通過制定計(jì)劃,我們可以更清晰地了解自己的目標(biāo)和行動(dòng)方向。在制定計(jì)劃時(shí),我們要有清晰的思路和邏輯。計(jì)劃的實(shí)施是取得成功的重要基礎(chǔ)之一。
配合審計(jì)工作總結(jié)計(jì)劃篇一
以防控操作風(fēng)險(xiǎn)為核心,推進(jìn)稽核審計(jì)任務(wù)制度化,稽核檢查程序化,稽核文檔格式化,稽核責(zé)任明晰化,稽核處罰標(biāo)準(zhǔn)化,擴(kuò)大稽核審計(jì)范圍和深度,提升稽核審計(jì)能力,進(jìn)一步促進(jìn)我區(qū)聯(lián)社依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)穩(wěn)步發(fā)展。
二、具體工作:
1、安排兩次序時(shí)稽核。對(duì)20xx年6-11月全面業(yè)務(wù)開展稽核檢查,對(duì)存在的問題通過現(xiàn)場(chǎng)輔導(dǎo)糾改、發(fā)整改通知書、限期整改、違規(guī)積分、以及處罰相關(guān)責(zé)任人等方式手段,強(qiáng)化合規(guī)意識(shí),規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)。
2、安排兩次專項(xiàng)稽核。一是對(duì)信用社對(duì)公賬戶管理專項(xiàng)檢查主要是開戶的合規(guī)性、使用的規(guī)范性、對(duì)賬的及時(shí)性檢查。二是對(duì)20xx年新增貸款專項(xiàng)稽核檢查,重點(diǎn)是10萬元以上貸款的全面檢查,充分揭示信貸管理風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),為進(jìn)一步體提高信貸工作質(zhì)量提供更可靠地決策依據(jù)。
3、加強(qiáng)后續(xù)稽核檢查,確保糾改到位。采取“人盯社”包片稽核,后續(xù)再稽核和整改到位。
1、部門人員加強(qiáng)學(xué)習(xí)、強(qiáng)化培訓(xùn),推行稽核人員到一線業(yè)務(wù)崗位實(shí)踐制度,增強(qiáng)非現(xiàn)場(chǎng)稽核能力。
2、改進(jìn)稽核審計(jì)方式提高效率,非現(xiàn)場(chǎng)和現(xiàn)場(chǎng)稽核相結(jié)合,合理收集業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),做到全方位、多角度、分層次地立體稽核。
3、加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè),強(qiáng)力推進(jìn)稽核管理規(guī)范化。重點(diǎn)落實(shí)省聯(lián)社稽核審計(jì)“主審制”和辦事處的稽核審計(jì)工作問責(zé)制。實(shí)施有效約束的質(zhì)量控制機(jī)制,完善內(nèi)部審計(jì)工作責(zé)任制度,建立統(tǒng)一的《稽核人員工作日志》對(duì)下鄉(xiāng)執(zhí)行任務(wù)和整理資料全程予以如實(shí)登記,制度管人管事的長(zhǎng)效機(jī)制。四、存在問題:
1、稽核人員學(xué)習(xí)不夠,素質(zhì)有待提高。今年稽核人員變動(dòng)后,新到稽核崗位人員較多,雖然稽核審計(jì)部對(duì)稽核人員的學(xué)習(xí)培訓(xùn)作了計(jì)劃,規(guī)定了稽核人員必學(xué)篇目和制度規(guī)定,規(guī)定了學(xué)習(xí)時(shí)間,但由于部門人員基本上都在信用社稽核檢查,回到單位的時(shí)間不統(tǒng)一,所以組織學(xué)習(xí)的時(shí)間相對(duì)較少。
2、稽核工作創(chuàng)新不夠。由于今年聯(lián)社成立事后監(jiān)督中心,業(yè)務(wù)傳票統(tǒng)一上繳聯(lián)社保管,針對(duì)這一變化,稽核審計(jì)工作沒有相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施,對(duì)基層社的序時(shí)稽核不全面,容易留下死角。
3、稽核力量不足,稽核任務(wù)完成不理想。我聯(lián)社現(xiàn)有專職稽核人員5人,按省聯(lián)社標(biāo)準(zhǔn)不足,加之今年派員參加上級(jí)檢查和接待檢查次數(shù)較多,對(duì)自身稽核任務(wù)有所耽誤。
業(yè)務(wù)的稽核檢查只停留在合同資料、要素的齊全性上,對(duì)貸款真實(shí)性以及貸款發(fā)放的合規(guī)性分析檢查不夠。
5、信息不對(duì)稱,對(duì)一線人員素質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)防范不夠。在稽核過程中,更多的是看現(xiàn)場(chǎng)操作,而對(duì)柜員平時(shí)執(zhí)行制度的情況了解不夠;報(bào)表、帳冊(cè)看得多,找職工座談少,對(duì)職工的所思、所想了解得少。
配合審計(jì)工作總結(jié)計(jì)劃篇二
計(jì)劃對(duì)工作既有指導(dǎo)作用,又有推動(dòng)作用,搞好。
是建立正常的工作秩序提高工作效率的重要手段因此審計(jì)制定了工作計(jì)劃。下面是本站小編收集整理關(guān)于審計(jì)工作計(jì)劃的資料希望大家喜歡。
今年以來,我局在縣委、縣政府和市審計(jì)局的領(lǐng)導(dǎo)下,積極開展各項(xiàng)審計(jì)監(jiān)督活動(dòng),較好地發(fā)揮審計(jì)保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)運(yùn)行的“免疫系統(tǒng)”功能作用。上半年,共完成審計(jì)項(xiàng)目10個(gè),查出違規(guī)資金629萬元,管理不規(guī)范資金5277萬元,應(yīng)上繳財(cái)政619萬元,核減政府投資項(xiàng)目工程造價(jià)398萬元,移送有關(guān)部門案件線索3項(xiàng)。提交審計(jì)專題、綜合性報(bào)告和信息簡(jiǎn)報(bào)23篇,被批示采用15篇。
一、上半年開展的主要工作。
(一)開展財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。對(duì)全部政府性資金、本級(jí)財(cái)政、部門單位預(yù)算執(zhí)行和政府存量資金進(jìn)行了審計(jì),進(jìn)一步摸清全部政府性資金來源,分析了收入結(jié)構(gòu)、可動(dòng)用資金、負(fù)債等情況。在本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)中,反映了預(yù)算編制不完整不準(zhǔn)確、預(yù)算追加項(xiàng)目沒執(zhí)行、部分預(yù)算執(zhí)行不到位、預(yù)算收入管理不規(guī)范、中小企業(yè)扶持資金績(jī)效不夠明顯,房改資金擠占廉租住房保障資金等問題,處理上繳財(cái)政462萬元。部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)反映了預(yù)算不準(zhǔn)確、基本支出擠占項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)等情況。政府存量資金專項(xiàng)審計(jì)反映了財(cái)政存量資金的存量不適度,大量的財(cái)政資金頂著項(xiàng)目沉淀在財(cái)政部門和各預(yù)算執(zhí)行部門,增加了政府負(fù)債等問題,并提出了審計(jì)建議。
(二)開展稅收征管情況審計(jì)。對(duì)土地增值稅征管情況進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì),反映了企業(yè)沒有分類別適用相應(yīng)稅率造成少預(yù)征稅額、企業(yè)已申報(bào)但由于管理原因沒有及時(shí)繳納入庫、部分企業(yè)沒有按實(shí)申報(bào)預(yù)繳土地增值稅、土地增值稅清算不及時(shí)等問題,要求地稅部門收回漏繳稅款88萬元,并堵塞征管上的漏洞。
(三)開展清風(fēng)肅紀(jì)審計(jì)。對(duì)公務(wù)支出公款消費(fèi)進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)。反映了公務(wù)支出公款消費(fèi)中存在的公務(wù)接待不規(guī)范、違規(guī)列支會(huì)議費(fèi)補(bǔ)貼和伙食費(fèi)、未按規(guī)定用途使用專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)等問題,并督促26家主管部門進(jìn)行整改。對(duì)辦公用品政府集中采購(gòu)進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì),反映了辦公用品采購(gòu)沒有編制預(yù)算,部分辦公用品采購(gòu)存在無序性和盲目性、部門自行采購(gòu)辦公用品存在價(jià)格虛高等情況,存在部分采購(gòu)價(jià)高于網(wǎng)上協(xié)議價(jià)、同種型號(hào)設(shè)備不同供應(yīng)商價(jià)格不同、不同單位向同個(gè)供應(yīng)商采購(gòu)?fù)N型號(hào)設(shè)備價(jià)格不同等問題。
(四)開展民生資金審計(jì)。對(duì)xx縣20xx年度新漁村建設(shè)整村推進(jìn)工程進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì),反映了重復(fù)申報(bào)或虛報(bào)整村推進(jìn)工程項(xiàng)目套取財(cái)政補(bǔ)助資金、施工單位虛報(bào)工程量、同類型項(xiàng)目?jī)r(jià)格差異較大、工程驗(yàn)收把關(guān)不嚴(yán)、后續(xù)管理維護(hù)缺乏等問題。目前已追回被騙取財(cái)政資金27萬元。此外,組織開展了“森林”建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施和資金資金管理跟蹤審計(jì)。
(五)開展政府投資審計(jì)。對(duì)xx縣20xx年城鎮(zhèn)保障性安居工程進(jìn)行跟蹤審計(jì),反映了個(gè)別項(xiàng)目沒有落實(shí)規(guī)費(fèi)減免政策、公積金收益提取未及時(shí)上繳財(cái)政和住房保障信息化管理有待加強(qiáng)等問題。促使住建部門落實(shí)保障性安居工程規(guī)費(fèi)減免政策,收繳住房公積金收益67萬元用于城鎮(zhèn)保障性安居工程。完成中小學(xué)校舍安全工程竣工決算審計(jì)、環(huán)島公路半屏大橋至長(zhǎng)坑段公路工程竣工結(jié)算審計(jì),核減工程造價(jià)398萬元。開展了110kv新城()輸變電海堤段電纜溝工程結(jié)算審計(jì)、法院擴(kuò)建及整修工程竣工決算審計(jì)、后寮標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田提升工程竣工決算審計(jì)等4個(gè)政府投資建設(shè)項(xiàng)目竣工結(jié)算決算審計(jì)。繼續(xù)積極探索固定投資項(xiàng)目跟蹤審計(jì),開展了大門鎮(zhèn)至小門大橋公路工程、便民中心工程等跟蹤審計(jì)。
(六)開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。召開20xx年經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)進(jìn)點(diǎn)會(huì)議,明確20xx年經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作任務(wù),強(qiáng)調(diào)部門工作聯(lián)動(dòng)機(jī)制,落實(shí)離任經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)交接制度、經(jīng)濟(jì)責(zé)任告知制度。積極探索經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作方式方法,逐步由離任審計(jì)轉(zhuǎn)向任中審計(jì),全年7個(gè)審計(jì)項(xiàng)目中共有4個(gè)是任中審計(jì)。根據(jù)組織部門和國(guó)資辦的要求,目前,已組織開展了對(duì)4位在任黨政領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。
(七)繼續(xù)加大內(nèi)審指導(dǎo)工作力度。一是進(jìn)一步建立健全機(jī)制,繼續(xù)把內(nèi)部審計(jì)工作作為我局20xx年“十項(xiàng)重點(diǎn)”工作內(nèi)容之一,并將內(nèi)部審計(jì)工作經(jīng)費(fèi)列入年初預(yù)算。3月份已將《xx縣內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》申報(bào)作為縣政府行政規(guī)范化文件,有望于下半年出臺(tái)。二是加大對(duì)內(nèi)審機(jī)構(gòu)的指導(dǎo)。圍繞內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃制定、企業(yè)審計(jì)重點(diǎn)、內(nèi)控制度完善等方面內(nèi)容,組織內(nèi)審機(jī)構(gòu)內(nèi)部業(yè)務(wù)交流學(xué)習(xí)3次,并幫助指導(dǎo)浙江省誠(chéng)意藥業(yè)有限公司健全完善內(nèi)部審計(jì)機(jī)制,助推企業(yè)上市。幫助指導(dǎo)教育、計(jì)生、住建等部門做好“公務(wù)支出公款消費(fèi)”資金內(nèi)部審計(jì)。三是積極組織6個(gè)內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目參加全市內(nèi)部審計(jì)優(yōu)秀項(xiàng)目評(píng)比,《xx縣內(nèi)審機(jī)構(gòu)加強(qiáng)業(yè)務(wù)交流》等2則信息在《中國(guó)審計(jì)報(bào)》刊登。
(八)狠抓“審計(jì)質(zhì)量提升年”活動(dòng)。結(jié)合實(shí)際開展“審計(jì)質(zhì)量提升年”活動(dòng),探索創(chuàng)新審計(jì)報(bào)告格式和審計(jì)方案編制方法,進(jìn)一步規(guī)范了審計(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)部管理流程,著手研究審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量規(guī)范化管理辦法。開展審計(jì)項(xiàng)目評(píng)優(yōu)活動(dòng),鼓勵(lì)審計(jì)干部樹立大要案意識(shí),爭(zhēng)做優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目,推薦6個(gè)審計(jì)項(xiàng)目參加全市優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目評(píng)比。堅(jiān)持以人為本,鼓勵(lì)新進(jìn)審計(jì)人員7人參加審計(jì)師資格考試,努力加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)。著力推進(jìn)審計(jì)信息化建設(shè),按照“早安排、早部署”的原則,在年初安排審計(jì)項(xiàng)目時(shí)充分考慮計(jì)算機(jī)在審計(jì)實(shí)施中的利用,今年利用計(jì)算機(jī)技術(shù)開展了土地增值稅征管情況審計(jì)。今年被市審計(jì)局授于審計(jì)信息化組織推進(jìn)先進(jìn)單位。
(九)扎實(shí)開展黨的群眾路線教育活動(dòng)。一是加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。成立活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組,明確工作職責(zé),多次召開黨組會(huì)議和活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議,研究局路線教育工作,結(jié)合審計(jì)工作實(shí)際制定實(shí)施方案。二是加強(qiáng)學(xué)習(xí)教育。開展了理論中心組、讀書班、“我有一套”審計(jì)技術(shù)方法交流、專題學(xué)習(xí)會(huì)、微型黨課、審計(jì)價(jià)值觀主題發(fā)言以及大討論等形式多樣學(xué)習(xí)活動(dòng),觀看了《焦裕祿》、《南平紅荔》、《信仰》、《黨的紀(jì)律》等電教片電影共13期。三是廣泛聽取意見。就“四風(fēng)”問題廣泛征求基層農(nóng)村黨員群眾、被審計(jì)單位、行風(fēng)監(jiān)督員、退二線領(lǐng)導(dǎo)干部、內(nèi)審機(jī)構(gòu)等部門意見建議,發(fā)放及回收征求意見表110余份,共征集到各類意見建議90條次、梳理分類成79個(gè)具體問題。四是開展基層走親活動(dòng)。對(duì)霓嶼上郎村、正岙村兩個(gè)結(jié)對(duì)村5位困難對(duì)象進(jìn)行走訪,幫助解決生活生產(chǎn)中的實(shí)際困難。開展“審計(jì)進(jìn)社區(qū)”活動(dòng),到嶺背社區(qū)開展衛(wèi)生共建活動(dòng),并為外來務(wù)工人員、貧困學(xué)生建立5個(gè)小書架工程。幫助銀海社區(qū)和上郎村16名困難群眾實(shí)現(xiàn)16個(gè)“微心愿”。五是開展“即知即改”活動(dòng)。加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)指導(dǎo),幫助指導(dǎo)浙江省誠(chéng)意藥業(yè)有限公司健全完善內(nèi)部審計(jì)機(jī)制,助推企業(yè)上市,對(duì)教育、住建、計(jì)生等單位開展“公務(wù)支出公款消費(fèi)”專項(xiàng)審計(jì)指導(dǎo)。強(qiáng)化考勤、學(xué)風(fēng)會(huì)風(fēng)問題,加強(qiáng)審計(jì)組在被審單位現(xiàn)場(chǎng)實(shí)施的上下班考勤檢查,嚴(yán)格執(zhí)行離崗請(qǐng)假登記制度,做好考勤結(jié)果公開。建立談心談話制度,開展干部職工談心談話活動(dòng)20余次,緩解審計(jì)一線干部精神壓力,激發(fā)審計(jì)干部團(tuán)結(jié)拼搏、攻堅(jiān)克難、爭(zhēng)創(chuàng)一流精神。
半年來,我局審計(jì)工作雖然取得了一些成績(jī),但離縣委、縣政府和上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的要求還有一定的距離,特別是在貫徹落實(shí)國(guó)家審計(jì)準(zhǔn)則、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)創(chuàng)新、協(xié)調(diào)推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)工作等方面還有很多工作有待重視和加強(qiáng)。
二、下半年的工作安排。
繼續(xù)實(shí)施十項(xiàng)重點(diǎn)工作,深入開展黨的群眾路線教育活動(dòng):
一是領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。按照以權(quán)定責(zé)、以責(zé)定評(píng)、以評(píng)定審的思路,完善經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)量化指標(biāo),完成大門鎮(zhèn)、縣計(jì)生衛(wèi)生局、縣文化體育局等7個(gè)單位7位領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。力爭(zhēng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任告知對(duì)象經(jīng)濟(jì)責(zé)任告知率達(dá)到100%,經(jīng)濟(jì)責(zé)任報(bào)告對(duì)象年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任報(bào)告率達(dá)到90%,離任交接對(duì)象離任交接率達(dá)到100%。
二是穩(wěn)步推進(jìn)固定資產(chǎn)投資審計(jì)。完成xx縣后寮標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田提升工程竣工決算、xx縣人民法院門臺(tái)工程結(jié)算、xx縣連港藍(lán)色海岸帶一期工程結(jié)算、xx縣南塘中西閘改造加固工程竣工決算等10個(gè)固定資產(chǎn)投資審計(jì)。加強(qiáng)跟蹤審計(jì)力度,完善跟蹤審計(jì)辦法,在已跟蹤兩個(gè)項(xiàng)目的基礎(chǔ)上,下半年繼續(xù)對(duì)新西河、濱海大道、環(huán)西湖亮麗工程三個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤審計(jì)。
三是繼續(xù)圍繞民生審計(jì)、國(guó)資經(jīng)貿(mào)審計(jì)等重點(diǎn)工作開展審計(jì)。開展xx縣物業(yè)維修資金專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查、涉農(nóng)專項(xiàng)資金、科技經(jīng)費(fèi)、土地出讓金等重點(diǎn)資金審計(jì),開展xx縣海霞中學(xué)、xx縣元覺義校、xx縣公路管理局等單位財(cái)務(wù)收支審計(jì)。
四是圓滿完成黨的群眾路線教育活動(dòng)。做好查擺問題開展批評(píng)階段各項(xiàng)工作,廣泛開展談心談話,認(rèn)真查擺“四風(fēng)”問題,撰寫對(duì)照檢查材料,高質(zhì)量開好專題民主生活會(huì)。全面整改落實(shí)存在的各類情況,開展“正風(fēng)肅紀(jì)”行動(dòng),建立健全長(zhǎng)效機(jī)制,推進(jìn)審計(jì)事業(yè)全面發(fā)展。
“”時(shí)期是全面建設(shè)小康社會(huì)的關(guān)鍵時(shí)期。為了充分發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督在促進(jìn)社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)、政治、文化和和諧社會(huì)建設(shè)中的職能作用,根據(jù)《國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十一個(gè)五年規(guī)劃》,結(jié)合審計(jì)工作實(shí)際,制定本規(guī)劃。
一、今后五年審計(jì)工作的指導(dǎo)思想是,以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo),以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng),繼續(xù)堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作方針,認(rèn)真履行憲法和法律賦予的職責(zé),全面監(jiān)督財(cái)政財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法、效益,在推進(jìn)社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)、政治、文化、社會(huì)建設(shè)中發(fā)揮更大作用。
二、今后五年審計(jì)工作的總體目標(biāo)是,以審計(jì)創(chuàng)新為動(dòng)力,以提升審計(jì)成果質(zhì)量為核心,以加強(qiáng)審計(jì)業(yè)務(wù)管理為基礎(chǔ),以“人、法、技”建設(shè)為保障,全面提高依法審計(jì)能力和審計(jì)工作水平,進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)工作法制化、規(guī)范化、科學(xué)化建設(shè),積極構(gòu)建與社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制相適應(yīng)的中國(guó)特色審計(jì)監(jiān)督模式。
三、今后五年審計(jì)工作的主要任務(wù)是,認(rèn)真落實(shí)修訂后的審計(jì)法,全面加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督。
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配合審計(jì)工作總結(jié)計(jì)劃篇三
審計(jì)部較好地完成了20xx年全年的審計(jì)工作。201x年內(nèi)審工作應(yīng)以內(nèi)部控制制度審計(jì)為基礎(chǔ),經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)為中心,嘗試經(jīng)營(yíng)決策審計(jì),提高審計(jì)工作質(zhì)量,加強(qiáng)審計(jì)意見的落實(shí),體現(xiàn)審計(jì)價(jià)值。因此,要做好以下五個(gè)方面的工作:
一、以內(nèi)控制度審計(jì)為基礎(chǔ),促進(jìn)公司內(nèi)控制度健全和完善。
1、先是要完善公司內(nèi)審制度,20xx年已對(duì)現(xiàn)行的內(nèi)審制度進(jìn)行了修改,201x年為使審計(jì)工作有標(biāo)準(zhǔn)可依,根據(jù)現(xiàn)有審計(jì)業(yè)務(wù)的類型,準(zhǔn)備建立《公司內(nèi)部控制制度審計(jì)辦法》、《公司合同管理審計(jì)辦法》、《內(nèi)部審計(jì)檔案管理辦法》、《委托社會(huì)審計(jì)管理辦法》四項(xiàng)內(nèi)審制度。
2、內(nèi)部控制制度是指公司為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo),保障資產(chǎn)完整,保證會(huì)計(jì)信息真實(shí)、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)健康有序進(jìn)行而制定的一種內(nèi)部協(xié)調(diào)、組織、制約、檢查的控制系統(tǒng),包括對(duì)與會(huì)計(jì)記錄、會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理直接有關(guān)的會(huì)計(jì)控制系統(tǒng)和間接有關(guān)的管理控制系統(tǒng)。
20xx年內(nèi)審工作就應(yīng)該建立在公司內(nèi)部控制的基礎(chǔ)上,對(duì)其執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評(píng)價(jià),主要是評(píng)價(jià)內(nèi)控是否健全、有效,可依賴程度如何;評(píng)價(jià)在其內(nèi)控制度健全、有效、可依賴的前提下,在運(yùn)行中是否得到認(rèn)真的貫徹和執(zhí)行,是否有利于公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、促進(jìn)公司的發(fā)展等,以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié),從而確定審計(jì)重點(diǎn),提高審計(jì)工作效率,保證審計(jì)工作質(zhì)量,有針對(duì)性的提出審計(jì)意見,促進(jìn)下屬企業(yè)健全和完善內(nèi)控制度,保證其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)正常運(yùn)行。
二、以經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)為中心,結(jié)合經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),嘗試經(jīng)營(yíng)決策審計(jì)。
內(nèi)審必須以公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)為中心,主要是對(duì)下屬企業(yè)的每季度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì),通過經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)不僅要查錯(cuò)防弊,及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并予以糾正,逐步實(shí)現(xiàn)由發(fā)現(xiàn)型向預(yù)防型的轉(zhuǎn)變,更重要的是要找出影響業(yè)績(jī)提高的主要因素,分析原因,抓住關(guān)鍵,提出建議和意見,進(jìn)而促進(jìn)下屬企業(yè)加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理,提高經(jīng)濟(jì)效益。
在開展經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)時(shí),內(nèi)部審計(jì)應(yīng)注意的問題是:經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)一定要與經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)以及其他專項(xiàng)審計(jì)相結(jié)合,經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)也就是對(duì)下屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)者年度或任期內(nèi)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)任務(wù)完成情況以及真實(shí)性進(jìn)行審計(jì)。不僅要搞離任審計(jì),還應(yīng)搞任中審計(jì),注重對(duì)下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部任中經(jīng)營(yíng)績(jī)效的評(píng)價(jià),以此作為津?yàn)I公司選擇、任免下屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)者及經(jīng)營(yíng)目標(biāo)考核兌現(xiàn)的依據(jù)或參考。
在以上兩項(xiàng)審計(jì)的基礎(chǔ)上,內(nèi)審還應(yīng)嘗試經(jīng)營(yíng)決策審計(jì)。經(jīng)營(yíng)決策審計(jì),即對(duì)決策程序是否完整并符合公司規(guī)定、決策方法是否科學(xué)、依據(jù)是否可靠、效果是否良好等實(shí)施審計(jì)。經(jīng)營(yíng)決策審計(jì)包括審計(jì)參與決策的過程和決策實(shí)施后的跟蹤。通過經(jīng)營(yíng)決策審計(jì),提高下屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的決策水平和決策質(zhì)量,為津?yàn)I公司總體決策提供參考依據(jù)。
三、在審計(jì)部?jī)?nèi)部實(shí)行審計(jì)項(xiàng)目組長(zhǎng)負(fù)責(zé)制,規(guī)范操作程序,狠抓審計(jì)基礎(chǔ)建設(shè),不斷提高審計(jì)工作質(zhì)量,精心組織好對(duì)公司本部及下屬企業(yè)的各類審計(jì)。
在今后的審計(jì)中,從審計(jì)項(xiàng)目開始實(shí)施到審計(jì)檔案的歸檔,都由專人負(fù)責(zé),并且崗位定期輪換,這樣既做到了責(zé)任明確,又提高了審計(jì)人員的業(yè)務(wù)能力。為下屬企業(yè)提供好服務(wù),又為公司領(lǐng)導(dǎo)當(dāng)好參謀,應(yīng)精心組織好對(duì)公司本部及下屬企業(yè)的各類審計(jì)。
1、對(duì)各下屬企業(yè)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審核。
在對(duì)各下屬企業(yè)20xx年1至11月份經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審核的基礎(chǔ)上,對(duì)12月份經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)進(jìn)行審核,并匯總出具審核報(bào)告,提交公司考核小組,作為對(duì)各下屬企業(yè)考核的依據(jù)。
2、對(duì)銀行存款大宗項(xiàng)的進(jìn)出進(jìn)行跟蹤審計(jì)。
銀行存款是反映公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的第一手資料,容易在此發(fā)現(xiàn)一些違規(guī)問題線索,因此在審計(jì)中應(yīng)作為重點(diǎn)進(jìn)行審計(jì)。審計(jì)時(shí)要結(jié)合銀行對(duì)賬單進(jìn)行核對(duì),必要的話對(duì)原始憑證和原始票據(jù)進(jìn)行核對(duì)或跟蹤審計(jì)。
3、對(duì)往來款項(xiàng)的跟蹤審計(jì)。
往來款項(xiàng)是公司本部及下屬企業(yè)財(cái)務(wù)核算的重要內(nèi)容,也是最容易出現(xiàn)違規(guī)的地方,因此我們?cè)趯徲?jì)中應(yīng)對(duì)往來款項(xiàng)進(jìn)行重點(diǎn)審計(jì)。對(duì)那些數(shù)額較大、賬齡較長(zhǎng)的應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)應(yīng)逐個(gè)進(jìn)行跟蹤審計(jì),特別是對(duì)已經(jīng)核銷的應(yīng)收款項(xiàng),應(yīng)延伸到對(duì)方單位進(jìn)行跟蹤審計(jì),以對(duì)其經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和核銷手續(xù)的真實(shí)、合法進(jìn)行審查,確保公司資產(chǎn)的安全和完整。
4、在各項(xiàng)成本費(fèi)用支出中進(jìn)行跟蹤審計(jì)。
津?yàn)I公司本部已經(jīng)與各下屬企業(yè)簽訂了經(jīng)營(yíng)責(zé)任書,將各項(xiàng)成本費(fèi)用納入了下屬企業(yè)績(jī)效的考核。因此,對(duì)下屬企業(yè)的各項(xiàng)成本費(fèi)用支出進(jìn)行審計(jì),也是我們審計(jì)的重點(diǎn)內(nèi)容。不僅要對(duì)各項(xiàng)成本費(fèi)用支出的開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)以及帳務(wù)處理進(jìn)行審查,還要對(duì)各項(xiàng)成本費(fèi)用支出的原始票據(jù)的合法性進(jìn)行審查,并對(duì)大宗支出去向進(jìn)行跟蹤審計(jì),以確定下屬企業(yè)各項(xiàng)成本費(fèi)用支出的真實(shí)、合法,為津?yàn)I公司制定整體考核責(zé)任目標(biāo)提供詳細(xì)資料。
5、對(duì)合同簽訂及履行情況的審計(jì)。
合同審查可采用事前、事后兩種方式進(jìn)行,事前審計(jì)是依據(jù)津?yàn)I公司有關(guān)規(guī)定由各能各部門聯(lián)合審批的合同,審計(jì)部要嚴(yán)格審計(jì)監(jiān)督,做好審計(jì)記錄;事后審計(jì)是審計(jì)部采取備案合同抽審辦法,即每季度對(duì)下屬企業(yè)簽訂的合同進(jìn)行抽審,可采取結(jié)合其他審計(jì)項(xiàng)目和單獨(dú)抽審的辦法進(jìn)行。
6、做好工程項(xiàng)目的竣工結(jié)算和財(cái)務(wù)決算審計(jì)。
工程竣工結(jié)算審計(jì)均聘請(qǐng)具有甲級(jí)工程造價(jià)資質(zhì)的咨詢公司進(jìn)行,工程財(cái)務(wù)決算審計(jì)原則上由審計(jì)部自行完成,特殊情況由公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)聘請(qǐng)外部審計(jì)。20xx年應(yīng)完成的工程項(xiàng)目審計(jì)有以下五項(xiàng)。
(1)、津?yàn)I高科技園三期c區(qū)工程竣工結(jié)算和財(cái)務(wù)決算審計(jì)。
(2)、金融街二期工程竣工結(jié)算和財(cái)務(wù)決算審計(jì)。
(3)、津?yàn)I雅都天元居工程階段性結(jié)算審計(jì)。
(4)、公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工程審計(jì)。
7、做好下屬企業(yè)改制前的審計(jì)工作。
對(duì)需要改制的下屬企業(yè)的資產(chǎn)、負(fù)債及潛虧情況進(jìn)行審查,協(xié)助下屬企業(yè)摸清家底,加快企業(yè)改制進(jìn)程。
四、依照“審而要究、審而要改、審而要用”的原則,建立審計(jì)結(jié)果落實(shí)反饋制度,加強(qiáng)對(duì)審計(jì)意見落實(shí)情況的跟蹤,并定期組織開展審計(jì)成果運(yùn)用執(zhí)行情況的檢查。
對(duì)下發(fā)整改通知責(zé)令限期整改的下屬企業(yè),要及時(shí)進(jìn)行回訪,監(jiān)督審計(jì)意見的落實(shí),使企業(yè)存在的問題逐漸減少,同樣的問題不重復(fù)出現(xiàn),從而達(dá)到查違糾偏、防范未然、強(qiáng)化管理、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的目的。同時(shí),與津?yàn)I公司各職能部門尤其是財(cái)務(wù)總監(jiān)室要進(jìn)一步加強(qiáng)合作與工作溝通,將審計(jì)部掌握的相關(guān)信息及時(shí)通報(bào),避免監(jiān)督、考核脫節(jié)。
五、加大宣傳力度,改善內(nèi)審環(huán)境,加強(qiáng)審計(jì)人員培訓(xùn),進(jìn)一步提高審計(jì)工作質(zhì)量。
我們要利用司刊宣傳內(nèi)審,報(bào)道一些通過內(nèi)審使被審計(jì)單位增加效益的事例,或定期與公司各職能部門及下屬企業(yè)老總、相關(guān)部門進(jìn)行座談,讓所有員工知道內(nèi)審在企業(yè)中的作用,特別是讓下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)從了解、重視到全力支持內(nèi)審工作,為內(nèi)審工作的進(jìn)一步開展打下更好的基礎(chǔ)。另外要對(duì)現(xiàn)有的內(nèi)審人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn),不斷豐富業(yè)務(wù)知識(shí),提高審計(jì)人員自身素質(zhì),適應(yīng)新形勢(shì)、新任務(wù)的需要。
配合審計(jì)工作總結(jié)計(jì)劃篇四
為了提高財(cái)務(wù)、審計(jì)人員業(yè)務(wù)水平、綜合素質(zhì),多次組織財(cái)務(wù)審計(jì)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)學(xué)習(xí)。2018年6月、11月專門組織總場(chǎng)及各林場(chǎng)財(cái)務(wù)審計(jì)人員,分兩批參加了山東省內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)舉辦的內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)班;2018年8月至10月又多次組織各場(chǎng)場(chǎng)長(zhǎng)、書記、財(cái)務(wù)審計(jì)人員進(jìn)行內(nèi)控業(yè)務(wù)、內(nèi)控制度的學(xué)習(xí);2018年11月至12月又組織各林場(chǎng)財(cái)務(wù)人員在網(wǎng)上進(jìn)行會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育學(xué)習(xí)。通過學(xué)習(xí),全場(chǎng)財(cái)務(wù)、審計(jì)人員的綜合素質(zhì)、業(yè)務(wù)水平都有了較大的提高。
