計劃是為了有條不紊地實現(xiàn)目標而做出的合理安排。那么我們該如何制定一個有效的計劃呢？首先，我們需要明確自己的目標和需要達成的成果，然后根據(jù)這些目標和成果來制定相應的行動步驟和時間安排。在制定計劃時，要注意合理安排時間，充分考慮自身的能力和條件，避免設置過高或過低的目標。此外，還可以利用各種工具和技巧，如使用日歷、建立待辦事項清單、設定提醒等，來幫助我們更好地管理和執(zhí)行計劃。最后，制定計劃后還要及時進行評估和調整，根據(jù)實際情況和反饋結果，對計劃進行修正和改進。根據(jù)自己的實際情況和需要，可以參考這些范文進行針對性的修改和調整。
存貨盤點計劃書篇一
1．確定存貨量以求“帳”、“實”相符。
2．確實掌握存貨進出使用狀況及合理性。
（盤存）基準日：20xx-10-
1．盤點單位初盤日：20xx年10月日。
2．財務部/倉儲核算部門復盤日： 年 月 日。
1．原材料類、輔料。
2．在制品及半成品（生產(chǎn)線上在制品及未耗用原料、倉庫半成品）。
3．產(chǎn)成品。
1．公司內部之所有生產(chǎn)車間。
2．公司內部倉庫所有成品、原材料及輔助材料。
1．向各相關部門主管說明盤點計劃并與各作業(yè)單位協(xié)調，向實際參與盤點人員說明盤點事項。各盤點單位需于月日將盤點人員名單提供給財務，以便財務部進行有關盤點計劃安排。
2．生管及生產(chǎn)部門盡量減少盤點時在線的存貨，同時對不良品和報廢品應提前進行處理。
3．各盤點單位之間的實物往來必須全部入帳，即不允許存在借據(jù)、借條，也不允許出現(xiàn)a單位的存貨放在b單位區(qū)域的現(xiàn)象。特別是庫房和生產(chǎn)線之間的借料要徹底進行清理，避免出現(xiàn)生產(chǎn)線和庫房重復計算的現(xiàn)象。
4．抽點人抽點時，盤點單位原初盤人必須陪同，以便出現(xiàn)差異時及時核對確認。
5．各部門需在 年 月 日17：30前確定本單位之盤點人員安排、預估本單位盤點卡需求量并反饋給財務部。
6．盤點卡發(fā)放控單人員必須詳細登記于盤點控制表上，并有領料人員（盤點人員）于盤點單據(jù)上簽名。
7．采購部門應通知供應商從 年 月 日至 年 月 日停止送貨。
8．盤點日前各種存貨收發(fā)截止日期時間、單據(jù)及相關規(guī)定請嚴格依照本盤點計劃進行。
9．盤點單發(fā)放時間：
盤點卡…………………………………… 年 月 日9：00（財務部提供）
倉庫物料盤點表………………… 年 月 日9：00（各相關
統(tǒng)計員提供）
車間物料盤點表…………… 年 月 日9：00（各相關核算員提供）
1．盤點單位初盤日： 年 月 日。
2．財務部/倉儲核算部門復盤日： 年 月 日。
3．會計師復盤日： 年 月 日。
一）、倉庫存貨盤點方式
1．盤點前應將盤點現(xiàn)場進行清理，將存貨分類擺放，同一料號之存貨應盡量歸集在一起。
2．盤點前所有存貨需全部進行驗收處理。
3．倉庫使用倉庫物料盤點表進行盤點，盤點人各倉管員根據(jù)盤點匯總表，逐一核對實物與盤點匯總表之數(shù)量是否一致，在盤點表上簽名并記錄實存數(shù)和差異；每張盤點表均需盤點人簽名。
4．各現(xiàn)場盤點應由相關倉管員自己以盤點卡或盤點表取樣抽點，若誤差率超過5%則自己重新盤點。
5．初盤結束后，如果實際數(shù)與預盤點數(shù)存在差異，須將初盤結果、以及盤點差異交倉庫主管處理。
6．財務或倉核部主管抽盤時將持物料盤點表，根據(jù)特定的原則到現(xiàn)場抽取樣本抽點，并在盤點匯總表上所抽項目后簽名，如與初盤數(shù)有差異則必須要求陪同的初點人在物料盤點表上簽字確認。
7．如抽盤數(shù)與盤點數(shù)存在差異，盤點單位須將物料盤點表在當日及時上交財務部處理。
8．會計師：盤點方式由會計師自行決定。
二）、生產(chǎn)線存貨盤點方式
1．盤點前應將盤點現(xiàn)場進行清理，生產(chǎn)用原材料和輔助材料必須按照類別分開擺放，并在顯著位置予以標識。
2．生產(chǎn)現(xiàn)場所有存貨均需填寫清楚盤點卡一式二聯(lián)，第二聯(lián)會計聯(lián)黃聯(lián)附在盤點表后，第一聯(lián)物料聯(lián)白聯(lián)填制好后粘訂于相應的物料上。
3．盤點單位應認真執(zhí)行內部交叉復查，對實物與盤點卡數(shù)量、盤點卡數(shù)量盤點匯總表的數(shù)量至少經(jīng)過2人以上復核，避免出現(xiàn)盤點差錯在調帳后被發(fā)現(xiàn)。
4．盤點表資料匯總必須在 年 月 日12：00前完成，財務部/倉核部將從月日13：30開始整理盤點表及盤點卡。
5．財務或倉核主管抽盤時將持車間物料盤點表，根據(jù)特定的原則到現(xiàn)場抽取樣本復點，并在所抽盤點卡上簽名，如與初盤數(shù)有差異則必須要求陪同的初點人在盤點卡上簽字確認，同時在盤點表上作相應記錄。
6．如抽盤數(shù)與初點數(shù)有差異，各盤點單位需將差異編制匯總表，然后整理盤點卡和盤點表。
7．會計師：盤點方式由會計師自行決定。
有關工作人員職務說明：
1)盤點人：實際擔任盤點的人員，從事搬運整理分類點計度量盤點卡貼置及配合會點及收單裝冊。倉庫盤點人為各倉管員，車間盤點人為相關組拉長或物料員。
2)現(xiàn)場盤點負責人及初盤人：負責盤點區(qū)域盤點人調配，盤點事項協(xié)調，盤點標的物的抽點及陪同抽點人員抽點，會計師復點人員復點，車間初盤人為核算員。
3)抽盤人：財務及倉核主管按抽樣原則對物料進行抽點。
