收、唱付，當面點清。填寫門診收據(jù)，必須做到姓名相符、項目真實、金額準確、日期一致、字跡清晰。
4.嚴格執(zhí)行醫(yī)保查證手續(xù)和有關比例收費規(guī)定，做到姓名、項目、金額相符，防止張冠李戴，錯帳漏帳。
5.收費人員應在每天規(guī)定時間內辦理結帳，核對所開收據(jù)與所收現(xiàn)金是否相符。將所收現(xiàn)金交出納核收，做到當日收款當日結算上交，不得拖延積壓，不準挪用公款。
6.各種收據(jù)必須按日期、編號順序使用，不得中斷或間斷。凡寫錯作廢的收據(jù)，必須將原正副聯(lián)粘貼在字根上，并寫明注銷的原因。
7.收費人員必須堅守崗位，工作時間不得擅自離崗，嚴禁室內會客，不準由他人代替收費、填寫收據(jù)，否則追查處理。
8.提高警惕、注意安全，非本室人員，未經許可不得入內。努力完成各項收費任務。1、收費科在院長和分管院長領導下，負責全院的醫(yī)療服務收費工作。
2、嚴格遵守財經紀律，認真貫徹執(zhí)行《會計法》、《醫(yī)院財務制度》和《價格法》。
3、負責對門診收費室、醫(yī)保收費室、入出院處三部門工作人員的業(yè)務指導，檢查、監(jiān)督財經法規(guī)的執(zhí)行情況，并做好三部門的日常管理工作。
4、負責做好本單位醫(yī)療服務收費項目的立項、成本測算和價格調整工作，監(jiān)督實施價格決策，配合當?shù)貎r格部門開展價格檢查，協(xié)助解決醫(yī)患之間的價格糾紛。
5、建立醫(yī)療服務項目價格監(jiān)測制度，實行“住院費用一日清單制度”，履行收費公示義務。
6、完成上級交辦的各項臨時工作。1.實行24小時值班制，堅守崗位，履行職責。
2.堅持急診和轉診負責制，積極開展危急病人搶救。
3.實行門診登記，內容應包括病人姓名、性別、年齡、職業(yè)、住址、診斷，并逐步推行門診病歷制。
4.認真做好各種資料和數(shù)據(jù)的收集，整理、保存，做好上墻圖表的填寫和管理。
5.積極開展初級衛(wèi)生保健各項工作。
1.村衛(wèi)生室的財務接受鄉(xiāng)衛(wèi)生院的統(tǒng)一領導和管理，在鄉(xiāng)衛(wèi)生院設置總賬，村衛(wèi)生室建立分賬，加強經濟核算，提高資金周轉使用率。
2.村衛(wèi)生室財務管理的基本原則：執(zhí)行國家有關法律、法規(guī)和財務規(guī)章制度；堅持厲行節(jié)約、勤儉辦事，制止奢侈浪費的方針，在以社會效益為主的原則下講求經濟效益。
3.村衛(wèi)生室賬務應做到：賬目清楚、收款付款有憑證、賬款相符、日清月結、定期核算，定期在衛(wèi)生室內公開賬務。
4.公開收費標準，并認真執(zhí)行，接受群眾監(jiān)督。
村衛(wèi)生室藥品、處方制度。
1.嚴格遵守《藥品管理法》、《云南省藥品監(jiān)督管理條例》及國家關于加強藥品管理的一系列政令、法規(guī)，保證人民群眾用藥安全有效。
2.村衛(wèi)生室所需藥品、器械、衛(wèi)生材料一律由鄉(xiāng)衛(wèi)生院直接劃撥；鄉(xiāng)村醫(yī)生不得私自外購藥品。
3.堅持“計劃用藥、合理使用”的原則，每月10日—15日上交一次處方，實行處方換藥制。
4.村衛(wèi)生室必須建立藥品入庫核對登記制度，登記內容包括藥品名稱、生產企業(yè)、批準文號、生產批號、數(shù)量及入庫日期，并做好庫存藥品的保管，防止藥品在儲存過程中霉壞變質，過期失效。
5.看病必須有處方，處方必須用鋼筆寫，不得涂改。
6.處方內容包括病人姓名、性別、年齡、住址、品名、劑型、劑量、用法、用量、醫(yī)生簽名及藥價。
7.一般不能超過3天，慢性病不超過7天。
1.做好傳染病登記、報告、管理。做到早發(fā)現(xiàn)、早報告、早治療，控制其發(fā)生和流行，在上級業(yè)務部門指導下進行疫源地處理、地方病的監(jiān)測、食品衛(wèi)生、學校衛(wèi)生、勞動衛(wèi)生工作。
2.按程序做好計劃免疫接種，及時填寫并保存好接種表、卡、冊。
3.掌握轄區(qū)孕產婦和0—7歲兒童基本情況。
5.在上級業(yè)務部門指導下按兒童系統(tǒng)管理程序和要求進行定期體格檢查、登記、填寫并保存好系統(tǒng)管理表、卡。
村衛(wèi)生室消毒制度。
1.嚴格執(zhí)行無菌操作規(guī)程，凡衛(wèi)生室使用的注射器針頭、輸液瓶、膠管及其它檢查治療器械，必須按有關規(guī)定嚴格執(zhí)行。
2.注射器、針頭做到一人一針一管；壓舌板、體溫計等做到一人一次消毒。
3.浸泡各種治療器械(止血鉗、剪刀、鑷子等)的消毒液7天更換一次，每次更換消毒液必須在瓶上貼有標簽，注明換液者姓名、日期。
應收款管理心得篇十七
應收款是指企業(yè)向客戶或同行提供商品或服務后，對方尚未支付的款項。在企業(yè)的經營活動中，應收款是一項重要指標和資產。作為企業(yè)財務管理的重要組成部分，應收款的及時、有效管理對于企業(yè)的資金回籠和現(xiàn)金流量的穩(wěn)定至關重要。
第二段：應收款管理對企業(yè)的重要性。
1.保障企業(yè)的現(xiàn)金流量。應收款的及時回籠，可以增加企業(yè)的現(xiàn)金流入，確保企業(yè)資金充足。在競爭激烈的市場環(huán)境中，現(xiàn)金流量的穩(wěn)定對企業(yè)的發(fā)展至關重要。
2.減少壞賬風險。應收款管理措施的落實，能夠及時發(fā)現(xiàn)存在壞賬風險的客戶，并采取適當?shù)拇胧﹣矸婪逗徒档蛪馁~風險，從而減少企業(yè)的損失。