為深入貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神,進(jìn)一步嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律,更新理財(cái)觀念,完善管理機(jī)制,健全規(guī)章制度,夯實(shí)基礎(chǔ)工作,加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)、落實(shí)監(jiān)管措施,實(shí)現(xiàn)管理機(jī)制科學(xué)化、基礎(chǔ)工作精細(xì)化、財(cái)務(wù)隊(duì)伍專業(yè)化、財(cái)務(wù)收支規(guī)范化,全面提升全場(chǎng)財(cái)務(wù)管理水平。
國(guó)有林場(chǎng)按照預(yù)算法的要求,嚴(yán)格實(shí)行收支兩條線制度,對(duì)各場(chǎng)依法取得的各項(xiàng)收入,及時(shí)足額上繳財(cái)政專戶、及時(shí)入賬,不得坐收坐支,更不得設(shè)置小金庫或帳外帳。實(shí)行了月初編制用款計(jì)劃,月末對(duì)照?qǐng)?zhí)行,建立重大資金支出書面報(bào)告審批制度。嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi),公用經(jīng)費(fèi)支出嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行。理順了會(huì)計(jì)核算程序,會(huì)計(jì)工作緊張有序開展,為林場(chǎng)各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展提供了有力的保障。
隨著國(guó)家對(duì)生態(tài)環(huán)境建設(shè)越來越重視,各級(jí)財(cái)政對(duì)林業(yè)的投資越來越多。為了管好、用好這些資金,讓其發(fā)揮應(yīng)有的效益,對(duì)于各項(xiàng)資金的管理,繼續(xù)嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家專項(xiàng)資金管理規(guī)定及總場(chǎng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及實(shí)際情況制定的《費(fèi)縣國(guó)有林場(chǎng)專項(xiàng)資金管理辦法》。根據(jù)專項(xiàng)資金實(shí)施方案,采取事前計(jì)劃、事中監(jiān)督,事后驗(yàn)收的管理模式。屬于政府采購(gòu)的項(xiàng)目,嚴(yán)格按規(guī)定辦理政府采購(gòu)手續(xù)。建立追蹤問效考評(píng)機(jī)制,任何人不得截留、挪用專項(xiàng)資金,使有限的資金發(fā)揮應(yīng)有的效益。
各林場(chǎng)今年基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)比較多,其中上半年扶貧資金項(xiàng)目共150萬元,包括青山林場(chǎng)良種基地管護(hù)房、生產(chǎn)業(yè)務(wù)用房?jī)商?,涉及資金 50萬元,塔山林場(chǎng)牛嵐護(hù)林房一處,涉及資金100萬元,現(xiàn)工程已全部竣工驗(yàn)收,并已審計(jì)結(jié)算完畢;下半年扶貧資金項(xiàng)目共120萬元,其中許家崖林場(chǎng)80萬元、老虎山林場(chǎng)40萬元,共建護(hù)林房6處,已完成設(shè)計(jì)、預(yù)算、招標(biāo)、合同簽訂等工作,現(xiàn)工程正在施工建設(shè)中;省級(jí)改革資金建設(shè)項(xiàng)目共136.4萬元,共建設(shè)完成護(hù)林房六處,水電項(xiàng)目三處,為監(jiān)督扶貧資金及專用資金的使用,總場(chǎng)財(cái)務(wù)審計(jì)人員先后參與了項(xiàng)目建設(shè)的監(jiān)督及審計(jì)結(jié)算工作。
配合審計(jì)工作總結(jié)計(jì)劃篇五
今年以來,我們財(cái)務(wù)審計(jì)科在上級(jí)各部門的關(guān)心支持下,圍繞年初制定的目標(biāo)任務(wù),堅(jiān)持團(tuán)結(jié)協(xié)作,任勞任怨,努力工作,盡力完成了上級(jí)部門及領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項(xiàng)任務(wù)。
工業(yè)系統(tǒng)財(cái)務(wù)工作涉及面廣,工作任務(wù)重,服務(wù)對(duì)象多,但我們財(cái)務(wù)科全體同志沒有因工作忙而放松對(duì)政治理論及業(yè)務(wù)技能的學(xué)習(xí),而是嚴(yán)格要求自己,積極參加上級(jí)部門及經(jīng)信委組織的政治學(xué)習(xí)和各項(xiàng)政治活動(dòng)。并能結(jié)合自身的工作崗位特點(diǎn),認(rèn)真學(xué)習(xí)國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī),依法履行會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)監(jiān)督的職責(zé)。遵紀(jì)守法,熱愛本職工作,維護(hù)國(guó)家利益,保證財(cái)產(chǎn)資金安全,*時(shí)能結(jié)合形勢(shì),加強(qiáng)財(cái)務(wù)知識(shí)及新會(huì)計(jì)制度、新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的學(xué)習(xí),提高綜合素質(zhì)以適應(yīng)工業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。
能認(rèn)真細(xì)致、及時(shí)地做好近家企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表匯總和上報(bào)工作,為了確保報(bào)表的全面、準(zhǔn)確、及時(shí)、清晰,對(duì)所有的基層報(bào)表進(jìn)行認(rèn)真審核。發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)與企業(yè)聯(lián)系,指出差錯(cuò),耐心指導(dǎo),對(duì)個(gè)別報(bào)送不及時(shí)的單位,總是不厭其煩的催報(bào),力求資料的完整性,為領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)決策提供了依據(jù)。
為了合理編制經(jīng)信委各部門的收支預(yù)算,我們按照上級(jí)*門及經(jīng)信委領(lǐng)導(dǎo)對(duì)會(huì)計(jì)預(yù)決算的要求,既要總結(jié)分析上年度預(yù)算執(zhí)行情況,找出影響本期預(yù)算的各種因素,又要客觀分析本年度有關(guān)政策及本系統(tǒng)收取管理費(fèi)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益等相關(guān)情況對(duì)預(yù)算的影響,使預(yù)算更加切合實(shí)際,領(lǐng)導(dǎo)心中有數(shù),利于操作,發(fā)揮其在財(cái)務(wù)管理中的積極作用,*時(shí)月、季、年及時(shí)做好機(jī)關(guān)的財(cái)務(wù)結(jié)算工作,按時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)收支信息。
從經(jīng)信委的整體情況看,人員性質(zhì)多樣化,資金渠道也多樣化,有財(cái)政撥款、有補(bǔ)助收入、有管理費(fèi)收入等,我們根據(jù)委里的自身特點(diǎn)及領(lǐng)導(dǎo)要求,積極籌措資金,特別是總公司的收入來源,主要是收取企業(yè)的管理費(fèi),隨著改制的不斷深入,本系統(tǒng)大部分企業(yè)公轉(zhuǎn)民營(yíng),加上部分企業(yè)受市場(chǎng)行情影響,資金困難,面臨倒閉、破產(chǎn),從而增加了收取的難度。加上招商引資力度加大,使許多外地大型企業(yè)參與控股,也使我們的管理費(fèi)收繳增加了難度。但我們根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)的要求,針對(duì)企業(yè)的實(shí)際情況,與企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)協(xié)商,采取溝通,了解、多跑、多講、多磨等辦法,在經(jīng)信委領(lǐng)導(dǎo)的大力支持下,以及各科室部門的關(guān)心和幫助,今年較好地完成了收取任務(wù),確保了機(jī)關(guān)工作的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
聽從領(lǐng)導(dǎo)指揮,服從領(lǐng)導(dǎo)安排,嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度,認(rèn)真、細(xì)致、準(zhǔn)確地做好會(huì)計(jì)核算工作,按規(guī)定分類報(bào)銷支付各項(xiàng)費(fèi)用,加強(qiáng)現(xiàn)金管理,保證現(xiàn)金安全。定期做好與各銀行的對(duì)帳工作,每月按時(shí)上繳各項(xiàng)基金,定期去人事局保險(xiǎn)處撥付離退休人員的工資,定期寄付遺孀生活費(fèi),定期對(duì)固定資產(chǎn)及往來帳進(jìn)行清理、核查、登記,并按會(huì)計(jì)部門要求進(jìn)行帳務(wù)處理。*時(shí)科內(nèi)工作從大局出發(fā),做到分工不分家,互相合作,齊心協(xié)力,在認(rèn)真完成本科工作的同時(shí),能盡力配合其他部門做好公司的破產(chǎn)清算、金源公司的改制、鋼管公司的破產(chǎn)清算、安全經(jīng)費(fèi)的收付、國(guó)有資產(chǎn)的清查、設(shè)備的處置、解困資金的撥付、職工身份置換、財(cái)政稅務(wù)工商等綜合部門的協(xié)調(diào)以及企業(yè)公積金的歸集、*等工作,積極完成領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)有關(guān)部門交辦的各項(xiàng)任務(wù)。
內(nèi)部審計(jì)工作也是財(cái)務(wù)工作的一項(xiàng)重要內(nèi)容,這一工作時(shí)間緊、要求高、政策性強(qiáng)、也容易得罪人,但我們財(cái)務(wù)審計(jì)科在領(lǐng)導(dǎo)及紀(jì)檢部門的支持下,每次都圓滿地完成了任務(wù)。今年我們按照審計(jì)部門的內(nèi)審要求和規(guī)定,對(duì)印染廠、塑料廠,等企業(yè)進(jìn)行了財(cái)務(wù)收支內(nèi)審,通過內(nèi)審我們根據(jù)審計(jì)事實(shí),一是對(duì)企業(yè)有關(guān)情況進(jìn)行客觀公正的評(píng)價(jià)。二是嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律,及時(shí)調(diào)整帳務(wù),提出整改措施。三是指導(dǎo)他們按財(cái)務(wù)制度設(shè)置帳戶,合法合理使用資金,認(rèn)真規(guī)范記好各類明細(xì)帳。四是出具了詳細(xì)的書面報(bào)告,為領(lǐng)導(dǎo)了解情況、正確決策提供了依據(jù),真正發(fā)揮了財(cái)務(wù)監(jiān)督的職能。
今年我們配合財(cái)政局做好“財(cái)務(wù)管理促進(jìn)年”活動(dòng)的宣傳發(fā)動(dòng),對(duì)列統(tǒng)企業(yè)進(jìn)行了財(cái)務(wù)管理工作的抽查,并針對(duì)抽查情況提出了建議和要求。今年我們還配合財(cái)政局會(huì)計(jì)科舉辦了多期培訓(xùn)班,上崗培訓(xùn)達(dá)人次,繼續(xù)教育達(dá)人次,財(cái)政專題講座達(dá)人次。我們還利用年報(bào)會(huì)等時(shí)間讓企業(yè)財(cái)務(wù)科長(zhǎng)互相交流、取長(zhǎng)補(bǔ)短,學(xué)習(xí)內(nèi)部管理經(jīng)驗(yàn),使企業(yè)財(cái)會(huì)人員既增長(zhǎng)了業(yè)務(wù)知識(shí),也為做好財(cái)務(wù)工作起到了促進(jìn)提高作用。
今年我們雖然做了一些工作,但距離改革發(fā)展的需要和領(lǐng)導(dǎo)的要求還有差距,主要表現(xiàn)在:一是與企業(yè)和相關(guān)科室之間溝通不夠深入;二是對(duì)困難企業(yè)的內(nèi)審工作重視不夠;三是服務(wù)企業(yè)方面缺乏主動(dòng)性;四是報(bào)刋信息方面僅滿足于完成任務(wù),沒有做到超額完成很多。
配合審計(jì)工作總結(jié)計(jì)劃篇六
今年以來,我局在縣委、縣政府和市審計(jì)局的領(lǐng)導(dǎo)下,積極開展各項(xiàng)審計(jì)監(jiān)督活動(dòng),較好地發(fā)揮審計(jì)保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)運(yùn)行的“免疫系統(tǒng)”功能作用。上半年,共完成審計(jì)項(xiàng)目10個(gè),查出違規(guī)資金629萬元,管理不規(guī)范資金5277萬元,應(yīng)上繳財(cái)政619萬元,核減政府投資項(xiàng)目工程造價(jià)398萬元,移送有關(guān)部門案件線索3項(xiàng)。提交審計(jì)專題、綜合性報(bào)告和信息簡(jiǎn)報(bào)23篇,被批示采用15篇。
一、上半年開展的主要工作。
(一)開展財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。對(duì)全部政府性資金、本級(jí)財(cái)政、部門單位預(yù)算執(zhí)行和政府存量資金進(jìn)行了審計(jì),進(jìn)一步摸清全部政府性資金來源,分析了收入結(jié)構(gòu)、可動(dòng)用資金、負(fù)債等情況。在本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)中,反映了預(yù)算編制不完整不準(zhǔn)確、預(yù)算追加項(xiàng)目沒執(zhí)行、部分預(yù)算執(zhí)行不到位、預(yù)算收入管理不規(guī)范、中小企業(yè)扶持資金績(jī)效不夠明顯,房改資金擠占廉租住房保障資金等問題,處理上繳財(cái)政462萬元。部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)反映了預(yù)算不準(zhǔn)確、基本支出擠占項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)等情況。政府存量資金專項(xiàng)審計(jì)反映了財(cái)政存量資金的存量不適度,大量的財(cái)政資金頂著項(xiàng)目沉淀在財(cái)政部門和各預(yù)算執(zhí)行部門,增加了政府負(fù)債等問題,并提出了審計(jì)建議。
(二)開展稅收征管情況審計(jì)。對(duì)土地增值稅征管情況進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì),反映了企業(yè)沒有分類別適用相應(yīng)稅率造成少預(yù)征稅額、企業(yè)已申報(bào)但由于管理原因沒有及時(shí)繳納入庫、部分企業(yè)沒有按實(shí)申報(bào)預(yù)繳土地增值稅、土地增值稅清算不及時(shí)等問題,要求地稅部門收回漏繳稅款88萬元,并堵塞征管上的漏洞。
(三)開展清風(fēng)肅紀(jì)審計(jì)。對(duì)公務(wù)支出公款消費(fèi)進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)。反映了公務(wù)支出公款消費(fèi)中存在的公務(wù)接待不規(guī)范、違規(guī)列支會(huì)議費(fèi)補(bǔ)貼和伙食費(fèi)、未按規(guī)定用途使用專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)等問題,并督促26家主管部門進(jìn)行整改。對(duì)辦公用品政府集中采購(gòu)進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì),反映了辦公用品采購(gòu)沒有編制預(yù)算,部分辦公用品采購(gòu)存在無序性和盲目性、部門自行采購(gòu)辦公用品存在價(jià)格虛高等情況,存在部分采購(gòu)價(jià)高于網(wǎng)上協(xié)議價(jià)、同種型號(hào)設(shè)備不同供應(yīng)商價(jià)格不同、不同單位向同個(gè)供應(yīng)商采購(gòu)?fù)N型號(hào)設(shè)備價(jià)格不同等問題。
(四)開展民生資金審計(jì)。對(duì)xx縣20xx年度新漁村建設(shè)整村推進(jìn)工程進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì),反映了重復(fù)申報(bào)或虛報(bào)整村推進(jìn)工程項(xiàng)目套取財(cái)政補(bǔ)助資金、施工單位虛報(bào)工程量、同類型項(xiàng)目?jī)r(jià)格差異較大、工程驗(yàn)收把關(guān)不嚴(yán)、后續(xù)管理維護(hù)缺乏等問題。目前已追回被騙取財(cái)政資金27萬元。此外,組織開展了“森林”建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施和資金資金管理跟蹤審計(jì)。
(五)開展政府投資審計(jì)。對(duì)xx縣20xx年城鎮(zhèn)保障性安居工程進(jìn)行跟蹤審計(jì),反映了個(gè)別項(xiàng)目沒有落實(shí)規(guī)費(fèi)減免政策、公積金收益提取未及時(shí)上繳財(cái)政和住房保障信息化管理有待加強(qiáng)等問題。促使住建部門落實(shí)保障性安居工程規(guī)費(fèi)減免政策,收繳住房公積金收益67萬元用于城鎮(zhèn)保障性安居工程。完成中小學(xué)校舍安全工程竣工決算審計(jì)、環(huán)島公路半屏大橋至長(zhǎng)坑段公路工程竣工結(jié)算審計(jì),核減工程造價(jià)398萬元。開展了110kv新城()輸變電海堤段電纜溝工程結(jié)算審計(jì)、法院擴(kuò)建及整修工程竣工決算審計(jì)、后寮標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田提升工程竣工決算審計(jì)等4個(gè)政府投資建設(shè)項(xiàng)目竣工結(jié)算決算審計(jì)。繼續(xù)積極探索固定投資項(xiàng)目跟蹤審計(jì),開展了大門鎮(zhèn)至小門大橋公路工程、便民中心工程等跟蹤審計(jì)。
(六)開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。召開20xx年經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)進(jìn)點(diǎn)會(huì)議,明確20xx年經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作任務(wù),強(qiáng)調(diào)部門工作聯(lián)動(dòng)機(jī)制,落實(shí)離任經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)交接制度、經(jīng)濟(jì)責(zé)任告知制度。積極探索經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作方式方法,逐步由離任審計(jì)轉(zhuǎn)向任中審計(jì),全年7個(gè)審計(jì)項(xiàng)目中共有4個(gè)是任中審計(jì)。根據(jù)組織部門和國(guó)資辦的要求,目前,已組織開展了對(duì)4位在任黨政領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。
(七)繼續(xù)加大內(nèi)審指導(dǎo)工作力度。一是進(jìn)一步建立健全機(jī)制,繼續(xù)把內(nèi)部審計(jì)工作作為我局20xx年“十項(xiàng)重點(diǎn)”工作內(nèi)容之一,并將內(nèi)部審計(jì)工作經(jīng)費(fèi)列入年初預(yù)算。3月份已將《xx縣內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》申報(bào)作為縣政府行政規(guī)范化文件,有望于下半年出臺(tái)。二是加大對(duì)內(nèi)審機(jī)構(gòu)的指導(dǎo)。圍繞內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃制定、企業(yè)審計(jì)重點(diǎn)、內(nèi)控制度完善等方面內(nèi)容,組織內(nèi)審機(jī)構(gòu)內(nèi)部業(yè)務(wù)交流學(xué)習(xí)3次,并幫助指導(dǎo)浙江省誠(chéng)意藥業(yè)有限公司健全完善內(nèi)部審計(jì)機(jī)制,助推企業(yè)上市。幫助指導(dǎo)教育、計(jì)生、住建等部門做好“公務(wù)支出公款消費(fèi)”資金內(nèi)部審計(jì)。三是積極組織6個(gè)內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目參加全市內(nèi)部審計(jì)優(yōu)秀項(xiàng)目評(píng)比,《xx縣內(nèi)審機(jī)構(gòu)加強(qiáng)業(yè)務(wù)交流》等2則信息在《中國(guó)審計(jì)報(bào)》刊登。
(八)狠抓“審計(jì)質(zhì)量提升年”活動(dòng)。結(jié)合實(shí)際開展“審計(jì)質(zhì)量提升年”活動(dòng),探索創(chuàng)新審計(jì)報(bào)告格式和審計(jì)方案編制方法,進(jìn)一步規(guī)范了審計(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)部管理流程,著手研究審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量規(guī)范化管理辦法。開展審計(jì)項(xiàng)目評(píng)優(yōu)活動(dòng),鼓勵(lì)審計(jì)干部樹立大要案意識(shí),爭(zhēng)做優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目,推薦6個(gè)審計(jì)項(xiàng)目參加全市優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目評(píng)比。堅(jiān)持以人為本,鼓勵(lì)新進(jìn)審計(jì)人員7人參加審計(jì)師資格考試,努力加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)。著力推進(jìn)審計(jì)信息化建設(shè),按照“早安排、早部署”的原則,在年初安排審計(jì)項(xiàng)目時(shí)充分考慮計(jì)算機(jī)在審計(jì)實(shí)施中的利用,今年利用計(jì)算機(jī)技術(shù)開展了土地增值稅征管情況審計(jì)。今年被市審計(jì)局授于審計(jì)信息化組織推進(jìn)先進(jìn)單位。
(九)扎實(shí)開展黨的群眾路線教育活動(dòng)。一是加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。成立活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組,明確工作職責(zé),多次召開黨組會(huì)議和活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議,研究局路線教育工作,結(jié)合審計(jì)工作實(shí)際制定實(shí)施方案。二是加強(qiáng)學(xué)習(xí)教育。開展了理論中心組、讀書班、“我有一套”審計(jì)技術(shù)方法交流、專題學(xué)習(xí)會(huì)、微型黨課、審計(jì)價(jià)值觀主題發(fā)言以及大討論等形式多樣學(xué)習(xí)活動(dòng),觀看了《焦裕祿》、《南平紅荔》、《信仰》、《黨的紀(jì)律》等電教片電影共13期。三是廣泛聽取意見。就“四風(fēng)”問題廣泛征求基層農(nóng)村黨員群眾、被審計(jì)單位、行風(fēng)監(jiān)督員、退二線領(lǐng)導(dǎo)干部、內(nèi)審機(jī)構(gòu)等部門意見建議,發(fā)放及回收征求意見表110余份,共征集到各類意見建議90條次、梳理分類成79個(gè)具體問題。四是開展基層走親活動(dòng)。對(duì)霓嶼上郎村、正岙村兩個(gè)結(jié)對(duì)村5位困難對(duì)象進(jìn)行走訪,幫助解決生活生產(chǎn)中的實(shí)際困難。開展“審計(jì)進(jìn)社區(qū)”活動(dòng),到嶺背社區(qū)開展衛(wèi)生共建活動(dòng),并為外來務(wù)工人員、貧困學(xué)生建立5個(gè)小書架工程。幫助銀海社區(qū)和上郎村16名困難群眾實(shí)現(xiàn)16個(gè)“微心愿”。五是開展“即知即改”活動(dòng)。加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)指導(dǎo),幫助指導(dǎo)浙江省誠(chéng)意藥業(yè)有限公司健全完善內(nèi)部審計(jì)機(jī)制,助推企業(yè)上市,對(duì)教育、住建、計(jì)生等單位開展“公務(wù)支出公款消費(fèi)”專項(xiàng)審計(jì)指導(dǎo)。強(qiáng)化考勤、學(xué)風(fēng)會(huì)風(fēng)問題,加強(qiáng)審計(jì)組在被審單位現(xiàn)場(chǎng)實(shí)施的上下班考勤檢查,嚴(yán)格執(zhí)行離崗請(qǐng)假登記制度,做好考勤結(jié)果公開。建立談心談話制度,開展干部職工談心談話活動(dòng)20余次,緩解審計(jì)一線干部精神壓力,激發(fā)審計(jì)干部團(tuán)結(jié)拼搏、攻堅(jiān)克難、爭(zhēng)創(chuàng)一流精神。
半年來,我局審計(jì)工作雖然取得了一些成績(jī),但離縣委、縣政府和上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的要求還有一定的距離,特別是在貫徹落實(shí)國(guó)家審計(jì)準(zhǔn)則、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)創(chuàng)新、協(xié)調(diào)推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)工作等方面還有很多工作有待重視和加強(qiáng)。
二、下半年的工作安排。
繼續(xù)實(shí)施十項(xiàng)重點(diǎn)工作,深入開展黨的群眾路線教育活動(dòng):
一是領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。按照以權(quán)定責(zé)、以責(zé)定評(píng)、以評(píng)定審的思路,完善經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)量化指標(biāo),完成大門鎮(zhèn)、縣計(jì)生衛(wèi)生局、縣文化體育局等7個(gè)單位7位領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。力爭(zhēng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任告知對(duì)象經(jīng)濟(jì)責(zé)任告知率達(dá)到100%,經(jīng)濟(jì)責(zé)任報(bào)告對(duì)象年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任報(bào)告率達(dá)到90%,離任交接對(duì)象離任交接率達(dá)到100%。
二是穩(wěn)步推進(jìn)固定資產(chǎn)投資審計(jì)。完成xx縣后寮標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田提升工程竣工決算、xx縣人民法院門臺(tái)工程結(jié)算、xx縣連港藍(lán)色海岸帶一期工程結(jié)算、xx縣南塘中西閘改造加固工程竣工決算等10個(gè)固定資產(chǎn)投資審計(jì)。加強(qiáng)跟蹤審計(jì)力度,完善跟蹤審計(jì)辦法,在已跟蹤兩個(gè)項(xiàng)目的基礎(chǔ)上,下半年繼續(xù)對(duì)新西河、濱海大道、環(huán)西湖亮麗工程三個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤審計(jì)。
三是繼續(xù)圍繞民生審計(jì)、國(guó)資經(jīng)貿(mào)審計(jì)等重點(diǎn)工作開展審計(jì)。開展xx縣物業(yè)維修資金專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查、涉農(nóng)專項(xiàng)資金、科技經(jīng)費(fèi)、土地出讓金等重點(diǎn)資金審計(jì),開展xx縣海霞中學(xué)、xx縣元覺義校、xx縣公路管理局等單位財(cái)務(wù)收支審計(jì)。
四是圓滿完成黨的群眾路線教育活動(dòng)。做好查擺問題開展批評(píng)階段各項(xiàng)工作,廣泛開展談心談話,認(rèn)真查擺“四風(fēng)”問題,撰寫對(duì)照檢查材料,高質(zhì)量開好專題民主生活會(huì)。全面整改落實(shí)存在的各類情況,開展“正風(fēng)肅紀(jì)”行動(dòng),建立健全長(zhǎng)效機(jī)制,推進(jìn)審計(jì)事業(yè)全面發(fā)展。
配合審計(jì)工作總結(jié)計(jì)劃篇七
繼續(xù)做好審計(jì)干部教育學(xué)院建設(shè)工程跟蹤審計(jì)工作。為保障審計(jì)干部教育學(xué)院建設(shè)工程的順利進(jìn)行,學(xué)校專門成立了審干院建設(shè)工程監(jiān)察審計(jì)辦公室,開展跟蹤審計(jì)工作。監(jiān)審辦通過招標(biāo)的方式,聘請(qǐng)兩家工程建設(shè)造價(jià)咨詢機(jī)構(gòu)對(duì)招標(biāo)文件、合同、協(xié)議、工程簽證、工程款支付等事項(xiàng)進(jìn)行審核。監(jiān)審辦通過參加工程例會(huì)、基建招標(biāo)工作小組會(huì)議、開標(biāo)評(píng)標(biāo)會(huì)和各種談判等形式,加強(qiáng)對(duì)工程管理和物資設(shè)備采購(gòu)工作的監(jiān)督。20xx年,監(jiān)審辦監(jiān)督了審干院工程所有公開招標(biāo)項(xiàng)目,審核合同x份。監(jiān)督采購(gòu)談判xx次,審核合同xx份。
認(rèn)真開展零星維修工程結(jié)算審計(jì)工作。根據(jù)零星基建、維修工程類別多,施工操作不標(biāo)準(zhǔn)的特點(diǎn),審計(jì)處長(zhǎng)期聘用兩名造價(jià)工程師對(duì)該類項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)。在審計(jì)過程中,審計(jì)處特別注重送審程序的規(guī)范性和送審資料的完整性等問題,堅(jiān)持實(shí)事求是和依法依規(guī)審計(jì)的原則,維護(hù)了學(xué)校的利益,提高了基建資金的使用效益。全年共審計(jì)零星維修工程項(xiàng)目xx項(xiàng),送審造價(jià)xx萬元,審減額xx萬元,審減率為x%。此外,審計(jì)處還對(duì)xx樓改造工程、xx校區(qū)行政樓以及教學(xué)樓進(jìn)行改造工程開展跟蹤審計(jì),促進(jìn)了這些工程項(xiàng)目的規(guī)范管理和順利進(jìn)行。
(二)財(cái)務(wù)審計(jì)工作與審計(jì)調(diào)查工作。
按照上級(jí)規(guī)定實(shí)施兩項(xiàng)財(cái)務(wù)審計(jì)工作。根據(jù)教育廳審計(jì)處的要求和我校20xx年的審計(jì)計(jì)劃,對(duì)學(xué)校總務(wù)委員會(huì)和印刷廠20xx年度財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行了審計(jì),審計(jì)資金總額xx萬元,針對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題,提出審計(jì)建議x條,促進(jìn)了被審計(jì)單位的財(cái)務(wù)管理的規(guī)范化及其內(nèi)部控制制度的完善。
完成x位處級(jí)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作。在20xx年工作的基礎(chǔ)上,本年度完成了x位處級(jí)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的報(bào)告撰寫和意見征求工作。同時(shí)將經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)情況進(jìn)行匯總,并向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行匯報(bào),促進(jìn)了學(xué)校干部管理與監(jiān)督工作。
開展審計(jì)調(diào)查,促進(jìn)學(xué)校管理。在年度財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)的基礎(chǔ)上,審計(jì)處對(duì)總務(wù)委員會(huì)20xx年度為學(xué)校提供的有償服務(wù)項(xiàng)目和薪酬方案的執(zhí)行情況進(jìn)行了審計(jì)調(diào)查。審計(jì)人員查閱了有關(guān)文件、協(xié)議和會(huì)計(jì)憑證,約談了有關(guān)工作人員,對(duì)相關(guān)項(xiàng)目的成本支出進(jìn)行了分析測(cè)算,對(duì)管理流程進(jìn)行了實(shí)地調(diào)研。通過審計(jì)調(diào)查,審計(jì)人員進(jìn)一步了解了總務(wù)委員會(huì)內(nèi)部控制制度及其執(zhí)行情況,指出了其中存在的問題,并提出了相應(yīng)的審計(jì)建議。
(三)優(yōu)勢(shì)學(xué)科建設(shè)專項(xiàng)資金跟蹤審計(jì)工作。
繼續(xù)做好我?!皩徲?jì)科學(xué)與技術(shù)”優(yōu)勢(shì)學(xué)科建設(shè)專項(xiàng)資金的日常跟蹤審計(jì)工作。20xx年度,根據(jù)人員變動(dòng)調(diào)整了審計(jì)組成員,修訂了審計(jì)工作方案,重點(diǎn)審計(jì)了預(yù)算的編制與執(zhí)行情況。審計(jì)結(jié)果表明,截止20xx年末,優(yōu)勢(shì)學(xué)科建設(shè)資金預(yù)算撥款xx萬元,校財(cái)務(wù)處能夠及時(shí)足額將資金撥付到位。支出xx萬元。除部分子項(xiàng)目未能及時(shí)將項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)安排使用外,我校優(yōu)勢(shì)學(xué)科資金的管理使用認(rèn)真執(zhí)行了《xx省高校優(yōu)勢(shì)學(xué)科建設(shè)工程專項(xiàng)資金管理暫行辦法》和學(xué)校制訂的優(yōu)勢(shì)學(xué)科建設(shè)資金使用流程等內(nèi)部控制程序,能夠做到??顚S茫婕罢少?gòu)的設(shè)備購(gòu)置均按照學(xué)校規(guī)定統(tǒng)一進(jìn)行政府采購(gòu),未發(fā)現(xiàn)擠占挪用和其他違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象。
認(rèn)真開展優(yōu)勢(shì)學(xué)科建設(shè)資金管理使用的自查工作。20xx年xx月,省審計(jì)廳對(duì)全省優(yōu)勢(shì)學(xué)科建設(shè)資金進(jìn)行審計(jì)。為迎接省審計(jì)廳的檢查,我校積極開展自查工作。審計(jì)處作為工作聯(lián)系部門,充分發(fā)揮協(xié)調(diào)作用,協(xié)助財(cái)務(wù)處、研究生處按照審計(jì)廳的要求,將20xx年至20xx年x月間的優(yōu)勢(shì)學(xué)科建設(shè)取得的成果和收支情況進(jìn)行梳理分類,填報(bào)了《xx高校優(yōu)勢(shì)學(xué)科建設(shè)一期工程項(xiàng)目建設(shè)資金來源及使用情況表》,會(huì)同自查報(bào)告及時(shí)上報(bào)審計(jì)廳。
(一)創(chuàng)新工作思路,規(guī)范業(yè)務(wù)操作。
更新審計(jì)理念,轉(zhuǎn)變審計(jì)思路。根據(jù)學(xué)校教育事業(yè)的發(fā)展,逐步從以真實(shí)性、合規(guī)性為導(dǎo)向的財(cái)務(wù)審計(jì)向以內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、提高效益為導(dǎo)向的管理審計(jì)轉(zhuǎn)變。在對(duì)總務(wù)委員會(huì)的財(cái)務(wù)報(bào)表的審計(jì)中,我們重點(diǎn)關(guān)注了總務(wù)委員會(huì)管理模式存在的不足及其風(fēng)險(xiǎn)。其財(cái)務(wù)管理制度是否完整、有效。內(nèi)部控制制度是否得到規(guī)范執(zhí)行。成本支出能否進(jìn)一步降低等問題。通過轉(zhuǎn)變審計(jì)思路,賦予高校內(nèi)部審計(jì)新的內(nèi)涵,獲取新的審計(jì)信息,為領(lǐng)導(dǎo)決策提供參考。
規(guī)范工作程序,完善工作文件。審計(jì)處還組織審計(jì)人員對(duì)照《內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)指南第x號(hào)——高校內(nèi)部審計(jì)》等審計(jì)法規(guī),結(jié)合學(xué)校實(shí)際,改進(jìn)我校審計(jì)工作程序,完善審計(jì)工作底稿等文件。規(guī)范了審計(jì)處的處務(wù)會(huì)和審計(jì)業(yè)務(wù)碰頭會(huì)等會(huì)議程序。審計(jì)處還以省教育廳組織開展的全省高校內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量評(píng)審工作為契機(jī),認(rèn)真開展審計(jì)業(yè)務(wù)質(zhì)量自查活動(dòng),查找不足,認(rèn)真整改,不斷規(guī)范審計(jì)程序,提高內(nèi)審工作質(zhì)量。
(二)努力打造學(xué)習(xí)型組織,加強(qiáng)理論學(xué)習(xí)和業(yè)務(wù)培訓(xùn)。
加強(qiáng)校際交流,取長(zhǎng)補(bǔ)短。20xx年,審計(jì)處組織專門人員到揚(yáng)州大學(xué)進(jìn)行調(diào)研學(xué)習(xí),先后接待太原科技大學(xué)、xx外語外貿(mào)大學(xué)等兄弟院校的領(lǐng)導(dǎo)和內(nèi)審?fù)星皝砦倚?疾旖涣?。通過交流,審計(jì)處學(xué)習(xí)了其他院校的經(jīng)驗(yàn),促進(jìn)了自身的工作。
做好審計(jì)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和廉政教育工作。20xx年度,審計(jì)處有兩名同志參加了審計(jì)人員繼續(xù)教育培訓(xùn)班,其他同志也參加了相應(yīng)的業(yè)務(wù)培訓(xùn),有兩位同志共同完成教育審計(jì)學(xué)會(huì)研究課題x項(xiàng)。通過培訓(xùn)和科研活動(dòng)后,審計(jì)人員更新了審計(jì)觀念,增加了知識(shí)儲(chǔ)備,提高了業(yè)務(wù)能力。加強(qiáng)審計(jì)人員的廉政教育,不斷提高其廉潔從政意識(shí),牢固樹立“監(jiān)督者更要接受監(jiān)督”的理念。審計(jì)處還加強(qiáng)對(duì)所聘中介機(jī)構(gòu)人員的管理,嚴(yán)格控制中介機(jī)構(gòu)的跟蹤審計(jì)工作質(zhì)量,督促中介機(jī)構(gòu)廉潔審計(jì)。