4)會同會計師盤點人員：由財務部門主管指派專人會同會計師會盤人至各盤點區(qū)域內并依照會計師指定之盤點方式進行盤點。
5)各部門盤點聯(lián)絡人：盤點進行中協(xié)調各生產(chǎn)部盤點工作及異常事故之處理（請各部門主管擔當）。
6)控單人員：負責所有盤點卡、盤點匯總表之收發(fā)事宜并嚴格掌握盤點收發(fā)數(shù)量之一致性及所有存貨收發(fā)截止單據(jù)號碼及復印件。
1．盤點卡適用對象：生產(chǎn)線之在制品、成品。使用盤點卡的單位，盤點卡和盤點表將同時并行。
2．匯總表適用對象：倉庫、生產(chǎn)線之原材料及輔助材料。
3．盤點卡一式二聯(lián)由盤點負責人及盤點人員、抽點人員共同簽字確認：定義：第一聯(lián)==》物料聯(lián)（白聯(lián)：與物料一起）第二聯(lián)==》會計聯(lián)（黃聯(lián)：與盤點表一起）
4．盤點表由盤點人、初盤人、抽盤人及復盤人（由會計師）簽字確認。
5．盤點卡及盤點表整理方式：盤點人員于盤點完成后先將空白及作廢之盤點卡整理成冊，有效之盤點卡物料白聯(lián)粘訂在對應的物料上，有效之盤點卡會計黃聯(lián)及盤點表訂在一起，于 年 月 日12：00之前上交財務部，等待財務部安排人員抽盤。 年 月 日會計師復抽將按照抽查實物或盤點表上相關的盤點卡號進行復抽，各盤點區(qū)相關負責人須積極配合財務部及會計師及時依據(jù)盤點卡號將所抽物料找出并清點明確。
1．主庫房與報廢庫房之差異全部確認為庫房的盤盈虧，由財務部在月日00：00執(zhí)行過帳進行調整。
2．生產(chǎn)單位之pcb板、半成品和成品之盤盈虧由保管單位查明原因，并于一周內（月日前）提出處理建議，然后根據(jù)公司決議進行處理。
3．生產(chǎn)線之盤盈虧通過財務部進行調整，具體規(guī)則如下：
1）盤盈，編號入庫，沖減產(chǎn)成品成本然后根據(jù)銷售情況沖減銷貨成本。2）盤虧，計入當期損失。
1．盤點時所使用的計量單位必須保證與財務記錄單位一致，以便數(shù)據(jù)的核對。
2．各生產(chǎn)單位之盤點人員、初盤人及盤點負責人，請勿遲到、早退或缺席，并應停留在各自盤點區(qū)域內靜候復點人員前往盤點。
3．盤點、抽點、會點時須注意小心取放，并請聽從經(jīng)管人員指示，以免受盤物損壞造成公司損失。
存貨盤點計劃書篇二
2008年還是蠻有理由高興的一年,去年11月,冥王星(雖然在太陽系里,這顆行星已經(jīng)被正式命名為侏儒行星,不過在占星術里,這顆侏儒行星還是有重大含義的)在快樂幸運的'人馬座磨磨蹭蹭地呆了15年后,終于斗轉星移地來到了據(jù)說是很有自律能力的摩羯座.
作者：麥琪?安德森作者單位：刊名：新青年英文刊名：newyouth年，卷(期)：2009“”(4)分類號：關鍵詞：
存貨盤點計劃書篇三
公司各部門：
根據(jù)dxc財字[20xx]35號文《關于做好20xx年度財務決算及財產(chǎn)清查工作的通知》要求（以下簡稱通知），為了準確的反映20xx年公司整體經(jīng)營狀況，夯實各項資產(chǎn)，配合公司外部審計工作按計劃進行，現(xiàn)將公司20xx年存貨盤點有關的工作事項通知如下：
20xx年12月28日12月29日，系統(tǒng)月結時點12月27日18：00
本次盤點采取管理部門負責全盤、財務部負責抽盤的方式進行，其中生產(chǎn)線的在制品要求停線后進行全盤。
本次盤點公司本部內的存貨盤點按erp系統(tǒng)里的盤點程序進行。
各存貨管理部門自行制作盤點表電子檔，并打印盤點表，依實盤數(shù)記入盤點表，財務部抽盤人員依管理部門的實盤數(shù)對盤點結果進行抽查。
b類：誤差率不得超過0.5％c類：誤差率不得超過1.0％
如抽查誤差率超過上述規(guī)定，相關盤點人必須重新進行全盤，并提請人力資源部對盤點責任人進行經(jīng)濟懲罰。
1、因本次盤點為全盤，相關部門可以提前進行預盤，根據(jù)預盤后的出入庫數(shù)量將預盤結果還原到盤點月結日。
2、12月27日以前，各相關部門要將所有本月發(fā)生業(yè)務的存貨出、入庫及異動單據(jù)輸入erp系統(tǒng)并審核完畢，通知財務部在erp系統(tǒng)中進行月結。如確因客觀原因不能在erp系統(tǒng)中辦理手續(xù)，必須提供完整的未及時辦理出入庫手續(xù)的清單給相關部門開展下步工作。
3、各部門的相關表格格式必須與財務部下發(fā)的表格格式一致，不得隨意變動；所有物料都必須有正確的物料編碼。
1、pmc部
采購計劃組：負責本部門管理的委外加工材料的清查盤點及退供應商尚未補料的核對確認，erp系統(tǒng)中原材料價格信息的核對確認與更新2、采購部：
負責本部門管理的委外加工材料的清查盤點及退供應商尚未補料的核對確認，erp系統(tǒng)中原材料價格信息的核對確認與更新；3、制造部：
負責公司內在制品及委外加工在制品（包括dxc）的清查盤點；
負責v51庫（虛擬貼片庫）的清查盤點，盤點結果交pmc部原材料倉管組匯總；
4、工程部：
負責t21（工具庫）及產(chǎn)成品的工程部庫的清查盤點，t21庫的盤點結果交pmc部原材料倉管組匯總。5、技術管理部：
負責對本部門管理的成品機的清查盤點；
6、質量管理部
負責對本部門管理的成品機的清查盤點；
7、營銷服務部：
負責對本部門管理的三包庫、待修庫、退成品待檢庫的清查盤點；
負責安排各駐外辦事處對所保管的或整車廠、物流公司代保管的產(chǎn)成品進行清查盤點，將盤點結果報公司pmc部成品倉管組，并協(xié)助pmc部成品倉管組核對各辦事處庫存及在途的盤點差異和原因。
