報告是一種系統(tǒng)性的、客觀描述和解釋某個問題或事件的書面或口頭材料。在寫作前，我們需要對相關(guān)領(lǐng)域的研究現(xiàn)狀進(jìn)行充分的調(diào)研和了解。除了報告范文，大家還可以向身邊的專家或老師尋求報告寫作的建議和指導(dǎo)。
預(yù)算執(zhí)行情況的報告篇一
第一條為規(guī)范預(yù)算績效管理，建立規(guī)范、科學(xué)、高效的預(yù)算績效管理體系，提高財政資金使用效益，根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》、《中華人民共和國預(yù)算法實施條例》、《北京市人民政府辦公廳關(guān)于推進(jìn)本市預(yù)算績效管理的意見》等有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)定，結(jié)合本市實際，制定本辦法。
第二條預(yù)算績效管理是指在預(yù)算管理中融入績效理念，將績效目標(biāo)設(shè)定、績效跟蹤、績效評價及結(jié)果應(yīng)用納入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，以提高預(yù)算的經(jīng)濟(jì)、社會效益為目的的管理活動。
第三條本辦法適用于所有與市財政局發(fā)生預(yù)算繳撥款關(guān)系的市級國家機(jī)關(guān)、政黨組織、社會團(tuán)體、事業(yè)單位和其他組織的預(yù)算績效管理工作。
第四條預(yù)算績效管理應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：
(一)目標(biāo)管理原則。預(yù)算管理要圍繞績效目標(biāo)來進(jìn)行，事前設(shè)定目標(biāo)、事中跟蹤監(jiān)控目標(biāo)實現(xiàn)進(jìn)程、事后評價目標(biāo)完成情況。
(二)績效導(dǎo)向原則。預(yù)算管理的各環(huán)節(jié)、每項工作都要以績效為核心導(dǎo)向，將績效管理貫穿于預(yù)算管理全過程、各環(huán)節(jié)，實現(xiàn)財政資金運行和預(yù)算管理效益最大化。
(三)責(zé)任追究原則。預(yù)算管理強(qiáng)調(diào)各部門的預(yù)算支出責(zé)任和財政部門的監(jiān)督責(zé)任，實行績效問責(zé)。對無績效或低績效的部門，進(jìn)行責(zé)任追究。
(四)信息公開原則。預(yù)算績效信息要逐步向社會公開，接受有關(guān)機(jī)構(gòu)和社會公眾的監(jiān)督。
第二章職責(zé)分工。
第五條財政部門負(fù)責(zé)擬定預(yù)算績效管理制度、辦法，統(tǒng)一組織指導(dǎo)預(yù)算績效管理工作。負(fù)責(zé)績效目標(biāo)的形式性審核、事前績效評估;跟蹤預(yù)算執(zhí)行;具體實施財政評價和再評價;根據(jù)評價結(jié)果提出整改建議;指導(dǎo)各部門和下級財政部門開展預(yù)算績效管理工作。
第六條主管部門負(fù)責(zé)具體組織實施本部門的預(yù)算績效管理工作，督促、檢查、指導(dǎo)所屬單位的預(yù)算績效管理工作。按規(guī)定編報績效目標(biāo)，配合財政部門開展事前績效評估工作;對預(yù)算的執(zhí)行進(jìn)行績效跟蹤，并按規(guī)定及時將執(zhí)行中存在的問題和整改措施報財政部門;組織開展本部門和所屬單位的績效自評工作，并配合財政部門開展財政評價和再評價工作;根據(jù)評價結(jié)果加強(qiáng)資金管理，改進(jìn)績效管理工作。
第七條預(yù)算單位負(fù)責(zé)具體實施本單位的預(yù)算績效管理工作。按規(guī)定編報績效目標(biāo)，配合財政部門開展事前績效評估工作;對預(yù)算的執(zhí)行進(jìn)行績效跟蹤，并按規(guī)定及時將執(zhí)行中存在的問題和整改措施報主管部門;配合財政部門和主管部門開展績效評價工作，實施本單位績效自評工作;根據(jù)評價結(jié)果加強(qiáng)資金管理，改進(jìn)績效管理工作。
第三章預(yù)算編制管理。
第八條預(yù)算編制時，主管部門、預(yù)算單位要根據(jù)年度工作計劃，申報績效目標(biāo)，并按規(guī)定配合財政部門實施事前績效評估工作。
第九條績效目標(biāo)是績效評價的對象計劃在一定期限內(nèi)達(dá)到的產(chǎn)出和效果。包括績效內(nèi)容和績效指標(biāo)。
績效目標(biāo)要與部門職責(zé)相吻合，目標(biāo)設(shè)置應(yīng)科學(xué)可行、準(zhǔn)確具體、簡潔明了。
第十條績效指標(biāo)是衡量績效目標(biāo)實現(xiàn)程度的考核工具，分為產(chǎn)出指標(biāo)和效果指標(biāo)。產(chǎn)出指標(biāo)反映與目標(biāo)相關(guān)的產(chǎn)品和服務(wù)的提供情況;效果指標(biāo)反映與目標(biāo)相關(guān)的預(yù)算支出預(yù)期結(jié)果的實現(xiàn)程度。
績效指標(biāo)要與績效目標(biāo)密切相關(guān)，要盡量使用反映最終結(jié)果的指標(biāo)，指標(biāo)設(shè)置應(yīng)科學(xué)合理、量化可考。
第十一條事前績效評估是指在預(yù)算編制時，由財政部門委托第三方對項目的必要性、可行性、績效目標(biāo)、項目內(nèi)容等進(jìn)行研究論證，并提出評估建議，作為資金分配的參考依據(jù)。
第十二條財政部門應(yīng)當(dāng)對主管部門、預(yù)算單位申報的績效目標(biāo)進(jìn)行形式性審核，符合要求的方可進(jìn)入下一步預(yù)算編審流程。經(jīng)事前績效評估結(jié)果較好的項目優(yōu)先安排預(yù)算資金;不按規(guī)定要求編制績效目標(biāo)或事前績效評估結(jié)果較差的項目不予安排預(yù)算資金。
第十三條財政部門要加強(qiáng)投資評審工作，財政投資評審有關(guān)事項按照《北京市財政投資評審管理暫行規(guī)定》等相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第十四條主管部門、預(yù)算單位要加強(qiáng)資產(chǎn)管理工作，嚴(yán)格按照相關(guān)配置標(biāo)準(zhǔn)編制資產(chǎn)購置預(yù)算。
第十五條財政部門、主管部門、預(yù)算單位要對績效目標(biāo)的實現(xiàn)情況進(jìn)行跟蹤管理。
第十六條主管部門要及時統(tǒng)計本部門及所屬單位預(yù)算執(zhí)行中有關(guān)的績效數(shù)據(jù)，按要求編制年度預(yù)算運行半年報告，并于半年終了一個月內(nèi)向財政部門上報部門和項目績效完成進(jìn)度情況。
當(dāng)預(yù)算執(zhí)行績效與績效目標(biāo)發(fā)生偏離時，主管部門要及時向財政部門報告，并采取矯正措施。
第十七條預(yù)算執(zhí)行中，主管部門、預(yù)算單位提出的預(yù)算調(diào)整事項，要嚴(yán)格按照績效管理的要求，重新上報績效目標(biāo)，并進(jìn)行論證。
第十八條財政部門要加強(qiáng)政府采購管理，主管部門、預(yù)算單位年度預(yù)算執(zhí)行中涉及的政府采購有關(guān)事項按照《中華人民共和國政府采購法》等相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)定執(zhí)行。
第十九條財政部門要加強(qiáng)國庫執(zhí)行管理，主管部門、預(yù)算單位年度預(yù)算執(zhí)行中涉及的國庫執(zhí)行有關(guān)事項按照《北京市市級單位財政國庫管理制度改革試點資金支付管理暫行辦法》等相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第二十條主管部門、預(yù)算單位要加強(qiáng)資產(chǎn)使用、處置和收益管理，按規(guī)定做好相關(guān)工作，提高資產(chǎn)使用效益。
第五章績效評價。
第二十一條年度預(yù)算執(zhí)行完畢，財政部門、主管部門、預(yù)算單位要依據(jù)績效目標(biāo)，按照統(tǒng)一的評價標(biāo)準(zhǔn)和原則，對預(yù)算支出效果和管理情況進(jìn)行客觀、公正的衡量比較和綜合評價。
第二十二條績效評價的分類：
(二)按照組織實施部門，績效評價分為財政評價和部門自評。
第二十三條績效評價的基本內(nèi)容：
(一)績效目標(biāo)的設(shè)定情況;。
(二)資金投入和使用情況;。
(三)為實現(xiàn)績效目標(biāo)制定的制度、采取的措施等;。
(四)績效目標(biāo)的實現(xiàn)程度及效果;。
(五)績效評價的其他內(nèi)容。
第二十四條績效評價的方法：
績效評價主要采用成本效益分析法、比較法、因素分析法、最低成本法、公眾評判法等。
第六章績效評價結(jié)果應(yīng)用。
第二十五條財政部門、主管部門、預(yù)算單位要將績效評價結(jié)果作為以后年度編制部門預(yù)算和安排資金的重要依據(jù)。
第二十六條建立整改機(jī)制。財政部門要根據(jù)績效評價中發(fā)現(xiàn)的問題，及時提出改進(jìn)和加強(qiáng)部門預(yù)算支出管理的意見，督促部門整改。主管部門、預(yù)算單位要及時提出整改措施，并積極落實整改，提高績效管理水平。
第二十七條評價結(jié)果要逐步公布，以加強(qiáng)社會公眾對財政資金使用效益的監(jiān)督。
第二十八條建立預(yù)算績效問責(zé)機(jī)制，具體按照《北京市預(yù)算績效管理問責(zé)辦法》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第七章附則。
第二十九條各區(qū)縣可參照本辦法制定本地區(qū)的預(yù)算績效管理辦法。
第三十條本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。
預(yù)算執(zhí)行情況的報告篇二
預(yù)算執(zhí)行情況自查報告1為了更好地貫徹和執(zhí)行上級有關(guān)文件的精神和要求，并通過認(rèn)真學(xué)習(xí)(審函[20xx]140號)《審計署關(guān)于中央部門對20xx年預(yù)算執(zhí)行情況開展自查的通知》要求，并結(jié)合單位的實際情況，成立了由xxx局長為組長和財務(wù)人員組成的自查小組，對20xx年預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：
1、預(yù)算編制執(zhí)行情況，通過自查，我局在預(yù)算編制和執(zhí)行上嚴(yán)格執(zhí)行上級部門的要求，嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國預(yù)算法》、《中華人民共和國預(yù)算法實施條例》、《水利部中央級預(yù)算管理辦法》以及財政部有關(guān)預(yù)算管理的規(guī)定，預(yù)算編制數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，無隨意調(diào)整預(yù)算的情況，各項收支均納入預(yù)算管理。
2、通過自查，我單位不存在弄虛作假、多報多領(lǐng)財政資金虛報項目，擅自提高支出標(biāo)準(zhǔn)等問題。
3、通過自查，我單位不存在擠占挪用專項用途的財政資金，和其他資金，嚴(yán)格按照專項資金使用管理辦法的要求，做到了?？顚Ｓ谩?BR> 4、不存在私設(shè)“帳外帳”、“小金庫”的現(xiàn)象。
5、嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線的'規(guī)定，無違規(guī)收費及截留、坐支非稅收入等現(xiàn)象。
6、在局領(lǐng)導(dǎo)班子的正確帶領(lǐng)下，不存在決策失誤，管理不善，資產(chǎn)流失等問題。
7、在預(yù)算執(zhí)行中，無其他違反國家法律法規(guī)的問題。
總之，通過自查，有利于我們對上級文件的領(lǐng)會和貫通，及時掌握其精神實質(zhì)，以便發(fā)現(xiàn)問題及時解決，通過自查，對我們今后的工作能夠起到積極的促進(jìn)作用，把單位的財務(wù)管理工作做的更好。
預(yù)算執(zhí)行情況的報告篇三
各位代表：
我受鄉(xiāng)人民政府委托，向本次大會提出**年年度財政收支預(yù)算執(zhí)行情況和20**年度財政預(yù)算(草案)的報告，請予審議。
**年年度我鄉(xiāng)財政工作緊緊圍繞鄉(xiāng)黨委提出的工作任務(wù)和目標(biāo)，認(rèn)真貫徹中央全會精神，積極組織財政收入，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)財政監(jiān)督，較好地完成了**年年度財政預(yù)算。
1、**年年共完成財政收入元，完成預(yù)算數(shù)的%。
其中：(1)國稅收入元;。
(2)地稅收入元;。
(3)財政征收的契稅收入元。
2、上級補(bǔ)助收入元。
**年年財政總支出元。
1、農(nóng)業(yè)支出元;。
2、文化事業(yè)支出元;。
3、計劃生育支出元;。
4、其他部門支出元;。
5、撫恤和社會福利支出元。
6、行政管理費支出元;。
7、其他支出元(其中村級經(jīng)費元)。
**年年，我們按照年初人代會的要求，努力調(diào)整工作思路，不斷深化收支改革，逐步加大財政對“三農(nóng)”的支持力度，為構(gòu)建和諧社會，促進(jìn)全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)建康發(fā)展提供了有力保障。
1、培植財源，做大財政收入蛋糕。
**年年財政、國稅、地稅部門全力協(xié)作，當(dāng)年完成稅收收入元，比年初預(yù)算增長元，增幅%。
2、保壓并舉，促進(jìn)社會協(xié)調(diào)發(fā)展。
**年年我們堅決執(zhí)行國家的財稅和農(nóng)民負(fù)擔(dān)政策，按時足額發(fā)放了糧食直補(bǔ)、糧種補(bǔ)貼和農(nóng)村低保資金，讓公共財政陽光惠及普通百姓。
3、順應(yīng)改革，提高公共財政服務(wù)水平。
認(rèn)真做好縣國庫集中收付、政府采購改革，鄉(xiāng)財政各項收支全面列入縣級監(jiān)管之中，財政管理更加規(guī)范;逐步提高事業(yè)人員保障水平。
各位代表，過去的一年，我們在預(yù)算執(zhí)行和財政管理工作中取得了較好的成績，但也存在一些不容忽視的問題，我們將在今后的工作中認(rèn)真研究，加以適當(dāng)調(diào)整。
20**年度我們將以上級提出的目標(biāo)計劃為指導(dǎo)，按照鄉(xiāng)黨委提出的20**年度工作任務(wù)，進(jìn)一步深化財政改革，努力培植財源，強(qiáng)化收支管理，逐步建立公共財政框架，依法行政，依法理財，確保當(dāng)年收支平衡。根據(jù)這一指導(dǎo)思想，編制20**年度財政收支預(yù)算草案如下：
(一)財政收入預(yù)算：
1、稅收收入預(yù)算萬元，其中：
(1)國稅萬元;。
(2)地稅收入萬元;。
(3)契稅收入萬元。
(二)財政一般預(yù)算支出萬元，其中：
1、一般公共服務(wù)支出萬元，
2、村級經(jīng)費萬元;。
3、其他支出萬元;。
各位代表，做好20**年的財政工作，全面完成20**年的財政預(yù)算，對于深化改革，促進(jìn)發(fā)展，保持穩(wěn)定，具有十分重要的意義。為確保20**年財政任務(wù)圓滿實現(xiàn)，我們必須重點做好以下幾方面的工作：
(一)抓好財源建設(shè)，實現(xiàn)振興財政的目標(biāo)。
2、通過加大對招商引資的投入，做好服務(wù)工作，力爭早投產(chǎn)，早收益。
(二)強(qiáng)化收入征管，堅持依法行政。
全面推行社會綜合治稅工作，改革征管手段，嚴(yán)厲打擊各種偷稅、漏稅行為。加強(qiáng)財源建設(shè)，不斷提高財政收入質(zhì)量，調(diào)整好收入結(jié)構(gòu)，增加可用財力占財政收入的比重，提高財政收入在總收入中的比重，強(qiáng)化部門收費收入的管理，加大政府非稅收入組織力度，增強(qiáng)地方財政活力。
(三)努力控制財政支出，提高財政資金的使用效益。
3、在保工資、保運轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)上，統(tǒng)籌安排資金力保政府重點支出需要。
(四)加強(qiáng)財政監(jiān)督，提高財政管理水平。
嚴(yán)格收支兩條線?的管理，所有收入全額上劃財政專戶杜絕坐收坐支行為;加強(qiáng)對國有資產(chǎn)、集體資產(chǎn)的管理;強(qiáng)化會計監(jiān)管，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律。加大財政監(jiān)督稽查力度，嚴(yán)肅查處各種違法、違紀(jì)行為。不斷提高依法理財、依法行政的管理水平，為我鄉(xiāng)的經(jīng)濟(jì)騰飛保駕護(hù)航。
各位代表，20**年度，我鄉(xiāng)的財政工作任務(wù)既繁重又艱巨，但我們深信，在鄉(xiāng)黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，全鄉(xiāng)上下同心同德，真抓實干，搶抓機(jī)遇，開拓進(jìn)取，今年的財政預(yù)算任務(wù)就一定能圓滿完成。
預(yù)算執(zhí)行情況的報告篇四
今年以來，面對國內(nèi)外復(fù)雜多變的宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境和繁重艱巨的財稅改革任務(wù)，在市委、市政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大的監(jiān)督支持下，全市財稅部門主動適應(yīng)和把握新常態(tài)，認(rèn)真執(zhí)行市十六屆人大五次會議審查批準(zhǔn)的預(yù)算，以全面深化改革促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、結(jié)構(gòu)調(diào)整、民生改善。上半年，財政運行總體平穩(wěn)，較好地服務(wù)了全市經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展大局。
1-6月累計，全市公共預(yù)算總收入24.93億元，完成年度預(yù)算(55.19億元)的45.2%,同比下降3.6%;一般公共預(yù)算收入18.36億元，完成年度預(yù)算(36.98億元)的49.6%,同比增長9.3%;上解中央收入6.57億元,完成年度預(yù)算(18.21億元)的36.1%,同比下降27.6%。
其中:1-6月累計,國稅部門稅收總收入7.23億元,完成年度預(yù)算計劃(21.5億元)的33.6%,同比下降21.4%;地稅部門稅收總收入10.64億元,完成年度預(yù)算計劃(24.89億元)的42.8%,同比增長1%;財政非稅收入7.06億元,完成年度預(yù)算計劃(8.8億元)的80.2%,同比增長15.1%。
1-6月累計,全市一般公共預(yù)算支出(含上級轉(zhuǎn)移支付支出)22.74億元，同比增長5.94%。其中本級財力安排的一般公共預(yù)算支出21.21億元，完成年度預(yù)算(35.36億元)的60.0%。
(二)全市20xx年1-6月份政府性基金收支情況。
1、政府性基金收入情況。
1-6月累計，全市政府性基金收入6.36億元，完成年度預(yù)算(30.9億元)的20.6%,同比增長30.31%。其中:國有土地使用權(quán)出讓收入5.69億元，完成年度預(yù)算(28.31億元)20.12%,同比增長28.41%。
2、政府性基金支出情況。
1-6月累計，全市政府性基金支出4.42億元，完成年度預(yù)算(30.9億元)的14.3%,同比下降67.27%。其中:國有土地使用權(quán)出讓收入相關(guān)支出3.55億元，完成年度預(yù)算(28.31億元)的12.5%,同比下降68.76%。受土地收入不足影響,政府性基金支出相應(yīng)下降。
上半年，市級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入尚未入庫，支出相應(yīng)也未撥付。主要是國有企業(yè)上年度企業(yè)財務(wù)年報后還須中介審計，計收利潤需要一段時間，市級國有企業(yè)應(yīng)交國有資本收益入庫通常集中在下半年。
1-6月累計，市級社會保險基金收入3.69億元(不含機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險,下同)，完成預(yù)算(4.78億元)77.2%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入1.24億元，完成預(yù)算(1.69億元)的73.4%;城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險基金收入(含新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險基金,下同)2.81億元，完成預(yù)算(3.09億元)的90.9%。
市級社會保險基金支出2.15億元，完成預(yù)算(4.32億元)的49.8%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出0.64億元，完成預(yù)算(1.28億元)的50.0%;城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險基金支出1.51億元，完成預(yù)算(3.03億元)的49.8%。
機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入年初預(yù)算3.52億元,機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出年初預(yù)算2.35億元,由于技術(shù)性原因目前機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險還未上線實施,按照省市統(tǒng)一口徑暫不列入社?；痤A(yù)算。
二、政府性債務(wù)收支情況。
按債務(wù)限額管理統(tǒng)計口徑,20xx年初政府性債務(wù)余額32.11億元(不含自來水回購貸款等表外債務(wù),下同),20xx年新增地方政府性債券3億元,20xx年歸還bt債務(wù)3.01億元,20xx年6月末政府性債務(wù)余額32.1億元(其中:土儲貸款8億元、地債及置換債券12.9億元、bt債務(wù)10.86億元)。
上半年，我們堅持以十八大精神為指引，認(rèn)真貫徹落實市委經(jīng)濟(jì)工作會議精神，想方設(shè)法，攻堅克難，全力保障財政經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運行。
(一)著力加強(qiáng)財源建設(shè),大力支持企業(yè)發(fā)展。20xx年上半年市委、市政府先后出臺了《關(guān)于印發(fā)〈加快長樂市電商與物流業(yè)發(fā)展的若干意見(試行)〉的通知》、《長樂市人民政府關(guān)于慣徹福建省福州市加快發(fā)展智能制造業(yè)九條措施的實施意見》、《長樂市人民政府關(guān)于貫徹福建省福州市扶持小微企業(yè)加快發(fā)展的實施意見》、《長樂市人民政府關(guān)于印發(fā)〈長樂市關(guān)于促進(jìn)20xx年外貿(mào)穩(wěn)增長若干措施〉的通知》、《長樂市人民政府關(guān)于印發(fā)〈化解房地產(chǎn)庫存促進(jìn)房地產(chǎn)市場穩(wěn)定健康發(fā)展的實施意見〉的通知》、《長樂市關(guān)于促進(jìn)vr產(chǎn)業(yè)發(fā)展的十條措施》等相關(guān)惠企政策,扶持相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展,積極培植新增稅源。
(二)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),重點保障民生支出。上半年在經(jīng)濟(jì)下行壓力和財政收支矛盾較大的情況下，財政部門按照市委、市政府決策部署，貫徹落實積極的財政政策和中央、省關(guān)于盤活存量、用好增量的.要求，采取有效措施，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，加快各項重點支出的資金撥付，及時下達(dá)上級轉(zhuǎn)移支付資金，確保了重點領(lǐng)域支出需要。上半年民生與民生相關(guān)的支出達(dá)18.11億元,占一般公共預(yù)算支出80%,同比增長22.9%;從主要支出項目情況看：教育支出5.03億元，增長8.59%;科學(xué)技術(shù)支出0.56億元，增長25.02%;文化體育與傳媒支出0.4億元，增長86.88%;社會保障和就業(yè)支出2.49億元，下降-11.99%;醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出2.85億元，增長31.02%;城鄉(xiāng)社區(qū)支出3.41億元，增長754.83%。
(三)深入推進(jìn)財稅改革,鞏固財政科學(xué)管理水平。進(jìn)一步推進(jìn)預(yù)算公開工作,按照省委辦公廳《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)預(yù)算公開工作的實施意見的通知》精神,擴(kuò)大預(yù)決算公開范圍，細(xì)化預(yù)決算公開內(nèi)容，規(guī)范預(yù)決算公開方式。繼續(xù)完善預(yù)算管理體系,按照國務(wù)院要求，將水土保持補(bǔ)償費、政府住房基金等政府性基金項目收入轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算，加大政府性基金預(yù)算與一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌力度。積極支持推進(jìn)專項改革,支持深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，加快推進(jìn)公立醫(yī)院改革，推動建立可持續(xù)的基本醫(yī)療保障制度。健全財政扶貧資金投入機(jī)制，按我市上年地方一般公共預(yù)算收入的2‰籌集資金，專項用于精準(zhǔn)扶貧、精準(zhǔn)脫貧,有效整合扶貧資金，加大扶持力度，加強(qiáng)規(guī)劃統(tǒng)籌。全面推進(jìn)營改增試點,貫徹落實全面推開營改增試點改革的具體部署，5月1日起在建筑業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、金融業(yè)、生活服務(wù)業(yè)等行業(yè)實施營改增試點改革。
在總結(jié)成績的同時，我們也清醒看到了我市財政工作中存在著諸多的問題：
一是收入總量難以提升。對照福州市下達(dá)的“雙過半”目標(biāo)任務(wù)，上半年全市公共預(yù)算總收入應(yīng)完成27.35億元，實際完成24.93億元，較目標(biāo)任務(wù)差2.42億元，下降3.6%，增幅居福州末位;上半年一般公共預(yù)算收入應(yīng)完成18.34億元，實際完成18.36億元，靠非稅收入拉動勉強(qiáng)完成目標(biāo)任務(wù)，增幅達(dá)9.3%,在福州市增幅排名第8位;二是稅收收入持續(xù)低迷。上半年稅收總收入只實現(xiàn)17.87億元，僅完成全年目標(biāo)任務(wù)的38.5%，低于時間進(jìn)度近11.5個百分點,下降9.4%。特別是國稅部門上半年稅收收入僅實現(xiàn)7.23億元,完成全年目標(biāo)任務(wù)的33.6%，低于時間進(jìn)度近16.4個百分點,下降21.4%,成為我市公共預(yù)算總收入無法實現(xiàn)雙過半的主要原因;三是財政收入質(zhì)量下降,上半年，我市財政收入的增長主要依靠非稅收入的拉動，非稅收入占財政總收入的比重達(dá)28.7%位居福州首位,比福州市平均占比13.9%,高出14.8個百分點,比我市上年同期占比23.6%也多出5.1個百分點,財政收入結(jié)構(gòu)有待優(yōu)化。
出現(xiàn)上述問題，其主要原因：一是受經(jīng)濟(jì)下行壓力影響,重點企業(yè)支撐作用減弱，部分重點企業(yè)主體稅收零入庫或近乎零入庫;二是固定資產(chǎn)增值稅進(jìn)項抵扣額居高不下，目前，除正常抵扣外，月末留抵額均還保持在10億元左右。三是房地產(chǎn)業(yè)仍處于去庫存化階段，我市出臺了實施購房補(bǔ)貼等刺激房產(chǎn)消費的政策措施，促進(jìn)了住房消費，初見成效，但稅收效益無法立竿見影，需延后顯現(xiàn)。四是結(jié)構(gòu)性減稅政策，對我市財稅收入增長的影響逐步顯現(xiàn),特別是5月1日實施的全面“營改增”后,預(yù)計還將造成稅收收入減收,削弱我市財力。五是土地市場冷淡，商住土地出讓步伐偏慢。1—6月份，商住用地僅兩宗商住出讓成交價4.21億元，加上去年年末出讓的一宗地塊，近一年半時間我市商住地塊僅出讓3宗。由于商住地塊出讓數(shù)量及金額不足，上半年我市土地出讓收入僅能入庫5.83億元(含工業(yè)出讓)，僅完成計劃任務(wù)30億元的19.4%。這樣，與土地出讓相關(guān)的教育資金收入和農(nóng)田水利建設(shè)資金收入兩項公共預(yù)算收入無法按預(yù)期或進(jìn)度計提，相應(yīng)影響了一般公共預(yù)算收入的進(jìn)度;同時，也造成從土地出讓收入中籌集的建設(shè)性資金面臨短缺境況。
一方面，收入增長明顯放緩，可用財力增長有限;另一方面，公共財政保障范圍不斷擴(kuò)大，各種剛性支出需求快速增加。面對需要和可能矛盾突出的狀況,下一階段，(1)我們將密切關(guān)注經(jīng)濟(jì)財政運行變化，加強(qiáng)監(jiān)測分析，對其中的苗頭性、趨勢性問題及時做好預(yù)研預(yù)判，積極采取有效措施，促進(jìn)收入平穩(wěn)增長。(2)繼續(xù)優(yōu)化土地收儲，加快土地出讓，盡快推出城區(qū)及首占營前新區(qū)商住優(yōu)質(zhì)地塊出讓，促進(jìn)土地基金及非稅收入入庫。(3)同時以改革促發(fā)展,繼續(xù)深化財稅體制改革,通過優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，壓縮一般性支出，盤活財政存量資金等措施，在保障全市重點項目和民生支出資金需要的同時，努力實現(xiàn)收支平衡。
主任、各位副主任、各位委員,適應(yīng)我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，有效應(yīng)對當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢，做好各項財政工作，任務(wù)十分繁重。我們將在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真落實本次會議的審議意見，誠懇接受本次會議的指導(dǎo)和監(jiān)督，主動作為，扎實工作，努力完成20xx年預(yù)算，促進(jìn)實現(xiàn)全年經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展預(yù)期目標(biāo)。
預(yù)算執(zhí)行情況的報告篇五
績效預(yù)算的特點就是按計劃決定預(yù)算，按預(yù)算計算成本，按成本分析效益，然后根據(jù)效益來衡量其業(yè)績?？梢?，績效預(yù)算是一種是以成本-效益分析為基礎(chǔ)確定支出標(biāo)準(zhǔn)的預(yù)算組織形式，它對于監(jiān)督和控制預(yù)算支出、提高支出效益、防止浪費有積極作用。
績效預(yù)算對西方各國的預(yù)算制度也產(chǎn)生較大的影響。一些國家紛紛仿效績效預(yù)算，試行以計劃為中心、以成本-效益比較為考核標(biāo)準(zhǔn)的預(yù)算制度，如英國的“功能成本”、“產(chǎn)出預(yù)算”和“計劃分析與檢查”、法國的“預(yù)算選擇合理化”、瑞典的“功能預(yù)算”等。但是，實行績效預(yù)算制度，對某些部門支出進(jìn)行成本效益評估時，難以用數(shù)字表明其預(yù)期的經(jīng)濟(jì)效益，導(dǎo)致所謂的“績效”無從考核。例如，國防支出的“績效”，教育的“真實績效”就很難進(jìn)行評估，致使該制度在各國并未普遍推廣和應(yīng)用。
預(yù)算執(zhí)行情況的報告篇六
為了進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范我單位預(yù)算和資金管理，加強(qiáng)預(yù)算管理工作會議精神，經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)研究決定，成立了自糾自查領(lǐng)導(dǎo)小組，由xxx局長擔(dān)任組長，對單位20xx年單位預(yù)算執(zhí)行及資金管理工作進(jìn)行了自查，現(xiàn)將自查情況說明如下：
1、單位內(nèi)控制度建立完善并得到有效執(zhí)行，其內(nèi)容符合現(xiàn)行國家有關(guān)財經(jīng)法規(guī)、制度。
2、嚴(yán)格執(zhí)行水利部、淮委制定的各項財經(jīng)管理規(guī)定、辦法。
預(yù)算編制按照規(guī)定做到了細(xì)化，內(nèi)容真實、完整。
1、預(yù)算收入方面。
單位的各項收入做到應(yīng)收盡收，所有收入均納入單位財務(wù)帳簿，無私設(shè)帳外帳及“小金庫”現(xiàn)象。單位各項收入無虛掛往來現(xiàn)象，并做到了及時入帳。
2、預(yù)算支出方面。
預(yù)算支出不存在無預(yù)算、超預(yù)算支出，不存在虛列支出和預(yù)算科目間相互擠占問題，所有財政資金支出均履行了嚴(yán)格審批手續(xù)，不存在擠占、挪用、轉(zhuǎn)移財政資金行為。
基本支出嚴(yán)格執(zhí)行國家的有關(guān)政策及規(guī)定，無擅自擴(kuò)大開支范圍和提高開支標(biāo)準(zhǔn)，單位津補(bǔ)貼、獎金和福利均按照國家或地方的規(guī)定發(fā)放，無濫發(fā)獎金、補(bǔ)貼或福利現(xiàn)象，無違規(guī)為職工購買商業(yè)保險行為。
項目支出均按照批準(zhǔn)的項目和用途以及項目實施方案執(zhí)行，無自行改變項目內(nèi)容，擴(kuò)大支出范圍現(xiàn)象。無自行調(diào)整項目支出預(yù)算問題，所有項目支出均合法合規(guī)。不存在利用財政或自由資金對外借、貸款或違反規(guī)定進(jìn)行擔(dān)保問題。
3、會計核算方面。
會計帳簿均按規(guī)定設(shè)置，不存在法律規(guī)定應(yīng)建帳而沒有建帳，或雖建帳但長期不記帳、不對帳，張目嚴(yán)重混亂現(xiàn)象。
會計制度運用嚴(yán)格執(zhí)行國家相關(guān)規(guī)定，不存在未按規(guī)定確認(rèn)收入、收支不匹配、以收坐支、不規(guī)范使用往來科目的問題。各項支出的基礎(chǔ)資料、會計原始憑證真實、合法，無偽造、變造會計憑證、會計帳簿或者隱匿、故意銷毀依法應(yīng)當(dāng)保存的會計憑證、會計帳簿、財務(wù)會計報告。
不存在以各種名義虛構(gòu)業(yè)務(wù)成本，虛假發(fā)漂、虛列支出；不存在利用單位套取資金，私存私放；無通過篡改會計帳目違規(guī)轉(zhuǎn)出資金，私存私放現(xiàn)象稅務(wù)處理合法合規(guī)。
會計決算的編制均按規(guī)定編制，無編制、提供虛假的`或隱瞞重要事實的決算。
1、增加的資產(chǎn)及時入帳，不存在將取得的國有資產(chǎn)不登記，擅自占有、使用的問題。
2、資產(chǎn)管理做到了責(zé)任落實，核算符合規(guī)定，帳實相符。
3、單位資產(chǎn)無對外投資、出租、出借、擔(dān)?，F(xiàn)象。
4、無未經(jīng)審批擅自處置資產(chǎn)，出現(xiàn)資產(chǎn)流失問題。
5、資產(chǎn)評估符合有關(guān)規(guī)定，無應(yīng)評估未評估的事項。
政府采購預(yù)算（計劃）編報全面、完整。采購模式規(guī)范，采購方式選擇合法。不存在無預(yù)算或超預(yù)算進(jìn)行采購。不存在擅自提高采購標(biāo)準(zhǔn)現(xiàn)象。
合同簽訂的主體均合法、簽訂程序合規(guī)，簽訂內(nèi)容與批復(fù)的計劃和預(yù)算相符，合同的執(zhí)行嚴(yán)格規(guī)范。不存在利用合同做違法違規(guī)的現(xiàn)象。
1、用款計劃編報及時完整，無超預(yù)算申報用款計劃。
2、無大額提現(xiàn)等手段規(guī)避國庫集中支付。
3、無利用現(xiàn)金發(fā)放工資津貼現(xiàn)象。
4、無違規(guī)歸墊資金現(xiàn)象。
1、無違反收支兩條線規(guī)定，無未經(jīng)批準(zhǔn)自定項目或超標(biāo)準(zhǔn)收費現(xiàn)象。
2、銀行帳戶按規(guī)定管理，無違規(guī)開立銀行帳戶現(xiàn)象。
1、對歷次內(nèi)、外部審計檢查發(fā)現(xiàn)的問題及時進(jìn)行了整改落實。
2、對淮委財務(wù)檢查及專項檢查意見及時整改落實。
3、對照其他單位檢查中發(fā)現(xiàn)的問題以及國家審計署公告的問題進(jìn)行檢查，類似問題也做到了整改落實。
總之，此次自查，單位領(lǐng)導(dǎo)高度重視，對查出的問題及時進(jìn)行了整改，通過自查，對進(jìn)一步加強(qiáng)和改進(jìn)單位財經(jīng)預(yù)算和資金管理工作起到了積極的促進(jìn)作用。
預(yù)算執(zhí)行情況的報告篇七
公司在****年將努力保持整體盈利能力的平穩(wěn)增長，通過有效的風(fēng)險及成本控制，使成本居于合理水平，最終實現(xiàn)凈利潤增長快于規(guī)模增長，單位資產(chǎn)盈利能力穩(wěn)中有升。
一是****年公司營業(yè)收入計劃較****年增長約14%;。
四是風(fēng)險成本控制指標(biāo)方面，資本充足率達(dá)到不低于10.5%的水平，不良貸款率控制在1%以下，撥備覆蓋率保持在不低于200%的水平，案件風(fēng)險率控制在不超過萬分之一的水平。
根據(jù)公司****年財務(wù)預(yù)算報告，****年凈利潤增長大于13%，每股凈利潤大于2.47元。按目前的市價****年分紅額，****年市盈率小于3.59倍.凈資產(chǎn)每股不低于13.15元。當(dāng)銀行業(yè)未來業(yè)績被市場普遍看空的背景下，浦發(fā)銀行管理層提出****年的經(jīng)營目標(biāo)為：凈利潤增幅達(dá)到13%以上，資產(chǎn)利潤率較****年實際水平保持穩(wěn)定，資本利潤率力爭保持在20%左右，國有資本保值增值率預(yù)計不低于110%。實在難能可貴。這反映了浦發(fā)銀行管理層對公司未來的發(fā)展充滿信心。
預(yù)算執(zhí)行情況的報告篇八
1、收入情況。
上半年，全市完成一般公共預(yù)算收入592640萬元，為年度預(yù)算(以下簡稱預(yù)算)的52.95%，比上年同期增長(以下簡稱增長或下降)12.51%。其中：地方收入390477萬元，為預(yù)算的58.44%，增長13.32%;上劃中央收入154518萬元，為預(yù)算的42.85%，增長8.54%;上劃省收入47645萬元，為預(yù)算的52.64%，增長19.65%。
全市稅收收入完成408311萬元，為預(yù)算的46.31%，增長7.63%。其中：增值稅(含改征增值稅)120590萬元，增長5.12%，如剔除“營改增”因素，同口徑比上年同期下降3.06%。消費稅29348萬元，增長106.88%，主要是去年煙草批發(fā)零售環(huán)節(jié)消費稅稅率提高的翹尾因素帶來增收。營業(yè)稅75825萬元，增長11.86%，主要受“營改增”全面推行前集中清繳欠稅的影響有所增長。耕地占用稅13327萬元，下降10.62%，主要是項目建設(shè)占用耕地減少影響減收。契稅19455萬元，下降32.81%，主要是今年國家調(diào)整房地產(chǎn)交易環(huán)節(jié)契稅營業(yè)稅優(yōu)惠政策，降低了對個人購買家庭唯一住房和第二套改善性住房契稅稅率。非稅收入完成184329萬元，為預(yù)算的77.59%，增長25.04%。數(shù)據(jù)顯示，受國內(nèi)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整、轉(zhuǎn)型升級、行業(yè)產(chǎn)能過剩、實施結(jié)構(gòu)性減稅等因素的影響，我市制造業(yè)、采礦業(yè)、電力、熱力、燃?xì)饧八纳a(chǎn)和供應(yīng)業(yè)等傳統(tǒng)行業(yè)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營困難，除消費稅、營業(yè)稅和個人所得稅有一定幅度增長外，其余與生產(chǎn)和經(jīng)營效益直接相關(guān)的稅收均有不同程度的下降。
上半年，市本級完成一般公共預(yù)算收入128941萬元，為預(yù)算的53.01%，增長13.42%，其中：地方收入完成73968萬元，為預(yù)算52.35%，增長7.5%;上劃中央收入完成49131萬元，為預(yù)算的54.04%，增長26.3%;上劃省收入完成5842萬元，為預(yù)算52.96%，下降2.29%。
2、支出情況。
上半年，全市完成一般公共預(yù)算支出1700070萬元，為預(yù)算的76.42%，增長26.11%。其中：市本級完成一般公共預(yù)算支出225463萬元，為預(yù)算的66.76%，增長23.35%。主要科目執(zhí)行情況是：