20xx年,審計(jì)處將著力做好以下幾個(gè)方面的工作:
(一)繼續(xù)做好審計(jì)干部教育學(xué)院建設(shè)工程的跟蹤審計(jì)工作。根據(jù)xx新校區(qū)建設(shè)一、二期工程竣工財(cái)務(wù)決算工作的進(jìn)展情況,開展財(cái)務(wù)決算審計(jì)工作。
(二)繼續(xù)做好優(yōu)勢(shì)學(xué)科建設(shè)專項(xiàng)資金的日常跟蹤審計(jì)工作,并在此基礎(chǔ)上,根據(jù)前兩年的跟蹤審計(jì)工作情況,撰寫項(xiàng)目審計(jì)總結(jié)。開展科研經(jīng)費(fèi)管理使用情況的審計(jì)調(diào)查工作。
(三)根據(jù)省教育廳審計(jì)處關(guān)于審計(jì)工作質(zhì)量檢查的反饋意見,做好整改工作。
配合審計(jì)工作總結(jié)計(jì)劃篇八
??20xx年,遠(yuǎn)安縣審計(jì)局在縣委、縣政府及宜昌市審計(jì)局的正確領(lǐng)導(dǎo)下,認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的^v^和十七屆三中xx精神,堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo),以構(gòu)建和諧社會(huì)為目標(biāo),按照“依法審計(jì),服務(wù)大局,圍繞中心,突出重點(diǎn),求真務(wù)實(shí)”二十字方針,突出特色,注重亮點(diǎn),扎實(shí)開展審計(jì)工作,竭力為遠(yuǎn)安走在全省山區(qū)縣市前列做出貢獻(xiàn)。
??20xx年,我局共完成審計(jì)項(xiàng)目28個(gè),查出管理不規(guī)范資金4223萬元,其中已歸還原渠道資金2800萬元,核減投資額441萬元,上交財(cái)政43萬元。審計(jì)提出推薦33條,被審單位采納審計(jì)推薦27條,被審單位制定整改措施21條,問題整改率達(dá)100%。
??(一)圍繞中心,服務(wù)大局,以遠(yuǎn)安縣走在全省山區(qū)縣市前列為審計(jì)工作立足點(diǎn)和著力點(diǎn)。在今年的審計(jì)工作中,我局緊緊圍繞縣委、縣政府的中心工作,以服務(wù)基層、服務(wù)企業(yè)的理念,用心參與新農(nóng)村建設(shè),為縣域經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展作出必須貢獻(xiàn)。一是認(rèn)真開展解放思想大討論,把思想、行動(dòng)統(tǒng)一到縣委、縣政府的決策上來。今年,我局緊緊圍繞黨的^v^和十七屆三中xx精神,以科學(xué)發(fā)展觀為指針,結(jié)合全縣《努力使遠(yuǎn)安縣走在全省山區(qū)縣市前列的意見》要求,在全局機(jī)關(guān)干部職工中認(rèn)真開展了解放思想大討論。透過查找不足、認(rèn)識(shí)差距,學(xué)習(xí)黨的各項(xiàng)理論、方針、政策和審計(jì)業(yè)務(wù)知識(shí),全局干部職工的思想發(fā)生了根本性的轉(zhuǎn)變,增強(qiáng)了“三種意識(shí)”:即增強(qiáng)了創(chuàng)新意識(shí),敢闖、敢試、敢擔(dān)職責(zé)、敢冒風(fēng)險(xiǎn);增強(qiáng)發(fā)展意識(shí),加大工作的主動(dòng)性和靈活性;增強(qiáng)全局意識(shí),發(fā)揮團(tuán)隊(duì)精神,加強(qiáng)協(xié)作配合。二是維護(hù)企業(yè)利益,當(dāng)好遠(yuǎn)安經(jīng)濟(jì)發(fā)展的護(hù)航者和守護(hù)神,牢固樹立企業(yè)老大的觀點(diǎn)。重點(diǎn)查處黨政機(jī)關(guān)、執(zhí)法部門吃、拿、卡、要,亂收費(fèi)、變相收費(fèi)、干擾各類經(jīng)濟(jì)主體的“三亂”行為,用心參與企業(yè)會(huì)計(jì)人員的培訓(xùn)和輔導(dǎo),協(xié)助企業(yè)做好會(huì)計(jì)帳目管理,完善內(nèi)部物資、現(xiàn)金流向控制管理的流程和制度,有效控制成本,促進(jìn)企業(yè)增收節(jié)支,增強(qiáng)企業(yè)的自我管理和發(fā)展?jié)摿Α?0xx年,我們?cè)趯徲?jì)中發(fā)現(xiàn)有少數(shù)單位或部門在企業(yè)中攤派費(fèi)用、報(bào)銷條子、吃喝現(xiàn)象。三是用心參與舊縣鎮(zhèn)龍泉村的新農(nóng)村建設(shè)。一是幫忙該村制定發(fā)展計(jì)劃,確保農(nóng)民增收。全年新發(fā)展藥材100畝、食用菌袋。二是為該村多渠道在部門爭(zhēng)取資金8萬元、水泥26噸,配備電腦2臺(tái),捐贈(zèng)乒乓桌一幅,辦公桌5張、沙發(fā)5組價(jià)值達(dá)2萬余元,幫忙維修村委會(huì)。三是幫忙該村投資8000元修建u型渠2500米,投資3萬元架設(shè)了無線調(diào)頻廣播。
??(二)抓住主線,全面提升財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)質(zhì)量。財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)是審計(jì)工作的主線。在對(duì)xx年年的財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)工作中,我們以規(guī)范財(cái)政預(yù)算執(zhí)行為抓手,注重從體制、機(jī)制多方面著力解決財(cái)政管理中存在的問題。一是從規(guī)范入手,以財(cái)政收入的合法性和支出的合理性為審計(jì)重點(diǎn)。緊緊圍繞財(cái)政管理改革,規(guī)范預(yù)算管理,維護(hù)群眾利益,提升財(cái)政資金使用效益等方面,主要審計(jì)財(cái)政預(yù)算收支平衡狀況、重點(diǎn)支出的安排和資金到位狀況、預(yù)算超收收入的安排和使用狀況、部門預(yù)算制度建立和執(zhí)行狀況、縣^v^關(guān)于批準(zhǔn)預(yù)算決議的執(zhí)行狀況、部門預(yù)算、政府采購(gòu)、國(guó)庫集中支付和收支兩條線管理等財(cái)政改革制度的執(zhí)行狀況、國(guó)有資產(chǎn)的處理狀況。重點(diǎn)審計(jì)了縣財(cái)政部門具體組織縣本級(jí)預(yù)算執(zhí)行狀況,縣地方稅務(wù)局稅收征管狀況,縣國(guó)土資源局、公安局等部分縣直預(yù)算單位執(zhí)行預(yù)算狀況和專項(xiàng)資金管理使用狀況。二是從查找問題著眼,推進(jìn)各單位依法理財(cái)、依法行政。透過審計(jì)共查處違規(guī)資金1560萬元,其中歸位1322萬元,經(jīng)濟(jì)處罰上繳財(cái)政15萬元,審計(jì)提出整改推薦8條。透過查找問題,落實(shí)整改,促進(jìn)了財(cái)政資金依法、規(guī)范管理。三是實(shí)行陽光審計(jì),增強(qiáng)財(cái)政資金的透明度。9月,縣^v^會(huì)聽取了財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)工作報(bào)告,^v^全票透過了我局提交的報(bào)告。
??(三)突出重點(diǎn),認(rèn)真解決領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注、人民群眾關(guān)心的熱點(diǎn)、難點(diǎn)問題。一是把“三農(nóng)”資金、雪災(zāi)資金作為審計(jì)工作的重點(diǎn)。今年元月,我縣與南方各省一樣遭受了五十年未遇的冰雪災(zāi)害,按照省審計(jì)廳要求,各地審計(jì)部門要加強(qiáng)對(duì)雪災(zāi)資金的審計(jì)督辦,我局派出專人深入到鄉(xiāng)鎮(zhèn)、到村、到戶了解狀況,核實(shí)災(zāi)情,檢查資金,督促有關(guān)部門將資金落實(shí)到戶到人。透過審計(jì),我縣共收到上級(jí)撥入雪災(zāi)救災(zāi)???314萬元,按照省委省政府的要求,截止9月30日,透過審計(jì)發(fā)現(xiàn)有3個(gè)單位欠撥資金18萬元,審計(jì)檢查后,已在10月底全額撥付到位。另外,我們還加大了對(duì)農(nóng)村安全飲水、沼氣池建設(shè)、農(nóng)村糧食直補(bǔ)、縣東干渠灌區(qū)蔡家灣片小型農(nóng)田水利工程等涉農(nóng)資金審計(jì)力度。二是強(qiáng)化專項(xiàng)資金審計(jì)。根據(jù)省審計(jì)廳要求和市局統(tǒng)一安排,我局認(rèn)真完成了對(duì)農(nóng)村義務(wù)教育新機(jī)制改革經(jīng)費(fèi)的審計(jì)和對(duì)當(dāng)陽市的五項(xiàng)社保資金的審計(jì),協(xié)助勞動(dòng)保障局做好了枝江市審計(jì)局代表宜昌市局對(duì)我縣五項(xiàng)社?;鸬膶徲?jì)。三是認(rèn)真開展政府投資基建項(xiàng)目審計(jì),充分發(fā)揮投資項(xiàng)目效益。今年,全縣農(nóng)村公路建設(shè)任務(wù)被納入縣政府十件實(shí)事,在項(xiàng)目實(shí)施過程中,縣審計(jì)局成立專班,對(duì)項(xiàng)目建設(shè)和資金管理實(shí)施了全程跟蹤監(jiān)督與管理,對(duì)工程招標(biāo)、完工決算及工程審計(jì)派專人參與,未發(fā)現(xiàn)截留或挪用農(nóng)村公路建設(shè)資金問題,確保了資金的??顚S眉肮こ探ㄔO(shè)質(zhì)量。另外,我局對(duì)縣第一高級(jí)中學(xué)橡膠運(yùn)動(dòng)場(chǎng)、縣人民醫(yī)院住院部大樓、花林水泥廠等政府投資項(xiàng)目進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì),總基建投資1800多萬元,共審減金額150多萬元。
??——強(qiáng)化監(jiān)督,加大經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)工作力度。
??今年,我縣的經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)工作在縣經(jīng)濟(jì)職責(zé)領(lǐng)導(dǎo)小組的領(lǐng)導(dǎo)下,我們創(chuàng)新審計(jì)方式,擴(kuò)大結(jié)果知曉面,暢通群眾反映問題的渠道,加大審計(jì)結(jié)果運(yùn)用力度,共完成審計(jì)項(xiàng)目7個(gè)。其中:離任審計(jì)3人,屆中審計(jì)4人。屬縣直機(jī)關(guān)5個(gè),鄉(xiāng)鎮(zhèn)2個(gè)。透過審計(jì)查出管理不規(guī)范資金3107萬元,其中歸還原渠道資金2302萬元,調(diào)賬處理777萬元,收繳財(cái)政入庫28萬元。
??1、領(lǐng)導(dǎo)重視,為經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)工作創(chuàng)造了良好的工作環(huán)境。一是定期召開全縣經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)工作領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議,縣委常委、組織部長(zhǎng)夏錫?同志在年初的工作會(huì)議上,對(duì)全年經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)工作進(jìn)行安排部署,并對(duì)經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)工作提出明確要求和措施。二是重大問題縣領(lǐng)導(dǎo)親自過問,在每次的審計(jì)進(jìn)點(diǎn)會(huì)和審計(jì)結(jié)果通報(bào)會(huì)上,組織、紀(jì)檢、監(jiān)察等領(lǐng)導(dǎo)親自到現(xiàn)場(chǎng)指導(dǎo)。針對(duì)一些被查出的重大問題,縣主要領(lǐng)導(dǎo)親自過問,親自研究解決辦法。
??2、政務(wù)公開增強(qiáng)了人民群眾的參與度。在經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)工作中,要求被審單位政務(wù)公開是一個(gè)最基本的資料,我們力改過去封閉審計(jì)的方式,做到“三公開”,即公開審計(jì)紀(jì)律、公開審計(jì)資料、公開審計(jì)結(jié)果,讓人民群眾參與整個(gè)審計(jì)過程,知曉每個(gè)審計(jì)環(huán)節(jié),了解最后審計(jì)結(jié)果。今年我縣首次在洋坪鎮(zhèn)進(jìn)行了審計(jì)結(jié)果通報(bào),讓廣大人民群眾了解被審單位和領(lǐng)導(dǎo)人的審計(jì)結(jié)果,做到依法審計(jì)、陽光審計(jì)。
??3、從制度建設(shè)抓起,規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)者行為。我們力改過去重處罰輕制度建設(shè)為此刻的重制度建設(shè)并加以適當(dāng)處罰的審計(jì)結(jié)果處理方式,不斷幫忙被審單位規(guī)范制度建設(shè),做到用制度管人,按制度辦事。同時(shí),為了對(duì)全縣領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)行為進(jìn)行規(guī)范,我局在縣經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)工作領(lǐng)導(dǎo)小組的領(lǐng)導(dǎo)下,制定出臺(tái)了《遠(yuǎn)安縣經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)職責(zé)追究辦法》、《遠(yuǎn)安縣離任領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)交接辦法》等制度。
??4、注重經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)成果運(yùn)用,為黨風(fēng)廉政建設(shè)、組織選人用人當(dāng)好參謀。我們力改過去單純的財(cái)務(wù)收支審計(jì),為此刻的重點(diǎn)審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)濟(jì)職責(zé)活動(dòng)和重大事項(xiàng)。在經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)中,我們力求審計(jì)結(jié)果能被有效運(yùn)用,不斷提高審計(jì)報(bào)告撰寫質(zhì)量,注重審計(jì)事實(shí),確保對(duì)被審領(lǐng)導(dǎo)者的個(gè)人經(jīng)濟(jì)行為能有全面真實(shí)的反映。同時(shí),我局對(duì)20xx年和20xx年的13個(gè)經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)單位進(jìn)行了定期回訪,以督促被審單位和領(lǐng)導(dǎo)對(duì)問題及時(shí)進(jìn)行了整改落實(shí)。
??——與時(shí)俱進(jìn),不斷加強(qiáng)審計(jì)工作的改革與創(chuàng)新。
??為適應(yīng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的要求,根據(jù)目前審計(jì)業(yè)務(wù)人員有限、計(jì)算機(jī)審計(jì)水平不是很高的現(xiàn)實(shí),我局不斷加強(qiáng)學(xué)習(xí)提高素質(zhì),打破業(yè)務(wù)股室的局限,進(jìn)行統(tǒng)籌安排,加大經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)和干部教育培訓(xùn)的改革與創(chuàng)新力度,全面實(shí)行計(jì)算機(jī)審計(jì)。
??1、創(chuàng)新審計(jì)方式,實(shí)現(xiàn)三大轉(zhuǎn)變。在今年的審計(jì)工作中,我們加大了審計(jì)方式、審計(jì)結(jié)果報(bào)告等方面的創(chuàng)新力度。一是從“收支”到“履責(zé)”,不斷拓寬審計(jì)資料。從以往過多關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部個(gè)人在任期間財(cái)政財(cái)務(wù)收支等狀況,向干部履行基本職責(zé)的狀況拓寬。以經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、文化和公共事業(yè)等領(lǐng)域的重大決策、政策落實(shí)、資金管理使用、履行監(jiān)督職責(zé)和廉潔自律等狀況為審計(jì)核心,視審計(jì)對(duì)象的具體狀況,進(jìn)一步明確審計(jì)的目標(biāo)和重點(diǎn)。二是從“論功”到“述職”,變革審計(jì)評(píng)價(jià)。從偏重對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部個(gè)人功績(jī)的主觀評(píng)價(jià)向客觀真實(shí)地評(píng)述干部履行職責(zé)、決定決策、政策執(zhí)行等資料轉(zhuǎn)變。根據(jù)不一樣部門、不一樣地區(qū)、不一樣職責(zé)的審計(jì)對(duì)象,采用定量和定性相結(jié)合的方法,客觀反映干部的工作業(yè)績(jī),評(píng)價(jià)經(jīng)濟(jì)行為,界定經(jīng)濟(jì)職責(zé)。三是從“抄送”到“現(xiàn)場(chǎng)通報(bào)”,創(chuàng)新報(bào)告形式。從審計(jì)報(bào)告發(fā)文抄送向召開審計(jì)結(jié)果通報(bào)會(huì)改變。過去經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)結(jié)束后,一般都是將審計(jì)的最終報(bào)告以書面的形式發(fā)送到被審計(jì)單位及被審計(jì)干部個(gè)人。為了進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)干部的有效監(jiān)督,尊重群眾知情權(quán),在審計(jì)正式結(jié)束后,由縣經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)小組到被審計(jì)單位召開審計(jì)結(jié)果通報(bào)會(huì),將領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)結(jié)果面向被審計(jì)單位和社會(huì)進(jìn)行通報(bào),做到干部監(jiān)督與審計(jì)監(jiān)督、社會(huì)監(jiān)督、群眾監(jiān)督有效結(jié)合。透過三大形式的轉(zhuǎn)變,不斷促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部樹立正確的政績(jī)觀。
配合審計(jì)工作總結(jié)計(jì)劃篇九
2023年紀(jì)檢監(jiān)察工作總體要求是:堅(jiān)持以^v^新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo),認(rèn)真落實(shí)中央紀(jì)委四次全會(huì),省紀(jì)委四次全會(huì)和市紀(jì)委十五屆五次全會(huì)部署要求,增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”,堅(jiān)定“四個(gè)自信”,踐行“兩個(gè)維護(hù)”,把黨的政治建設(shè)擺在首位,強(qiáng)化政治監(jiān)督,持續(xù)正風(fēng)反腐,加強(qiáng)日常監(jiān)督,堅(jiān)決整治形式主義,官僚主義,鞏固發(fā)展反腐敗斗爭(zhēng)壓倒性勝利,確保^v^和省委、市委重大決策部署在xxx貫徹落實(shí)到位。
一、學(xué)懂弄通做實(shí)^v^新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想。
01.帶頭學(xué)習(xí)貫徹。在學(xué)習(xí)貫徹^v^新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想方面,集團(tuán)紀(jì)委、紀(jì)檢監(jiān)察室和紀(jì)檢干部要做好表率,堅(jiān)持先學(xué)一步、深學(xué)一層。要建立健全學(xué)習(xí)、教育、培訓(xùn)制度,加強(qiáng)專題研學(xué)、培訓(xùn)教學(xué)、日常自學(xué)。要大力弘揚(yáng)理論聯(lián)系實(shí)際的學(xué)風(fēng),緊貼自身職責(zé)和現(xiàn)實(shí)思想,反復(fù)學(xué)思踐悟,做到真學(xué)、真懂,真信,真用。
02.加強(qiáng)學(xué)習(xí)監(jiān)督。發(fā)揮監(jiān)督作用,督促xxx集團(tuán)黨委扎實(shí)開展“不忘初心,牢記使命”主題教育總結(jié)工作,常態(tài)化開展“兩學(xué)一做”學(xué)習(xí)教育。結(jié)合實(shí)際制定詳細(xì)計(jì)劃、明確具體要求,堅(jiān)持用^v^新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想武裝頭腦、指導(dǎo)實(shí)踐、推動(dòng)工作。采取定期和隨機(jī)相結(jié)合的方式,對(duì)學(xué)習(xí)貫徹情況進(jìn)行經(jīng)常性監(jiān)督檢查,對(duì)不重視、不落實(shí)的嚴(yán)肅追責(zé)問責(zé),力戒形式主義,務(wù)求取得實(shí)效。
二、強(qiáng)化政治監(jiān)督,踐行“兩個(gè)維護(hù)”
03.嚴(yán)明政治紀(jì)律和政治規(guī)矩。
堅(jiān)持把踐行“兩個(gè)維護(hù)”作為首要政治任務(wù),省委、市委關(guān)于xx事業(yè)發(fā)展的重大決策部署到哪里,監(jiān)督檢查就跟進(jìn)到哪里,堅(jiān)決糾治上有政策、下有對(duì)策,有令不行、有禁不止等行為,對(duì)違反政治紀(jì)律和政治規(guī)矩的,將嚴(yán)肅查處,決不姑息。
04.嚴(yán)肅黨內(nèi)政治生活。加強(qiáng)對(duì)《新形勢(shì)下黨內(nèi)政治生活若干準(zhǔn)則》等法規(guī)制度執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查,重點(diǎn)監(jiān)督檢查集團(tuán)黨委及轄屬各黨組織貫徹民主集中制、執(zhí)行“三重一大”事項(xiàng)報(bào)告制度、落實(shí)“三會(huì)一課”、開展批評(píng)與自我批評(píng)等情況,著力糾正黨內(nèi)政治生活不嚴(yán)肅不健康的問題,增強(qiáng)黨內(nèi)政治生活的政治性,時(shí)代性,原則性,戰(zhàn)斗性。
05.督促主體責(zé)任落實(shí)。
督促集團(tuán)黨委和轄屬各黨組織及班子成員認(rèn)真履行全面從嚴(yán)治黨主體責(zé)任,采取會(huì)議議事監(jiān)督、傳達(dá)學(xué)習(xí)上級(jí)文件精神,主體責(zé)任清單檢查、監(jiān)督發(fā)現(xiàn)問題提醒等方式,查找落實(shí)主體責(zé)任方面存在的問題和差距,及時(shí)補(bǔ)齊短板、消除弱項(xiàng)。督促“一把手”強(qiáng)化第一責(zé)任意識(shí),當(dāng)好第一責(zé)任人;班子成員嚴(yán)格落實(shí)“一崗雙責(zé)”,既要抓好分管領(lǐng)域的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理,又要抓好分管領(lǐng)域的黨風(fēng)廉政建設(shè)。
三、全力整治形式主義、官僚主義06.突出整治重點(diǎn)。
一是在貫徹落實(shí)上級(jí)重大決策部署方面,重點(diǎn)整治熱衷于做表面文章,表態(tài)多調(diào)門高,行動(dòng)少落實(shí)差,單純以會(huì)議貫徹會(huì)議、以文件落實(shí)文件等問題。
二是在履職盡責(zé)方面,重點(diǎn)整治違反規(guī)定程序亂決策亂作為,回避突出問題不擔(dān)當(dāng)不作為,弄虛作假,瞞報(bào)謊報(bào)情況,編造假經(jīng)驗(yàn)假典型假數(shù)據(jù)等問題。
三是在工作作風(fēng)方面,重點(diǎn)整治作風(fēng)漂浮,不研究真實(shí)情況、不解決實(shí)際問題,調(diào)研搞形式,檢查走過場(chǎng),工作不細(xì)致、基礎(chǔ)不扎實(shí)等問題。
07.采取有力舉措。督促集團(tuán)黨委集中力量開展專題調(diào)研,查擺自身存在的形式主義、官僚主義突出問題和具體表現(xiàn),有針對(duì)性地制定行為規(guī)范,逐項(xiàng)整改并不斷鞏固整改成效。加大對(duì)集團(tuán)職能部門和轄屬單位主要負(fù)責(zé)人形式主義,官僚主義問題的監(jiān)督執(zhí)紀(jì)力度,對(duì)有關(guān)問題線索第一時(shí)間調(diào)查處理。對(duì)形式主義、官僚主義典型案例進(jìn)行深入剖析,點(diǎn)名道姓通報(bào)曝光。
四、集中精力推進(jìn)正風(fēng)反腐08.推動(dòng)中央八項(xiàng)規(guī)定精神落地生根。嚴(yán)肅查處不正之風(fēng),高度警惕不正之風(fēng)隱形變異,擴(kuò)大和暢通信訪舉報(bào)渠道,強(qiáng)化明察暗訪工作機(jī)制,向全體黨員干部和各級(jí)管理人員持續(xù)釋放越往后越嚴(yán)的強(qiáng)烈信號(hào)。堅(jiān)決從嚴(yán)查處公款吃喝、公車私用、私車公養(yǎng)等違紀(jì)行為,堅(jiān)決從重查處違規(guī)公費(fèi)出國(guó)(境)、違規(guī)發(fā)放領(lǐng)取津貼補(bǔ)貼、違規(guī)收送禮品禮金等違紀(jì)行為,堅(jiān)決依紀(jì)從快查處酒后駕駛,聚眾賭博、尋釁滋事等違法行為。
09.始終保持懲治腐敗高壓態(tài)勢(shì)。堅(jiān)持“無禁區(qū)、全覆蓋、零容忍,重遏制,強(qiáng)高壓、長(zhǎng)震懾”方針,始終保持高壓態(tài)勢(shì)不動(dòng)搖。緊盯工程建設(shè)、招標(biāo)采購(gòu)等關(guān)鍵領(lǐng)域和財(cái)務(wù)管理、組織人事等關(guān)鍵崗位,采取全方位監(jiān)督、深層次預(yù)防措施,定期開展談話提醒,適時(shí)采取組織措施,及時(shí)查處輕度違紀(jì),積極配合上級(jí)紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)依法查處貪污賄賂,濫用職權(quán)、玩忽職守、徇私舞弊等職務(wù)違法和職務(wù)犯罪。
五、加強(qiáng)日常監(jiān)督10.堅(jiān)持做到全覆蓋。在監(jiān)督對(duì)象上實(shí)現(xiàn)全覆蓋,采取參加重要會(huì)議,及時(shí)談話提醒、檢查報(bào)告事項(xiàng)等方式,強(qiáng)化對(duì)集團(tuán)黨委和班子成員的監(jiān)督;推進(jìn)內(nèi)部巡察工作,強(qiáng)化對(duì)部門單位的監(jiān)督,2023年計(jì)劃完成*個(gè)單位的巡察。在監(jiān)督時(shí)段上全覆蓋,既抓八小時(shí)以內(nèi),又抓八小時(shí)以外,對(duì)存在苗頭性傾向性問題的及時(shí)提醒談話,批評(píng)教育,實(shí)現(xiàn)全時(shí)段監(jiān)督管理。
11.堅(jiān)持把紀(jì)律挺在前面??茖W(xué)運(yùn)用監(jiān)督執(zhí)紀(jì)“四種形態(tài)”,落實(shí)從嚴(yán)治黨主體責(zé)任,使黨的紀(jì)律成為剛性約束,堅(jiān)持懲前毖后、治病救人的方針,充分發(fā)揮懲處的震懾作用,從早、從小、從細(xì)抓起,做到思想教育,政策感化,紀(jì)法威懾有機(jī)結(jié)合,讓各級(jí)黨員干部習(xí)慣在受監(jiān)督和約束的環(huán)境中工作生活。
12.堅(jiān)持全面轉(zhuǎn)變作風(fēng)。督促紀(jì)檢監(jiān)察干部帶頭守紀(jì),帶頭貫徹執(zhí)行黨的路線方針政策,帶頭遵守廉潔自律各項(xiàng)規(guī)定,帶頭改進(jìn)工作作風(fēng)。加強(qiáng)對(duì)紀(jì)檢監(jiān)察隊(duì)伍的培訓(xùn)管理,建立完善考核評(píng)價(jià)和激勵(lì)機(jī)制,提拔重用敢于監(jiān)督、善于執(zhí)紀(jì)、勇于追責(zé)的優(yōu)秀紀(jì)檢監(jiān)察干部,淘汰清退不敢擔(dān)當(dāng)、不負(fù)責(zé)任、不能履職的不合格紀(jì)檢監(jiān)察人員。
13.堅(jiān)持突出重點(diǎn)。抓住“關(guān)鍵少數(shù)”,建立廉政檔案,加強(qiáng)對(duì)各級(jí)黨員領(lǐng)導(dǎo)干部的監(jiān)督。提醒集團(tuán)黨委主要負(fù)責(zé)同志在年度民主生活會(huì)上通報(bào)班子成員接受談話函詢情況,督促被談話函詢的同志在民主生活會(huì)上作出說明或檢查。督促xxx集團(tuán)黨委落實(shí)“三重一大”事項(xiàng)報(bào)告監(jiān)督制度,強(qiáng)化事前,事中,事后監(jiān)督。嚴(yán)把干部選拔任用“黨風(fēng)廉政意見回復(fù)”關(guān),實(shí)事求是評(píng)價(jià)干部廉政情況,防止“帶病提拔”“帶病上崗”。
配合審計(jì)工作總結(jié)計(jì)劃篇十
科學(xué)合理編制學(xué)校收支打算,并對(duì)打算進(jìn)程進(jìn)行把持和管理,合理配置學(xué)校資源,盡力節(jié)儉資金,增強(qiáng)資產(chǎn)管理,防止學(xué)校資產(chǎn)流失,對(duì)學(xué)校財(cái)務(wù)運(yùn)動(dòng)的真實(shí)性、合法性和合理性進(jìn)行監(jiān)視,積極開展財(cái)務(wù)剖析工作,確保學(xué)校財(cái)務(wù)運(yùn)動(dòng)的效益性,開展了預(yù)算內(nèi)經(jīng)費(fèi)管理、預(yù)算外經(jīng)費(fèi)管理和往來款項(xiàng)管理和其他工作。
(一)、預(yù)算內(nèi)經(jīng)費(fèi)管理工作。
全年預(yù)算財(cái)政撥款xx元、轉(zhuǎn)移支付xx元(其中代課金xx元)、預(yù)計(jì)新增減約xx元,共計(jì)xx元。截止xxx年xx月財(cái)政已撥款xx元,欠撥xx元,實(shí)際支出xxx元,未結(jié)賬款約xx元,下半年可安排經(jīng)費(fèi)共計(jì)xx元,其中工資xx元、公積金須繳納xx元、醫(yī)保需繳納xx元,共需xx元,不包含公業(yè)務(wù)費(fèi)尚差。經(jīng)費(fèi)情形不容樂觀。如追加上年超支xx元、上半年代課超編費(fèi)元和賬上可沖銷款xx元,可基礎(chǔ)堅(jiān)持運(yùn)轉(zhuǎn)。再要回xx萬元轉(zhuǎn)移支付,可保障經(jīng)費(fèi)。預(yù)算內(nèi)經(jīng)費(fèi)全體由財(cái)政撥款,重要用于職工工資、獎(jiǎng)金、離退休費(fèi)、遺屬補(bǔ)貼、醫(yī)療保險(xiǎn)、住房公積金、退休建房費(fèi)和公業(yè)務(wù)費(fèi)等開支。主通過以下工作來實(shí)現(xiàn)經(jīng)費(fèi)管理。及時(shí)足額發(fā)放職工工資、獎(jiǎng)金、離退休費(fèi)、遺屬補(bǔ)貼。按期上交職工醫(yī)療保險(xiǎn)金、住房公積金。公業(yè)務(wù)費(fèi)開支嚴(yán)厲履行站長(zhǎng)一支筆審批,報(bào)銷時(shí)必需憑原始憑證據(jù)實(shí)列報(bào),不能以領(lǐng)代報(bào)或以借代報(bào),手續(xù)不完美、票所不正規(guī)和非正常開支的費(fèi)用,一律不予報(bào)銷。采購(gòu)、維修大額開支履行集體研討決議,并簽署采購(gòu)、維修合同,上報(bào)相干部門,完美控購(gòu)手續(xù)后方可履行。兌現(xiàn)職工福利發(fā)放,現(xiàn)已發(fā)放退休教師xxx元/人。
(二)、預(yù)算外經(jīng)費(fèi)管理。
全鄉(xiāng)共收雜費(fèi)xx元,其中沙灘學(xué)校xx元,%,由于各方面因素該校長(zhǎng)期負(fù)債,履行開校全體收取雜費(fèi),全體返還,幾乎每期開校月報(bào)均無經(jīng)費(fèi)運(yùn)轉(zhuǎn);雙江小學(xué)xx元,%,辦公經(jīng)費(fèi)比擬寬松;無水小學(xué)xx元,成功小學(xué)xx元,婁子坳小學(xué)xx元,三間學(xué)?;A(chǔ)持平;長(zhǎng)江小學(xué)xx元,近兩期節(jié)余近兩千元還債,本期已還清并基礎(chǔ)持平,發(fā)展情形不錯(cuò);馬桑小學(xué)xx元,經(jīng)費(fèi)相對(duì)欠缺。五間學(xué)校經(jīng)費(fèi)所占比例不大,在xx%—xx%之間。預(yù)算外經(jīng)費(fèi)重要起源于學(xué)校訂學(xué)生的雜費(fèi)收取,按規(guī)定上繳財(cái)政后劃回本單位,重要用于學(xué)校的辦公室費(fèi)開支。輔導(dǎo)站逐月按的比例劃給學(xué)校,截止年月份已全體劃回學(xué)校。雜費(fèi)應(yīng)用請(qǐng)求學(xué)校負(fù)責(zé)人對(duì)本校產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)做到心中有數(shù),并承擔(dān)經(jīng)濟(jì)義務(wù),輔導(dǎo)站財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)審計(jì)、監(jiān)視和領(lǐng)導(dǎo)。
(三)、往來款管理往來款重要有書款、免費(fèi)教科書款、“兩戶”減免款、特困生減免款、學(xué)生傷亡補(bǔ)貼、盤算機(jī)工程款、集資款、住房公積金個(gè)人部分、醫(yī)保個(gè)人部分、個(gè)別所得稅、代課金、教學(xué)獎(jiǎng)懲、單位及個(gè)人借款,往來款一律履行??顚S?,絕不挪作他用。
(四)、其他工作按時(shí)完成審批年終獎(jiǎng)金審批、兩年考察晉檔、三年優(yōu)良晉檔和職稱變動(dòng)晉檔工作。認(rèn)真進(jìn)行校產(chǎn)清算上報(bào),防止學(xué)校資產(chǎn)流失。錄入人事工資管理體系,完美單位人員人事工資檔案,為高效管理奠定基本。高質(zhì)量、高請(qǐng)求完美預(yù)算工作。為職工貸款供給便利,解決職工進(jìn)修、建房等資金缺乏問題。
(一)、存在問題今年初開以過大導(dǎo)致公用經(jīng)費(fèi)開支嚴(yán)重超越同期程度。個(gè)別學(xué)校超支現(xiàn)象嚴(yán)重,重要是由于歷史因素、無收入支出和審計(jì)監(jiān)視不力所致。站內(nèi)經(jīng)費(fèi)緊張重要由于核編少、用人多造成。我站目前核編xx人,實(shí)際用編xx人,超編xx人(中小學(xué)各xx人計(jì)),全年導(dǎo)致元差額經(jīng)費(fèi)。
(二)、今后的盡力方向增強(qiáng)財(cái)務(wù)人員知識(shí)培訓(xùn),力求規(guī)范學(xué)校財(cái)務(wù)運(yùn)動(dòng),樹立健全學(xué)校財(cái)務(wù)檔案,舉辦財(cái)務(wù)知識(shí)比賽運(yùn)動(dòng)。狠抓典范,根據(jù)《沙灘鄉(xiāng)學(xué)校財(cái)務(wù)管理措施》第十一章第五十、五十一、五十二條之規(guī)定,對(duì)財(cái)務(wù)工作搞得好的單位和個(gè)人進(jìn)行大力表揚(yáng),反之則兌現(xiàn)處分。依據(jù)人事制度改造請(qǐng)求,撤消中心校報(bào)賬員職位,減少管理層次,進(jìn)步工作效益。對(duì)全年公用經(jīng)費(fèi)履行按月分配應(yīng)用指標(biāo),確保不呈現(xiàn)超支現(xiàn)象。
配合審計(jì)工作總結(jié)計(jì)劃篇十一
1、宣傳,認(rèn)識(shí)。在審計(jì)工作前,縣農(nóng)業(yè)局了《關(guān)于農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計(jì)工作的通知》(綦農(nóng)業(yè)〔xx〕120號(hào))。通知指出:農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計(jì),能夠地保護(hù)集體經(jīng)濟(jì)組織和農(nóng)民的合法權(quán)益,惠農(nóng)政策;能夠村級(jí)財(cái)務(wù)公開和民主制度建設(shè),村級(jí)監(jiān)督和權(quán)力制約機(jī)制;農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計(jì),是“三農(nóng)”工作的要求,是民生和農(nóng)村的要求,是農(nóng)村發(fā)展的保障。要求各街(鎮(zhèn))要認(rèn)識(shí)農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計(jì)工作的意義。
2、成立和工作班子。各鎮(zhèn)都成立了由分管農(nóng)業(yè)的或紀(jì)檢書記擔(dān)任組長(zhǎng),農(nóng)經(jīng)干部、財(cái)政干部、駐村干部、代理會(huì)計(jì)為的農(nóng)村財(cái)務(wù)審計(jì)工作,農(nóng)村財(cái)務(wù)審計(jì)工作。
3、審計(jì)工作的范圍和。農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計(jì)的范圍,是街(鎮(zhèn))、村兩級(jí)2016年度農(nóng)民負(fù)擔(dān)情況和農(nóng)民負(fù)擔(dān)資金的提取使用及惠農(nóng)政策的情況和日常財(cái)務(wù)工作。審計(jì)的是農(nóng)民負(fù)擔(dān)和惠農(nóng)政策情況、日常財(cái)務(wù)審計(jì)。
314個(gè)行政村、2629個(gè)村民中,已審計(jì)249個(gè)村、2046個(gè)村民。審計(jì)的村、社在農(nóng)村合作醫(yī)療收費(fèi)、農(nóng)村中小學(xué)收費(fèi)、農(nóng)民建房收費(fèi)、農(nóng)民集資收費(fèi)、一事一議籌資籌勞中未貪污挪用、自立項(xiàng)目、收費(fèi)、強(qiáng)行以資代勞籌工等情況。檢查審計(jì),主要反映出問題:
1、挪用集體資金的情況仍有。村組干部思想素質(zhì)不高,財(cái)經(jīng)紀(jì)律意識(shí)不強(qiáng),挪用集體資金的情況仍然。審計(jì)中查出:挪用集體資金8人,金額53050.54元,:安穩(wěn)鎮(zhèn)一村支書挪用集體資金23000余元,永城鎮(zhèn)一村民組長(zhǎng)挪用集體資金20859.54元,古南街道一村民組長(zhǎng)挪用集體資金4536.5元;23人,主要是在集體報(bào)銷旅游費(fèi)、伙食費(fèi)、重報(bào)支出等費(fèi)用,涉及金額15418.5元。到為止,已有21人作了退賠,退出集體資金6243.5元,占應(yīng)退賠金額的9.92%。
2、村組制度。農(nóng)村財(cái)務(wù)委托代理和電算化管理,財(cái)務(wù)管理制度健全。,村組干部思想素質(zhì)不高,遵章守紀(jì)意識(shí)不強(qiáng),在農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作中制度。審計(jì)中查出集體收入未入賬17筆84578元,少支多報(bào)1筆50元,拒絕不開支入賬25筆9541元,新增債務(wù)3筆18170元。