各相關部門按照《通知》的工作安排，按照下發(fā)的各項表格格式，在規(guī)定時間內提供所要求報送的清查表格和庫齡分析表格，提交盤點盈虧報告，提交各項減值準備數(shù)據(jù)等。
請各部門高度重視本次年終財產(chǎn)清查工作，按照《通知》要求，提前作好盤點前的準備工作，安排好人員，并按附件格式于12月24日17：00前上報盤點區(qū)域、盤點人、盤點責任人明細，以便財務下發(fā)盤點人員安排。
存貨盤點計劃書篇四
制定盤點流程，確保倉庫物料卡、物、帳的準確性。
浙江海得成套設備有限公司—新能源專用庫(11253115)。
月末及以上(季度、年中、年終)盤點，倉庫必須提前至少一天郵件至各相關部門(采購、生產(chǎn)、財務、質量)。
1.1跟據(jù)物料進出的頻率，將物料分為三類：a類(常用)、b類(不常用)、c類(呆滯料)。
1.1.2a類：出入庫頻率較高的物料。
1.1.3b類：出入庫頻率較低的物料。
1.1.4c類：基本不出庫，在庫時間三個月以上。
2.1倉庫盤點按五大類進行：元器件(貴重)、元器件、結構件、電子料、輔料。
2.2元器件(貴重)：所有價值在500元(包含500元)以上的元器件物料。
注：按價格，倉庫初步將igbt、晶閘管、不銹鋼片電阻、變壓器、電抗器、風機——后向離心、浪涌保護器、ups、hall、溫濕度變送器、410a/2100a接觸器、各框架式斷路器及附件定為貴重元器件。
2.3元器件：所有價值在500元以下的元器件物料。
2.4結構件：所有銅質件和鈑金件的物料。
2.5電子料：所有電子元器件的物料。
2.6輔料：所有輔料的物料。
3.1一周盤點：屬于a類、b類和和c的元器件(貴重)。
3.2半個月盤點：屬于a類的結構件。
3.3一個月盤點：屬于a類的元器件、電子料。
3.4三個月盤點：屬于a類和b類輔料及屬于b類元器件、結構件、電子料。
3.5六個月盤點：所有屬于c類的元器件、結構件、電子料、輔料。
4.1盤點采用實盤實點方式，禁止目測數(shù)量、估計數(shù)量。
4.2盤點時注意物料的擺放，盤點后需要對物料進行整理，保持原來的或合理的擺放順序。
4.3盤點人員各自所負責區(qū)域內物料需要全部盤點完畢并按要求(在物料卡和盤點表)做相應記錄。
5.1一個月內(不包含一個月)的盤點由倉庫管理員自行組織。
5.2一個月以上(包含一個月)的'盤點由倉庫管理員組織，且必須要有復盤(倉庫人員交叉盤點)。
5.3年終財務盤點由倉庫人員陪同財務一起完成整個倉庫的物料盤點工作。
6.1一周盤點：時間定于每周五下午(可根據(jù)實際情況調整)，計劃半天完成。
6.2半個月盤點：時間定于每個月月中(可根據(jù)實際情況調整)，計劃半天完成。
6.3一個月盤點：時間定于每個月月末(可根據(jù)實際情況調整)，計劃兩天時間完成，一天初盤，一天復盤。
6.4三個月盤點：時間定于每季度末(可根據(jù)實際情況調整)，計劃兩天時間完成，一天初盤，一天復盤。
6.5六個月盤點：時間定于年中(可根據(jù)實際情況調整)，計劃兩天時間完成，一天初盤，一天復盤。
注：以上盤點時間可根據(jù)倉庫工作任務情況來調整，總體原則是保證盤點質量和不嚴重影響倉庫正常工作任務。
7.1盤點前采購需控制好供應商的來料時間，要求供應商將貨物在盤點前送至倉庫收貨，以提前完成收貨及入庫任務，避免影響倉庫盤點的正確性。
7.2盤點前，iqc需完成待檢料的檢驗工作，以便倉庫及時完成物料入庫任務。
7.3盤點前，生產(chǎn)需做好生產(chǎn)任務備料工作，盤點期間生產(chǎn)需停止一切領料動作。
注：如遇特殊情況(領料或來料)，倉庫人員需做好手工帳。
存貨盤點計劃書篇五
月末盤點，由倉庫負責組織，財務部負責稽核。
1、盤點采用實盤實點方式。
2、盤點時注意物料的擺放，盤點后需要對物料進行整理，保持原來的'或合理的順序。
由庫房準備夾板，盤點表，盤點前倉庫賬務需要全部處理完畢。
廚房原材料盤點為實地盤點制，每月末最后一天晚7:30倉庫管理財務人員會同各廚房負責人根據(jù)當天剩余原材料庫存進行盤點，盤點表填制要求書寫清晰，品名，單價，數(shù)量，金額填寫要規(guī)范，參與盤點人必須在盤點表上簽字。
酒超盤點為永續(xù)盤點制，每月初1日早8:30由保管員打印商品盤點表，財務人員會同保管員依據(jù)盤點表對照實物進行盤點。盤點結束后，財務根據(jù)盤點結果及時處理當月盤盈盤虧商品。經(jīng)領導批準后做相關賬務處理。
存貨盤點計劃書篇六
1、確定存貨量以求“帳”、“實”相符。
2、確實掌握存貨進出使用狀況及合理性。
20xx年12月28日23時59分。
1、盤點單位初盤日：20xx年12月29日。
2、財務部/倉儲核算部門復盤日：20xx年12月31日。
3、會計師復盤日：20xx年1月2日。
1、原材料類（含保稅及非保稅）、輔料。
2、在制品及半成品（生產(chǎn)線上在制品及未耗用原料、倉庫半成品）。
3、產(chǎn)成品。
1、公司內部之所有生產(chǎn)車間。
2、公司內部倉庫所有成品、原材料及輔助材料。
1、向各相關部門主管說明盤點計劃并與各作業(yè)單位協(xié)調，向實際參與盤點人員說明盤點事項。各盤點單位需于12月25日將盤點人員名單提供給財務，以便財務部進行有關盤點計劃安排。
2、生管及生產(chǎn)部門盡量減少盤點時在線的存貨，同時對不良品和報廢品應提前進行處理。