3.提高企業(yè)的信譽度。良好的應收款管理能夠增強企業(yè)的信譽度，樹立企業(yè)的良好形象?？蛻魧ζ髽I(yè)的信任度提升，將有助于企業(yè)的業(yè)務拓展和銷售增長。
第三段：合理的應收款管理策略。
1.建立健全的應收款管理制度。企業(yè)應建立完善的應收款管理制度，明確各個環(huán)節(jié)的責任和流程，確保制度的落地執(zhí)行。
2.嚴格的信用審核和授信管理。企業(yè)應在與客戶簽訂合同之前，進行嚴格的信用審核，對信用風險較高的客戶給予限額授信，避免出現(xiàn)逾期或壞賬的情況。
3.及時的催收和回款工作。企業(yè)應及時進行客戶的催收工作，確保欠款落實。應建立良好的客戶關系，通過有效的溝通方式提醒客戶履行支付義務，加快回款速度。
第四段：有效的應收款管理工具。
1.財務軟件的使用。企業(yè)可以通過使用財務軟件來實現(xiàn)應收款的有效管理，包括客戶管理、應收款賬務的記錄和統(tǒng)計等功能，提高管理效率和準確度。
2.賬期管理工具。企業(yè)可以借助賬期管理工具，按照客戶的信用情況和合作歷史，設定不同的賬期，從而平衡企業(yè)的資金收回和客戶的流動資金需求。
3.自動催收系統(tǒng)。企業(yè)可以引入自動催收系統(tǒng)，對逾期欠款的客戶進行自動提醒和跟蹤，提高催收效果和效率。
第五段：總結和展望。
應收款管理對企業(yè)的經營和發(fā)展具有重要的作用，落實和完善應收款管理制度是企業(yè)的重要任務。通過合理的應收款管理策略和有效的管理工具，企業(yè)可以提升現(xiàn)金流量，降低壞賬風險，提高企業(yè)的信譽度。隨著智能化和數(shù)字化的發(fā)展，應收款管理將迎來更多的創(chuàng)新和改進，為企業(yè)帶來更多的便利和效益。通過學習和總結應收款管理的心得體會，為企業(yè)的經營和發(fā)展貢獻力量。
應收款管理心得篇十八
最近讀完了管理學大師彼得.德魯克的《卓有成效的管理者》這本書，覺得覺得是一本非常不錯的書，所以想在這里把我學到的一些簡單的東西記錄下來，也算是這段時間看書的一個總結。
作為管理學的鼻祖，他的這本書自然也是分量很重。中文版的序，就是海爾集團張瑞敏所做，他在序里也是說這是一本對他和海爾集團非常有用的書。我本身不是搞管理的，之所以看這本書，是應為前公司一個搞培訓的同事強烈推薦給我的，在他看來，這是一本對自我管理也非常幫助的書，現(xiàn)在我更加贊同這個觀點，對我來說，這本書其實更關注我們怎么管理自己，因為卓有成效的管理者都是自我管理方面的專家，而這也是彼得大師所強調的觀點之一。
彼得先生認為，卓有成效是可以學習得到的，并不是某些人天生的專利，只要我們按照某些原則去處理事情就可以了，對于一個組織中的管理者來說，卓有成效是必須追求的目標，而在我看來，對于個人生活方面，這些原則也同樣適用。
首先，彼得大師告訴我們，卓有成效是可以學到的，任何人只要通過練習，就可以獲得在勝任某項工作的能力，而管理也是一項工作，所以也是通過練習可以掌握的。而要做到卓有成效，那么應該養(yǎng)成五個好的習慣：1.掌握自己的時間；2.重視對外界的貢獻；3.善于利用所有長處；4.集中精力于少數(shù)重要的領域；5.做有效的決策。對于第五個習慣，我倒現(xiàn)在還不是很理解，但是對于前面的的四個，我覺得感觸還是很深刻的。所以下面主要從個人管理的角度來闡述一些我自己的理解。
一..掌握自己的時間
要掌握自己的時間，首先就應該知道自己的時間用在了什么地方，最好的辦法就是連續(xù)幾個星期記錄每天自己的時間使用情況，特別要注意的就是不要事后憑記憶來記錄，因為很多時候我們自認為在某些工作上所花的時間和實際上是有很大差距的，這一點我是比較有感觸的。很多時候，總會覺得自己在某件重要的時間上花了很多的時間和精力，最終卻沒有得到應有的結果。彼得告訴我們，實際上很多時候我們自己感覺是不準確的，因為我們覺得重要的事情，自己會覺得已經花費了很多時間，而事實上卻不是這樣。而通過實時的時間記錄，可以讓我看出自己到底把時間花到哪里去了。通過這樣的記錄，我們就可以開始分析自己的時間使用情況了：
1. 找出哪些事根本不必要做，這些事做了也完全是浪費時間。對于這類事情，只要審視一下，是不是對組織有益、對他人有貢獻、對自己有利，如果一條都沾不上，那自然就是在做浪費時間的事情了。2.找出哪些事情由別人來做而又不影響效果。也就是“授權”，很多事情并不需要我們親自去做，也許交給合適的人會做的更好。我們總傾向于覺得自己的能力比別人強，或是覺得自己是多么重要的人物，認為許多事情非要躬親不可，實際上專業(yè)的人士會做的更好。3.找出哪些在浪費別人的時間的事情。這一點主要是針對管理，管理者通常會舉行很多會議，叫上一些不相干的人來參加，或者是對自己不精通的專業(yè)提出自己的看法和意見，這樣就是大大的浪費了別人的時間。
知道了時間的使用情況并對其進行分析后，我們就可以開始合理安排時間了。安排時間很重要的一點就是統(tǒng)一安排可以自由支配的時間，只有集中一個比較大塊的時間，我們才可能更高效的去處理一件事情，沒有了中途的打斷和不同事情的切換，個人的精力才能夠更集中。這一點我在程序開發(fā)上時很有體會的，當在寫程序中被人打斷，下次再接上來的時候，一是要花費很多時間回憶寫到什么狀況了，再就是很有可能思路一下就斷了。
“一切卓有成效的管理者都懂得，對時間的控制和管理不能一勞永逸。他們要持續(xù)不斷的做時間記錄，定期對這些記錄進行分析，還必須根據(jù)自己可以支配的時間多少，給一些重要的活動定下必須完成的期限”。