3、財(cái)務(wù)管理監(jiān)督仍需。開支審批手續(xù)。開支單據(jù)或無事由,或無經(jīng)辦人簽字,或無審批人審批,或無民主理財(cái)審核蓋章。票據(jù)不規(guī)范。村組仍有使用三聯(lián)收據(jù)收款或白條單據(jù)付款的情況,本應(yīng)正規(guī)合法憑證的經(jīng)濟(jì),卻以非正規(guī)票據(jù)代替。民主理財(cái)未能監(jiān)督職能。共有民主理財(cái)2214個(gè),村314人,社1900個(gè),民主理財(cái)無報(bào)酬或民主監(jiān)督意識(shí)不強(qiáng),不愿或按要求農(nóng)村財(cái)務(wù)監(jiān)督管理工作。共有161個(gè)村、組民主理財(cái)違反財(cái)務(wù)制度規(guī)定由村、組干部兼任民主理財(cái)組長(zhǎng),有名無實(shí),形同虛設(shè)。公款私存情況仍然。村欠有銀行或農(nóng)村信用社貸款,不愿或不敢在銀行或農(nóng)村信用社開設(shè)集體存款賬戶,將集體資金以個(gè)人名義存入銀行或農(nóng)村信用社,集體資金管理失控。三角鎮(zhèn)一村主任將集體資金263100從1999年3月至2016年1月期間,該村向9戶私人發(fā)放借貸款,到為止,經(jīng)清理督促追收,累計(jì)至今尚有60000元未還,原村會(huì)計(jì)將計(jì)劃生育管理費(fèi)、農(nóng)稅、水費(fèi)等集體資金24578.07元以私人的名義存入銀行,現(xiàn)已追收上繳,存入樂興村集體資金賬戶。
4、村干部經(jīng)辦集體經(jīng)濟(jì)。制度規(guī)定,村組集體的經(jīng)濟(jì)收支只能由財(cái)務(wù)人員辦理,但支書或主任不放手,強(qiáng)行經(jīng)手集體經(jīng)濟(jì)。
1、督促檢查,制度。農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作是農(nóng)村經(jīng)營(yíng)管理工作,乃至整個(gè)農(nóng)村工作的組成,農(nóng)民關(guān)注的熱點(diǎn)問題。農(nóng)村財(cái)務(wù)管理,農(nóng)村基層組織建設(shè),密切黨群、干群關(guān)系,農(nóng)村社會(huì)的意義。,今后要一項(xiàng)經(jīng)常性工作,農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作的督促檢查,農(nóng)村財(cái)務(wù)制度。各鎮(zhèn)本地農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作中的問題,措施,糾正和,使之規(guī)范化、制度化。
2、審計(jì)監(jiān)督,違紀(jì)。農(nóng)村財(cái)務(wù)審計(jì)監(jiān)督,是農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作的環(huán)節(jié)和手段。,農(nóng)村財(cái)務(wù)審計(jì)監(jiān)督一項(xiàng)經(jīng)常性的工作,農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作中的問題,或不地審計(jì)監(jiān)督。農(nóng)村財(cái)務(wù)管理制度要求,每年要審計(jì)三分的村組,原則上三年內(nèi)對(duì)所村組要輪流審計(jì)一遍。對(duì)審計(jì)中查出的經(jīng)濟(jì)問題,要財(cái)務(wù)制度的規(guī)定嚴(yán)肅;情節(jié)嚴(yán)重的由紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)黨紀(jì)、政紀(jì)處分;構(gòu)成犯罪的移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。
3、農(nóng)村財(cái)務(wù)人員的素質(zhì)教育。農(nóng)村財(cái)務(wù)人員的政治思想素質(zhì)、技術(shù)、職業(yè)道德和敬業(yè)精神,在程度上決定著農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作質(zhì)量的好壞。,在培訓(xùn)的,要對(duì)村組財(cái)務(wù)人員及鎮(zhèn)代理會(huì)計(jì)的財(cái)經(jīng)紀(jì)律、思想素質(zhì)教育,遵紀(jì)守法意識(shí),責(zé)任感、使命感。
4、農(nóng)村財(cái)務(wù)人員的穩(wěn)定。農(nóng)村財(cái)務(wù)規(guī)范管理的條件配備代理中心會(huì)計(jì)和村財(cái)務(wù)人員,并穩(wěn)定,確因工作需要調(diào)換的,經(jīng)鎮(zhèn)農(nóng)經(jīng)審核、鎮(zhèn)批準(zhǔn),并報(bào)縣農(nóng)業(yè)行政主管備案。
配合審計(jì)工作總結(jié)計(jì)劃篇十二
??由于時(shí)間關(guān)系,對(duì)照部門工作計(jì)劃,還有不少工作沒有完成,這將是我們下半年的主要工作目標(biāo)之一。具體有:
??1、加強(qiáng)和有關(guān)部門的溝通和聯(lián)系,為集團(tuán)公司創(chuàng)造良好的經(jīng)營(yíng)平臺(tái)。
??和財(cái)政、糧食溝通,稻谷的掛賬問題,和財(cái)政溝通建庫資金的安排問題;
??3、在使用中不斷加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)管理軟件的使用進(jìn)行總結(jié)討論,進(jìn)一步修改完善,盡可能做到操作簡(jiǎn)單,方便使用;同時(shí)根據(jù)集團(tuán)公司管理的需要,開發(fā)集團(tuán)內(nèi)部管理報(bào)表。
??4、編寫集團(tuán)公司財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)操作手冊(cè),進(jìn)一步規(guī)范會(huì)計(jì)核算,強(qiáng)化內(nèi)控制度;
??5、配合各項(xiàng)目單位繼續(xù)做好重大項(xiàng)目的跟蹤審計(jì)及完工項(xiàng)目的竣工決算審計(jì)工作;
??6、繼續(xù)做好改制過程中的各項(xiàng)工作的銜接,為企業(yè)做好服務(wù),為集團(tuán)做好監(jiān)督。
??7、抓制度落實(shí),抓人員培訓(xùn)。
??針對(duì)監(jiān)事會(huì)專項(xiàng)檢查中的問題,對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作及財(cái)務(wù)管理工作認(rèn)真回顧和反思;
??針對(duì)財(cái)政部新近下發(fā)的38個(gè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,根據(jù)財(cái)務(wù)人員后續(xù)教育的要求,組織集團(tuán)及所屬單位財(cái)務(wù)人員進(jìn)行xx年度的繼續(xù)教育培訓(xùn)。
??8、進(jìn)一步加強(qiáng)和各單位的溝通和聯(lián)系。
??充分利用已經(jīng)建立起來的用友財(cái)務(wù)信息化平臺(tái),加強(qiáng)和各單位財(cái)務(wù)人員的溝通和聯(lián)系,為集團(tuán)公司加強(qiáng)內(nèi)部管理提供及時(shí)的財(cái)務(wù)信息。
??總之,財(cái)務(wù)工作離不開集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)事會(huì)、所屬各單位領(lǐng)導(dǎo)以及集團(tuán)各部門的關(guān)心和支持,在此深表感謝。同時(shí)還希望在今后的工作中,給予財(cái)務(wù)工作和財(cái)務(wù)人員一如既往的支持。
??謝謝大家。
??財(cái)務(wù)審計(jì)部。
配合審計(jì)工作總結(jié)計(jì)劃篇十三
今年以來,xx鎮(zhèn)紀(jì)檢監(jiān)察工作充分貫徹落實(shí)黨的十九屆六中全會(huì)精神,根據(jù)區(qū)、監(jiān)察局的部署,堅(jiān)持標(biāo)本兼治、綜合治理、懲防并舉、注重預(yù)防的方針,強(qiáng)化責(zé)任意識(shí),認(rèn)真履行職責(zé),按照《20xx年度xx區(qū)紀(jì)檢監(jiān)察工作績(jī)效考評(píng)辦法》的要求,扎實(shí)抓好紀(jì)檢監(jiān)察各項(xiàng)工作,有力推動(dòng)了黨風(fēng)廉政建設(shè)和反工作各項(xiàng)任務(wù)的落實(shí),取得了一定的成效。
對(duì)本村本單位的黨風(fēng)廉政工作負(fù)全面領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任,做到分工明確,責(zé)任明確,落實(shí)到人,并形成一級(jí)抓一級(jí),層層抓落實(shí)的局面,并將執(zhí)行情況作為年度村干部千分制考核的一項(xiàng)重要指標(biāo),是年終評(píng)優(yōu)、評(píng)先的重要依據(jù)。三是認(rèn)真總結(jié)同心村試點(diǎn)工作的經(jīng)驗(yàn)和做法,以點(diǎn)帶面,推進(jìn)農(nóng)村基層黨風(fēng)廉政建設(shè)工作。同時(shí),重點(diǎn)培植安海、半山兩個(gè)村作為基層黨風(fēng)廉政建設(shè)示范村,認(rèn)真指導(dǎo)和督查。
根據(jù)紀(jì)[20xx]3號(hào)文件精神,在全鎮(zhèn)黨員干部中深入開展“學(xué)條規(guī)、守紀(jì)律、樹形象”主題教育活動(dòng)。年初,認(rèn)真制定了活動(dòng)方案,并按方案要求組織實(shí)施。一是組織機(jī)關(guān)干部、各村主干、鎮(zhèn)直單位負(fù)責(zé)人,傳達(dá)學(xué)習(xí)中央x屆二次全會(huì),^v^反工作會(huì)議,省八屆四次全會(huì)、市九屆四次全會(huì)、區(qū)十一屆四次全會(huì)以及省、市、區(qū)政府廉政工作會(huì)議精神,并由鎮(zhèn)主要領(lǐng)導(dǎo)上黨課。二是黨委中心組認(rèn)真組織機(jī)關(guān)黨員干部專題學(xué)習(xí)《中國(guó)^v^紀(jì)律處分條例》、《領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政若干準(zhǔn)則》、《關(guān)于嚴(yán)格禁止利用職務(wù)上的便利謀取不正當(dāng)利益的若干規(guī)定的通知》等中央和省、市、區(qū)有關(guān)廉潔自律的各項(xiàng)規(guī)定,并認(rèn)真做好學(xué)習(xí)筆記以及撰寫心得體會(huì)。三是組織黨員干部開展“廉政歌曲大合唱”比賽活動(dòng)以及“黨紀(jì)條規(guī)知識(shí)競(jìng)賽”活動(dòng)。四是通過廉政工作會(huì)議,聽廉政報(bào)告、看《廉政之窗》等警示片、組織黨員干部參觀區(qū)警示教育基地等形式,增強(qiáng)學(xué)習(xí)教育的效果。還邀請(qǐng)區(qū)檢察院預(yù)防職務(wù)犯罪科科長(zhǎng)魏逢光作專題講座,運(yùn)用近年來發(fā)生的黨員領(lǐng)導(dǎo)干部違紀(jì)違法典型案例開展警示教育。五是開展廉政文化進(jìn)農(nóng)村活動(dòng),設(shè)立廉政宣傳欄2個(gè),廣告牌3個(gè),廉政警示牌15個(gè)。
1、健全財(cái)務(wù)監(jiān)管制度。把村級(jí)財(cái)務(wù)管理作為反腐倡廉的一項(xiàng)重點(diǎn)內(nèi)容,抓實(shí)抓好,健全鎮(zhèn)農(nóng)村財(cái)務(wù)代理服務(wù)中心,全面落實(shí)集體會(huì)計(jì)代理制度,實(shí)行村級(jí)村務(wù)電算化,把牢村級(jí)財(cái)務(wù)審核關(guān)。深入推進(jìn)村務(wù)公開,健全了村務(wù)監(jiān)督小組審查制度,對(duì)村財(cái)開支情況實(shí)行定期檢查,并張榜公布,做到公開內(nèi)容真實(shí)、具體、及時(shí)、規(guī)范,開展村干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作。
2、完善農(nóng)村“三資”監(jiān)管制度。成立了xx鎮(zhèn)農(nóng)村集體“三資”管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組,研究制定了《實(shí)施意見》并召開動(dòng)員大會(huì),要求各村嚴(yán)格按照《實(shí)施意見》的規(guī)定,加強(qiáng)對(duì)村集體的“三資”監(jiān)管。
3、深入推進(jìn)鎮(zhèn)政府政務(wù)公開。把政務(wù)公開作為鎮(zhèn)政府建設(shè)的一項(xiàng)基本制度,做到機(jī)構(gòu)健全、人員落實(shí)、機(jī)制完善,公開的內(nèi)容真實(shí)、全面、及時(shí),不斷提高公開質(zhì)量和水平,重點(diǎn)公開支農(nóng)資金使用情況及農(nóng)民群眾普遍關(guān)心、涉及群眾切身利益的其他事項(xiàng);公開鎮(zhèn)機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)收支和領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律等情況。同時(shí)對(duì)基層站所辦事程序的公開情況予以監(jiān)督,促進(jìn)行^v^力公開,規(guī)范運(yùn)作。
4、推行“陽光工程”建設(shè)。按照“公開、公正、公平”的要求,認(rèn)真執(zhí)行區(qū)委、區(qū)政府《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)“陽光工程”建設(shè)的實(shí)施意見》和區(qū)政府《關(guān)于加強(qiáng)建設(shè)工程招標(biāo)投標(biāo)管理的規(guī)定》的有關(guān)規(guī)定,加強(qiáng)對(duì)政府投資及集體出資工程的監(jiān)督管理。今年,我鎮(zhèn)安海、黃家、半山村道路工程,xx學(xué)校教學(xué)樓維修工程和奇達(dá)村車站至白云山公路工程均在區(qū)、鎮(zhèn)監(jiān)督下進(jìn)行公開招投標(biāo),實(shí)現(xiàn)“陽光操作”。
5、推行公共資源、集體資產(chǎn)市場(chǎng)化配置。半山村、高塘村海帶養(yǎng)殖海區(qū)均進(jìn)行公開拍租,采取由村兩委、村民代表、養(yǎng)殖戶代表共同商議拍租價(jià),公示后,由本村養(yǎng)殖戶抽簽決定養(yǎng)殖區(qū)面積和位置。今年拍租價(jià)比去年翻一翻。
根據(jù)區(qū)、監(jiān)察局的部署和要求,認(rèn)真抓好中央《關(guān)于嚴(yán)格禁止利用職務(wù)上的便利謀取不正當(dāng)利益的若干規(guī)定》和領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律有關(guān)規(guī)定。認(rèn)真執(zhí)行民主生活會(huì)、述職述廉、誡勉談話和問詢制度。認(rèn)真貫徹民主集中制,健全領(lǐng)導(dǎo)班子議事規(guī)則。健全公務(wù)接待制度,落實(shí)公務(wù)接待定期報(bào)告和預(yù)警機(jī)制,做到開支規(guī)范。嚴(yán)禁用公款大吃大喝進(jìn)行高消費(fèi)娛樂活動(dòng)。認(rèn)真貫徹公務(wù)車輛配備有關(guān)規(guī)定,今年按規(guī)定上報(bào)審批新配備了一輛公務(wù)小汽車,防止了超標(biāo)準(zhǔn)超編制配備使用小汽車。嚴(yán)格執(zhí)行津貼補(bǔ)貼發(fā)放標(biāo)準(zhǔn),禁止濫發(fā)津貼補(bǔ)貼等行為。精簡(jiǎn)會(huì)議,嚴(yán)格執(zhí)行區(qū)會(huì)議和差旅費(fèi)管理有關(guān)規(guī)定。嚴(yán)格執(zhí)行領(lǐng)導(dǎo)干部個(gè)人有關(guān)事項(xiàng)報(bào)告制度。認(rèn)真摸底并取消“小靈通”捆綁單位固定電話3部。
在治理教育亂收費(fèi)方面,加大對(duì)中小學(xué)收費(fèi)行為的明查暗訪力度,組織開展專項(xiàng)檢查1次,查處糾正了1起奇達(dá)小學(xué)亂收費(fèi)行為,并配合區(qū)糾風(fēng)辦查處1起xx學(xué)校亂收費(fèi)行為。在糾醫(yī)工作方向,圍繞農(nóng)村衛(wèi)生院醫(yī)療服務(wù)和藥價(jià)虛高定價(jià)問題開展監(jiān)督檢查1次,及時(shí)組織協(xié)調(diào)了一起醫(yī)患糾紛。并督促做好校務(wù)、院務(wù)公開工作。組織開展了糧補(bǔ)、油補(bǔ)等各項(xiàng)支農(nóng)惠農(nóng)政策落實(shí)情況監(jiān)督檢查,確保資金及時(shí)足額發(fā)放到農(nóng)民手中。組織財(cái)政、公安、邊防等部門治理公路三亂和停車場(chǎng)收費(fèi)等問題。在民評(píng)工作方面,11月中旬組織了區(qū)、鎮(zhèn)人大代表、政協(xié)委員、企業(yè)負(fù)責(zé)人、老干部等對(duì)全鎮(zhèn)22個(gè)鎮(zhèn)直單位和基層站所進(jìn)行行風(fēng)政風(fēng)民主評(píng)議,對(duì)評(píng)議末位的鎮(zhèn)民政辦工作人員予以誡勉談話,并調(diào)整其工作崗位,促進(jìn)了政風(fēng)行風(fēng)的好轉(zhuǎn)。組織開展了郭婆水庫周邊養(yǎng)豬場(chǎng)違法排污專項(xiàng)行動(dòng)。
我們充分發(fā)揮信訪在查案工作的主渠道作用,暢通群眾訴求表達(dá)渠道,做好領(lǐng)導(dǎo)干部接訪、下訪工作,熱情接待每位上訪群眾,認(rèn)真處理每一份,注重從信訪中尋找案源,增強(qiáng)辦案的主動(dòng)性,對(duì)群眾來信來訪,我們都認(rèn)真調(diào)查,及時(shí)搞好信訪件的初查反饋,做到調(diào)查處理事實(shí)清楚,問題解決得當(dāng),避免了越級(jí)上訪、集體上訪等現(xiàn)象。今年按時(shí)按質(zhì)辦結(jié)信訪件38件。認(rèn)真分析案件線索,突出辦案重點(diǎn),強(qiáng)化對(duì)辦案的領(lǐng)導(dǎo),加大查辦案件力度,查案工作取得了一定成效,完成了區(qū)下達(dá)的查辦案件指導(dǎo)數(shù)2件,案件既有自查案件還有經(jīng)濟(jì)案件,并積極配合區(qū)、檢察院查辦文灣村主干、同心村原支部書記等違紀(jì)案件。
健全機(jī)關(guān)效能各項(xiàng)制度,完善內(nèi)部管理機(jī)制,強(qiáng)化崗位責(zé)任制,切實(shí)落實(shí)機(jī)關(guān)效能的各項(xiàng)要求,經(jīng)常組織機(jī)關(guān)效能日常督查,定期通報(bào)督查情況,嚴(yán)格兌現(xiàn)獎(jiǎng)懲和責(zé)任追究,切實(shí)增強(qiáng)機(jī)關(guān)干部的責(zé)任意識(shí)、服務(wù)意識(shí)和效率意識(shí)。認(rèn)真對(duì)待效能投訴,限期辦理群眾投訴件,對(duì)投訴件認(rèn)真對(duì)待,及時(shí)查閱,詳實(shí)調(diào)查,及時(shí)反饋,不斷提高訴求件的辦理質(zhì)量,切實(shí)解決群眾關(guān)心的問題,促進(jìn)社會(huì)和諧穩(wěn)定。今年共辦理機(jī)關(guān)效能投訴件31件。深化政府績(jī)效評(píng)估工作,認(rèn)真制定實(shí)施方案和評(píng)估細(xì)則,做到有部署,有檢查。
總之,20xx年我鎮(zhèn)紀(jì)檢監(jiān)察工作嚴(yán)格按照區(qū)監(jiān)察局的部署,真抓實(shí)干,狠抓落實(shí),雖然取得了一定成效,但對(duì)照《紀(jì)檢監(jiān)察工作績(jī)效考評(píng)辦法》的要求還有一定差距,主要是:實(shí)施有效監(jiān)督不夠到位;各村及鎮(zhèn)直各單位農(nóng)村基層黨風(fēng)廉政建設(shè)工作開展不平衡。這些問題待我們?cè)诮窈蟮墓ぷ髦信右钥朔徒鉀Q。
配合審計(jì)工作總結(jié)計(jì)劃篇十四
按照集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求緊緊圍繞集團(tuán)公司中心工作以維護(hù)集團(tuán)公司財(cái)經(jīng)秩序、規(guī)范集團(tuán)公司經(jīng)濟(jì)行為、促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)提高資金使用效益為重點(diǎn)以促進(jìn)集團(tuán)公司健康、持續(xù)發(fā)展為目標(biāo)積極履行審計(jì)職能開展各項(xiàng)審計(jì)工作較好地完成了各項(xiàng)任務(wù)取得了一定成績(jī)。
審計(jì)部從成立之日起,加強(qiáng)對(duì)審計(jì)人員的學(xué)習(xí)培訓(xùn),一是組織審計(jì)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)《審計(jì)法》等國(guó)家法律法規(guī)和集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作精神,使全體審計(jì)人員提高思想認(rèn)識(shí),充分認(rèn)識(shí)集團(tuán)公司成立審計(jì)部的重要意義,充分認(rèn)識(shí)開展審計(jì)工作是貫徹落實(shí)黨的*精神、加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)、促進(jìn)反腐倡廉工作發(fā)展的需要,是確保干部職工遵紀(jì)守法、清正廉潔、干凈做事的需要,是促進(jìn)集團(tuán)公司健康、持續(xù)發(fā)展的需要,要增強(qiáng)工作責(zé)任心和工作使命感,按照集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作精神,充分履行審計(jì)職能,全面做好內(nèi)部審計(jì)工作,取得內(nèi)部審計(jì)工作的實(shí)際成效。二是對(duì)審計(jì)人員進(jìn)行政策法規(guī)和業(yè)務(wù)知識(shí)的培訓(xùn),提高審計(jì)人員的政策法規(guī)水*和審計(jì)業(yè)務(wù)技能,使審計(jì)人員能夠正確履行審計(jì)職能,做好各項(xiàng)審計(jì)工作,完成審計(jì)工作任務(wù),取得審計(jì)工作成績(jī)。
為確保內(nèi)部審計(jì)工作順利開展,審計(jì)部明確了工作目標(biāo):一是要嚴(yán)格貫徹執(zhí)行國(guó)家審計(jì)法律法規(guī),規(guī)范審計(jì)行為,提高審計(jì)工作效率;要結(jié)合集團(tuán)公司實(shí)際加強(qiáng)制度建設(shè),建立、健全、完善各項(xiàng)制度,構(gòu)筑防腐反腐屏障,促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展。二是要圍繞集團(tuán)公司中心工作,積極開展內(nèi)部審計(jì),堅(jiān)持以財(cái)務(wù)收支審計(jì)為基礎(chǔ),以物資采購(gòu)、基建項(xiàng)目、中期債、大額資金使用等審計(jì)為重點(diǎn),不斷拓寬審計(jì)領(lǐng)域,加大審計(jì)監(jiān)督力度,提高管理部門和管理人員的責(zé)任意識(shí)和管理水*,提升集團(tuán)公司經(jīng)濟(jì)效益。三是要貫徹“全面審計(jì)、突出重點(diǎn)”的方針,抓好對(duì)重點(diǎn)部門、重點(diǎn)資金、重大問題審計(jì)的同時(shí),逐步擴(kuò)大審計(jì)覆蓋面,進(jìn)一步發(fā)揮審計(jì)工作的監(jiān)督與服務(wù)功能,對(duì)在審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題,及時(shí)提出建議意見,使被審計(jì)單位切實(shí)加強(qiáng)制度建設(shè)和日常收支管理水*。
審計(jì)部按照集團(tuán)公司的工作精神和工作部署,從20xx年9月開始內(nèi)部審計(jì)工作,通過全體審計(jì)人員認(rèn)真努力、兢兢業(yè)業(yè)工作,完成了內(nèi)部審計(jì)工作任務(wù),取得良好成績(jī)。
(一)開展財(cái)務(wù)大檢查,提高財(cái)務(wù)管理水*。
審計(jì)部20xx年9月組織全體審計(jì)人員對(duì)集團(tuán)下屬公司進(jìn)行一次財(cái)務(wù)大檢查,檢查重點(diǎn)為新公司建章建制,老公司查錯(cuò)糾弊。在財(cái)務(wù)大檢查過程中,要求新公司制定完善的財(cái)務(wù)管理制度,使公司財(cái)務(wù)管理工作有章可循,有據(jù)可依,切實(shí)做到以制度管理財(cái)務(wù),促進(jìn)財(cái)務(wù)管理制度化和規(guī)范化,實(shí)施有效的財(cái)務(wù)監(jiān)督,保證賬賬相符、賬款相符、賬實(shí)相符、賬表相符、賬證相符,防范違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律行為的發(fā)生。對(duì)老公司財(cái)務(wù)大檢查中,主要發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)未盤點(diǎn),應(yīng)收賬款未對(duì)賬的問題,要求老公司加強(qiáng)對(duì)固定資產(chǎn)的管理,建立健全固定資產(chǎn)賬冊(cè),嚴(yán)格固定資產(chǎn)日常核算、管理和處置,對(duì)固定資產(chǎn)增減及收入、支出要及時(shí)入賬,確保賬證、賬賬、賬實(shí)相符。要定期對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行清查,年終進(jìn)行全面清查盤點(diǎn),做好固定資產(chǎn)的實(shí)物登記管理,確保固定資產(chǎn)完整和不流失。要求老公司及時(shí)做好應(yīng)收賬款對(duì)賬工作,同時(shí)加強(qiáng)應(yīng)收賬款催收工作,防范應(yīng)收賬款流失,降低公司經(jīng)濟(jì)效益。
(二)開展小金庫整治工作,規(guī)范財(cái)務(wù)管理秩序。
審計(jì)部20xx年11月開展小金庫整治工作,要求各單位領(lǐng)導(dǎo)一是深刻認(rèn)識(shí)到“小金庫”的存在,擾亂了集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理秩序,影響集團(tuán)公司財(cái)務(wù)資金的安全,誘發(fā)、滋生腐敗行為,嚴(yán)重?cái)狞h風(fēng)政風(fēng)和社會(huì)風(fēng)氣。二是要按照集團(tuán)公司的要求,健全和加強(qiáng)制度建設(shè),進(jìn)一步完善各項(xiàng)管理制度,嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理規(guī)章制度,加強(qiáng)部門經(jīng)費(fèi)使用與管理,從源頭上防止和杜絕“小金庫”問題的發(fā)生。通過開展小金庫整治工作,規(guī)范了財(cái)務(wù)管理秩序,對(duì)促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè),防范產(chǎn)生腐敗行為起到積極作用。
(三)積極開展專項(xiàng)審計(jì),推進(jìn)集團(tuán)公司整體工作發(fā)展。
審計(jì)部在20xx年下半年積極開展專項(xiàng)審計(jì)工作,一是10月份配合主管部門對(duì)公司進(jìn)行檢查,配合水務(wù)一體化小組對(duì)審計(jì)、評(píng)估進(jìn)行全程跟綜;二是11月份成立督查組對(duì)在建基建項(xiàng)目跟綜落實(shí);三是與公司其他部門成立小組配合會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)發(fā)行中期債進(jìn)行審計(jì)。這些專項(xiàng)審計(jì)工作開展,有力促進(jìn)在建基建項(xiàng)目、中期債等工作的發(fā)展,確保在建基建項(xiàng)目、中期債等工作按照集團(tuán)公司的工作要求進(jìn)行,取得實(shí)際成效。
集團(tuán)公司審計(jì)部成立時(shí)間只有短短幾個(gè)月,經(jīng)過全體審計(jì)人員共同努力和辛勤工作,完成了集團(tuán)公司下達(dá)的審計(jì)工作任務(wù),取得了較好的成績(jī)。但還是存在一些不足問題,主要是:一是審計(jì)手段較為單一,審計(jì)工作效率仍待提高;二是審計(jì)咨詢和審計(jì)服務(wù)還沒有完全到位;三是由于人力不足審計(jì)工作未全面開展,例如下屬公司業(yè)績(jī)考核等工作還未開展;四是制度建設(shè)還不夠健全完善;五是審計(jì)信息化建設(shè)不夠等,審計(jì)手段較為原始、落后。這些存在的不足問題,需要引起審計(jì)部高度的重視,采取切實(shí)措施,在今后的工作中加以改進(jìn)和提高。
(一)加強(qiáng)宣傳,突出審計(jì)工作的重要性。
審計(jì)部要切實(shí)加強(qiáng)宣傳,突出審計(jì)工作的重要性,通過板報(bào)、宣傳欄等方式,構(gòu)建一個(gè)審計(jì)信息交流的窗口,把集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作動(dòng)態(tài)、審計(jì)法規(guī)、審計(jì)制度等公布于眾,在一定范圍內(nèi)對(duì)有關(guān)審計(jì)結(jié)果進(jìn)行通報(bào)。通過這些工作,使集團(tuán)公司全體干部職工進(jìn)一步加深對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作重要性的了解,改善和優(yōu)化審計(jì)環(huán)境,理解和支持內(nèi)部審計(jì)工作,促進(jìn)集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作健康持續(xù)發(fā)展。
(二)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,強(qiáng)化會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作。
審計(jì)部要配合財(cái)務(wù)部門,加強(qiáng)下屬公司財(cái)務(wù)管理,使下屬公司財(cái)務(wù)人員一是深入貫徹落實(shí)《會(huì)計(jì)法》等法律法規(guī),充分認(rèn)識(shí)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的重要性,掌握會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的主要內(nèi)容和基本要求,進(jìn)一步強(qiáng)化內(nèi)部控制和會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范,全面提升會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作水*。二是營(yíng)造崇尚誠(chéng)實(shí)守信、規(guī)范會(huì)計(jì)核算、強(qiáng)化內(nèi)部管理的會(huì)計(jì)文化,按照*《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》和集團(tuán)公司財(cái)務(wù)工作精神,進(jìn)一步健全內(nèi)部會(huì)計(jì)管理制度,使記賬、算賬、報(bào)賬等基礎(chǔ)工作符合國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度,為全面提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量打下基礎(chǔ)。
(三)運(yùn)用審計(jì)結(jié)果,促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展。
審計(jì)部要充分運(yùn)用審計(jì)結(jié)果,加強(qiáng)對(duì)人財(cái)物管理使用和關(guān)鍵崗位的監(jiān)督,促使干部職工規(guī)范財(cái)務(wù)管理,正確行使職權(quán)。要加強(qiáng)對(duì)各類制度執(zhí)行情況的監(jiān)督,杜絕“暗箱操作”,避免權(quán)力腐敗的發(fā)生,既促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展,又建立一支清正廉潔的干部職工隊(duì)伍。
(四)開展下屬公司業(yè)績(jī)考核,提高下屬公司工作積極性。
審計(jì)部要按照集團(tuán)公司的工作部署,開展下屬公司業(yè)績(jī)考核。通過審計(jì)如實(shí)反映下屬公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī),按照集團(tuán)公司標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行考核,做到獎(jiǎng)優(yōu)罰劣,進(jìn)一步提高下屬公司的工作積極性,促進(jìn)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)工作發(fā)展,取得良好經(jīng)營(yíng)效益。
(五)加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè),不斷提高內(nèi)部審計(jì)工作水*。
審計(jì)部要加強(qiáng)審計(jì)人員的思想建設(shè)、職業(yè)道德建設(shè)和廉政建設(shè),推進(jìn)依法審計(jì)、文明審計(jì)。要加強(qiáng)管理,嚴(yán)明紀(jì)律,強(qiáng)化監(jiān)督,提高審計(jì)工作效率和審計(jì)工作質(zhì)量,促進(jìn)審計(jì)工作發(fā)展,為推進(jìn)集團(tuán)公司健康、持續(xù)發(fā)展作貢獻(xiàn)。
配合審計(jì)工作總結(jié)計(jì)劃篇十五
20xx年度,我縣*投資審計(jì)工作取得了較好成效,突出表現(xiàn)在:*投資審計(jì)法制建設(shè)進(jìn)一步完善,投資項(xiàng)目審計(jì)意識(shí)進(jìn)一步加強(qiáng),局投資審計(jì)機(jī)構(gòu)和人員隊(duì)伍初步建成。國(guó)家審計(jì)在服務(wù)我縣生態(tài)工業(yè)園區(qū)建設(shè)等中心工作上,在規(guī)范*投資項(xiàng)目造價(jià)管理行為、防止國(guó)有資產(chǎn)流失、以及糾正基本建設(shè)投資管理過程中的違紀(jì)違法行為等方面發(fā)揮了日益突出的作用。
20xx年,全年共審計(jì)完成*投資項(xiàng)目17個(gè),在審4個(gè),審計(jì)工程結(jié)算價(jià)款總額萬元,審計(jì)核減工程款萬元,*均核減率。其中:縣天地房地產(chǎn)開發(fā)有限公司靈川半島開發(fā)工程造價(jià)報(bào)審萬元,審計(jì)核減工程款378*6萬元,核減率為;溪水庫工程造價(jià)報(bào)審萬元,審計(jì)核減工程款萬元,核減率為。
在所有審計(jì)項(xiàng)目中,審計(jì)局投資審計(jì)股完成項(xiàng)目6個(gè),審計(jì)結(jié)算價(jià)款萬元,核減工程款萬元(其中工業(yè)園區(qū)項(xiàng)目4個(gè),審計(jì)結(jié)算價(jià)款萬元,核減工程款萬元);委托社會(huì)機(jī)構(gòu)審計(jì)項(xiàng)目11個(gè),審計(jì)結(jié)算價(jià)款萬元,核減工程款萬元。
1、加強(qiáng)“人、法、技”建設(shè),建立審計(jì)專業(yè)隊(duì)伍。按照《審計(jì)法》、《安徽省審計(jì)監(jiān)督條例》的規(guī)定和上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的部署,我局把*投資審計(jì)的“人、法、技”建設(shè)擺在首位。經(jīng)縣*的同意,首先制訂和頒發(fā)實(shí)施了《xx縣*投資項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督辦法》(績(jī)政xx32號(hào)),使*投資審計(jì)監(jiān)督工作做到有法可依,并更切合我縣實(shí)際。為順應(yīng)*投資力度不斷加大的迅猛形勢(shì),我局提出投資審計(jì)要“快起步、打基礎(chǔ)、求發(fā)展”。
圍繞這一思路,首先公開選聘了1名土木工程專業(yè)的大學(xué)本科畢業(yè)生,充實(shí)投資審計(jì)專業(yè)技術(shù)力量;其次又委派1名審計(jì)骨干參加省廳組織的合肥工業(yè)大學(xué)投資審計(jì)培訓(xùn)班進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn),形成審計(jì)技術(shù)力量;第三,經(jīng)縣編委批準(zhǔn),增設(shè)了投資審計(jì)業(yè)務(wù)股。至此,我局*投資審計(jì)的專業(yè)機(jī)構(gòu)和專業(yè)隊(duì)伍已初步建成。
2、籌措經(jīng)費(fèi)確保重點(diǎn),加大審計(jì)技術(shù)裝備的投入,力求審計(jì)結(jié)果正確公正,努力樹立審計(jì)機(jī)關(guān)。今年以來,我局先后投入了4萬余元人民幣,購(gòu)置了投資審計(jì)必備的專業(yè)書籍、專業(yè)軟件和電腦等裝備,特別是花費(fèi)近萬元購(gòu)置的土石方工程量計(jì)算軟件,在縣生態(tài)工業(yè)園區(qū)土石方工程價(jià)款結(jié)算的及時(shí)性和準(zhǔn)確性方面發(fā)揮了重要作用,及時(shí)糾正了其他軟件的技術(shù)錯(cuò)誤,有效控制了審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。
3、在堅(jiān)持國(guó)家審計(jì)監(jiān)督的前提下,注意整合社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)的人力資源。在我局投資審計(jì)的起步階段,專業(yè)審計(jì)力量不足,人少事多的矛盾突出。我局按照(績(jī)政xx32號(hào))文件規(guī)定,堅(jiān)持*投資的國(guó)家審計(jì)原則;同時(shí),又注意整合社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)的審計(jì)力量參與審計(jì),已初步建立了*投資審計(jì)“制度執(zhí)行統(tǒng)一,工作部署統(tǒng)一,標(biāo)準(zhǔn)尺度統(tǒng)一”的工作機(jī)制,及時(shí)扭轉(zhuǎn)了此前在工程結(jié)算價(jià)款審核中,社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)之間無序競(jìng)爭(zhēng)和縣審計(jì)局對(duì)審計(jì)質(zhì)量失控的被動(dòng)局面。
1、以服務(wù)生態(tài)工業(yè)園區(qū)開發(fā)建設(shè)為重點(diǎn),促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
2、堅(jiān)持全面審計(jì)前提,不斷深化*投資審計(jì)。目前我局投資審計(jì)還處于起步階段,審計(jì)范圍和內(nèi)容還不夠全面和深入,服務(wù)宏觀經(jīng)濟(jì)決策、提高*投資效益方面做得不夠。xx年要從深化投資審計(jì)范圍和內(nèi)容入手,以財(cái)政性資金投資去向和使用效益為重點(diǎn),逐步提高投資審計(jì)質(zhì)量。
3、堅(jiān)持創(chuàng)新和發(fā)展,跟蹤審計(jì)技術(shù)前沿,引入計(jì)算機(jī)審計(jì)、工程質(zhì)量檢測(cè)等技術(shù)裝備和手段,提升審計(jì)能力。