一般公共服務(wù)支出29.39億元，增長23.48%。主要是調(diào)整機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員基本工資標(biāo)準(zhǔn)影響。
農(nóng)林水支出11.58億元，增長0.31%。安排5.1億元，用于種地農(nóng)民耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼發(fā)放和糧食適度規(guī)模經(jīng)營主體的扶持。安排1.06億元，支持全市異地扶貧搬遷工作和精準(zhǔn)扶貧工作。安排森林生態(tài)補(bǔ)償基金管護(hù)補(bǔ)助資金5111萬元，支持林業(yè)生態(tài)建設(shè)。
教育支出31.34億元，增長38.6%。安排義務(wù)教育學(xué)校公用經(jīng)費保障機(jī)制經(jīng)費893萬元，逐步提高義務(wù)教育學(xué)校生均公用經(jīng)費撥款標(biāo)準(zhǔn)。安排1380萬元，落實農(nóng)村義務(wù)教育薄弱學(xué)校改造計劃。安排4099萬元，支持高中教育、高等教育和職業(yè)教育發(fā)展。
社會保障和就業(yè)支出38.22億元，增長33.82%。安排22.56億元，用于補(bǔ)充各類社會保險基金。安排5.75億元，落實城鄉(xiāng)最低生活保障、臨時救助、特困供養(yǎng)等政策待遇，城鄉(xiāng)居民低保財政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由每人每月350元提高到420元。安排1.4億元，落實國有企業(yè)改制社保待遇。安排2.3億元，落實各項就業(yè)優(yōu)惠政策，支持大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新。
醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出21.51億元，增長24.36%。安排13.15億元，落實機(jī)關(guān)事業(yè)單位和城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保障制度，城鄉(xiāng)居民醫(yī)保財政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由每人每年380元提高到420元。安排2.14億元，基本公共衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)財政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由每人每年40元提高到45元。安排6892萬元，用于城鄉(xiāng)居民醫(yī)療救助。
文化體育與傳媒支出4億元，增長75.85%。上半年全市完成人均公共文化財政支出達(dá)到90元。市本級安排7500萬元，支持“一園兩中心”建設(shè);安排145萬元，以政府購買服務(wù)方式支持周末廣場電影放映，上半年放映電影520場次。
城鄉(xiāng)社區(qū)支出6.28億元，增長45.59%。主要用于支持城鄉(xiāng)公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。
交通運輸支出3.85億元，增長16.88%。安排1.46億元，落實成品油稅費改革政策。安排7427萬元，專項補(bǔ)助取消政府還貸二級公路收費項目。安排3554萬元，用于國省干線公路建設(shè)和管護(hù)。
上半年，全市完成政府性基金收入87501萬元,為預(yù)算的23.47%，下降13.76%。政府性基金支出113309萬元,為預(yù)算的30.39%，下降19.49%。收支大幅下降的原因，主要是土地成交量連續(xù)兩年大幅下降。上半年，中心城區(qū)招拍掛成交土地7宗(其中，二季度無一宗土地成交)，同比減少8宗，下降53.33%，已連續(xù)兩年大幅下降(20xx年同比下降21%);成交土地總價款16600萬元，同比減少8500萬元，下降33.81%，也連續(xù)兩年大幅下降(20xx年同比下降42%)。上半年國有土地使用權(quán)出讓收入80092萬元，下降14.48%，國有土地使用權(quán)出讓相關(guān)支出也相應(yīng)下降。
上半年，市本級完成政府性基金收入37718萬元,為預(yù)算的19.79%，下降0.65%。政府性基金支出48804萬元,為預(yù)算的25.61%，下降5.62%。
今年是市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算試編期的第三年。上半年，納入市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算編制范圍的6家國有企業(yè)，共上繳國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1741萬元，為預(yù)算的100%。其中：投資服務(wù)企業(yè)利潤收入1725萬元，其他國有資本經(jīng)營預(yù)算企業(yè)利潤收入16萬元。
市本級完成國有資本經(jīng)營預(yù)算支出1741萬元，為預(yù)算的100%。其中：政府性債務(wù)還本付息支出1684萬元。
上半年，市本級社會保險基金收入97223萬元，為預(yù)算的60.3%，增長32.3%。其中：保險費收入44001萬元，財政補(bǔ)貼收入39854萬元，利息收入2298萬元，國企改革戶轉(zhuǎn)入10929萬元，其他收入141萬元。
市本級社會保險基金支出72551萬元，為預(yù)算的39.7%，增長1.9%。其中：社會保險待遇支出72051萬元，其他支出500萬元。(各險種的具體情況詳見《益陽市20xx年1-6月財政預(yù)算執(zhí)行情況草案附表》)。
影響社會保險基金收支增長的.主要原因：一是企業(yè)職工養(yǎng)老保險收入增長較快。主要是上級財政補(bǔ)貼收入比上年同期增加。二是機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險收支進(jìn)度滯后。主要是中央關(guān)于機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度改革方案出臺后，我省的實施細(xì)則尚在制定中，社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)暫停了相關(guān)業(yè)務(wù)。三是城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金收入進(jìn)度較快。主要是大部分參保單位在上半年一次性繳納了全年的保險費。四是工傷保險基金收支增長較快。主要是老工傷改制等保險費收入增加，以及新增儲備金支出和購買工傷商業(yè)保險支出。五是生育保險基金進(jìn)度較快。主要是國家二胎生育政策導(dǎo)致生育人數(shù)增加。
上半年，高新區(qū)完成一般公共預(yù)算收入86767萬元，為預(yù)算的52.43%，增長12.91%。一般公共預(yù)算支出完成73781萬元，為預(yù)算的67.88%，增長6.18%。
上半年，高新區(qū)完成政府性基金收入10629萬元，為預(yù)算的26.32%，下降26.80%。政府性基金支出完成11057萬元，為預(yù)算的27.38%，下降34.38%。
上半年，大通湖區(qū)完成一般公共預(yù)算收入13239萬元，為預(yù)算的53.56%，增長10.55%。一般公共預(yù)算支出完成76526萬元，為預(yù)算的63.84%，增長19.67%。
上半年，大通湖區(qū)完成政府性基金收入517萬元，為預(yù)算的12.80%，下降72.70%。政府性基金支出完成669萬元，為預(yù)算的16.56%，下降71.66%。
(一)積極支持區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。一是支持重點項目建設(shè)。籌措資金46.4億元，推進(jìn)交通、園區(qū)“兩大會戰(zhàn)”。爭取洞庭湖生態(tài)經(jīng)濟(jì)區(qū)建設(shè)資金2935萬元，加快洞庭湖生態(tài)經(jīng)濟(jì)區(qū)建設(shè)。二是支持企業(yè)發(fā)展。爭取企業(yè)技術(shù)改造、節(jié)能創(chuàng)新以及中小企業(yè)服務(wù)體系和轉(zhuǎn)型升級等項目資金1億元，市本級財政籌措新型工業(yè)化發(fā)展專項資金4845萬元，支持新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展。積極開展企業(yè)幫扶。出臺了《益陽市財政局20xx年財政幫扶企業(yè)行動方案》、《益陽市財政局20xx年企業(yè)減負(fù)專項行動方案》，加強(qiáng)涉企收費項目管理，落實收費清單制度，切實減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)。三是支持政府融資平臺公司轉(zhuǎn)型和籌融資。圍繞“十三五”重大基礎(chǔ)設(shè)施和民生類項目的實施，支持融資平臺公司籌融資，上半年融資平臺公司新增融資35.7億元。全市安排地方政府新增債券資金16.45億元，其中市本級4.18億元，支持國省干線公路建設(shè)、“一江三路”建設(shè)、“兩房兩棚”項目建設(shè)等。四是加大立項爭資和招商引資力度。上半年全市立項爭資到位資金131.2億元，為年度工作目標(biāo)的64%，同比增長19%。市本級財政安排招商引資和開放型經(jīng)濟(jì)發(fā)展專項經(jīng)費1160萬元，支持全市擴(kuò)大開放和招商引資工作。
(二)不斷深化財稅體制改革。一是推進(jìn)稅制改革。落實國家和省部署，從今年5月1日起全面推開“營改增”改革，繼續(xù)推進(jìn)資源稅從價計征改革試點。二是盤活財政存量資金。認(rèn)真貫徹落實上級有關(guān)文件精神，市本級將預(yù)算結(jié)余資金以及連續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)2年以上無需支出的結(jié)轉(zhuǎn)項目資金全部收回預(yù)算統(tǒng)籌管理，全部轉(zhuǎn)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。政府性基金預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)資金超過該項基金當(dāng)年收入30%的部分，全部調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用。部門單位結(jié)余資金已全部納入年度部門預(yù)算統(tǒng)籌安排，由預(yù)算單位按預(yù)算管理程序重新申報預(yù)算項目安排支出。三是推進(jìn)政府購買服務(wù)工作。出臺《益陽市市本級政府購買服務(wù)指導(dǎo)目錄》，建立政府購買服務(wù)改革信息報送機(jī)制，逐步形成了統(tǒng)一有效的政府購買服務(wù)工作機(jī)制。四是推廣運用ppp模式。制定了《益陽市人民政府關(guān)于推廣運用政府和社會資本合作模式實施意見》，上半年全市財政部門征集政府和社會資本合作(ppp)項目30個，投資總額299.1億元，其中“一園兩中心”ppp項目等8個項目被省財政廳確定為第三批省級示范項目。全市已有2個項目進(jìn)入執(zhí)行階段,8個項目進(jìn)入采購階段，7個項目進(jìn)入準(zhǔn)備階段，13個項目進(jìn)入識別階段。五是積極推進(jìn)財政涉農(nóng)資金改革試點。緊緊圍繞現(xiàn)代農(nóng)業(yè)改革試驗區(qū)建設(shè)，扎實推進(jìn)農(nóng)業(yè)“三項補(bǔ)貼”改革，將糧食直補(bǔ)、農(nóng)資綜合補(bǔ)貼、良種補(bǔ)貼合并為“農(nóng)業(yè)支持保護(hù)補(bǔ)貼”，用于耕地地力保護(hù)和糧食適度規(guī)模經(jīng)營，支持新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體步入規(guī)?；⒓s化、科技化發(fā)展軌道。強(qiáng)力推進(jìn)“財銀?！备母镌圏c工作，創(chuàng)新金融支農(nóng)機(jī)制。截止6月底，全市發(fā)放經(jīng)營主體“財銀保”貸款79筆，共4050萬元，占全省的46.92%。統(tǒng)籌謀劃，積極開展涉農(nóng)資金整合試點。指導(dǎo)安化縣開展了以精準(zhǔn)扶貧為平臺統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金試點，幫助南縣開展了涉農(nóng)資金整合優(yōu)化試點，指導(dǎo)7縣市區(qū)以高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)為平臺開展了涉農(nóng)資金整合試點。
(三)努力規(guī)范財政管理。一是加強(qiáng)預(yù)算管理。市本級完善了全口徑預(yù)算管理體系。繼續(xù)推進(jìn)預(yù)決算公開，20xx年預(yù)算執(zhí)行情況、20xx年政府預(yù)算和20xx年市本級決算全面向社會公開，20xx年市級部門預(yù)算和“三公”經(jīng)費公開實現(xiàn)了除涉密部門之外的全覆蓋。探索實行中期財政規(guī)劃，建立跨年度預(yù)算平衡機(jī)制。二是加強(qiáng)政府債務(wù)管理。加強(qiáng)了政府性債務(wù)的動態(tài)管理，穩(wěn)步推進(jìn)政府債務(wù)化解工作。20xx年全市落實地方政府置換債券規(guī)模130.7億元，其中市本級51.9億元，用于置換政府存量債務(wù)。落實地方政府新增債券資金16.45億元，支持我市重大基礎(chǔ)設(shè)施和公益性項目建設(shè)。三是加強(qiáng)預(yù)算績效管理。全面實施績效目標(biāo)管理。將20xx年度預(yù)算部門所有財政性資金納入績效目標(biāo)管理范圍。開展預(yù)算績效自評。將所有預(yù)算部門(單位)20xx年度預(yù)算支出全部納入績效自評范圍。建立中介機(jī)構(gòu)庫。市本級通過公開招投標(biāo)，選取中介機(jī)構(gòu)10家，其中會計類6家、工程類4家。四是加強(qiáng)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理。啟動市直機(jī)關(guān)公務(wù)用車制度改革工作。出臺了我市公務(wù)用車改革總體方案，6月底之前市直參改單位待處置車輛全部實現(xiàn)了封存停駛。扎實開展國有資產(chǎn)清查和處置工作。市本級共受理單位申報資產(chǎn)拍賣、核銷、報廢等處置十二宗，上繳處置收入780余萬元。
(四)切實加強(qiáng)財政監(jiān)督。一是強(qiáng)化財政投資評審。上半年，市本級共審查工程預(yù)算項目200個，評審金額8.5億元，審減金額1.7億元，審減率19.81%;審查工程結(jié)算項目89個，送審結(jié)算金額3.6億元，已審2.6億元，審減金額2627萬元，審減率10.18%。二是加強(qiáng)政府采購管理。上半年全市政府采購規(guī)模達(dá)27.9億元，整體節(jié)支率1.9%。三是加強(qiáng)財政財務(wù)監(jiān)督。開展區(qū)縣(市)換屆財務(wù)檢查、新農(nóng)合醫(yī)療基金和城鎮(zhèn)居民醫(yī)?；饳z查、市直行政事業(yè)單位機(jī)關(guān)運行經(jīng)費檢查等專項行動。四是加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政監(jiān)督。進(jìn)一步貫徹落實《湖南省鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理條例》，加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金監(jiān)管。認(rèn)真開展“雁過拔毛”式腐敗專項整治工作，對存在的問題進(jìn)行了認(rèn)真整改。
上半年，面對經(jīng)濟(jì)下行、收入增長緩慢的嚴(yán)峻形勢，全市財稅部門認(rèn)真落實穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險的各項政策措施，全力支持“大會戰(zhàn)、大整治、大幫扶、大招商、大拆遷”，積極爭取上級支持，盤活財政存量資金，狠抓預(yù)算執(zhí)行管理，全市財政運行總體平穩(wěn)，預(yù)算執(zhí)行情況較好。一般公共預(yù)算收入實現(xiàn)了“時間過半，收入預(yù)算完成過半”的工作目標(biāo);一般公共預(yù)算支出進(jìn)度明顯加快，中央、省和市部署的重大政策、重點工程和民生項目都得到了較好的保障。
同時，預(yù)算執(zhí)行中也反映出一些突出問題，主要是傳統(tǒng)支柱行業(yè)稅收下滑，重點稅源企業(yè)增收困難，財政收入增量中稅收比重下降;“營改增”等國家減稅降費政策帶來的財政減收壓力，全面落實工資改革、社保制度改革等剛性支出不斷增加，財政減收增支因素不斷累積，收支矛盾將更加突出。加上今年防汛救災(zāi)和災(zāi)后重建帶來的財政支出壓力，后階段市縣兩級財政運行將面臨較大困難。
三、下半年主要工作措施。
下半年，經(jīng)濟(jì)下行壓力還在持續(xù)，政策性減收效應(yīng)還將進(jìn)一步顯現(xiàn)。我們在繼續(xù)抓好收入征管、財稅改革的同時，要緊盯住年初的收支預(yù)算，努力爭取上級支持，推動積極的財政政策加力增效，做好后階段的預(yù)算執(zhí)行工作，為經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展和民生改善提供財力支撐。
(一)全力支持項目建設(shè)。一是支持重點項目建設(shè)。積極籌措和調(diào)度資金，支持實施大益陽城市圈和東進(jìn)東接兩大戰(zhàn)略，認(rèn)真落實《益陽市干線公路建設(shè)“519”行動實施方案》，加快推進(jìn)重點項目工程建設(shè)進(jìn)度，千方百計推動財政資金形成實物工作量，努力增強(qiáng)投資對地方經(jīng)濟(jì)增長的拉動作用。二是加快推進(jìn)ppp項目建設(shè)。充分利用當(dāng)前社會資本充裕、資金成本較低的契機(jī)，加快推進(jìn)，以點帶面，做成示范。積極爭取財政部和省財政廳對我市ppp項目的資金支持。三是繼續(xù)做好企業(yè)幫扶和財源稅源培植工作。圍繞“幫減負(fù)、幫營銷、幫環(huán)境、幫項目、幫融資”五個重點，扎實開展企業(yè)幫扶。落實降稅清費政策，切實減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)。加強(qiáng)涉企收費項目管理，對涉企行政事業(yè)性收費、政府性基金和實施政府定價或指導(dǎo)價的經(jīng)營服務(wù)性收費，加強(qiáng)目錄清單動態(tài)管理。加大資金支持力度，重點扶持一批戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)和地方特色產(chǎn)業(yè)，努力培植稅源財源。扶持中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展，通過支持銀行信貸、企業(yè)債券、股權(quán)融資、企業(yè)上市等多種方式幫助緩解企業(yè)融資難題。
(二)突出抓好增收節(jié)支。切實加強(qiáng)稅源調(diào)查和分析，加強(qiáng)收入調(diào)度，進(jìn)一步完善征管措施，繼續(xù)強(qiáng)化稅收協(xié)控聯(lián)管工作機(jī)制，堵塞征管漏洞，加強(qiáng)收入征管。同時，嚴(yán)格貫徹中央“八項規(guī)定”、省委“九項規(guī)定”、市委“十項規(guī)定”精神，堅持厲行節(jié)約，做好過緊日子的準(zhǔn)備。嚴(yán)格預(yù)算約束，大力控制“三公經(jīng)費”等開支，騰出更多財力用于保障機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員政策性待遇落實和養(yǎng)老保險制度改革，支持全市精準(zhǔn)扶貧、防汛抗災(zāi)和災(zāi)后重建等工作。
(三)著力加強(qiáng)財政監(jiān)管。加強(qiáng)財政性資金的統(tǒng)籌管理，加大財政存量資金盤活力度，加快結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金執(zhí)行進(jìn)度，嚴(yán)格控制新增結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金。加強(qiáng)財政績效評估工作，不斷提高財政資金使用效益。推進(jìn)地方財政內(nèi)控制度建設(shè)，積極探索制定預(yù)算管理內(nèi)部控制規(guī)范，完善支出定額標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)項目庫管理，努力做好20xx年市本級部門預(yù)算編制工作。認(rèn)真整改“同級審”指出的預(yù)算管理和預(yù)算執(zhí)行中的問題，認(rèn)真落實人大的決定決議，進(jìn)一步提高財政管理水平。
預(yù)算執(zhí)行情況的報告篇九
根據(jù)《巴中市財政局關(guān)于開展20xx年度全市預(yù)算績效管理工作的通知》要求，市供銷合作社及時安排部署，認(rèn)真開展20xx年度財政支出績效評價自查工作，現(xiàn)將有關(guān)工作情況報告如下：
（一）合規(guī)編制預(yù)算。市供銷合作社按照市委、政府整體部署，堅持為“三農(nóng)”服務(wù)宗旨，每年將財政類法律法規(guī)納入黨委會、干部職工會議年度學(xué)法計劃，不斷增強(qiáng)理性理財、科學(xué)理財、規(guī)范理財?shù)呢?zé)任意識。結(jié)合自身工作基本職能，嚴(yán)格按照預(yù)算績效管理工作要求，規(guī)范、合理、科學(xué)編制了部門預(yù)算，20xx年部門年初預(yù)算支出總額370.2萬元，其中：人員經(jīng)費265.5萬元，日常公用經(jīng)費35.6萬元，對個人和家庭的補(bǔ)助經(jīng)費1.4萬元，項目經(jīng)費67.7萬元。
（二）加強(qiáng)資金管理。在預(yù)算執(zhí)行中，加強(qiáng)各項資金管理，定期組織財務(wù)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)財經(jīng)法規(guī)制度，嚴(yán)格按照國家相關(guān)法律法規(guī)強(qiáng)化管理，預(yù)算資金使用目標(biāo)明確，做到了?？顚Ｓ谩⒊绦蚝戏?、使用得當(dāng)，并積極主動配合資金項目主管部門和審計部門監(jiān)督檢查，沒有發(fā)生截留、挪用、改變資金用途等違規(guī)事件，資金預(yù)算申報與實際支出相符合，合法合規(guī)。
（三）嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行。嚴(yán)格按照財經(jīng)制度安排資金支出，賬務(wù)核算清晰明了，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理規(guī)范，賬務(wù)核算準(zhǔn)確，做到了賬賬、賬表、賬實相符。在預(yù)算下達(dá)后，及時向社會公開預(yù)算情況，決算報告經(jīng)審核通過后在規(guī)定的時間內(nèi)向社會公開上年度支出決算情況，財務(wù)核算規(guī)范，各項支出嚴(yán)格遵守相關(guān)財經(jīng)制度，按照資金“類、款、項”要求支出，做到了?？顚Ｓ?、合理合規(guī)。
（四）提高預(yù)算實效。提高財政資金使用水平，扎實推動供銷事業(yè)發(fā)展。一是“三社”融合試點成效突出。完成了6個村基層供銷社、村集體經(jīng)濟(jì)組織、農(nóng)民專業(yè)合作社“三社”融合發(fā)展工作。通江縣試點工作經(jīng)驗得到省社領(lǐng)導(dǎo)肯定性批示并在全省供銷社系統(tǒng)通報表揚。二是兩項改革“后半篇”文章扎實推進(jìn)。爭取省級供銷綜合改革及發(fā)展專項資金344萬元，新建基層示范社76個、改造提升薄弱鄉(xiāng)鎮(zhèn)供銷社24個、新改建村級供銷社31個、新改造區(qū)域性為農(nóng)服務(wù)中心4個、培育星級綜合服務(wù)社31個。三是聯(lián)合社治理體系不斷完善。
市、縣（區(qū)）供銷社全面建立社員代表大會、理事會、監(jiān)事會“三會”制度，累計發(fā)展基層社社員3.8萬人，全面推進(jìn)社有企業(yè)轉(zhuǎn)型升級、壯大實力。四是為農(nóng)服務(wù)能力顯著提升。全市供銷系統(tǒng)銷售肥料25萬噸、農(nóng)藥130噸、農(nóng)用三膜5200噸，銷售農(nóng)資產(chǎn)品13.4萬余噸。組織托管土地6.5萬余畝，組織開展農(nóng)業(yè)技術(shù)培訓(xùn)19場次，培訓(xùn)人員581人次。五是農(nóng)產(chǎn)品流通體系逐步建立。改造提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村農(nóng)產(chǎn)品購銷站點25個，建成農(nóng)產(chǎn)品銷售網(wǎng)店28個，改造農(nóng)貿(mào)市場5個，建成農(nóng)產(chǎn)品加盟店、專賣店13個。成功籌辦“20xx中國·平昌云上采茶節(jié)”、通江縣第五屆藍(lán)莓采摘節(jié)、巴州區(qū)第一屆藍(lán)莓采摘節(jié)。六是助力鄉(xiāng)村振興卓有成效。與浙江省金華市供銷社簽訂了《金華-巴中兩地供銷社東西部協(xié)作框架協(xié)議》。全市種植茶葉、道地藥材、藍(lán)莓等扶貧產(chǎn)業(yè)2.3萬畝，發(fā)展南江黃羊、青峪豬、巴山土雞等扶貧產(chǎn)業(yè)養(yǎng)殖基地12個，養(yǎng)殖畜禽4萬頭(只)。
20xx年度市供銷合作社預(yù)算績效管理工作考評自評得分為103分，具體為：組織保障體系4分、過程管控體系83分、基礎(chǔ)支撐體系5分、考核監(jiān)督體系3分、其他考評事項5分、加分項3分。具體分值及得分依據(jù)如下：
（一）組織保障體系（4分）。
1.市社成立了預(yù)算績效管理領(lǐng)導(dǎo)小組，黨委書記、理事會主任任組長，監(jiān)事會主任任副組長，理事會副主任、監(jiān)事會副主任、財務(wù)審計科負(fù)責(zé)人為成員，具體工作事務(wù)由劉云英、黃飛騰負(fù)責(zé)，做到有機(jī)構(gòu)管事、有人員做事。得分為4分。
（二）過程管控體系（83分）。
1.事前績效評估（10分）。
（1）明確績效評估范圍。根據(jù)《巴中市市級預(yù)算事前績效評估管理暫行辦法》，我們對20xx年預(yù)算延續(xù)性所有項目全部開展了事前績效評估，包括9個運轉(zhuǎn)類項目：黨建經(jīng)費、依法治市工作經(jīng)費、駐村第一書記工作經(jīng)費、脫貧攻堅經(jīng)費、接待費、會議費、干部培訓(xùn)費、物管及水電氣費、網(wǎng)絡(luò)運行維護(hù)費、資料印刷費。以及4個發(fā)展類其他項目：農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料市場監(jiān)管、農(nóng)民專業(yè)合作社、農(nóng)產(chǎn)品流通體系建設(shè)和供銷綜合改革工作經(jīng)費。得分為5分。
（2）開展重點績效評估。按照預(yù)算績效評估工作要求，我們抽取4個發(fā)展類其他重點項目進(jìn)行了績效自評，評分為99分，均達(dá)到優(yōu)秀標(biāo)準(zhǔn)。得分5分。
2.事中績效監(jiān)控（15分）。
（1）監(jiān)控范圍。我社結(jié)合實際，對部門整體支出、項目支出和財政政策、專項支出全部開展了績效監(jiān)控。得分6分。
（2）監(jiān)控報告。按時按質(zhì)按量形成了部門整體支出績效運行監(jiān)控分析表、項目支出績效運行監(jiān)控分析表及20xx年度事中績效監(jiān)控報告。得分2分。
（3）監(jiān)控質(zhì)量。建立了績效運行跟蹤監(jiān)控機(jī)制，預(yù)算執(zhí)行階段性目標(biāo)全部到位，相關(guān)指標(biāo)正常合理。預(yù)計全年的績效目標(biāo)任務(wù)都能夠按照年初制定的計劃和指標(biāo)全部完成，部門支出績效和項目支出績效能按照年初制定的目標(biāo)任務(wù)完成。得分4分。
（4）重點績效監(jiān)控結(jié)果。從抽選的4個發(fā)展類其他項目重點績效監(jiān)控來看，項目績效目標(biāo)任務(wù)有序推進(jìn)，資金分配嚴(yán)格按實際工作需要，依據(jù)項目進(jìn)度和開展情況、合理安排，資金嚴(yán)格按照規(guī)范程序申請、管理和使用。得分3分。
3.事后績效評價（20分）。
（1）部門整體支出績效自評。均按要求和時間開展了部門整體支出績效自評，并及時向市財政局提交了自評得分表、自評報告。部門整體支出績效自評工作嚴(yán)格按程序規(guī)范進(jìn)行，績效評價客觀公正，提出的建議舉措具有針對性和可操作性。得分5分。
（2）部門項目預(yù)算績效自評。均按要求和時間開展了部門項目支出績效自評，并及時向市財政局提交了自評得分表、自評報告。績效自評工作嚴(yán)格按程序規(guī)范進(jìn)行，績效評價客觀公正，提出的建議舉措具有針對性和可操作性。得分3分。
（3）財政政策及專項績效自評。均按要求和時間對部門實施的財政政策、專項支出開展了績效自評，并形成了自評報告。得分3分。
（4）部門整體支出重點績效評價結(jié)果。抽選了4個發(fā)展類其他項目（農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料市場監(jiān)管、農(nóng)民專業(yè)合作社、農(nóng)產(chǎn)品流通體系建設(shè)和供銷綜合改革工作經(jīng)費）開展了年度部門整體支出重點績效評價，能按照年初制定的目標(biāo)任務(wù)完成。得分3分。
（5）部門項目支出績效評價結(jié)果。將9個運轉(zhuǎn)類項目和4個發(fā)展類其他項目（農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料市場監(jiān)管、農(nóng)民專業(yè)合作社、農(nóng)產(chǎn)品流通體系建設(shè)和供銷綜合改革工作經(jīng)費）開展了年度部門項目支出重點績效評價，能按照年初制定的目標(biāo)任務(wù)完成。得分3分。
（6）財政政策、項目支出重點績效評價結(jié)果。從財政政策、項目支出績效評價結(jié)果來看，都能按照年初制定的目標(biāo)任務(wù)完成。得分3分。
4.績效目標(biāo)管理（15分）。
（1）績效目標(biāo)報送時效。均按照要求在規(guī)定時間內(nèi)報送了部門整體、項目支出及實施的財政政策、專項支出績效目標(biāo)自評報告。得分2分。
（2）績效目標(biāo)編制質(zhì)量?？冃繕?biāo)編制與供銷社職能職責(zé)緊密結(jié)合，與年度工作重點緊密結(jié)合，與財政資金支出范圍、方向、效益和效果緊密結(jié)合，完全符合部門職能及年度計劃，績效目標(biāo)可衡量、可實現(xiàn)，明確的支出范圍合理、可行。得分10分。
（3）績效目標(biāo)審核結(jié)果。全年的績效目標(biāo)任務(wù)都能按照年初制定的計劃和指標(biāo)全部完成，部門支出績效和項目支出績效都能按照年初制定的目標(biāo)任務(wù)完成。得分3分。
5.績效結(jié)果應(yīng)用（20分）。
（1）事前績效評估結(jié)果應(yīng)用。堅持以結(jié)果應(yīng)用為導(dǎo)向，不斷深化事前評估結(jié)果應(yīng)用，主要用于調(diào)整預(yù)算項目科目、支出方向等，切實發(fā)揮預(yù)算績效管理提高財政管理水平和資金使用效益的根本作用。得分4分。
（2）績效目標(biāo)管理結(jié)果應(yīng)用。對于存在預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度緩慢、項目實施與績效目標(biāo)偏離或管理漏洞等情況，及時糾偏整改，對績效目標(biāo)、項目內(nèi)容等進(jìn)行了整改、優(yōu)化、調(diào)整，實現(xiàn)資金使用中的跟蹤問效。得分4分。
（3）績效運行監(jiān)控結(jié)果應(yīng)用。對預(yù)算項目和資金的'執(zhí)行實行全程監(jiān)控，通過績效監(jiān)控對部門項目進(jìn)行政策優(yōu)化、改進(jìn)管理、預(yù)算調(diào)整、結(jié)余處理、項目調(diào)整等。得分4分。
（4）事后績效評價結(jié)果應(yīng)用。根據(jù)單位自評情況和財政評價，對部門項目支出的效益性進(jìn)行了客觀公正的分析和評判，并將評價結(jié)果充分運用到20xx年部門預(yù)算編制工作中。得分4分。
（5）績效評價問題整改。本部門無中央、省重點績效評價發(fā)現(xiàn)的問題。針對市財政局聘請第三方對市供銷社20xx年度部門整體支出績效評價反饋的績效評價宣傳培訓(xùn)力度不夠、財務(wù)會計管理有待加強(qiáng)等問題，市供銷社高度重視、立即整改，召開社黨委會專題研究問題整改，現(xiàn)部分問題已整改到位、個別問題需要長期整改并持續(xù)堅持。得分4分。
6.績效信息公開（3分）。
根據(jù)《巴中市市級預(yù)算績效信息公開規(guī)程》要求，市供銷社及時按程序、按要求、按時間在部門網(wǎng)站公開了部門預(yù)算和績效評價信息。得分3分。
（三）基礎(chǔ)支撐體系（5分）。
1.制度建設(shè)（2分）。
十九大以來，本部門出臺《巴中市供銷社預(yù)算績效管理辦法》、《發(fā)展基金使用范圍和支付流程規(guī)定》、《巴中市供銷社內(nèi)部控制手冊》、《巴中市供銷合作社內(nèi)部管理制度》等推進(jìn)預(yù)算績效管理業(yè)務(wù)技術(shù)層面的制度辦法、方案細(xì)則、操作規(guī)程。得分2分。
2.培訓(xùn)宣傳（3分）。
（1）20xx年舉辦了預(yù)算績效管理業(yè)務(wù)培訓(xùn)會，得分1分。
（2）將20xx年預(yù)算批復(fù)等本部門預(yù)算績效管理工作情況在巴中市供銷合作社網(wǎng)站公開，得分2分。
（四）考核監(jiān)督體系（3分）。
建立績效評價與年度考核掛鉤機(jī)制。以結(jié)果為導(dǎo)向，制定“預(yù)算績效考核”考核評分指標(biāo)，每年將考核情況納入部門年度績效目標(biāo)責(zé)任制考核的重要內(nèi)容，與部門業(yè)務(wù)績效管理同安排、同部署、同推進(jìn)、同落實。得3分。
（五）其他考評事項（5分）。
協(xié)同配合（3分）。
市供銷社積極配合第三方績效評價工作組圓滿完成了20xx年度部門整體支出績效評價，及時提供相關(guān)材料。得分3分。
工作時效（2分）。
市供銷社按規(guī)定時間報送了預(yù)算績效管理工作考核自查報告及相關(guān)材料。得分2分。
（六）加分項（3分）。
推進(jìn)績效評價結(jié)果與預(yù)算編制深度融合，在編制20xx年部門整體支出預(yù)算中進(jìn)行優(yōu)化增減，減少“依法治市工作經(jīng)費”等8個運轉(zhuǎn)類項目，增加“三社融合發(fā)展工作經(jīng)費項目”發(fā)展類其他項目。將辦公樓拆遷后，解決市供銷社正常辦公租賃辦公地點的“辦公租賃費”納入年初預(yù)算（以前年度每年追加預(yù)算申報），提高項目預(yù)算申報資金金額，儲備“生活垃圾可回收物體系建設(shè)工作經(jīng)費”、“消費扶貧工作經(jīng)費”、“東西部協(xié)作工作經(jīng)費”三個備選項目。得分3分。
（七）減分項（0分）。
沒有被巡視巡察、紀(jì)檢監(jiān)察、審計、財政等監(jiān)督部門發(fā)現(xiàn)反映有關(guān)預(yù)算績效管理方面問題，無扣分。
（一）全面加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。市社成立了預(yù)算績效管理領(lǐng)導(dǎo)小組，主要領(lǐng)導(dǎo)全面負(fù)總責(zé)，分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓實施全過程，財務(wù)審計科組織開展工作，建立健全內(nèi)部管理制度，有效加強(qiáng)工作的組織、協(xié)調(diào)和管理。
（二）建立健全財務(wù)制度。修訂和完善了《中共巴中市供銷合作社委員會工作規(guī)則》、《巴中市直屬企業(yè)管理辦法》、《巴中市供銷合作社“三重一大”事項決策暫行辦法》、《巴中市供銷社內(nèi)部控制制度》、《巴中市供銷社內(nèi)部管理制度》、《巴中市供銷社財務(wù)管理制度》等文件和規(guī)章制度，全面加強(qiáng)財務(wù)管理。
（三）切實規(guī)范財務(wù)支出。市供銷社機(jī)關(guān)的重大資金收支實行集體研究決定，由財務(wù)科統(tǒng)一辦理；嚴(yán)格按照財務(wù)制度管理印章、票證和現(xiàn)金；經(jīng)辦人員當(dāng)月費用及時向出納報賬；出納按月向會計報賬，現(xiàn)金余額不得超過有關(guān)規(guī)定；堅持所有開支項目嚴(yán)格按預(yù)算控制。
（四）堅持財務(wù)公開制度。定期召開干部職工會議，對機(jī)關(guān)公務(wù)活動重大開支、“三公經(jīng)費支出”和資金使用、公務(wù)卡使用等情況進(jìn)行通報，同時在預(yù)算下達(dá)后20天內(nèi)向社會公開預(yù)算情況，決算報告經(jīng)審核通過后在規(guī)定的時間內(nèi)向社會公開上年度支出決算情況。
（五）提高資金使用效率。通過對20xx年度預(yù)算績效管理工作考核自查，市供銷社在預(yù)算執(zhí)行使用中不存在超預(yù)算、超項目使用范圍等違規(guī)行為，資金用于了指導(dǎo)和推進(jìn)“三農(nóng)”服務(wù)工作開展中，從項目的經(jīng)濟(jì)性、效率性、有效性和可持續(xù)性入手，根據(jù)實際情況和項目資金用途合理分配，統(tǒng)籌安排，收到了良好的效果，達(dá)到了預(yù)期的效益目標(biāo)。
我們預(yù)算績效管理工作雖然取得了一定的成績，但在績效管理制度創(chuàng)新、工作推進(jìn)創(chuàng)新、培訓(xùn)宣傳和結(jié)果應(yīng)用創(chuàng)新方面做得還不夠，特別是推進(jìn)預(yù)算改革等方面，推進(jìn)績效與預(yù)算深度融合，在預(yù)算編制、資金分配、統(tǒng)籌平衡等方面有創(chuàng)新舉措方面還需要不斷完善和加強(qiáng)；各項管理制度修訂和不斷完善上還需要更進(jìn)一步實時提高，項目編制的科學(xué)性、前瞻性還需要加強(qiáng)。
供銷工作面廣量大，黨政要求高，肩負(fù)著市委、市政府賦予的全市農(nóng)產(chǎn)品流通體系建設(shè)工作重任，我們將進(jìn)一步加大改革力度，徹底解放思想，振奮精神，積極投入鄉(xiāng)村振興工作中去，指導(dǎo)各縣區(qū)基層社擴(kuò)大服務(wù)領(lǐng)域，積極發(fā)展生產(chǎn)合作、供銷合作、消費合作、信用合作，強(qiáng)化供銷社基層組織屬性，按照合作制原則推進(jìn)全面改革，承擔(dān)公益性服務(wù)工作，實現(xiàn)以專業(yè)合作社、農(nóng)村社區(qū)綜合服務(wù)社、莊家醫(yī)院、農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)聯(lián)合會為載體，推進(jìn)基層組織體制和服務(wù)模式創(chuàng)新，充分發(fā)揮供銷社在農(nóng)業(yè)社會化、農(nóng)村流通中重要作用。指導(dǎo)全市抓好農(nóng)產(chǎn)品收購、運輸、銷售等為農(nóng)服務(wù)工作，搭建巴中優(yōu)質(zhì)農(nóng)產(chǎn)品走向大市場的橋梁，助力農(nóng)民增收，鄉(xiāng)村振興，把供銷社建成黨委、政府抓得住、用得上、信得過的為農(nóng)服務(wù)骨干力量，真正成為服務(wù)農(nóng)民生產(chǎn)生活的生力軍和綜合平臺。在績效管理制度、工作推進(jìn)和結(jié)果應(yīng)用上努力創(chuàng)新，重點做好以下工作：
（一）加強(qiáng)組織保障體系。進(jìn)一步加強(qiáng)機(jī)構(gòu)隊伍建設(shè)，強(qiáng)化財務(wù)審計科管理職能，加大考核力度，抓好績效評價反饋問題整改工作。
（二）完善過程管控體系。加大對新增、延續(xù)性的項目支出開展事前績效評估、事中績效監(jiān)控，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，確?？冃繕?biāo)實現(xiàn)。
（三）加強(qiáng)基礎(chǔ)體系建設(shè)。制定具有可操作性的預(yù)算績效管理辦法、制度，多形式舉辦市供銷社系統(tǒng)預(yù)算績效管理業(yè)務(wù)培訓(xùn)，加大績效管理公開和宣傳。
（四）完善考核監(jiān)督機(jī)制。擴(kuò)大考核范圍，加大考核力度，將財務(wù)審計科、綜合業(yè)務(wù)科、社務(wù)指導(dǎo)科和綜合辦公室等職能科室全部納入預(yù)算績效管理工作考核范圍。
（五）加強(qiáng)管理工作創(chuàng)新。在做好預(yù)算績效管理基礎(chǔ)工作的同時，積極推進(jìn)績效與預(yù)算深度融合，在預(yù)算編制、資金分配、統(tǒng)籌平衡等方面有創(chuàng)新舉措。