3、各盤點單位之間的實物往來必須全部入帳，即不允許存在借據(jù)、借條，也不允許出現(xiàn)a單位的存貨放在b單位區(qū)域的現(xiàn)象。特別是庫房和生產(chǎn)線之間的借料要徹底進行清理，避免出現(xiàn)生產(chǎn)線和庫房重復計算的現(xiàn)象。
4、抽點人抽點時，盤點單位原初盤人必須陪同，以便出現(xiàn)差異時及時核對確認。
5、各部門需在20xx年12月25日17：30前確定本單位之盤點人員安排、預估本單位盤點卡需求量并反饋給財務部。
6、盤點卡發(fā)放控單人員必須詳細登記于盤點控制表上，并有領料人員（盤點人員）于盤點單據(jù)上簽名。
7、采購部門應通知供應商從20xx年12月29日00：00至20xx年1月2日24：00停止送貨。
8、盤點日前各種存貨收發(fā)截止日期時間、單據(jù)及相關規(guī)定請嚴格依照本盤點計劃進行。
9、盤點單發(fā)放時間：
盤點卡……………………………………20xx年12月26日9：00（財務部提供）
倉庫物料盤點表…………………20xx年12月29日9：00（各相關統(tǒng)計員提供）
車間物料盤點表……………20xx年12月29日9：00（各相關核算員提供）
1、盤點單位初盤日：20xx年12月29日。
2、財務部/倉儲核算部門復盤日：20xx年12月31日。
3、會計師復盤日：20xx年1月2日。
一）倉庫存貨盤點方式
1、盤點前應將盤點現(xiàn)場進行清理，將存貨分類擺放，同一料號之存貨應盡量歸集在一起。
2、盤點前所有存貨需全部進行驗收處理。
3、倉庫使用倉庫物料盤點表進行盤點，盤點人各倉管員根據(jù)盤點匯總表，逐一核對實物與盤點匯總表之數(shù)量是否一致，在盤點表上簽名并記錄實存數(shù)和差異；每張盤點表均需盤點人簽名。
4、各現(xiàn)場盤點應由相關倉管員自己以盤點卡或盤點表取樣抽點，若誤差率超過5%則自己重新盤點。
5、初盤結束后，如果實際數(shù)與預盤點數(shù)存在差異，須將初盤結果、以及盤點差異交倉庫主管處理。
6、財務或倉核部主管抽盤時將持物料盤點表，根據(jù)特定的原則到現(xiàn)場抽取樣本抽點，并在盤點匯總表上所抽項目后簽名，如與初盤數(shù)有差異則必須要求陪同的初點人在物料盤點表上簽字確認。
7、如抽盤數(shù)與盤點數(shù)存在差異，盤點單位須將物料盤點表在當日及時上交財務部處理。
8、會計師：盤點方式由會計師自行決定。
二）生產(chǎn)線存貨盤點方式
1、盤點前應將盤點現(xiàn)場進行清理，生產(chǎn)用原材料和輔助材料必須按照類別分開擺放，并在顯著位置予以標識。
2、生產(chǎn)現(xiàn)場所有存貨均需填寫清楚盤點卡一式二聯(lián)，第二聯(lián)會計聯(lián)黃聯(lián)附在盤點表后，第一聯(lián)物料聯(lián)白聯(lián)填制好后粘訂于相應的物料上。
3、盤點單位應認真執(zhí)行內部交叉復查，對實物與盤點卡數(shù)量、盤點卡數(shù)量盤點匯總表的數(shù)量至少經(jīng)過2人以上復核，避免出現(xiàn)盤點差錯在調帳后被發(fā)現(xiàn)。
4、盤點表資料匯總必須在20xx年12月30日12：00前完成，財務部/倉核部將從12月30日13：30開始整理盤點表及盤點卡。
5、財務或倉核主管抽盤時將持車間物料盤點表，根據(jù)特定的原則到現(xiàn)場抽取樣本復點，并在所抽盤點卡上簽名，如與初盤數(shù)有差異則必須要求陪同的初點人在盤點卡上簽字確認，同時在盤點表上作相應記錄。
6、如抽盤數(shù)與初點數(shù)有差異，各盤點單位需將差異編制匯總表，然后整理盤點卡和盤點表。
7、會計師：盤點方式由會計師自行決定。
1）盤點人：實際擔任盤點的人員，從事搬運整理分類點計度量盤點卡貼置及配合會點及收單裝冊。倉庫盤點人為各倉管員，車間盤點人為相關組拉長或物料員。
2）現(xiàn)場盤點負責人及初盤人：負責盤點區(qū)域盤點人調配，盤點事項協(xié)調，盤點標的物的抽點及陪同抽點人員抽點，會計師復點人員復點，車間初盤人為核算員。3）抽盤人：財務及倉核主管按抽樣原則對物料進行抽點。
4）會同會計師盤點人員：由財務部門主管指派專人會同會計師會盤人至各盤點區(qū)域內并依照會計師指定之盤點方式進行盤點。
5）各部門盤點聯(lián)絡人：盤點進行中協(xié)調各生產(chǎn)部盤點工作及異常事故之處理（請各部門主管擔當）。
6）控單人員：負責所有盤點卡、盤點匯總表之收發(fā)事宜并嚴格掌握盤點收發(fā)數(shù)量之一致性及所有存貨收發(fā)截止單據(jù)號碼及復印件。
1、盤點卡適用對象：生產(chǎn)線之在制品、成品。使用盤點卡的單位，盤點卡和盤點表將同時并行。
2、匯總表適用對象：倉庫、生產(chǎn)線之原材料及輔助材料。
3、盤點卡一式二聯(lián)由盤點負責人及盤點人員、抽點人員共同簽字確認：定義：第一聯(lián)==》物料聯(lián)（白聯(lián)：與物料一起）第二聯(lián)==》會計聯(lián)（黃聯(lián)：與盤點表一起）
4、盤點表由盤點人、初盤人、抽盤人及復盤人（由會計師）簽字確認。
5、盤點卡及盤點表整理方式：
盤點人員于盤點完成后先將空白及作廢之盤點卡整理成冊，有效之盤點卡物料白聯(lián)粘訂在對應的物料上，有效之盤點卡會計黃聯(lián)及盤點表訂在一起，于20xx年12月30日12：00之前上交財務部，等待財務部安排人員抽盤。20xx年1月2日會計師復抽將按照抽查實物或盤點表上相關的盤點卡號進行復抽，各盤點區(qū)相關負責人須積極配合財務部及會計師及時依據(jù)盤點卡號將所抽物料找出并清點明確。