4、繼續(xù)加強(qiáng)審計(jì)人員素質(zhì)培養(yǎng),不斷強(qiáng)化審計(jì)人員作風(fēng)紀(jì)律和廉政建設(shè),打造高素質(zhì)審計(jì)隊(duì)伍。
配合審計(jì)工作總結(jié)計(jì)劃篇一
以防控操作風(fēng)險(xiǎn)為核心,推進(jìn)稽核審計(jì)任務(wù)制度化,稽核檢查程序化,稽核文檔格式化,稽核責(zé)任明晰化,稽核處罰標(biāo)準(zhǔn)化,擴(kuò)大稽核審計(jì)范圍和深度,提升稽核審計(jì)能力,進(jìn)一步促進(jìn)我區(qū)聯(lián)社依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)穩(wěn)步發(fā)展。
二、具體工作:
1、安排兩次序時(shí)稽核。對(duì)20xx年6-11月全面業(yè)務(wù)開展稽核檢查,對(duì)存在的問題通過現(xiàn)場(chǎng)輔導(dǎo)糾改、發(fā)整改通知書、限期整改、違規(guī)積分、以及處罰相關(guān)責(zé)任人等方式手段,強(qiáng)化合規(guī)意識(shí),規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)。
2、安排兩次專項(xiàng)稽核。一是對(duì)信用社對(duì)公賬戶管理專項(xiàng)檢查主要是開戶的合規(guī)性、使用的規(guī)范性、對(duì)賬的及時(shí)性檢查。二是對(duì)20xx年新增貸款專項(xiàng)稽核檢查,重點(diǎn)是10萬元以上貸款的全面檢查,充分揭示信貸管理風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),為進(jìn)一步體提高信貸工作質(zhì)量提供更可靠地決策依據(jù)。
3、加強(qiáng)后續(xù)稽核檢查,確保糾改到位。采取“人盯社”包片稽核,后續(xù)再稽核和整改到位。
1、部門人員加強(qiáng)學(xué)習(xí)、強(qiáng)化培訓(xùn),推行稽核人員到一線業(yè)務(wù)崗位實(shí)踐制度,增強(qiáng)非現(xiàn)場(chǎng)稽核能力。
2、改進(jìn)稽核審計(jì)方式提高效率,非現(xiàn)場(chǎng)和現(xiàn)場(chǎng)稽核相結(jié)合,合理收集業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),做到全方位、多角度、分層次地立體稽核。
3、加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè),強(qiáng)力推進(jìn)稽核管理規(guī)范化。重點(diǎn)落實(shí)省聯(lián)社稽核審計(jì)“主審制”和辦事處的稽核審計(jì)工作問責(zé)制。實(shí)施有效約束的質(zhì)量控制機(jī)制,完善內(nèi)部審計(jì)工作責(zé)任制度,建立統(tǒng)一的《稽核人員工作日志》對(duì)下鄉(xiāng)執(zhí)行任務(wù)和整理資料全程予以如實(shí)登記,制度管人管事的長(zhǎng)效機(jī)制。四、存在問題:
1、稽核人員學(xué)習(xí)不夠,素質(zhì)有待提高。今年稽核人員變動(dòng)后,新到稽核崗位人員較多,雖然稽核審計(jì)部對(duì)稽核人員的學(xué)習(xí)培訓(xùn)作了計(jì)劃,規(guī)定了稽核人員必學(xué)篇目和制度規(guī)定,規(guī)定了學(xué)習(xí)時(shí)間,但由于部門人員基本上都在信用社稽核檢查,回到單位的時(shí)間不統(tǒng)一,所以組織學(xué)習(xí)的時(shí)間相對(duì)較少。
2、稽核工作創(chuàng)新不夠。由于今年聯(lián)社成立事后監(jiān)督中心,業(yè)務(wù)傳票統(tǒng)一上繳聯(lián)社保管,針對(duì)這一變化,稽核審計(jì)工作沒有相應(yīng)的應(yīng)對(duì)措施,對(duì)基層社的序時(shí)稽核不全面,容易留下死角。
3、稽核力量不足,稽核任務(wù)完成不理想。我聯(lián)社現(xiàn)有專職稽核人員5人,按省聯(lián)社標(biāo)準(zhǔn)不足,加之今年派員參加上級(jí)檢查和接待檢查次數(shù)較多,對(duì)自身稽核任務(wù)有所耽誤。
業(yè)務(wù)的稽核檢查只停留在合同資料、要素的齊全性上,對(duì)貸款真實(shí)性以及貸款發(fā)放的合規(guī)性分析檢查不夠。
5、信息不對(duì)稱,對(duì)一線人員素質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)防范不夠。在稽核過程中,更多的是看現(xiàn)場(chǎng)操作,而對(duì)柜員平時(shí)執(zhí)行制度的情況了解不夠;報(bào)表、帳冊(cè)看得多,找職工座談少,對(duì)職工的所思、所想了解得少。
配合審計(jì)工作總結(jié)計(jì)劃篇二
計(jì)劃對(duì)工作既有指導(dǎo)作用,又有推動(dòng)作用,搞好。
是建立正常的工作秩序提高工作效率的重要手段因此審計(jì)制定了工作計(jì)劃。下面是本站小編收集整理關(guān)于審計(jì)工作計(jì)劃的資料希望大家喜歡。
今年以來,我局在縣委、縣政府和市審計(jì)局的領(lǐng)導(dǎo)下,積極開展各項(xiàng)審計(jì)監(jiān)督活動(dòng),較好地發(fā)揮審計(jì)保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)運(yùn)行的“免疫系統(tǒng)”功能作用。上半年,共完成審計(jì)項(xiàng)目10個(gè),查出違規(guī)資金629萬元,管理不規(guī)范資金5277萬元,應(yīng)上繳財(cái)政619萬元,核減政府投資項(xiàng)目工程造價(jià)398萬元,移送有關(guān)部門案件線索3項(xiàng)。提交審計(jì)專題、綜合性報(bào)告和信息簡(jiǎn)報(bào)23篇,被批示采用15篇。
一、上半年開展的主要工作。
(一)開展財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。對(duì)全部政府性資金、本級(jí)財(cái)政、部門單位預(yù)算執(zhí)行和政府存量資金進(jìn)行了審計(jì),進(jìn)一步摸清全部政府性資金來源,分析了收入結(jié)構(gòu)、可動(dòng)用資金、負(fù)債等情況。在本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)中,反映了預(yù)算編制不完整不準(zhǔn)確、預(yù)算追加項(xiàng)目沒執(zhí)行、部分預(yù)算執(zhí)行不到位、預(yù)算收入管理不規(guī)范、中小企業(yè)扶持資金績(jī)效不夠明顯,房改資金擠占廉租住房保障資金等問題,處理上繳財(cái)政462萬元。部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)反映了預(yù)算不準(zhǔn)確、基本支出擠占項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)等情況。政府存量資金專項(xiàng)審計(jì)反映了財(cái)政存量資金的存量不適度,大量的財(cái)政資金頂著項(xiàng)目沉淀在財(cái)政部門和各預(yù)算執(zhí)行部門,增加了政府負(fù)債等問題,并提出了審計(jì)建議。
(二)開展稅收征管情況審計(jì)。對(duì)土地增值稅征管情況進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì),反映了企業(yè)沒有分類別適用相應(yīng)稅率造成少預(yù)征稅額、企業(yè)已申報(bào)但由于管理原因沒有及時(shí)繳納入庫、部分企業(yè)沒有按實(shí)申報(bào)預(yù)繳土地增值稅、土地增值稅清算不及時(shí)等問題,要求地稅部門收回漏繳稅款88萬元,并堵塞征管上的漏洞。
(三)開展清風(fēng)肅紀(jì)審計(jì)。對(duì)公務(wù)支出公款消費(fèi)進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)。反映了公務(wù)支出公款消費(fèi)中存在的公務(wù)接待不規(guī)范、違規(guī)列支會(huì)議費(fèi)補(bǔ)貼和伙食費(fèi)、未按規(guī)定用途使用專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)等問題,并督促26家主管部門進(jìn)行整改。對(duì)辦公用品政府集中采購(gòu)進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì),反映了辦公用品采購(gòu)沒有編制預(yù)算,部分辦公用品采購(gòu)存在無序性和盲目性、部門自行采購(gòu)辦公用品存在價(jià)格虛高等情況,存在部分采購(gòu)價(jià)高于網(wǎng)上協(xié)議價(jià)、同種型號(hào)設(shè)備不同供應(yīng)商價(jià)格不同、不同單位向同個(gè)供應(yīng)商采購(gòu)?fù)N型號(hào)設(shè)備價(jià)格不同等問題。
(四)開展民生資金審計(jì)。對(duì)xx縣20xx年度新漁村建設(shè)整村推進(jìn)工程進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì),反映了重復(fù)申報(bào)或虛報(bào)整村推進(jìn)工程項(xiàng)目套取財(cái)政補(bǔ)助資金、施工單位虛報(bào)工程量、同類型項(xiàng)目?jī)r(jià)格差異較大、工程驗(yàn)收把關(guān)不嚴(yán)、后續(xù)管理維護(hù)缺乏等問題。目前已追回被騙取財(cái)政資金27萬元。此外,組織開展了“森林”建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施和資金資金管理跟蹤審計(jì)。
(五)開展政府投資審計(jì)。對(duì)xx縣20xx年城鎮(zhèn)保障性安居工程進(jìn)行跟蹤審計(jì),反映了個(gè)別項(xiàng)目沒有落實(shí)規(guī)費(fèi)減免政策、公積金收益提取未及時(shí)上繳財(cái)政和住房保障信息化管理有待加強(qiáng)等問題。促使住建部門落實(shí)保障性安居工程規(guī)費(fèi)減免政策,收繳住房公積金收益67萬元用于城鎮(zhèn)保障性安居工程。完成中小學(xué)校舍安全工程竣工決算審計(jì)、環(huán)島公路半屏大橋至長(zhǎng)坑段公路工程竣工結(jié)算審計(jì),核減工程造價(jià)398萬元。開展了110kv新城()輸變電海堤段電纜溝工程結(jié)算審計(jì)、法院擴(kuò)建及整修工程竣工決算審計(jì)、后寮標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田提升工程竣工決算審計(jì)等4個(gè)政府投資建設(shè)項(xiàng)目竣工結(jié)算決算審計(jì)。繼續(xù)積極探索固定投資項(xiàng)目跟蹤審計(jì),開展了大門鎮(zhèn)至小門大橋公路工程、便民中心工程等跟蹤審計(jì)。
(六)開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。召開20xx年經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)進(jìn)點(diǎn)會(huì)議,明確20xx年經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作任務(wù),強(qiáng)調(diào)部門工作聯(lián)動(dòng)機(jī)制,落實(shí)離任經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)交接制度、經(jīng)濟(jì)責(zé)任告知制度。積極探索經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作方式方法,逐步由離任審計(jì)轉(zhuǎn)向任中審計(jì),全年7個(gè)審計(jì)項(xiàng)目中共有4個(gè)是任中審計(jì)。根據(jù)組織部門和國(guó)資辦的要求,目前,已組織開展了對(duì)4位在任黨政領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。
(七)繼續(xù)加大內(nèi)審指導(dǎo)工作力度。一是進(jìn)一步建立健全機(jī)制,繼續(xù)把內(nèi)部審計(jì)工作作為我局20xx年“十項(xiàng)重點(diǎn)”工作內(nèi)容之一,并將內(nèi)部審計(jì)工作經(jīng)費(fèi)列入年初預(yù)算。3月份已將《xx縣內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》申報(bào)作為縣政府行政規(guī)范化文件,有望于下半年出臺(tái)。二是加大對(duì)內(nèi)審機(jī)構(gòu)的指導(dǎo)。圍繞內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃制定、企業(yè)審計(jì)重點(diǎn)、內(nèi)控制度完善等方面內(nèi)容,組織內(nèi)審機(jī)構(gòu)內(nèi)部業(yè)務(wù)交流學(xué)習(xí)3次,并幫助指導(dǎo)浙江省誠(chéng)意藥業(yè)有限公司健全完善內(nèi)部審計(jì)機(jī)制,助推企業(yè)上市。幫助指導(dǎo)教育、計(jì)生、住建等部門做好“公務(wù)支出公款消費(fèi)”資金內(nèi)部審計(jì)。三是積極組織6個(gè)內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目參加全市內(nèi)部審計(jì)優(yōu)秀項(xiàng)目評(píng)比,《xx縣內(nèi)審機(jī)構(gòu)加強(qiáng)業(yè)務(wù)交流》等2則信息在《中國(guó)審計(jì)報(bào)》刊登。
(八)狠抓“審計(jì)質(zhì)量提升年”活動(dòng)。結(jié)合實(shí)際開展“審計(jì)質(zhì)量提升年”活動(dòng),探索創(chuàng)新審計(jì)報(bào)告格式和審計(jì)方案編制方法,進(jìn)一步規(guī)范了審計(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)部管理流程,著手研究審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量規(guī)范化管理辦法。開展審計(jì)項(xiàng)目評(píng)優(yōu)活動(dòng),鼓勵(lì)審計(jì)干部樹立大要案意識(shí),爭(zhēng)做優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目,推薦6個(gè)審計(jì)項(xiàng)目參加全市優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目評(píng)比。堅(jiān)持以人為本,鼓勵(lì)新進(jìn)審計(jì)人員7人參加審計(jì)師資格考試,努力加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)。著力推進(jìn)審計(jì)信息化建設(shè),按照“早安排、早部署”的原則,在年初安排審計(jì)項(xiàng)目時(shí)充分考慮計(jì)算機(jī)在審計(jì)實(shí)施中的利用,今年利用計(jì)算機(jī)技術(shù)開展了土地增值稅征管情況審計(jì)。今年被市審計(jì)局授于審計(jì)信息化組織推進(jìn)先進(jìn)單位。
(九)扎實(shí)開展黨的群眾路線教育活動(dòng)。一是加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。成立活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組,明確工作職責(zé),多次召開黨組會(huì)議和活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議,研究局路線教育工作,結(jié)合審計(jì)工作實(shí)際制定實(shí)施方案。二是加強(qiáng)學(xué)習(xí)教育。開展了理論中心組、讀書班、“我有一套”審計(jì)技術(shù)方法交流、專題學(xué)習(xí)會(huì)、微型黨課、審計(jì)價(jià)值觀主題發(fā)言以及大討論等形式多樣學(xué)習(xí)活動(dòng),觀看了《焦裕祿》、《南平紅荔》、《信仰》、《黨的紀(jì)律》等電教片電影共13期。三是廣泛聽取意見。就“四風(fēng)”問題廣泛征求基層農(nóng)村黨員群眾、被審計(jì)單位、行風(fēng)監(jiān)督員、退二線領(lǐng)導(dǎo)干部、內(nèi)審機(jī)構(gòu)等部門意見建議,發(fā)放及回收征求意見表110余份,共征集到各類意見建議90條次、梳理分類成79個(gè)具體問題。四是開展基層走親活動(dòng)。對(duì)霓嶼上郎村、正岙村兩個(gè)結(jié)對(duì)村5位困難對(duì)象進(jìn)行走訪,幫助解決生活生產(chǎn)中的實(shí)際困難。開展“審計(jì)進(jìn)社區(qū)”活動(dòng),到嶺背社區(qū)開展衛(wèi)生共建活動(dòng),并為外來務(wù)工人員、貧困學(xué)生建立5個(gè)小書架工程。幫助銀海社區(qū)和上郎村16名困難群眾實(shí)現(xiàn)16個(gè)“微心愿”。五是開展“即知即改”活動(dòng)。加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)指導(dǎo),幫助指導(dǎo)浙江省誠(chéng)意藥業(yè)有限公司健全完善內(nèi)部審計(jì)機(jī)制,助推企業(yè)上市,對(duì)教育、住建、計(jì)生等單位開展“公務(wù)支出公款消費(fèi)”專項(xiàng)審計(jì)指導(dǎo)。強(qiáng)化考勤、學(xué)風(fēng)會(huì)風(fēng)問題,加強(qiáng)審計(jì)組在被審單位現(xiàn)場(chǎng)實(shí)施的上下班考勤檢查,嚴(yán)格執(zhí)行離崗請(qǐng)假登記制度,做好考勤結(jié)果公開。建立談心談話制度,開展干部職工談心談話活動(dòng)20余次,緩解審計(jì)一線干部精神壓力,激發(fā)審計(jì)干部團(tuán)結(jié)拼搏、攻堅(jiān)克難、爭(zhēng)創(chuàng)一流精神。
半年來,我局審計(jì)工作雖然取得了一些成績(jī),但離縣委、縣政府和上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的要求還有一定的距離,特別是在貫徹落實(shí)國(guó)家審計(jì)準(zhǔn)則、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)創(chuàng)新、協(xié)調(diào)推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)工作等方面還有很多工作有待重視和加強(qiáng)。
二、下半年的工作安排。
繼續(xù)實(shí)施十項(xiàng)重點(diǎn)工作,深入開展黨的群眾路線教育活動(dòng):
一是領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。按照以權(quán)定責(zé)、以責(zé)定評(píng)、以評(píng)定審的思路,完善經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)量化指標(biāo),完成大門鎮(zhèn)、縣計(jì)生衛(wèi)生局、縣文化體育局等7個(gè)單位7位領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。力爭(zhēng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任告知對(duì)象經(jīng)濟(jì)責(zé)任告知率達(dá)到100%,經(jīng)濟(jì)責(zé)任報(bào)告對(duì)象年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任報(bào)告率達(dá)到90%,離任交接對(duì)象離任交接率達(dá)到100%。
二是穩(wěn)步推進(jìn)固定資產(chǎn)投資審計(jì)。完成xx縣后寮標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田提升工程竣工決算、xx縣人民法院門臺(tái)工程結(jié)算、xx縣連港藍(lán)色海岸帶一期工程結(jié)算、xx縣南塘中西閘改造加固工程竣工決算等10個(gè)固定資產(chǎn)投資審計(jì)。加強(qiáng)跟蹤審計(jì)力度,完善跟蹤審計(jì)辦法,在已跟蹤兩個(gè)項(xiàng)目的基礎(chǔ)上,下半年繼續(xù)對(duì)新西河、濱海大道、環(huán)西湖亮麗工程三個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤審計(jì)。
三是繼續(xù)圍繞民生審計(jì)、國(guó)資經(jīng)貿(mào)審計(jì)等重點(diǎn)工作開展審計(jì)。開展xx縣物業(yè)維修資金專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查、涉農(nóng)專項(xiàng)資金、科技經(jīng)費(fèi)、土地出讓金等重點(diǎn)資金審計(jì),開展xx縣海霞中學(xué)、xx縣元覺義校、xx縣公路管理局等單位財(cái)務(wù)收支審計(jì)。
四是圓滿完成黨的群眾路線教育活動(dòng)。做好查擺問題開展批評(píng)階段各項(xiàng)工作,廣泛開展談心談話,認(rèn)真查擺“四風(fēng)”問題,撰寫對(duì)照檢查材料,高質(zhì)量開好專題民主生活會(huì)。全面整改落實(shí)存在的各類情況,開展“正風(fēng)肅紀(jì)”行動(dòng),建立健全長(zhǎng)效機(jī)制,推進(jìn)審計(jì)事業(yè)全面發(fā)展。
“”時(shí)期是全面建設(shè)小康社會(huì)的關(guān)鍵時(shí)期。為了充分發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督在促進(jìn)社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)、政治、文化和和諧社會(huì)建設(shè)中的職能作用,根據(jù)《國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十一個(gè)五年規(guī)劃》,結(jié)合審計(jì)工作實(shí)際,制定本規(guī)劃。
一、今后五年審計(jì)工作的指導(dǎo)思想是,以鄧小平理論和“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo),以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng),繼續(xù)堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作方針,認(rèn)真履行憲法和法律賦予的職責(zé),全面監(jiān)督財(cái)政財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法、效益,在推進(jìn)社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)、政治、文化、社會(huì)建設(shè)中發(fā)揮更大作用。
二、今后五年審計(jì)工作的總體目標(biāo)是,以審計(jì)創(chuàng)新為動(dòng)力,以提升審計(jì)成果質(zhì)量為核心,以加強(qiáng)審計(jì)業(yè)務(wù)管理為基礎(chǔ),以“人、法、技”建設(shè)為保障,全面提高依法審計(jì)能力和審計(jì)工作水平,進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)工作法制化、規(guī)范化、科學(xué)化建設(shè),積極構(gòu)建與社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制相適應(yīng)的中國(guó)特色審計(jì)監(jiān)督模式。
三、今后五年審計(jì)工作的主要任務(wù)是,認(rèn)真落實(shí)修訂后的審計(jì)法,全面加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督。
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配合審計(jì)工作總結(jié)計(jì)劃篇三
審計(jì)部較好地完成了20xx年全年的審計(jì)工作。201x年內(nèi)審工作應(yīng)以內(nèi)部控制制度審計(jì)為基礎(chǔ),經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)為中心,嘗試經(jīng)營(yíng)決策審計(jì),提高審計(jì)工作質(zhì)量,加強(qiáng)審計(jì)意見的落實(shí),體現(xiàn)審計(jì)價(jià)值。因此,要做好以下五個(gè)方面的工作:
一、以內(nèi)控制度審計(jì)為基礎(chǔ),促進(jìn)公司內(nèi)控制度健全和完善。
1、先是要完善公司內(nèi)審制度,20xx年已對(duì)現(xiàn)行的內(nèi)審制度進(jìn)行了修改,201x年為使審計(jì)工作有標(biāo)準(zhǔn)可依,根據(jù)現(xiàn)有審計(jì)業(yè)務(wù)的類型,準(zhǔn)備建立《公司內(nèi)部控制制度審計(jì)辦法》、《公司合同管理審計(jì)辦法》、《內(nèi)部審計(jì)檔案管理辦法》、《委托社會(huì)審計(jì)管理辦法》四項(xiàng)內(nèi)審制度。
2、內(nèi)部控制制度是指公司為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo),保障資產(chǎn)完整,保證會(huì)計(jì)信息真實(shí)、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)健康有序進(jìn)行而制定的一種內(nèi)部協(xié)調(diào)、組織、制約、檢查的控制系統(tǒng),包括對(duì)與會(huì)計(jì)記錄、會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理直接有關(guān)的會(huì)計(jì)控制系統(tǒng)和間接有關(guān)的管理控制系統(tǒng)。
20xx年內(nèi)審工作就應(yīng)該建立在公司內(nèi)部控制的基礎(chǔ)上,對(duì)其執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評(píng)價(jià),主要是評(píng)價(jià)內(nèi)控是否健全、有效,可依賴程度如何;評(píng)價(jià)在其內(nèi)控制度健全、有效、可依賴的前提下,在運(yùn)行中是否得到認(rèn)真的貫徹和執(zhí)行,是否有利于公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、促進(jìn)公司的發(fā)展等,以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié),從而確定審計(jì)重點(diǎn),提高審計(jì)工作效率,保證審計(jì)工作質(zhì)量,有針對(duì)性的提出審計(jì)意見,促進(jìn)下屬企業(yè)健全和完善內(nèi)控制度,保證其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)正常運(yùn)行。
二、以經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)為中心,結(jié)合經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),嘗試經(jīng)營(yíng)決策審計(jì)。
內(nèi)審必須以公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)為中心,主要是對(duì)下屬企業(yè)的每季度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì),通過經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)不僅要查錯(cuò)防弊,及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并予以糾正,逐步實(shí)現(xiàn)由發(fā)現(xiàn)型向預(yù)防型的轉(zhuǎn)變,更重要的是要找出影響業(yè)績(jī)提高的主要因素,分析原因,抓住關(guān)鍵,提出建議和意見,進(jìn)而促進(jìn)下屬企業(yè)加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理,提高經(jīng)濟(jì)效益。
在開展經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)時(shí),內(nèi)部審計(jì)應(yīng)注意的問題是:經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審計(jì)一定要與經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)以及其他專項(xiàng)審計(jì)相結(jié)合,經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)也就是對(duì)下屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)者年度或任期內(nèi)的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)任務(wù)完成情況以及真實(shí)性進(jìn)行審計(jì)。不僅要搞離任審計(jì),還應(yīng)搞任中審計(jì),注重對(duì)下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部任中經(jīng)營(yíng)績(jī)效的評(píng)價(jià),以此作為津?yàn)I公司選擇、任免下屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)者及經(jīng)營(yíng)目標(biāo)考核兌現(xiàn)的依據(jù)或參考。
在以上兩項(xiàng)審計(jì)的基礎(chǔ)上,內(nèi)審還應(yīng)嘗試經(jīng)營(yíng)決策審計(jì)。經(jīng)營(yíng)決策審計(jì),即對(duì)決策程序是否完整并符合公司規(guī)定、決策方法是否科學(xué)、依據(jù)是否可靠、效果是否良好等實(shí)施審計(jì)。經(jīng)營(yíng)決策審計(jì)包括審計(jì)參與決策的過程和決策實(shí)施后的跟蹤。通過經(jīng)營(yíng)決策審計(jì),提高下屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的決策水平和決策質(zhì)量,為津?yàn)I公司總體決策提供參考依據(jù)。
三、在審計(jì)部?jī)?nèi)部實(shí)行審計(jì)項(xiàng)目組長(zhǎng)負(fù)責(zé)制,規(guī)范操作程序,狠抓審計(jì)基礎(chǔ)建設(shè),不斷提高審計(jì)工作質(zhì)量,精心組織好對(duì)公司本部及下屬企業(yè)的各類審計(jì)。
在今后的審計(jì)中,從審計(jì)項(xiàng)目開始實(shí)施到審計(jì)檔案的歸檔,都由專人負(fù)責(zé),并且崗位定期輪換,這樣既做到了責(zé)任明確,又提高了審計(jì)人員的業(yè)務(wù)能力。為下屬企業(yè)提供好服務(wù),又為公司領(lǐng)導(dǎo)當(dāng)好參謀,應(yīng)精心組織好對(duì)公司本部及下屬企業(yè)的各類審計(jì)。
1、對(duì)各下屬企業(yè)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審核。
在對(duì)各下屬企業(yè)20xx年1至11月份經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)審核的基礎(chǔ)上,對(duì)12月份經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)進(jìn)行審核,并匯總出具審核報(bào)告,提交公司考核小組,作為對(duì)各下屬企業(yè)考核的依據(jù)。
2、對(duì)銀行存款大宗項(xiàng)的進(jìn)出進(jìn)行跟蹤審計(jì)。
銀行存款是反映公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的第一手資料,容易在此發(fā)現(xiàn)一些違規(guī)問題線索,因此在審計(jì)中應(yīng)作為重點(diǎn)進(jìn)行審計(jì)。審計(jì)時(shí)要結(jié)合銀行對(duì)賬單進(jìn)行核對(duì),必要的話對(duì)原始憑證和原始票據(jù)進(jìn)行核對(duì)或跟蹤審計(jì)。
3、對(duì)往來款項(xiàng)的跟蹤審計(jì)。
往來款項(xiàng)是公司本部及下屬企業(yè)財(cái)務(wù)核算的重要內(nèi)容,也是最容易出現(xiàn)違規(guī)的地方,因此我們?cè)趯徲?jì)中應(yīng)對(duì)往來款項(xiàng)進(jìn)行重點(diǎn)審計(jì)。對(duì)那些數(shù)額較大、賬齡較長(zhǎng)的應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)應(yīng)逐個(gè)進(jìn)行跟蹤審計(jì),特別是對(duì)已經(jīng)核銷的應(yīng)收款項(xiàng),應(yīng)延伸到對(duì)方單位進(jìn)行跟蹤審計(jì),以對(duì)其經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和核銷手續(xù)的真實(shí)、合法進(jìn)行審查,確保公司資產(chǎn)的安全和完整。
4、在各項(xiàng)成本費(fèi)用支出中進(jìn)行跟蹤審計(jì)。
津?yàn)I公司本部已經(jīng)與各下屬企業(yè)簽訂了經(jīng)營(yíng)責(zé)任書,將各項(xiàng)成本費(fèi)用納入了下屬企業(yè)績(jī)效的考核。因此,對(duì)下屬企業(yè)的各項(xiàng)成本費(fèi)用支出進(jìn)行審計(jì),也是我們審計(jì)的重點(diǎn)內(nèi)容。不僅要對(duì)各項(xiàng)成本費(fèi)用支出的開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)以及帳務(wù)處理進(jìn)行審查,還要對(duì)各項(xiàng)成本費(fèi)用支出的原始票據(jù)的合法性進(jìn)行審查,并對(duì)大宗支出去向進(jìn)行跟蹤審計(jì),以確定下屬企業(yè)各項(xiàng)成本費(fèi)用支出的真實(shí)、合法,為津?yàn)I公司制定整體考核責(zé)任目標(biāo)提供詳細(xì)資料。
5、對(duì)合同簽訂及履行情況的審計(jì)。
合同審查可采用事前、事后兩種方式進(jìn)行,事前審計(jì)是依據(jù)津?yàn)I公司有關(guān)規(guī)定由各能各部門聯(lián)合審批的合同,審計(jì)部要嚴(yán)格審計(jì)監(jiān)督,做好審計(jì)記錄;事后審計(jì)是審計(jì)部采取備案合同抽審辦法,即每季度對(duì)下屬企業(yè)簽訂的合同進(jìn)行抽審,可采取結(jié)合其他審計(jì)項(xiàng)目和單獨(dú)抽審的辦法進(jìn)行。
6、做好工程項(xiàng)目的竣工結(jié)算和財(cái)務(wù)決算審計(jì)。
工程竣工結(jié)算審計(jì)均聘請(qǐng)具有甲級(jí)工程造價(jià)資質(zhì)的咨詢公司進(jìn)行,工程財(cái)務(wù)決算審計(jì)原則上由審計(jì)部自行完成,特殊情況由公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)聘請(qǐng)外部審計(jì)。20xx年應(yīng)完成的工程項(xiàng)目審計(jì)有以下五項(xiàng)。
(1)、津?yàn)I高科技園三期c區(qū)工程竣工結(jié)算和財(cái)務(wù)決算審計(jì)。
(2)、金融街二期工程竣工結(jié)算和財(cái)務(wù)決算審計(jì)。
(3)、津?yàn)I雅都天元居工程階段性結(jié)算審計(jì)。
(4)、公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工程審計(jì)。
7、做好下屬企業(yè)改制前的審計(jì)工作。
對(duì)需要改制的下屬企業(yè)的資產(chǎn)、負(fù)債及潛虧情況進(jìn)行審查,協(xié)助下屬企業(yè)摸清家底,加快企業(yè)改制進(jìn)程。
四、依照“審而要究、審而要改、審而要用”的原則,建立審計(jì)結(jié)果落實(shí)反饋制度,加強(qiáng)對(duì)審計(jì)意見落實(shí)情況的跟蹤,并定期組織開展審計(jì)成果運(yùn)用執(zhí)行情況的檢查。
對(duì)下發(fā)整改通知責(zé)令限期整改的下屬企業(yè),要及時(shí)進(jìn)行回訪,監(jiān)督審計(jì)意見的落實(shí),使企業(yè)存在的問題逐漸減少,同樣的問題不重復(fù)出現(xiàn),從而達(dá)到查違糾偏、防范未然、強(qiáng)化管理、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的目的。同時(shí),與津?yàn)I公司各職能部門尤其是財(cái)務(wù)總監(jiān)室要進(jìn)一步加強(qiáng)合作與工作溝通,將審計(jì)部掌握的相關(guān)信息及時(shí)通報(bào),避免監(jiān)督、考核脫節(jié)。
五、加大宣傳力度,改善內(nèi)審環(huán)境,加強(qiáng)審計(jì)人員培訓(xùn),進(jìn)一步提高審計(jì)工作質(zhì)量。
我們要利用司刊宣傳內(nèi)審,報(bào)道一些通過內(nèi)審使被審計(jì)單位增加效益的事例,或定期與公司各職能部門及下屬企業(yè)老總、相關(guān)部門進(jìn)行座談,讓所有員工知道內(nèi)審在企業(yè)中的作用,特別是讓下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)從了解、重視到全力支持內(nèi)審工作,為內(nèi)審工作的進(jìn)一步開展打下更好的基礎(chǔ)。另外要對(duì)現(xiàn)有的內(nèi)審人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn),不斷豐富業(yè)務(wù)知識(shí),提高審計(jì)人員自身素質(zhì),適應(yīng)新形勢(shì)、新任務(wù)的需要。
配合審計(jì)工作總結(jié)計(jì)劃篇四
為了提高財(cái)務(wù)、審計(jì)人員業(yè)務(wù)水平、綜合素質(zhì),多次組織財(cái)務(wù)審計(jì)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)學(xué)習(xí)。2018年6月、11月專門組織總場(chǎng)及各林場(chǎng)財(cái)務(wù)審計(jì)人員,分兩批參加了山東省內(nèi)部審計(jì)協(xié)會(huì)舉辦的內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)班;2018年8月至10月又多次組織各場(chǎng)場(chǎng)長(zhǎng)、書記、財(cái)務(wù)審計(jì)人員進(jìn)行內(nèi)控業(yè)務(wù)、內(nèi)控制度的學(xué)習(xí);2018年11月至12月又組織各林場(chǎng)財(cái)務(wù)人員在網(wǎng)上進(jìn)行會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育學(xué)習(xí)。通過學(xué)習(xí),全場(chǎng)財(cái)務(wù)、審計(jì)人員的綜合素質(zhì)、業(yè)務(wù)水平都有了較大的提高。