二. 我能貢獻什么
重視貢獻是有效性的關鍵，提出“我能做出什么貢獻”的問題，是為了挖掘工作中尚未發(fā)掘的潛力。不同的職務需要不同的貢獻，只有將職務的方向和貢獻的方向結合起來，才能做到卓有成效。正確的人際關系也強調貢獻，建立在此基礎上的人際關系，管理者即使在面對嚴峻的人事決策，也不會受到人際關系的影響。個人能否發(fā)展，很大程度上看你是否重視貢獻，如果我們自問“我能對組織貢獻什么？”就是在說“我需要怎樣的自我發(fā)展，我應該學習什么知識和技能，我應該將我的那些優(yōu)點用在工作上？我應該為自己設定怎樣的標準？”當我們認為自己應該有怎么樣的成就，就會有怎樣的成長。
三. 利用所有長處
這一點主要也是對管理者來說的，主要是在說管理者應該怎樣用人。而對于我來說，重要的一點就是應該學會發(fā)揮上司的長處“我的上司究竟能做什么？他曾有過生么樣的成就？要發(fā)揮他的長處，他還需要知道什么？他需要我完成什么？”。而在管理者方面，就需要考慮更多了：1. 不要將職位設置為天才才能勝任的工作——讓平凡人都能做出不平凡的事的組織才是最好的組織。這一點我是非常認同的，好的公司會提供一個非常好的能夠發(fā)揮個人特長的平臺，這一點就是我年初找工作的一個標準之一吧。2.職位的要求要嚴格，而涵蓋的范圍要廣泛，這樣才能使人在情況有所變化的時候能夠適應新的需求。3. 在用人時，優(yōu)先考慮某人能做什么，而不是某職位的要求是什么。讓個人發(fā)揮自己的特長往往會超出管理者對某個職位的期望。4.在用人之所長的時候，必須能夠容忍人之所短?！捌腿搜壑袩o英雄”，與英雄接近的人，總能發(fā)現(xiàn)英雄的缺點。但仆人所看到的缺點，卻并不能影響其是英雄的事實。
四. 要事優(yōu)先
卓有成效的秘訣就是善于集中精力，總是把最重要的事情最先做（first things firs）,且一次只做一件事情（do one thing at a time）這和高效能人士的七個習慣中的要事第一是這個概念完全是一個意思。可見不管在何種情況下，只有做到要事第一，才可能有所成就。要事第一的難點就在于如何決定那些事情是“要事”。大師給了我們幾條準則“重將來而不重過去；重視機會，不能只看到困難；選擇自己的方向而不要盲從；目標要高，要有新意，不能只求安全和方便”
這些就是我在看這本書的時候的一些摘錄和個人的一些想法。好的書看一遍是遠遠不夠的，只有反復的琢磨，才能獲取更多更深刻的理解。所以，在將來的某個時候，肯定還會再來看看這本書的，那個時候應該會有更多的理解 了。
如果把中層管理者比喻為球場上的教練,那么基層管理人員就可以比喻隊長一不但要在場上指揮隊友共同進攻,更要身先士率,沖鋒陷陣。他們是企業(yè)不容忽視的中堅力量，是企業(yè)發(fā)展的基礎，又是企業(yè)人才的后備軍。無數(shù)優(yōu)秀的管理者，都是從基層做起。因此，如何做好一名合格的.管理者呢？顯得尤其重要。以下就我個人的想法對此問題做一下探討：
基層管理者即是管理者，同時又肩負了具體的工作和事務，所以個人過硬的業(yè)務能力各素質是在組織中“讓人心服口服”為前提。同時，企業(yè)的各種業(yè)務培訓一般也是通過基層管理者進行的，所以業(yè)務能力對基層管理人員來說占有舉足輕重的份量。
1、 具備相適應的專業(yè)、技能、理論知識。
2、 熟悉自己專業(yè)范圍的工作內容、程序、方法、技巧、熟練運用本專業(yè)工具的才能。
3、 業(yè)務精通，科學決策、組織、協(xié)調溝通能力。
1、 以公司、集體利益為重，堅持真理，實事求是。
2、 具有寬闊的胸懷。
3、 具有公正用權意識。
4、 具有求真務實作風。
5、 具有理智的感情。
優(yōu)良的品德是走好人生道路的必要條件，也是帶班管理的資本。優(yōu)良的品德，是好學、善良、真誠、勤勉、進取以寬闊的胸懷，正派的作風，表里如一的形象方面的總和。
全民文化教育不斷提高，員工文化水平普遍較高，同時新技術、新設備，不斷涌現(xiàn)，辦公手段日益現(xiàn)代化。管理文化素質更要提高，必須具有較強的觀察能力、思維能力，應變能力、分析判斷能力、決策運籌能力、計劃組織能力、協(xié)調控制能力，總結匯報能力以創(chuàng)新能力等。這些能力的提高，都需要豐富的文化知識作基礎。
1、 有一定的文化政治理論知識。
2、 精通本職的專業(yè)知識。
3、 有廣博的相關學科知識。
事業(yè)心和責任心，是干好一切工作的首要條件，也是做好一名合格的管理者的重要思想基礎。有了這一點，就會努力學習，提高各方面的本領，就會嚴格要求自己，處處以身作則，就會盡職盡責地工作。這就說明了事業(yè)心在管理者素質中所具有極其重要的地位和作用。
1、 有熱愛公司、熱愛團隊、熱愛崗位、建功立業(yè)思想。
2、 有以公司為家，一心撲到工作上的職責意識。
3、 有嚴肅認真的態(tài)度，一絲不茍的態(tài)度。
4、 有埋頭苦干，奮力拼搏的工作精神。
對員工的態(tài)度和感情問題，歷來是管理工作的一個根本問題。以正確的態(tài)度對待員工，做到“以情帶班，以理服人”。是新時期管理工作的一個本性問題。對員工的態(tài)度與感情是密切聯(lián)系在一起的，端正態(tài)度是產生感情的前提和基礎，深厚的感情是態(tài)度端正的具體體現(xiàn)。做好“管教”工作，必須具有以下幾種“心”