建議財政預(yù)算績效管理部門加大指導(dǎo)力度，舉辦預(yù)算管理績效業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高整體隊伍素質(zhì)，保證預(yù)算績效管理工作高質(zhì)量推進(jìn)。
預(yù)算執(zhí)行情況的報告篇十
20xx年，全州財政工作在州縣黨委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在州縣人大及其常委會的監(jiān)督支持下，認(rèn)真貫徹落實中央、省財政工作會議精神及州十四屆人大四次會議決議，狠抓收入征管，推進(jìn)財政改革，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，持續(xù)加強(qiáng)保障與改善民生，全力促進(jìn)全州經(jīng)濟(jì)社會平穩(wěn)、健康、和諧發(fā)展。
1.上半年，全州一般公共預(yù)算收入完成113285萬元，較上年同期增長17.0%，增收16436萬元，完成年初預(yù)算的34.7%，塌進(jìn)度15.3個百分點。增幅排名居全省第2位。
分縣市完成情況是：州本級49139萬元，增長34.9%，增收12715萬元;芒市20129萬元，下降2%，減收418萬元;梁河縣3324萬元，下降16.6%，減收660萬元;盈江縣13093萬元，增長14.8%，增收1688萬元;隴川縣7455萬元，增長31.9%，增收1802萬元;瑞麗市20145萬元，增長7.0%，增收1309萬元。
2.全州一般公共預(yù)算支出完成598022萬元，較上年同期增長27.5%，增支128840萬元，完成年初預(yù)算的48.5%,增幅排名居全省第4位。
分縣市完成情況是：州本級134718萬元，增長61.5%，增支51278萬元;芒市146778萬元，增長20.7%，增支25118萬元;梁河縣54928萬元，增長13.6%，增支6586萬元;盈江縣100366萬元，增長24.3%，增支19598萬元;隴川縣70571萬元，增長28.2%，增支15542萬元;瑞麗市90661萬元，增長13.4%，增支10718萬元。
3.全州政府性基金預(yù)算收入完成19108萬元，較上年同期增長233.3%，增收13375萬元，完成年初預(yù)算的51.4%;政府性基金預(yù)算支出完成12944萬元，較上年同期增長108.7%，增支6741萬元，完成年初預(yù)算的21.8%。
4.全州國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成0萬元;全州國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成0萬元。
11%，增支8478萬元，完成年初預(yù)算的31%。
(二)財政運行的主要特點。
1.稅收收入迎來開門紅，實現(xiàn)平穩(wěn)增長。
上半年稅收收入完成72695萬元,較上年同期增長20.9%，增收12585萬元，占一般公共預(yù)算收入的64.2%。稅收收入迎來了開門紅,14個稅種中，有10個稅種均不同程度實現(xiàn)增長，稅收平穩(wěn)增長。主要增收稅種(1)營業(yè)稅，完成25610萬元，比上年同期增長17.9%，增收3380萬元;(2)煙葉稅，完成2640萬元，較上年同期增長294.0%，增收1970萬元;(3)城鎮(zhèn)土地使用稅，完成1483萬元，較上年同期增長82.2%，增收669萬元;(4)增值稅，完成19342萬元，較上年同期增長32.7%，增收4764萬元。減收稅種4個，包括個人所得稅減收150萬元，資源稅減收260萬元，房產(chǎn)稅減收292萬元和耕地占用稅減收758萬元。
2.非稅收入較快增長，增收拉動作用明顯。
上半年非稅收入完成40590萬元,較上年同期增長10.5%，增收3851萬元，占一般公共預(yù)算收入的35.8%。非稅收入征收項目有增有減，總體上仍呈現(xiàn)持續(xù)增長態(tài)勢，主要增收因素一是捐贈收入，完成10397萬元;二是政府住房基金收入，完成5247萬元，此兩項上年同期沒有或僅有少量收入，為今年新的增長點。另外專項收入和罰沒收入與上年同期相比均實現(xiàn)不同程度的增長。下降的項目主要是行政事業(yè)性收費和國有資源(資產(chǎn))有償使用收入，行政事業(yè)性收費完成6551萬元，較上年同期下降62.7%，減收10999萬元，減收的主要原因是在國家清費減負(fù)的政策背景下，行政事業(yè)性收費收入呈下降態(tài)勢;國有資源(資產(chǎn))有償使用收入完成3785萬元，較上年同期下降58.3%，減收5301萬，減收的主要原因是上年同期實現(xiàn)的部分國有資產(chǎn)處置收入屬一次性收入。非稅收入的持續(xù)增長對確保地方財力的平穩(wěn)增長發(fā)揮了有力支撐作用。
3.財政支出增速平穩(wěn)，重點支出保障有力。
72.8%，較上年同期增支75324萬元。全州財政支出增勢較為平穩(wěn)，穩(wěn)增長政策得到有效落實，民生支出保障有力。
二、財政運行存在的困難和問題。
(一)收入增長基礎(chǔ)不牢靠，持續(xù)增長支撐不足。
1-6月，我州財政收入呈現(xiàn)出積極向好變化的趨勢，但全州經(jīng)濟(jì)仍處于低位運行，全州重點行業(yè)經(jīng)濟(jì)運行尚未根本好轉(zhuǎn)，結(jié)構(gòu)性減稅和政策性減收因素仍需逐步消化，稅收持續(xù)增長支撐不足，預(yù)計后期增速將逐步回落。一是在經(jīng)濟(jì)未明顯回暖的情況下，州內(nèi)有色金屬采選業(yè)和硅產(chǎn)業(yè)經(jīng)營十分困難，大部分企業(yè)處于停產(chǎn)或減產(chǎn)狀態(tài)，稅收難以實現(xiàn)。二是20xx年全州地稅清理征收土地部門已批未供耕地占用稅18458萬元和各級政府一次性處置資產(chǎn)契稅15316萬元屬一次性收入，成為今年的減收因素，三是5月1日“營改增”擴(kuò)圍后，全州稅收將明顯下降，對我州來說，地方稅收主要依靠建設(shè)投資，營業(yè)稅所占比重過大，影響較為明顯。我州當(dāng)前仍處于打基礎(chǔ)、調(diào)結(jié)構(gòu)時期，投資仍然是拉動經(jīng)濟(jì)的主要手段，在財政收入結(jié)構(gòu)十分單一的情況下，短期內(nèi)難以彌補(bǔ)“營改增”帶來的收入缺口。同時非稅收入在上年高基數(shù)的基礎(chǔ)上難以維持高增長，財政收入在下半年將明顯下降，并且在今后一段時期內(nèi)將處于低速增長。
(二)剛性支出需求增長迅猛，財政收支矛盾進(jìn)一步凸顯。
在國家“穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、轉(zhuǎn)方式、促雙創(chuàng)、惠民生、防風(fēng)險”的政策背景下，全州財政支出壓力持續(xù)加大，資金籌措極為艱難，預(yù)算平衡壓力異常尖銳。德宏州地處邊疆，經(jīng)濟(jì)發(fā)展滯后，經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)薄弱，長期靠投資拉動經(jīng)濟(jì)，屬典型的“補(bǔ)助型”財政，20xx年全州財政自給率僅為25.7%，全州財政保工資發(fā)放、保機(jī)構(gòu)運轉(zhuǎn)以及各項事業(yè)發(fā)展與項目建設(shè)所需資金高度依賴中央、省財政轉(zhuǎn)移支付。
三、認(rèn)清形勢主動作為在困難中開創(chuàng)財政工作新局面。
(一)創(chuàng)新思路，狠抓收入征管不放松。
“保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生”是我州當(dāng)年各級財政首要的任務(wù)，需要有穩(wěn)定、可持續(xù)的財力支撐。全州各級要按照州委決策部署，圍繞州第十四屆人大四次會議批準(zhǔn)的`目標(biāo)，不調(diào)減、不放松，按收入預(yù)期目標(biāo)沖刺，對當(dāng)前收入組織過程中存在的困難和問題及時進(jìn)行分析研究，努力完善應(yīng)對措施，突出重點稅源監(jiān)控，嚴(yán)厲打擊偷漏稅行為，堅決防止收入“跑冒滴漏”。積極尋找增長點，力爭將政策調(diào)整給收入帶來的不利影響降到最低。進(jìn)一步加大非稅收入收繳力度，充分發(fā)揮非稅收入對財政增收的積極作用，加快構(gòu)建權(quán)責(zé)統(tǒng)一、定位明確、科學(xué)合理的非稅收入管理新體制。
(二)全力以赴加快財源建設(shè)，厚植財政發(fā)展新優(yōu)勢。
發(fā)展才是硬道理，要緩解當(dāng)年財政收支矛盾，提高財政保障能力，根本出路就是加快財源建設(shè)，推動地方經(jīng)濟(jì)健康快速發(fā)展。加快創(chuàng)新財政扶持產(chǎn)業(yè)發(fā)展的方式，改變傳統(tǒng)的直接補(bǔ)貼的方式，采用貼息、股權(quán)投資、設(shè)立投資引導(dǎo)基金、以獎代補(bǔ)等方式支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展，充分發(fā)揮財政資金的引導(dǎo)作用和杠桿效應(yīng)。
(三)牢固樹立過緊日子的思想，精打細(xì)算、善用財力。
政府過“緊日子”，是為了讓百姓過“好日子”。牢固樹立過緊日子的思想，精打細(xì)算、善用財力，取之有度、用之有節(jié)，確保機(jī)關(guān)事業(yè)單位高效運轉(zhuǎn)。加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，硬化預(yù)算約束。嚴(yán)禁超預(yù)算或者無預(yù)算安排支出，按規(guī)定的支出用途使用資金，不得隨意調(diào)整預(yù)算科目和支出用途，不得擅自擴(kuò)大支出范圍、提高開支標(biāo)準(zhǔn)。在后期預(yù)算執(zhí)行中，原則上不出臺新的增支政策，一些必須出臺的政策，通過以后年度預(yù)算安排資金。
(四)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，千方百計保障重點支出。
要厘清財政作用邊界，回歸公共財政本質(zhì)，避免大包大攬、支出責(zé)任無限擴(kuò)大。逐步取消財政對一般性競爭領(lǐng)域的直接扶持和行政干預(yù)，支持發(fā)揮市場在資源配置中的決定性作用，充分調(diào)動市場活力。要切實增強(qiáng)“底線”思維，立足財力可能，強(qiáng)化財政“托底”保障功能，注重可持續(xù)發(fā)展，循序漸進(jìn)，量財而行，更多的參與民生領(lǐng)域改革設(shè)計，花錢買機(jī)制、主動建機(jī)制，通過ppp、購買服務(wù)等方式引導(dǎo)社會力量參與公共產(chǎn)品供給。正確處理存量與增量的關(guān)系，在用好增量的同時，注重盤活存量，避免財政支出僵化、固化、部門化，提高資金統(tǒng)籌使用能力，集中有限資金保障州委確定的穩(wěn)增長，推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革、扶貧攻堅等重點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，加快資金撥付效率，強(qiáng)化支出進(jìn)度考核，促進(jìn)全州經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展。
(五)著力推進(jìn)預(yù)算績效管理改革，建立覆蓋預(yù)算績效管理新機(jī)制。
按照“政府領(lǐng)導(dǎo)、財政牽頭、部門負(fù)責(zé)、社會參與”的原則，加快建立覆蓋所有財政性資金的預(yù)算績效管理新機(jī)制。一是全力健全預(yù)算績效管理制度體系。建立完善涵蓋績效目標(biāo)、績效評價、結(jié)果運用全過程的績效制度體系。二是全力完善績效評價體系。逐步健全績效評價個性指標(biāo)庫。拓展預(yù)算績效評價范圍，開展好部門整體支出、項目支出、政策制度等績效評價，有序推進(jìn)分部門發(fā)布預(yù)算績效報告。三是全力強(qiáng)化績效結(jié)果運用。建立預(yù)算績效管理考核機(jī)制，用制度來規(guī)范、強(qiáng)化對部門和縣市預(yù)算績效管理工作的年度考核。探索構(gòu)建預(yù)算績效管理激勵和問責(zé)機(jī)制，促進(jìn)績效管理結(jié)果與預(yù)算安排相結(jié)合。四是全力規(guī)范績效目標(biāo)管理?？茖W(xué)制定績效目標(biāo)，進(jìn)一步突出績效目標(biāo)在預(yù)算編制中的引領(lǐng)作用。
(六)著力推進(jìn)預(yù)算信息公開改革，全力打造陽光政府。
預(yù)算公開作為當(dāng)前全面深化財稅體制改革的重要任務(wù)，要進(jìn)一步擴(kuò)大公開范圍、細(xì)化公開內(nèi)容、加快公開進(jìn)度、規(guī)范公開方式、完善公開機(jī)制，使預(yù)算公開貫穿預(yù)算改革和管理全過程，提高預(yù)算透明度，強(qiáng)化社會監(jiān)督，促進(jìn)依法理財，打造陽光政府。
預(yù)算執(zhí)行情況的報告篇十一
xxx管理局：
為了更好地貫徹和執(zhí)行上級有關(guān)文件的精神和要求，并通過認(rèn)真學(xué)習(xí)（審函[20xx]140號）《審計署關(guān)于中央部門對20xx年預(yù)算執(zhí)行情況開展自查的通知》要求，并結(jié)合單位的實際情況，成立了由xxx局長為組長和財務(wù)人員組成的自查小組，對20xx年預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：
通過自查，我局在預(yù)算編制和執(zhí)行上嚴(yán)格執(zhí)行上級部門的要求，嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國預(yù)算法》、《中華人民共和國預(yù)算法實施條例》、《水利部中央級預(yù)算管理辦法》以及財政部有關(guān)預(yù)算管理的規(guī)定，預(yù)算編制數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，無隨意調(diào)整預(yù)算的`情況，各項收支均納入預(yù)算管理。
2、通過自查，我單位不存在弄虛作假、多報多領(lǐng)財政資金虛報項目，擅自提高支出標(biāo)準(zhǔn)等問題。
3、通過自查，我單位不存在擠占挪用專項用途的財政資金，和其他資金，嚴(yán)格按照專項資金使用管理辦法的要求，做到了?？顚Ｓ谩?BR> 4、不存在私設(shè)“帳外帳”、“小金庫”的現(xiàn)象。
5、嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線的規(guī)定，無違規(guī)收費及截留、坐支非稅收入等現(xiàn)象。
6、在局領(lǐng)導(dǎo)班子的正確帶領(lǐng)下，不存在決策失誤，管理不善，資產(chǎn)流失等問題。
7、在預(yù)算執(zhí)行中，無其他違反國家法律法規(guī)的問題。
總之，通過自查，有利于我們對上級文件的領(lǐng)會和貫通，及時掌握其精神實質(zhì)，以便發(fā)現(xiàn)問題及時解決，通過自查，對我們今后的工作能夠起到積極的促進(jìn)作用，把單位的財務(wù)管理工作做的更好。
xxx管理局。
二oo六年十月十八日。
預(yù)算執(zhí)行情況的報告篇十二
轉(zhuǎn)眼間我們送走了20xx年，回顧這上半年來的工作情況，還是收獲頗豐，作為單位出納，我在收付、反映、監(jiān)督、管理四個方面盡到了應(yīng)盡的職責(zé)，在不斷改善工作方式方法的同時，順利完成今年的工作，現(xiàn)總結(jié)如下：
本人嚴(yán)格按照財務(wù)人員的相關(guān)制度和條例，實現(xiàn)現(xiàn)金管理，現(xiàn)金收付，憑證的審核以及現(xiàn)金日記帳登記等業(yè)務(wù)謹(jǐn)慎細(xì)致不出差錯，能夠確保做到現(xiàn)金的收支準(zhǔn)確無誤，認(rèn)真復(fù)核會計主管審核的原始憑證數(shù)量，金額計算與金額是否一致，逐筆登記現(xiàn)金日記帳，保證了現(xiàn)金工作的準(zhǔn)確性，及時性。
日常與銀行相關(guān)部門聯(lián)系緊密，根據(jù)單位需要正確開具支票轉(zhuǎn)賬進(jìn)賬，提取現(xiàn)金備用，井然有序地完成了職工日常報銷。在平日與銀行接觸的工作中，我認(rèn)真復(fù)核所要求開具的銀行結(jié)算憑證的臺頭，帳號，用途是否一致，認(rèn)真填寫銀行結(jié)算憑證，保證金額填寫準(zhǔn)確，認(rèn)真審查收款結(jié)算憑證的真?zhèn)涡?，及時掌握銀行存款余額情況，逐筆序時認(rèn)真登記所有帳戶的銀行存款日記帳，每月按帳號與銀行對帳，落實并督促未達(dá)帳項及時入帳。
從質(zhì)和量上完成了領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項臨時性工作。維護(hù)并保持了與各銀行之間的良好合作關(guān)系，認(rèn)真處理好與其他單位財務(wù)人員的合作關(guān)系，另外，對于本職工作，嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理和結(jié)算制度，定期向會計核對現(xiàn)金與帳目，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金金額不符，做到及時匯報，及時處理。及時回收整理各項回單、收據(jù)，及時將現(xiàn)金存入銀行，從無坐支現(xiàn)金。根據(jù)會計提供的依據(jù)，及時發(fā)放員工報銷和其它應(yīng)發(fā)放的經(jīng)費。在工作中堅持財務(wù)手續(xù)，嚴(yán)格審核算，對不符手續(xù)的發(fā)票不付款。
回顧這上半年來的點點滴滴，每當(dāng)完成一項工作任務(wù)，即使忙一點，心里還是感到很欣慰很踏實，在新的上半年里，我還需要在工作上更加積極主動，態(tài)度上更加認(rèn)真負(fù)責(zé);另外，我能有現(xiàn)在這點小小的進(jìn)步，這都得益于領(lǐng)導(dǎo)，前輩的幫助與交流，我真正感受到了領(lǐng)導(dǎo)的'關(guān)懷和期望，同時也由衷的欽佩他們淵博的知識和豐富的實踐經(jīng)驗。
作為一名普普通通的員工，我的工作是再普通不過了，和我一樣能做好自己本職工作的同事還有很多，我們能在過去上半年圓滿地完成任務(wù)，主要在于各級領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和大力支持，采取各種靈活多變的方式和方法去解決各種不同的問題，我只是和所有我們公司的其他員工一樣，盡自己的努力為公司，希望對公司能有所貢獻(xiàn)。
在新上半年中，我一定更加嚴(yán)格地要求自己，積級參加公司的各項活動和學(xué)習(xí)，從去年的工作中認(rèn)真吸取經(jīng)驗，縮小在業(yè)務(wù)上的差距，讓自己今后的工作更加嚴(yán)謹(jǐn)有序，讓自己以更踏實的態(tài)度為公司的發(fā)展作出自己的努力，決不辜負(fù)大家對我的期望!同時我也衷心期待領(lǐng)導(dǎo)和前輩能夠多多在工作上指導(dǎo)我，在思想上幫助我，我會盡力為公司的進(jìn)一步發(fā)展和壯大發(fā)揮自己應(yīng)有的作用。
預(yù)算執(zhí)行情況的報告篇十三
為了進(jìn)一步規(guī)范財務(wù)行為，強(qiáng)化學(xué)校財務(wù)管理，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，規(guī)范預(yù)算執(zhí)行情況，深入貫徹落實好《預(yù)算法》《會計法》《政府采購法》《國有資產(chǎn)管理辦法》《中小學(xué)校財務(wù)制度》，促進(jìn)教育事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，依據(jù)財政局《關(guān)于開展上半年部門預(yù)算執(zhí)行情況調(diào)查工作的通知》文件精神，現(xiàn)對我校財務(wù)預(yù)算執(zhí)行工作自查情況總結(jié)如下：
：x月x日
組長：xxxx
組員：xxx
1.根據(jù)綏財發(fā)xx文件。
2.我校收入預(yù)算管理編報口徑完整科學(xué)。
3.我校日常公用經(jīng)費使用合理，接待費、公務(wù)費、培訓(xùn)費能夠按照比例支出。
4.上半年我校無采購預(yù)算。
5.“三公”經(jīng)費，我校能夠按支出執(zhí)行。
6.我校預(yù)算批復(fù)及預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度無滯后現(xiàn)象。
7.能夠嚴(yán)格按照預(yù)算規(guī)定的支出用途使用資金。
8.公務(wù)卡消費能嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)卡消費支出目錄執(zhí)行。 在今后的工作中，我們將會進(jìn)一步完善相關(guān)財務(wù)制度，全面分析和總結(jié)財務(wù)管理中存在的問題，并認(rèn)真做好整改，進(jìn)一步規(guī)范財務(wù)預(yù)算管理，完善財務(wù)工作。
預(yù)算執(zhí)行情況的報告篇十四
這個20xx年是我進(jìn)入工作崗位的第上半年，回顧這上半年的工作和生活，受益頗多。20xx年在我看來也是充滿變化的上半年，我在x月份離開了原來的單位來到了xx公司。將這上半年的工作情況做如下總結(jié)：
新的工作，新的同事，對于我來說也是新的機(jī)遇。由于在原單位主要負(fù)責(zé)工地現(xiàn)場的施工管理和協(xié)調(diào)工作，土建預(yù)算方面的工作接觸的不是很多，所以當(dāng)我來到xx公司的時候，對工土建預(yù)算專業(yè)的具體內(nèi)容還是有些陌生的。當(dāng)我拿到第一份圖紙準(zhǔn)備計算工程量的時候，我感覺還是比較困難的。幸運的是公司的各位同事和老師給予了我巨大的幫助，無論我提出的問題是多么的簡單，他們都會耐心地、詳細(xì)地幫我解答。同時，領(lǐng)導(dǎo)在分配我工作的時候也是由簡單到復(fù)雜，由配合工作到獨立完成，讓我一步步地熟悉、慢慢地上手。在這里我要衷心地感謝公司的領(lǐng)導(dǎo)和各位同事。
接觸預(yù)算工作上半年的時間，讓我對預(yù)算工作有了新的`認(rèn)識。我覺得干好這份工作需要的是：耐心、細(xì)心、責(zé)任心。在這三者中，我比較欠缺的是細(xì)心。我接到的第一個工程是xx禮堂的預(yù)算，這個工程讓我對xx定額的計算規(guī)則和定額子目有了進(jìn)一步的熟悉。也讓我認(rèn)識到學(xué)習(xí)專業(yè)知識絕不能浮淺，一定要腳踏實地，一開始就把基礎(chǔ)打牢，每遇到一個問題一定要弄懂弄清楚，要做到舉一反三。比如在和對方造價員對預(yù)算的時候，自己計算的每個數(shù)據(jù)是怎么來的，工程量的計算規(guī)則是什么，這個地方我這樣考慮的依據(jù)是什么，這些問題都要弄清楚。只有這樣自己才能以理服人，據(jù)理力爭。
在參與xx修復(fù)工程預(yù)算審核的工作中，我深刻的認(rèn)識到不細(xì)心導(dǎo)致的后果是十分可怕的。雖然圖紙很少，結(jié)構(gòu)很簡單，但是由于自己一時馬虎沒看清圖紙中xx護(hù)坡的具體構(gòu)造，導(dǎo)致計算結(jié)果不準(zhǔn)。還有在xx的現(xiàn)場勘察中，由于自身缺乏經(jīng)驗，致使目測的工程量跟實際的工程量相差甚遠(yuǎn)。由此可見，越是簡單的問題，越不可掉以輕心。
在預(yù)算領(lǐng)域，我是一名新手。自己平時除了看看技術(shù)方面的書籍外還經(jīng)常熟悉定額。同時也從公司各位老師的身上學(xué)習(xí)先進(jìn)的工作經(jīng)驗和工作方法從而不斷提高自身的業(yè)務(wù)水平。在參與xx技有限公司修復(fù)工程的預(yù)算編制工作時，我先是根據(jù)自己的理解把算好的工程量套了下定額，然后和x老師套的定額子目做對比。從中我認(rèn)識到自己在考慮工程做法及工序的時候不夠全面，在定額換算以及定額子目選擇的時候還不夠準(zhǔn)確，這些都需要我在以后的工作中去提高和完善。
預(yù)算軟件的操作方面，由于自己對電腦操作比較熟悉，所以上手比較快。現(xiàn)在已經(jīng)能夠獨立運用xx鋼筋抽樣，圖形算量以及套價軟件完成一個工程的預(yù)算編制。但是在效率和精確度方面還需要提高。
俗話說萬事開頭難。經(jīng)過上半年的學(xué)習(xí)和工作，我也算是走進(jìn)了造價工作的“大門”，以后的“修行”就要靠自己的努力了。農(nóng)歷新年將至，我要在這辭舊迎新的時候，把自身的不足和缺點通通拋棄，將自身的優(yōu)點保持和發(fā)揚。逐漸掌握并熟練運用各種預(yù)算軟件，不斷提高自身業(yè)務(wù)水平，踏踏實實工作。在新的上半年中，在公司領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下，和各位同事一同攜手為xx公司的發(fā)展做出自己的貢獻(xiàn)。
預(yù)算執(zhí)行情況的報告篇十五
綿陽市游仙區(qū)人民政府辦公室是一級預(yù)算單位，掛靠4個區(qū)級部門，分別是區(qū)法制辦、區(qū)金融辦、區(qū)檔案局、區(qū)方志辦，代管區(qū)應(yīng)急辦、區(qū)外僑辦。經(jīng)費統(tǒng)一收支、統(tǒng)一核算。
（二）機(jī)構(gòu)職能。
1.組織起草或?qū)徍艘詤^(qū)政府、區(qū)政府辦公室名義發(fā)布的公文。負(fù)責(zé)區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)同志重要文稿、區(qū)政府綜合性文稿的起草工作。辦理省、市政府，省、市政府辦公廳（室）及省、市直各部門發(fā)送區(qū)政府的文電。指導(dǎo)全區(qū)行政機(jī)關(guān)公文處理工作。
2.負(fù)責(zé)對經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)、經(jīng)濟(jì)試驗區(qū)管委會，區(qū)政務(wù)服務(wù)中心管委會，涪江、富樂街道辦事處，鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府，區(qū)政府各部門、區(qū)政府直屬事業(yè)單位、市區(qū)共管部門請示區(qū)政府的有關(guān)問題提出初步的處理意見，并按程序呈批。
3.負(fù)責(zé)區(qū)政府會議的準(zhǔn)備工作，協(xié)助區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)組織實施會議決定事項。
4.督促檢查經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)、經(jīng)濟(jì)試驗區(qū)管委會，區(qū)政務(wù)服務(wù)中心管委會，涪江、富樂街道辦事處，鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府，區(qū)政府各部門、區(qū)政府直屬事業(yè)單位、市區(qū)共管部門對區(qū)政府決定事項及區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)批示的落實執(zhí)行情況，及時向區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)報告。
5.根據(jù)區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)的指示，對區(qū)政府部門間爭議問題協(xié)調(diào)或提出處理意見和建議，報區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)決定。
6.圍繞區(qū)政府中心工作和區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)的指示，組織專題調(diào)查研究，及時反映情況，提出建議。
7.指導(dǎo)全區(qū)應(yīng)急管理工作，協(xié)助區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)組織處理由區(qū)政府直接處理的突發(fā)應(yīng)急事件和重大事故。
8.宣傳、貫徹黨和國家的外事、僑務(wù)方針、政策，會同有關(guān)部門管理全區(qū)外事、僑務(wù)工作。
9.指導(dǎo)、監(jiān)督全區(qū)政府信息公開工作和機(jī)關(guān)行政效能建設(shè)工作；主辦并及時報送《政務(wù)信息》，指導(dǎo)全區(qū)政府系統(tǒng)政務(wù)信息工作，負(fù)責(zé)政務(wù)信息和網(wǎng)絡(luò)輿情的收集、整理、編輯和報送，為區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)決策和指導(dǎo)工作提供信息服務(wù)。
10.督促落實區(qū)政府金融工作部署，負(fù)責(zé)地方金融機(jī)構(gòu)和金融中介機(jī)構(gòu)的行業(yè)管理和服務(wù)，維護(hù)地方金融秩序。
11.辦理區(qū)政府和區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)同志交辦的其他事項。
（三）人員概況。
區(qū)政府辦編制數(shù)為65名，其中行政編制33名，事業(yè)編制19名，工勤編制13名。20xx年12月末在職人員總數(shù)57人，其中行政人員31人，事業(yè)人員15人，工勤人員11人。退休8人。
一般公共預(yù)算財政撥款7,448,180.00元；預(yù)算收入7,810,569.00元，調(diào)整預(yù)算收入12,094,646.50元；預(yù)算支出7,448,180.00元，調(diào)整預(yù)算支出10,353,588.00元，上年度結(jié)轉(zhuǎn)510,734.13元。
（一）預(yù)決算編制情況。
預(yù)算編制上，嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》，根據(jù)區(qū)財政局的統(tǒng)一安排，結(jié)合本部門實際工作情況，認(rèn)真編制部門預(yù)算，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審核后，及時報送區(qū)財政局。
決算編制上，按照實際支出情況據(jù)實編制決算報表，不虛報，不漏報，做到賬表一致，賬實相符，并在規(guī)定時間內(nèi)報送財政局審核。
20xx年6月支出執(zhí)行進(jìn)度48%；正常按執(zhí)行管理情況執(zhí)行。9月支出執(zhí)行進(jìn)度74%；11月支出執(zhí)行進(jìn)度84%；全年支出執(zhí)行進(jìn)度100%。結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)1,532,717.25元。
（三）支出績效情況。
1.行政運轉(zhuǎn)保障。
我辦在經(jīng)費支出安排上，全面保障了機(jī)關(guān)正常運轉(zhuǎn)。首先保障工資福利支出，每月工資準(zhǔn)時上報。其次為辦公室和各部門的工作開展做好后勤保障，在經(jīng)費上保證各部門能更好的履行職能職責(zé)，促進(jìn)工作正常有序開展。
2.機(jī)關(guān)厲行節(jié)約。
我辦勤儉節(jié)約，在保證行政運轉(zhuǎn)下盡量控制壓縮經(jīng)費開支，各項開支都大幅度下降。因公出國出境14,500.00元，會議費1,848,777.42元，車輛購置及運行費594,939.93元，公務(wù)接待費0.00元。
（四）財務(wù)管理情況。
我辦在財務(wù)管理上從嚴(yán)要求，精打細(xì)算。全辦嚴(yán)守財經(jīng)紀(jì)律，認(rèn)真貫徹執(zhí)行中央、省、市各項規(guī)定，落實區(qū)上的相關(guān)費用管理辦法，制定了公務(wù)用車管理辦法及差旅費、會議費、接待費的相關(guān)管理辦法。會計核算健全，資料齊備，憑證編制準(zhǔn)確、及時、賬實相符。凡是政府集中采購目錄要求的及達(dá)到采購限額標(biāo)準(zhǔn)的項目，均按要求報公共資源交易服務(wù)中心統(tǒng)一采購。
我辦20xx年預(yù)算支出績效情況良好，我們將繼續(xù)加強(qiáng)財務(wù)管理，積極學(xué)習(xí)，嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》。爭取20xx年預(yù)算支出工作更上一層樓，精打細(xì)算，厲行節(jié)約，程序規(guī)范，票據(jù)齊備，努力加強(qiáng)節(jié)約型機(jī)關(guān)建設(shè)。
預(yù)算執(zhí)行情況的報告篇十六
xxx管理局：
為了更好地貫徹和執(zhí)行上級有關(guān)文件的精神和要求，并通過認(rèn)真學(xué)習(xí)（審函[20xx]140號）《審計署關(guān)于中央部門對20xx年預(yù)算執(zhí)行情況開展自查的通知》要求，并結(jié)合單位的實際情況，成立了由xxx局長為組長和財務(wù)人員組成的自查小組，對20xx年預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：
1、預(yù)算編制執(zhí)行情況
通過自查，我局在預(yù)算編制和執(zhí)行上嚴(yán)格執(zhí)行上級部門的要求，嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國預(yù)算法》、《中華人民共和國預(yù)算法實施條例》、《水利部中央級預(yù)算管理辦法》以及財政部有關(guān)預(yù)算管理的規(guī)定，預(yù)算編制數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，無隨意調(diào)整預(yù)算的情況，各項收支均納入預(yù)算管理。
2、通過自查，我單位不存在弄虛作假、多報多領(lǐng)財政資金虛報項目，擅自提高支出標(biāo)準(zhǔn)等問題。
3、通過自查，我單位不存在擠占挪用專項用途的財政資金，和其他資金，嚴(yán)格按照專項資金使用管理辦法的要求，做到了?？顚Ｓ?。
4、不存在私設(shè)“帳外帳”、“小金庫”的現(xiàn)象。
5、嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線的規(guī)定，無違規(guī)收費及截留、坐支非稅收入等現(xiàn)象。
6、在局領(lǐng)導(dǎo)班子的正確帶領(lǐng)下，不存在決策失誤，管理不善，資產(chǎn)流失等問題。
7、在預(yù)算執(zhí)行中，無其他違反國家法律法規(guī)的問題。
總之，通過自查，有利于我們對上級文件的領(lǐng)會和貫通，及時掌握其精神實質(zhì)，以便發(fā)現(xiàn)問題及時解決，通過自查，對我們今后的工作能夠起到積極的促進(jìn)作用，把單位的財務(wù)管理工作做的更好。
xxx管理局
年 月 日
預(yù)算執(zhí)行情況的報告篇十七
主任、副主任、各位委員:。
我受縣政府委托，向本次會議報告全縣今年1-6月份財政預(yù)算執(zhí)行情況，請審議。
今年上半年，全縣財政工作在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，認(rèn)真貫徹落實中省市財政工作會議精神，緊緊圍繞“打造寶雞副中心，建設(shè)幸福新隴州”目標(biāo)，堅持穩(wěn)中求進(jìn)的總基調(diào)，積極適應(yīng)新常態(tài)，統(tǒng)籌財力保重點，深化改革強(qiáng)管理，財政收入在艱難中完成，重點支出得到較好保障，預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，有力地促進(jìn)了縣域經(jīng)濟(jì)社會和各項事業(yè)的穩(wěn)定健康發(fā)展。
1-6月份，全縣財稅總收入完成23752萬元，較上年同期增長16%。其中:中央級財政收入完成5860萬元，較上年同期增長30%;省市級財政收入完成2444萬元，較上年同期增長33%;地方財政收入完成15448萬元，占年度預(yù)算的53%，較上年同期增長9%，增收1256萬元，實現(xiàn)了時間任務(wù)“雙過半”。
1-6月份，全縣共完成財政支出72810萬元，占年度預(yù)算的79%，較上年同期增長12%，增加支出7725萬元。其中:一般公共服務(wù)支出5145萬元，國防公共安全2709萬元，教育15285萬元，科技93萬元，文化體育與傳媒1403萬元，社會保障和就業(yè)10876萬元，醫(yī)療衛(wèi)生7330萬元，環(huán)境保護(hù)4197萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)3390萬元，農(nóng)林水事務(wù)15144萬元，交通運輸622萬元，安全生產(chǎn)及中小企業(yè)事務(wù)334萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)事務(wù)1716萬元，國土資源氣象事務(wù)161萬元，住房保障支出4254萬元，糧油事務(wù)及其他151萬元。
按支出級次劃分，縣本級財政支出完成69272萬元，占年度預(yù)算的78%;鎮(zhèn)級財政支出完成3538萬元，占年度預(yù)算的91%。
截止6月底，全縣政府性基金支出完成3212萬元，全部為上級?？畎才诺闹С?。其中:社會保障和就業(yè)支出6萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出2466萬元，資源勘探電力信息等事務(wù)支出25萬元，其他支出中彩票公益金安排的支出715萬元。
1-6月份，社會保險基金預(yù)算收入完成12254萬元，其中:基本醫(yī)療保險基金收入14萬元，新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金收入8697萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入3543萬元。
1-6月份，社會保險基金預(yù)算支出完成8315萬元，其中:基本醫(yī)療保險基金支出42萬元，新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金支出5983萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出2290萬元。
1-6月份，社會保險基金收支結(jié)余3939萬元，其中:基本醫(yī)療保險基金收支結(jié)余-28萬元，新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金收支結(jié)余2714萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收支結(jié)余1253萬元。
(一)多措并舉抓征管，財政收入預(yù)算順利完成。今年以來，我縣的財政收入與全國其它地區(qū)一樣面臨低速增長的新常態(tài)，以前年度一次性收入形成的基數(shù)過大帶來的問題繼續(xù)凸現(xiàn)，再加上后續(xù)財源增長緩慢，組織收入愈加艱難。面對不利形勢，我們迎難而上，多措并舉抓征管，保證了上半年收入任務(wù)的完成。一是加強(qiáng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，主要領(lǐng)導(dǎo)親自抓，及時發(fā)現(xiàn)和解決財稅征管中存在的突出問題。二是創(chuàng)新征管機(jī)制，大力推進(jìn)土地、建設(shè)工程、房地產(chǎn)稅費一體化征管，擴(kuò)大國地稅聯(lián)合辦稅業(yè)務(wù)范圍，積極開展稅收協(xié)助工作，實現(xiàn)涉稅信息共享，挖掘增收潛力，堵塞收入漏洞。三是堅持依法征收。依托稅收征管系統(tǒng)，加強(qiáng)對重點企業(yè)、重點行業(yè)的動態(tài)監(jiān)控，切實做應(yīng)收盡收，足額入庫。積極開展以耕地占用稅、契稅“兩稅”為主的稅收專項檢查，清收欠繳各類稅費，杜絕偷稅漏稅行。四是強(qiáng)化非稅收入征管，特別是加大對土地收費入庫的清繳。
(二)優(yōu)化支出惠民生，各項社會事業(yè)持續(xù)發(fā)展。一是加大資金籌措力度，優(yōu)先保障干部職工工資、離退休費、津補(bǔ)貼(績效工資)正常發(fā)放。在財力緊缺的情況下，按時兌現(xiàn)了機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員和離退休人員增加的工資及離退休費，預(yù)扣了養(yǎng)老保險基金。二是安排資金2800萬元，用于學(xué)前教育公用經(jīng)費、學(xué)前保教費、營養(yǎng)改善計劃、生均公用經(jīng)費、寄宿生生活補(bǔ)助、學(xué)生交通費補(bǔ)助、高中國家助學(xué)金、貧困救助等，國家義務(wù)教育發(fā)展基本均衡縣創(chuàng)建順利通過驗收。三是安排資金400萬元，用于農(nóng)村環(huán)境衛(wèi)生綜合整治，安排104萬元購置防霧降霾車等環(huán)衛(wèi)設(shè)施，全市農(nóng)村衛(wèi)生綜合整治現(xiàn)場會在我縣順利召開。四是安排資金1352萬元，用于樂居宛和上水新城保障性住房建設(shè)，交付使用保障性住房396套，新開工建設(shè)976套。五是農(nóng)村文化建設(shè)、“三館”免費開放、基本公共衛(wèi)生服務(wù)、醫(yī)療保險、養(yǎng)老保險、新合療、低保、殘疾人救助、高齡老人津補(bǔ)貼、就業(yè)創(chuàng)業(yè)等民生政策全面落實，各類惠民補(bǔ)貼及時兌付到位。上半年共投入民生資金6.2億元，占到財政支出的85%，有力地促進(jìn)了教育、衛(wèi)生、文化等各項社會事業(yè)發(fā)展。