為深入貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神,進(jìn)一步嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律,更新理財(cái)觀念,完善管理機(jī)制,健全規(guī)章制度,夯實(shí)基礎(chǔ)工作,加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)、落實(shí)監(jiān)管措施,實(shí)現(xiàn)管理機(jī)制科學(xué)化、基礎(chǔ)工作精細(xì)化、財(cái)務(wù)隊(duì)伍專業(yè)化、財(cái)務(wù)收支規(guī)范化,全面提升全場(chǎng)財(cái)務(wù)管理水平。
國(guó)有林場(chǎng)按照預(yù)算法的要求,嚴(yán)格實(shí)行收支兩條線制度,對(duì)各場(chǎng)依法取得的各項(xiàng)收入,及時(shí)足額上繳財(cái)政專戶、及時(shí)入賬,不得坐收坐支,更不得設(shè)置小金庫或帳外帳。實(shí)行了月初編制用款計(jì)劃,月末對(duì)照?qǐng)?zhí)行,建立重大資金支出書面報(bào)告審批制度。嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi),公用經(jīng)費(fèi)支出嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行。理順了會(huì)計(jì)核算程序,會(huì)計(jì)工作緊張有序開展,為林場(chǎng)各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展提供了有力的保障。
隨著國(guó)家對(duì)生態(tài)環(huán)境建設(shè)越來越重視,各級(jí)財(cái)政對(duì)林業(yè)的投資越來越多。為了管好、用好這些資金,讓其發(fā)揮應(yīng)有的效益,對(duì)于各項(xiàng)資金的管理,繼續(xù)嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家專項(xiàng)資金管理規(guī)定及總場(chǎng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及實(shí)際情況制定的《費(fèi)縣國(guó)有林場(chǎng)專項(xiàng)資金管理辦法》。根據(jù)專項(xiàng)資金實(shí)施方案,采取事前計(jì)劃、事中監(jiān)督,事后驗(yàn)收的管理模式。屬于政府采購(gòu)的項(xiàng)目,嚴(yán)格按規(guī)定辦理政府采購(gòu)手續(xù)。建立追蹤問效考評(píng)機(jī)制,任何人不得截留、挪用專項(xiàng)資金,使有限的資金發(fā)揮應(yīng)有的效益。
各林場(chǎng)今年基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)比較多,其中上半年扶貧資金項(xiàng)目共150萬元,包括青山林場(chǎng)良種基地管護(hù)房、生產(chǎn)業(yè)務(wù)用房?jī)商?,涉及資金 50萬元,塔山林場(chǎng)牛嵐護(hù)林房一處,涉及資金100萬元,現(xiàn)工程已全部竣工驗(yàn)收,并已審計(jì)結(jié)算完畢;下半年扶貧資金項(xiàng)目共120萬元,其中許家崖林場(chǎng)80萬元、老虎山林場(chǎng)40萬元,共建護(hù)林房6處,已完成設(shè)計(jì)、預(yù)算、招標(biāo)、合同簽訂等工作,現(xiàn)工程正在施工建設(shè)中;省級(jí)改革資金建設(shè)項(xiàng)目共136.4萬元,共建設(shè)完成護(hù)林房六處,水電項(xiàng)目三處,為監(jiān)督扶貧資金及專用資金的使用,總場(chǎng)財(cái)務(wù)審計(jì)人員先后參與了項(xiàng)目建設(shè)的監(jiān)督及審計(jì)結(jié)算工作。
配合審計(jì)工作總結(jié)計(jì)劃篇五
今年以來,我們財(cái)務(wù)審計(jì)科在上級(jí)各部門的關(guān)心支持下,圍繞年初制定的目標(biāo)任務(wù),堅(jiān)持團(tuán)結(jié)協(xié)作,任勞任怨,努力工作,盡力完成了上級(jí)部門及領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項(xiàng)任務(wù)。
工業(yè)系統(tǒng)財(cái)務(wù)工作涉及面廣,工作任務(wù)重,服務(wù)對(duì)象多,但我們財(cái)務(wù)科全體同志沒有因工作忙而放松對(duì)政治理論及業(yè)務(wù)技能的學(xué)習(xí),而是嚴(yán)格要求自己,積極參加上級(jí)部門及經(jīng)信委組織的政治學(xué)習(xí)和各項(xiàng)政治活動(dòng)。并能結(jié)合自身的工作崗位特點(diǎn),認(rèn)真學(xué)習(xí)國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī),依法履行會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)監(jiān)督的職責(zé)。遵紀(jì)守法,熱愛本職工作,維護(hù)國(guó)家利益,保證財(cái)產(chǎn)資金安全,*時(shí)能結(jié)合形勢(shì),加強(qiáng)財(cái)務(wù)知識(shí)及新會(huì)計(jì)制度、新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的學(xué)習(xí),提高綜合素質(zhì)以適應(yīng)工業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。
能認(rèn)真細(xì)致、及時(shí)地做好近家企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表匯總和上報(bào)工作,為了確保報(bào)表的全面、準(zhǔn)確、及時(shí)、清晰,對(duì)所有的基層報(bào)表進(jìn)行認(rèn)真審核。發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)與企業(yè)聯(lián)系,指出差錯(cuò),耐心指導(dǎo),對(duì)個(gè)別報(bào)送不及時(shí)的單位,總是不厭其煩的催報(bào),力求資料的完整性,為領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)決策提供了依據(jù)。
為了合理編制經(jīng)信委各部門的收支預(yù)算,我們按照上級(jí)*門及經(jīng)信委領(lǐng)導(dǎo)對(duì)會(huì)計(jì)預(yù)決算的要求,既要總結(jié)分析上年度預(yù)算執(zhí)行情況,找出影響本期預(yù)算的各種因素,又要客觀分析本年度有關(guān)政策及本系統(tǒng)收取管理費(fèi)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益等相關(guān)情況對(duì)預(yù)算的影響,使預(yù)算更加切合實(shí)際,領(lǐng)導(dǎo)心中有數(shù),利于操作,發(fā)揮其在財(cái)務(wù)管理中的積極作用,*時(shí)月、季、年及時(shí)做好機(jī)關(guān)的財(cái)務(wù)結(jié)算工作,按時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)收支信息。
從經(jīng)信委的整體情況看,人員性質(zhì)多樣化,資金渠道也多樣化,有財(cái)政撥款、有補(bǔ)助收入、有管理費(fèi)收入等,我們根據(jù)委里的自身特點(diǎn)及領(lǐng)導(dǎo)要求,積極籌措資金,特別是總公司的收入來源,主要是收取企業(yè)的管理費(fèi),隨著改制的不斷深入,本系統(tǒng)大部分企業(yè)公轉(zhuǎn)民營(yíng),加上部分企業(yè)受市場(chǎng)行情影響,資金困難,面臨倒閉、破產(chǎn),從而增加了收取的難度。加上招商引資力度加大,使許多外地大型企業(yè)參與控股,也使我們的管理費(fèi)收繳增加了難度。但我們根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)的要求,針對(duì)企業(yè)的實(shí)際情況,與企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)協(xié)商,采取溝通,了解、多跑、多講、多磨等辦法,在經(jīng)信委領(lǐng)導(dǎo)的大力支持下,以及各科室部門的關(guān)心和幫助,今年較好地完成了收取任務(wù),確保了機(jī)關(guān)工作的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
聽從領(lǐng)導(dǎo)指揮,服從領(lǐng)導(dǎo)安排,嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度,認(rèn)真、細(xì)致、準(zhǔn)確地做好會(huì)計(jì)核算工作,按規(guī)定分類報(bào)銷支付各項(xiàng)費(fèi)用,加強(qiáng)現(xiàn)金管理,保證現(xiàn)金安全。定期做好與各銀行的對(duì)帳工作,每月按時(shí)上繳各項(xiàng)基金,定期去人事局保險(xiǎn)處撥付離退休人員的工資,定期寄付遺孀生活費(fèi),定期對(duì)固定資產(chǎn)及往來帳進(jìn)行清理、核查、登記,并按會(huì)計(jì)部門要求進(jìn)行帳務(wù)處理。*時(shí)科內(nèi)工作從大局出發(fā),做到分工不分家,互相合作,齊心協(xié)力,在認(rèn)真完成本科工作的同時(shí),能盡力配合其他部門做好公司的破產(chǎn)清算、金源公司的改制、鋼管公司的破產(chǎn)清算、安全經(jīng)費(fèi)的收付、國(guó)有資產(chǎn)的清查、設(shè)備的處置、解困資金的撥付、職工身份置換、財(cái)政稅務(wù)工商等綜合部門的協(xié)調(diào)以及企業(yè)公積金的歸集、*等工作,積極完成領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)有關(guān)部門交辦的各項(xiàng)任務(wù)。
內(nèi)部審計(jì)工作也是財(cái)務(wù)工作的一項(xiàng)重要內(nèi)容,這一工作時(shí)間緊、要求高、政策性強(qiáng)、也容易得罪人,但我們財(cái)務(wù)審計(jì)科在領(lǐng)導(dǎo)及紀(jì)檢部門的支持下,每次都圓滿地完成了任務(wù)。今年我們按照審計(jì)部門的內(nèi)審要求和規(guī)定,對(duì)印染廠、塑料廠,等企業(yè)進(jìn)行了財(cái)務(wù)收支內(nèi)審,通過內(nèi)審我們根據(jù)審計(jì)事實(shí),一是對(duì)企業(yè)有關(guān)情況進(jìn)行客觀公正的評(píng)價(jià)。二是嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律,及時(shí)調(diào)整帳務(wù),提出整改措施。三是指導(dǎo)他們按財(cái)務(wù)制度設(shè)置帳戶,合法合理使用資金,認(rèn)真規(guī)范記好各類明細(xì)帳。四是出具了詳細(xì)的書面報(bào)告,為領(lǐng)導(dǎo)了解情況、正確決策提供了依據(jù),真正發(fā)揮了財(cái)務(wù)監(jiān)督的職能。
今年我們配合財(cái)政局做好“財(cái)務(wù)管理促進(jìn)年”活動(dòng)的宣傳發(fā)動(dòng),對(duì)列統(tǒng)企業(yè)進(jìn)行了財(cái)務(wù)管理工作的抽查,并針對(duì)抽查情況提出了建議和要求。今年我們還配合財(cái)政局會(huì)計(jì)科舉辦了多期培訓(xùn)班,上崗培訓(xùn)達(dá)人次,繼續(xù)教育達(dá)人次,財(cái)政專題講座達(dá)人次。我們還利用年報(bào)會(huì)等時(shí)間讓企業(yè)財(cái)務(wù)科長(zhǎng)互相交流、取長(zhǎng)補(bǔ)短,學(xué)習(xí)內(nèi)部管理經(jīng)驗(yàn),使企業(yè)財(cái)會(huì)人員既增長(zhǎng)了業(yè)務(wù)知識(shí),也為做好財(cái)務(wù)工作起到了促進(jìn)提高作用。
今年我們雖然做了一些工作,但距離改革發(fā)展的需要和領(lǐng)導(dǎo)的要求還有差距,主要表現(xiàn)在:一是與企業(yè)和相關(guān)科室之間溝通不夠深入;二是對(duì)困難企業(yè)的內(nèi)審工作重視不夠;三是服務(wù)企業(yè)方面缺乏主動(dòng)性;四是報(bào)刋信息方面僅滿足于完成任務(wù),沒有做到超額完成很多。
配合審計(jì)工作總結(jié)計(jì)劃篇六
今年以來,我局在縣委、縣政府和市審計(jì)局的領(lǐng)導(dǎo)下,積極開展各項(xiàng)審計(jì)監(jiān)督活動(dòng),較好地發(fā)揮審計(jì)保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)運(yùn)行的“免疫系統(tǒng)”功能作用。上半年,共完成審計(jì)項(xiàng)目10個(gè),查出違規(guī)資金629萬元,管理不規(guī)范資金5277萬元,應(yīng)上繳財(cái)政619萬元,核減政府投資項(xiàng)目工程造價(jià)398萬元,移送有關(guān)部門案件線索3項(xiàng)。提交審計(jì)專題、綜合性報(bào)告和信息簡(jiǎn)報(bào)23篇,被批示采用15篇。
一、上半年開展的主要工作。
(一)開展財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。對(duì)全部政府性資金、本級(jí)財(cái)政、部門單位預(yù)算執(zhí)行和政府存量資金進(jìn)行了審計(jì),進(jìn)一步摸清全部政府性資金來源,分析了收入結(jié)構(gòu)、可動(dòng)用資金、負(fù)債等情況。在本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)中,反映了預(yù)算編制不完整不準(zhǔn)確、預(yù)算追加項(xiàng)目沒執(zhí)行、部分預(yù)算執(zhí)行不到位、預(yù)算收入管理不規(guī)范、中小企業(yè)扶持資金績(jī)效不夠明顯,房改資金擠占廉租住房保障資金等問題,處理上繳財(cái)政462萬元。部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)反映了預(yù)算不準(zhǔn)確、基本支出擠占項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)等情況。政府存量資金專項(xiàng)審計(jì)反映了財(cái)政存量資金的存量不適度,大量的財(cái)政資金頂著項(xiàng)目沉淀在財(cái)政部門和各預(yù)算執(zhí)行部門,增加了政府負(fù)債等問題,并提出了審計(jì)建議。
(二)開展稅收征管情況審計(jì)。對(duì)土地增值稅征管情況進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì),反映了企業(yè)沒有分類別適用相應(yīng)稅率造成少預(yù)征稅額、企業(yè)已申報(bào)但由于管理原因沒有及時(shí)繳納入庫、部分企業(yè)沒有按實(shí)申報(bào)預(yù)繳土地增值稅、土地增值稅清算不及時(shí)等問題,要求地稅部門收回漏繳稅款88萬元,并堵塞征管上的漏洞。
(三)開展清風(fēng)肅紀(jì)審計(jì)。對(duì)公務(wù)支出公款消費(fèi)進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)。反映了公務(wù)支出公款消費(fèi)中存在的公務(wù)接待不規(guī)范、違規(guī)列支會(huì)議費(fèi)補(bǔ)貼和伙食費(fèi)、未按規(guī)定用途使用專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)等問題,并督促26家主管部門進(jìn)行整改。對(duì)辦公用品政府集中采購(gòu)進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì),反映了辦公用品采購(gòu)沒有編制預(yù)算,部分辦公用品采購(gòu)存在無序性和盲目性、部門自行采購(gòu)辦公用品存在價(jià)格虛高等情況,存在部分采購(gòu)價(jià)高于網(wǎng)上協(xié)議價(jià)、同種型號(hào)設(shè)備不同供應(yīng)商價(jià)格不同、不同單位向同個(gè)供應(yīng)商采購(gòu)?fù)N型號(hào)設(shè)備價(jià)格不同等問題。
(四)開展民生資金審計(jì)。對(duì)xx縣20xx年度新漁村建設(shè)整村推進(jìn)工程進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì),反映了重復(fù)申報(bào)或虛報(bào)整村推進(jìn)工程項(xiàng)目套取財(cái)政補(bǔ)助資金、施工單位虛報(bào)工程量、同類型項(xiàng)目?jī)r(jià)格差異較大、工程驗(yàn)收把關(guān)不嚴(yán)、后續(xù)管理維護(hù)缺乏等問題。目前已追回被騙取財(cái)政資金27萬元。此外,組織開展了“森林”建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施和資金資金管理跟蹤審計(jì)。
(五)開展政府投資審計(jì)。對(duì)xx縣20xx年城鎮(zhèn)保障性安居工程進(jìn)行跟蹤審計(jì),反映了個(gè)別項(xiàng)目沒有落實(shí)規(guī)費(fèi)減免政策、公積金收益提取未及時(shí)上繳財(cái)政和住房保障信息化管理有待加強(qiáng)等問題。促使住建部門落實(shí)保障性安居工程規(guī)費(fèi)減免政策,收繳住房公積金收益67萬元用于城鎮(zhèn)保障性安居工程。完成中小學(xué)校舍安全工程竣工決算審計(jì)、環(huán)島公路半屏大橋至長(zhǎng)坑段公路工程竣工結(jié)算審計(jì),核減工程造價(jià)398萬元。開展了110kv新城()輸變電海堤段電纜溝工程結(jié)算審計(jì)、法院擴(kuò)建及整修工程竣工決算審計(jì)、后寮標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田提升工程竣工決算審計(jì)等4個(gè)政府投資建設(shè)項(xiàng)目竣工結(jié)算決算審計(jì)。繼續(xù)積極探索固定投資項(xiàng)目跟蹤審計(jì),開展了大門鎮(zhèn)至小門大橋公路工程、便民中心工程等跟蹤審計(jì)。
(六)開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。召開20xx年經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)進(jìn)點(diǎn)會(huì)議,明確20xx年經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作任務(wù),強(qiáng)調(diào)部門工作聯(lián)動(dòng)機(jī)制,落實(shí)離任經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)交接制度、經(jīng)濟(jì)責(zé)任告知制度。積極探索經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作方式方法,逐步由離任審計(jì)轉(zhuǎn)向任中審計(jì),全年7個(gè)審計(jì)項(xiàng)目中共有4個(gè)是任中審計(jì)。根據(jù)組織部門和國(guó)資辦的要求,目前,已組織開展了對(duì)4位在任黨政領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。
(七)繼續(xù)加大內(nèi)審指導(dǎo)工作力度。一是進(jìn)一步建立健全機(jī)制,繼續(xù)把內(nèi)部審計(jì)工作作為我局20xx年“十項(xiàng)重點(diǎn)”工作內(nèi)容之一,并將內(nèi)部審計(jì)工作經(jīng)費(fèi)列入年初預(yù)算。3月份已將《xx縣內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》申報(bào)作為縣政府行政規(guī)范化文件,有望于下半年出臺(tái)。二是加大對(duì)內(nèi)審機(jī)構(gòu)的指導(dǎo)。圍繞內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃制定、企業(yè)審計(jì)重點(diǎn)、內(nèi)控制度完善等方面內(nèi)容,組織內(nèi)審機(jī)構(gòu)內(nèi)部業(yè)務(wù)交流學(xué)習(xí)3次,并幫助指導(dǎo)浙江省誠(chéng)意藥業(yè)有限公司健全完善內(nèi)部審計(jì)機(jī)制,助推企業(yè)上市。幫助指導(dǎo)教育、計(jì)生、住建等部門做好“公務(wù)支出公款消費(fèi)”資金內(nèi)部審計(jì)。三是積極組織6個(gè)內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目參加全市內(nèi)部審計(jì)優(yōu)秀項(xiàng)目評(píng)比,《xx縣內(nèi)審機(jī)構(gòu)加強(qiáng)業(yè)務(wù)交流》等2則信息在《中國(guó)審計(jì)報(bào)》刊登。
(八)狠抓“審計(jì)質(zhì)量提升年”活動(dòng)。結(jié)合實(shí)際開展“審計(jì)質(zhì)量提升年”活動(dòng),探索創(chuàng)新審計(jì)報(bào)告格式和審計(jì)方案編制方法,進(jìn)一步規(guī)范了審計(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)部管理流程,著手研究審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量規(guī)范化管理辦法。開展審計(jì)項(xiàng)目評(píng)優(yōu)活動(dòng),鼓勵(lì)審計(jì)干部樹立大要案意識(shí),爭(zhēng)做優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目,推薦6個(gè)審計(jì)項(xiàng)目參加全市優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目評(píng)比。堅(jiān)持以人為本,鼓勵(lì)新進(jìn)審計(jì)人員7人參加審計(jì)師資格考試,努力加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)。著力推進(jìn)審計(jì)信息化建設(shè),按照“早安排、早部署”的原則,在年初安排審計(jì)項(xiàng)目時(shí)充分考慮計(jì)算機(jī)在審計(jì)實(shí)施中的利用,今年利用計(jì)算機(jī)技術(shù)開展了土地增值稅征管情況審計(jì)。今年被市審計(jì)局授于審計(jì)信息化組織推進(jìn)先進(jìn)單位。
(九)扎實(shí)開展黨的群眾路線教育活動(dòng)。一是加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。成立活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組,明確工作職責(zé),多次召開黨組會(huì)議和活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議,研究局路線教育工作,結(jié)合審計(jì)工作實(shí)際制定實(shí)施方案。二是加強(qiáng)學(xué)習(xí)教育。開展了理論中心組、讀書班、“我有一套”審計(jì)技術(shù)方法交流、專題學(xué)習(xí)會(huì)、微型黨課、審計(jì)價(jià)值觀主題發(fā)言以及大討論等形式多樣學(xué)習(xí)活動(dòng),觀看了《焦裕祿》、《南平紅荔》、《信仰》、《黨的紀(jì)律》等電教片電影共13期。三是廣泛聽取意見。就“四風(fēng)”問題廣泛征求基層農(nóng)村黨員群眾、被審計(jì)單位、行風(fēng)監(jiān)督員、退二線領(lǐng)導(dǎo)干部、內(nèi)審機(jī)構(gòu)等部門意見建議,發(fā)放及回收征求意見表110余份,共征集到各類意見建議90條次、梳理分類成79個(gè)具體問題。四是開展基層走親活動(dòng)。對(duì)霓嶼上郎村、正岙村兩個(gè)結(jié)對(duì)村5位困難對(duì)象進(jìn)行走訪,幫助解決生活生產(chǎn)中的實(shí)際困難。開展“審計(jì)進(jìn)社區(qū)”活動(dòng),到嶺背社區(qū)開展衛(wèi)生共建活動(dòng),并為外來務(wù)工人員、貧困學(xué)生建立5個(gè)小書架工程。幫助銀海社區(qū)和上郎村16名困難群眾實(shí)現(xiàn)16個(gè)“微心愿”。五是開展“即知即改”活動(dòng)。加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)指導(dǎo),幫助指導(dǎo)浙江省誠(chéng)意藥業(yè)有限公司健全完善內(nèi)部審計(jì)機(jī)制,助推企業(yè)上市,對(duì)教育、住建、計(jì)生等單位開展“公務(wù)支出公款消費(fèi)”專項(xiàng)審計(jì)指導(dǎo)。強(qiáng)化考勤、學(xué)風(fēng)會(huì)風(fēng)問題,加強(qiáng)審計(jì)組在被審單位現(xiàn)場(chǎng)實(shí)施的上下班考勤檢查,嚴(yán)格執(zhí)行離崗請(qǐng)假登記制度,做好考勤結(jié)果公開。建立談心談話制度,開展干部職工談心談話活動(dòng)20余次,緩解審計(jì)一線干部精神壓力,激發(fā)審計(jì)干部團(tuán)結(jié)拼搏、攻堅(jiān)克難、爭(zhēng)創(chuàng)一流精神。
半年來,我局審計(jì)工作雖然取得了一些成績(jī),但離縣委、縣政府和上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的要求還有一定的距離,特別是在貫徹落實(shí)國(guó)家審計(jì)準(zhǔn)則、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)創(chuàng)新、協(xié)調(diào)推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)工作等方面還有很多工作有待重視和加強(qiáng)。
二、下半年的工作安排。
繼續(xù)實(shí)施十項(xiàng)重點(diǎn)工作,深入開展黨的群眾路線教育活動(dòng):
一是領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。按照以權(quán)定責(zé)、以責(zé)定評(píng)、以評(píng)定審的思路,完善經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)量化指標(biāo),完成大門鎮(zhèn)、縣計(jì)生衛(wèi)生局、縣文化體育局等7個(gè)單位7位領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。力爭(zhēng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任告知對(duì)象經(jīng)濟(jì)責(zé)任告知率達(dá)到100%,經(jīng)濟(jì)責(zé)任報(bào)告對(duì)象年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任報(bào)告率達(dá)到90%,離任交接對(duì)象離任交接率達(dá)到100%。
二是穩(wěn)步推進(jìn)固定資產(chǎn)投資審計(jì)。完成xx縣后寮標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田提升工程竣工決算、xx縣人民法院門臺(tái)工程結(jié)算、xx縣連港藍(lán)色海岸帶一期工程結(jié)算、xx縣南塘中西閘改造加固工程竣工決算等10個(gè)固定資產(chǎn)投資審計(jì)。加強(qiáng)跟蹤審計(jì)力度,完善跟蹤審計(jì)辦法,在已跟蹤兩個(gè)項(xiàng)目的基礎(chǔ)上,下半年繼續(xù)對(duì)新西河、濱海大道、環(huán)西湖亮麗工程三個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤審計(jì)。
三是繼續(xù)圍繞民生審計(jì)、國(guó)資經(jīng)貿(mào)審計(jì)等重點(diǎn)工作開展審計(jì)。開展xx縣物業(yè)維修資金專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查、涉農(nóng)專項(xiàng)資金、科技經(jīng)費(fèi)、土地出讓金等重點(diǎn)資金審計(jì),開展xx縣海霞中學(xué)、xx縣元覺義校、xx縣公路管理局等單位財(cái)務(wù)收支審計(jì)。
四是圓滿完成黨的群眾路線教育活動(dòng)。做好查擺問題開展批評(píng)階段各項(xiàng)工作,廣泛開展談心談話,認(rèn)真查擺“四風(fēng)”問題,撰寫對(duì)照檢查材料,高質(zhì)量開好專題民主生活會(huì)。全面整改落實(shí)存在的各類情況,開展“正風(fēng)肅紀(jì)”行動(dòng),建立健全長(zhǎng)效機(jī)制,推進(jìn)審計(jì)事業(yè)全面發(fā)展。
配合審計(jì)工作總結(jié)計(jì)劃篇七
繼續(xù)做好審計(jì)干部教育學(xué)院建設(shè)工程跟蹤審計(jì)工作。為保障審計(jì)干部教育學(xué)院建設(shè)工程的順利進(jìn)行,學(xué)校專門成立了審干院建設(shè)工程監(jiān)察審計(jì)辦公室,開展跟蹤審計(jì)工作。監(jiān)審辦通過招標(biāo)的方式,聘請(qǐng)兩家工程建設(shè)造價(jià)咨詢機(jī)構(gòu)對(duì)招標(biāo)文件、合同、協(xié)議、工程簽證、工程款支付等事項(xiàng)進(jìn)行審核。監(jiān)審辦通過參加工程例會(huì)、基建招標(biāo)工作小組會(huì)議、開標(biāo)評(píng)標(biāo)會(huì)和各種談判等形式,加強(qiáng)對(duì)工程管理和物資設(shè)備采購(gòu)工作的監(jiān)督。20xx年,監(jiān)審辦監(jiān)督了審干院工程所有公開招標(biāo)項(xiàng)目,審核合同x份。監(jiān)督采購(gòu)談判xx次,審核合同xx份。
認(rèn)真開展零星維修工程結(jié)算審計(jì)工作。根據(jù)零星基建、維修工程類別多,施工操作不標(biāo)準(zhǔn)的特點(diǎn),審計(jì)處長(zhǎng)期聘用兩名造價(jià)工程師對(duì)該類項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)。在審計(jì)過程中,審計(jì)處特別注重送審程序的規(guī)范性和送審資料的完整性等問題,堅(jiān)持實(shí)事求是和依法依規(guī)審計(jì)的原則,維護(hù)了學(xué)校的利益,提高了基建資金的使用效益。全年共審計(jì)零星維修工程項(xiàng)目xx項(xiàng),送審造價(jià)xx萬元,審減額xx萬元,審減率為x%。此外,審計(jì)處還對(duì)xx樓改造工程、xx校區(qū)行政樓以及教學(xué)樓進(jìn)行改造工程開展跟蹤審計(jì),促進(jìn)了這些工程項(xiàng)目的規(guī)范管理和順利進(jìn)行。
(二)財(cái)務(wù)審計(jì)工作與審計(jì)調(diào)查工作。
按照上級(jí)規(guī)定實(shí)施兩項(xiàng)財(cái)務(wù)審計(jì)工作。根據(jù)教育廳審計(jì)處的要求和我校20xx年的審計(jì)計(jì)劃,對(duì)學(xué)校總務(wù)委員會(huì)和印刷廠20xx年度財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行了審計(jì),審計(jì)資金總額xx萬元,針對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題,提出審計(jì)建議x條,促進(jìn)了被審計(jì)單位的財(cái)務(wù)管理的規(guī)范化及其內(nèi)部控制制度的完善。
完成x位處級(jí)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作。在20xx年工作的基礎(chǔ)上,本年度完成了x位處級(jí)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的報(bào)告撰寫和意見征求工作。同時(shí)將經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)情況進(jìn)行匯總,并向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行匯報(bào),促進(jìn)了學(xué)校干部管理與監(jiān)督工作。
開展審計(jì)調(diào)查,促進(jìn)學(xué)校管理。在年度財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)的基礎(chǔ)上,審計(jì)處對(duì)總務(wù)委員會(huì)20xx年度為學(xué)校提供的有償服務(wù)項(xiàng)目和薪酬方案的執(zhí)行情況進(jìn)行了審計(jì)調(diào)查。審計(jì)人員查閱了有關(guān)文件、協(xié)議和會(huì)計(jì)憑證,約談了有關(guān)工作人員,對(duì)相關(guān)項(xiàng)目的成本支出進(jìn)行了分析測(cè)算,對(duì)管理流程進(jìn)行了實(shí)地調(diào)研。通過審計(jì)調(diào)查,審計(jì)人員進(jìn)一步了解了總務(wù)委員會(huì)內(nèi)部控制制度及其執(zhí)行情況,指出了其中存在的問題,并提出了相應(yīng)的審計(jì)建議。
(三)優(yōu)勢(shì)學(xué)科建設(shè)專項(xiàng)資金跟蹤審計(jì)工作。
繼續(xù)做好我?!皩徲?jì)科學(xué)與技術(shù)”優(yōu)勢(shì)學(xué)科建設(shè)專項(xiàng)資金的日常跟蹤審計(jì)工作。20xx年度,根據(jù)人員變動(dòng)調(diào)整了審計(jì)組成員,修訂了審計(jì)工作方案,重點(diǎn)審計(jì)了預(yù)算的編制與執(zhí)行情況。審計(jì)結(jié)果表明,截止20xx年末,優(yōu)勢(shì)學(xué)科建設(shè)資金預(yù)算撥款xx萬元,校財(cái)務(wù)處能夠及時(shí)足額將資金撥付到位。支出xx萬元。除部分子項(xiàng)目未能及時(shí)將項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)安排使用外,我校優(yōu)勢(shì)學(xué)科資金的管理使用認(rèn)真執(zhí)行了《xx省高校優(yōu)勢(shì)學(xué)科建設(shè)工程專項(xiàng)資金管理暫行辦法》和學(xué)校制訂的優(yōu)勢(shì)學(xué)科建設(shè)資金使用流程等內(nèi)部控制程序,能夠做到??顚S茫婕罢少?gòu)的設(shè)備購(gòu)置均按照學(xué)校規(guī)定統(tǒng)一進(jìn)行政府采購(gòu),未發(fā)現(xiàn)擠占挪用和其他違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象。
認(rèn)真開展優(yōu)勢(shì)學(xué)科建設(shè)資金管理使用的自查工作。20xx年xx月,省審計(jì)廳對(duì)全省優(yōu)勢(shì)學(xué)科建設(shè)資金進(jìn)行審計(jì)。為迎接省審計(jì)廳的檢查,我校積極開展自查工作。審計(jì)處作為工作聯(lián)系部門,充分發(fā)揮協(xié)調(diào)作用,協(xié)助財(cái)務(wù)處、研究生處按照審計(jì)廳的要求,將20xx年至20xx年x月間的優(yōu)勢(shì)學(xué)科建設(shè)取得的成果和收支情況進(jìn)行梳理分類,填報(bào)了《xx高校優(yōu)勢(shì)學(xué)科建設(shè)一期工程項(xiàng)目建設(shè)資金來源及使用情況表》,會(huì)同自查報(bào)告及時(shí)上報(bào)審計(jì)廳。
(一)創(chuàng)新工作思路,規(guī)范業(yè)務(wù)操作。
更新審計(jì)理念,轉(zhuǎn)變審計(jì)思路。根據(jù)學(xué)校教育事業(yè)的發(fā)展,逐步從以真實(shí)性、合規(guī)性為導(dǎo)向的財(cái)務(wù)審計(jì)向以內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、提高效益為導(dǎo)向的管理審計(jì)轉(zhuǎn)變。在對(duì)總務(wù)委員會(huì)的財(cái)務(wù)報(bào)表的審計(jì)中,我們重點(diǎn)關(guān)注了總務(wù)委員會(huì)管理模式存在的不足及其風(fēng)險(xiǎn)。其財(cái)務(wù)管理制度是否完整、有效。內(nèi)部控制制度是否得到規(guī)范執(zhí)行。成本支出能否進(jìn)一步降低等問題。通過轉(zhuǎn)變審計(jì)思路,賦予高校內(nèi)部審計(jì)新的內(nèi)涵,獲取新的審計(jì)信息,為領(lǐng)導(dǎo)決策提供參考。
規(guī)范工作程序,完善工作文件。審計(jì)處還組織審計(jì)人員對(duì)照《內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)指南第x號(hào)——高校內(nèi)部審計(jì)》等審計(jì)法規(guī),結(jié)合學(xué)校實(shí)際,改進(jìn)我校審計(jì)工作程序,完善審計(jì)工作底稿等文件。規(guī)范了審計(jì)處的處務(wù)會(huì)和審計(jì)業(yè)務(wù)碰頭會(huì)等會(huì)議程序。審計(jì)處還以省教育廳組織開展的全省高校內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量評(píng)審工作為契機(jī),認(rèn)真開展審計(jì)業(yè)務(wù)質(zhì)量自查活動(dòng),查找不足,認(rèn)真整改,不斷規(guī)范審計(jì)程序,提高內(nèi)審工作質(zhì)量。
(二)努力打造學(xué)習(xí)型組織,加強(qiáng)理論學(xué)習(xí)和業(yè)務(wù)培訓(xùn)。
加強(qiáng)校際交流,取長(zhǎng)補(bǔ)短。20xx年,審計(jì)處組織專門人員到揚(yáng)州大學(xué)進(jìn)行調(diào)研學(xué)習(xí),先后接待太原科技大學(xué)、xx外語外貿(mào)大學(xué)等兄弟院校的領(lǐng)導(dǎo)和內(nèi)審?fù)星皝砦倚?疾旖涣?。通過交流,審計(jì)處學(xué)習(xí)了其他院校的經(jīng)驗(yàn),促進(jìn)了自身的工作。
做好審計(jì)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和廉政教育工作。20xx年度,審計(jì)處有兩名同志參加了審計(jì)人員繼續(xù)教育培訓(xùn)班,其他同志也參加了相應(yīng)的業(yè)務(wù)培訓(xùn),有兩位同志共同完成教育審計(jì)學(xué)會(huì)研究課題x項(xiàng)。通過培訓(xùn)和科研活動(dòng)后,審計(jì)人員更新了審計(jì)觀念,增加了知識(shí)儲(chǔ)備,提高了業(yè)務(wù)能力。加強(qiáng)審計(jì)人員的廉政教育,不斷提高其廉潔從政意識(shí),牢固樹立“監(jiān)督者更要接受監(jiān)督”的理念。審計(jì)處還加強(qiáng)對(duì)所聘中介機(jī)構(gòu)人員的管理,嚴(yán)格控制中介機(jī)構(gòu)的跟蹤審計(jì)工作質(zhì)量,督促中介機(jī)構(gòu)廉潔審計(jì)。