1、 尊重的心：管理者必須尊重自己組織中的每個員工。所謂“想人怎樣待己便應該怎樣待人”，尊重是贏得真誠的前提。盡管在組織中，每個員工的身世背景，家庭可能各有不同，但是以平等的心對待每個員工，才能謀求一個融洽的氛圍，讓員工從心里愿意和你共事，愿意為你排憂解難，共謀發(fā)展。
2、 關心的心：基層管理者直接接觸的就是一線員工，因而他們的“疾苦、心聲”基層管理者知道得最清楚。關心才能顯示出自己的仁愛之心。
3、 體恤的心：既然有了關心，就應該在他們出現(xiàn)個人問題時，體恤他們同時，學會換位思考，所謂“己所不欲勿施于人”。
4、 賞識的心：當你賞識一個人的時候，你就可以激勵他。作為管理者，就要不斷用賞識的眼光對待員工，不斷地在工作中表達自己的賞識，使員工受到鼓舞和激勵，尤其是在員工做得優(yōu)秀的時候。管理者不能默認員工的表現(xiàn)，一味地讓員工猜測自己的態(tài)度，默認和猜測都將導致溝通的障礙，使員工對管理者喪失信心。你所能做的就是對員工說出你的常識和你對他們的評價，讓員工從你的表情和語言中感受你的真誠，激勵員工的士氣。
5、 分享的心：分享是最好的學習態(tài)度，也是最好的管理方式。管理者就是要在工作當中不斷地和員工分享知識、分享經驗、分享目標、分享一切值得分享的東西，通過分享，管理者不斷能很好地傳達理念，表達想法，不斷形成影響力，用影響力和威信管理者也能不斷從員工那里吸取更多有用的東西，形成管理都與員工之間的互動，相互學習，相互進步。
6、 授權的心：授權賦能既是經理的職責所在，也是高效管理的心備條件，管理者只有把應授出的權力授予員工，員工才會愿意對工作負責，才會更有把工作做好的動機，經理必須在授權上多加用心，把授權工作做好，讓授權成為解放自我，管好員工的法寶，授權的心更表現(xiàn)為自己夠有勇氣去“舉賢”，能夠容忍下屬超越自己。
7、 服務的心：所謂服務就是把員工當成自己的客戶。管理者是為員工提供服務的供應商。你所要做的就是充分利用手中的職權和資源為員工提供工作上的方便為其清除障礙，致力于無障礙工作環(huán)境的建設，讓員工體驗的管理的效率和辦事的高速度，不斷鼓舞員工的士氣。
以身作則，樹立良好形象，是管理者素質的綜合反映和具體體現(xiàn)，員工接受管理者的教育和管理，不僅要聽其言，更要觀其行。要增強管理的權威性和說服力，必須以身作則，樹立良好形象，堅持以行帶班。
1、 對工作盡心盡力，認真負責，勤勤懇懇，兢兢業(yè)業(yè)，有強烈的工作責任感和集體榮譽，時時刻刻以集體的榮譽和利益為重，才能使部屬產生尊敬和欽佩感，激發(fā)部屬的集體榮譽感和責任感。
2、 遵紀守法，嚴于律己的形象。
3、 身先士卒，勇挑重擔的形象，要求員工做到的，自己首先做到?！案液啊⒏易觥?，“跟我來”，“看我的”做出好樣子。
4、 公道正派的形象，堅持原則，不分親疏、一視同仁。
5、 顧全大局，維護團結形象，建立和-諧的內部關系，增強內部大團結，是作為管理者的重要職能。
管理能力是最重要的管理素質，其內容非常廣泛，極為豐富。是新時期基層管理工作發(fā)展的需要。管理者必須具備的四種能力：
1、 運用管理規(guī)章制度帶班的能力。干部按制去管，員工按制度去做。
2、 發(fā)現(xiàn)問題和解決問題的能力。要善于發(fā)現(xiàn)問題，勤于分析問題，正確解決問題。首先，要善于通過與員工實行“五同”觀其變化，尋其征兆。及時發(fā)現(xiàn)存在問題。其次，要通過對了解到的情況進行認真的思考和分析，弄清問題出現(xiàn)的原因，及時拿出解決的措施和辦法，真正做到“四個知道，一個根上”，把可能發(fā)生的問題消滅在萌芽狀態(tài)。
3、 嚴格管理與說服教育相結合的能力，必須努力提高嚴格管理與說服教育相結合的能力，切實做到：既能堅持嚴格管理，從嚴帶班，又能堅持說服教育，以理帶班，并善于把這兩個方面有機地結合起來。
4、 做好人別人思想轉化工作的能力?！叭松弦幻?，形形色色?！?BR> 基層管理者除了要有過硬的業(yè)務能力，那么體現(xiàn)管理者魅力和價值的就是團隊建建設的能力。一個人的業(yè)績可能非常優(yōu)秀，但是只注重個人的業(yè)績而忽視了團隊，充其量只是一個業(yè)務精英。如果將團隊發(fā)揮巨大的效能作用，便是一個管理者的最大喜悅。
如何建設一個團隊呢？
2、 善于激勵：在工作遇到難題時，作為一個精神的鼓勵者使員工疲倦時可以重新振奮的去面對難題，而且只有激勵，才能讓能力不足、信心不強的人成長起來。
3、 善于組合；團隊中必然有各種性格特點的人，那么發(fā)現(xiàn)他們個人的人優(yōu)缺點，發(fā)揮個人的優(yōu)勢力加以組合，使團隊發(fā)揮最大效能。基層管理者也要學會布局——強與弱的搭配，活躍與循規(guī)蹈矩組合……然后，再將他們安排到隊中的不同位置。
基層管理者雖然是“管理者”，但由于本身所處的角色，需要更多發(fā)揮自己的領導力而非行政賜于的管理能力，之間的區(qū)別在于：
第一、 管理者一般是被任命的，其影響力來自職位所賦予的正式權力。而領導者可以被任命，也可以從群體中產生的，影響力主要來自非職位權力。
第二、 管理可以運用職權迫使人們去從事某項工作，而領導是依靠個人的魅力去影響他人。
第三、 管理者是依靠制度、管理工具達到目的；而領導者依靠的是遠景規(guī)劃、激勵去實現(xiàn)目標。
授命于基層管理者的是上司，因而保持與上司良好的溝通是獲得進一步提升的關鍵。有很多基層管理者可以贏得下屬的尊重，業(yè)務能力也非常優(yōu)秀，卻無法獲得進一步提升滿足自己的更大追求，原因是往往忽視了與上司的溝通。
第一、 讓上司知道你每天都有干什么。