(三)統(tǒng)籌財力保重點，副中心城市建設(shè)快速推進(jìn)。一是安排資金2240余萬元，支持城區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施完善，污水處理廠正常運行，景觀水面和北河廊橋工程基本完工，提升了縣城品味。二是安排資金1049萬元，用于工業(yè)園區(qū)企業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施配套建設(shè)等，園區(qū)聚集能力初步顯現(xiàn)。三是投資1.5億元的關(guān)山旅游快速干道建成通車，共安排資金1788萬元用于關(guān)山、龍門洞景區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，安排資金368萬元用于綠色隴縣創(chuàng)建，寶雞休閑旅游年文化旅游節(jié)暨隴縣關(guān)山草原旅游周活動順利啟動，加快了生態(tài)旅游名縣建設(shè)，旅游產(chǎn)業(yè)帶動效應(yīng)不斷提升。四是安排資金600萬元，用于344國道改擴(kuò)建拆遷和市縣黨政領(lǐng)導(dǎo)干部周轉(zhuǎn)住房建設(shè)，項目實施有序推進(jìn)。
(四)加大投入強(qiáng)“三農(nóng)”，農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施持續(xù)改善。一是安排資金5825萬元，支持實施高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田和木拉石溝水庫、農(nóng)村小水電、水土保持等項目，改善了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件。二是整合資金966萬元，用于現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)建設(shè)和設(shè)施蔬菜、高產(chǎn)優(yōu)質(zhì)苜蓿、烤煙產(chǎn)業(yè)等項目實施，加快了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。三是安排資金1351萬元，支持實施農(nóng)村“一事一議”、農(nóng)村飲水安全等項目，進(jìn)一步改善了農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施，促進(jìn)了新農(nóng)村建設(shè)。四是安排資金2200萬元，支持扶貧異地搬遷和“三無”戶移民工程，加快了扶貧開發(fā)步伐。
(五)強(qiáng)化管理建機(jī)制，理財水平不斷提升。一是嚴(yán)格落實厲行節(jié)約各項規(guī)定，規(guī)范支出行為，有效降低行政運行成本。二是扎實開展專項資金清理工作，積極建立專項資金管理長效機(jī)制，共清理盤活財政存量資金8267萬元。三是嚴(yán)格執(zhí)行項目催辦制度，加快重點項目實施，加快財政支出進(jìn)度，規(guī)范資金撥付程序，完善國庫集中支付制度。四是扎實推進(jìn)“營改增”試點，加快推進(jìn)預(yù)算管理改革，深化部門預(yù)算編制，規(guī)范編制“三公”經(jīng)費預(yù)算，全面推進(jìn)預(yù)算信息公開，增強(qiáng)預(yù)算透明度。五是嚴(yán)格執(zhí)行政府采購政策，規(guī)范采購行為，采購節(jié)支率不斷提升。
在肯定成績的同時，我們也要看到當(dāng)前財政運行和管理中還存在不少困難和問題:一是受經(jīng)濟(jì)下行壓力增大，經(jīng)濟(jì)增速放緩等因素影響，財政收入增速將繼續(xù)保持在一個較低水平;二是收入質(zhì)量下滑，上半年收入中的一次性因素較多;三是財政支出剛性需求增長快，可用財力不足，收支矛盾加劇，預(yù)算平衡壓力更加突出;四是政府性債務(wù)負(fù)擔(dān)沉重，償債壓力較大，潛在風(fēng)險不容忽視。對此，我們將高度重視，在今后工作中認(rèn)真加以解決。
(一)調(diào)整結(jié)構(gòu)挖潛力，加強(qiáng)后續(xù)財源建設(shè)。立足縣域經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型發(fā)展和產(chǎn)業(yè)升級，充分發(fā)揮財政政策和資金的引導(dǎo)、帶動、示范、促進(jìn)作用，積極壯大培植財源，優(yōu)化財政收入結(jié)構(gòu)。支持土地流轉(zhuǎn)和飛鶴關(guān)山乳業(yè)十萬頭奶山羊基地建設(shè)，大力發(fā)展“總部”經(jīng)濟(jì)，緊盯重點項目建設(shè)進(jìn)度，保證稅收及時入庫。
(二)創(chuàng)新機(jī)制抓征管，提高收入質(zhì)量。按照“做大總量，做優(yōu)質(zhì)量”的思路，積極適應(yīng)新常態(tài)，準(zhǔn)確把握穩(wěn)增長總基調(diào)，科學(xué)組織收入，壯大地方財力。加強(qiáng)部門協(xié)作，以稅收管理薄弱點、空白點為突破口，積極尋找新的稅收增長點;加快推進(jìn)稅收保障體系建設(shè)，擴(kuò)大涉稅信息共享范圍，提高收入征管精細(xì)化、專業(yè)化管理水平。
(三)保障重點優(yōu)化支出，著力改善民生。嚴(yán)格執(zhí)行新《預(yù)算法》，堅持開源節(jié)流、勤儉節(jié)約，清理壓縮一般性專項，集中財力保證社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、教育文化、住房保障、救災(zāi)補(bǔ)助等重點支出，全力打造民生財政。同時，大力支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)、精準(zhǔn)扶貧、文化旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展、縣城改造、城鄉(xiāng)一體化等重點工作,確保重點項目有序推進(jìn)，促進(jìn)縣委、縣政府重大決策順利實施。
(四)研究政策主動爭取，壯大可用財力“蛋糕”。搶抓國家推進(jìn)新型城鎮(zhèn)化建設(shè)，加快農(nóng)業(yè)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，深化農(nóng)村綜合改革等政策機(jī)遇，加強(qiáng)政策、資金、項目的有效銜接，積極爭取中省市等多層次、多渠道的政策支持和資金扶持。同時，規(guī)范財政專項資金項目庫管理，積極研究分析上級專項資金補(bǔ)助政策，主動作為，提前謀劃，持續(xù)做好項目的策劃、包裝，力爭使更多的項目列入中省市計劃盤子，支持縣域經(jīng)濟(jì)全面發(fā)展。
(五)健全制度強(qiáng)化責(zé)任，嚴(yán)控債務(wù)風(fēng)險。將政府性債務(wù)納入預(yù)算管理，嚴(yán)格控制債務(wù)規(guī)模。認(rèn)真貫徹執(zhí)行《陜西省級政府性債務(wù)管理辦法》，按照“借、用、還”相統(tǒng)一的原則，夯實各債務(wù)部門責(zé)任，加大存量債務(wù)消化力度。加大與省級財政部門溝通，為我縣爭取更多債券額度，切實防范和化解財政風(fēng)險。積極推廣政府與社會資本合作ppp模式，吸引社會資金參與公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，解決融資難題。
主任、副主任、各位委員，今后幾個月，財政工作面臨的機(jī)遇和挑戰(zhàn)并存，改革的深入使各種困難和矛盾更加突出。我們將創(chuàng)新思路，迎難而上，以更加飽滿的熱情和更加有力的舉措，確保今年財政預(yù)算順利完成，為推動寶雞副中心城市建設(shè)加速崛起做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。
x年，學(xué)校財務(wù)工作在校黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在各級領(lǐng)導(dǎo)關(guān)心、業(yè)務(wù)部門密切協(xié)同和大力支持下，認(rèn)真貫徹黨委意圖，緊緊圍繞“一條主線、四項重點”的發(fā)展思路，積極深化改革，加強(qiáng)經(jīng)費管理，克服供需矛盾，突出保障重點，圓滿完成了各項經(jīng)費保障任務(wù)。首先，我代表學(xué)校黨委和學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)向各級領(lǐng)導(dǎo)和全體財務(wù)戰(zhàn)線的同志們表示衷心的感謝。
受校黨委的委托，現(xiàn)在，我就學(xué)校年度預(yù)算執(zhí)行情況向大家作以下通報。
年學(xué)校全年實現(xiàn)收入萬元，其中:生活費萬元，標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)報經(jīng)費萬元，項目經(jīng)費萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)經(jīng)費萬元衛(wèi)生醫(yī)療收入萬元(一院億元、二院億元、三院億元)，其他有償服務(wù)收入萬元。
年，三所附屬醫(yī)院實現(xiàn)衛(wèi)生醫(yī)療收入億元，與××年億元相比，增加收入萬元。
年預(yù)算安排為萬元，全年實際開支數(shù)為萬元，實際支出完成預(yù)算支出的。
年，各單位能認(rèn)真落實學(xué)校黨委關(guān)于“集中有限財力，辦好幾件大事”的指示精神，轉(zhuǎn)變理財觀念，樹立向管理要效益、要保障力的思想，嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)費預(yù)算管理，切實管好、用活各項經(jīng)費，較好地保障了各項事業(yè)任務(wù)的圓滿完成。我感到，主要有以下三個方面的特點:。
(二)加強(qiáng)經(jīng)費預(yù)算管理，年度預(yù)算執(zhí)行嚴(yán)密有序。從年起，學(xué)校全面推行零基預(yù)算，預(yù)算編制形式、方法和內(nèi)容都作了很大的改革。新的預(yù)算方法，從細(xì)化經(jīng)費項目入手，把當(dāng)年的經(jīng)費開支明確到具體項目，一年中要辦什么事，需要多少錢，由哪個部門辦，在預(yù)算上都列得清清楚楚，大大提高了預(yù)算的透明度和約束力，克服了預(yù)算與執(zhí)行相脫節(jié)的“兩張皮”現(xiàn)象。去年，學(xué)校年度預(yù)算執(zhí)行符合率達(dá)到了。
(三)嚴(yán)格經(jīng)費開支管理，行政消耗性開支得到有效控制。年，按照校首長的指示精神，各單位在大力壓減接待費、會議費、差旅費、辦公費等行政消耗性支出上下了很大功夫，行政消耗性支出在上年基礎(chǔ)上壓減了%。一是對接待費、會議費實行指標(biāo)限額管理。各事業(yè)部門根據(jù)當(dāng)年事業(yè)任務(wù)提出接待費申請指標(biāo)，由財務(wù)部門匯總后報單位黨委審批，事業(yè)部門在批準(zhǔn)的限額內(nèi)完成好接待任務(wù)，超支不補(bǔ)、節(jié)余轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。二是對差旅費實行包干管理，徹底打破以往吃“大鍋飯”的方式，超標(biāo)準(zhǔn)乘坐現(xiàn)象得到有效控制。年，校本部、各附屬醫(yī)院、成都軍醫(yī)學(xué)院接待費、差旅費全年開支比上一年減少余萬元。
(四)財務(wù)管理措施扎實有效，管理效益顯著提高。財務(wù)管理逐步實現(xiàn)由“粗放式”向“精細(xì)化”的轉(zhuǎn)變，財務(wù)管理監(jiān)督職能得到了充分發(fā)揮。各單位能切實樹立管理出效益、管理出保障力的理財思想，著力在“精細(xì)化”管理上研對策、抓落實。一是提高理財科技含量，積極利用計算機(jī)、網(wǎng)絡(luò)等高科技設(shè)備進(jìn)行財務(wù)管理，實現(xiàn)了理財手段的電算化，大大提高了工作效率和信息數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、時效性，為首長正確決策提供了科學(xué)依據(jù)。二是健全完善各項財務(wù)。
規(guī)章制度。
制定出臺了一批適應(yīng)新形勢、操作性強(qiáng)的經(jīng)費管理規(guī)定如《接待費管理規(guī)定》、《經(jīng)費使用審計權(quán)限暫行規(guī)定》等使理財活動有章可循有法可依進(jìn)一步規(guī)范了財經(jīng)秩序。
總的看，過去一年，各單位、部門按照上級的要求，牢固樹立預(yù)算的法規(guī)意識，科學(xué)合理地編制經(jīng)費預(yù)算，基本杜絕了無預(yù)算計劃、超范圍、超預(yù)算開支，在確保事業(yè)任務(wù)完成的情況下，基本達(dá)到了收支平衡、略有節(jié)余的目標(biāo)。這些成績的取得，與各單位、各部門主官，以身作則，嚴(yán)格把關(guān)、精打細(xì)算分不開的。
當(dāng)前存在的主要問題，主要表現(xiàn)在以下三個方面:。
一是基本建設(shè)執(zhí)行計劃隨意性大。有的單位基本建設(shè)執(zhí)行不嚴(yán)格，存在計劃外工程、借墊款工程和超標(biāo)準(zhǔn)、超面積建設(shè);工程立項考慮不周全，缺乏立項可行性研究。如在整體工程項目上，只計劃了主體工程，而忽視了配套工程;立項后人為因素的隨意性大，變更設(shè)計、增加項目、擴(kuò)大規(guī)模、提高標(biāo)準(zhǔn)，造成較大的經(jīng)費缺口。
二是行政消耗性開支控制還不夠嚴(yán)格。從去年的情況看，個別單位在接待費開支上仍存在計劃不周、管理不善、執(zhí)行不嚴(yán)的問題，超標(biāo)準(zhǔn)、超范圍接待現(xiàn)象還沒有得到根本遏制;在辦公費等行政消耗性開支上仍存在控制不嚴(yán)、隨意開支、鋪張浪費等現(xiàn)象，還缺乏統(tǒng)一采購的要求和制度;在差旅費開支上仍存在原則性不強(qiáng)、執(zhí)行規(guī)定不嚴(yán)的問題，超標(biāo)準(zhǔn)乘坐等現(xiàn)象比較突出。
三是零星有償服務(wù)收支問題還有待加強(qiáng)。個別事業(yè)單位、部門、科室利用編配的儀器、設(shè)備、設(shè)施等有利條件，開展有償服務(wù)活動，還存在收費混亂、管理無序等問題。具體表現(xiàn)在不嚴(yán)格按照“收支兩條線”的原則，開展有償服務(wù)活動，有坐收坐支、收不入帳、私設(shè)“小金庫”等現(xiàn)象。這些現(xiàn)象雖然只是少數(shù)，但嚴(yán)重違反財經(jīng)紀(jì)律、負(fù)面影響大，嚴(yán)重干擾了正常的財經(jīng)秩序。
一、大力壓減行政消耗性支出。××年，各單位、部門要在大力壓減行政消耗性支出上下功夫、做文章。一是要樹立過“緊日子”的思想，使大家清醒地認(rèn)識到學(xué)校當(dāng)前的困難，增加憂患意識，使控制行政消耗性開支轉(zhuǎn)化為每個人的自覺行動。二是借鑒會議費、接待費實行指標(biāo)限額管理辦法的經(jīng)驗，對辦公用品、車輛維修費等行政消耗性支出，根據(jù)當(dāng)年的事業(yè)任務(wù)，確立合理的限額指標(biāo)。三是嚴(yán)把審核報銷關(guān)。財務(wù)部門要按照有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格把好審核報銷關(guān)，對票據(jù)上品名、數(shù)量、單價、經(jīng)辦人、驗收人等要素不全的行政消耗性支出一律不予報銷。
二、進(jìn)一步規(guī)范基本建設(shè)秩序。一是完善基建工程審批制度，嚴(yán)格履行基本建設(shè)報批手續(xù)，對超面積、超預(yù)算及計劃外工程，一律不予撥款、決算;二是對工程的招投標(biāo)、
合同。
簽訂、預(yù)決算、資金到位等環(huán)節(jié)進(jìn)行全方位審核監(jiān)督，確保工程建設(shè)的各個環(huán)節(jié)合規(guī)、合法。
三、切實加強(qiáng)零星有償服務(wù)管理。著力解決個別部門、科室在開展零星有償服務(wù)中出現(xiàn)的認(rèn)識不高和管理不力等問題。一是認(rèn)真落實預(yù)算外經(jīng)費管理規(guī)定，嚴(yán)格按照“收支兩條線”的管理原則，組織有償服務(wù)收支活動。二是嚴(yán)格軍隊收費票據(jù)的使用管理，加強(qiáng)對票據(jù)領(lǐng)取、使用、歸檔等各個環(huán)節(jié)的檢查監(jiān)督，從源頭上杜絕坐收坐支、收不入帳、私設(shè)“小金庫”等現(xiàn)象。
同志們，××年財務(wù)工作任務(wù)艱巨、任重道遠(yuǎn)，我相信，在學(xué)校各級黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在各事業(yè)部門的大力支持下，在全體財務(wù)戰(zhàn)線同志的辛勤努力下，學(xué)校財務(wù)工作一定會取得更出色、更輝煌的成績，一定會為學(xué)校的全面發(fā)展與建設(shè)做出更大的貢獻(xiàn)。
預(yù)算執(zhí)行情況的報告篇十八
(一)公共財政收支完成情況。
1-6月份全市公共財政總收入累計完成132656萬元，為年初預(yù)算240700萬元的55.11%，同比增加13142萬元，增長11%。其中：市本級收入完成89235萬元，為年初預(yù)算的55.43%，同比增加2422萬元，增長2.79%;上劃中央收入完成34201萬元，為年初預(yù)算的56.09%，同比增加8566萬元，增長33.42%;上劃省級收入累計完成9220萬元，為年初預(yù)算的49.20%，同比增加2154萬元，增長30.48%。收入分部門為：國稅局累計完成41134萬元，為年初預(yù)算的51.42%，同比增加10099萬元，增長32.54%;地稅局累計完成52074萬元，為年初預(yù)算的52.07%，同比增加7944萬元，增長18%;財政局累計完成39448萬元，為年初預(yù)算的64.99%，同比減少4901萬元，下降11.05%。
1-6月份，我市公共財政支出累計完成155121萬元，為年初預(yù)算的40.74%，同比增加46023萬元，增長42.19%。
(二)xx性基金收支完成情況。
1-6月份，我xx性基金收入累計完成737335萬元，占年初預(yù)算的792.24%，比上年同期增加736046萬元，增長315倍。其中：城市公共事業(yè)附加收入完成549萬元，國有土地使用權(quán)出讓收入完成736293萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入完成393萬元，其他xx性基金收入完成5萬元，xx性住房基金收入完成95萬元。
1-6月份，xx性基金支出累計完成703462萬元，占年初預(yù)算的817.96%，比上年同期增加672923萬元，增長22倍。
(三)社會保險基金收支完成情況。
1-6月份，我市社會保險基金收入累計完成34091萬元，占年初預(yù)算的37.33%，比上年同期增加3765萬元，增長12.42%。其中城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老完成5803萬元，占預(yù)算的25.34%，同比增加2978萬元，增長105.42%;城鎮(zhèn)職工醫(yī)保完成4672萬元，占預(yù)算的36.57%，同比增加522萬元，增長12.58%;居民醫(yī)保和新農(nóng)合完成22332萬元，占預(yù)算的41.52%，同比減少285萬元，下降1.26%;失業(yè)保險完成1060萬元，占預(yù)算的86.18%，同比增加533萬元，增長101.14%;生育保險完成224萬元，占預(yù)算的`35.96%，同比增加17萬元，增長8.21%。
1-6月份，我市社會保險基金支出累計完成27686萬元，占年初預(yù)算的35.87%，比上年同期減少5694萬元，下降17.06%。其中城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老支出8758萬元，占預(yù)算的58.03%，同比增加3701萬元，增長73.19%;城鎮(zhèn)職工醫(yī)保支出5416萬元，占預(yù)算的51.28%，同比減少1544萬元，下降22.18%;居民醫(yī)保和新農(nóng)合支出13220萬元，占預(yù)算的25.83%，同比減少8041萬元，下降37.82%;失業(yè)保險支出194萬元，占預(yù)算的90.23%，同比增加159萬元，增長454.29%;生育保險支出98萬元，占預(yù)算的72.59%，同比增加31萬元，增長46.27%。
(四)國有資本經(jīng)營預(yù)算收支完成情況。
20xx年我市國有資本經(jīng)營收入預(yù)算為163萬元，支出預(yù)算為140萬元，上半年尚未形成財政收支。
從上半年我市的財政收支完成情況來看，財政預(yù)算執(zhí)行情況主要有以下幾個方面的特點：
(一)公共財政持續(xù)增收，收入質(zhì)量進(jìn)一步提高。上半年我市公共財政總收入完成132656萬元。其中，稅收收入累計完成90607萬元，比上年增加16789萬元，增長22.74%，占財政總收入比重達(dá)68.30%，比上年提高了6.5個百分點。
(二)重點行業(yè)有所增長，煤炭行業(yè)增長乏力。從上半年稅收收入分行業(yè)來看，電力、熱力生產(chǎn)行業(yè)，建筑業(yè)，房地產(chǎn)業(yè)稅收增長較快。電力、熱力生產(chǎn)行業(yè)較上年同期增加7307萬元，增長73.46%。通過對“兩違”市場的清理整頓，建筑業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)稅收分別較上年同期增加了5599萬元、5220萬元，增長72.39%、42.43%。受市場的影響，煤炭行業(yè)稅收雖然增加了1068萬元，增長9.32%，但煤炭規(guī)費僅入庫了5500萬元，比上年同期減少了6500萬元，綜合比較下降了23.15%。
(三)財政資金調(diào)度緊張，收支矛盾進(jìn)一步加劇。由于歷年欠撥資金較多，今年上半年我市用于消化歷年欠賬的資金達(dá)6.66億元(其中上級資金4.07億元，本級資金2.59億元)，上半年我市公共財政支出累計完成155121萬元，占年初預(yù)算的40.74%，較平均進(jìn)度滯后近10個百分點。如果剔除上級追加的轉(zhuǎn)移支付等因素，年初預(yù)算安排的支出只完成了119406萬元，僅占年初預(yù)算的31.36%，較平均進(jìn)度滯后18個百分點。由于資金的嚴(yán)重不足，上半年我市年初安排的本級支出，除工資福利、公用經(jīng)費、社會保障類支出外，僅支出了1.14億元，收支矛盾異常尖銳。
面對經(jīng)濟(jì)下行、結(jié)構(gòu)性減稅因素增多、增收空間縮小、剛性支出增長過快、收支矛盾異常突出的諸多不利局面，財政工作面臨嚴(yán)峻考驗。下半年需要以更加勤奮的工作，更加有力的征管舉措，力爭圓滿完成全年的財政預(yù)算任務(wù)。
(一)努力培植財源，增強(qiáng)財政發(fā)展后勁。千方百計培育財源項目，增強(qiáng)財政的造血功能。一是積極利用財政政策，助推企業(yè)發(fā)展。設(shè)立工業(yè)發(fā)展基金，支持主體財源做大做強(qiáng)，夯實財政增收基礎(chǔ)。通過財政直接投入、政策扶持、貸款貼息等手段，發(fā)揮財政資金的“引子”作用，做強(qiáng)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，做優(yōu)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，做活新興產(chǎn)業(yè)，多渠道助推經(jīng)濟(jì)發(fā)展。二是認(rèn)真貫徹各項支持政策，加快外向型經(jīng)濟(jì)發(fā)展。積極落實市委、xx發(fā)展外向型的決策部署，全方位招商引資，在政策允許的范圍內(nèi)，通過各項有利的條件，引入外地資本，激活本地投資，培育一批高稅收、高附加值、成長空間巨大的企業(yè)，不斷激活市域經(jīng)濟(jì)的內(nèi)生動力。三是創(chuàng)新投資方式，支持工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。拓寬投資資金來源渠道，加快推進(jìn)全局性、基礎(chǔ)性、戰(zhàn)略性重大項目的建設(shè)。大力推廣ppp模式，引導(dǎo)社會資本參與大市循環(huán)經(jīng)濟(jì)工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，把園區(qū)項目打造成全省ppp項目的典范，為工業(yè)發(fā)展和引進(jìn)特大企業(yè)打造良好的平臺。
(二)強(qiáng)化財稅征管舉措，全面挖掘增收潛力。既要加強(qiáng)對重點行業(yè)、重點稅種、重點企業(yè)的稅收征管，在繼續(xù)完善煤礦對礦直征，加強(qiáng)國土收入征管，狠抓打擊“兩違”工作的同時，又要重視個體零散稅收、農(nóng)村耕地占用稅、契稅的征收，做到抓大不放小，全面堵塞征管漏洞，促進(jìn)財政增收。一是強(qiáng)化稅源監(jiān)控。積極澄清稅源底子，加大信息共享力度，對所有納稅戶定稅情況予以公布。建立財政稅收信息管理體系，對重點企業(yè)、重點行業(yè)等的入庫信息實施動態(tài)管理，推行稅源公開機(jī)制，促進(jìn)企業(yè)誠信納稅、依法納稅。二是嚴(yán)格依法治稅。加大稽查和協(xié)稅護(hù)稅工作力度。對征管工作中出現(xiàn)的不作為、亂作為現(xiàn)象從嚴(yán)查處，規(guī)范征管秩序。對群眾反映強(qiáng)烈的問題提請市人大、市政協(xié)進(jìn)行專項視察。三是增強(qiáng)群眾財稅意識。鼓勵廣大市民向商家索要發(fā)票，堵塞稅收流失漏洞，營造良好的納稅環(huán)境。建立舉報獎勵機(jī)制。對經(jīng)營戶不開發(fā)票行為，實行有獎舉報。四是加強(qiáng)非稅收入征管。依托計算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)手段，全面推進(jìn)非稅收入票據(jù)電子化管理。建立非稅收入激勵考核機(jī)制。按照基本保障和激勵機(jī)制相結(jié)合的原則合理安排非稅收入征收經(jīng)費，促進(jìn)應(yīng)收盡收。
(三)優(yōu)化財政支出，集中財力保障重點。牢固樹立“過緊日子”的思想，進(jìn)一步壓減“三公”支出，降低一般行政開支，將有限的財力集中起來，保障民生等重點支出。一是優(yōu)先保障基本支出。確保干部職工工資及時發(fā)放，確保政權(quán)機(jī)關(guān)正常運轉(zhuǎn)，確保各項改革性干部職工待遇及時到位。加大對人數(shù)較少、公用運轉(zhuǎn)經(jīng)費偏少的單位和鄉(xiāng)鎮(zhèn)的支持力度。二是提高社會保障水平。進(jìn)一步提高醫(yī)保和基本公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，支持全面實施縣級公立醫(yī)院改革，推行城鄉(xiāng)居民大病保險。加快推進(jìn)養(yǎng)老保險制度改革，建立統(tǒng)一的城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度，改革養(yǎng)老保險基金征管機(jī)制，增強(qiáng)基金支撐能力。三是加大“三農(nóng)”投入力度。落實農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略，加強(qiáng)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田和水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，提高農(nóng)業(yè)機(jī)械裝備水平。完善村級公益事業(yè)一事一議財政獎補(bǔ)制度，繼續(xù)抓好美麗鄉(xiāng)村建設(shè)試點工作，促進(jìn)城鄉(xiāng)共同繁榮。積極開展農(nóng)業(yè)保險工作，提高全市農(nóng)民抗自然風(fēng)險能力。
(四)深化改革，努力打造陽光財政。繼續(xù)深化各項改革，完善財政管理體制機(jī)制，促進(jìn)財政科學(xué)化精細(xì)化管理。一是推進(jìn)稅制改革。做好生活服務(wù)業(yè)、金融業(yè)及建筑業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)等行業(yè)的“營改增”工作。全面調(diào)整城鎮(zhèn)土地使用稅地段登記稅額標(biāo)準(zhǔn)，加快推進(jìn)資源稅從價計征等重大稅制改革，認(rèn)真分析稅制改革對我市的影響。二是推進(jìn)財政信息公開。加速推進(jìn)財政信息化建設(shè)進(jìn)程，完善財政信息公開發(fā)布平臺。加大財政預(yù)決算、部門預(yù)決算及“三公”經(jīng)費預(yù)決算信息公開力度。三是推進(jìn)預(yù)算績效管理。擴(kuò)大預(yù)算績效管理項目范圍，提高預(yù)算績效管理工作質(zhì)量，強(qiáng)化績效結(jié)果評價應(yīng)用。四是推進(jìn)xx采購制度改革。既重程序，更重結(jié)果，嚴(yán)格執(zhí)行“先預(yù)算，后采購”。推進(jìn)xx購買服務(wù)工作，正確處理xx和市場、社會的關(guān)系，建設(shè)服務(wù)型xx。五是推進(jìn)財政投資評審工作。加強(qiáng)對財政投資性項目資金的監(jiān)管，做到事前、事中、事后全過程監(jiān)控，堅決杜絕隨意超工程預(yù)算、隨意變更工程設(shè)計現(xiàn)象發(fā)生，工程款項要嚴(yán)格按有關(guān)制度撥付，并將項目的經(jīng)費開支積極向社會公開，提高項目管理的透明度。
主任，副主任，各位委員，今年的財政預(yù)算執(zhí)行仍然是困難重重，完成全年財政工作目標(biāo)形勢仍然十分嚴(yán)峻。但我們堅信，有市委的正確領(lǐng)導(dǎo)，有市人大的支持與監(jiān)督，有全市人民的共同努力，今年的財政預(yù)算工作也將會渡過難關(guān)，如期實現(xiàn)年初的既定目標(biāo)，為全市經(jīng)濟(jì)社會協(xié)調(diào)發(fā)展做出更多的貢獻(xiàn)。
預(yù)算執(zhí)行情況的報告篇十九
20xx年，扎佐鎮(zhèn)財政工作在鎮(zhèn)黨委的領(lǐng)導(dǎo)下和上級財政部門的關(guān)心支持下，認(rèn)真貫徹落實黨的十八大和十八屆三中、四中全會精神，緊扣國發(fā)[20xx]2號文件，以中央、省、市財政工作會議精神為統(tǒng)領(lǐng)，抓住小城鎮(zhèn)建設(shè)發(fā)展的機(jī)遇，緊緊圍繞縣財政工作的總體思路和部署，結(jié)合黨的群眾路線教育實踐活動認(rèn)真查找問題并切實整改，全面履行職能，進(jìn)一步加強(qiáng)財政管理，強(qiáng)化財政監(jiān)督，規(guī)范財經(jīng)秩序，提高服務(wù)意識，通過全鎮(zhèn)上下的共同努力，較好地完成了各項財政工作目標(biāo)14年財政預(yù)算執(zhí)行情況：20xx年我鎮(zhèn)一般公共預(yù)算收入完任務(wù)。財政收支執(zhí)行情況良好，收入穩(wěn)步增長，非生產(chǎn)性支出得到有效控制，促進(jìn)了我鎮(zhèn)各項事業(yè)的穩(wěn)步發(fā)展。
一、完成成6026.87萬元，其中本級收入4430.85萬元，為目標(biāo)任務(wù)4404萬元的100.61%,上級補(bǔ)助收入1596.03萬元;一般公共預(yù)算支出實現(xiàn)6026.87萬元，其中本級支出2728.91萬元，上解支出3321.68萬元。
(一)、各收入項目完成情況。
1、稅收收入完成3691.44萬元，其中國稅完成414.31萬元，地稅完成3277.13萬元。
2、財政塊收入完成739.40萬元，其中行政性收費145.89萬元，罰沒收入143.96萬元，國有資產(chǎn)有償使用收入0.71萬元，其他收入448.83萬元。
(二)、20xx各支出項目執(zhí)行情況(本級支出2728.91萬元)，20xx年為2769.88萬元，同比下降1.47%。
一般公共服務(wù)支出1733.99萬元，去年同期數(shù)為1535.28萬元，增長1.29%。
1、人大事務(wù)支出16萬元，去年同期數(shù)為22.84萬元，同比減少29%，主要是人員的減少。
2、政府辦公廳(室)及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)支出906.52萬元，去年同期數(shù)為970.72萬元，同比減少6.61%。
3、黨委辦公廳(室)及機(jī)構(gòu)事務(wù)支出64.51萬元，去年同期數(shù)為62.55萬元，同比增長3.13%。
4、財政事務(wù)支出88.34萬元。去年同期數(shù)74.98萬元，同比增長17.82%。
5、群眾團(tuán)體事務(wù)支出6.95萬元，去年同期數(shù)為11萬元，同比減少36%，主要是人員的減少。
6、組織事務(wù)支出23.50萬元，去年同期數(shù)12.4萬元，同比增長89.51%，
7、民族事務(wù)支出3萬元，去年同期數(shù)為2萬元，同比增長50%，
8、其他一般公共服務(wù)支出625.17萬元(政府對企業(yè)扶持資金300萬元，消防征地款153萬元，大丫口煤礦治理資金100萬元，貴陽高管兩線補(bǔ)助72.17萬元)。
文化體育與傳媒支出55.41萬元，去年同期數(shù)為56.29萬元，同比減少1.56%。
社會保障和就業(yè)支出87.70萬元。去年同期數(shù)為29.41萬元，同比增長198.19%，增長原因主要是文件款的增長。
醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出326.90萬元，去年同期數(shù)為378.79萬元，同比減少13.69%。
城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出78.12萬元，去年同期數(shù)為117.64萬元。同比減少33.59%。
資源勘探(其他安全生產(chǎn)監(jiān)管)事務(wù)支出44.13萬元，去年同期數(shù)為42.87萬元，同比增長2.94%。
農(nóng)林水事務(wù)支出402.66萬元，去年同期數(shù)為425.85萬元，同比減少5.44%。(農(nóng)業(yè)—其他農(nóng)業(yè)支出205.22萬元;林業(yè)—其他林業(yè)支出28.21萬元，林業(yè)—林業(yè)防災(zāi)減災(zāi)2萬元;水利—其他水利支出18.46萬元;扶貧—扶貧貸款獎補(bǔ)和貼息1.50萬元;農(nóng)村綜合改革—對村民委員會和村黨支部的補(bǔ)助支出3.36萬元，農(nóng)村綜合改革示范試點補(bǔ)助12萬元;其他農(nóng)林水支出131.91萬元。
(三)收支平衡情況：當(dāng)年收支結(jié)余-23.72萬元，滾存結(jié)余366.48萬元。
二、一年來的主要工作。
(一)積極培植后續(xù)財源，努力增加財政收入。
根據(jù)全縣財稅工作的整體安排，面對嚴(yán)峻的財政收入形勢，我鎮(zhèn)結(jié)合自身的區(qū)位、資源優(yōu)勢和特點，緊緊圍繞工業(yè)化、城鎮(zhèn)化和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化“三化”建設(shè)，大力實施“工業(yè)強(qiáng)鎮(zhèn)”戰(zhàn)略，切實加大招商引資力度，著力培植后續(xù)財源，嚴(yán)格稅收征管，確保收入目標(biāo)順利實現(xiàn)。
1、做好貴鋼、輪胎廠、福麟、金源等企業(yè)的協(xié)調(diào)服務(wù)，努力為企業(yè)排憂解難，同時對其生產(chǎn)經(jīng)營情況追蹤問效，促其稅收均衡入庫。
2、與地稅分局密切配合，加強(qiáng)對契稅、耕地占用稅、房產(chǎn)稅和土地使用稅的排查清理征收;同時，加大清理欠稅和打擊偷、逃、漏稅力度，盡可能把實現(xiàn)的稅收清繳入庫存，防止稅收流失。
3、結(jié)合鎮(zhèn)情切實加大招商引資力度，積極培植后續(xù)財源，壯大財源體系，形成支柱產(chǎn)業(yè)，努力增加財政收入。加快推進(jìn)貴鋼二期、輪胎廠二期、永盛和物流、西部物流等項目建設(shè)，力爭盡快建成投產(chǎn)。
4、進(jìn)一步抓好轄區(qū)內(nèi)水泥、冶煉、建材、礦產(chǎn)品加工等行業(yè)的整合和技術(shù)改造，不斷提升產(chǎn)品質(zhì)量和經(jīng)濟(jì)效益，增加財政收入。
5、加強(qiáng)對非煤礦山、預(yù)制構(gòu)件、采石場等規(guī)模以下企業(yè)的監(jiān)管，挖掘潛力，壯大稅收體系。
(二)按上級要求，逐步完善農(nóng)民補(bǔ)貼建設(shè)網(wǎng)和“一折通”工作。
1、做好協(xié)調(diào)服務(wù)工作，及時反饋信息，不斷更新規(guī)范涉農(nóng)補(bǔ)貼“一折通”，及時辦理農(nóng)戶“一折通”由于遺失、死亡等情況的補(bǔ)辦和更改工作。
2、嚴(yán)格涉農(nóng)補(bǔ)貼的公示和發(fā)放工作，通過“一折通”發(fā)放退耕還林資金、綜合直補(bǔ)資金、種糧直補(bǔ)資金、小額扶貧貸款財政貼息資金、移民后期扶持資金等上百萬元。
(三)加強(qiáng)財政財務(wù)管理，搞好財政財務(wù)監(jiān)督。
1、根據(jù)黨風(fēng)廉政建設(shè)目標(biāo)責(zé)任的要求，以身作則，廉潔自律，認(rèn)真審核各部門的一般性支出，對支出單據(jù)的真實性、合理性、相關(guān)人員及領(lǐng)導(dǎo)的簽字等嚴(yán)格把關(guān)，規(guī)范部門支出程序，充分發(fā)揮管理和監(jiān)督職能，嚴(yán)控非生產(chǎn)性支出，提高財政資金的.使用效益。
2、嚴(yán)格執(zhí)行中央、省、市縣厲行節(jié)約的相關(guān)規(guī)定，從嚴(yán)預(yù)算支出，極力壓縮車輛購置及運行費用、公務(wù)接待、一般性費用及用電、用油、用水等支出，盡力完成削減指標(biāo)，維系機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)。
3、厲行縣專項資金管理辦法和補(bǔ)充規(guī)定，積極主動參與專項資金的監(jiān)管，加大對各類專項資金的事前、事中、事后的檢查和跟蹤問效。各項目在申請中期進(jìn)度款時，資金管理人員必須實地查看并在進(jìn)度表上簽字后領(lǐng)導(dǎo)方可同意借支，杜絕冒領(lǐng)、截留、挪用、擠占專項資金等行為發(fā)生。
4、加強(qiáng)“收支兩條線”管理和檢查力度;同時極力清理往來款項并杜絕新的借款發(fā)生。
5、按《票據(jù)管理法》的規(guī)定，嚴(yán)格票據(jù)的申報、領(lǐng)用和核銷，票據(jù)管理人員不定期對各單位的票據(jù)使用情況進(jìn)行抽查，對不按要求使用和不及時將收入繳存的部門立即收回所領(lǐng)票據(jù)，待其整改規(guī)范后才予啟用。
6、遵照《修文縣政府采購目錄及相關(guān)規(guī)定》，進(jìn)一步推進(jìn)和完善政府采購工作，對相關(guān)設(shè)備的購置報經(jīng)縣政府采購中心審批后按要求進(jìn)行采購，杜絕浪費現(xiàn)象，提高財政資金的使用效率;加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理，確保資產(chǎn)安全運行。
7、20xx年，全鎮(zhèn)財政“一事一議”項目3個，其中道路修建項目2個，整村推進(jìn)項目1個，目前已基本通過鎮(zhèn)級驗收，初步?jīng)Q算財政共計投入資金118.45萬元，改善了農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。
三、存在的問題和困難。
1、受稅收改革及市場價格波動等因素的影響，20xx年的財政收入沒有達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，收入質(zhì)量有待提高。
2、支出壓力不斷加大，財力緊張，既要確保政府機(jī)構(gòu)不斷增加的公用經(jīng)費，又要必保對公安派出所、綜治維穩(wěn)、安全生產(chǎn)、城市建設(shè)、農(nóng)業(yè)農(nóng)村工作等經(jīng)費的投入，加之由于歷史原因形成的部分遺留問題，導(dǎo)致資金調(diào)度極為困難。
3、專項資金管理不夠深入到位。個別主管部門未嚴(yán)格執(zhí)行縣專項資金管理辦法及補(bǔ)充規(guī)定，片面影響了工作的整體推進(jìn)。
各位代表，近年以來，我鎮(zhèn)財政工作一年一個新臺階，保證了政府實行宏觀調(diào)控的資金需求及機(jī)構(gòu)的正常運轉(zhuǎn)，在確保一方平安、示范小城鎮(zhèn)建設(shè)、改善鄉(xiāng)村道路及水利設(shè)施建設(shè)等方面工作取得了較好的成績，為全縣的經(jīng)濟(jì)發(fā)展作出了重要貢獻(xiàn)。從取得的成績中，我們也要看到財政工作存在的困難和問題，財力后勁明顯不足，支出壓力大，在確?；具\轉(zhuǎn)的同時，對農(nóng)業(yè)、科技和文教衛(wèi)生事業(yè)的投入仍然有限，財政資金調(diào)度存在較大困難，制約了鎮(zhèn)域經(jīng)濟(jì)的協(xié)調(diào)發(fā)展。