20xx年,審計(jì)處將著力做好以下幾個(gè)方面的工作:
(一)繼續(xù)做好審計(jì)干部教育學(xué)院建設(shè)工程的跟蹤審計(jì)工作。根據(jù)xx新校區(qū)建設(shè)一、二期工程竣工財(cái)務(wù)決算工作的進(jìn)展情況,開展財(cái)務(wù)決算審計(jì)工作。
(二)繼續(xù)做好優(yōu)勢(shì)學(xué)科建設(shè)專項(xiàng)資金的日常跟蹤審計(jì)工作,并在此基礎(chǔ)上,根據(jù)前兩年的跟蹤審計(jì)工作情況,撰寫項(xiàng)目審計(jì)總結(jié)。開展科研經(jīng)費(fèi)管理使用情況的審計(jì)調(diào)查工作。
(三)根據(jù)省教育廳審計(jì)處關(guān)于審計(jì)工作質(zhì)量檢查的反饋意見,做好整改工作。
配合審計(jì)工作總結(jié)計(jì)劃篇八
??20xx年,遠(yuǎn)安縣審計(jì)局在縣委、縣政府及宜昌市審計(jì)局的正確領(lǐng)導(dǎo)下,認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的^v^和十七屆三中xx精神,堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo),以構(gòu)建和諧社會(huì)為目標(biāo),按照“依法審計(jì),服務(wù)大局,圍繞中心,突出重點(diǎn),求真務(wù)實(shí)”二十字方針,突出特色,注重亮點(diǎn),扎實(shí)開展審計(jì)工作,竭力為遠(yuǎn)安走在全省山區(qū)縣市前列做出貢獻(xiàn)。
??20xx年,我局共完成審計(jì)項(xiàng)目28個(gè),查出管理不規(guī)范資金4223萬元,其中已歸還原渠道資金2800萬元,核減投資額441萬元,上交財(cái)政43萬元。審計(jì)提出推薦33條,被審單位采納審計(jì)推薦27條,被審單位制定整改措施21條,問題整改率達(dá)100%。
??(一)圍繞中心,服務(wù)大局,以遠(yuǎn)安縣走在全省山區(qū)縣市前列為審計(jì)工作立足點(diǎn)和著力點(diǎn)。在今年的審計(jì)工作中,我局緊緊圍繞縣委、縣政府的中心工作,以服務(wù)基層、服務(wù)企業(yè)的理念,用心參與新農(nóng)村建設(shè),為縣域經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展作出必須貢獻(xiàn)。一是認(rèn)真開展解放思想大討論,把思想、行動(dòng)統(tǒng)一到縣委、縣政府的決策上來。今年,我局緊緊圍繞黨的^v^和十七屆三中xx精神,以科學(xué)發(fā)展觀為指針,結(jié)合全縣《努力使遠(yuǎn)安縣走在全省山區(qū)縣市前列的意見》要求,在全局機(jī)關(guān)干部職工中認(rèn)真開展了解放思想大討論。透過查找不足、認(rèn)識(shí)差距,學(xué)習(xí)黨的各項(xiàng)理論、方針、政策和審計(jì)業(yè)務(wù)知識(shí),全局干部職工的思想發(fā)生了根本性的轉(zhuǎn)變,增強(qiáng)了“三種意識(shí)”:即增強(qiáng)了創(chuàng)新意識(shí),敢闖、敢試、敢擔(dān)職責(zé)、敢冒風(fēng)險(xiǎn);增強(qiáng)發(fā)展意識(shí),加大工作的主動(dòng)性和靈活性;增強(qiáng)全局意識(shí),發(fā)揮團(tuán)隊(duì)精神,加強(qiáng)協(xié)作配合。二是維護(hù)企業(yè)利益,當(dāng)好遠(yuǎn)安經(jīng)濟(jì)發(fā)展的護(hù)航者和守護(hù)神,牢固樹立企業(yè)老大的觀點(diǎn)。重點(diǎn)查處黨政機(jī)關(guān)、執(zhí)法部門吃、拿、卡、要,亂收費(fèi)、變相收費(fèi)、干擾各類經(jīng)濟(jì)主體的“三亂”行為,用心參與企業(yè)會(huì)計(jì)人員的培訓(xùn)和輔導(dǎo),協(xié)助企業(yè)做好會(huì)計(jì)帳目管理,完善內(nèi)部物資、現(xiàn)金流向控制管理的流程和制度,有效控制成本,促進(jìn)企業(yè)增收節(jié)支,增強(qiáng)企業(yè)的自我管理和發(fā)展?jié)摿Α?0xx年,我們?cè)趯徲?jì)中發(fā)現(xiàn)有少數(shù)單位或部門在企業(yè)中攤派費(fèi)用、報(bào)銷條子、吃喝現(xiàn)象。三是用心參與舊縣鎮(zhèn)龍泉村的新農(nóng)村建設(shè)。一是幫忙該村制定發(fā)展計(jì)劃,確保農(nóng)民增收。全年新發(fā)展藥材100畝、食用菌袋。二是為該村多渠道在部門爭(zhēng)取資金8萬元、水泥26噸,配備電腦2臺(tái),捐贈(zèng)乒乓桌一幅,辦公桌5張、沙發(fā)5組價(jià)值達(dá)2萬余元,幫忙維修村委會(huì)。三是幫忙該村投資8000元修建u型渠2500米,投資3萬元架設(shè)了無線調(diào)頻廣播。
??(二)抓住主線,全面提升財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)質(zhì)量。財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)是審計(jì)工作的主線。在對(duì)xx年年的財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)工作中,我們以規(guī)范財(cái)政預(yù)算執(zhí)行為抓手,注重從體制、機(jī)制多方面著力解決財(cái)政管理中存在的問題。一是從規(guī)范入手,以財(cái)政收入的合法性和支出的合理性為審計(jì)重點(diǎn)。緊緊圍繞財(cái)政管理改革,規(guī)范預(yù)算管理,維護(hù)群眾利益,提升財(cái)政資金使用效益等方面,主要審計(jì)財(cái)政預(yù)算收支平衡狀況、重點(diǎn)支出的安排和資金到位狀況、預(yù)算超收收入的安排和使用狀況、部門預(yù)算制度建立和執(zhí)行狀況、縣^v^關(guān)于批準(zhǔn)預(yù)算決議的執(zhí)行狀況、部門預(yù)算、政府采購(gòu)、國(guó)庫集中支付和收支兩條線管理等財(cái)政改革制度的執(zhí)行狀況、國(guó)有資產(chǎn)的處理狀況。重點(diǎn)審計(jì)了縣財(cái)政部門具體組織縣本級(jí)預(yù)算執(zhí)行狀況,縣地方稅務(wù)局稅收征管狀況,縣國(guó)土資源局、公安局等部分縣直預(yù)算單位執(zhí)行預(yù)算狀況和專項(xiàng)資金管理使用狀況。二是從查找問題著眼,推進(jìn)各單位依法理財(cái)、依法行政。透過審計(jì)共查處違規(guī)資金1560萬元,其中歸位1322萬元,經(jīng)濟(jì)處罰上繳財(cái)政15萬元,審計(jì)提出整改推薦8條。透過查找問題,落實(shí)整改,促進(jìn)了財(cái)政資金依法、規(guī)范管理。三是實(shí)行陽光審計(jì),增強(qiáng)財(cái)政資金的透明度。9月,縣^v^會(huì)聽取了財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)工作報(bào)告,^v^全票透過了我局提交的報(bào)告。
??(三)突出重點(diǎn),認(rèn)真解決領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注、人民群眾關(guān)心的熱點(diǎn)、難點(diǎn)問題。一是把“三農(nóng)”資金、雪災(zāi)資金作為審計(jì)工作的重點(diǎn)。今年元月,我縣與南方各省一樣遭受了五十年未遇的冰雪災(zāi)害,按照省審計(jì)廳要求,各地審計(jì)部門要加強(qiáng)對(duì)雪災(zāi)資金的審計(jì)督辦,我局派出專人深入到鄉(xiāng)鎮(zhèn)、到村、到戶了解狀況,核實(shí)災(zāi)情,檢查資金,督促有關(guān)部門將資金落實(shí)到戶到人。透過審計(jì),我縣共收到上級(jí)撥入雪災(zāi)救災(zāi)???314萬元,按照省委省政府的要求,截止9月30日,透過審計(jì)發(fā)現(xiàn)有3個(gè)單位欠撥資金18萬元,審計(jì)檢查后,已在10月底全額撥付到位。另外,我們還加大了對(duì)農(nóng)村安全飲水、沼氣池建設(shè)、農(nóng)村糧食直補(bǔ)、縣東干渠灌區(qū)蔡家灣片小型農(nóng)田水利工程等涉農(nóng)資金審計(jì)力度。二是強(qiáng)化專項(xiàng)資金審計(jì)。根據(jù)省審計(jì)廳要求和市局統(tǒng)一安排,我局認(rèn)真完成了對(duì)農(nóng)村義務(wù)教育新機(jī)制改革經(jīng)費(fèi)的審計(jì)和對(duì)當(dāng)陽市的五項(xiàng)社保資金的審計(jì),協(xié)助勞動(dòng)保障局做好了枝江市審計(jì)局代表宜昌市局對(duì)我縣五項(xiàng)社?;鸬膶徲?jì)。三是認(rèn)真開展政府投資基建項(xiàng)目審計(jì),充分發(fā)揮投資項(xiàng)目效益。今年,全縣農(nóng)村公路建設(shè)任務(wù)被納入縣政府十件實(shí)事,在項(xiàng)目實(shí)施過程中,縣審計(jì)局成立專班,對(duì)項(xiàng)目建設(shè)和資金管理實(shí)施了全程跟蹤監(jiān)督與管理,對(duì)工程招標(biāo)、完工決算及工程審計(jì)派專人參與,未發(fā)現(xiàn)截留或挪用農(nóng)村公路建設(shè)資金問題,確保了資金的??顚S眉肮こ探ㄔO(shè)質(zhì)量。另外,我局對(duì)縣第一高級(jí)中學(xué)橡膠運(yùn)動(dòng)場(chǎng)、縣人民醫(yī)院住院部大樓、花林水泥廠等政府投資項(xiàng)目進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì),總基建投資1800多萬元,共審減金額150多萬元。
??——強(qiáng)化監(jiān)督,加大經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)工作力度。
??今年,我縣的經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)工作在縣經(jīng)濟(jì)職責(zé)領(lǐng)導(dǎo)小組的領(lǐng)導(dǎo)下,我們創(chuàng)新審計(jì)方式,擴(kuò)大結(jié)果知曉面,暢通群眾反映問題的渠道,加大審計(jì)結(jié)果運(yùn)用力度,共完成審計(jì)項(xiàng)目7個(gè)。其中:離任審計(jì)3人,屆中審計(jì)4人。屬縣直機(jī)關(guān)5個(gè),鄉(xiāng)鎮(zhèn)2個(gè)。透過審計(jì)查出管理不規(guī)范資金3107萬元,其中歸還原渠道資金2302萬元,調(diào)賬處理777萬元,收繳財(cái)政入庫28萬元。
??1、領(lǐng)導(dǎo)重視,為經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)工作創(chuàng)造了良好的工作環(huán)境。一是定期召開全縣經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)工作領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議,縣委常委、組織部長(zhǎng)夏錫?同志在年初的工作會(huì)議上,對(duì)全年經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)工作進(jìn)行安排部署,并對(duì)經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)工作提出明確要求和措施。二是重大問題縣領(lǐng)導(dǎo)親自過問,在每次的審計(jì)進(jìn)點(diǎn)會(huì)和審計(jì)結(jié)果通報(bào)會(huì)上,組織、紀(jì)檢、監(jiān)察等領(lǐng)導(dǎo)親自到現(xiàn)場(chǎng)指導(dǎo)。針對(duì)一些被查出的重大問題,縣主要領(lǐng)導(dǎo)親自過問,親自研究解決辦法。
??2、政務(wù)公開增強(qiáng)了人民群眾的參與度。在經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)工作中,要求被審單位政務(wù)公開是一個(gè)最基本的資料,我們力改過去封閉審計(jì)的方式,做到“三公開”,即公開審計(jì)紀(jì)律、公開審計(jì)資料、公開審計(jì)結(jié)果,讓人民群眾參與整個(gè)審計(jì)過程,知曉每個(gè)審計(jì)環(huán)節(jié),了解最后審計(jì)結(jié)果。今年我縣首次在洋坪鎮(zhèn)進(jìn)行了審計(jì)結(jié)果通報(bào),讓廣大人民群眾了解被審單位和領(lǐng)導(dǎo)人的審計(jì)結(jié)果,做到依法審計(jì)、陽光審計(jì)。
??3、從制度建設(shè)抓起,規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)者行為。我們力改過去重處罰輕制度建設(shè)為此刻的重制度建設(shè)并加以適當(dāng)處罰的審計(jì)結(jié)果處理方式,不斷幫忙被審單位規(guī)范制度建設(shè),做到用制度管人,按制度辦事。同時(shí),為了對(duì)全縣領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)行為進(jìn)行規(guī)范,我局在縣經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)工作領(lǐng)導(dǎo)小組的領(lǐng)導(dǎo)下,制定出臺(tái)了《遠(yuǎn)安縣經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)職責(zé)追究辦法》、《遠(yuǎn)安縣離任領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)交接辦法》等制度。
??4、注重經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)成果運(yùn)用,為黨風(fēng)廉政建設(shè)、組織選人用人當(dāng)好參謀。我們力改過去單純的財(cái)務(wù)收支審計(jì),為此刻的重點(diǎn)審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)濟(jì)職責(zé)活動(dòng)和重大事項(xiàng)。在經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)中,我們力求審計(jì)結(jié)果能被有效運(yùn)用,不斷提高審計(jì)報(bào)告撰寫質(zhì)量,注重審計(jì)事實(shí),確保對(duì)被審領(lǐng)導(dǎo)者的個(gè)人經(jīng)濟(jì)行為能有全面真實(shí)的反映。同時(shí),我局對(duì)20xx年和20xx年的13個(gè)經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)單位進(jìn)行了定期回訪,以督促被審單位和領(lǐng)導(dǎo)對(duì)問題及時(shí)進(jìn)行了整改落實(shí)。
??——與時(shí)俱進(jìn),不斷加強(qiáng)審計(jì)工作的改革與創(chuàng)新。
??為適應(yīng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的要求,根據(jù)目前審計(jì)業(yè)務(wù)人員有限、計(jì)算機(jī)審計(jì)水平不是很高的現(xiàn)實(shí),我局不斷加強(qiáng)學(xué)習(xí)提高素質(zhì),打破業(yè)務(wù)股室的局限,進(jìn)行統(tǒng)籌安排,加大經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)和干部教育培訓(xùn)的改革與創(chuàng)新力度,全面實(shí)行計(jì)算機(jī)審計(jì)。
??1、創(chuàng)新審計(jì)方式,實(shí)現(xiàn)三大轉(zhuǎn)變。在今年的審計(jì)工作中,我們加大了審計(jì)方式、審計(jì)結(jié)果報(bào)告等方面的創(chuàng)新力度。一是從“收支”到“履責(zé)”,不斷拓寬審計(jì)資料。從以往過多關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部個(gè)人在任期間財(cái)政財(cái)務(wù)收支等狀況,向干部履行基本職責(zé)的狀況拓寬。以經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、文化和公共事業(yè)等領(lǐng)域的重大決策、政策落實(shí)、資金管理使用、履行監(jiān)督職責(zé)和廉潔自律等狀況為審計(jì)核心,視審計(jì)對(duì)象的具體狀況,進(jìn)一步明確審計(jì)的目標(biāo)和重點(diǎn)。二是從“論功”到“述職”,變革審計(jì)評(píng)價(jià)。從偏重對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部個(gè)人功績(jī)的主觀評(píng)價(jià)向客觀真實(shí)地評(píng)述干部履行職責(zé)、決定決策、政策執(zhí)行等資料轉(zhuǎn)變。根據(jù)不一樣部門、不一樣地區(qū)、不一樣職責(zé)的審計(jì)對(duì)象,采用定量和定性相結(jié)合的方法,客觀反映干部的工作業(yè)績(jī),評(píng)價(jià)經(jīng)濟(jì)行為,界定經(jīng)濟(jì)職責(zé)。三是從“抄送”到“現(xiàn)場(chǎng)通報(bào)”,創(chuàng)新報(bào)告形式。從審計(jì)報(bào)告發(fā)文抄送向召開審計(jì)結(jié)果通報(bào)會(huì)改變。過去經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)結(jié)束后,一般都是將審計(jì)的最終報(bào)告以書面的形式發(fā)送到被審計(jì)單位及被審計(jì)干部個(gè)人。為了進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)干部的有效監(jiān)督,尊重群眾知情權(quán),在審計(jì)正式結(jié)束后,由縣經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)小組到被審計(jì)單位召開審計(jì)結(jié)果通報(bào)會(huì),將領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)結(jié)果面向被審計(jì)單位和社會(huì)進(jìn)行通報(bào),做到干部監(jiān)督與審計(jì)監(jiān)督、社會(huì)監(jiān)督、群眾監(jiān)督有效結(jié)合。透過三大形式的轉(zhuǎn)變,不斷促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部樹立正確的政績(jī)觀。
配合審計(jì)工作總結(jié)計(jì)劃篇九
2023年紀(jì)檢監(jiān)察工作總體要求是:堅(jiān)持以^v^新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo),認(rèn)真落實(shí)中央紀(jì)委四次全會(huì),省紀(jì)委四次全會(huì)和市紀(jì)委十五屆五次全會(huì)部署要求,增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”,堅(jiān)定“四個(gè)自信”,踐行“兩個(gè)維護(hù)”,把黨的政治建設(shè)擺在首位,強(qiáng)化政治監(jiān)督,持續(xù)正風(fēng)反腐,加強(qiáng)日常監(jiān)督,堅(jiān)決整治形式主義,官僚主義,鞏固發(fā)展反腐敗斗爭(zhēng)壓倒性勝利,確保^v^和省委、市委重大決策部署在xxx貫徹落實(shí)到位。
一、學(xué)懂弄通做實(shí)^v^新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想。
01.帶頭學(xué)習(xí)貫徹。在學(xué)習(xí)貫徹^v^新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想方面,集團(tuán)紀(jì)委、紀(jì)檢監(jiān)察室和紀(jì)檢干部要做好表率,堅(jiān)持先學(xué)一步、深學(xué)一層。要建立健全學(xué)習(xí)、教育、培訓(xùn)制度,加強(qiáng)專題研學(xué)、培訓(xùn)教學(xué)、日常自學(xué)。要大力弘揚(yáng)理論聯(lián)系實(shí)際的學(xué)風(fēng),緊貼自身職責(zé)和現(xiàn)實(shí)思想,反復(fù)學(xué)思踐悟,做到真學(xué)、真懂,真信,真用。
02.加強(qiáng)學(xué)習(xí)監(jiān)督。發(fā)揮監(jiān)督作用,督促xxx集團(tuán)黨委扎實(shí)開展“不忘初心,牢記使命”主題教育總結(jié)工作,常態(tài)化開展“兩學(xué)一做”學(xué)習(xí)教育。結(jié)合實(shí)際制定詳細(xì)計(jì)劃、明確具體要求,堅(jiān)持用^v^新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想武裝頭腦、指導(dǎo)實(shí)踐、推動(dòng)工作。采取定期和隨機(jī)相結(jié)合的方式,對(duì)學(xué)習(xí)貫徹情況進(jìn)行經(jīng)常性監(jiān)督檢查,對(duì)不重視、不落實(shí)的嚴(yán)肅追責(zé)問責(zé),力戒形式主義,務(wù)求取得實(shí)效。
二、強(qiáng)化政治監(jiān)督,踐行“兩個(gè)維護(hù)”
03.嚴(yán)明政治紀(jì)律和政治規(guī)矩。
堅(jiān)持把踐行“兩個(gè)維護(hù)”作為首要政治任務(wù),省委、市委關(guān)于xx事業(yè)發(fā)展的重大決策部署到哪里,監(jiān)督檢查就跟進(jìn)到哪里,堅(jiān)決糾治上有政策、下有對(duì)策,有令不行、有禁不止等行為,對(duì)違反政治紀(jì)律和政治規(guī)矩的,將嚴(yán)肅查處,決不姑息。
04.嚴(yán)肅黨內(nèi)政治生活。加強(qiáng)對(duì)《新形勢(shì)下黨內(nèi)政治生活若干準(zhǔn)則》等法規(guī)制度執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查,重點(diǎn)監(jiān)督檢查集團(tuán)黨委及轄屬各黨組織貫徹民主集中制、執(zhí)行“三重一大”事項(xiàng)報(bào)告制度、落實(shí)“三會(huì)一課”、開展批評(píng)與自我批評(píng)等情況,著力糾正黨內(nèi)政治生活不嚴(yán)肅不健康的問題,增強(qiáng)黨內(nèi)政治生活的政治性,時(shí)代性,原則性,戰(zhàn)斗性。
05.督促主體責(zé)任落實(shí)。
督促集團(tuán)黨委和轄屬各黨組織及班子成員認(rèn)真履行全面從嚴(yán)治黨主體責(zé)任,采取會(huì)議議事監(jiān)督、傳達(dá)學(xué)習(xí)上級(jí)文件精神,主體責(zé)任清單檢查、監(jiān)督發(fā)現(xiàn)問題提醒等方式,查找落實(shí)主體責(zé)任方面存在的問題和差距,及時(shí)補(bǔ)齊短板、消除弱項(xiàng)。督促“一把手”強(qiáng)化第一責(zé)任意識(shí),當(dāng)好第一責(zé)任人;班子成員嚴(yán)格落實(shí)“一崗雙責(zé)”,既要抓好分管領(lǐng)域的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理,又要抓好分管領(lǐng)域的黨風(fēng)廉政建設(shè)。
三、全力整治形式主義、官僚主義06.突出整治重點(diǎn)。
一是在貫徹落實(shí)上級(jí)重大決策部署方面,重點(diǎn)整治熱衷于做表面文章,表態(tài)多調(diào)門高,行動(dòng)少落實(shí)差,單純以會(huì)議貫徹會(huì)議、以文件落實(shí)文件等問題。
二是在履職盡責(zé)方面,重點(diǎn)整治違反規(guī)定程序亂決策亂作為,回避突出問題不擔(dān)當(dāng)不作為,弄虛作假,瞞報(bào)謊報(bào)情況,編造假經(jīng)驗(yàn)假典型假數(shù)據(jù)等問題。
三是在工作作風(fēng)方面,重點(diǎn)整治作風(fēng)漂浮,不研究真實(shí)情況、不解決實(shí)際問題,調(diào)研搞形式,檢查走過場(chǎng),工作不細(xì)致、基礎(chǔ)不扎實(shí)等問題。
07.采取有力舉措。督促集團(tuán)黨委集中力量開展專題調(diào)研,查擺自身存在的形式主義、官僚主義突出問題和具體表現(xiàn),有針對(duì)性地制定行為規(guī)范,逐項(xiàng)整改并不斷鞏固整改成效。加大對(duì)集團(tuán)職能部門和轄屬單位主要負(fù)責(zé)人形式主義,官僚主義問題的監(jiān)督執(zhí)紀(jì)力度,對(duì)有關(guān)問題線索第一時(shí)間調(diào)查處理。對(duì)形式主義、官僚主義典型案例進(jìn)行深入剖析,點(diǎn)名道姓通報(bào)曝光。
四、集中精力推進(jìn)正風(fēng)反腐08.推動(dòng)中央八項(xiàng)規(guī)定精神落地生根。嚴(yán)肅查處不正之風(fēng),高度警惕不正之風(fēng)隱形變異,擴(kuò)大和暢通信訪舉報(bào)渠道,強(qiáng)化明察暗訪工作機(jī)制,向全體黨員干部和各級(jí)管理人員持續(xù)釋放越往后越嚴(yán)的強(qiáng)烈信號(hào)。堅(jiān)決從嚴(yán)查處公款吃喝、公車私用、私車公養(yǎng)等違紀(jì)行為,堅(jiān)決從重查處違規(guī)公費(fèi)出國(guó)(境)、違規(guī)發(fā)放領(lǐng)取津貼補(bǔ)貼、違規(guī)收送禮品禮金等違紀(jì)行為,堅(jiān)決依紀(jì)從快查處酒后駕駛,聚眾賭博、尋釁滋事等違法行為。
09.始終保持懲治腐敗高壓態(tài)勢(shì)。堅(jiān)持“無禁區(qū)、全覆蓋、零容忍,重遏制,強(qiáng)高壓、長(zhǎng)震懾”方針,始終保持高壓態(tài)勢(shì)不動(dòng)搖。緊盯工程建設(shè)、招標(biāo)采購(gòu)等關(guān)鍵領(lǐng)域和財(cái)務(wù)管理、組織人事等關(guān)鍵崗位,采取全方位監(jiān)督、深層次預(yù)防措施,定期開展談話提醒,適時(shí)采取組織措施,及時(shí)查處輕度違紀(jì),積極配合上級(jí)紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)依法查處貪污賄賂,濫用職權(quán)、玩忽職守、徇私舞弊等職務(wù)違法和職務(wù)犯罪。
五、加強(qiáng)日常監(jiān)督10.堅(jiān)持做到全覆蓋。在監(jiān)督對(duì)象上實(shí)現(xiàn)全覆蓋,采取參加重要會(huì)議,及時(shí)談話提醒、檢查報(bào)告事項(xiàng)等方式,強(qiáng)化對(duì)集團(tuán)黨委和班子成員的監(jiān)督;推進(jìn)內(nèi)部巡察工作,強(qiáng)化對(duì)部門單位的監(jiān)督,2023年計(jì)劃完成*個(gè)單位的巡察。在監(jiān)督時(shí)段上全覆蓋,既抓八小時(shí)以內(nèi),又抓八小時(shí)以外,對(duì)存在苗頭性傾向性問題的及時(shí)提醒談話,批評(píng)教育,實(shí)現(xiàn)全時(shí)段監(jiān)督管理。
11.堅(jiān)持把紀(jì)律挺在前面??茖W(xué)運(yùn)用監(jiān)督執(zhí)紀(jì)“四種形態(tài)”,落實(shí)從嚴(yán)治黨主體責(zé)任,使黨的紀(jì)律成為剛性約束,堅(jiān)持懲前毖后、治病救人的方針,充分發(fā)揮懲處的震懾作用,從早、從小、從細(xì)抓起,做到思想教育,政策感化,紀(jì)法威懾有機(jī)結(jié)合,讓各級(jí)黨員干部習(xí)慣在受監(jiān)督和約束的環(huán)境中工作生活。
12.堅(jiān)持全面轉(zhuǎn)變作風(fēng)。督促紀(jì)檢監(jiān)察干部帶頭守紀(jì),帶頭貫徹執(zhí)行黨的路線方針政策,帶頭遵守廉潔自律各項(xiàng)規(guī)定,帶頭改進(jìn)工作作風(fēng)。加強(qiáng)對(duì)紀(jì)檢監(jiān)察隊(duì)伍的培訓(xùn)管理,建立完善考核評(píng)價(jià)和激勵(lì)機(jī)制,提拔重用敢于監(jiān)督、善于執(zhí)紀(jì)、勇于追責(zé)的優(yōu)秀紀(jì)檢監(jiān)察干部,淘汰清退不敢擔(dān)當(dāng)、不負(fù)責(zé)任、不能履職的不合格紀(jì)檢監(jiān)察人員。
13.堅(jiān)持突出重點(diǎn)。抓住“關(guān)鍵少數(shù)”,建立廉政檔案,加強(qiáng)對(duì)各級(jí)黨員領(lǐng)導(dǎo)干部的監(jiān)督。提醒集團(tuán)黨委主要負(fù)責(zé)同志在年度民主生活會(huì)上通報(bào)班子成員接受談話函詢情況,督促被談話函詢的同志在民主生活會(huì)上作出說明或檢查。督促xxx集團(tuán)黨委落實(shí)“三重一大”事項(xiàng)報(bào)告監(jiān)督制度,強(qiáng)化事前,事中,事后監(jiān)督。嚴(yán)把干部選拔任用“黨風(fēng)廉政意見回復(fù)”關(guān),實(shí)事求是評(píng)價(jià)干部廉政情況,防止“帶病提拔”“帶病上崗”。
配合審計(jì)工作總結(jié)計(jì)劃篇十
科學(xué)合理編制學(xué)校收支打算,并對(duì)打算進(jìn)程進(jìn)行把持和管理,合理配置學(xué)校資源,盡力節(jié)儉資金,增強(qiáng)資產(chǎn)管理,防止學(xué)校資產(chǎn)流失,對(duì)學(xué)校財(cái)務(wù)運(yùn)動(dòng)的真實(shí)性、合法性和合理性進(jìn)行監(jiān)視,積極開展財(cái)務(wù)剖析工作,確保學(xué)校財(cái)務(wù)運(yùn)動(dòng)的效益性,開展了預(yù)算內(nèi)經(jīng)費(fèi)管理、預(yù)算外經(jīng)費(fèi)管理和往來款項(xiàng)管理和其他工作。
(一)、預(yù)算內(nèi)經(jīng)費(fèi)管理工作。
全年預(yù)算財(cái)政撥款xx元、轉(zhuǎn)移支付xx元(其中代課金xx元)、預(yù)計(jì)新增減約xx元,共計(jì)xx元。截止xxx年xx月財(cái)政已撥款xx元,欠撥xx元,實(shí)際支出xxx元,未結(jié)賬款約xx元,下半年可安排經(jīng)費(fèi)共計(jì)xx元,其中工資xx元、公積金須繳納xx元、醫(yī)保需繳納xx元,共需xx元,不包含公業(yè)務(wù)費(fèi)尚差。經(jīng)費(fèi)情形不容樂觀。如追加上年超支xx元、上半年代課超編費(fèi)元和賬上可沖銷款xx元,可基礎(chǔ)堅(jiān)持運(yùn)轉(zhuǎn)。再要回xx萬元轉(zhuǎn)移支付,可保障經(jīng)費(fèi)。預(yù)算內(nèi)經(jīng)費(fèi)全體由財(cái)政撥款,重要用于職工工資、獎(jiǎng)金、離退休費(fèi)、遺屬補(bǔ)貼、醫(yī)療保險(xiǎn)、住房公積金、退休建房費(fèi)和公業(yè)務(wù)費(fèi)等開支。主通過以下工作來實(shí)現(xiàn)經(jīng)費(fèi)管理。及時(shí)足額發(fā)放職工工資、獎(jiǎng)金、離退休費(fèi)、遺屬補(bǔ)貼。按期上交職工醫(yī)療保險(xiǎn)金、住房公積金。公業(yè)務(wù)費(fèi)開支嚴(yán)厲履行站長(zhǎng)一支筆審批,報(bào)銷時(shí)必需憑原始憑證據(jù)實(shí)列報(bào),不能以領(lǐng)代報(bào)或以借代報(bào),手續(xù)不完美、票所不正規(guī)和非正常開支的費(fèi)用,一律不予報(bào)銷。采購(gòu)、維修大額開支履行集體研討決議,并簽署采購(gòu)、維修合同,上報(bào)相干部門,完美控購(gòu)手續(xù)后方可履行。兌現(xiàn)職工福利發(fā)放,現(xiàn)已發(fā)放退休教師xxx元/人。
(二)、預(yù)算外經(jīng)費(fèi)管理。
全鄉(xiāng)共收雜費(fèi)xx元,其中沙灘學(xué)校xx元,%,由于各方面因素該校長(zhǎng)期負(fù)債,履行開校全體收取雜費(fèi),全體返還,幾乎每期開校月報(bào)均無經(jīng)費(fèi)運(yùn)轉(zhuǎn);雙江小學(xué)xx元,%,辦公經(jīng)費(fèi)比擬寬松;無水小學(xué)xx元,成功小學(xué)xx元,婁子坳小學(xué)xx元,三間學(xué)?;A(chǔ)持平;長(zhǎng)江小學(xué)xx元,近兩期節(jié)余近兩千元還債,本期已還清并基礎(chǔ)持平,發(fā)展情形不錯(cuò);馬桑小學(xué)xx元,經(jīng)費(fèi)相對(duì)欠缺。五間學(xué)校經(jīng)費(fèi)所占比例不大,在xx%—xx%之間。預(yù)算外經(jīng)費(fèi)重要起源于學(xué)校訂學(xué)生的雜費(fèi)收取,按規(guī)定上繳財(cái)政后劃回本單位,重要用于學(xué)校的辦公室費(fèi)開支。輔導(dǎo)站逐月按的比例劃給學(xué)校,截止年月份已全體劃回學(xué)校。雜費(fèi)應(yīng)用請(qǐng)求學(xué)校負(fù)責(zé)人對(duì)本校產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)做到心中有數(shù),并承擔(dān)經(jīng)濟(jì)義務(wù),輔導(dǎo)站財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)審計(jì)、監(jiān)視和領(lǐng)導(dǎo)。
(三)、往來款管理往來款重要有書款、免費(fèi)教科書款、“兩戶”減免款、特困生減免款、學(xué)生傷亡補(bǔ)貼、盤算機(jī)工程款、集資款、住房公積金個(gè)人部分、醫(yī)保個(gè)人部分、個(gè)別所得稅、代課金、教學(xué)獎(jiǎng)懲、單位及個(gè)人借款,往來款一律履行??顚S?,絕不挪作他用。
(四)、其他工作按時(shí)完成審批年終獎(jiǎng)金審批、兩年考察晉檔、三年優(yōu)良晉檔和職稱變動(dòng)晉檔工作。認(rèn)真進(jìn)行校產(chǎn)清算上報(bào),防止學(xué)校資產(chǎn)流失。錄入人事工資管理體系,完美單位人員人事工資檔案,為高效管理奠定基本。高質(zhì)量、高請(qǐng)求完美預(yù)算工作。為職工貸款供給便利,解決職工進(jìn)修、建房等資金缺乏問題。
(一)、存在問題今年初開以過大導(dǎo)致公用經(jīng)費(fèi)開支嚴(yán)重超越同期程度。個(gè)別學(xué)校超支現(xiàn)象嚴(yán)重,重要是由于歷史因素、無收入支出和審計(jì)監(jiān)視不力所致。站內(nèi)經(jīng)費(fèi)緊張重要由于核編少、用人多造成。我站目前核編xx人,實(shí)際用編xx人,超編xx人(中小學(xué)各xx人計(jì)),全年導(dǎo)致元差額經(jīng)費(fèi)。
(二)、今后的盡力方向增強(qiáng)財(cái)務(wù)人員知識(shí)培訓(xùn),力求規(guī)范學(xué)校財(cái)務(wù)運(yùn)動(dòng),樹立健全學(xué)校財(cái)務(wù)檔案,舉辦財(cái)務(wù)知識(shí)比賽運(yùn)動(dòng)。狠抓典范,根據(jù)《沙灘鄉(xiāng)學(xué)校財(cái)務(wù)管理措施》第十一章第五十、五十一、五十二條之規(guī)定,對(duì)財(cái)務(wù)工作搞得好的單位和個(gè)人進(jìn)行大力表揚(yáng),反之則兌現(xiàn)處分。依據(jù)人事制度改造請(qǐng)求,撤消中心校報(bào)賬員職位,減少管理層次,進(jìn)步工作效益。對(duì)全年公用經(jīng)費(fèi)履行按月分配應(yīng)用指標(biāo),確保不呈現(xiàn)超支現(xiàn)象。
配合審計(jì)工作總結(jié)計(jì)劃篇十一
1、宣傳,認(rèn)識(shí)。在審計(jì)工作前,縣農(nóng)業(yè)局了《關(guān)于農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計(jì)工作的通知》(綦農(nóng)業(yè)〔xx〕120號(hào))。通知指出:農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計(jì),能夠地保護(hù)集體經(jīng)濟(jì)組織和農(nóng)民的合法權(quán)益,惠農(nóng)政策;能夠村級(jí)財(cái)務(wù)公開和民主制度建設(shè),村級(jí)監(jiān)督和權(quán)力制約機(jī)制;農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計(jì),是“三農(nóng)”工作的要求,是民生和農(nóng)村的要求,是農(nóng)村發(fā)展的保障。要求各街(鎮(zhèn))要認(rèn)識(shí)農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計(jì)工作的意義。
2、成立和工作班子。各鎮(zhèn)都成立了由分管農(nóng)業(yè)的或紀(jì)檢書記擔(dān)任組長(zhǎng),農(nóng)經(jīng)干部、財(cái)政干部、駐村干部、代理會(huì)計(jì)為的農(nóng)村財(cái)務(wù)審計(jì)工作,農(nóng)村財(cái)務(wù)審計(jì)工作。
3、審計(jì)工作的范圍和。農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計(jì)的范圍,是街(鎮(zhèn))、村兩級(jí)2016年度農(nóng)民負(fù)擔(dān)情況和農(nóng)民負(fù)擔(dān)資金的提取使用及惠農(nóng)政策的情況和日常財(cái)務(wù)工作。審計(jì)的是農(nóng)民負(fù)擔(dān)和惠農(nóng)政策情況、日常財(cái)務(wù)審計(jì)。
314個(gè)行政村、2629個(gè)村民中,已審計(jì)249個(gè)村、2046個(gè)村民。審計(jì)的村、社在農(nóng)村合作醫(yī)療收費(fèi)、農(nóng)村中小學(xué)收費(fèi)、農(nóng)民建房收費(fèi)、農(nóng)民集資收費(fèi)、一事一議籌資籌勞中未貪污挪用、自立項(xiàng)目、收費(fèi)、強(qiáng)行以資代勞籌工等情況。檢查審計(jì),主要反映出問題:
1、挪用集體資金的情況仍有。村組干部思想素質(zhì)不高,財(cái)經(jīng)紀(jì)律意識(shí)不強(qiáng),挪用集體資金的情況仍然。審計(jì)中查出:挪用集體資金8人,金額53050.54元,:安穩(wěn)鎮(zhèn)一村支書挪用集體資金23000余元,永城鎮(zhèn)一村民組長(zhǎng)挪用集體資金20859.54元,古南街道一村民組長(zhǎng)挪用集體資金4536.5元;23人,主要是在集體報(bào)銷旅游費(fèi)、伙食費(fèi)、重報(bào)支出等費(fèi)用,涉及金額15418.5元。到為止,已有21人作了退賠,退出集體資金6243.5元,占應(yīng)退賠金額的9.92%。
2、村組制度。農(nóng)村財(cái)務(wù)委托代理和電算化管理,財(cái)務(wù)管理制度健全。,村組干部思想素質(zhì)不高,遵章守紀(jì)意識(shí)不強(qiáng),在農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作中制度。審計(jì)中查出集體收入未入賬17筆84578元,少支多報(bào)1筆50元,拒絕不開支入賬25筆9541元,新增債務(wù)3筆18170元。