這一點非常關鍵，第一尊重，第二避免他滋生出太多的想法，如你想搶他的位、在暗中跟他搗亂、輕視他等等。
第二、 征詢他的意見獲得支持。
有時明明可以走的捷徑，但因為忽視了與上司的溝通，而走了彎路，所以在一些問題上多聽聽上司的意見沒有錯。
做為一名旺旺公司的一名員工，希望能與公司共過退，我是個喜歡文學的人，在業(yè)余時間我常常投入于書本當中去，偶爾也會提筆發(fā)表一上自身的感受及隨筆，在此我將我的一些書本積累種想法歸納了一下，我想做為我要向管理這方面不斷努力和奮斗。
這是個非常大的問題，有些人天生就不能做管理者，什么事情讓他一管，沒有問題也變得有問題了。在此，這類人不多談。
我們的企業(yè)大致上有三類：一是資源型[集成型]，二是技術型，三是人力型。第三種是我分的，前兩種是張維迎分的，一看他就是的理論家，沒有實戰(zhàn)經驗。雖然，他的資源型好像包括了人力資源型，但是，這完全是兩碼事，是不能混為一談的；事實上資源型分為物質資源為主和人力資源為主兩個大類，他們的境況可能完全不能用一類管理模型來闡明。在這點上我和亞洲企業(yè)教練之父楊思卓有類似的共識，畢竟他也在企業(yè)中實戰(zhàn)過。但是我也感謝張維迎，因為我也是借了他的肩膀一用。
最難管理的是人力資源為主的公司，比如，大到——大型建設工程公司，小到——服務人員輸出……，根本是沒有任何物質資源的公司，你按物質資源為主的管理模型一套，準失?。何腋彝瑥埦S迎仁兄打賭！
相對于中高管理者而言，這樣的文章只能在大的方向上有個指引，強調心態(tài)。比如：我自己，在任何時候都是在為我自己工作一樣，這就是心態(tài)。我也能很好地站在對方的角度想問題。而管理者做不好的原因基本上是自己的綜合能力問題，也就是協(xié)調能力不足，所以你要做好管理工作，你的知識面、經驗、閱歷等、一定要寬，這些只要你平時注意了，不久之后就能習慣之，結果就是輕松之。你的“綜合外延”大于你領導的團隊越多，你的管理越輕松。
如果，你是所謂的管理者代表，而沒有管理者能力，或者你有些管理能力，你同樣也輕松不了。
也就是說，還是在自己那里下功夫。
如果有些人做我的領導，結果是：我讓他多輕松就多輕松，讓他難管理就難的不行，原因是我的協(xié)調能力大于他的程度根本不可以比擬的。
應收款管理心得篇十九
前廳部管理人員的管理方法和技巧
前廳部管理人員應當有能力應付各種情況，處理各種問題。他以前作為行李員、前臺接待員、收銀員、預訂員等的經歷為他提供了良好的培訓基礎，使其能夠更好地理解員工、使用前廳設備、掌握客房情況、理解預算的制約、發(fā)現(xiàn)現(xiàn)場銷售機會等。這些基本的經驗，加上他在校期間學到的理論知識，為其管理技能奠定了堅實的基礎。
一、學會“時間管理”
管理人員每天都有很多事情要做，而時間是有限的。很多管理人員總是感覺時間不夠用，有干不完的工作，處理不完的事情，從早忙到晚，還是覺得有很多該做的事沒做，工作缺乏效率。這是不會管理時間的表現(xiàn)，缺乏時間管理的意識和藝術。
前廳部事務繁雜，管理人員要對每天要做的事情按照重要性和緊急程度進行梳理和排序，并對有限的時間進行適當?shù)姆峙?，這樣才能爭取工作的主動性，提高工作效率。
第一優(yōu)先：先處理緊急而且重要的事情。
第二優(yōu)先：不急，但很重要的事情。
第三優(yōu)先：緊急，但不重要的事情。
第四優(yōu)先：不急，又不重要的事情。
附：
管理時間的訣竅?
一天，講師把一個空罐子放在桌上，接著他從桌子下面拿出一些鵝卵石，這些石頭正好可以放到罐子里去。講師把鵝卵石放到罐子之后，問道:"你們看，這罐子裝滿了嗎?"
"是!"學生們一起回答。
"是嗎?"講師笑著說。他接著從桌子底下掏出一些碎石子，他把碎石子倒進罐子，搖了搖，又加進去一些，他問學生:"你們看，這罐子現(xiàn)在裝滿了嗎?"
這一次學生回答得不敢太確定了:"可能沒滿。"
"很好!"講師說完，又掏出一袋沙子。他倒進去后，又問學生:"現(xiàn)在你們說，這個罐子現(xiàn)在裝滿了嗎?"
"沒有。"這次學生們學乖了，他們很自信地回答。
"好極了!"講師又拿出一大瓶水，他把水倒進罐子。
做完這些事，講師嚴肅地問他的學生:"從剛才這些事情里，你們知道了什么重要道理?"
有個學生回答:"我們的工作無論多么緊張，日程排得多滿，要是壓縮一下，還能做更多的事。這件事是在闡述時間管理。"
講師聽了他的回答，點頭微笑道:"答案是對的，但我要告訴你們的重要觀念并不是這個。"講師說著，稍微停頓了一下，他的目光掃視著全班同學。他說:"我想告訴你們的重要觀念是，如果你剛開始不把鵝卵石放到罐子里，以后也許永遠沒有機會再把它放進去了。"
二、做好客情預測
三、管理技巧
對員工進行管理的藝術，不僅在于你掌握了多少管理學知識，還在于你有多少管理經驗。管理專家們研究了人力資源管理的復雜性。管理學教科書會詳細解釋管理學的基本概念和原理。這里，我們介紹幾個會幫助你形成自己獨特的管理風格的概念。請注意，你決不是在模仿他人的管理風格！
形成自己的管理風格的第一步是看一看自己在酒店管理團隊中的位置。作為前廳部經理，你被賦予一定的管理職責，同時，也被授予相應的管理權限。這些就是你參與管理、個人發(fā)展和在管理隊伍中受到限制的領域。盡管這是對管理隊伍一個簡單化的總的看法，但它確實會幫助你理清思路。此時，你還需要反思一下你在該酒店中的職業(yè)發(fā)展目標。比如，向酒店總經理的目標邁進。你會明白酒店的哪些部門和崗位會給你表現(xiàn)才華、獲取經驗的機會。一旦你明確了你的“競技場”和發(fā)展目標，你就可以決定如何帶領部下努力工作，使酒店取得經營成功。
1.?技術啟蒙?