預(yù)算執(zhí)行情況的報告篇一
第一條為規(guī)范預(yù)算績效管理，建立規(guī)范、科學(xué)、高效的預(yù)算績效管理體系，提高財政資金使用效益，根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》、《中華人民共和國預(yù)算法實施條例》、《北京市人民政府辦公廳關(guān)于推進(jìn)本市預(yù)算績效管理的意見》等有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)定，結(jié)合本市實際，制定本辦法。
第二條預(yù)算績效管理是指在預(yù)算管理中融入績效理念，將績效目標(biāo)設(shè)定、績效跟蹤、績效評價及結(jié)果應(yīng)用納入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，以提高預(yù)算的經(jīng)濟(jì)、社會效益為目的的管理活動。
第三條本辦法適用于所有與市財政局發(fā)生預(yù)算繳撥款關(guān)系的市級國家機(jī)關(guān)、政黨組織、社會團(tuán)體、事業(yè)單位和其他組織的預(yù)算績效管理工作。
第四條預(yù)算績效管理應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：
(一)目標(biāo)管理原則。預(yù)算管理要圍繞績效目標(biāo)來進(jìn)行，事前設(shè)定目標(biāo)、事中跟蹤監(jiān)控目標(biāo)實現(xiàn)進(jìn)程、事后評價目標(biāo)完成情況。
(二)績效導(dǎo)向原則。預(yù)算管理的各環(huán)節(jié)、每項工作都要以績效為核心導(dǎo)向，將績效管理貫穿于預(yù)算管理全過程、各環(huán)節(jié)，實現(xiàn)財政資金運行和預(yù)算管理效益最大化。
(三)責(zé)任追究原則。預(yù)算管理強(qiáng)調(diào)各部門的預(yù)算支出責(zé)任和財政部門的監(jiān)督責(zé)任，實行績效問責(zé)。對無績效或低績效的部門，進(jìn)行責(zé)任追究。
(四)信息公開原則。預(yù)算績效信息要逐步向社會公開，接受有關(guān)機(jī)構(gòu)和社會公眾的監(jiān)督。
第二章職責(zé)分工。
第五條財政部門負(fù)責(zé)擬定預(yù)算績效管理制度、辦法，統(tǒng)一組織指導(dǎo)預(yù)算績效管理工作。負(fù)責(zé)績效目標(biāo)的形式性審核、事前績效評估;跟蹤預(yù)算執(zhí)行;具體實施財政評價和再評價;根據(jù)評價結(jié)果提出整改建議;指導(dǎo)各部門和下級財政部門開展預(yù)算績效管理工作。
第六條主管部門負(fù)責(zé)具體組織實施本部門的預(yù)算績效管理工作，督促、檢查、指導(dǎo)所屬單位的預(yù)算績效管理工作。按規(guī)定編報績效目標(biāo)，配合財政部門開展事前績效評估工作;對預(yù)算的執(zhí)行進(jìn)行績效跟蹤，并按規(guī)定及時將執(zhí)行中存在的問題和整改措施報財政部門;組織開展本部門和所屬單位的績效自評工作，并配合財政部門開展財政評價和再評價工作;根據(jù)評價結(jié)果加強(qiáng)資金管理，改進(jìn)績效管理工作。
第七條預(yù)算單位負(fù)責(zé)具體實施本單位的預(yù)算績效管理工作。按規(guī)定編報績效目標(biāo)，配合財政部門開展事前績效評估工作;對預(yù)算的執(zhí)行進(jìn)行績效跟蹤，并按規(guī)定及時將執(zhí)行中存在的問題和整改措施報主管部門;配合財政部門和主管部門開展績效評價工作，實施本單位績效自評工作;根據(jù)評價結(jié)果加強(qiáng)資金管理，改進(jìn)績效管理工作。
第三章預(yù)算編制管理。
第八條預(yù)算編制時，主管部門、預(yù)算單位要根據(jù)年度工作計劃，申報績效目標(biāo)，并按規(guī)定配合財政部門實施事前績效評估工作。
第九條績效目標(biāo)是績效評價的對象計劃在一定期限內(nèi)達(dá)到的產(chǎn)出和效果。包括績效內(nèi)容和績效指標(biāo)。
績效目標(biāo)要與部門職責(zé)相吻合，目標(biāo)設(shè)置應(yīng)科學(xué)可行、準(zhǔn)確具體、簡潔明了。
第十條績效指標(biāo)是衡量績效目標(biāo)實現(xiàn)程度的考核工具，分為產(chǎn)出指標(biāo)和效果指標(biāo)。產(chǎn)出指標(biāo)反映與目標(biāo)相關(guān)的產(chǎn)品和服務(wù)的提供情況;效果指標(biāo)反映與目標(biāo)相關(guān)的預(yù)算支出預(yù)期結(jié)果的實現(xiàn)程度。
績效指標(biāo)要與績效目標(biāo)密切相關(guān)，要盡量使用反映最終結(jié)果的指標(biāo)，指標(biāo)設(shè)置應(yīng)科學(xué)合理、量化可考。
第十一條事前績效評估是指在預(yù)算編制時，由財政部門委托第三方對項目的必要性、可行性、績效目標(biāo)、項目內(nèi)容等進(jìn)行研究論證，并提出評估建議，作為資金分配的參考依據(jù)。
第十二條財政部門應(yīng)當(dāng)對主管部門、預(yù)算單位申報的績效目標(biāo)進(jìn)行形式性審核，符合要求的方可進(jìn)入下一步預(yù)算編審流程。經(jīng)事前績效評估結(jié)果較好的項目優(yōu)先安排預(yù)算資金;不按規(guī)定要求編制績效目標(biāo)或事前績效評估結(jié)果較差的項目不予安排預(yù)算資金。
第十三條財政部門要加強(qiáng)投資評審工作，財政投資評審有關(guān)事項按照《北京市財政投資評審管理暫行規(guī)定》等相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第十四條主管部門、預(yù)算單位要加強(qiáng)資產(chǎn)管理工作，嚴(yán)格按照相關(guān)配置標(biāo)準(zhǔn)編制資產(chǎn)購置預(yù)算。
第十五條財政部門、主管部門、預(yù)算單位要對績效目標(biāo)的實現(xiàn)情況進(jìn)行跟蹤管理。
第十六條主管部門要及時統(tǒng)計本部門及所屬單位預(yù)算執(zhí)行中有關(guān)的績效數(shù)據(jù)，按要求編制年度預(yù)算運行半年報告，并于半年終了一個月內(nèi)向財政部門上報部門和項目績效完成進(jìn)度情況。
當(dāng)預(yù)算執(zhí)行績效與績效目標(biāo)發(fā)生偏離時，主管部門要及時向財政部門報告，并采取矯正措施。
第十七條預(yù)算執(zhí)行中，主管部門、預(yù)算單位提出的預(yù)算調(diào)整事項，要嚴(yán)格按照績效管理的要求，重新上報績效目標(biāo)，并進(jìn)行論證。
第十八條財政部門要加強(qiáng)政府采購管理，主管部門、預(yù)算單位年度預(yù)算執(zhí)行中涉及的政府采購有關(guān)事項按照《中華人民共和國政府采購法》等相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)定執(zhí)行。
第十九條財政部門要加強(qiáng)國庫執(zhí)行管理，主管部門、預(yù)算單位年度預(yù)算執(zhí)行中涉及的國庫執(zhí)行有關(guān)事項按照《北京市市級單位財政國庫管理制度改革試點資金支付管理暫行辦法》等相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第二十條主管部門、預(yù)算單位要加強(qiáng)資產(chǎn)使用、處置和收益管理，按規(guī)定做好相關(guān)工作，提高資產(chǎn)使用效益。
第五章績效評價。
第二十一條年度預(yù)算執(zhí)行完畢，財政部門、主管部門、預(yù)算單位要依據(jù)績效目標(biāo)，按照統(tǒng)一的評價標(biāo)準(zhǔn)和原則，對預(yù)算支出效果和管理情況進(jìn)行客觀、公正的衡量比較和綜合評價。
第二十二條績效評價的分類：
(二)按照組織實施部門，績效評價分為財政評價和部門自評。
第二十三條績效評價的基本內(nèi)容：
(一)績效目標(biāo)的設(shè)定情況;。
(二)資金投入和使用情況;。
(三)為實現(xiàn)績效目標(biāo)制定的制度、采取的措施等;。
(四)績效目標(biāo)的實現(xiàn)程度及效果;。
(五)績效評價的其他內(nèi)容。
第二十四條績效評價的方法：
績效評價主要采用成本效益分析法、比較法、因素分析法、最低成本法、公眾評判法等。
第六章績效評價結(jié)果應(yīng)用。
第二十五條財政部門、主管部門、預(yù)算單位要將績效評價結(jié)果作為以后年度編制部門預(yù)算和安排資金的重要依據(jù)。
第二十六條建立整改機(jī)制。財政部門要根據(jù)績效評價中發(fā)現(xiàn)的問題，及時提出改進(jìn)和加強(qiáng)部門預(yù)算支出管理的意見，督促部門整改。主管部門、預(yù)算單位要及時提出整改措施，并積極落實整改，提高績效管理水平。
第二十七條評價結(jié)果要逐步公布，以加強(qiáng)社會公眾對財政資金使用效益的監(jiān)督。
第二十八條建立預(yù)算績效問責(zé)機(jī)制，具體按照《北京市預(yù)算績效管理問責(zé)辦法》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第七章附則。
第二十九條各區(qū)縣可參照本辦法制定本地區(qū)的預(yù)算績效管理辦法。
第三十條本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。
預(yù)算執(zhí)行情況的報告篇二
預(yù)算執(zhí)行情況自查報告1為了更好地貫徹和執(zhí)行上級有關(guān)文件的精神和要求，并通過認(rèn)真學(xué)習(xí)(審函[20xx]140號)《審計署關(guān)于中央部門對20xx年預(yù)算執(zhí)行情況開展自查的通知》要求，并結(jié)合單位的實際情況，成立了由xxx局長為組長和財務(wù)人員組成的自查小組，對20xx年預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：
1、預(yù)算編制執(zhí)行情況，通過自查，我局在預(yù)算編制和執(zhí)行上嚴(yán)格執(zhí)行上級部門的要求，嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國預(yù)算法》、《中華人民共和國預(yù)算法實施條例》、《水利部中央級預(yù)算管理辦法》以及財政部有關(guān)預(yù)算管理的規(guī)定，預(yù)算編制數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，無隨意調(diào)整預(yù)算的情況，各項收支均納入預(yù)算管理。
2、通過自查，我單位不存在弄虛作假、多報多領(lǐng)財政資金虛報項目，擅自提高支出標(biāo)準(zhǔn)等問題。
3、通過自查，我單位不存在擠占挪用專項用途的財政資金，和其他資金，嚴(yán)格按照專項資金使用管理辦法的要求，做到了?？顚Ｓ谩?BR> 4、不存在私設(shè)“帳外帳”、“小金庫”的現(xiàn)象。
5、嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線的'規(guī)定，無違規(guī)收費及截留、坐支非稅收入等現(xiàn)象。
6、在局領(lǐng)導(dǎo)班子的正確帶領(lǐng)下，不存在決策失誤，管理不善，資產(chǎn)流失等問題。
7、在預(yù)算執(zhí)行中，無其他違反國家法律法規(guī)的問題。
總之，通過自查，有利于我們對上級文件的領(lǐng)會和貫通，及時掌握其精神實質(zhì)，以便發(fā)現(xiàn)問題及時解決，通過自查，對我們今后的工作能夠起到積極的促進(jìn)作用，把單位的財務(wù)管理工作做的更好。
預(yù)算執(zhí)行情況的報告篇三
各位代表：
我受鄉(xiāng)人民政府委托，向本次大會提出**年年度財政收支預(yù)算執(zhí)行情況和20**年度財政預(yù)算(草案)的報告，請予審議。
**年年度我鄉(xiāng)財政工作緊緊圍繞鄉(xiāng)黨委提出的工作任務(wù)和目標(biāo)，認(rèn)真貫徹中央全會精神，積極組織財政收入，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)財政監(jiān)督，較好地完成了**年年度財政預(yù)算。
1、**年年共完成財政收入元，完成預(yù)算數(shù)的%。
其中：(1)國稅收入元;。
(2)地稅收入元;。
(3)財政征收的契稅收入元。
2、上級補(bǔ)助收入元。
**年年財政總支出元。
1、農(nóng)業(yè)支出元;。
2、文化事業(yè)支出元;。
3、計劃生育支出元;。
4、其他部門支出元;。
5、撫恤和社會福利支出元。
6、行政管理費支出元;。
7、其他支出元(其中村級經(jīng)費元)。
**年年，我們按照年初人代會的要求，努力調(diào)整工作思路，不斷深化收支改革，逐步加大財政對“三農(nóng)”的支持力度，為構(gòu)建和諧社會，促進(jìn)全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)建康發(fā)展提供了有力保障。
1、培植財源，做大財政收入蛋糕。
**年年財政、國稅、地稅部門全力協(xié)作，當(dāng)年完成稅收收入元，比年初預(yù)算增長元，增幅%。
2、保壓并舉，促進(jìn)社會協(xié)調(diào)發(fā)展。
**年年我們堅決執(zhí)行國家的財稅和農(nóng)民負(fù)擔(dān)政策，按時足額發(fā)放了糧食直補(bǔ)、糧種補(bǔ)貼和農(nóng)村低保資金，讓公共財政陽光惠及普通百姓。
3、順應(yīng)改革，提高公共財政服務(wù)水平。
認(rèn)真做好縣國庫集中收付、政府采購改革，鄉(xiāng)財政各項收支全面列入縣級監(jiān)管之中，財政管理更加規(guī)范;逐步提高事業(yè)人員保障水平。
各位代表，過去的一年，我們在預(yù)算執(zhí)行和財政管理工作中取得了較好的成績，但也存在一些不容忽視的問題，我們將在今后的工作中認(rèn)真研究，加以適當(dāng)調(diào)整。
20**年度我們將以上級提出的目標(biāo)計劃為指導(dǎo)，按照鄉(xiāng)黨委提出的20**年度工作任務(wù)，進(jìn)一步深化財政改革，努力培植財源，強(qiáng)化收支管理，逐步建立公共財政框架，依法行政，依法理財，確保當(dāng)年收支平衡。根據(jù)這一指導(dǎo)思想，編制20**年度財政收支預(yù)算草案如下：
(一)財政收入預(yù)算：
1、稅收收入預(yù)算萬元，其中：
(1)國稅萬元;。
(2)地稅收入萬元;。
(3)契稅收入萬元。
(二)財政一般預(yù)算支出萬元，其中：
1、一般公共服務(wù)支出萬元，
2、村級經(jīng)費萬元;。
3、其他支出萬元;。
各位代表，做好20**年的財政工作，全面完成20**年的財政預(yù)算，對于深化改革，促進(jìn)發(fā)展，保持穩(wěn)定，具有十分重要的意義。為確保20**年財政任務(wù)圓滿實現(xiàn)，我們必須重點做好以下幾方面的工作：
(一)抓好財源建設(shè)，實現(xiàn)振興財政的目標(biāo)。
2、通過加大對招商引資的投入，做好服務(wù)工作，力爭早投產(chǎn)，早收益。
(二)強(qiáng)化收入征管，堅持依法行政。
全面推行社會綜合治稅工作，改革征管手段，嚴(yán)厲打擊各種偷稅、漏稅行為。加強(qiáng)財源建設(shè)，不斷提高財政收入質(zhì)量，調(diào)整好收入結(jié)構(gòu)，增加可用財力占財政收入的比重，提高財政收入在總收入中的比重，強(qiáng)化部門收費收入的管理，加大政府非稅收入組織力度，增強(qiáng)地方財政活力。
(三)努力控制財政支出，提高財政資金的使用效益。
3、在保工資、保運轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)上，統(tǒng)籌安排資金力保政府重點支出需要。
(四)加強(qiáng)財政監(jiān)督，提高財政管理水平。
嚴(yán)格收支兩條線?的管理，所有收入全額上劃財政專戶杜絕坐收坐支行為;加強(qiáng)對國有資產(chǎn)、集體資產(chǎn)的管理;強(qiáng)化會計監(jiān)管，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律。加大財政監(jiān)督稽查力度，嚴(yán)肅查處各種違法、違紀(jì)行為。不斷提高依法理財、依法行政的管理水平，為我鄉(xiāng)的經(jīng)濟(jì)騰飛保駕護(hù)航。
各位代表，20**年度，我鄉(xiāng)的財政工作任務(wù)既繁重又艱巨，但我們深信，在鄉(xiāng)黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，全鄉(xiāng)上下同心同德，真抓實干，搶抓機(jī)遇，開拓進(jìn)取，今年的財政預(yù)算任務(wù)就一定能圓滿完成。
預(yù)算執(zhí)行情況的報告篇四
今年以來，面對國內(nèi)外復(fù)雜多變的宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境和繁重艱巨的財稅改革任務(wù)，在市委、市政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大的監(jiān)督支持下，全市財稅部門主動適應(yīng)和把握新常態(tài)，認(rèn)真執(zhí)行市十六屆人大五次會議審查批準(zhǔn)的預(yù)算，以全面深化改革促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、結(jié)構(gòu)調(diào)整、民生改善。上半年，財政運行總體平穩(wěn)，較好地服務(wù)了全市經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展大局。
1-6月累計，全市公共預(yù)算總收入24.93億元，完成年度預(yù)算(55.19億元)的45.2%,同比下降3.6%;一般公共預(yù)算收入18.36億元，完成年度預(yù)算(36.98億元)的49.6%,同比增長9.3%;上解中央收入6.57億元,完成年度預(yù)算(18.21億元)的36.1%,同比下降27.6%。
其中:1-6月累計,國稅部門稅收總收入7.23億元,完成年度預(yù)算計劃(21.5億元)的33.6%,同比下降21.4%;地稅部門稅收總收入10.64億元,完成年度預(yù)算計劃(24.89億元)的42.8%,同比增長1%;財政非稅收入7.06億元,完成年度預(yù)算計劃(8.8億元)的80.2%,同比增長15.1%。
1-6月累計,全市一般公共預(yù)算支出(含上級轉(zhuǎn)移支付支出)22.74億元，同比增長5.94%。其中本級財力安排的一般公共預(yù)算支出21.21億元，完成年度預(yù)算(35.36億元)的60.0%。
(二)全市20xx年1-6月份政府性基金收支情況。
1、政府性基金收入情況。
1-6月累計，全市政府性基金收入6.36億元，完成年度預(yù)算(30.9億元)的20.6%,同比增長30.31%。其中:國有土地使用權(quán)出讓收入5.69億元，完成年度預(yù)算(28.31億元)20.12%,同比增長28.41%。
2、政府性基金支出情況。
1-6月累計，全市政府性基金支出4.42億元，完成年度預(yù)算(30.9億元)的14.3%,同比下降67.27%。其中:國有土地使用權(quán)出讓收入相關(guān)支出3.55億元，完成年度預(yù)算(28.31億元)的12.5%,同比下降68.76%。受土地收入不足影響,政府性基金支出相應(yīng)下降。
上半年，市級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入尚未入庫，支出相應(yīng)也未撥付。主要是國有企業(yè)上年度企業(yè)財務(wù)年報后還須中介審計，計收利潤需要一段時間，市級國有企業(yè)應(yīng)交國有資本收益入庫通常集中在下半年。
1-6月累計，市級社會保險基金收入3.69億元(不含機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險,下同)，完成預(yù)算(4.78億元)77.2%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入1.24億元，完成預(yù)算(1.69億元)的73.4%;城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險基金收入(含新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險基金,下同)2.81億元，完成預(yù)算(3.09億元)的90.9%。
市級社會保險基金支出2.15億元，完成預(yù)算(4.32億元)的49.8%。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出0.64億元，完成預(yù)算(1.28億元)的50.0%;城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險基金支出1.51億元，完成預(yù)算(3.03億元)的49.8%。
機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入年初預(yù)算3.52億元,機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出年初預(yù)算2.35億元,由于技術(shù)性原因目前機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險還未上線實施,按照省市統(tǒng)一口徑暫不列入社?；痤A(yù)算。
二、政府性債務(wù)收支情況。
按債務(wù)限額管理統(tǒng)計口徑,20xx年初政府性債務(wù)余額32.11億元(不含自來水回購貸款等表外債務(wù),下同),20xx年新增地方政府性債券3億元,20xx年歸還bt債務(wù)3.01億元,20xx年6月末政府性債務(wù)余額32.1億元(其中:土儲貸款8億元、地債及置換債券12.9億元、bt債務(wù)10.86億元)。
上半年，我們堅持以十八大精神為指引，認(rèn)真貫徹落實市委經(jīng)濟(jì)工作會議精神，想方設(shè)法，攻堅克難，全力保障財政經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運行。
(一)著力加強(qiáng)財源建設(shè),大力支持企業(yè)發(fā)展。20xx年上半年市委、市政府先后出臺了《關(guān)于印發(fā)〈加快長樂市電商與物流業(yè)發(fā)展的若干意見(試行)〉的通知》、《長樂市人民政府關(guān)于慣徹福建省福州市加快發(fā)展智能制造業(yè)九條措施的實施意見》、《長樂市人民政府關(guān)于貫徹福建省福州市扶持小微企業(yè)加快發(fā)展的實施意見》、《長樂市人民政府關(guān)于印發(fā)〈長樂市關(guān)于促進(jìn)20xx年外貿(mào)穩(wěn)增長若干措施〉的通知》、《長樂市人民政府關(guān)于印發(fā)〈化解房地產(chǎn)庫存促進(jìn)房地產(chǎn)市場穩(wěn)定健康發(fā)展的實施意見〉的通知》、《長樂市關(guān)于促進(jìn)vr產(chǎn)業(yè)發(fā)展的十條措施》等相關(guān)惠企政策,扶持相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展,積極培植新增稅源。
(二)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),重點保障民生支出。上半年在經(jīng)濟(jì)下行壓力和財政收支矛盾較大的情況下，財政部門按照市委、市政府決策部署，貫徹落實積極的財政政策和中央、省關(guān)于盤活存量、用好增量的.要求，采取有效措施，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，加快各項重點支出的資金撥付，及時下達(dá)上級轉(zhuǎn)移支付資金，確保了重點領(lǐng)域支出需要。上半年民生與民生相關(guān)的支出達(dá)18.11億元,占一般公共預(yù)算支出80%,同比增長22.9%;從主要支出項目情況看：教育支出5.03億元，增長8.59%;科學(xué)技術(shù)支出0.56億元，增長25.02%;文化體育與傳媒支出0.4億元，增長86.88%;社會保障和就業(yè)支出2.49億元，下降-11.99%;醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出2.85億元，增長31.02%;城鄉(xiāng)社區(qū)支出3.41億元，增長754.83%。
(三)深入推進(jìn)財稅改革,鞏固財政科學(xué)管理水平。進(jìn)一步推進(jìn)預(yù)算公開工作,按照省委辦公廳《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)預(yù)算公開工作的實施意見的通知》精神,擴(kuò)大預(yù)決算公開范圍，細(xì)化預(yù)決算公開內(nèi)容，規(guī)范預(yù)決算公開方式。繼續(xù)完善預(yù)算管理體系,按照國務(wù)院要求，將水土保持補(bǔ)償費、政府住房基金等政府性基金項目收入轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算，加大政府性基金預(yù)算與一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌力度。積極支持推進(jìn)專項改革,支持深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，加快推進(jìn)公立醫(yī)院改革，推動建立可持續(xù)的基本醫(yī)療保障制度。健全財政扶貧資金投入機(jī)制，按我市上年地方一般公共預(yù)算收入的2‰籌集資金，專項用于精準(zhǔn)扶貧、精準(zhǔn)脫貧,有效整合扶貧資金，加大扶持力度，加強(qiáng)規(guī)劃統(tǒng)籌。全面推進(jìn)營改增試點,貫徹落實全面推開營改增試點改革的具體部署，5月1日起在建筑業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、金融業(yè)、生活服務(wù)業(yè)等行業(yè)實施營改增試點改革。
在總結(jié)成績的同時，我們也清醒看到了我市財政工作中存在著諸多的問題：
一是收入總量難以提升。對照福州市下達(dá)的“雙過半”目標(biāo)任務(wù)，上半年全市公共預(yù)算總收入應(yīng)完成27.35億元，實際完成24.93億元，較目標(biāo)任務(wù)差2.42億元，下降3.6%，增幅居福州末位;上半年一般公共預(yù)算收入應(yīng)完成18.34億元，實際完成18.36億元，靠非稅收入拉動勉強(qiáng)完成目標(biāo)任務(wù)，增幅達(dá)9.3%,在福州市增幅排名第8位;二是稅收收入持續(xù)低迷。上半年稅收總收入只實現(xiàn)17.87億元，僅完成全年目標(biāo)任務(wù)的38.5%，低于時間進(jìn)度近11.5個百分點,下降9.4%。特別是國稅部門上半年稅收收入僅實現(xiàn)7.23億元,完成全年目標(biāo)任務(wù)的33.6%，低于時間進(jìn)度近16.4個百分點,下降21.4%,成為我市公共預(yù)算總收入無法實現(xiàn)雙過半的主要原因;三是財政收入質(zhì)量下降,上半年，我市財政收入的增長主要依靠非稅收入的拉動，非稅收入占財政總收入的比重達(dá)28.7%位居福州首位,比福州市平均占比13.9%,高出14.8個百分點,比我市上年同期占比23.6%也多出5.1個百分點,財政收入結(jié)構(gòu)有待優(yōu)化。
出現(xiàn)上述問題，其主要原因：一是受經(jīng)濟(jì)下行壓力影響,重點企業(yè)支撐作用減弱，部分重點企業(yè)主體稅收零入庫或近乎零入庫;二是固定資產(chǎn)增值稅進(jìn)項抵扣額居高不下，目前，除正常抵扣外，月末留抵額均還保持在10億元左右。三是房地產(chǎn)業(yè)仍處于去庫存化階段，我市出臺了實施購房補(bǔ)貼等刺激房產(chǎn)消費的政策措施，促進(jìn)了住房消費，初見成效，但稅收效益無法立竿見影，需延后顯現(xiàn)。四是結(jié)構(gòu)性減稅政策，對我市財稅收入增長的影響逐步顯現(xiàn),特別是5月1日實施的全面“營改增”后,預(yù)計還將造成稅收收入減收,削弱我市財力。五是土地市場冷淡，商住土地出讓步伐偏慢。1—6月份，商住用地僅兩宗商住出讓成交價4.21億元，加上去年年末出讓的一宗地塊，近一年半時間我市商住地塊僅出讓3宗。由于商住地塊出讓數(shù)量及金額不足，上半年我市土地出讓收入僅能入庫5.83億元(含工業(yè)出讓)，僅完成計劃任務(wù)30億元的19.4%。這樣，與土地出讓相關(guān)的教育資金收入和農(nóng)田水利建設(shè)資金收入兩項公共預(yù)算收入無法按預(yù)期或進(jìn)度計提，相應(yīng)影響了一般公共預(yù)算收入的進(jìn)度;同時，也造成從土地出讓收入中籌集的建設(shè)性資金面臨短缺境況。
一方面，收入增長明顯放緩，可用財力增長有限;另一方面，公共財政保障范圍不斷擴(kuò)大，各種剛性支出需求快速增加。面對需要和可能矛盾突出的狀況,下一階段，(1)我們將密切關(guān)注經(jīng)濟(jì)財政運行變化，加強(qiáng)監(jiān)測分析，對其中的苗頭性、趨勢性問題及時做好預(yù)研預(yù)判，積極采取有效措施，促進(jìn)收入平穩(wěn)增長。(2)繼續(xù)優(yōu)化土地收儲，加快土地出讓，盡快推出城區(qū)及首占營前新區(qū)商住優(yōu)質(zhì)地塊出讓，促進(jìn)土地基金及非稅收入入庫。(3)同時以改革促發(fā)展,繼續(xù)深化財稅體制改革,通過優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，壓縮一般性支出，盤活財政存量資金等措施，在保障全市重點項目和民生支出資金需要的同時，努力實現(xiàn)收支平衡。
主任、各位副主任、各位委員,適應(yīng)我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，有效應(yīng)對當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢，做好各項財政工作，任務(wù)十分繁重。我們將在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真落實本次會議的審議意見，誠懇接受本次會議的指導(dǎo)和監(jiān)督，主動作為，扎實工作，努力完成20xx年預(yù)算，促進(jìn)實現(xiàn)全年經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展預(yù)期目標(biāo)。
預(yù)算執(zhí)行情況的報告篇五
績效預(yù)算的特點就是按計劃決定預(yù)算，按預(yù)算計算成本，按成本分析效益，然后根據(jù)效益來衡量其業(yè)績?？梢?，績效預(yù)算是一種是以成本-效益分析為基礎(chǔ)確定支出標(biāo)準(zhǔn)的預(yù)算組織形式，它對于監(jiān)督和控制預(yù)算支出、提高支出效益、防止浪費有積極作用。
績效預(yù)算對西方各國的預(yù)算制度也產(chǎn)生較大的影響。一些國家紛紛仿效績效預(yù)算，試行以計劃為中心、以成本-效益比較為考核標(biāo)準(zhǔn)的預(yù)算制度，如英國的“功能成本”、“產(chǎn)出預(yù)算”和“計劃分析與檢查”、法國的“預(yù)算選擇合理化”、瑞典的“功能預(yù)算”等。但是，實行績效預(yù)算制度，對某些部門支出進(jìn)行成本效益評估時，難以用數(shù)字表明其預(yù)期的經(jīng)濟(jì)效益，導(dǎo)致所謂的“績效”無從考核。例如，國防支出的“績效”，教育的“真實績效”就很難進(jìn)行評估，致使該制度在各國并未普遍推廣和應(yīng)用。
預(yù)算執(zhí)行情況的報告篇六
為了進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范我單位預(yù)算和資金管理，加強(qiáng)預(yù)算管理工作會議精神，經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)研究決定，成立了自糾自查領(lǐng)導(dǎo)小組，由xxx局長擔(dān)任組長，對單位20xx年單位預(yù)算執(zhí)行及資金管理工作進(jìn)行了自查，現(xiàn)將自查情況說明如下：
1、單位內(nèi)控制度建立完善并得到有效執(zhí)行，其內(nèi)容符合現(xiàn)行國家有關(guān)財經(jīng)法規(guī)、制度。
2、嚴(yán)格執(zhí)行水利部、淮委制定的各項財經(jīng)管理規(guī)定、辦法。
預(yù)算編制按照規(guī)定做到了細(xì)化，內(nèi)容真實、完整。
1、預(yù)算收入方面。
單位的各項收入做到應(yīng)收盡收，所有收入均納入單位財務(wù)帳簿，無私設(shè)帳外帳及“小金庫”現(xiàn)象。單位各項收入無虛掛往來現(xiàn)象，并做到了及時入帳。
2、預(yù)算支出方面。
預(yù)算支出不存在無預(yù)算、超預(yù)算支出，不存在虛列支出和預(yù)算科目間相互擠占問題，所有財政資金支出均履行了嚴(yán)格審批手續(xù)，不存在擠占、挪用、轉(zhuǎn)移財政資金行為。
基本支出嚴(yán)格執(zhí)行國家的有關(guān)政策及規(guī)定，無擅自擴(kuò)大開支范圍和提高開支標(biāo)準(zhǔn)，單位津補(bǔ)貼、獎金和福利均按照國家或地方的規(guī)定發(fā)放，無濫發(fā)獎金、補(bǔ)貼或福利現(xiàn)象，無違規(guī)為職工購買商業(yè)保險行為。
項目支出均按照批準(zhǔn)的項目和用途以及項目實施方案執(zhí)行，無自行改變項目內(nèi)容，擴(kuò)大支出范圍現(xiàn)象。無自行調(diào)整項目支出預(yù)算問題，所有項目支出均合法合規(guī)。不存在利用財政或自由資金對外借、貸款或違反規(guī)定進(jìn)行擔(dān)保問題。
3、會計核算方面。
會計帳簿均按規(guī)定設(shè)置，不存在法律規(guī)定應(yīng)建帳而沒有建帳，或雖建帳但長期不記帳、不對帳，張目嚴(yán)重混亂現(xiàn)象。
會計制度運用嚴(yán)格執(zhí)行國家相關(guān)規(guī)定，不存在未按規(guī)定確認(rèn)收入、收支不匹配、以收坐支、不規(guī)范使用往來科目的問題。各項支出的基礎(chǔ)資料、會計原始憑證真實、合法，無偽造、變造會計憑證、會計帳簿或者隱匿、故意銷毀依法應(yīng)當(dāng)保存的會計憑證、會計帳簿、財務(wù)會計報告。
不存在以各種名義虛構(gòu)業(yè)務(wù)成本，虛假發(fā)漂、虛列支出；不存在利用單位套取資金，私存私放；無通過篡改會計帳目違規(guī)轉(zhuǎn)出資金，私存私放現(xiàn)象稅務(wù)處理合法合規(guī)。
會計決算的編制均按規(guī)定編制，無編制、提供虛假的`或隱瞞重要事實的決算。
1、增加的資產(chǎn)及時入帳，不存在將取得的國有資產(chǎn)不登記，擅自占有、使用的問題。
2、資產(chǎn)管理做到了責(zé)任落實，核算符合規(guī)定，帳實相符。
3、單位資產(chǎn)無對外投資、出租、出借、擔(dān)?，F(xiàn)象。
4、無未經(jīng)審批擅自處置資產(chǎn)，出現(xiàn)資產(chǎn)流失問題。
5、資產(chǎn)評估符合有關(guān)規(guī)定，無應(yīng)評估未評估的事項。
政府采購預(yù)算（計劃）編報全面、完整。采購模式規(guī)范，采購方式選擇合法。不存在無預(yù)算或超預(yù)算進(jìn)行采購。不存在擅自提高采購標(biāo)準(zhǔn)現(xiàn)象。
合同簽訂的主體均合法、簽訂程序合規(guī)，簽訂內(nèi)容與批復(fù)的計劃和預(yù)算相符，合同的執(zhí)行嚴(yán)格規(guī)范。不存在利用合同做違法違規(guī)的現(xiàn)象。
1、用款計劃編報及時完整，無超預(yù)算申報用款計劃。
2、無大額提現(xiàn)等手段規(guī)避國庫集中支付。
3、無利用現(xiàn)金發(fā)放工資津貼現(xiàn)象。
4、無違規(guī)歸墊資金現(xiàn)象。
1、無違反收支兩條線規(guī)定，無未經(jīng)批準(zhǔn)自定項目或超標(biāo)準(zhǔn)收費現(xiàn)象。
2、銀行帳戶按規(guī)定管理，無違規(guī)開立銀行帳戶現(xiàn)象。
1、對歷次內(nèi)、外部審計檢查發(fā)現(xiàn)的問題及時進(jìn)行了整改落實。
2、對淮委財務(wù)檢查及專項檢查意見及時整改落實。
3、對照其他單位檢查中發(fā)現(xiàn)的問題以及國家審計署公告的問題進(jìn)行檢查，類似問題也做到了整改落實。
總之，此次自查，單位領(lǐng)導(dǎo)高度重視，對查出的問題及時進(jìn)行了整改，通過自查，對進(jìn)一步加強(qiáng)和改進(jìn)單位財經(jīng)預(yù)算和資金管理工作起到了積極的促進(jìn)作用。
預(yù)算執(zhí)行情況的報告篇七
公司在****年將努力保持整體盈利能力的平穩(wěn)增長，通過有效的風(fēng)險及成本控制，使成本居于合理水平，最終實現(xiàn)凈利潤增長快于規(guī)模增長，單位資產(chǎn)盈利能力穩(wěn)中有升。
一是****年公司營業(yè)收入計劃較****年增長約14%;。
四是風(fēng)險成本控制指標(biāo)方面，資本充足率達(dá)到不低于10.5%的水平，不良貸款率控制在1%以下，撥備覆蓋率保持在不低于200%的水平，案件風(fēng)險率控制在不超過萬分之一的水平。
根據(jù)公司****年財務(wù)預(yù)算報告，****年凈利潤增長大于13%，每股凈利潤大于2.47元。按目前的市價****年分紅額，****年市盈率小于3.59倍.凈資產(chǎn)每股不低于13.15元。當(dāng)銀行業(yè)未來業(yè)績被市場普遍看空的背景下，浦發(fā)銀行管理層提出****年的經(jīng)營目標(biāo)為：凈利潤增幅達(dá)到13%以上，資產(chǎn)利潤率較****年實際水平保持穩(wěn)定，資本利潤率力爭保持在20%左右，國有資本保值增值率預(yù)計不低于110%。實在難能可貴。這反映了浦發(fā)銀行管理層對公司未來的發(fā)展充滿信心。
預(yù)算執(zhí)行情況的報告篇八
1、收入情況。
上半年，全市完成一般公共預(yù)算收入592640萬元，為年度預(yù)算(以下簡稱預(yù)算)的52.95%，比上年同期增長(以下簡稱增長或下降)12.51%。其中：地方收入390477萬元，為預(yù)算的58.44%，增長13.32%;上劃中央收入154518萬元，為預(yù)算的42.85%，增長8.54%;上劃省收入47645萬元，為預(yù)算的52.64%，增長19.65%。
全市稅收收入完成408311萬元，為預(yù)算的46.31%，增長7.63%。其中：增值稅(含改征增值稅)120590萬元，增長5.12%，如剔除“營改增”因素，同口徑比上年同期下降3.06%。消費稅29348萬元，增長106.88%，主要是去年煙草批發(fā)零售環(huán)節(jié)消費稅稅率提高的翹尾因素帶來增收。營業(yè)稅75825萬元，增長11.86%，主要受“營改增”全面推行前集中清繳欠稅的影響有所增長。耕地占用稅13327萬元，下降10.62%，主要是項目建設(shè)占用耕地減少影響減收。契稅19455萬元，下降32.81%，主要是今年國家調(diào)整房地產(chǎn)交易環(huán)節(jié)契稅營業(yè)稅優(yōu)惠政策，降低了對個人購買家庭唯一住房和第二套改善性住房契稅稅率。非稅收入完成184329萬元，為預(yù)算的77.59%，增長25.04%。數(shù)據(jù)顯示，受國內(nèi)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整、轉(zhuǎn)型升級、行業(yè)產(chǎn)能過剩、實施結(jié)構(gòu)性減稅等因素的影響，我市制造業(yè)、采礦業(yè)、電力、熱力、燃?xì)饧八纳a(chǎn)和供應(yīng)業(yè)等傳統(tǒng)行業(yè)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營困難，除消費稅、營業(yè)稅和個人所得稅有一定幅度增長外，其余與生產(chǎn)和經(jīng)營效益直接相關(guān)的稅收均有不同程度的下降。
上半年，市本級完成一般公共預(yù)算收入128941萬元，為預(yù)算的53.01%，增長13.42%，其中：地方收入完成73968萬元，為預(yù)算52.35%，增長7.5%;上劃中央收入完成49131萬元，為預(yù)算的54.04%，增長26.3%;上劃省收入完成5842萬元，為預(yù)算52.96%，下降2.29%。
2、支出情況。
上半年，全市完成一般公共預(yù)算支出1700070萬元，為預(yù)算的76.42%，增長26.11%。其中：市本級完成一般公共預(yù)算支出225463萬元，為預(yù)算的66.76%，增長23.35%。主要科目執(zhí)行情況是：