3、財(cái)務(wù)管理監(jiān)督仍需。開支審批手續(xù)。開支單據(jù)或無事由,或無經(jīng)辦人簽字,或無審批人審批,或無民主理財(cái)審核蓋章。票據(jù)不規(guī)范。村組仍有使用三聯(lián)收據(jù)收款或白條單據(jù)付款的情況,本應(yīng)正規(guī)合法憑證的經(jīng)濟(jì),卻以非正規(guī)票據(jù)代替。民主理財(cái)未能監(jiān)督職能。共有民主理財(cái)2214個(gè),村314人,社1900個(gè),民主理財(cái)無報(bào)酬或民主監(jiān)督意識(shí)不強(qiáng),不愿或按要求農(nóng)村財(cái)務(wù)監(jiān)督管理工作。共有161個(gè)村、組民主理財(cái)違反財(cái)務(wù)制度規(guī)定由村、組干部兼任民主理財(cái)組長(zhǎng),有名無實(shí),形同虛設(shè)。公款私存情況仍然。村欠有銀行或農(nóng)村信用社貸款,不愿或不敢在銀行或農(nóng)村信用社開設(shè)集體存款賬戶,將集體資金以個(gè)人名義存入銀行或農(nóng)村信用社,集體資金管理失控。三角鎮(zhèn)一村主任將集體資金263100從1999年3月至2016年1月期間,該村向9戶私人發(fā)放借貸款,到為止,經(jīng)清理督促追收,累計(jì)至今尚有60000元未還,原村會(huì)計(jì)將計(jì)劃生育管理費(fèi)、農(nóng)稅、水費(fèi)等集體資金24578.07元以私人的名義存入銀行,現(xiàn)已追收上繳,存入樂興村集體資金賬戶。
4、村干部經(jīng)辦集體經(jīng)濟(jì)。制度規(guī)定,村組集體的經(jīng)濟(jì)收支只能由財(cái)務(wù)人員辦理,但支書或主任不放手,強(qiáng)行經(jīng)手集體經(jīng)濟(jì)。
1、督促檢查,制度。農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作是農(nóng)村經(jīng)營(yíng)管理工作,乃至整個(gè)農(nóng)村工作的組成,農(nóng)民關(guān)注的熱點(diǎn)問題。農(nóng)村財(cái)務(wù)管理,農(nóng)村基層組織建設(shè),密切黨群、干群關(guān)系,農(nóng)村社會(huì)的意義。,今后要一項(xiàng)經(jīng)常性工作,農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作的督促檢查,農(nóng)村財(cái)務(wù)制度。各鎮(zhèn)本地農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作中的問題,措施,糾正和,使之規(guī)范化、制度化。
2、審計(jì)監(jiān)督,違紀(jì)。農(nóng)村財(cái)務(wù)審計(jì)監(jiān)督,是農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作的環(huán)節(jié)和手段。,農(nóng)村財(cái)務(wù)審計(jì)監(jiān)督一項(xiàng)經(jīng)常性的工作,農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作中的問題,或不地審計(jì)監(jiān)督。農(nóng)村財(cái)務(wù)管理制度要求,每年要審計(jì)三分的村組,原則上三年內(nèi)對(duì)所村組要輪流審計(jì)一遍。對(duì)審計(jì)中查出的經(jīng)濟(jì)問題,要財(cái)務(wù)制度的規(guī)定嚴(yán)肅;情節(jié)嚴(yán)重的由紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)黨紀(jì)、政紀(jì)處分;構(gòu)成犯罪的移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。
3、農(nóng)村財(cái)務(wù)人員的素質(zhì)教育。農(nóng)村財(cái)務(wù)人員的政治思想素質(zhì)、技術(shù)、職業(yè)道德和敬業(yè)精神,在程度上決定著農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作質(zhì)量的好壞。,在培訓(xùn)的,要對(duì)村組財(cái)務(wù)人員及鎮(zhèn)代理會(huì)計(jì)的財(cái)經(jīng)紀(jì)律、思想素質(zhì)教育,遵紀(jì)守法意識(shí),責(zé)任感、使命感。
4、農(nóng)村財(cái)務(wù)人員的穩(wěn)定。農(nóng)村財(cái)務(wù)規(guī)范管理的條件配備代理中心會(huì)計(jì)和村財(cái)務(wù)人員,并穩(wěn)定,確因工作需要調(diào)換的,經(jīng)鎮(zhèn)農(nóng)經(jīng)審核、鎮(zhèn)批準(zhǔn),并報(bào)縣農(nóng)業(yè)行政主管備案。
配合審計(jì)工作總結(jié)計(jì)劃篇十二
??由于時(shí)間關(guān)系,對(duì)照部門工作計(jì)劃,還有不少工作沒有完成,這將是我們下半年的主要工作目標(biāo)之一。具體有:
??1、加強(qiáng)和有關(guān)部門的溝通和聯(lián)系,為集團(tuán)公司創(chuàng)造良好的經(jīng)營(yíng)平臺(tái)。
??和財(cái)政、糧食溝通,稻谷的掛賬問題,和財(cái)政溝通建庫資金的安排問題;
??3、在使用中不斷加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)管理軟件的使用進(jìn)行總結(jié)討論,進(jìn)一步修改完善,盡可能做到操作簡(jiǎn)單,方便使用;同時(shí)根據(jù)集團(tuán)公司管理的需要,開發(fā)集團(tuán)內(nèi)部管理報(bào)表。
??4、編寫集團(tuán)公司財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)操作手冊(cè),進(jìn)一步規(guī)范會(huì)計(jì)核算,強(qiáng)化內(nèi)控制度;
??5、配合各項(xiàng)目單位繼續(xù)做好重大項(xiàng)目的跟蹤審計(jì)及完工項(xiàng)目的竣工決算審計(jì)工作;
??6、繼續(xù)做好改制過程中的各項(xiàng)工作的銜接,為企業(yè)做好服務(wù),為集團(tuán)做好監(jiān)督。
??7、抓制度落實(shí),抓人員培訓(xùn)。
??針對(duì)監(jiān)事會(huì)專項(xiàng)檢查中的問題,對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作及財(cái)務(wù)管理工作認(rèn)真回顧和反思;
??針對(duì)財(cái)政部新近下發(fā)的38個(gè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,根據(jù)財(cái)務(wù)人員后續(xù)教育的要求,組織集團(tuán)及所屬單位財(cái)務(wù)人員進(jìn)行xx年度的繼續(xù)教育培訓(xùn)。
??8、進(jìn)一步加強(qiáng)和各單位的溝通和聯(lián)系。
??充分利用已經(jīng)建立起來的用友財(cái)務(wù)信息化平臺(tái),加強(qiáng)和各單位財(cái)務(wù)人員的溝通和聯(lián)系,為集團(tuán)公司加強(qiáng)內(nèi)部管理提供及時(shí)的財(cái)務(wù)信息。
??總之,財(cái)務(wù)工作離不開集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)事會(huì)、所屬各單位領(lǐng)導(dǎo)以及集團(tuán)各部門的關(guān)心和支持,在此深表感謝。同時(shí)還希望在今后的工作中,給予財(cái)務(wù)工作和財(cái)務(wù)人員一如既往的支持。
??謝謝大家。
??財(cái)務(wù)審計(jì)部。
配合審計(jì)工作總結(jié)計(jì)劃篇十三
今年以來,xx鎮(zhèn)紀(jì)檢監(jiān)察工作充分貫徹落實(shí)黨的十九屆六中全會(huì)精神,根據(jù)區(qū)、監(jiān)察局的部署,堅(jiān)持標(biāo)本兼治、綜合治理、懲防并舉、注重預(yù)防的方針,強(qiáng)化責(zé)任意識(shí),認(rèn)真履行職責(zé),按照《20xx年度xx區(qū)紀(jì)檢監(jiān)察工作績(jī)效考評(píng)辦法》的要求,扎實(shí)抓好紀(jì)檢監(jiān)察各項(xiàng)工作,有力推動(dòng)了黨風(fēng)廉政建設(shè)和反工作各項(xiàng)任務(wù)的落實(shí),取得了一定的成效。
對(duì)本村本單位的黨風(fēng)廉政工作負(fù)全面領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任,做到分工明確,責(zé)任明確,落實(shí)到人,并形成一級(jí)抓一級(jí),層層抓落實(shí)的局面,并將執(zhí)行情況作為年度村干部千分制考核的一項(xiàng)重要指標(biāo),是年終評(píng)優(yōu)、評(píng)先的重要依據(jù)。三是認(rèn)真總結(jié)同心村試點(diǎn)工作的經(jīng)驗(yàn)和做法,以點(diǎn)帶面,推進(jìn)農(nóng)村基層黨風(fēng)廉政建設(shè)工作。同時(shí),重點(diǎn)培植安海、半山兩個(gè)村作為基層黨風(fēng)廉政建設(shè)示范村,認(rèn)真指導(dǎo)和督查。
根據(jù)紀(jì)[20xx]3號(hào)文件精神,在全鎮(zhèn)黨員干部中深入開展“學(xué)條規(guī)、守紀(jì)律、樹形象”主題教育活動(dòng)。年初,認(rèn)真制定了活動(dòng)方案,并按方案要求組織實(shí)施。一是組織機(jī)關(guān)干部、各村主干、鎮(zhèn)直單位負(fù)責(zé)人,傳達(dá)學(xué)習(xí)中央x屆二次全會(huì),^v^反工作會(huì)議,省八屆四次全會(huì)、市九屆四次全會(huì)、區(qū)十一屆四次全會(huì)以及省、市、區(qū)政府廉政工作會(huì)議精神,并由鎮(zhèn)主要領(lǐng)導(dǎo)上黨課。二是黨委中心組認(rèn)真組織機(jī)關(guān)黨員干部專題學(xué)習(xí)《中國(guó)^v^紀(jì)律處分條例》、《領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政若干準(zhǔn)則》、《關(guān)于嚴(yán)格禁止利用職務(wù)上的便利謀取不正當(dāng)利益的若干規(guī)定的通知》等中央和省、市、區(qū)有關(guān)廉潔自律的各項(xiàng)規(guī)定,并認(rèn)真做好學(xué)習(xí)筆記以及撰寫心得體會(huì)。三是組織黨員干部開展“廉政歌曲大合唱”比賽活動(dòng)以及“黨紀(jì)條規(guī)知識(shí)競(jìng)賽”活動(dòng)。四是通過廉政工作會(huì)議,聽廉政報(bào)告、看《廉政之窗》等警示片、組織黨員干部參觀區(qū)警示教育基地等形式,增強(qiáng)學(xué)習(xí)教育的效果。還邀請(qǐng)區(qū)檢察院預(yù)防職務(wù)犯罪科科長(zhǎng)魏逢光作專題講座,運(yùn)用近年來發(fā)生的黨員領(lǐng)導(dǎo)干部違紀(jì)違法典型案例開展警示教育。五是開展廉政文化進(jìn)農(nóng)村活動(dòng),設(shè)立廉政宣傳欄2個(gè),廣告牌3個(gè),廉政警示牌15個(gè)。
1、健全財(cái)務(wù)監(jiān)管制度。把村級(jí)財(cái)務(wù)管理作為反腐倡廉的一項(xiàng)重點(diǎn)內(nèi)容,抓實(shí)抓好,健全鎮(zhèn)農(nóng)村財(cái)務(wù)代理服務(wù)中心,全面落實(shí)集體會(huì)計(jì)代理制度,實(shí)行村級(jí)村務(wù)電算化,把牢村級(jí)財(cái)務(wù)審核關(guān)。深入推進(jìn)村務(wù)公開,健全了村務(wù)監(jiān)督小組審查制度,對(duì)村財(cái)開支情況實(shí)行定期檢查,并張榜公布,做到公開內(nèi)容真實(shí)、具體、及時(shí)、規(guī)范,開展村干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作。
2、完善農(nóng)村“三資”監(jiān)管制度。成立了xx鎮(zhèn)農(nóng)村集體“三資”管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組,研究制定了《實(shí)施意見》并召開動(dòng)員大會(huì),要求各村嚴(yán)格按照《實(shí)施意見》的規(guī)定,加強(qiáng)對(duì)村集體的“三資”監(jiān)管。
3、深入推進(jìn)鎮(zhèn)政府政務(wù)公開。把政務(wù)公開作為鎮(zhèn)政府建設(shè)的一項(xiàng)基本制度,做到機(jī)構(gòu)健全、人員落實(shí)、機(jī)制完善,公開的內(nèi)容真實(shí)、全面、及時(shí),不斷提高公開質(zhì)量和水平,重點(diǎn)公開支農(nóng)資金使用情況及農(nóng)民群眾普遍關(guān)心、涉及群眾切身利益的其他事項(xiàng);公開鎮(zhèn)機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)收支和領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律等情況。同時(shí)對(duì)基層站所辦事程序的公開情況予以監(jiān)督,促進(jìn)行^v^力公開,規(guī)范運(yùn)作。
4、推行“陽光工程”建設(shè)。按照“公開、公正、公平”的要求,認(rèn)真執(zhí)行區(qū)委、區(qū)政府《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)“陽光工程”建設(shè)的實(shí)施意見》和區(qū)政府《關(guān)于加強(qiáng)建設(shè)工程招標(biāo)投標(biāo)管理的規(guī)定》的有關(guān)規(guī)定,加強(qiáng)對(duì)政府投資及集體出資工程的監(jiān)督管理。今年,我鎮(zhèn)安海、黃家、半山村道路工程,xx學(xué)校教學(xué)樓維修工程和奇達(dá)村車站至白云山公路工程均在區(qū)、鎮(zhèn)監(jiān)督下進(jìn)行公開招投標(biāo),實(shí)現(xiàn)“陽光操作”。
5、推行公共資源、集體資產(chǎn)市場(chǎng)化配置。半山村、高塘村海帶養(yǎng)殖海區(qū)均進(jìn)行公開拍租,采取由村兩委、村民代表、養(yǎng)殖戶代表共同商議拍租價(jià),公示后,由本村養(yǎng)殖戶抽簽決定養(yǎng)殖區(qū)面積和位置。今年拍租價(jià)比去年翻一翻。
根據(jù)區(qū)、監(jiān)察局的部署和要求,認(rèn)真抓好中央《關(guān)于嚴(yán)格禁止利用職務(wù)上的便利謀取不正當(dāng)利益的若干規(guī)定》和領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律有關(guān)規(guī)定。認(rèn)真執(zhí)行民主生活會(huì)、述職述廉、誡勉談話和問詢制度。認(rèn)真貫徹民主集中制,健全領(lǐng)導(dǎo)班子議事規(guī)則。健全公務(wù)接待制度,落實(shí)公務(wù)接待定期報(bào)告和預(yù)警機(jī)制,做到開支規(guī)范。嚴(yán)禁用公款大吃大喝進(jìn)行高消費(fèi)娛樂活動(dòng)。認(rèn)真貫徹公務(wù)車輛配備有關(guān)規(guī)定,今年按規(guī)定上報(bào)審批新配備了一輛公務(wù)小汽車,防止了超標(biāo)準(zhǔn)超編制配備使用小汽車。嚴(yán)格執(zhí)行津貼補(bǔ)貼發(fā)放標(biāo)準(zhǔn),禁止濫發(fā)津貼補(bǔ)貼等行為。精簡(jiǎn)會(huì)議,嚴(yán)格執(zhí)行區(qū)會(huì)議和差旅費(fèi)管理有關(guān)規(guī)定。嚴(yán)格執(zhí)行領(lǐng)導(dǎo)干部個(gè)人有關(guān)事項(xiàng)報(bào)告制度。認(rèn)真摸底并取消“小靈通”捆綁單位固定電話3部。
在治理教育亂收費(fèi)方面,加大對(duì)中小學(xué)收費(fèi)行為的明查暗訪力度,組織開展專項(xiàng)檢查1次,查處糾正了1起奇達(dá)小學(xué)亂收費(fèi)行為,并配合區(qū)糾風(fēng)辦查處1起xx學(xué)校亂收費(fèi)行為。在糾醫(yī)工作方向,圍繞農(nóng)村衛(wèi)生院醫(yī)療服務(wù)和藥價(jià)虛高定價(jià)問題開展監(jiān)督檢查1次,及時(shí)組織協(xié)調(diào)了一起醫(yī)患糾紛。并督促做好校務(wù)、院務(wù)公開工作。組織開展了糧補(bǔ)、油補(bǔ)等各項(xiàng)支農(nóng)惠農(nóng)政策落實(shí)情況監(jiān)督檢查,確保資金及時(shí)足額發(fā)放到農(nóng)民手中。組織財(cái)政、公安、邊防等部門治理公路三亂和停車場(chǎng)收費(fèi)等問題。在民評(píng)工作方面,11月中旬組織了區(qū)、鎮(zhèn)人大代表、政協(xié)委員、企業(yè)負(fù)責(zé)人、老干部等對(duì)全鎮(zhèn)22個(gè)鎮(zhèn)直單位和基層站所進(jìn)行行風(fēng)政風(fēng)民主評(píng)議,對(duì)評(píng)議末位的鎮(zhèn)民政辦工作人員予以誡勉談話,并調(diào)整其工作崗位,促進(jìn)了政風(fēng)行風(fēng)的好轉(zhuǎn)。組織開展了郭婆水庫周邊養(yǎng)豬場(chǎng)違法排污專項(xiàng)行動(dòng)。
我們充分發(fā)揮信訪在查案工作的主渠道作用,暢通群眾訴求表達(dá)渠道,做好領(lǐng)導(dǎo)干部接訪、下訪工作,熱情接待每位上訪群眾,認(rèn)真處理每一份,注重從信訪中尋找案源,增強(qiáng)辦案的主動(dòng)性,對(duì)群眾來信來訪,我們都認(rèn)真調(diào)查,及時(shí)搞好信訪件的初查反饋,做到調(diào)查處理事實(shí)清楚,問題解決得當(dāng),避免了越級(jí)上訪、集體上訪等現(xiàn)象。今年按時(shí)按質(zhì)辦結(jié)信訪件38件。認(rèn)真分析案件線索,突出辦案重點(diǎn),強(qiáng)化對(duì)辦案的領(lǐng)導(dǎo),加大查辦案件力度,查案工作取得了一定成效,完成了區(qū)下達(dá)的查辦案件指導(dǎo)數(shù)2件,案件既有自查案件還有經(jīng)濟(jì)案件,并積極配合區(qū)、檢察院查辦文灣村主干、同心村原支部書記等違紀(jì)案件。
健全機(jī)關(guān)效能各項(xiàng)制度,完善內(nèi)部管理機(jī)制,強(qiáng)化崗位責(zé)任制,切實(shí)落實(shí)機(jī)關(guān)效能的各項(xiàng)要求,經(jīng)常組織機(jī)關(guān)效能日常督查,定期通報(bào)督查情況,嚴(yán)格兌現(xiàn)獎(jiǎng)懲和責(zé)任追究,切實(shí)增強(qiáng)機(jī)關(guān)干部的責(zé)任意識(shí)、服務(wù)意識(shí)和效率意識(shí)。認(rèn)真對(duì)待效能投訴,限期辦理群眾投訴件,對(duì)投訴件認(rèn)真對(duì)待,及時(shí)查閱,詳實(shí)調(diào)查,及時(shí)反饋,不斷提高訴求件的辦理質(zhì)量,切實(shí)解決群眾關(guān)心的問題,促進(jìn)社會(huì)和諧穩(wěn)定。今年共辦理機(jī)關(guān)效能投訴件31件。深化政府績(jī)效評(píng)估工作,認(rèn)真制定實(shí)施方案和評(píng)估細(xì)則,做到有部署,有檢查。
總之,20xx年我鎮(zhèn)紀(jì)檢監(jiān)察工作嚴(yán)格按照區(qū)監(jiān)察局的部署,真抓實(shí)干,狠抓落實(shí),雖然取得了一定成效,但對(duì)照《紀(jì)檢監(jiān)察工作績(jī)效考評(píng)辦法》的要求還有一定差距,主要是:實(shí)施有效監(jiān)督不夠到位;各村及鎮(zhèn)直各單位農(nóng)村基層黨風(fēng)廉政建設(shè)工作開展不平衡。這些問題待我們?cè)诮窈蟮墓ぷ髦信右钥朔徒鉀Q。
配合審計(jì)工作總結(jié)計(jì)劃篇十四
按照集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求緊緊圍繞集團(tuán)公司中心工作以維護(hù)集團(tuán)公司財(cái)經(jīng)秩序、規(guī)范集團(tuán)公司經(jīng)濟(jì)行為、促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)提高資金使用效益為重點(diǎn)以促進(jìn)集團(tuán)公司健康、持續(xù)發(fā)展為目標(biāo)積極履行審計(jì)職能開展各項(xiàng)審計(jì)工作較好地完成了各項(xiàng)任務(wù)取得了一定成績(jī)。
審計(jì)部從成立之日起,加強(qiáng)對(duì)審計(jì)人員的學(xué)習(xí)培訓(xùn),一是組織審計(jì)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)《審計(jì)法》等國(guó)家法律法規(guī)和集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作精神,使全體審計(jì)人員提高思想認(rèn)識(shí),充分認(rèn)識(shí)集團(tuán)公司成立審計(jì)部的重要意義,充分認(rèn)識(shí)開展審計(jì)工作是貫徹落實(shí)黨的*精神、加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)、促進(jìn)反腐倡廉工作發(fā)展的需要,是確保干部職工遵紀(jì)守法、清正廉潔、干凈做事的需要,是促進(jìn)集團(tuán)公司健康、持續(xù)發(fā)展的需要,要增強(qiáng)工作責(zé)任心和工作使命感,按照集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作精神,充分履行審計(jì)職能,全面做好內(nèi)部審計(jì)工作,取得內(nèi)部審計(jì)工作的實(shí)際成效。二是對(duì)審計(jì)人員進(jìn)行政策法規(guī)和業(yè)務(wù)知識(shí)的培訓(xùn),提高審計(jì)人員的政策法規(guī)水*和審計(jì)業(yè)務(wù)技能,使審計(jì)人員能夠正確履行審計(jì)職能,做好各項(xiàng)審計(jì)工作,完成審計(jì)工作任務(wù),取得審計(jì)工作成績(jī)。
為確保內(nèi)部審計(jì)工作順利開展,審計(jì)部明確了工作目標(biāo):一是要嚴(yán)格貫徹執(zhí)行國(guó)家審計(jì)法律法規(guī),規(guī)范審計(jì)行為,提高審計(jì)工作效率;要結(jié)合集團(tuán)公司實(shí)際加強(qiáng)制度建設(shè),建立、健全、完善各項(xiàng)制度,構(gòu)筑防腐反腐屏障,促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展。二是要圍繞集團(tuán)公司中心工作,積極開展內(nèi)部審計(jì),堅(jiān)持以財(cái)務(wù)收支審計(jì)為基礎(chǔ),以物資采購(gòu)、基建項(xiàng)目、中期債、大額資金使用等審計(jì)為重點(diǎn),不斷拓寬審計(jì)領(lǐng)域,加大審計(jì)監(jiān)督力度,提高管理部門和管理人員的責(zé)任意識(shí)和管理水*,提升集團(tuán)公司經(jīng)濟(jì)效益。三是要貫徹“全面審計(jì)、突出重點(diǎn)”的方針,抓好對(duì)重點(diǎn)部門、重點(diǎn)資金、重大問題審計(jì)的同時(shí),逐步擴(kuò)大審計(jì)覆蓋面,進(jìn)一步發(fā)揮審計(jì)工作的監(jiān)督與服務(wù)功能,對(duì)在審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題,及時(shí)提出建議意見,使被審計(jì)單位切實(shí)加強(qiáng)制度建設(shè)和日常收支管理水*。
審計(jì)部按照集團(tuán)公司的工作精神和工作部署,從20xx年9月開始內(nèi)部審計(jì)工作,通過全體審計(jì)人員認(rèn)真努力、兢兢業(yè)業(yè)工作,完成了內(nèi)部審計(jì)工作任務(wù),取得良好成績(jī)。
(一)開展財(cái)務(wù)大檢查,提高財(cái)務(wù)管理水*。
審計(jì)部20xx年9月組織全體審計(jì)人員對(duì)集團(tuán)下屬公司進(jìn)行一次財(cái)務(wù)大檢查,檢查重點(diǎn)為新公司建章建制,老公司查錯(cuò)糾弊。在財(cái)務(wù)大檢查過程中,要求新公司制定完善的財(cái)務(wù)管理制度,使公司財(cái)務(wù)管理工作有章可循,有據(jù)可依,切實(shí)做到以制度管理財(cái)務(wù),促進(jìn)財(cái)務(wù)管理制度化和規(guī)范化,實(shí)施有效的財(cái)務(wù)監(jiān)督,保證賬賬相符、賬款相符、賬實(shí)相符、賬表相符、賬證相符,防范違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律行為的發(fā)生。對(duì)老公司財(cái)務(wù)大檢查中,主要發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)未盤點(diǎn),應(yīng)收賬款未對(duì)賬的問題,要求老公司加強(qiáng)對(duì)固定資產(chǎn)的管理,建立健全固定資產(chǎn)賬冊(cè),嚴(yán)格固定資產(chǎn)日常核算、管理和處置,對(duì)固定資產(chǎn)增減及收入、支出要及時(shí)入賬,確保賬證、賬賬、賬實(shí)相符。要定期對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行清查,年終進(jìn)行全面清查盤點(diǎn),做好固定資產(chǎn)的實(shí)物登記管理,確保固定資產(chǎn)完整和不流失。要求老公司及時(shí)做好應(yīng)收賬款對(duì)賬工作,同時(shí)加強(qiáng)應(yīng)收賬款催收工作,防范應(yīng)收賬款流失,降低公司經(jīng)濟(jì)效益。
(二)開展小金庫整治工作,規(guī)范財(cái)務(wù)管理秩序。
審計(jì)部20xx年11月開展小金庫整治工作,要求各單位領(lǐng)導(dǎo)一是深刻認(rèn)識(shí)到“小金庫”的存在,擾亂了集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理秩序,影響集團(tuán)公司財(cái)務(wù)資金的安全,誘發(fā)、滋生腐敗行為,嚴(yán)重?cái)狞h風(fēng)政風(fēng)和社會(huì)風(fēng)氣。二是要按照集團(tuán)公司的要求,健全和加強(qiáng)制度建設(shè),進(jìn)一步完善各項(xiàng)管理制度,嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理規(guī)章制度,加強(qiáng)部門經(jīng)費(fèi)使用與管理,從源頭上防止和杜絕“小金庫”問題的發(fā)生。通過開展小金庫整治工作,規(guī)范了財(cái)務(wù)管理秩序,對(duì)促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè),防范產(chǎn)生腐敗行為起到積極作用。
(三)積極開展專項(xiàng)審計(jì),推進(jìn)集團(tuán)公司整體工作發(fā)展。
審計(jì)部在20xx年下半年積極開展專項(xiàng)審計(jì)工作,一是10月份配合主管部門對(duì)公司進(jìn)行檢查,配合水務(wù)一體化小組對(duì)審計(jì)、評(píng)估進(jìn)行全程跟綜;二是11月份成立督查組對(duì)在建基建項(xiàng)目跟綜落實(shí);三是與公司其他部門成立小組配合會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)發(fā)行中期債進(jìn)行審計(jì)。這些專項(xiàng)審計(jì)工作開展,有力促進(jìn)在建基建項(xiàng)目、中期債等工作的發(fā)展,確保在建基建項(xiàng)目、中期債等工作按照集團(tuán)公司的工作要求進(jìn)行,取得實(shí)際成效。
集團(tuán)公司審計(jì)部成立時(shí)間只有短短幾個(gè)月,經(jīng)過全體審計(jì)人員共同努力和辛勤工作,完成了集團(tuán)公司下達(dá)的審計(jì)工作任務(wù),取得了較好的成績(jī)。但還是存在一些不足問題,主要是:一是審計(jì)手段較為單一,審計(jì)工作效率仍待提高;二是審計(jì)咨詢和審計(jì)服務(wù)還沒有完全到位;三是由于人力不足審計(jì)工作未全面開展,例如下屬公司業(yè)績(jī)考核等工作還未開展;四是制度建設(shè)還不夠健全完善;五是審計(jì)信息化建設(shè)不夠等,審計(jì)手段較為原始、落后。這些存在的不足問題,需要引起審計(jì)部高度的重視,采取切實(shí)措施,在今后的工作中加以改進(jìn)和提高。
(一)加強(qiáng)宣傳,突出審計(jì)工作的重要性。
審計(jì)部要切實(shí)加強(qiáng)宣傳,突出審計(jì)工作的重要性,通過板報(bào)、宣傳欄等方式,構(gòu)建一個(gè)審計(jì)信息交流的窗口,把集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作動(dòng)態(tài)、審計(jì)法規(guī)、審計(jì)制度等公布于眾,在一定范圍內(nèi)對(duì)有關(guān)審計(jì)結(jié)果進(jìn)行通報(bào)。通過這些工作,使集團(tuán)公司全體干部職工進(jìn)一步加深對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作重要性的了解,改善和優(yōu)化審計(jì)環(huán)境,理解和支持內(nèi)部審計(jì)工作,促進(jìn)集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)工作健康持續(xù)發(fā)展。
(二)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,強(qiáng)化會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作。
審計(jì)部要配合財(cái)務(wù)部門,加強(qiáng)下屬公司財(cái)務(wù)管理,使下屬公司財(cái)務(wù)人員一是深入貫徹落實(shí)《會(huì)計(jì)法》等法律法規(guī),充分認(rèn)識(shí)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的重要性,掌握會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的主要內(nèi)容和基本要求,進(jìn)一步強(qiáng)化內(nèi)部控制和會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范,全面提升會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作水*。二是營(yíng)造崇尚誠(chéng)實(shí)守信、規(guī)范會(huì)計(jì)核算、強(qiáng)化內(nèi)部管理的會(huì)計(jì)文化,按照*《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》和集團(tuán)公司財(cái)務(wù)工作精神,進(jìn)一步健全內(nèi)部會(huì)計(jì)管理制度,使記賬、算賬、報(bào)賬等基礎(chǔ)工作符合國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度,為全面提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量打下基礎(chǔ)。
(三)運(yùn)用審計(jì)結(jié)果,促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展。
審計(jì)部要充分運(yùn)用審計(jì)結(jié)果,加強(qiáng)對(duì)人財(cái)物管理使用和關(guān)鍵崗位的監(jiān)督,促使干部職工規(guī)范財(cái)務(wù)管理,正確行使職權(quán)。要加強(qiáng)對(duì)各類制度執(zhí)行情況的監(jiān)督,杜絕“暗箱操作”,避免權(quán)力腐敗的發(fā)生,既促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展,又建立一支清正廉潔的干部職工隊(duì)伍。
(四)開展下屬公司業(yè)績(jī)考核,提高下屬公司工作積極性。
審計(jì)部要按照集團(tuán)公司的工作部署,開展下屬公司業(yè)績(jī)考核。通過審計(jì)如實(shí)反映下屬公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī),按照集團(tuán)公司標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行考核,做到獎(jiǎng)優(yōu)罰劣,進(jìn)一步提高下屬公司的工作積極性,促進(jìn)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)工作發(fā)展,取得良好經(jīng)營(yíng)效益。
(五)加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè),不斷提高內(nèi)部審計(jì)工作水*。
審計(jì)部要加強(qiáng)審計(jì)人員的思想建設(shè)、職業(yè)道德建設(shè)和廉政建設(shè),推進(jìn)依法審計(jì)、文明審計(jì)。要加強(qiáng)管理,嚴(yán)明紀(jì)律,強(qiáng)化監(jiān)督,提高審計(jì)工作效率和審計(jì)工作質(zhì)量,促進(jìn)審計(jì)工作發(fā)展,為推進(jìn)集團(tuán)公司健康、持續(xù)發(fā)展作貢獻(xiàn)。
配合審計(jì)工作總結(jié)計(jì)劃篇十五
20xx年度,我縣*投資審計(jì)工作取得了較好成效,突出表現(xiàn)在:*投資審計(jì)法制建設(shè)進(jìn)一步完善,投資項(xiàng)目審計(jì)意識(shí)進(jìn)一步加強(qiáng),局投資審計(jì)機(jī)構(gòu)和人員隊(duì)伍初步建成。國(guó)家審計(jì)在服務(wù)我縣生態(tài)工業(yè)園區(qū)建設(shè)等中心工作上,在規(guī)范*投資項(xiàng)目造價(jià)管理行為、防止國(guó)有資產(chǎn)流失、以及糾正基本建設(shè)投資管理過程中的違紀(jì)違法行為等方面發(fā)揮了日益突出的作用。
20xx年,全年共審計(jì)完成*投資項(xiàng)目17個(gè),在審4個(gè),審計(jì)工程結(jié)算價(jià)款總額萬元,審計(jì)核減工程款萬元,*均核減率。其中:縣天地房地產(chǎn)開發(fā)有限公司靈川半島開發(fā)工程造價(jià)報(bào)審萬元,審計(jì)核減工程款378*6萬元,核減率為;溪水庫工程造價(jià)報(bào)審萬元,審計(jì)核減工程款萬元,核減率為。
在所有審計(jì)項(xiàng)目中,審計(jì)局投資審計(jì)股完成項(xiàng)目6個(gè),審計(jì)結(jié)算價(jià)款萬元,核減工程款萬元(其中工業(yè)園區(qū)項(xiàng)目4個(gè),審計(jì)結(jié)算價(jià)款萬元,核減工程款萬元);委托社會(huì)機(jī)構(gòu)審計(jì)項(xiàng)目11個(gè),審計(jì)結(jié)算價(jià)款萬元,核減工程款萬元。
1、加強(qiáng)“人、法、技”建設(shè),建立審計(jì)專業(yè)隊(duì)伍。按照《審計(jì)法》、《安徽省審計(jì)監(jiān)督條例》的規(guī)定和上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的部署,我局把*投資審計(jì)的“人、法、技”建設(shè)擺在首位。經(jīng)縣*的同意,首先制訂和頒發(fā)實(shí)施了《xx縣*投資項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督辦法》(績(jī)政xx32號(hào)),使*投資審計(jì)監(jiān)督工作做到有法可依,并更切合我縣實(shí)際。為順應(yīng)*投資力度不斷加大的迅猛形勢(shì),我局提出投資審計(jì)要“快起步、打基礎(chǔ)、求發(fā)展”。
圍繞這一思路,首先公開選聘了1名土木工程專業(yè)的大學(xué)本科畢業(yè)生,充實(shí)投資審計(jì)專業(yè)技術(shù)力量;其次又委派1名審計(jì)骨干參加省廳組織的合肥工業(yè)大學(xué)投資審計(jì)培訓(xùn)班進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn),形成審計(jì)技術(shù)力量;第三,經(jīng)縣編委批準(zhǔn),增設(shè)了投資審計(jì)業(yè)務(wù)股。至此,我局*投資審計(jì)的專業(yè)機(jī)構(gòu)和專業(yè)隊(duì)伍已初步建成。
2、籌措經(jīng)費(fèi)確保重點(diǎn),加大審計(jì)技術(shù)裝備的投入,力求審計(jì)結(jié)果正確公正,努力樹立審計(jì)機(jī)關(guān)。今年以來,我局先后投入了4萬余元人民幣,購(gòu)置了投資審計(jì)必備的專業(yè)書籍、專業(yè)軟件和電腦等裝備,特別是花費(fèi)近萬元購(gòu)置的土石方工程量計(jì)算軟件,在縣生態(tài)工業(yè)園區(qū)土石方工程價(jià)款結(jié)算的及時(shí)性和準(zhǔn)確性方面發(fā)揮了重要作用,及時(shí)糾正了其他軟件的技術(shù)錯(cuò)誤,有效控制了審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。
3、在堅(jiān)持國(guó)家審計(jì)監(jiān)督的前提下,注意整合社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)的人力資源。在我局投資審計(jì)的起步階段,專業(yè)審計(jì)力量不足,人少事多的矛盾突出。我局按照(績(jī)政xx32號(hào))文件規(guī)定,堅(jiān)持*投資的國(guó)家審計(jì)原則;同時(shí),又注意整合社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)的審計(jì)力量參與審計(jì),已初步建立了*投資審計(jì)“制度執(zhí)行統(tǒng)一,工作部署統(tǒng)一,標(biāo)準(zhǔn)尺度統(tǒng)一”的工作機(jī)制,及時(shí)扭轉(zhuǎn)了此前在工程結(jié)算價(jià)款審核中,社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)之間無序競(jìng)爭(zhēng)和縣審計(jì)局對(duì)審計(jì)質(zhì)量失控的被動(dòng)局面。
1、以服務(wù)生態(tài)工業(yè)園區(qū)開發(fā)建設(shè)為重點(diǎn),促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
2、堅(jiān)持全面審計(jì)前提,不斷深化*投資審計(jì)。目前我局投資審計(jì)還處于起步階段,審計(jì)范圍和內(nèi)容還不夠全面和深入,服務(wù)宏觀經(jīng)濟(jì)決策、提高*投資效益方面做得不夠。xx年要從深化投資審計(jì)范圍和內(nèi)容入手,以財(cái)政性資金投資去向和使用效益為重點(diǎn),逐步提高投資審計(jì)質(zhì)量。
3、堅(jiān)持創(chuàng)新和發(fā)展,跟蹤審計(jì)技術(shù)前沿,引入計(jì)算機(jī)審計(jì)、工程質(zhì)量檢測(cè)等技術(shù)裝備和手段,提升審計(jì)能力。
4、繼續(xù)加強(qiáng)審計(jì)人員素質(zhì)培養(yǎng),不斷強(qiáng)化審計(jì)人員作風(fēng)紀(jì)律和廉政建設(shè),打造高素質(zhì)審計(jì)隊(duì)伍。