1977年的5月我進了宿遷無線電廠。今天已極少有人知道這家廠,?但當時這家廠還是有些名氣的，因為當時設計新產品技術隊伍中有在文-革中遭解散的南京無線電工業(yè)學校的校長，教導主任，系主任，各科教師。其中有中國的第一代電化學專家葉厚禺，第一代無人駕駛康拜因(拖拉機)的無線電控制設計者趙驥，第一代雷達設計師趙柏林，第一代無線電專家洪瑞楫，第一代飛機機械師龔維蒸，還有靠“自學成才”的60年代即是華電工程師的張世昌。這些人才，多是因政治運動，先被排擠到學校再被下放到宿遷。當時工廠設計的晶體管圖示儀和集成電路測試儀以及微波測試儀器產品暢銷全國。
張世昌老師家居圖書館，他太太是50年代的北大圖書館系畢業(yè)生。當時是縣城圖書館館員，星期天我去借書時，?？此患叶荚趫D書館院中讀書，他看的雜志，書籍面非常廣，比如象《化石》，《樂器制作》。我從小就養(yǎng)成了閱讀的習慣，但限于文學類，進工廠后，因工作需要也常借技術書看。受他的影響，我開始讀《地理知識》《航空知識》《科學畫報》《化石》《考古》《摘譯》等五花八門的雜志。
2.三年寒窗?
大學的三個要素：名教授，圖書館，實驗室。實際上電大僅具備了第一個。當時授課的大多是清華，北大老師。電大也成就一批名師，象教basic語言的譚浩強，教英文的鄭培蒂被媒體評為全國最多學生的老師，他們走到哪里，都被優(yōu)先照顧，因為到處都有他們的學生。電大是全國統(tǒng)一教材，統(tǒng)一上課，通過電視同步傳到各地。由于還沒有線電視，用無線接收。電視差轉臺常出故障，刮風下雨，天線搖擺，轉播效果更差，屏幕上往往是雪花飄飄。一節(jié)課耽誤了，就無法彌補，全靠自學。電大采取的是寬進嚴出，考試是全國統(tǒng)一試卷，考試地點是相對集中。我們是在地區(qū)市的淮陰。完全沒有普通大學老師學生面對面的種種便利。
我的畢業(yè)設計是“rl－2微波漏能結構設計”那也是我們工廠實際研究設計的一個新產品。用來探測微波設備的微波瀉漏能量。微波設備包括雷達，電視發(fā)射臺等，超過30mw/cm3的微波對人體是有害的。在畢業(yè)設計答辯上，我從探測原理講起，結合掛圖介紹了主要器件傳感器，又介紹了為將傳感器上獲得的訊號能在表頭上顯示出來，需放大電路和轉換電路，這就是電路設計工程師的工作。另一方面，為了讓電路板能放在合適的位置，也為了電路不受干擾，又為了傳感器要有合適的形狀便于手握，又因為是移動中使用的產品，特別要考慮防振設計，而這些就是電子產品的結構設計。我還重點介紹了產品中需要的一種材料：它即要能夠被制成異型。又要能耐高溫不變形，還要對微波無反射。為找到這種材料（氮化硼）所做的研究過程。我的報告受到了內行和外行的好評。
我之所以要比較詳細的說這件事，是象這樣真正的原創(chuàng)性的研究和設計是非常鍛煉人的，也非常有挑戰(zhàn)性，在我后來的20年研發(fā)工作這樣的項目不多。事實上在很多it公司的研發(fā)部門也是如此，我見到的一家國內大公司的名校畢業(yè)生，津津有味的在做整機級測試，沒人告訴他們，這不能算是研發(fā)。我的一個感覺是這些年來國內很多it大公司研發(fā)做的越來越淺，遠不如80~90年代的企業(yè)。所以，整體上我們工業(yè)技術可能與發(fā)達國家比現(xiàn)在離得更遠。當然有些公司除外象華為，中興等。
3.十年磨一劍?
龔維蒸老師看我想真學技術，就對我說，要想學透一行，要花十年工夫。先用3年時間，將這一行需要的基礎理論知識掌握；再用3年時間將這一行的書，文章全部找來讀，了解這門技術的來龍去脈和當前的發(fā)展狀況；再用3年時間選擇其中薄弱分支進行研究，這樣你就可以有所成就。
塑料因為可以設計成復雜零件，這特別考驗一個人的三維空間想象能力。業(yè)界一直有兩類設計師，一類是先設計個大概輪廓，再做一個手板，根據(jù)手板，再完善細節(jié)設計。另一類是完全想好細節(jié)，并用圖紙完整表達，再去做手板，這種做法，改動會很小。但非?？简炘O計者的功力。我是一直堅持后者的做法。同理，做一個整機結構設計，首先要劃裝配圖，沒有精細的裝配圖就匆匆劃零件圖也注定會反復甚至翻船。
4.?男怕入錯行
92年有個同事要到深圳去闖天下，我們做的音響這一行，在深圳薪水高很多。因為他是做電路設計的，我是做結構的，所以希望我和他一起去，這樣就可以搭檔做產品。我對他說，你還沒做好準備，技術上你還要積累，而且這個行業(yè)現(xiàn)在我也不看好。結果是他去了，我沒去。一年后的年底，他神采飛揚的'回來，請大家吃飯。說他月薪6千塊。而我們那時月薪才1千塊，結果是有一批人跟出去做音響。而我是準備轉行了，再過2年后我也到了深圳，只是做了it業(yè)。后來那些同事碰面，都說公司經營狀況不好，薪水幾年沒加。而我的薪水確實是年年在加。
這一次的人生轉折，是一次正確的選擇。我的大部分同事還在國企里面耗著，有時看到他們面帶菜色，就知道他們的處境。成功的轉折來自于對社會，行業(yè)，自身的了解和極積的準備，來自于憂患意識，這樣才能抓住時機。
5.?化蛹為蝶