1、主庫房與報廢庫房之差異全部確認為庫房的盤盈虧，由財務部在12月31日00：00執(zhí)行過帳進行調整。
2、生產(chǎn)單位之pcb板、半成品和成品之盤盈虧由保管單位查明原因，并于一周內（1月9日前）提出處理建議，然后根據(jù)公司決議進行處理。
3、生產(chǎn)線之盤盈虧通過財務部進行調整，具體規(guī)則如下：
1）盤盈，編號入庫，沖減產(chǎn)成品成本然后根據(jù)銷售情況沖減銷貨成本。
2）盤虧，計入當期損失。
1、盤點時所使用的計量單位必須保證與財務記錄單位一致，以便數(shù)據(jù)的核對。
2、各生產(chǎn)單位之盤點人員、初盤人及盤點負責人，請勿遲到、早退或缺席，并應停留在各自盤點區(qū)域內靜候復點人員前往盤點。
3、盤點、抽點、會點時須注意小心取放，并請聽從經(jīng)管人員指示，以免受盤物損壞造成公司損失。此盤點計劃書最終解釋權屬公司財務部，其他未盡事宜另行通知。
存貨盤點計劃書篇七
為加強存貨管理，保障存貨的完整性、準確性，真實地反映存貨的結存及利用狀況，特制定本次盤點計劃。
倉庫名稱合肥倉庫應通倉庫曹安倉庫二廠四廠盤點日期12月31日盤點人員數(shù)量510668供應鏈負責人沈峰李偉強唐兵潘雪亮高士勇盤點人員包括供應鏈部、審計部、財務部、質檢部、it部以及外部審計。請各部門組織相關人員參與盤點。
對各倉庫所有產(chǎn)成品存貨、原料、輔料、包裝物、在產(chǎn)品，實行全面盤點。對需要報廢的存貨，經(jīng)質檢人員檢查后單獨存放，待報廢處理審批手續(xù)辦妥后進行處理。
1、由盤點工作組制定存貨盤點計劃：包括盤點的時間、參與人員、范圍、程序。
2、存貨盤點前的準備工作：
a.將外單位的存貨和公司存貨分開擺放，并掛標簽區(qū)別，防止誤搬外單位存貨。
b.倉庫人員在正式盤點前進行倉庫存貨的分類整理，對比金蝶系統(tǒng)清單以及倉庫臺賬清單，注明已過期存貨、已損毀存貨以及正常使用的存貨等。
c.整理倉庫存貨，將存貨碼放整齊，同類存貨保持每層堆放數(shù)量一致，將縱深過多過高的存貨分開擺放，以保證盤點人員每堆存貨均可盤到。
d.與銷售部門及采購部門人員協(xié)調，12月30日下班后將實物已入庫、出庫的所有單據(jù)輸入系統(tǒng)，并記錄每個賬套中最后一張出庫單和入庫單的編號，然后由供應鏈部從系統(tǒng)中引出存貨清單，其中應通冷庫的盤點表需要分庫位標明。
e.打印盤點表，盤點表中應注明品名、規(guī)格、單位，并包含盤點表編號、盤點日期、數(shù)量、盤點人、監(jiān)盤人等信息。
3、原則上盤點當天存貨不移動，即不發(fā)生出入庫，如盤點當天由于經(jīng)營需要發(fā)生出入庫，在盤點前將當天預計出庫存貨調入待出庫倉單獨存放，將當天入庫存貨單獨存放，并保留當天出入庫原始憑證，待盤點后統(tǒng)一入賬。
盤點中：
1、由各盤點組組長應按存貨的類別確定盤點順序，并確保搬移工作有序進行。
2、由盤點表到實物：根據(jù)存貨盤點表中列舉的存貨，對選定的樣本進行數(shù)量清點并記錄在存貨盤點表上，如有差異，需記錄并后續(xù)跟進分析。
3、已超過保質期的盤點后另行堆放，待處理。
4、針對正常使用的存貨的盤點過程中注意存貨是否存在損毀及過期的情況，選取一定數(shù)量的存貨進行開箱查驗。
5、盤點時如發(fā)現(xiàn)盤點差異，需記錄差異數(shù)量，待盤點完成后統(tǒng)一分析原因。
盤點后：
1、盤點完畢，盤點人和監(jiān)盤人在盤點表上簽字，盤點表復印后一式三份，由供應鏈部門、審計部、財務部分別保管。
2、全部盤點完畢后，由盤點工作組編制存貨盤點報告，將存貨的實際盤存數(shù)量和賬面余額比對，列明差異數(shù)。
3、供應鏈部和財務部共同對差異進行分析，查找原因。
4、對盤點中發(fā)現(xiàn)的.損壞、過期的存貨列明清單，按照報廢處理流程專題匯報、審批，經(jīng)審批同意后銷毀處理。
5、本輪盤點后由供應鏈評估各分倉管理水平，并安排后續(xù)倉庫管理工作。
存貨盤點計劃書篇八
為了加強公司的存貨管理，規(guī)范存貨的庫存保管及存貨各環(huán)節(jié)的監(jiān)督與核查行為，現(xiàn)根據(jù)酒店管理公司經(jīng)營管理的需要，特制定本制度作為財務管理制度的補充以共同遵守。
存貨具體包括:。
2、庫存商品:存放于倉庫及水吧的香煙、酒水、飲料等出售商品;。
4、燃料:指酒店各設備正常運營維護所需的各種燃料等。
1、各部門原則上應指定專門的領料人，部門負責人有權簽字授于領料人對本部門日常所需物質進行領用;超出領料范圍且沒有總經(jīng)理或財務主管簽字的，倉庫有權拒絕發(fā)貨。
2、特殊情況下的急件領用，由部門經(jīng)理口頭或書面授權倉庫保管員，倉庫保管員方可發(fā)貨，但領料單位負責人必須在1日內到倉庫辦理簽字手續(xù);若在領貨后的1日內沒有辦理簽字手續(xù)的，由當值倉庫保管員向財務上報，對領料人處以至少5元的罰款;若當值倉庫保管員沒有上報，而2日內領料單仍沒有簽字的，對當值倉庫保管員處以至少5元的罰款。
1、酒店倉庫及各部門實物管理責任人，對各庫存的物品，必須按照《五常法》的要求分類或專門存放，嚴禁將不同屬性和不同存放要求的物品混存。