一般公共服務(wù)支出29.39億元，增長23.48%。主要是調(diào)整機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員基本工資標(biāo)準(zhǔn)影響。
農(nóng)林水支出11.58億元，增長0.31%。安排5.1億元，用于種地農(nóng)民耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼發(fā)放和糧食適度規(guī)模經(jīng)營主體的扶持。安排1.06億元，支持全市異地扶貧搬遷工作和精準(zhǔn)扶貧工作。安排森林生態(tài)補(bǔ)償基金管護(hù)補(bǔ)助資金5111萬元，支持林業(yè)生態(tài)建設(shè)。
教育支出31.34億元，增長38.6%。安排義務(wù)教育學(xué)校公用經(jīng)費保障機(jī)制經(jīng)費893萬元，逐步提高義務(wù)教育學(xué)校生均公用經(jīng)費撥款標(biāo)準(zhǔn)。安排1380萬元，落實農(nóng)村義務(wù)教育薄弱學(xué)校改造計劃。安排4099萬元，支持高中教育、高等教育和職業(yè)教育發(fā)展。
社會保障和就業(yè)支出38.22億元，增長33.82%。安排22.56億元，用于補(bǔ)充各類社會保險基金。安排5.75億元，落實城鄉(xiāng)最低生活保障、臨時救助、特困供養(yǎng)等政策待遇，城鄉(xiāng)居民低保財政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由每人每月350元提高到420元。安排1.4億元，落實國有企業(yè)改制社保待遇。安排2.3億元，落實各項就業(yè)優(yōu)惠政策，支持大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新。
醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出21.51億元，增長24.36%。安排13.15億元，落實機(jī)關(guān)事業(yè)單位和城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保障制度，城鄉(xiāng)居民醫(yī)保財政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由每人每年380元提高到420元。安排2.14億元，基本公共衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)財政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由每人每年40元提高到45元。安排6892萬元，用于城鄉(xiāng)居民醫(yī)療救助。
文化體育與傳媒支出4億元，增長75.85%。上半年全市完成人均公共文化財政支出達(dá)到90元。市本級安排7500萬元，支持“一園兩中心”建設(shè);安排145萬元，以政府購買服務(wù)方式支持周末廣場電影放映，上半年放映電影520場次。
城鄉(xiāng)社區(qū)支出6.28億元，增長45.59%。主要用于支持城鄉(xiāng)公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。
交通運輸支出3.85億元，增長16.88%。安排1.46億元，落實成品油稅費改革政策。安排7427萬元，專項補(bǔ)助取消政府還貸二級公路收費項目。安排3554萬元，用于國省干線公路建設(shè)和管護(hù)。
上半年，全市完成政府性基金收入87501萬元,為預(yù)算的23.47%，下降13.76%。政府性基金支出113309萬元,為預(yù)算的30.39%，下降19.49%。收支大幅下降的原因，主要是土地成交量連續(xù)兩年大幅下降。上半年，中心城區(qū)招拍掛成交土地7宗(其中，二季度無一宗土地成交)，同比減少8宗，下降53.33%，已連續(xù)兩年大幅下降(20xx年同比下降21%);成交土地總價款16600萬元，同比減少8500萬元，下降33.81%，也連續(xù)兩年大幅下降(20xx年同比下降42%)。上半年國有土地使用權(quán)出讓收入80092萬元，下降14.48%，國有土地使用權(quán)出讓相關(guān)支出也相應(yīng)下降。
上半年，市本級完成政府性基金收入37718萬元,為預(yù)算的19.79%，下降0.65%。政府性基金支出48804萬元,為預(yù)算的25.61%，下降5.62%。
今年是市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算試編期的第三年。上半年，納入市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算編制范圍的6家國有企業(yè)，共上繳國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1741萬元，為預(yù)算的100%。其中：投資服務(wù)企業(yè)利潤收入1725萬元，其他國有資本經(jīng)營預(yù)算企業(yè)利潤收入16萬元。
市本級完成國有資本經(jīng)營預(yù)算支出1741萬元，為預(yù)算的100%。其中：政府性債務(wù)還本付息支出1684萬元。
上半年，市本級社會保險基金收入97223萬元，為預(yù)算的60.3%，增長32.3%。其中：保險費收入44001萬元，財政補(bǔ)貼收入39854萬元，利息收入2298萬元，國企改革戶轉(zhuǎn)入10929萬元，其他收入141萬元。
市本級社會保險基金支出72551萬元，為預(yù)算的39.7%，增長1.9%。其中：社會保險待遇支出72051萬元，其他支出500萬元。(各險種的具體情況詳見《益陽市20xx年1-6月財政預(yù)算執(zhí)行情況草案附表》)。
影響社會保險基金收支增長的.主要原因：一是企業(yè)職工養(yǎng)老保險收入增長較快。主要是上級財政補(bǔ)貼收入比上年同期增加。二是機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險收支進(jìn)度滯后。主要是中央關(guān)于機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度改革方案出臺后，我省的實施細(xì)則尚在制定中，社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)暫停了相關(guān)業(yè)務(wù)。三是城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金收入進(jìn)度較快。主要是大部分參保單位在上半年一次性繳納了全年的保險費。四是工傷保險基金收支增長較快。主要是老工傷改制等保險費收入增加，以及新增儲備金支出和購買工傷商業(yè)保險支出。五是生育保險基金進(jìn)度較快。主要是國家二胎生育政策導(dǎo)致生育人數(shù)增加。
上半年，高新區(qū)完成一般公共預(yù)算收入86767萬元，為預(yù)算的52.43%，增長12.91%。一般公共預(yù)算支出完成73781萬元，為預(yù)算的67.88%，增長6.18%。
上半年，高新區(qū)完成政府性基金收入10629萬元，為預(yù)算的26.32%，下降26.80%。政府性基金支出完成11057萬元，為預(yù)算的27.38%，下降34.38%。
上半年，大通湖區(qū)完成一般公共預(yù)算收入13239萬元，為預(yù)算的53.56%，增長10.55%。一般公共預(yù)算支出完成76526萬元，為預(yù)算的63.84%，增長19.67%。
上半年，大通湖區(qū)完成政府性基金收入517萬元，為預(yù)算的12.80%，下降72.70%。政府性基金支出完成669萬元，為預(yù)算的16.56%，下降71.66%。
(一)積極支持區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。一是支持重點項目建設(shè)。籌措資金46.4億元，推進(jìn)交通、園區(qū)“兩大會戰(zhàn)”。爭取洞庭湖生態(tài)經(jīng)濟(jì)區(qū)建設(shè)資金2935萬元，加快洞庭湖生態(tài)經(jīng)濟(jì)區(qū)建設(shè)。二是支持企業(yè)發(fā)展。爭取企業(yè)技術(shù)改造、節(jié)能創(chuàng)新以及中小企業(yè)服務(wù)體系和轉(zhuǎn)型升級等項目資金1億元，市本級財政籌措新型工業(yè)化發(fā)展專項資金4845萬元，支持新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展。積極開展企業(yè)幫扶。出臺了《益陽市財政局20xx年財政幫扶企業(yè)行動方案》、《益陽市財政局20xx年企業(yè)減負(fù)專項行動方案》，加強(qiáng)涉企收費項目管理，落實收費清單制度，切實減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)。三是支持政府融資平臺公司轉(zhuǎn)型和籌融資。圍繞“十三五”重大基礎(chǔ)設(shè)施和民生類項目的實施，支持融資平臺公司籌融資，上半年融資平臺公司新增融資35.7億元。全市安排地方政府新增債券資金16.45億元，其中市本級4.18億元，支持國省干線公路建設(shè)、“一江三路”建設(shè)、“兩房兩棚”項目建設(shè)等。四是加大立項爭資和招商引資力度。上半年全市立項爭資到位資金131.2億元，為年度工作目標(biāo)的64%，同比增長19%。市本級財政安排招商引資和開放型經(jīng)濟(jì)發(fā)展專項經(jīng)費1160萬元，支持全市擴(kuò)大開放和招商引資工作。
(二)不斷深化財稅體制改革。一是推進(jìn)稅制改革。落實國家和省部署，從今年5月1日起全面推開“營改增”改革，繼續(xù)推進(jìn)資源稅從價計征改革試點。二是盤活財政存量資金。認(rèn)真貫徹落實上級有關(guān)文件精神，市本級將預(yù)算結(jié)余資金以及連續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)2年以上無需支出的結(jié)轉(zhuǎn)項目資金全部收回預(yù)算統(tǒng)籌管理，全部轉(zhuǎn)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。政府性基金預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)資金超過該項基金當(dāng)年收入30%的部分，全部調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用。部門單位結(jié)余資金已全部納入年度部門預(yù)算統(tǒng)籌安排，由預(yù)算單位按預(yù)算管理程序重新申報預(yù)算項目安排支出。三是推進(jìn)政府購買服務(wù)工作。出臺《益陽市市本級政府購買服務(wù)指導(dǎo)目錄》，建立政府購買服務(wù)改革信息報送機(jī)制，逐步形成了統(tǒng)一有效的政府購買服務(wù)工作機(jī)制。四是推廣運用ppp模式。制定了《益陽市人民政府關(guān)于推廣運用政府和社會資本合作模式實施意見》，上半年全市財政部門征集政府和社會資本合作(ppp)項目30個，投資總額299.1億元，其中“一園兩中心”ppp項目等8個項目被省財政廳確定為第三批省級示范項目。全市已有2個項目進(jìn)入執(zhí)行階段,8個項目進(jìn)入采購階段，7個項目進(jìn)入準(zhǔn)備階段，13個項目進(jìn)入識別階段。五是積極推進(jìn)財政涉農(nóng)資金改革試點。緊緊圍繞現(xiàn)代農(nóng)業(yè)改革試驗區(qū)建設(shè)，扎實推進(jìn)農(nóng)業(yè)“三項補(bǔ)貼”改革，將糧食直補(bǔ)、農(nóng)資綜合補(bǔ)貼、良種補(bǔ)貼合并為“農(nóng)業(yè)支持保護(hù)補(bǔ)貼”，用于耕地地力保護(hù)和糧食適度規(guī)模經(jīng)營，支持新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體步入規(guī)?；⒓s化、科技化發(fā)展軌道。強(qiáng)力推進(jìn)“財銀?！备母镌圏c工作，創(chuàng)新金融支農(nóng)機(jī)制。截止6月底，全市發(fā)放經(jīng)營主體“財銀保”貸款79筆，共4050萬元，占全省的46.92%。統(tǒng)籌謀劃，積極開展涉農(nóng)資金整合試點。指導(dǎo)安化縣開展了以精準(zhǔn)扶貧為平臺統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金試點，幫助南縣開展了涉農(nóng)資金整合優(yōu)化試點，指導(dǎo)7縣市區(qū)以高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)為平臺開展了涉農(nóng)資金整合試點。
(三)努力規(guī)范財政管理。一是加強(qiáng)預(yù)算管理。市本級完善了全口徑預(yù)算管理體系。繼續(xù)推進(jìn)預(yù)決算公開，20xx年預(yù)算執(zhí)行情況、20xx年政府預(yù)算和20xx年市本級決算全面向社會公開，20xx年市級部門預(yù)算和“三公”經(jīng)費公開實現(xiàn)了除涉密部門之外的全覆蓋。探索實行中期財政規(guī)劃，建立跨年度預(yù)算平衡機(jī)制。二是加強(qiáng)政府債務(wù)管理。加強(qiáng)了政府性債務(wù)的動態(tài)管理，穩(wěn)步推進(jìn)政府債務(wù)化解工作。20xx年全市落實地方政府置換債券規(guī)模130.7億元，其中市本級51.9億元，用于置換政府存量債務(wù)。落實地方政府新增債券資金16.45億元，支持我市重大基礎(chǔ)設(shè)施和公益性項目建設(shè)。三是加強(qiáng)預(yù)算績效管理。全面實施績效目標(biāo)管理。將20xx年度預(yù)算部門所有財政性資金納入績效目標(biāo)管理范圍。開展預(yù)算績效自評。將所有預(yù)算部門(單位)20xx年度預(yù)算支出全部納入績效自評范圍。建立中介機(jī)構(gòu)庫。市本級通過公開招投標(biāo)，選取中介機(jī)構(gòu)10家，其中會計類6家、工程類4家。四是加強(qiáng)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理。啟動市直機(jī)關(guān)公務(wù)用車制度改革工作。出臺了我市公務(wù)用車改革總體方案，6月底之前市直參改單位待處置車輛全部實現(xiàn)了封存停駛。扎實開展國有資產(chǎn)清查和處置工作。市本級共受理單位申報資產(chǎn)拍賣、核銷、報廢等處置十二宗，上繳處置收入780余萬元。
(四)切實加強(qiáng)財政監(jiān)督。一是強(qiáng)化財政投資評審。上半年，市本級共審查工程預(yù)算項目200個，評審金額8.5億元，審減金額1.7億元，審減率19.81%;審查工程結(jié)算項目89個，送審結(jié)算金額3.6億元，已審2.6億元，審減金額2627萬元，審減率10.18%。二是加強(qiáng)政府采購管理。上半年全市政府采購規(guī)模達(dá)27.9億元，整體節(jié)支率1.9%。三是加強(qiáng)財政財務(wù)監(jiān)督。開展區(qū)縣(市)換屆財務(wù)檢查、新農(nóng)合醫(yī)療基金和城鎮(zhèn)居民醫(yī)?；饳z查、市直行政事業(yè)單位機(jī)關(guān)運行經(jīng)費檢查等專項行動。四是加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政監(jiān)督。進(jìn)一步貫徹落實《湖南省鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理條例》，加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金監(jiān)管。認(rèn)真開展“雁過拔毛”式腐敗專項整治工作，對存在的問題進(jìn)行了認(rèn)真整改。
上半年，面對經(jīng)濟(jì)下行、收入增長緩慢的嚴(yán)峻形勢，全市財稅部門認(rèn)真落實穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險的各項政策措施，全力支持“大會戰(zhàn)、大整治、大幫扶、大招商、大拆遷”，積極爭取上級支持，盤活財政存量資金，狠抓預(yù)算執(zhí)行管理，全市財政運行總體平穩(wěn)，預(yù)算執(zhí)行情況較好。一般公共預(yù)算收入實現(xiàn)了“時間過半，收入預(yù)算完成過半”的工作目標(biāo);一般公共預(yù)算支出進(jìn)度明顯加快，中央、省和市部署的重大政策、重點工程和民生項目都得到了較好的保障。
同時，預(yù)算執(zhí)行中也反映出一些突出問題，主要是傳統(tǒng)支柱行業(yè)稅收下滑，重點稅源企業(yè)增收困難，財政收入增量中稅收比重下降;“營改增”等國家減稅降費政策帶來的財政減收壓力，全面落實工資改革、社保制度改革等剛性支出不斷增加，財政減收增支因素不斷累積，收支矛盾將更加突出。加上今年防汛救災(zāi)和災(zāi)后重建帶來的財政支出壓力，后階段市縣兩級財政運行將面臨較大困難。
三、下半年主要工作措施。
下半年，經(jīng)濟(jì)下行壓力還在持續(xù)，政策性減收效應(yīng)還將進(jìn)一步顯現(xiàn)。我們在繼續(xù)抓好收入征管、財稅改革的同時，要緊盯住年初的收支預(yù)算，努力爭取上級支持，推動積極的財政政策加力增效，做好后階段的預(yù)算執(zhí)行工作，為經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展和民生改善提供財力支撐。
(一)全力支持項目建設(shè)。一是支持重點項目建設(shè)。積極籌措和調(diào)度資金，支持實施大益陽城市圈和東進(jìn)東接兩大戰(zhàn)略，認(rèn)真落實《益陽市干線公路建設(shè)“519”行動實施方案》，加快推進(jìn)重點項目工程建設(shè)進(jìn)度，千方百計推動財政資金形成實物工作量，努力增強(qiáng)投資對地方經(jīng)濟(jì)增長的拉動作用。二是加快推進(jìn)ppp項目建設(shè)。充分利用當(dāng)前社會資本充裕、資金成本較低的契機(jī)，加快推進(jìn)，以點帶面，做成示范。積極爭取財政部和省財政廳對我市ppp項目的資金支持。三是繼續(xù)做好企業(yè)幫扶和財源稅源培植工作。圍繞“幫減負(fù)、幫營銷、幫環(huán)境、幫項目、幫融資”五個重點，扎實開展企業(yè)幫扶。落實降稅清費政策，切實減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)。加強(qiáng)涉企收費項目管理，對涉企行政事業(yè)性收費、政府性基金和實施政府定價或指導(dǎo)價的經(jīng)營服務(wù)性收費，加強(qiáng)目錄清單動態(tài)管理。加大資金支持力度，重點扶持一批戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)和地方特色產(chǎn)業(yè)，努力培植稅源財源。扶持中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展，通過支持銀行信貸、企業(yè)債券、股權(quán)融資、企業(yè)上市等多種方式幫助緩解企業(yè)融資難題。
(二)突出抓好增收節(jié)支。切實加強(qiáng)稅源調(diào)查和分析，加強(qiáng)收入調(diào)度，進(jìn)一步完善征管措施，繼續(xù)強(qiáng)化稅收協(xié)控聯(lián)管工作機(jī)制，堵塞征管漏洞，加強(qiáng)收入征管。同時，嚴(yán)格貫徹中央“八項規(guī)定”、省委“九項規(guī)定”、市委“十項規(guī)定”精神，堅持厲行節(jié)約，做好過緊日子的準(zhǔn)備。嚴(yán)格預(yù)算約束，大力控制“三公經(jīng)費”等開支，騰出更多財力用于保障機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員政策性待遇落實和養(yǎng)老保險制度改革，支持全市精準(zhǔn)扶貧、防汛抗災(zāi)和災(zāi)后重建等工作。
(三)著力加強(qiáng)財政監(jiān)管。加強(qiáng)財政性資金的統(tǒng)籌管理，加大財政存量資金盤活力度，加快結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金執(zhí)行進(jìn)度，嚴(yán)格控制新增結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金。加強(qiáng)財政績效評估工作，不斷提高財政資金使用效益。推進(jìn)地方財政內(nèi)控制度建設(shè)，積極探索制定預(yù)算管理內(nèi)部控制規(guī)范，完善支出定額標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)項目庫管理，努力做好20xx年市本級部門預(yù)算編制工作。認(rèn)真整改“同級審”指出的預(yù)算管理和預(yù)算執(zhí)行中的問題，認(rèn)真落實人大的決定決議，進(jìn)一步提高財政管理水平。
預(yù)算執(zhí)行情況的報告篇九
根據(jù)《巴中市財政局關(guān)于開展20xx年度全市預(yù)算績效管理工作的通知》要求，市供銷合作社及時安排部署，認(rèn)真開展20xx年度財政支出績效評價自查工作，現(xiàn)將有關(guān)工作情況報告如下：
（一）合規(guī)編制預(yù)算。市供銷合作社按照市委、政府整體部署，堅持為“三農(nóng)”服務(wù)宗旨，每年將財政類法律法規(guī)納入黨委會、干部職工會議年度學(xué)法計劃，不斷增強(qiáng)理性理財、科學(xué)理財、規(guī)范理財?shù)呢?zé)任意識。結(jié)合自身工作基本職能，嚴(yán)格按照預(yù)算績效管理工作要求，規(guī)范、合理、科學(xué)編制了部門預(yù)算，20xx年部門年初預(yù)算支出總額370.2萬元，其中：人員經(jīng)費265.5萬元，日常公用經(jīng)費35.6萬元，對個人和家庭的補(bǔ)助經(jīng)費1.4萬元，項目經(jīng)費67.7萬元。
（二）加強(qiáng)資金管理。在預(yù)算執(zhí)行中，加強(qiáng)各項資金管理，定期組織財務(wù)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)財經(jīng)法規(guī)制度，嚴(yán)格按照國家相關(guān)法律法規(guī)強(qiáng)化管理，預(yù)算資金使用目標(biāo)明確，做到了?？顚Ｓ谩⒊绦蚝戏?、使用得當(dāng)，并積極主動配合資金項目主管部門和審計部門監(jiān)督檢查，沒有發(fā)生截留、挪用、改變資金用途等違規(guī)事件，資金預(yù)算申報與實際支出相符合，合法合規(guī)。
（三）嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行。嚴(yán)格按照財經(jīng)制度安排資金支出，賬務(wù)核算清晰明了，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理規(guī)范，賬務(wù)核算準(zhǔn)確，做到了賬賬、賬表、賬實相符。在預(yù)算下達(dá)后，及時向社會公開預(yù)算情況，決算報告經(jīng)審核通過后在規(guī)定的時間內(nèi)向社會公開上年度支出決算情況，財務(wù)核算規(guī)范，各項支出嚴(yán)格遵守相關(guān)財經(jīng)制度，按照資金“類、款、項”要求支出，做到了?？顚Ｓ?、合理合規(guī)。
（四）提高預(yù)算實效。提高財政資金使用水平，扎實推動供銷事業(yè)發(fā)展。一是“三社”融合試點成效突出。完成了6個村基層供銷社、村集體經(jīng)濟(jì)組織、農(nóng)民專業(yè)合作社“三社”融合發(fā)展工作。通江縣試點工作經(jīng)驗得到省社領(lǐng)導(dǎo)肯定性批示并在全省供銷社系統(tǒng)通報表揚。二是兩項改革“后半篇”文章扎實推進(jìn)。爭取省級供銷綜合改革及發(fā)展專項資金344萬元，新建基層示范社76個、改造提升薄弱鄉(xiāng)鎮(zhèn)供銷社24個、新改建村級供銷社31個、新改造區(qū)域性為農(nóng)服務(wù)中心4個、培育星級綜合服務(wù)社31個。三是聯(lián)合社治理體系不斷完善。
市、縣（區(qū)）供銷社全面建立社員代表大會、理事會、監(jiān)事會“三會”制度，累計發(fā)展基層社社員3.8萬人，全面推進(jìn)社有企業(yè)轉(zhuǎn)型升級、壯大實力。四是為農(nóng)服務(wù)能力顯著提升。全市供銷系統(tǒng)銷售肥料25萬噸、農(nóng)藥130噸、農(nóng)用三膜5200噸，銷售農(nóng)資產(chǎn)品13.4萬余噸。組織托管土地6.5萬余畝，組織開展農(nóng)業(yè)技術(shù)培訓(xùn)19場次，培訓(xùn)人員581人次。五是農(nóng)產(chǎn)品流通體系逐步建立。改造提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村農(nóng)產(chǎn)品購銷站點25個，建成農(nóng)產(chǎn)品銷售網(wǎng)店28個，改造農(nóng)貿(mào)市場5個，建成農(nóng)產(chǎn)品加盟店、專賣店13個。成功籌辦“20xx中國·平昌云上采茶節(jié)”、通江縣第五屆藍(lán)莓采摘節(jié)、巴州區(qū)第一屆藍(lán)莓采摘節(jié)。六是助力鄉(xiāng)村振興卓有成效。與浙江省金華市供銷社簽訂了《金華-巴中兩地供銷社東西部協(xié)作框架協(xié)議》。全市種植茶葉、道地藥材、藍(lán)莓等扶貧產(chǎn)業(yè)2.3萬畝，發(fā)展南江黃羊、青峪豬、巴山土雞等扶貧產(chǎn)業(yè)養(yǎng)殖基地12個，養(yǎng)殖畜禽4萬頭(只)。
20xx年度市供銷合作社預(yù)算績效管理工作考評自評得分為103分，具體為：組織保障體系4分、過程管控體系83分、基礎(chǔ)支撐體系5分、考核監(jiān)督體系3分、其他考評事項5分、加分項3分。具體分值及得分依據(jù)如下：
（一）組織保障體系（4分）。
1.市社成立了預(yù)算績效管理領(lǐng)導(dǎo)小組，黨委書記、理事會主任任組長，監(jiān)事會主任任副組長，理事會副主任、監(jiān)事會副主任、財務(wù)審計科負(fù)責(zé)人為成員，具體工作事務(wù)由劉云英、黃飛騰負(fù)責(zé)，做到有機(jī)構(gòu)管事、有人員做事。得分為4分。
（二）過程管控體系（83分）。
1.事前績效評估（10分）。
（1）明確績效評估范圍。根據(jù)《巴中市市級預(yù)算事前績效評估管理暫行辦法》，我們對20xx年預(yù)算延續(xù)性所有項目全部開展了事前績效評估，包括9個運轉(zhuǎn)類項目：黨建經(jīng)費、依法治市工作經(jīng)費、駐村第一書記工作經(jīng)費、脫貧攻堅經(jīng)費、接待費、會議費、干部培訓(xùn)費、物管及水電氣費、網(wǎng)絡(luò)運行維護(hù)費、資料印刷費。以及4個發(fā)展類其他項目：農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料市場監(jiān)管、農(nóng)民專業(yè)合作社、農(nóng)產(chǎn)品流通體系建設(shè)和供銷綜合改革工作經(jīng)費。得分為5分。
（2）開展重點績效評估。按照預(yù)算績效評估工作要求，我們抽取4個發(fā)展類其他重點項目進(jìn)行了績效自評，評分為99分，均達(dá)到優(yōu)秀標(biāo)準(zhǔn)。得分5分。
2.事中績效監(jiān)控（15分）。
（1）監(jiān)控范圍。我社結(jié)合實際，對部門整體支出、項目支出和財政政策、專項支出全部開展了績效監(jiān)控。得分6分。
（2）監(jiān)控報告。按時按質(zhì)按量形成了部門整體支出績效運行監(jiān)控分析表、項目支出績效運行監(jiān)控分析表及20xx年度事中績效監(jiān)控報告。得分2分。
（3）監(jiān)控質(zhì)量。建立了績效運行跟蹤監(jiān)控機(jī)制，預(yù)算執(zhí)行階段性目標(biāo)全部到位，相關(guān)指標(biāo)正常合理。預(yù)計全年的績效目標(biāo)任務(wù)都能夠按照年初制定的計劃和指標(biāo)全部完成，部門支出績效和項目支出績效能按照年初制定的目標(biāo)任務(wù)完成。得分4分。
（4）重點績效監(jiān)控結(jié)果。從抽選的4個發(fā)展類其他項目重點績效監(jiān)控來看，項目績效目標(biāo)任務(wù)有序推進(jìn)，資金分配嚴(yán)格按實際工作需要，依據(jù)項目進(jìn)度和開展情況、合理安排，資金嚴(yán)格按照規(guī)范程序申請、管理和使用。得分3分。
3.事后績效評價（20分）。
（1）部門整體支出績效自評。均按要求和時間開展了部門整體支出績效自評，并及時向市財政局提交了自評得分表、自評報告。部門整體支出績效自評工作嚴(yán)格按程序規(guī)范進(jìn)行，績效評價客觀公正，提出的建議舉措具有針對性和可操作性。得分5分。
（2）部門項目預(yù)算績效自評。均按要求和時間開展了部門項目支出績效自評，并及時向市財政局提交了自評得分表、自評報告。績效自評工作嚴(yán)格按程序規(guī)范進(jìn)行，績效評價客觀公正，提出的建議舉措具有針對性和可操作性。得分3分。
（3）財政政策及專項績效自評。均按要求和時間對部門實施的財政政策、專項支出開展了績效自評，并形成了自評報告。得分3分。
（4）部門整體支出重點績效評價結(jié)果。抽選了4個發(fā)展類其他項目（農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料市場監(jiān)管、農(nóng)民專業(yè)合作社、農(nóng)產(chǎn)品流通體系建設(shè)和供銷綜合改革工作經(jīng)費）開展了年度部門整體支出重點績效評價，能按照年初制定的目標(biāo)任務(wù)完成。得分3分。
（5）部門項目支出績效評價結(jié)果。將9個運轉(zhuǎn)類項目和4個發(fā)展類其他項目（農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料市場監(jiān)管、農(nóng)民專業(yè)合作社、農(nóng)產(chǎn)品流通體系建設(shè)和供銷綜合改革工作經(jīng)費）開展了年度部門項目支出重點績效評價，能按照年初制定的目標(biāo)任務(wù)完成。得分3分。
（6）財政政策、項目支出重點績效評價結(jié)果。從財政政策、項目支出績效評價結(jié)果來看，都能按照年初制定的目標(biāo)任務(wù)完成。得分3分。
4.績效目標(biāo)管理（15分）。
（1）績效目標(biāo)報送時效。均按照要求在規(guī)定時間內(nèi)報送了部門整體、項目支出及實施的財政政策、專項支出績效目標(biāo)自評報告。得分2分。
（2）績效目標(biāo)編制質(zhì)量?？冃繕?biāo)編制與供銷社職能職責(zé)緊密結(jié)合，與年度工作重點緊密結(jié)合，與財政資金支出范圍、方向、效益和效果緊密結(jié)合，完全符合部門職能及年度計劃，績效目標(biāo)可衡量、可實現(xiàn)，明確的支出范圍合理、可行。得分10分。
（3）績效目標(biāo)審核結(jié)果。全年的績效目標(biāo)任務(wù)都能按照年初制定的計劃和指標(biāo)全部完成，部門支出績效和項目支出績效都能按照年初制定的目標(biāo)任務(wù)完成。得分3分。
5.績效結(jié)果應(yīng)用（20分）。
（1）事前績效評估結(jié)果應(yīng)用。堅持以結(jié)果應(yīng)用為導(dǎo)向，不斷深化事前評估結(jié)果應(yīng)用，主要用于調(diào)整預(yù)算項目科目、支出方向等，切實發(fā)揮預(yù)算績效管理提高財政管理水平和資金使用效益的根本作用。得分4分。
（2）績效目標(biāo)管理結(jié)果應(yīng)用。對于存在預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度緩慢、項目實施與績效目標(biāo)偏離或管理漏洞等情況，及時糾偏整改，對績效目標(biāo)、項目內(nèi)容等進(jìn)行了整改、優(yōu)化、調(diào)整，實現(xiàn)資金使用中的跟蹤問效。得分4分。
（3）績效運行監(jiān)控結(jié)果應(yīng)用。對預(yù)算項目和資金的'執(zhí)行實行全程監(jiān)控，通過績效監(jiān)控對部門項目進(jìn)行政策優(yōu)化、改進(jìn)管理、預(yù)算調(diào)整、結(jié)余處理、項目調(diào)整等。得分4分。
（4）事后績效評價結(jié)果應(yīng)用。根據(jù)單位自評情況和財政評價，對部門項目支出的效益性進(jìn)行了客觀公正的分析和評判，并將評價結(jié)果充分運用到20xx年部門預(yù)算編制工作中。得分4分。
（5）績效評價問題整改。本部門無中央、省重點績效評價發(fā)現(xiàn)的問題。針對市財政局聘請第三方對市供銷社20xx年度部門整體支出績效評價反饋的績效評價宣傳培訓(xùn)力度不夠、財務(wù)會計管理有待加強(qiáng)等問題，市供銷社高度重視、立即整改，召開社黨委會專題研究問題整改，現(xiàn)部分問題已整改到位、個別問題需要長期整改并持續(xù)堅持。得分4分。
6.績效信息公開（3分）。
根據(jù)《巴中市市級預(yù)算績效信息公開規(guī)程》要求，市供銷社及時按程序、按要求、按時間在部門網(wǎng)站公開了部門預(yù)算和績效評價信息。得分3分。
（三）基礎(chǔ)支撐體系（5分）。
1.制度建設(shè)（2分）。
十九大以來，本部門出臺《巴中市供銷社預(yù)算績效管理辦法》、《發(fā)展基金使用范圍和支付流程規(guī)定》、《巴中市供銷社內(nèi)部控制手冊》、《巴中市供銷合作社內(nèi)部管理制度》等推進(jìn)預(yù)算績效管理業(yè)務(wù)技術(shù)層面的制度辦法、方案細(xì)則、操作規(guī)程。得分2分。
2.培訓(xùn)宣傳（3分）。
（1）20xx年舉辦了預(yù)算績效管理業(yè)務(wù)培訓(xùn)會，得分1分。
（2）將20xx年預(yù)算批復(fù)等本部門預(yù)算績效管理工作情況在巴中市供銷合作社網(wǎng)站公開，得分2分。
（四）考核監(jiān)督體系（3分）。
建立績效評價與年度考核掛鉤機(jī)制。以結(jié)果為導(dǎo)向，制定“預(yù)算績效考核”考核評分指標(biāo)，每年將考核情況納入部門年度績效目標(biāo)責(zé)任制考核的重要內(nèi)容，與部門業(yè)務(wù)績效管理同安排、同部署、同推進(jìn)、同落實。得3分。
（五）其他考評事項（5分）。
協(xié)同配合（3分）。
市供銷社積極配合第三方績效評價工作組圓滿完成了20xx年度部門整體支出績效評價，及時提供相關(guān)材料。得分3分。
工作時效（2分）。
市供銷社按規(guī)定時間報送了預(yù)算績效管理工作考核自查報告及相關(guān)材料。得分2分。
（六）加分項（3分）。
推進(jìn)績效評價結(jié)果與預(yù)算編制深度融合，在編制20xx年部門整體支出預(yù)算中進(jìn)行優(yōu)化增減，減少“依法治市工作經(jīng)費”等8個運轉(zhuǎn)類項目，增加“三社融合發(fā)展工作經(jīng)費項目”發(fā)展類其他項目。將辦公樓拆遷后，解決市供銷社正常辦公租賃辦公地點的“辦公租賃費”納入年初預(yù)算（以前年度每年追加預(yù)算申報），提高項目預(yù)算申報資金金額，儲備“生活垃圾可回收物體系建設(shè)工作經(jīng)費”、“消費扶貧工作經(jīng)費”、“東西部協(xié)作工作經(jīng)費”三個備選項目。得分3分。
（七）減分項（0分）。
沒有被巡視巡察、紀(jì)檢監(jiān)察、審計、財政等監(jiān)督部門發(fā)現(xiàn)反映有關(guān)預(yù)算績效管理方面問題，無扣分。
（一）全面加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。市社成立了預(yù)算績效管理領(lǐng)導(dǎo)小組，主要領(lǐng)導(dǎo)全面負(fù)總責(zé)，分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓實施全過程，財務(wù)審計科組織開展工作，建立健全內(nèi)部管理制度，有效加強(qiáng)工作的組織、協(xié)調(diào)和管理。
（二）建立健全財務(wù)制度。修訂和完善了《中共巴中市供銷合作社委員會工作規(guī)則》、《巴中市直屬企業(yè)管理辦法》、《巴中市供銷合作社“三重一大”事項決策暫行辦法》、《巴中市供銷社內(nèi)部控制制度》、《巴中市供銷社內(nèi)部管理制度》、《巴中市供銷社財務(wù)管理制度》等文件和規(guī)章制度，全面加強(qiáng)財務(wù)管理。
（三）切實規(guī)范財務(wù)支出。市供銷社機(jī)關(guān)的重大資金收支實行集體研究決定，由財務(wù)科統(tǒng)一辦理；嚴(yán)格按照財務(wù)制度管理印章、票證和現(xiàn)金；經(jīng)辦人員當(dāng)月費用及時向出納報賬；出納按月向會計報賬，現(xiàn)金余額不得超過有關(guān)規(guī)定；堅持所有開支項目嚴(yán)格按預(yù)算控制。
（四）堅持財務(wù)公開制度。定期召開干部職工會議，對機(jī)關(guān)公務(wù)活動重大開支、“三公經(jīng)費支出”和資金使用、公務(wù)卡使用等情況進(jìn)行通報，同時在預(yù)算下達(dá)后20天內(nèi)向社會公開預(yù)算情況，決算報告經(jīng)審核通過后在規(guī)定的時間內(nèi)向社會公開上年度支出決算情況。
（五）提高資金使用效率。通過對20xx年度預(yù)算績效管理工作考核自查，市供銷社在預(yù)算執(zhí)行使用中不存在超預(yù)算、超項目使用范圍等違規(guī)行為，資金用于了指導(dǎo)和推進(jìn)“三農(nóng)”服務(wù)工作開展中，從項目的經(jīng)濟(jì)性、效率性、有效性和可持續(xù)性入手，根據(jù)實際情況和項目資金用途合理分配，統(tǒng)籌安排，收到了良好的效果，達(dá)到了預(yù)期的效益目標(biāo)。
我們預(yù)算績效管理工作雖然取得了一定的成績，但在績效管理制度創(chuàng)新、工作推進(jìn)創(chuàng)新、培訓(xùn)宣傳和結(jié)果應(yīng)用創(chuàng)新方面做得還不夠，特別是推進(jìn)預(yù)算改革等方面，推進(jìn)績效與預(yù)算深度融合，在預(yù)算編制、資金分配、統(tǒng)籌平衡等方面有創(chuàng)新舉措方面還需要不斷完善和加強(qiáng)；各項管理制度修訂和不斷完善上還需要更進(jìn)一步實時提高，項目編制的科學(xué)性、前瞻性還需要加強(qiáng)。
供銷工作面廣量大，黨政要求高，肩負(fù)著市委、市政府賦予的全市農(nóng)產(chǎn)品流通體系建設(shè)工作重任，我們將進(jìn)一步加大改革力度，徹底解放思想，振奮精神，積極投入鄉(xiāng)村振興工作中去，指導(dǎo)各縣區(qū)基層社擴(kuò)大服務(wù)領(lǐng)域，積極發(fā)展生產(chǎn)合作、供銷合作、消費合作、信用合作，強(qiáng)化供銷社基層組織屬性，按照合作制原則推進(jìn)全面改革，承擔(dān)公益性服務(wù)工作，實現(xiàn)以專業(yè)合作社、農(nóng)村社區(qū)綜合服務(wù)社、莊家醫(yī)院、農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)聯(lián)合會為載體，推進(jìn)基層組織體制和服務(wù)模式創(chuàng)新，充分發(fā)揮供銷社在農(nóng)業(yè)社會化、農(nóng)村流通中重要作用。指導(dǎo)全市抓好農(nóng)產(chǎn)品收購、運輸、銷售等為農(nóng)服務(wù)工作，搭建巴中優(yōu)質(zhì)農(nóng)產(chǎn)品走向大市場的橋梁，助力農(nóng)民增收，鄉(xiāng)村振興，把供銷社建成黨委、政府抓得住、用得上、信得過的為農(nóng)服務(wù)骨干力量，真正成為服務(wù)農(nóng)民生產(chǎn)生活的生力軍和綜合平臺。在績效管理制度、工作推進(jìn)和結(jié)果應(yīng)用上努力創(chuàng)新，重點做好以下工作：
（一）加強(qiáng)組織保障體系。進(jìn)一步加強(qiáng)機(jī)構(gòu)隊伍建設(shè)，強(qiáng)化財務(wù)審計科管理職能，加大考核力度，抓好績效評價反饋問題整改工作。
（二）完善過程管控體系。加大對新增、延續(xù)性的項目支出開展事前績效評估、事中績效監(jiān)控，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，確?？冃繕?biāo)實現(xiàn)。
（三）加強(qiáng)基礎(chǔ)體系建設(shè)。制定具有可操作性的預(yù)算績效管理辦法、制度，多形式舉辦市供銷社系統(tǒng)預(yù)算績效管理業(yè)務(wù)培訓(xùn)，加大績效管理公開和宣傳。
（四）完善考核監(jiān)督機(jī)制。擴(kuò)大考核范圍，加大考核力度，將財務(wù)審計科、綜合業(yè)務(wù)科、社務(wù)指導(dǎo)科和綜合辦公室等職能科室全部納入預(yù)算績效管理工作考核范圍。
（五）加強(qiáng)管理工作創(chuàng)新。在做好預(yù)算績效管理基礎(chǔ)工作的同時，積極推進(jìn)績效與預(yù)算深度融合，在預(yù)算編制、資金分配、統(tǒng)籌平衡等方面有創(chuàng)新舉措。