我認為中國的it企業(yè)之所以沒有成功的掌握深層次技術與其r&d的組成人員來源有關，他們差不多都是學計算機的新大學生。很多公司靠這批沒有工廠制程的新人做板級研發(fā)時，遭遇了失敗而在研發(fā)路上縮了回去。當時有大批的成熟電子工程師，他們沒有及時的向計算機行業(yè)轉移，是國家的損失也是他們個人的損失。因為實際上除了軟件工程師，其它象硬件，測試，結構，品質工程師，他們都需要長期的經驗積累。如果有一批人轉了過來，再加上新大學生計算機知識的優(yōu)勢，至少中國的pc的板級研發(fā)有的跟臺灣一拼。今天說這些，確實是過時，但在it目前又一輪的技術變革面前會有借鑒之處。
6.?激-情歲月
那時候it公司頭上有許多光環(huán)，在it公司工作是時尚，先進，高薪，有前途的象征，公司又是軍方和省市政府投資的公司，總裁又極富鼓動力。公司在高速擴充中，尤其是銷售人員，很多畢業(yè)一年的大學生，就做了負責一個省的銷售公司經理。大家都熱血沸騰，希望能成就一番事業(yè)。別說我們，就是國家科技部朱麗蘭到南京時，開始不愿意到公司來參觀，在市領導的勸說下，才答應來10分鐘，來了也不愿坐，想看一下新品陳列室就走，結果總裁才介紹了5分鐘，就把她吸引得坐了下來，一直聽了40多分鐘。
研發(fā)中心相對獨立實際上是一個有普遍意義的舉措，因為不論是薪資待遇，工作模式，管理模式和研發(fā)人員特質都與公司其它部門人員不同，我看到有的公司在將窗戶封閉的房子里做研發(fā)，大好新鮮空氣被隔在窗外，進出要過安撿門?？吹竭@些，更感到要好好交流各自經驗和感受。
為了確保成功，也為了滿足大家躍躍欲試的心情，我們成立3個主板設計組，設計同一塊主板，我們根據(jù)能獲得的技術支持資源，決定做via?mvp4?chipset?支持100外頻主板。同時，我們還安排了10/100mhz自適應lan?card和56k?modem?card的設計以及10/100mhz自適應16port?hub的設計，我們采用的主芯片都是芯片廠商剛剛推出的有市場競爭力的產品。
在研發(fā)中心副總的位上我自然比別人要多研究新產品的管理方法，而不是陷入技術細節(jié)之中。我制定了一系列的研發(fā)流程，包括一些子研發(fā)流程，例如，pcb?layout流程，測試流程；也建立了非常open的技術研討會制度；對每個產品都定了schedule，每周update一次，因為新手比較多，我特別注意了過程管理，在每一個研發(fā)階段都會舉行技術評審會。
7.?走入海爾
在一個社會大變革的時代，有時不是你不想穩(wěn)定，是企業(yè)做著做著就不行了，你不得不做新的選擇。1998年國家規(guī)定軍隊不準經商，在軍隊徹資，集團人事變更，經營管理等各方面的影響下，公司從全國性的大公司收縮成地方性的小公司，研發(fā)中心難以為續(xù)，宣布解散。我面臨新的選擇。這時國內有很多家電企業(yè)想進入it業(yè)。經過幾年的it產品研發(fā)，我對it產品有了一定的技術和市場感覺。我給tcl李東生，海爾張瑞敏，康佳陳偉榮，新科秦志尚，創(chuàng)惟黃宏生分別寫了mail?和fax。海爾回復最快，結果是在深圳成立了深圳海爾信息科技有限公司，我們重新招聘了員工，這實際上是一個design?house?有25人。?海爾集團總裁楊綿綿兼總經理，我為常務副總經理，我在同創(chuàng)的同事楊宏春為副總經理。
這兩個產品研發(fā)時有兩種意見，一種意見是先做最簡功能推上市，然后再進一步做成系列產品，即一次規(guī)劃，分次實現(xiàn)；一種意見是，一次規(guī)劃，一次到位，能夠一鳴驚人。我的想法是前一種。楊宏春和集團的計算機公司技術主管的想法是后一種，鑒于計算機公司實際上是我們的客戶，也考慮海爾付得起這個學費，我同意按他們的想法做。結果由于技術上要解決的問題太多，產品上市一再推遲。
海爾有個“8號會”，即每月的8號，集團的經理級以上的干部會，大家天南海北的集中到青島，地點在總部的海爾大學的階梯形教室，開會時用多個投影儀，每人坐位上有麥克風。一般會上有三個內容，第一部分是各生產公司，銷售公司的營業(yè)額排名，有準備好的報表，時間10幾分鐘；第二部分是重點，是案例討論，案例有專人準備。用錄象，錄音客觀反映這一個月發(fā)生在某個生產，技術，銷售環(huán)節(jié)的一件事。然后討論這件事的全過程，哪個環(huán)節(jié)做的對，哪個環(huán)節(jié)做的不對，對在那里，錯在那里，怎樣改善，這個案例重點放在管理層面，避開技術細節(jié)，以讓大家均可參與。討論由張瑞敏自己主持，這個時候，特別能體現(xiàn)張瑞敏的視角獨到之處，體現(xiàn)他的邏輯能力，洞察力和把壞事變?yōu)楹檬碌哪芰Α?BR> 8.?學歷?能力?績效
這里我抄一個小故事:?
*********
學歷代表過去，只有學習力才能代表將來
這下子博士更是差點昏倒：不會吧，到了一個江湖高手集中的地方？想著,?想著,?博士生也內急了。這個池塘兩邊有圍墻，要到對面廁所非得繞十分鐘的路，而回單位上又太遠，怎么辦？博士生也不愿意去問兩位所長，憋了半天后，也起身往水中跨：我就不信大學畢業(yè)生能過的水面，我博士生不能過。只聽到?“噗咚”?的一聲，博士生栽到了水里面去啦。