2、庫存實物的進庫和發(fā)出，嚴禁無單、無手續(xù)的物品進庫和發(fā)放;辦妥物品進庫和發(fā)放手續(xù)后，登記實物庫存保管賬，電腦輸單操作。并定期進行庫存物品的賬實核對盤點工作，發(fā)現(xiàn)差異，及時查明原因，予以解決，無法解決的，報財務部負責人處理;對超過保質期和有質量問題的貨品，不得對外發(fā)放，并及時填制《報損單》(一式三聯(lián)，一聯(lián)倉庫留存?zhèn)洳?，另二?lián)經(jīng)財務部簽字后一聯(lián)留存財務部處理。)，經(jīng)部門負責人審核簽字，送交財務部稽核人員核實后，報財務部負責人處理。各實物管理責任人當所保管的實物庫存接近或達到最低庫存儲備量時，應及時主動地向部門負責人或相關部門提出采購(領用)申請計劃。
3、各實物管理責任人在發(fā)放各物品時，必須嚴格按照“先進先出”的原則發(fā)放實物。先進先出:是指按照物品購進的先后順序和物品保質期的短長順序，進行物品的發(fā)放。即先購進和保質期短的物品先發(fā)放，后購進和保質期長的物品后發(fā)放。
1、各營業(yè)部門吧臺:吧員及實物庫管員于每月應對實有庫存進行實物盤點，與對應的實物保管賬期末結存實物數(shù)量進行核對，發(fā)現(xiàn)問題，及時查清解決;同時，依據(jù)當月《領料單》，匯總填制《本月部門物品領、用、存報告表》，經(jīng)部門負責人審核簽字后，報送財務部。期間隨時無條件的接受財務的定期及不定期抽查盤點。
2、酒店倉庫:倉庫庫管員于每月應對實有庫存進行實物盤點，做到日清月結，與對應的實物保管賬結存實物數(shù)量進行核對，發(fā)現(xiàn)問題，及時查清解決。
3、財務部:。
(2)每月末，財務部稽核人員應參與各倉庫庫存的實物盤點工作，一方面，核實庫存實物的賬實情況;另一方面，核查庫存實物的質量(有無質變、過期產(chǎn)品)和各品種庫存是否合理;同時，對各部門填制的《本月部門物品領、用、存報告表》列數(shù)據(jù)進行核實(依據(jù)平時收到的各進、出、領用物品憑證進行核對)和確認;發(fā)現(xiàn)問題，及時查明原因，界定責任，報財務部負責人處理。
(3)財務部負責人收到各種報告時，應及時依據(jù)酒店的相關規(guī)定進行處理，或會同各部門負責人協(xié)商后，報酒店總經(jīng)理處理。
1、對庫存實物發(fā)生的質量問題，屬驗收把關不當造成的，能要求供應商退換的，應盡量要求供應商退換，同時，追究驗收責任人的工作責任;不能退換造成的損失，由驗收責任人負責賠償;屬保管不當造成的，直接追究保管責任人的責任，并由其承擔全額的損失。
2、對庫存實物發(fā)生短損、霉變、變質的，屬定額內(其實物定額根據(jù)各物品的性質，參照同行業(yè)的平均標準進行確定)的，直接計入當月成本(此部分應嚴禁套用定額數(shù)而自用);定額外的部分，直接追究保管責任人的責任，并由其承擔全額的損失，物品被盜原價賠償。
3、財務部稽核人員稽核工作不到位，對應稽核、監(jiān)控的方面不予稽核、監(jiān)控，應發(fā)現(xiàn)。
的問題未予發(fā)現(xiàn)，或對發(fā)現(xiàn)的問題不予上報，事后被查出的，直接追究稽核人員的責任，并嚴肅處理。
4、庫貨屬于公司資產(chǎn)，任何人不得借出、或出庫給他人，
5、特殊情況，報酒店總經(jīng)理處理;非常情況，可直接上報酒店管理公司研究處理。
在盤點過程中如發(fā)現(xiàn)物品與賬實不符，多余部份調增物品庫存，短少部份按價賠償具體如下:。
1、賬實不符品種在1-5個之間的。每個品種給于10元罰款。
2、賬實不符品種在5-10個之間，每個品種給于15元罰款。
3、賬實不符品種在10個以上的除每個品種給于20元罰款外，保管員自動離職。
庫貨屬于公司資產(chǎn)，任何人不得借出、或出庫給他人，如發(fā)現(xiàn)未經(jīng)公司總經(jīng)理書面同意授權外保管人擅自借出或出庫給他人。除保管人如數(shù)賠償外還將給予乙類過失處理。
1、在財務主管盤點結果抽查過程中如發(fā)現(xiàn)物品賬實不符，未及時發(fā)現(xiàn)的處理的。除對當事人以上處罰外，還將對于材料會計及倉庫主管20元罰款過失處理。
2、在總經(jīng)理盤點結果抽查過程中如發(fā)現(xiàn)物品賬實不符，未及時發(fā)現(xiàn)的處理的。除對當事人以上處罰外，還將對于財務主管20元罰款過失及材料會計及倉庫主管20元罰款過失雙倍處理。
本規(guī)定自頒發(fā)之日起實行。
存貨盤點計劃書篇九
1、確保倉庫貨品數(shù)量與帳面數(shù)相符。
2、確實掌握倉庫現(xiàn)有存貨。
1、20xx年11 月8日至20xx年 12月1日（暫定）
1、倉庫20xx年8月前來貨文胸、女士內褲、家居、保暖
1、倉庫主管向實際參與盤點人員說明盤點事項。
2、在盤點日前倉庫所有的單據(jù)必須全部處理好。
3、盤點日當天所有確認盤點款號不允許配貨。
4、分區(qū)：對倉庫分區(qū)標號，先清點大類數(shù)量，以確定每個貨架都能查到而無遺漏。
5、 盤點表的抄寫：盤點表一式兩聯(lián)，盤點的數(shù)據(jù)不允許涂改，每個款號的盤點數(shù)據(jù)需計算合計數(shù)量，阿拉伯數(shù)字書寫要工整，貨架號、盤點人員要同時在盤點表上填寫清楚并將盤點表進行頁數(shù)的`編號，抄寫盤點表時要使用中性筆或圓珠筆，不允許使用鉛筆進行盤點表的抄寫。
6、 商品的整理原則
（1）同一規(guī)格、同種物品必須集中擺放。
7、盤點人員培訓與安排
（1）倉庫主管對參加盤點的人員按照盤點計劃的內容進行培訓和實際的操作培訓。
點單。
b)復查人：初盤完成后，由復盤人負責對初盤人負責區(qū)域內的貨物進行復盤，將正確結果記錄在盤點單。
（1）以小組為單位進行統(tǒng)一的盤點。