建議財政預(yù)算績效管理部門加大指導(dǎo)力度，舉辦預(yù)算管理績效業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高整體隊伍素質(zhì)，保證預(yù)算績效管理工作高質(zhì)量推進(jìn)。
預(yù)算執(zhí)行情況的報告篇十
20xx年，全州財政工作在州縣黨委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在州縣人大及其常委會的監(jiān)督支持下，認(rèn)真貫徹落實中央、省財政工作會議精神及州十四屆人大四次會議決議，狠抓收入征管，推進(jìn)財政改革，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，持續(xù)加強(qiáng)保障與改善民生，全力促進(jìn)全州經(jīng)濟(jì)社會平穩(wěn)、健康、和諧發(fā)展。
1.上半年，全州一般公共預(yù)算收入完成113285萬元，較上年同期增長17.0%，增收16436萬元，完成年初預(yù)算的34.7%，塌進(jìn)度15.3個百分點。增幅排名居全省第2位。
分縣市完成情況是：州本級49139萬元，增長34.9%，增收12715萬元;芒市20129萬元，下降2%，減收418萬元;梁河縣3324萬元，下降16.6%，減收660萬元;盈江縣13093萬元，增長14.8%，增收1688萬元;隴川縣7455萬元，增長31.9%，增收1802萬元;瑞麗市20145萬元，增長7.0%，增收1309萬元。
2.全州一般公共預(yù)算支出完成598022萬元，較上年同期增長27.5%，增支128840萬元，完成年初預(yù)算的48.5%,增幅排名居全省第4位。
分縣市完成情況是：州本級134718萬元，增長61.5%，增支51278萬元;芒市146778萬元，增長20.7%，增支25118萬元;梁河縣54928萬元，增長13.6%，增支6586萬元;盈江縣100366萬元，增長24.3%，增支19598萬元;隴川縣70571萬元，增長28.2%，增支15542萬元;瑞麗市90661萬元，增長13.4%，增支10718萬元。
3.全州政府性基金預(yù)算收入完成19108萬元，較上年同期增長233.3%，增收13375萬元，完成年初預(yù)算的51.4%;政府性基金預(yù)算支出完成12944萬元，較上年同期增長108.7%，增支6741萬元，完成年初預(yù)算的21.8%。
4.全州國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成0萬元;全州國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成0萬元。
11%，增支8478萬元，完成年初預(yù)算的31%。
(二)財政運行的主要特點。
1.稅收收入迎來開門紅，實現(xiàn)平穩(wěn)增長。
上半年稅收收入完成72695萬元,較上年同期增長20.9%，增收12585萬元，占一般公共預(yù)算收入的64.2%。稅收收入迎來了開門紅,14個稅種中，有10個稅種均不同程度實現(xiàn)增長，稅收平穩(wěn)增長。主要增收稅種(1)營業(yè)稅，完成25610萬元，比上年同期增長17.9%，增收3380萬元;(2)煙葉稅，完成2640萬元，較上年同期增長294.0%，增收1970萬元;(3)城鎮(zhèn)土地使用稅，完成1483萬元，較上年同期增長82.2%，增收669萬元;(4)增值稅，完成19342萬元，較上年同期增長32.7%，增收4764萬元。減收稅種4個，包括個人所得稅減收150萬元，資源稅減收260萬元，房產(chǎn)稅減收292萬元和耕地占用稅減收758萬元。
2.非稅收入較快增長，增收拉動作用明顯。
上半年非稅收入完成40590萬元,較上年同期增長10.5%，增收3851萬元，占一般公共預(yù)算收入的35.8%。非稅收入征收項目有增有減，總體上仍呈現(xiàn)持續(xù)增長態(tài)勢，主要增收因素一是捐贈收入，完成10397萬元;二是政府住房基金收入，完成5247萬元，此兩項上年同期沒有或僅有少量收入，為今年新的增長點。另外專項收入和罰沒收入與上年同期相比均實現(xiàn)不同程度的增長。下降的項目主要是行政事業(yè)性收費和國有資源(資產(chǎn))有償使用收入，行政事業(yè)性收費完成6551萬元，較上年同期下降62.7%，減收10999萬元，減收的主要原因是在國家清費減負(fù)的政策背景下，行政事業(yè)性收費收入呈下降態(tài)勢;國有資源(資產(chǎn))有償使用收入完成3785萬元，較上年同期下降58.3%，減收5301萬，減收的主要原因是上年同期實現(xiàn)的部分國有資產(chǎn)處置收入屬一次性收入。非稅收入的持續(xù)增長對確保地方財力的平穩(wěn)增長發(fā)揮了有力支撐作用。
3.財政支出增速平穩(wěn)，重點支出保障有力。
72.8%，較上年同期增支75324萬元。全州財政支出增勢較為平穩(wěn)，穩(wěn)增長政策得到有效落實，民生支出保障有力。
二、財政運行存在的困難和問題。
(一)收入增長基礎(chǔ)不牢靠，持續(xù)增長支撐不足。
1-6月，我州財政收入呈現(xiàn)出積極向好變化的趨勢，但全州經(jīng)濟(jì)仍處于低位運行，全州重點行業(yè)經(jīng)濟(jì)運行尚未根本好轉(zhuǎn)，結(jié)構(gòu)性減稅和政策性減收因素仍需逐步消化，稅收持續(xù)增長支撐不足，預(yù)計后期增速將逐步回落。一是在經(jīng)濟(jì)未明顯回暖的情況下，州內(nèi)有色金屬采選業(yè)和硅產(chǎn)業(yè)經(jīng)營十分困難，大部分企業(yè)處于停產(chǎn)或減產(chǎn)狀態(tài)，稅收難以實現(xiàn)。二是20xx年全州地稅清理征收土地部門已批未供耕地占用稅18458萬元和各級政府一次性處置資產(chǎn)契稅15316萬元屬一次性收入，成為今年的減收因素，三是5月1日“營改增”擴(kuò)圍后，全州稅收將明顯下降，對我州來說，地方稅收主要依靠建設(shè)投資，營業(yè)稅所占比重過大，影響較為明顯。我州當(dāng)前仍處于打基礎(chǔ)、調(diào)結(jié)構(gòu)時期，投資仍然是拉動經(jīng)濟(jì)的主要手段，在財政收入結(jié)構(gòu)十分單一的情況下，短期內(nèi)難以彌補(bǔ)“營改增”帶來的收入缺口。同時非稅收入在上年高基數(shù)的基礎(chǔ)上難以維持高增長，財政收入在下半年將明顯下降，并且在今后一段時期內(nèi)將處于低速增長。
(二)剛性支出需求增長迅猛，財政收支矛盾進(jìn)一步凸顯。
在國家“穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、轉(zhuǎn)方式、促雙創(chuàng)、惠民生、防風(fēng)險”的政策背景下，全州財政支出壓力持續(xù)加大，資金籌措極為艱難，預(yù)算平衡壓力異常尖銳。德宏州地處邊疆，經(jīng)濟(jì)發(fā)展滯后，經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)薄弱，長期靠投資拉動經(jīng)濟(jì)，屬典型的“補(bǔ)助型”財政，20xx年全州財政自給率僅為25.7%，全州財政保工資發(fā)放、保機(jī)構(gòu)運轉(zhuǎn)以及各項事業(yè)發(fā)展與項目建設(shè)所需資金高度依賴中央、省財政轉(zhuǎn)移支付。
三、認(rèn)清形勢主動作為在困難中開創(chuàng)財政工作新局面。
(一)創(chuàng)新思路，狠抓收入征管不放松。
“保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生”是我州當(dāng)年各級財政首要的任務(wù)，需要有穩(wěn)定、可持續(xù)的財力支撐。全州各級要按照州委決策部署，圍繞州第十四屆人大四次會議批準(zhǔn)的`目標(biāo)，不調(diào)減、不放松，按收入預(yù)期目標(biāo)沖刺，對當(dāng)前收入組織過程中存在的困難和問題及時進(jìn)行分析研究，努力完善應(yīng)對措施，突出重點稅源監(jiān)控，嚴(yán)厲打擊偷漏稅行為，堅決防止收入“跑冒滴漏”。積極尋找增長點，力爭將政策調(diào)整給收入帶來的不利影響降到最低。進(jìn)一步加大非稅收入收繳力度，充分發(fā)揮非稅收入對財政增收的積極作用，加快構(gòu)建權(quán)責(zé)統(tǒng)一、定位明確、科學(xué)合理的非稅收入管理新體制。
(二)全力以赴加快財源建設(shè)，厚植財政發(fā)展新優(yōu)勢。
發(fā)展才是硬道理，要緩解當(dāng)年財政收支矛盾，提高財政保障能力，根本出路就是加快財源建設(shè)，推動地方經(jīng)濟(jì)健康快速發(fā)展。加快創(chuàng)新財政扶持產(chǎn)業(yè)發(fā)展的方式，改變傳統(tǒng)的直接補(bǔ)貼的方式，采用貼息、股權(quán)投資、設(shè)立投資引導(dǎo)基金、以獎代補(bǔ)等方式支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展，充分發(fā)揮財政資金的引導(dǎo)作用和杠桿效應(yīng)。
(三)牢固樹立過緊日子的思想，精打細(xì)算、善用財力。
政府過“緊日子”，是為了讓百姓過“好日子”。牢固樹立過緊日子的思想，精打細(xì)算、善用財力，取之有度、用之有節(jié)，確保機(jī)關(guān)事業(yè)單位高效運轉(zhuǎn)。加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，硬化預(yù)算約束。嚴(yán)禁超預(yù)算或者無預(yù)算安排支出，按規(guī)定的支出用途使用資金，不得隨意調(diào)整預(yù)算科目和支出用途，不得擅自擴(kuò)大支出范圍、提高開支標(biāo)準(zhǔn)。在后期預(yù)算執(zhí)行中，原則上不出臺新的增支政策，一些必須出臺的政策，通過以后年度預(yù)算安排資金。
(四)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，千方百計保障重點支出。
要厘清財政作用邊界，回歸公共財政本質(zhì)，避免大包大攬、支出責(zé)任無限擴(kuò)大。逐步取消財政對一般性競爭領(lǐng)域的直接扶持和行政干預(yù)，支持發(fā)揮市場在資源配置中的決定性作用，充分調(diào)動市場活力。要切實增強(qiáng)“底線”思維，立足財力可能，強(qiáng)化財政“托底”保障功能，注重可持續(xù)發(fā)展，循序漸進(jìn)，量財而行，更多的參與民生領(lǐng)域改革設(shè)計，花錢買機(jī)制、主動建機(jī)制，通過ppp、購買服務(wù)等方式引導(dǎo)社會力量參與公共產(chǎn)品供給。正確處理存量與增量的關(guān)系，在用好增量的同時，注重盤活存量，避免財政支出僵化、固化、部門化，提高資金統(tǒng)籌使用能力，集中有限資金保障州委確定的穩(wěn)增長，推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革、扶貧攻堅等重點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，加快資金撥付效率，強(qiáng)化支出進(jìn)度考核，促進(jìn)全州經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展。
(五)著力推進(jìn)預(yù)算績效管理改革，建立覆蓋預(yù)算績效管理新機(jī)制。
按照“政府領(lǐng)導(dǎo)、財政牽頭、部門負(fù)責(zé)、社會參與”的原則，加快建立覆蓋所有財政性資金的預(yù)算績效管理新機(jī)制。一是全力健全預(yù)算績效管理制度體系。建立完善涵蓋績效目標(biāo)、績效評價、結(jié)果運用全過程的績效制度體系。二是全力完善績效評價體系。逐步健全績效評價個性指標(biāo)庫。拓展預(yù)算績效評價范圍，開展好部門整體支出、項目支出、政策制度等績效評價，有序推進(jìn)分部門發(fā)布預(yù)算績效報告。三是全力強(qiáng)化績效結(jié)果運用。建立預(yù)算績效管理考核機(jī)制，用制度來規(guī)范、強(qiáng)化對部門和縣市預(yù)算績效管理工作的年度考核。探索構(gòu)建預(yù)算績效管理激勵和問責(zé)機(jī)制，促進(jìn)績效管理結(jié)果與預(yù)算安排相結(jié)合。四是全力規(guī)范績效目標(biāo)管理?？茖W(xué)制定績效目標(biāo)，進(jìn)一步突出績效目標(biāo)在預(yù)算編制中的引領(lǐng)作用。
(六)著力推進(jìn)預(yù)算信息公開改革，全力打造陽光政府。
預(yù)算公開作為當(dāng)前全面深化財稅體制改革的重要任務(wù)，要進(jìn)一步擴(kuò)大公開范圍、細(xì)化公開內(nèi)容、加快公開進(jìn)度、規(guī)范公開方式、完善公開機(jī)制，使預(yù)算公開貫穿預(yù)算改革和管理全過程，提高預(yù)算透明度，強(qiáng)化社會監(jiān)督，促進(jìn)依法理財，打造陽光政府。
預(yù)算執(zhí)行情況的報告篇十一
xxx管理局：
為了更好地貫徹和執(zhí)行上級有關(guān)文件的精神和要求，并通過認(rèn)真學(xué)習(xí)（審函[20xx]140號）《審計署關(guān)于中央部門對20xx年預(yù)算執(zhí)行情況開展自查的通知》要求，并結(jié)合單位的實際情況，成立了由xxx局長為組長和財務(wù)人員組成的自查小組，對20xx年預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：
通過自查，我局在預(yù)算編制和執(zhí)行上嚴(yán)格執(zhí)行上級部門的要求，嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國預(yù)算法》、《中華人民共和國預(yù)算法實施條例》、《水利部中央級預(yù)算管理辦法》以及財政部有關(guān)預(yù)算管理的規(guī)定，預(yù)算編制數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，無隨意調(diào)整預(yù)算的`情況，各項收支均納入預(yù)算管理。
2、通過自查，我單位不存在弄虛作假、多報多領(lǐng)財政資金虛報項目，擅自提高支出標(biāo)準(zhǔn)等問題。
3、通過自查，我單位不存在擠占挪用專項用途的財政資金，和其他資金，嚴(yán)格按照專項資金使用管理辦法的要求，做到了?？顚Ｓ谩?BR> 4、不存在私設(shè)“帳外帳”、“小金庫”的現(xiàn)象。
5、嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線的規(guī)定，無違規(guī)收費及截留、坐支非稅收入等現(xiàn)象。
6、在局領(lǐng)導(dǎo)班子的正確帶領(lǐng)下，不存在決策失誤，管理不善，資產(chǎn)流失等問題。
7、在預(yù)算執(zhí)行中，無其他違反國家法律法規(guī)的問題。
總之，通過自查，有利于我們對上級文件的領(lǐng)會和貫通，及時掌握其精神實質(zhì)，以便發(fā)現(xiàn)問題及時解決，通過自查，對我們今后的工作能夠起到積極的促進(jìn)作用，把單位的財務(wù)管理工作做的更好。
xxx管理局。
二oo六年十月十八日。
預(yù)算執(zhí)行情況的報告篇十二
轉(zhuǎn)眼間我們送走了20xx年，回顧這上半年來的工作情況，還是收獲頗豐，作為單位出納，我在收付、反映、監(jiān)督、管理四個方面盡到了應(yīng)盡的職責(zé)，在不斷改善工作方式方法的同時，順利完成今年的工作，現(xiàn)總結(jié)如下：
本人嚴(yán)格按照財務(wù)人員的相關(guān)制度和條例，實現(xiàn)現(xiàn)金管理，現(xiàn)金收付，憑證的審核以及現(xiàn)金日記帳登記等業(yè)務(wù)謹(jǐn)慎細(xì)致不出差錯，能夠確保做到現(xiàn)金的收支準(zhǔn)確無誤，認(rèn)真復(fù)核會計主管審核的原始憑證數(shù)量，金額計算與金額是否一致，逐筆登記現(xiàn)金日記帳，保證了現(xiàn)金工作的準(zhǔn)確性，及時性。
日常與銀行相關(guān)部門聯(lián)系緊密，根據(jù)單位需要正確開具支票轉(zhuǎn)賬進(jìn)賬，提取現(xiàn)金備用，井然有序地完成了職工日常報銷。在平日與銀行接觸的工作中，我認(rèn)真復(fù)核所要求開具的銀行結(jié)算憑證的臺頭，帳號，用途是否一致，認(rèn)真填寫銀行結(jié)算憑證，保證金額填寫準(zhǔn)確，認(rèn)真審查收款結(jié)算憑證的真?zhèn)涡?，及時掌握銀行存款余額情況，逐筆序時認(rèn)真登記所有帳戶的銀行存款日記帳，每月按帳號與銀行對帳，落實并督促未達(dá)帳項及時入帳。
從質(zhì)和量上完成了領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項臨時性工作。維護(hù)并保持了與各銀行之間的良好合作關(guān)系，認(rèn)真處理好與其他單位財務(wù)人員的合作關(guān)系，另外，對于本職工作，嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理和結(jié)算制度，定期向會計核對現(xiàn)金與帳目，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金金額不符，做到及時匯報，及時處理。及時回收整理各項回單、收據(jù)，及時將現(xiàn)金存入銀行，從無坐支現(xiàn)金。根據(jù)會計提供的依據(jù)，及時發(fā)放員工報銷和其它應(yīng)發(fā)放的經(jīng)費。在工作中堅持財務(wù)手續(xù)，嚴(yán)格審核算，對不符手續(xù)的發(fā)票不付款。
回顧這上半年來的點點滴滴，每當(dāng)完成一項工作任務(wù)，即使忙一點，心里還是感到很欣慰很踏實，在新的上半年里，我還需要在工作上更加積極主動，態(tài)度上更加認(rèn)真負(fù)責(zé);另外，我能有現(xiàn)在這點小小的進(jìn)步，這都得益于領(lǐng)導(dǎo)，前輩的幫助與交流，我真正感受到了領(lǐng)導(dǎo)的'關(guān)懷和期望，同時也由衷的欽佩他們淵博的知識和豐富的實踐經(jīng)驗。
作為一名普普通通的員工，我的工作是再普通不過了，和我一樣能做好自己本職工作的同事還有很多，我們能在過去上半年圓滿地完成任務(wù)，主要在于各級領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和大力支持，采取各種靈活多變的方式和方法去解決各種不同的問題，我只是和所有我們公司的其他員工一樣，盡自己的努力為公司，希望對公司能有所貢獻(xiàn)。
在新上半年中，我一定更加嚴(yán)格地要求自己，積級參加公司的各項活動和學(xué)習(xí)，從去年的工作中認(rèn)真吸取經(jīng)驗，縮小在業(yè)務(wù)上的差距，讓自己今后的工作更加嚴(yán)謹(jǐn)有序，讓自己以更踏實的態(tài)度為公司的發(fā)展作出自己的努力，決不辜負(fù)大家對我的期望!同時我也衷心期待領(lǐng)導(dǎo)和前輩能夠多多在工作上指導(dǎo)我，在思想上幫助我，我會盡力為公司的進(jìn)一步發(fā)展和壯大發(fā)揮自己應(yīng)有的作用。
預(yù)算執(zhí)行情況的報告篇十三
為了進(jìn)一步規(guī)范財務(wù)行為，強(qiáng)化學(xué)校財務(wù)管理，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，規(guī)范預(yù)算執(zhí)行情況，深入貫徹落實好《預(yù)算法》《會計法》《政府采購法》《國有資產(chǎn)管理辦法》《中小學(xué)校財務(wù)制度》，促進(jìn)教育事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，依據(jù)財政局《關(guān)于開展上半年部門預(yù)算執(zhí)行情況調(diào)查工作的通知》文件精神，現(xiàn)對我校財務(wù)預(yù)算執(zhí)行工作自查情況總結(jié)如下：
：x月x日
組長：xxxx
組員：xxx
1.根據(jù)綏財發(fā)xx文件。
2.我校收入預(yù)算管理編報口徑完整科學(xué)。
3.我校日常公用經(jīng)費使用合理，接待費、公務(wù)費、培訓(xùn)費能夠按照比例支出。
4.上半年我校無采購預(yù)算。
5.“三公”經(jīng)費，我校能夠按支出執(zhí)行。
6.我校預(yù)算批復(fù)及預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度無滯后現(xiàn)象。
7.能夠嚴(yán)格按照預(yù)算規(guī)定的支出用途使用資金。
8.公務(wù)卡消費能嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)卡消費支出目錄執(zhí)行。 在今后的工作中，我們將會進(jìn)一步完善相關(guān)財務(wù)制度，全面分析和總結(jié)財務(wù)管理中存在的問題，并認(rèn)真做好整改，進(jìn)一步規(guī)范財務(wù)預(yù)算管理，完善財務(wù)工作。
預(yù)算執(zhí)行情況的報告篇十四
這個20xx年是我進(jìn)入工作崗位的第上半年，回顧這上半年的工作和生活，受益頗多。20xx年在我看來也是充滿變化的上半年，我在x月份離開了原來的單位來到了xx公司。將這上半年的工作情況做如下總結(jié)：
新的工作，新的同事，對于我來說也是新的機(jī)遇。由于在原單位主要負(fù)責(zé)工地現(xiàn)場的施工管理和協(xié)調(diào)工作，土建預(yù)算方面的工作接觸的不是很多，所以當(dāng)我來到xx公司的時候，對工土建預(yù)算專業(yè)的具體內(nèi)容還是有些陌生的。當(dāng)我拿到第一份圖紙準(zhǔn)備計算工程量的時候，我感覺還是比較困難的。幸運的是公司的各位同事和老師給予了我巨大的幫助，無論我提出的問題是多么的簡單，他們都會耐心地、詳細(xì)地幫我解答。同時，領(lǐng)導(dǎo)在分配我工作的時候也是由簡單到復(fù)雜，由配合工作到獨立完成，讓我一步步地熟悉、慢慢地上手。在這里我要衷心地感謝公司的領(lǐng)導(dǎo)和各位同事。
接觸預(yù)算工作上半年的時間，讓我對預(yù)算工作有了新的`認(rèn)識。我覺得干好這份工作需要的是：耐心、細(xì)心、責(zé)任心。在這三者中，我比較欠缺的是細(xì)心。我接到的第一個工程是xx禮堂的預(yù)算，這個工程讓我對xx定額的計算規(guī)則和定額子目有了進(jìn)一步的熟悉。也讓我認(rèn)識到學(xué)習(xí)專業(yè)知識絕不能浮淺，一定要腳踏實地，一開始就把基礎(chǔ)打牢，每遇到一個問題一定要弄懂弄清楚，要做到舉一反三。比如在和對方造價員對預(yù)算的時候，自己計算的每個數(shù)據(jù)是怎么來的，工程量的計算規(guī)則是什么，這個地方我這樣考慮的依據(jù)是什么，這些問題都要弄清楚。只有這樣自己才能以理服人，據(jù)理力爭。
在參與xx修復(fù)工程預(yù)算審核的工作中，我深刻的認(rèn)識到不細(xì)心導(dǎo)致的后果是十分可怕的。雖然圖紙很少，結(jié)構(gòu)很簡單，但是由于自己一時馬虎沒看清圖紙中xx護(hù)坡的具體構(gòu)造，導(dǎo)致計算結(jié)果不準(zhǔn)。還有在xx的現(xiàn)場勘察中，由于自身缺乏經(jīng)驗，致使目測的工程量跟實際的工程量相差甚遠(yuǎn)。由此可見，越是簡單的問題，越不可掉以輕心。
在預(yù)算領(lǐng)域，我是一名新手。自己平時除了看看技術(shù)方面的書籍外還經(jīng)常熟悉定額。同時也從公司各位老師的身上學(xué)習(xí)先進(jìn)的工作經(jīng)驗和工作方法從而不斷提高自身的業(yè)務(wù)水平。在參與xx技有限公司修復(fù)工程的預(yù)算編制工作時，我先是根據(jù)自己的理解把算好的工程量套了下定額，然后和x老師套的定額子目做對比。從中我認(rèn)識到自己在考慮工程做法及工序的時候不夠全面，在定額換算以及定額子目選擇的時候還不夠準(zhǔn)確，這些都需要我在以后的工作中去提高和完善。
預(yù)算軟件的操作方面，由于自己對電腦操作比較熟悉，所以上手比較快。現(xiàn)在已經(jīng)能夠獨立運用xx鋼筋抽樣，圖形算量以及套價軟件完成一個工程的預(yù)算編制。但是在效率和精確度方面還需要提高。
俗話說萬事開頭難。經(jīng)過上半年的學(xué)習(xí)和工作，我也算是走進(jìn)了造價工作的“大門”，以后的“修行”就要靠自己的努力了。農(nóng)歷新年將至，我要在這辭舊迎新的時候，把自身的不足和缺點通通拋棄，將自身的優(yōu)點保持和發(fā)揚。逐漸掌握并熟練運用各種預(yù)算軟件，不斷提高自身業(yè)務(wù)水平，踏踏實實工作。在新的上半年中，在公司領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下，和各位同事一同攜手為xx公司的發(fā)展做出自己的貢獻(xiàn)。
預(yù)算執(zhí)行情況的報告篇十五
綿陽市游仙區(qū)人民政府辦公室是一級預(yù)算單位，掛靠4個區(qū)級部門，分別是區(qū)法制辦、區(qū)金融辦、區(qū)檔案局、區(qū)方志辦，代管區(qū)應(yīng)急辦、區(qū)外僑辦。經(jīng)費統(tǒng)一收支、統(tǒng)一核算。
（二）機(jī)構(gòu)職能。
1.組織起草或?qū)徍艘詤^(qū)政府、區(qū)政府辦公室名義發(fā)布的公文。負(fù)責(zé)區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)同志重要文稿、區(qū)政府綜合性文稿的起草工作。辦理省、市政府，省、市政府辦公廳（室）及省、市直各部門發(fā)送區(qū)政府的文電。指導(dǎo)全區(qū)行政機(jī)關(guān)公文處理工作。
2.負(fù)責(zé)對經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)、經(jīng)濟(jì)試驗區(qū)管委會，區(qū)政務(wù)服務(wù)中心管委會，涪江、富樂街道辦事處，鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府，區(qū)政府各部門、區(qū)政府直屬事業(yè)單位、市區(qū)共管部門請示區(qū)政府的有關(guān)問題提出初步的處理意見，并按程序呈批。
3.負(fù)責(zé)區(qū)政府會議的準(zhǔn)備工作，協(xié)助區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)組織實施會議決定事項。
4.督促檢查經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)、經(jīng)濟(jì)試驗區(qū)管委會，區(qū)政務(wù)服務(wù)中心管委會，涪江、富樂街道辦事處，鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府，區(qū)政府各部門、區(qū)政府直屬事業(yè)單位、市區(qū)共管部門對區(qū)政府決定事項及區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)批示的落實執(zhí)行情況，及時向區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)報告。
5.根據(jù)區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)的指示，對區(qū)政府部門間爭議問題協(xié)調(diào)或提出處理意見和建議，報區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)決定。
6.圍繞區(qū)政府中心工作和區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)的指示，組織專題調(diào)查研究，及時反映情況，提出建議。
7.指導(dǎo)全區(qū)應(yīng)急管理工作，協(xié)助區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)組織處理由區(qū)政府直接處理的突發(fā)應(yīng)急事件和重大事故。
8.宣傳、貫徹黨和國家的外事、僑務(wù)方針、政策，會同有關(guān)部門管理全區(qū)外事、僑務(wù)工作。
9.指導(dǎo)、監(jiān)督全區(qū)政府信息公開工作和機(jī)關(guān)行政效能建設(shè)工作；主辦并及時報送《政務(wù)信息》，指導(dǎo)全區(qū)政府系統(tǒng)政務(wù)信息工作，負(fù)責(zé)政務(wù)信息和網(wǎng)絡(luò)輿情的收集、整理、編輯和報送，為區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)決策和指導(dǎo)工作提供信息服務(wù)。
10.督促落實區(qū)政府金融工作部署，負(fù)責(zé)地方金融機(jī)構(gòu)和金融中介機(jī)構(gòu)的行業(yè)管理和服務(wù)，維護(hù)地方金融秩序。
11.辦理區(qū)政府和區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)同志交辦的其他事項。
（三）人員概況。
區(qū)政府辦編制數(shù)為65名，其中行政編制33名，事業(yè)編制19名，工勤編制13名。20xx年12月末在職人員總數(shù)57人，其中行政人員31人，事業(yè)人員15人，工勤人員11人。退休8人。
一般公共預(yù)算財政撥款7,448,180.00元；預(yù)算收入7,810,569.00元，調(diào)整預(yù)算收入12,094,646.50元；預(yù)算支出7,448,180.00元，調(diào)整預(yù)算支出10,353,588.00元，上年度結(jié)轉(zhuǎn)510,734.13元。
（一）預(yù)決算編制情況。
預(yù)算編制上，嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》，根據(jù)區(qū)財政局的統(tǒng)一安排，結(jié)合本部門實際工作情況，認(rèn)真編制部門預(yù)算，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審核后，及時報送區(qū)財政局。
決算編制上，按照實際支出情況據(jù)實編制決算報表，不虛報，不漏報，做到賬表一致，賬實相符，并在規(guī)定時間內(nèi)報送財政局審核。
20xx年6月支出執(zhí)行進(jìn)度48%；正常按執(zhí)行管理情況執(zhí)行。9月支出執(zhí)行進(jìn)度74%；11月支出執(zhí)行進(jìn)度84%；全年支出執(zhí)行進(jìn)度100%。結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)1,532,717.25元。
（三）支出績效情況。
1.行政運轉(zhuǎn)保障。
我辦在經(jīng)費支出安排上，全面保障了機(jī)關(guān)正常運轉(zhuǎn)。首先保障工資福利支出，每月工資準(zhǔn)時上報。其次為辦公室和各部門的工作開展做好后勤保障，在經(jīng)費上保證各部門能更好的履行職能職責(zé)，促進(jìn)工作正常有序開展。
2.機(jī)關(guān)厲行節(jié)約。
我辦勤儉節(jié)約，在保證行政運轉(zhuǎn)下盡量控制壓縮經(jīng)費開支，各項開支都大幅度下降。因公出國出境14,500.00元，會議費1,848,777.42元，車輛購置及運行費594,939.93元，公務(wù)接待費0.00元。
（四）財務(wù)管理情況。
我辦在財務(wù)管理上從嚴(yán)要求，精打細(xì)算。全辦嚴(yán)守財經(jīng)紀(jì)律，認(rèn)真貫徹執(zhí)行中央、省、市各項規(guī)定，落實區(qū)上的相關(guān)費用管理辦法，制定了公務(wù)用車管理辦法及差旅費、會議費、接待費的相關(guān)管理辦法。會計核算健全，資料齊備，憑證編制準(zhǔn)確、及時、賬實相符。凡是政府集中采購目錄要求的及達(dá)到采購限額標(biāo)準(zhǔn)的項目，均按要求報公共資源交易服務(wù)中心統(tǒng)一采購。
我辦20xx年預(yù)算支出績效情況良好，我們將繼續(xù)加強(qiáng)財務(wù)管理，積極學(xué)習(xí)，嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》。爭取20xx年預(yù)算支出工作更上一層樓，精打細(xì)算，厲行節(jié)約，程序規(guī)范，票據(jù)齊備，努力加強(qiáng)節(jié)約型機(jī)關(guān)建設(shè)。
預(yù)算執(zhí)行情況的報告篇十六
xxx管理局：
為了更好地貫徹和執(zhí)行上級有關(guān)文件的精神和要求，并通過認(rèn)真學(xué)習(xí)（審函[20xx]140號）《審計署關(guān)于中央部門對20xx年預(yù)算執(zhí)行情況開展自查的通知》要求，并結(jié)合單位的實際情況，成立了由xxx局長為組長和財務(wù)人員組成的自查小組，對20xx年預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：
1、預(yù)算編制執(zhí)行情況
通過自查，我局在預(yù)算編制和執(zhí)行上嚴(yán)格執(zhí)行上級部門的要求，嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國預(yù)算法》、《中華人民共和國預(yù)算法實施條例》、《水利部中央級預(yù)算管理辦法》以及財政部有關(guān)預(yù)算管理的規(guī)定，預(yù)算編制數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，無隨意調(diào)整預(yù)算的情況，各項收支均納入預(yù)算管理。
2、通過自查，我單位不存在弄虛作假、多報多領(lǐng)財政資金虛報項目，擅自提高支出標(biāo)準(zhǔn)等問題。
3、通過自查，我單位不存在擠占挪用專項用途的財政資金，和其他資金，嚴(yán)格按照專項資金使用管理辦法的要求，做到了?？顚Ｓ?。
4、不存在私設(shè)“帳外帳”、“小金庫”的現(xiàn)象。
5、嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線的規(guī)定，無違規(guī)收費及截留、坐支非稅收入等現(xiàn)象。
6、在局領(lǐng)導(dǎo)班子的正確帶領(lǐng)下，不存在決策失誤，管理不善，資產(chǎn)流失等問題。
7、在預(yù)算執(zhí)行中，無其他違反國家法律法規(guī)的問題。
總之，通過自查，有利于我們對上級文件的領(lǐng)會和貫通，及時掌握其精神實質(zhì)，以便發(fā)現(xiàn)問題及時解決，通過自查，對我們今后的工作能夠起到積極的促進(jìn)作用，把單位的財務(wù)管理工作做的更好。
xxx管理局
年 月 日
預(yù)算執(zhí)行情況的報告篇十七
主任、副主任、各位委員:。
我受縣政府委托，向本次會議報告全縣今年1-6月份財政預(yù)算執(zhí)行情況，請審議。
今年上半年，全縣財政工作在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，認(rèn)真貫徹落實中省市財政工作會議精神，緊緊圍繞“打造寶雞副中心，建設(shè)幸福新隴州”目標(biāo)，堅持穩(wěn)中求進(jìn)的總基調(diào)，積極適應(yīng)新常態(tài)，統(tǒng)籌財力保重點，深化改革強(qiáng)管理，財政收入在艱難中完成，重點支出得到較好保障，預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，有力地促進(jìn)了縣域經(jīng)濟(jì)社會和各項事業(yè)的穩(wěn)定健康發(fā)展。
1-6月份，全縣財稅總收入完成23752萬元，較上年同期增長16%。其中:中央級財政收入完成5860萬元，較上年同期增長30%;省市級財政收入完成2444萬元，較上年同期增長33%;地方財政收入完成15448萬元，占年度預(yù)算的53%，較上年同期增長9%，增收1256萬元，實現(xiàn)了時間任務(wù)“雙過半”。
1-6月份，全縣共完成財政支出72810萬元，占年度預(yù)算的79%，較上年同期增長12%，增加支出7725萬元。其中:一般公共服務(wù)支出5145萬元，國防公共安全2709萬元，教育15285萬元，科技93萬元，文化體育與傳媒1403萬元，社會保障和就業(yè)10876萬元，醫(yī)療衛(wèi)生7330萬元，環(huán)境保護(hù)4197萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)3390萬元，農(nóng)林水事務(wù)15144萬元，交通運輸622萬元，安全生產(chǎn)及中小企業(yè)事務(wù)334萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)事務(wù)1716萬元，國土資源氣象事務(wù)161萬元，住房保障支出4254萬元，糧油事務(wù)及其他151萬元。
按支出級次劃分，縣本級財政支出完成69272萬元，占年度預(yù)算的78%;鎮(zhèn)級財政支出完成3538萬元，占年度預(yù)算的91%。
截止6月底，全縣政府性基金支出完成3212萬元，全部為上級?？畎才诺闹С?。其中:社會保障和就業(yè)支出6萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出2466萬元，資源勘探電力信息等事務(wù)支出25萬元，其他支出中彩票公益金安排的支出715萬元。
1-6月份，社會保險基金預(yù)算收入完成12254萬元，其中:基本醫(yī)療保險基金收入14萬元，新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金收入8697萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入3543萬元。
1-6月份，社會保險基金預(yù)算支出完成8315萬元，其中:基本醫(yī)療保險基金支出42萬元，新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金支出5983萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出2290萬元。
1-6月份，社會保險基金收支結(jié)余3939萬元，其中:基本醫(yī)療保險基金收支結(jié)余-28萬元，新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金收支結(jié)余2714萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收支結(jié)余1253萬元。
(一)多措并舉抓征管，財政收入預(yù)算順利完成。今年以來，我縣的財政收入與全國其它地區(qū)一樣面臨低速增長的新常態(tài)，以前年度一次性收入形成的基數(shù)過大帶來的問題繼續(xù)凸現(xiàn)，再加上后續(xù)財源增長緩慢，組織收入愈加艱難。面對不利形勢，我們迎難而上，多措并舉抓征管，保證了上半年收入任務(wù)的完成。一是加強(qiáng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，主要領(lǐng)導(dǎo)親自抓，及時發(fā)現(xiàn)和解決財稅征管中存在的突出問題。二是創(chuàng)新征管機(jī)制，大力推進(jìn)土地、建設(shè)工程、房地產(chǎn)稅費一體化征管，擴(kuò)大國地稅聯(lián)合辦稅業(yè)務(wù)范圍，積極開展稅收協(xié)助工作，實現(xiàn)涉稅信息共享，挖掘增收潛力，堵塞收入漏洞。三是堅持依法征收。依托稅收征管系統(tǒng)，加強(qiáng)對重點企業(yè)、重點行業(yè)的動態(tài)監(jiān)控，切實做應(yīng)收盡收，足額入庫。積極開展以耕地占用稅、契稅“兩稅”為主的稅收專項檢查，清收欠繳各類稅費，杜絕偷稅漏稅行。四是強(qiáng)化非稅收入征管，特別是加大對土地收費入庫的清繳。
(二)優(yōu)化支出惠民生，各項社會事業(yè)持續(xù)發(fā)展。一是加大資金籌措力度，優(yōu)先保障干部職工工資、離退休費、津補(bǔ)貼(績效工資)正常發(fā)放。在財力緊缺的情況下，按時兌現(xiàn)了機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員和離退休人員增加的工資及離退休費，預(yù)扣了養(yǎng)老保險基金。二是安排資金2800萬元，用于學(xué)前教育公用經(jīng)費、學(xué)前保教費、營養(yǎng)改善計劃、生均公用經(jīng)費、寄宿生生活補(bǔ)助、學(xué)生交通費補(bǔ)助、高中國家助學(xué)金、貧困救助等，國家義務(wù)教育發(fā)展基本均衡縣創(chuàng)建順利通過驗收。三是安排資金400萬元，用于農(nóng)村環(huán)境衛(wèi)生綜合整治，安排104萬元購置防霧降霾車等環(huán)衛(wèi)設(shè)施，全市農(nóng)村衛(wèi)生綜合整治現(xiàn)場會在我縣順利召開。四是安排資金1352萬元，用于樂居宛和上水新城保障性住房建設(shè)，交付使用保障性住房396套，新開工建設(shè)976套。五是農(nóng)村文化建設(shè)、“三館”免費開放、基本公共衛(wèi)生服務(wù)、醫(yī)療保險、養(yǎng)老保險、新合療、低保、殘疾人救助、高齡老人津補(bǔ)貼、就業(yè)創(chuàng)業(yè)等民生政策全面落實，各類惠民補(bǔ)貼及時兌付到位。上半年共投入民生資金6.2億元，占到財政支出的85%，有力地促進(jìn)了教育、衛(wèi)生、文化等各項社會事業(yè)發(fā)展。