*********?
9.?人脈關系
工作中建立起來的人脈關系因該說是自然形成的，互相間覺得比較投緣，就多了一些來往，各自工作中碰到技術問題，也可以交流一下。因為工作了20年，走過幾家公司，各種知識背景的人都認識一些。每一次的工作變更，我都會把工作交代的清清楚楚，好聚好散，也使我有比較多的人脈關系，這給后來的工作帶來很多方便。也有些人并沒共過事，僅一面之交，但也為今后留下了某種機緣。
10.?臺資企業(yè)
上個世紀末，大型臺資it企業(yè)紛紛投資長三角地區(qū)，特別是在蘇州地區(qū)。臺灣主板廠abit公司也又一次布局大陸。他們找到了我，希望我去幫abit籌建和管理abit大陸研發(fā)中心，這緣于前幾年在技術業(yè)務來往中建立的人脈關系和相互的了解。我想有幾件事給他們留了印象：有一次是他們供給我公司的產品有品質問題，我一層層追蹤得不到結果的時候，打了很多電話，得到了他們研發(fā)處長的家庭電話，打過去，終于聯(lián)系上了，得到了明確的答案。那天是中秋節(jié)。我不是不知道公事一般不打家庭電話，但是做事突破常規(guī)，才能做成別人做不成的事。還有一次是一個項目的論證會，當報告者在報效益評估數(shù)據(jù)卡殼時，我報出一連串數(shù)據(jù)，幫助解了圍。另外是他們看到我們的團隊人員工作時的活力和我們的工程師與他們的工程師有沖突時我的客觀處理態(tài)度。
大型臺資it企業(yè)在臺灣都是股市上市公司，他們一般都已經過了資本的原始積累階段，經營上比較平穩(wěn)，不是那么急功近利，特別是在遵守政府法規(guī)，對員工的薪資福利方面是“明碼標價”很規(guī)范的，包括對新來的員工和流失的員工，做的夠人性化。不象在大陸，即使有些名氣的一些公司做的也很不規(guī)范。
11.建立規(guī)則
我們很難說有些行為準則一定是對的，事實上行為準則是根據(jù)公司的狀況的一種選擇和正確的運用。是公司利益和員工利益的一種平衡。我始終認為，沒有最好的管理只有最合適的管理，在a公司行之有效的管理方法不一定在b公司有效，因為背景條件不同。
比如采用“團隊合作”或“個人英雄”的做法。面對一個技術難題，在基本上都是新手的team中，我們一定會多用“團隊合作”，先大家討論分析再debug的做法，依靠大家的智能來解決問題。而對一個成熟工程師，我們多會用“個人英雄”的做法，因為可能對他來說，你還沒討論完，他已經搞定了，在這一階段靠的是個人的力量。而后續(xù)，我們還是“團隊合作”的思路，會要求他寫出debug的思路和方法，以做技術傳承。有的工程師不愿意寫出來，這就是我們的否決項。不愿意做技術傳承的工程師，不能在這個中心工作，這就是我們的一個“天條”。
12.管理方法
管理有4個境界，最高境界是“無為而治”用現(xiàn)在的語言就是建立“學習型組織”，到達這個境界的團隊已經高度成熟，會自我調節(jié)以適應外部的變化達成目標。?第2境界是用電子和網(wǎng)絡的手段，制定一系列流程，規(guī)則，方法讓員工在既定的軌道里運行，使得團隊不會出大問題。第3境界是僅有粗糙的，不俱備可執(zhí)行細節(jié)的規(guī)章制度，執(zhí)行起來需要個人比較大的彈性發(fā)揮才能做事或經常需要請示上司才能做事。第4境界是僅有的一些規(guī)章制度也被束之高閣，老板發(fā)號施令，公司員工基本上看老板臉色行事。這種公司中階層人員善于揣摩上司的心態(tài)，適時調整數(shù)據(jù)，彈性解釋事實；基層員工大多心存“你說你的我做我的”?彈性作業(yè)。
管理靠流程，規(guī)則，方法這是管理的科學性一面，但管理還要面對人，而人的思想是千變萬化的，要選擇一種他能接受的方式去溝通，這就需要管理藝術。一個團隊需要的這種管理藝術越少越好,如果每一個人都能直面事實，不要考慮“面子”，個人利益，為什么還要藝術呢？所以“直面事實”是我們的終極追求。
管理靠方法，才能少出錯誤，我們的軟件工程師有時一天update幾次程序，可往往最后的一次更改，不是在上一次的程序上，錯改到上上次的程序上，這是缺少版本號的管理。借助一些規(guī)范化的表格，比如設計文件list，debug分析紀錄list，試生產check?list，測試項目list，測試表格等也會保證所做工作不被遺漏。
13.?技術傳承
當沒有其它激勵時，幾乎任何一個人都是，當他總是在向別人分享他的知識，而得不到別人的知識反饋，慢慢地他會停止這個行為?。所以技術傳承要做的好，就要保證技術雙向傳播，技術共享，各取所需，共同提高。
*?為什么要買這本書？?
*?有幾種方法可買到此書？（應該有10?種以上方法，你能想到幾種呢？）?
*?各種方法需要的時間為多少？?
*?各種方法錢的花費為多少？?
*?對各種方法，先用哪種，后用哪種？
*?哪種方法綜合效果最好？?
*?當買不到書時，有何變通方法？?
這是一件工作中的小事，但良好的習慣靠平時養(yǎng)成。做任何事，當你能夠理性地去進行分析，往往就成功了一半，相反，則埋下了失敗的因子。有時，即使是成功了，也是一種運氣而已。再舉例。
14.?怎樣留人
a)?生理需求包括食物溫暖住所；?
b)?安全需求穩(wěn)定的環(huán)境工作人身安全；
c)?社會需求親情友情愛情；?
d)?尊重需求自我意識增強需要別人的尊重；?
e)?自我需求要求自我實現(xiàn)有獨立的精神和人格對事物有深刻的認識力。?
自我需求就是一種最好的激勵。怎樣使得大家有工作激-情，我的體會是首先要從招聘開始。多年的經驗表明。如果一個人做他喜歡做的事，可以省掉很多管理上的要求。他的進步也會很快。我的副手李興中就是，從中學開始就喜歡電子和計算機有很多知識和動手能力是在工作前就具備了。上班在做設計，下了班休息一下，大部分時間還是在研究計算機技術，工作的內容就是他的愛好。所以選擇“做我所愛，愛我所做”的人是最合適的?？墒?，在目前的社會條件下，大多數(shù)人還是為了生存，或者說是為了生存的好一點，才來做it。象本人就是，完全就是為了家庭和孩子能夠有一個良好的生活水準。雖然也很勤奮的工作，但我的感覺和李興中是不一樣的，我是靠對一種家庭和職業(yè)的責任在支撐。
15.?兩岸的工程師?
目前中國處于社會變革的時期，整個社會顯得浮躁。大陸的青年工程師已極少有人愿意“十年磨一劍”。往往做了一年項目助手，第二年就想做主要角色，第三年就要做leader。而且一旦達不到個人目標就頻繁跳槽，致使成不了真正的技術精深的專家。而臺灣的青年工程師即便是一個普通的測試職位也往往愿意一做十年不改行，成為專家級的工程師。
16.?吃虧是福