（2）初盤/復盤人員按照主管安排的區(qū)域，按照盤點表的順序將物品從上到下，從左到右進行逐個的清點，將清點后的正確數(shù)字寫在盤點表當中，整張盤點表填寫完畢后在盤點人一欄上填寫自己的姓名、貨架號并標上盤點單頁碼。
（3）初盤/復盤清點完畢后將盤點單交于主管手中，主管對初盤/復盤單進行審核。
（4）、如果初盤/復盤數(shù)據(jù)不相符，初盤/復盤的人員需及時對不相符的數(shù)據(jù)再次進行復盤，復盤時必須有組長或主管在場確認。
（1）盤點數(shù)據(jù)應盡快錄入，盤點數(shù)據(jù)必須在隔天早上上班前錄入完畢。
（2）要對未錄入、錄入錯誤，數(shù)量有差異的物品，在隔天早上上班前復核完畢。
（3）復盤結束后，在確認數(shù)字無誤后盤點生效。
1、漏盤、重盤；
2、盤點數(shù)量與實際數(shù)量不一致；
3、遺失盤點表；
4、盤點時應以吊牌款號為準；
1、總協(xié)調：
2、小組長：
3、每組的人員5人（包括組長以及品檢員）；
4、小組人員一經(jīng)安排不得進行私下調換，如有發(fā)現(xiàn)將給予重罰；
2、盤點日當天所有參與盤點的人員都不允許休假或請假
3、如有未能涉及到的事項需大家給予上報，以便糾正。
存貨盤點計劃書篇十
盤點為了全面確認真實的商品實物數(shù)量，夠熟練掌握規(guī)范的盤點程序是衡量門店營運狀況的重要指標，是對營運管理的綜合考核和回顧，通過盤點數(shù)據(jù)反映營運過程中的各種損耗以及門店營運上的失誤和管理上的漏洞，及時發(fā)現(xiàn)問題，改善管理，降低損耗是盤點的.最終目的。針對上次門店首次使用手持終端盤點存在的主要問題點如下：
垂直陳列商品價簽豎置插放，最后一層價簽正常放置。
1、盤點人員按規(guī)定區(qū)域在每張價簽右側或背后插放初盤，計數(shù)卡。
2、人員操作不熟練。
同一背同品嚴謹多點陳列，每個背的第一和最后一張庫存單須填盤點人員的工號垂直陳列商品原則上嚴禁相互移動，但排面陳列數(shù)量較少時，為方便點數(shù)及錄入可以適當集中碼放，盤點完后必須恢復陳列。
垂直陳列商品價簽豎置插放，最后一層價簽正常放置。
所有排面、地堆商品必須放置價簽。
地堆商品需放置價簽卡，方便價簽和計數(shù)卡的插放。
逐一檢查價簽，確保價簽信息與實物一致。
如一個背的錄入全部完畢時需按確定鍵結束本背錄入。
每完成一個單品三錄應及時拔掉三盤計數(shù)卡。
3、盤點準備工作不足，貨架空間陳列、商品整理有待加強（如：每個單品需擺放一個商品國際條碼面向錄入員的單品，目的是方便錄入員掃碼提高錄入速度。）。
x盤點前部分商品庫存量沒有合理控制。
x部分盤點人員對手持終端盤點流程不熟練。
計數(shù)卡填寫不規(guī)范（如：同一背同品嚴謹多點陳列，每個背的第一和最后一張計數(shù)卡須填盤點人員的工號）。
垂直陳列商品的注意事項。
x不計入盤點的商品標識建議更為明顯些。
x點數(shù)錯誤或串盤、漏盤有待加強。
x盤點數(shù)據(jù)錄入錯誤、數(shù)據(jù)錄入效率有待提高。
現(xiàn)場盤點人員控管，對盤點進度，機動調動人員支援，可以更為合理利用起來以縮短盤點時間。
要確保大盤點的準確性和真實性，需從以下方面控制：
盤點前控制：
x商品陳列準備嚴格遵守盤點流程的要求。
存貨盤點計劃書篇十一
抽盤人員：辦公室、生產(chǎn)部、倉庫等22人，分7小組復盤。
盤點范圍：公司的全部存貨。
1、客戶的存貨擺放基本整齊，貨品保存完好，無明顯殘破毀損情況；盤點人員對貨物的品種、擺放等情況熟悉。
2、復盤過程中，我們執(zhí)行了從盤點表到實物、再從實物到盤點表的復查程序。
3、對委外加工物料結存數(shù)進行了盤點。
4、擠橡二車間膠料標識不清晰，要標識清楚與電器的區(qū)分開來。
5、香港客戶的產(chǎn)成品庫存有點多，還沒出庫，門口大線也未出庫。
6、燈頭車間擺放了很多燈頭材料。
7、車間領料，部分沒有領料單就領料，領料數(shù)據(jù)存在倒推的情況。
8、盤點前單據(jù)未錄入完，不能做到及時關帳，沒辦法監(jiān)管帳面數(shù)與實盤數(shù)差異。
1、物料的發(fā)放，標識要清晰，加強現(xiàn)場管理。
2、減少產(chǎn)品庫存，提高存貨周轉。
3、產(chǎn)品退貨不及時清點，不及時辦理退貨手續(xù)。
4、加強倉庫管理，盤點前錄完單據(jù)，關帳。
財務部。
20xx-1-14。
存貨盤點計劃書篇十二
盤點時間：xxxx年xx月xx日、xx月xx日。
抽點時間：xxxx年xx月xx日、xx月xx日。
抽點人員：××會計師事務所：×××××××××有限公司財務人員及柜臺人員。
盤點范圍：××有限公司的全部存貨。
1、我們根據(jù)盤點日客戶各部門實際存貨情況，選取存貨余額所占比重最大的采購六部（52.10%）、采購七部（20.30%）和采購五部（18.20%）進行監(jiān)盤。
2、以上選取的部門中再選擇存貨余額最大的小組：六部的茶酒保健品組（35%）和洗滌用品組（29%）、七部的庫房（21%）和前臺的戒指項鏈組（38%）、五部的家電采購組（58%）等，對以上小組中的全部或部分商品進行抽盤；抽盤過程中，我們執(zhí)行了從盤點表到實物、再從實物到盤點表的抽查程序。
3、將盤點結果與盤點日財務賬面記錄進行核對，尋找并分析差異原因，判斷盤點結果是否可以接受。
1、原計劃選取的采購一部，因盤點日總體存貨余額下降，實際監(jiān)盤時不再選取；
4、差異原因主要為：
a、超市商品一般失竊現(xiàn)象比較嚴重，這是造成差異的主要原因；