(三)統(tǒng)籌財力保重點，副中心城市建設(shè)快速推進(jìn)。一是安排資金2240余萬元，支持城區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施完善，污水處理廠正常運行，景觀水面和北河廊橋工程基本完工，提升了縣城品味。二是安排資金1049萬元，用于工業(yè)園區(qū)企業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施配套建設(shè)等，園區(qū)聚集能力初步顯現(xiàn)。三是投資1.5億元的關(guān)山旅游快速干道建成通車，共安排資金1788萬元用于關(guān)山、龍門洞景區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，安排資金368萬元用于綠色隴縣創(chuàng)建，寶雞休閑旅游年文化旅游節(jié)暨隴縣關(guān)山草原旅游周活動順利啟動，加快了生態(tài)旅游名縣建設(shè)，旅游產(chǎn)業(yè)帶動效應(yīng)不斷提升。四是安排資金600萬元，用于344國道改擴(kuò)建拆遷和市縣黨政領(lǐng)導(dǎo)干部周轉(zhuǎn)住房建設(shè)，項目實施有序推進(jìn)。
(四)加大投入強(qiáng)“三農(nóng)”，農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施持續(xù)改善。一是安排資金5825萬元，支持實施高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田和木拉石溝水庫、農(nóng)村小水電、水土保持等項目，改善了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件。二是整合資金966萬元，用于現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)建設(shè)和設(shè)施蔬菜、高產(chǎn)優(yōu)質(zhì)苜蓿、烤煙產(chǎn)業(yè)等項目實施，加快了產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。三是安排資金1351萬元，支持實施農(nóng)村“一事一議”、農(nóng)村飲水安全等項目，進(jìn)一步改善了農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施，促進(jìn)了新農(nóng)村建設(shè)。四是安排資金2200萬元，支持扶貧異地搬遷和“三無”戶移民工程，加快了扶貧開發(fā)步伐。
(五)強(qiáng)化管理建機(jī)制，理財水平不斷提升。一是嚴(yán)格落實厲行節(jié)約各項規(guī)定，規(guī)范支出行為，有效降低行政運行成本。二是扎實開展專項資金清理工作，積極建立專項資金管理長效機(jī)制，共清理盤活財政存量資金8267萬元。三是嚴(yán)格執(zhí)行項目催辦制度，加快重點項目實施，加快財政支出進(jìn)度，規(guī)范資金撥付程序，完善國庫集中支付制度。四是扎實推進(jìn)“營改增”試點，加快推進(jìn)預(yù)算管理改革，深化部門預(yù)算編制，規(guī)范編制“三公”經(jīng)費預(yù)算，全面推進(jìn)預(yù)算信息公開，增強(qiáng)預(yù)算透明度。五是嚴(yán)格執(zhí)行政府采購政策，規(guī)范采購行為，采購節(jié)支率不斷提升。
在肯定成績的同時，我們也要看到當(dāng)前財政運行和管理中還存在不少困難和問題:一是受經(jīng)濟(jì)下行壓力增大，經(jīng)濟(jì)增速放緩等因素影響，財政收入增速將繼續(xù)保持在一個較低水平;二是收入質(zhì)量下滑，上半年收入中的一次性因素較多;三是財政支出剛性需求增長快，可用財力不足，收支矛盾加劇，預(yù)算平衡壓力更加突出;四是政府性債務(wù)負(fù)擔(dān)沉重，償債壓力較大，潛在風(fēng)險不容忽視。對此，我們將高度重視，在今后工作中認(rèn)真加以解決。
(一)調(diào)整結(jié)構(gòu)挖潛力，加強(qiáng)后續(xù)財源建設(shè)。立足縣域經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型發(fā)展和產(chǎn)業(yè)升級，充分發(fā)揮財政政策和資金的引導(dǎo)、帶動、示范、促進(jìn)作用，積極壯大培植財源，優(yōu)化財政收入結(jié)構(gòu)。支持土地流轉(zhuǎn)和飛鶴關(guān)山乳業(yè)十萬頭奶山羊基地建設(shè)，大力發(fā)展“總部”經(jīng)濟(jì)，緊盯重點項目建設(shè)進(jìn)度，保證稅收及時入庫。
(二)創(chuàng)新機(jī)制抓征管，提高收入質(zhì)量。按照“做大總量，做優(yōu)質(zhì)量”的思路，積極適應(yīng)新常態(tài)，準(zhǔn)確把握穩(wěn)增長總基調(diào)，科學(xué)組織收入，壯大地方財力。加強(qiáng)部門協(xié)作，以稅收管理薄弱點、空白點為突破口，積極尋找新的稅收增長點;加快推進(jìn)稅收保障體系建設(shè)，擴(kuò)大涉稅信息共享范圍，提高收入征管精細(xì)化、專業(yè)化管理水平。
(三)保障重點優(yōu)化支出，著力改善民生。嚴(yán)格執(zhí)行新《預(yù)算法》，堅持開源節(jié)流、勤儉節(jié)約，清理壓縮一般性專項，集中財力保證社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、教育文化、住房保障、救災(zāi)補(bǔ)助等重點支出，全力打造民生財政。同時，大力支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)、精準(zhǔn)扶貧、文化旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展、縣城改造、城鄉(xiāng)一體化等重點工作,確保重點項目有序推進(jìn)，促進(jìn)縣委、縣政府重大決策順利實施。
(四)研究政策主動爭取，壯大可用財力“蛋糕”。搶抓國家推進(jìn)新型城鎮(zhèn)化建設(shè)，加快農(nóng)業(yè)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，深化農(nóng)村綜合改革等政策機(jī)遇，加強(qiáng)政策、資金、項目的有效銜接，積極爭取中省市等多層次、多渠道的政策支持和資金扶持。同時，規(guī)范財政專項資金項目庫管理，積極研究分析上級專項資金補(bǔ)助政策，主動作為，提前謀劃，持續(xù)做好項目的策劃、包裝，力爭使更多的項目列入中省市計劃盤子，支持縣域經(jīng)濟(jì)全面發(fā)展。
(五)健全制度強(qiáng)化責(zé)任，嚴(yán)控債務(wù)風(fēng)險。將政府性債務(wù)納入預(yù)算管理，嚴(yán)格控制債務(wù)規(guī)模。認(rèn)真貫徹執(zhí)行《陜西省級政府性債務(wù)管理辦法》，按照“借、用、還”相統(tǒng)一的原則，夯實各債務(wù)部門責(zé)任，加大存量債務(wù)消化力度。加大與省級財政部門溝通，為我縣爭取更多債券額度，切實防范和化解財政風(fēng)險。積極推廣政府與社會資本合作ppp模式，吸引社會資金參與公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，解決融資難題。
主任、副主任、各位委員，今后幾個月，財政工作面臨的機(jī)遇和挑戰(zhàn)并存，改革的深入使各種困難和矛盾更加突出。我們將創(chuàng)新思路，迎難而上，以更加飽滿的熱情和更加有力的舉措，確保今年財政預(yù)算順利完成，為推動寶雞副中心城市建設(shè)加速崛起做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。
x年，學(xué)校財務(wù)工作在校黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在各級領(lǐng)導(dǎo)關(guān)心、業(yè)務(wù)部門密切協(xié)同和大力支持下，認(rèn)真貫徹黨委意圖，緊緊圍繞“一條主線、四項重點”的發(fā)展思路，積極深化改革，加強(qiáng)經(jīng)費管理，克服供需矛盾，突出保障重點，圓滿完成了各項經(jīng)費保障任務(wù)。首先，我代表學(xué)校黨委和學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)向各級領(lǐng)導(dǎo)和全體財務(wù)戰(zhàn)線的同志們表示衷心的感謝。
受校黨委的委托，現(xiàn)在，我就學(xué)校年度預(yù)算執(zhí)行情況向大家作以下通報。
年學(xué)校全年實現(xiàn)收入萬元，其中:生活費萬元，標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)報經(jīng)費萬元，項目經(jīng)費萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)經(jīng)費萬元衛(wèi)生醫(yī)療收入萬元(一院億元、二院億元、三院億元)，其他有償服務(wù)收入萬元。
年，三所附屬醫(yī)院實現(xiàn)衛(wèi)生醫(yī)療收入億元，與××年億元相比，增加收入萬元。
年預(yù)算安排為萬元，全年實際開支數(shù)為萬元，實際支出完成預(yù)算支出的。
年，各單位能認(rèn)真落實學(xué)校黨委關(guān)于“集中有限財力，辦好幾件大事”的指示精神，轉(zhuǎn)變理財觀念，樹立向管理要效益、要保障力的思想，嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)費預(yù)算管理，切實管好、用活各項經(jīng)費，較好地保障了各項事業(yè)任務(wù)的圓滿完成。我感到，主要有以下三個方面的特點:。
(二)加強(qiáng)經(jīng)費預(yù)算管理，年度預(yù)算執(zhí)行嚴(yán)密有序。從年起，學(xué)校全面推行零基預(yù)算，預(yù)算編制形式、方法和內(nèi)容都作了很大的改革。新的預(yù)算方法，從細(xì)化經(jīng)費項目入手，把當(dāng)年的經(jīng)費開支明確到具體項目，一年中要辦什么事，需要多少錢，由哪個部門辦，在預(yù)算上都列得清清楚楚，大大提高了預(yù)算的透明度和約束力，克服了預(yù)算與執(zhí)行相脫節(jié)的“兩張皮”現(xiàn)象。去年，學(xué)校年度預(yù)算執(zhí)行符合率達(dá)到了。
(三)嚴(yán)格經(jīng)費開支管理，行政消耗性開支得到有效控制。年，按照校首長的指示精神，各單位在大力壓減接待費、會議費、差旅費、辦公費等行政消耗性支出上下了很大功夫，行政消耗性支出在上年基礎(chǔ)上壓減了%。一是對接待費、會議費實行指標(biāo)限額管理。各事業(yè)部門根據(jù)當(dāng)年事業(yè)任務(wù)提出接待費申請指標(biāo)，由財務(wù)部門匯總后報單位黨委審批，事業(yè)部門在批準(zhǔn)的限額內(nèi)完成好接待任務(wù)，超支不補(bǔ)、節(jié)余轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。二是對差旅費實行包干管理，徹底打破以往吃“大鍋飯”的方式，超標(biāo)準(zhǔn)乘坐現(xiàn)象得到有效控制。年，校本部、各附屬醫(yī)院、成都軍醫(yī)學(xué)院接待費、差旅費全年開支比上一年減少余萬元。
(四)財務(wù)管理措施扎實有效，管理效益顯著提高。財務(wù)管理逐步實現(xiàn)由“粗放式”向“精細(xì)化”的轉(zhuǎn)變，財務(wù)管理監(jiān)督職能得到了充分發(fā)揮。各單位能切實樹立管理出效益、管理出保障力的理財思想，著力在“精細(xì)化”管理上研對策、抓落實。一是提高理財科技含量，積極利用計算機(jī)、網(wǎng)絡(luò)等高科技設(shè)備進(jìn)行財務(wù)管理，實現(xiàn)了理財手段的電算化，大大提高了工作效率和信息數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、時效性，為首長正確決策提供了科學(xué)依據(jù)。二是健全完善各項財務(wù)。
規(guī)章制度。
制定出臺了一批適應(yīng)新形勢、操作性強(qiáng)的經(jīng)費管理規(guī)定如《接待費管理規(guī)定》、《經(jīng)費使用審計權(quán)限暫行規(guī)定》等使理財活動有章可循有法可依進(jìn)一步規(guī)范了財經(jīng)秩序。
總的看，過去一年，各單位、部門按照上級的要求，牢固樹立預(yù)算的法規(guī)意識，科學(xué)合理地編制經(jīng)費預(yù)算，基本杜絕了無預(yù)算計劃、超范圍、超預(yù)算開支，在確保事業(yè)任務(wù)完成的情況下，基本達(dá)到了收支平衡、略有節(jié)余的目標(biāo)。這些成績的取得，與各單位、各部門主官，以身作則，嚴(yán)格把關(guān)、精打細(xì)算分不開的。
當(dāng)前存在的主要問題，主要表現(xiàn)在以下三個方面:。
一是基本建設(shè)執(zhí)行計劃隨意性大。有的單位基本建設(shè)執(zhí)行不嚴(yán)格，存在計劃外工程、借墊款工程和超標(biāo)準(zhǔn)、超面積建設(shè);工程立項考慮不周全，缺乏立項可行性研究。如在整體工程項目上，只計劃了主體工程，而忽視了配套工程;立項后人為因素的隨意性大，變更設(shè)計、增加項目、擴(kuò)大規(guī)模、提高標(biāo)準(zhǔn)，造成較大的經(jīng)費缺口。
二是行政消耗性開支控制還不夠嚴(yán)格。從去年的情況看，個別單位在接待費開支上仍存在計劃不周、管理不善、執(zhí)行不嚴(yán)的問題，超標(biāo)準(zhǔn)、超范圍接待現(xiàn)象還沒有得到根本遏制;在辦公費等行政消耗性開支上仍存在控制不嚴(yán)、隨意開支、鋪張浪費等現(xiàn)象，還缺乏統(tǒng)一采購的要求和制度;在差旅費開支上仍存在原則性不強(qiáng)、執(zhí)行規(guī)定不嚴(yán)的問題，超標(biāo)準(zhǔn)乘坐等現(xiàn)象比較突出。
三是零星有償服務(wù)收支問題還有待加強(qiáng)。個別事業(yè)單位、部門、科室利用編配的儀器、設(shè)備、設(shè)施等有利條件，開展有償服務(wù)活動，還存在收費混亂、管理無序等問題。具體表現(xiàn)在不嚴(yán)格按照“收支兩條線”的原則，開展有償服務(wù)活動，有坐收坐支、收不入帳、私設(shè)“小金庫”等現(xiàn)象。這些現(xiàn)象雖然只是少數(shù)，但嚴(yán)重違反財經(jīng)紀(jì)律、負(fù)面影響大，嚴(yán)重干擾了正常的財經(jīng)秩序。
一、大力壓減行政消耗性支出。××年，各單位、部門要在大力壓減行政消耗性支出上下功夫、做文章。一是要樹立過“緊日子”的思想，使大家清醒地認(rèn)識到學(xué)校當(dāng)前的困難，增加憂患意識，使控制行政消耗性開支轉(zhuǎn)化為每個人的自覺行動。二是借鑒會議費、接待費實行指標(biāo)限額管理辦法的經(jīng)驗，對辦公用品、車輛維修費等行政消耗性支出，根據(jù)當(dāng)年的事業(yè)任務(wù)，確立合理的限額指標(biāo)。三是嚴(yán)把審核報銷關(guān)。財務(wù)部門要按照有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格把好審核報銷關(guān)，對票據(jù)上品名、數(shù)量、單價、經(jīng)辦人、驗收人等要素不全的行政消耗性支出一律不予報銷。
二、進(jìn)一步規(guī)范基本建設(shè)秩序。一是完善基建工程審批制度，嚴(yán)格履行基本建設(shè)報批手續(xù)，對超面積、超預(yù)算及計劃外工程，一律不予撥款、決算;二是對工程的招投標(biāo)、
合同。
簽訂、預(yù)決算、資金到位等環(huán)節(jié)進(jìn)行全方位審核監(jiān)督，確保工程建設(shè)的各個環(huán)節(jié)合規(guī)、合法。
三、切實加強(qiáng)零星有償服務(wù)管理。著力解決個別部門、科室在開展零星有償服務(wù)中出現(xiàn)的認(rèn)識不高和管理不力等問題。一是認(rèn)真落實預(yù)算外經(jīng)費管理規(guī)定，嚴(yán)格按照“收支兩條線”的管理原則，組織有償服務(wù)收支活動。二是嚴(yán)格軍隊收費票據(jù)的使用管理，加強(qiáng)對票據(jù)領(lǐng)取、使用、歸檔等各個環(huán)節(jié)的檢查監(jiān)督，從源頭上杜絕坐收坐支、收不入帳、私設(shè)“小金庫”等現(xiàn)象。
同志們，××年財務(wù)工作任務(wù)艱巨、任重道遠(yuǎn)，我相信，在學(xué)校各級黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在各事業(yè)部門的大力支持下，在全體財務(wù)戰(zhàn)線同志的辛勤努力下，學(xué)校財務(wù)工作一定會取得更出色、更輝煌的成績，一定會為學(xué)校的全面發(fā)展與建設(shè)做出更大的貢獻(xiàn)。
預(yù)算執(zhí)行情況的報告篇十八
(一)公共財政收支完成情況。
1-6月份全市公共財政總收入累計完成132656萬元，為年初預(yù)算240700萬元的55.11%，同比增加13142萬元，增長11%。其中：市本級收入完成89235萬元，為年初預(yù)算的55.43%，同比增加2422萬元，增長2.79%;上劃中央收入完成34201萬元，為年初預(yù)算的56.09%，同比增加8566萬元，增長33.42%;上劃省級收入累計完成9220萬元，為年初預(yù)算的49.20%，同比增加2154萬元，增長30.48%。收入分部門為：國稅局累計完成41134萬元，為年初預(yù)算的51.42%，同比增加10099萬元，增長32.54%;地稅局累計完成52074萬元，為年初預(yù)算的52.07%，同比增加7944萬元，增長18%;財政局累計完成39448萬元，為年初預(yù)算的64.99%，同比減少4901萬元，下降11.05%。
1-6月份，我市公共財政支出累計完成155121萬元，為年初預(yù)算的40.74%，同比增加46023萬元，增長42.19%。
(二)xx性基金收支完成情況。
1-6月份，我xx性基金收入累計完成737335萬元，占年初預(yù)算的792.24%，比上年同期增加736046萬元，增長315倍。其中：城市公共事業(yè)附加收入完成549萬元，國有土地使用權(quán)出讓收入完成736293萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入完成393萬元，其他xx性基金收入完成5萬元，xx性住房基金收入完成95萬元。
1-6月份，xx性基金支出累計完成703462萬元，占年初預(yù)算的817.96%，比上年同期增加672923萬元，增長22倍。
(三)社會保險基金收支完成情況。
1-6月份，我市社會保險基金收入累計完成34091萬元，占年初預(yù)算的37.33%，比上年同期增加3765萬元，增長12.42%。其中城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老完成5803萬元，占預(yù)算的25.34%，同比增加2978萬元，增長105.42%;城鎮(zhèn)職工醫(yī)保完成4672萬元，占預(yù)算的36.57%，同比增加522萬元，增長12.58%;居民醫(yī)保和新農(nóng)合完成22332萬元，占預(yù)算的41.52%，同比減少285萬元，下降1.26%;失業(yè)保險完成1060萬元，占預(yù)算的86.18%，同比增加533萬元，增長101.14%;生育保險完成224萬元，占預(yù)算的`35.96%，同比增加17萬元，增長8.21%。
1-6月份，我市社會保險基金支出累計完成27686萬元，占年初預(yù)算的35.87%，比上年同期減少5694萬元，下降17.06%。其中城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老支出8758萬元，占預(yù)算的58.03%，同比增加3701萬元，增長73.19%;城鎮(zhèn)職工醫(yī)保支出5416萬元，占預(yù)算的51.28%，同比減少1544萬元，下降22.18%;居民醫(yī)保和新農(nóng)合支出13220萬元，占預(yù)算的25.83%，同比減少8041萬元，下降37.82%;失業(yè)保險支出194萬元，占預(yù)算的90.23%，同比增加159萬元，增長454.29%;生育保險支出98萬元，占預(yù)算的72.59%，同比增加31萬元，增長46.27%。
(四)國有資本經(jīng)營預(yù)算收支完成情況。
20xx年我市國有資本經(jīng)營收入預(yù)算為163萬元，支出預(yù)算為140萬元，上半年尚未形成財政收支。
從上半年我市的財政收支完成情況來看，財政預(yù)算執(zhí)行情況主要有以下幾個方面的特點：
(一)公共財政持續(xù)增收，收入質(zhì)量進(jìn)一步提高。上半年我市公共財政總收入完成132656萬元。其中，稅收收入累計完成90607萬元，比上年增加16789萬元，增長22.74%，占財政總收入比重達(dá)68.30%，比上年提高了6.5個百分點。
(二)重點行業(yè)有所增長，煤炭行業(yè)增長乏力。從上半年稅收收入分行業(yè)來看，電力、熱力生產(chǎn)行業(yè)，建筑業(yè)，房地產(chǎn)業(yè)稅收增長較快。電力、熱力生產(chǎn)行業(yè)較上年同期增加7307萬元，增長73.46%。通過對“兩違”市場的清理整頓，建筑業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)稅收分別較上年同期增加了5599萬元、5220萬元，增長72.39%、42.43%。受市場的影響，煤炭行業(yè)稅收雖然增加了1068萬元，增長9.32%，但煤炭規(guī)費僅入庫了5500萬元，比上年同期減少了6500萬元，綜合比較下降了23.15%。
(三)財政資金調(diào)度緊張，收支矛盾進(jìn)一步加劇。由于歷年欠撥資金較多，今年上半年我市用于消化歷年欠賬的資金達(dá)6.66億元(其中上級資金4.07億元，本級資金2.59億元)，上半年我市公共財政支出累計完成155121萬元，占年初預(yù)算的40.74%，較平均進(jìn)度滯后近10個百分點。如果剔除上級追加的轉(zhuǎn)移支付等因素，年初預(yù)算安排的支出只完成了119406萬元，僅占年初預(yù)算的31.36%，較平均進(jìn)度滯后18個百分點。由于資金的嚴(yán)重不足，上半年我市年初安排的本級支出，除工資福利、公用經(jīng)費、社會保障類支出外，僅支出了1.14億元，收支矛盾異常尖銳。
面對經(jīng)濟(jì)下行、結(jié)構(gòu)性減稅因素增多、增收空間縮小、剛性支出增長過快、收支矛盾異常突出的諸多不利局面，財政工作面臨嚴(yán)峻考驗。下半年需要以更加勤奮的工作，更加有力的征管舉措，力爭圓滿完成全年的財政預(yù)算任務(wù)。
(一)努力培植財源，增強(qiáng)財政發(fā)展后勁。千方百計培育財源項目，增強(qiáng)財政的造血功能。一是積極利用財政政策，助推企業(yè)發(fā)展。設(shè)立工業(yè)發(fā)展基金，支持主體財源做大做強(qiáng)，夯實財政增收基礎(chǔ)。通過財政直接投入、政策扶持、貸款貼息等手段，發(fā)揮財政資金的“引子”作用，做強(qiáng)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，做優(yōu)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，做活新興產(chǎn)業(yè)，多渠道助推經(jīng)濟(jì)發(fā)展。二是認(rèn)真貫徹各項支持政策，加快外向型經(jīng)濟(jì)發(fā)展。積極落實市委、xx發(fā)展外向型的決策部署，全方位招商引資，在政策允許的范圍內(nèi)，通過各項有利的條件，引入外地資本，激活本地投資，培育一批高稅收、高附加值、成長空間巨大的企業(yè)，不斷激活市域經(jīng)濟(jì)的內(nèi)生動力。三是創(chuàng)新投資方式，支持工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。拓寬投資資金來源渠道，加快推進(jìn)全局性、基礎(chǔ)性、戰(zhàn)略性重大項目的建設(shè)。大力推廣ppp模式，引導(dǎo)社會資本參與大市循環(huán)經(jīng)濟(jì)工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，把園區(qū)項目打造成全省ppp項目的典范，為工業(yè)發(fā)展和引進(jìn)特大企業(yè)打造良好的平臺。
(二)強(qiáng)化財稅征管舉措，全面挖掘增收潛力。既要加強(qiáng)對重點行業(yè)、重點稅種、重點企業(yè)的稅收征管，在繼續(xù)完善煤礦對礦直征，加強(qiáng)國土收入征管，狠抓打擊“兩違”工作的同時，又要重視個體零散稅收、農(nóng)村耕地占用稅、契稅的征收，做到抓大不放小，全面堵塞征管漏洞，促進(jìn)財政增收。一是強(qiáng)化稅源監(jiān)控。積極澄清稅源底子，加大信息共享力度，對所有納稅戶定稅情況予以公布。建立財政稅收信息管理體系，對重點企業(yè)、重點行業(yè)等的入庫信息實施動態(tài)管理，推行稅源公開機(jī)制，促進(jìn)企業(yè)誠信納稅、依法納稅。二是嚴(yán)格依法治稅。加大稽查和協(xié)稅護(hù)稅工作力度。對征管工作中出現(xiàn)的不作為、亂作為現(xiàn)象從嚴(yán)查處，規(guī)范征管秩序。對群眾反映強(qiáng)烈的問題提請市人大、市政協(xié)進(jìn)行專項視察。三是增強(qiáng)群眾財稅意識。鼓勵廣大市民向商家索要發(fā)票，堵塞稅收流失漏洞，營造良好的納稅環(huán)境。建立舉報獎勵機(jī)制。對經(jīng)營戶不開發(fā)票行為，實行有獎舉報。四是加強(qiáng)非稅收入征管。依托計算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)手段，全面推進(jìn)非稅收入票據(jù)電子化管理。建立非稅收入激勵考核機(jī)制。按照基本保障和激勵機(jī)制相結(jié)合的原則合理安排非稅收入征收經(jīng)費，促進(jìn)應(yīng)收盡收。
(三)優(yōu)化財政支出，集中財力保障重點。牢固樹立“過緊日子”的思想，進(jìn)一步壓減“三公”支出，降低一般行政開支，將有限的財力集中起來，保障民生等重點支出。一是優(yōu)先保障基本支出。確保干部職工工資及時發(fā)放，確保政權(quán)機(jī)關(guān)正常運轉(zhuǎn)，確保各項改革性干部職工待遇及時到位。加大對人數(shù)較少、公用運轉(zhuǎn)經(jīng)費偏少的單位和鄉(xiāng)鎮(zhèn)的支持力度。二是提高社會保障水平。進(jìn)一步提高醫(yī)保和基本公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，支持全面實施縣級公立醫(yī)院改革，推行城鄉(xiāng)居民大病保險。加快推進(jìn)養(yǎng)老保險制度改革，建立統(tǒng)一的城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度，改革養(yǎng)老保險基金征管機(jī)制，增強(qiáng)基金支撐能力。三是加大“三農(nóng)”投入力度。落實農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略，加強(qiáng)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田和水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，提高農(nóng)業(yè)機(jī)械裝備水平。完善村級公益事業(yè)一事一議財政獎補(bǔ)制度，繼續(xù)抓好美麗鄉(xiāng)村建設(shè)試點工作，促進(jìn)城鄉(xiāng)共同繁榮。積極開展農(nóng)業(yè)保險工作，提高全市農(nóng)民抗自然風(fēng)險能力。
(四)深化改革，努力打造陽光財政。繼續(xù)深化各項改革，完善財政管理體制機(jī)制，促進(jìn)財政科學(xué)化精細(xì)化管理。一是推進(jìn)稅制改革。做好生活服務(wù)業(yè)、金融業(yè)及建筑業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)等行業(yè)的“營改增”工作。全面調(diào)整城鎮(zhèn)土地使用稅地段登記稅額標(biāo)準(zhǔn)，加快推進(jìn)資源稅從價計征等重大稅制改革，認(rèn)真分析稅制改革對我市的影響。二是推進(jìn)財政信息公開。加速推進(jìn)財政信息化建設(shè)進(jìn)程，完善財政信息公開發(fā)布平臺。加大財政預(yù)決算、部門預(yù)決算及“三公”經(jīng)費預(yù)決算信息公開力度。三是推進(jìn)預(yù)算績效管理。擴(kuò)大預(yù)算績效管理項目范圍，提高預(yù)算績效管理工作質(zhì)量，強(qiáng)化績效結(jié)果評價應(yīng)用。四是推進(jìn)xx采購制度改革。既重程序，更重結(jié)果，嚴(yán)格執(zhí)行“先預(yù)算，后采購”。推進(jìn)xx購買服務(wù)工作，正確處理xx和市場、社會的關(guān)系，建設(shè)服務(wù)型xx。五是推進(jìn)財政投資評審工作。加強(qiáng)對財政投資性項目資金的監(jiān)管，做到事前、事中、事后全過程監(jiān)控，堅決杜絕隨意超工程預(yù)算、隨意變更工程設(shè)計現(xiàn)象發(fā)生，工程款項要嚴(yán)格按有關(guān)制度撥付，并將項目的經(jīng)費開支積極向社會公開，提高項目管理的透明度。
主任，副主任，各位委員，今年的財政預(yù)算執(zhí)行仍然是困難重重，完成全年財政工作目標(biāo)形勢仍然十分嚴(yán)峻。但我們堅信，有市委的正確領(lǐng)導(dǎo)，有市人大的支持與監(jiān)督，有全市人民的共同努力，今年的財政預(yù)算工作也將會渡過難關(guān)，如期實現(xiàn)年初的既定目標(biāo)，為全市經(jīng)濟(jì)社會協(xié)調(diào)發(fā)展做出更多的貢獻(xiàn)。
預(yù)算執(zhí)行情況的報告篇十九
20xx年，扎佐鎮(zhèn)財政工作在鎮(zhèn)黨委的領(lǐng)導(dǎo)下和上級財政部門的關(guān)心支持下，認(rèn)真貫徹落實黨的十八大和十八屆三中、四中全會精神，緊扣國發(fā)[20xx]2號文件，以中央、省、市財政工作會議精神為統(tǒng)領(lǐng)，抓住小城鎮(zhèn)建設(shè)發(fā)展的機(jī)遇，緊緊圍繞縣財政工作的總體思路和部署，結(jié)合黨的群眾路線教育實踐活動認(rèn)真查找問題并切實整改，全面履行職能，進(jìn)一步加強(qiáng)財政管理，強(qiáng)化財政監(jiān)督，規(guī)范財經(jīng)秩序，提高服務(wù)意識，通過全鎮(zhèn)上下的共同努力，較好地完成了各項財政工作目標(biāo)14年財政預(yù)算執(zhí)行情況：20xx年我鎮(zhèn)一般公共預(yù)算收入完任務(wù)。財政收支執(zhí)行情況良好，收入穩(wěn)步增長，非生產(chǎn)性支出得到有效控制，促進(jìn)了我鎮(zhèn)各項事業(yè)的穩(wěn)步發(fā)展。
一、完成成6026.87萬元，其中本級收入4430.85萬元，為目標(biāo)任務(wù)4404萬元的100.61%,上級補(bǔ)助收入1596.03萬元;一般公共預(yù)算支出實現(xiàn)6026.87萬元，其中本級支出2728.91萬元，上解支出3321.68萬元。
(一)、各收入項目完成情況。
1、稅收收入完成3691.44萬元，其中國稅完成414.31萬元，地稅完成3277.13萬元。
2、財政塊收入完成739.40萬元，其中行政性收費145.89萬元，罰沒收入143.96萬元，國有資產(chǎn)有償使用收入0.71萬元，其他收入448.83萬元。
(二)、20xx各支出項目執(zhí)行情況(本級支出2728.91萬元)，20xx年為2769.88萬元，同比下降1.47%。
一般公共服務(wù)支出1733.99萬元，去年同期數(shù)為1535.28萬元，增長1.29%。
1、人大事務(wù)支出16萬元，去年同期數(shù)為22.84萬元，同比減少29%，主要是人員的減少。
2、政府辦公廳(室)及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)支出906.52萬元，去年同期數(shù)為970.72萬元，同比減少6.61%。
3、黨委辦公廳(室)及機(jī)構(gòu)事務(wù)支出64.51萬元，去年同期數(shù)為62.55萬元，同比增長3.13%。
4、財政事務(wù)支出88.34萬元。去年同期數(shù)74.98萬元，同比增長17.82%。
5、群眾團(tuán)體事務(wù)支出6.95萬元，去年同期數(shù)為11萬元，同比減少36%，主要是人員的減少。
6、組織事務(wù)支出23.50萬元，去年同期數(shù)12.4萬元，同比增長89.51%，
7、民族事務(wù)支出3萬元，去年同期數(shù)為2萬元，同比增長50%，
8、其他一般公共服務(wù)支出625.17萬元(政府對企業(yè)扶持資金300萬元，消防征地款153萬元，大丫口煤礦治理資金100萬元，貴陽高管兩線補(bǔ)助72.17萬元)。
文化體育與傳媒支出55.41萬元，去年同期數(shù)為56.29萬元，同比減少1.56%。
社會保障和就業(yè)支出87.70萬元。去年同期數(shù)為29.41萬元，同比增長198.19%，增長原因主要是文件款的增長。
醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出326.90萬元，去年同期數(shù)為378.79萬元，同比減少13.69%。
城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出78.12萬元，去年同期數(shù)為117.64萬元。同比減少33.59%。
資源勘探(其他安全生產(chǎn)監(jiān)管)事務(wù)支出44.13萬元，去年同期數(shù)為42.87萬元，同比增長2.94%。
農(nóng)林水事務(wù)支出402.66萬元，去年同期數(shù)為425.85萬元，同比減少5.44%。(農(nóng)業(yè)—其他農(nóng)業(yè)支出205.22萬元;林業(yè)—其他林業(yè)支出28.21萬元，林業(yè)—林業(yè)防災(zāi)減災(zāi)2萬元;水利—其他水利支出18.46萬元;扶貧—扶貧貸款獎補(bǔ)和貼息1.50萬元;農(nóng)村綜合改革—對村民委員會和村黨支部的補(bǔ)助支出3.36萬元，農(nóng)村綜合改革示范試點補(bǔ)助12萬元;其他農(nóng)林水支出131.91萬元。
(三)收支平衡情況：當(dāng)年收支結(jié)余-23.72萬元，滾存結(jié)余366.48萬元。
二、一年來的主要工作。
(一)積極培植后續(xù)財源，努力增加財政收入。
根據(jù)全縣財稅工作的整體安排，面對嚴(yán)峻的財政收入形勢，我鎮(zhèn)結(jié)合自身的區(qū)位、資源優(yōu)勢和特點，緊緊圍繞工業(yè)化、城鎮(zhèn)化和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化“三化”建設(shè)，大力實施“工業(yè)強(qiáng)鎮(zhèn)”戰(zhàn)略，切實加大招商引資力度，著力培植后續(xù)財源，嚴(yán)格稅收征管，確保收入目標(biāo)順利實現(xiàn)。
1、做好貴鋼、輪胎廠、福麟、金源等企業(yè)的協(xié)調(diào)服務(wù)，努力為企業(yè)排憂解難，同時對其生產(chǎn)經(jīng)營情況追蹤問效，促其稅收均衡入庫。
2、與地稅分局密切配合，加強(qiáng)對契稅、耕地占用稅、房產(chǎn)稅和土地使用稅的排查清理征收;同時，加大清理欠稅和打擊偷、逃、漏稅力度，盡可能把實現(xiàn)的稅收清繳入庫存，防止稅收流失。
3、結(jié)合鎮(zhèn)情切實加大招商引資力度，積極培植后續(xù)財源，壯大財源體系，形成支柱產(chǎn)業(yè)，努力增加財政收入。加快推進(jìn)貴鋼二期、輪胎廠二期、永盛和物流、西部物流等項目建設(shè)，力爭盡快建成投產(chǎn)。
4、進(jìn)一步抓好轄區(qū)內(nèi)水泥、冶煉、建材、礦產(chǎn)品加工等行業(yè)的整合和技術(shù)改造，不斷提升產(chǎn)品質(zhì)量和經(jīng)濟(jì)效益，增加財政收入。
5、加強(qiáng)對非煤礦山、預(yù)制構(gòu)件、采石場等規(guī)模以下企業(yè)的監(jiān)管，挖掘潛力，壯大稅收體系。
(二)按上級要求，逐步完善農(nóng)民補(bǔ)貼建設(shè)網(wǎng)和“一折通”工作。
1、做好協(xié)調(diào)服務(wù)工作，及時反饋信息，不斷更新規(guī)范涉農(nóng)補(bǔ)貼“一折通”，及時辦理農(nóng)戶“一折通”由于遺失、死亡等情況的補(bǔ)辦和更改工作。
2、嚴(yán)格涉農(nóng)補(bǔ)貼的公示和發(fā)放工作，通過“一折通”發(fā)放退耕還林資金、綜合直補(bǔ)資金、種糧直補(bǔ)資金、小額扶貧貸款財政貼息資金、移民后期扶持資金等上百萬元。
(三)加強(qiáng)財政財務(wù)管理，搞好財政財務(wù)監(jiān)督。
1、根據(jù)黨風(fēng)廉政建設(shè)目標(biāo)責(zé)任的要求，以身作則，廉潔自律，認(rèn)真審核各部門的一般性支出，對支出單據(jù)的真實性、合理性、相關(guān)人員及領(lǐng)導(dǎo)的簽字等嚴(yán)格把關(guān)，規(guī)范部門支出程序，充分發(fā)揮管理和監(jiān)督職能，嚴(yán)控非生產(chǎn)性支出，提高財政資金的.使用效益。
2、嚴(yán)格執(zhí)行中央、省、市縣厲行節(jié)約的相關(guān)規(guī)定，從嚴(yán)預(yù)算支出，極力壓縮車輛購置及運行費用、公務(wù)接待、一般性費用及用電、用油、用水等支出，盡力完成削減指標(biāo)，維系機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)。
3、厲行縣專項資金管理辦法和補(bǔ)充規(guī)定，積極主動參與專項資金的監(jiān)管，加大對各類專項資金的事前、事中、事后的檢查和跟蹤問效。各項目在申請中期進(jìn)度款時，資金管理人員必須實地查看并在進(jìn)度表上簽字后領(lǐng)導(dǎo)方可同意借支，杜絕冒領(lǐng)、截留、挪用、擠占專項資金等行為發(fā)生。
4、加強(qiáng)“收支兩條線”管理和檢查力度;同時極力清理往來款項并杜絕新的借款發(fā)生。
5、按《票據(jù)管理法》的規(guī)定，嚴(yán)格票據(jù)的申報、領(lǐng)用和核銷，票據(jù)管理人員不定期對各單位的票據(jù)使用情況進(jìn)行抽查，對不按要求使用和不及時將收入繳存的部門立即收回所領(lǐng)票據(jù)，待其整改規(guī)范后才予啟用。
6、遵照《修文縣政府采購目錄及相關(guān)規(guī)定》，進(jìn)一步推進(jìn)和完善政府采購工作，對相關(guān)設(shè)備的購置報經(jīng)縣政府采購中心審批后按要求進(jìn)行采購，杜絕浪費現(xiàn)象，提高財政資金的使用效率;加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理，確保資產(chǎn)安全運行。
7、20xx年，全鎮(zhèn)財政“一事一議”項目3個，其中道路修建項目2個，整村推進(jìn)項目1個，目前已基本通過鎮(zhèn)級驗收，初步?jīng)Q算財政共計投入資金118.45萬元，改善了農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。
三、存在的問題和困難。
1、受稅收改革及市場價格波動等因素的影響，20xx年的財政收入沒有達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，收入質(zhì)量有待提高。
2、支出壓力不斷加大，財力緊張，既要確保政府機(jī)構(gòu)不斷增加的公用經(jīng)費，又要必保對公安派出所、綜治維穩(wěn)、安全生產(chǎn)、城市建設(shè)、農(nóng)業(yè)農(nóng)村工作等經(jīng)費的投入，加之由于歷史原因形成的部分遺留問題，導(dǎo)致資金調(diào)度極為困難。
3、專項資金管理不夠深入到位。個別主管部門未嚴(yán)格執(zhí)行縣專項資金管理辦法及補(bǔ)充規(guī)定，片面影響了工作的整體推進(jìn)。
各位代表，近年以來，我鎮(zhèn)財政工作一年一個新臺階，保證了政府實行宏觀調(diào)控的資金需求及機(jī)構(gòu)的正常運轉(zhuǎn)，在確保一方平安、示范小城鎮(zhèn)建設(shè)、改善鄉(xiāng)村道路及水利設(shè)施建設(shè)等方面工作取得了較好的成績，為全縣的經(jīng)濟(jì)發(fā)展作出了重要貢獻(xiàn)。從取得的成績中，我們也要看到財政工作存在的困難和問題，財力后勁明顯不足，支出壓力大，在確?；具\轉(zhuǎn)的同時，對農(nóng)業(yè)、科技和文教衛(wèi)生事業(yè)的投入仍然有限，財政資金調(diào)度存在較大困難，制約了鎮(zhèn)域經(jīng)濟(jì)的協(xié)調(diào)發(fā)展。