b、盤點中商品編碼記錄有誤，造成漏盤、誤盤等；
c、盤點時計量、記錄出現(xiàn)錯誤；
d、盤點結果錄入時出現(xiàn)差錯。
5、客戶已組織人員對出現(xiàn)差異的部門進行復盤，最終盤點結果將于近期得出。
盤點結論：
我們認為，客戶的盤點差異較小，盤點結果基本可靠，存貨管理基本可以信賴。
存貨盤點計劃書篇十三
第一條為了加強各酒店（包括餐飲、客房、前廳、其它收入部門）的存貨盤點管理，規(guī)范存貨的耗用、節(jié)余、庫存保管及存貨核算和相關部門成本的準確性，現(xiàn)根據(jù)酒店經(jīng)營管理及考核的需要，特制定本規(guī)定。
第二條本規(guī)定中的存貨是指酒店在日常經(jīng)營過程中行將消耗的原物料、燃料和庫存商品（含mini吧小食品等）及經(jīng)營性輔助設備（不包括固定資產(chǎn)部分）。具體包括：
3、物料用品：一次性餐具、客用拖鞋、牙刷、香皂、洗發(fā)用品等一次性耗材；
4、燃料：指酒店各設備正常運營維護所需的各種燃料、木材等。
5、含工程一次性耗品配件等第三條酒店存貨的盤點時間規(guī)定。
2、具體盤點時間為每月最后一天，如月末最后一天遇節(jié)假日，存貨盤點時間提前為假日前一天進行盤點。
1、各經(jīng)營部門經(jīng)理（主管）是本部門存貨（含二級庫）管理、盤點的直接負責人。
2、月末時，各經(jīng)營部門經(jīng)理（主管）需提前一天安排人員對本部門存貨進行自盤。
3、月末最后一天正式盤點時，財務部匯同經(jīng)營部門盤點人員一起對存貨進行跟盤（如財務人員需抽盤，需對該部門20%存貨進行復盤），如對容易丟失的存貨商品財務人員必須跟盤或復盤（如香煙、茶等）。
4、各經(jīng)營部門對存貨盤點以后，部門經(jīng)理（主管）、盤點人、財務監(jiān)盤人都需在《原始存貨盤點明細表》上簽字（每頁）。
1、月度存貨盤點完成以后，將簽完字的《原始存貨盤點明細表》交財務部，財務部根據(jù)此表做出《存貨盤點匯總表》，該《存貨盤點匯總表》經(jīng)財務經(jīng)理（主管）簽字后，作為月末盤點入賬的依據(jù)。同時將《原始存貨盤點明細表》裝訂成冊存檔，以備上級部門審計。
3、存貨盤點完成后部門需編制《盤點盈虧報告》，查出盈虧原因，后報送財務部、總經(jīng)理。如非正常原因的盤虧，部門負責人需承擔主要賠償責任。第七條：存貨盤點的考核。
經(jīng)營部門每月度的存貨盤點需納入部門負責人年度考核項目。
存貨盤點計劃書篇十四
為加強存貨管理，保障存貨的完整性、準確性，真實地反映存貨的結存及利用狀況，特制定本次盤點計劃。
二、盤點時間、地點、人員安排。
倉庫名稱合肥倉庫應通倉庫曹安倉庫二廠四廠盤點日期12月31日盤點人員數(shù)量510668供應鏈負責人沈峰李偉強唐兵潘雪亮高士勇盤點人員包括供應鏈部、審計部、財務部、質檢部、it部以及外部審計。請各部門組織相關人員參與盤點。
三、盤點范圍。
對各倉庫所有產(chǎn)成品存貨、原料、輔料、包裝物、在產(chǎn)品，實行全面盤點。對需要報廢的存貨，經(jīng)質檢人員檢查后單獨存放，待報廢處理審批手續(xù)辦妥后進行處理。
1、由盤點工作組制定存貨盤點計劃：包括盤點的時間、參與人員、范圍、程序。
a.將外單位的存貨和公司存貨分開擺放，并掛標簽區(qū)別，防止誤搬外單位存貨。
b.倉庫人員在正式盤點前進行倉庫存貨的分類整理，對比金蝶系統(tǒng)清單以及倉庫臺賬清單，注明已過期存貨、已損毀存貨以及正常使用的存貨等。
c.整理倉庫存貨，將存貨碼放整齊，同類存貨保持每層堆放數(shù)量一致，將縱深過多過高的存貨分開擺放，以保證盤點人員每堆存貨均可盤到。
d.與銷售部門及采購部門人員協(xié)調，12月30日下班后將實物已入庫、出庫的所有單據(jù)輸入系統(tǒng)，并記錄每個賬套中最后一張出庫單和入庫單的編號，然后由供應鏈部從系統(tǒng)中引出存貨清單，其中應通冷庫的盤點表需要分庫位標明。
e.打印盤點表，盤點表中應注明品名、規(guī)格、單位，并包含盤點表編號、盤點日期、數(shù)量、盤點人、監(jiān)盤人等信息。
3、原則上盤點當天存貨不移動，即不發(fā)生出入庫，如盤點當天由于經(jīng)營需要發(fā)生出入庫，在盤點前將當天預計出庫存貨調入待出庫倉單獨存放，將當天入庫存貨單獨存放，并保留當天出入庫原始憑證，待盤點后統(tǒng)一入賬。
盤點中：
1、由各盤點組組長應按存貨的類別確定盤點順序，并確保搬移工作有序進行。
2、由盤點表到實物：根據(jù)存貨盤點表中列舉的存貨，對選定的樣本進行數(shù)量清點并記錄在存貨盤點表上，如有差異，需記錄并后續(xù)跟進分析。
3、已超過保質期的盤點后另行堆放，待處理。
4、針對正常使用的存貨的盤點過程中注意存貨是否存在損毀及過期的情況，選取一定數(shù)量的存貨進行開箱查驗。
5、盤點時如發(fā)現(xiàn)盤點差異，需記錄差異數(shù)量，待盤點完成后統(tǒng)一分析原因。
盤點后：
1、盤點完畢，盤點人和監(jiān)盤人在盤點表上簽字，盤點表復印后一式三份，由供應鏈部門、審計部、財務部分別保管。
2、全部盤點完畢后，由盤點工作組編制存貨盤點報告，將存貨的實際盤存數(shù)量和賬面余額比對，列明差異數(shù)。
3、供應鏈部和財務部共同對差異進行分析，查找原因。
4、對盤點中發(fā)現(xiàn)的損壞、過期的存貨列明清單，按照報廢處理流程專題匯報、審批，經(jīng)審批同意后銷毀處理。
5、本輪盤點后由供應鏈評估各分倉管理水平，并安排后續(xù)倉庫管理工作。
存貨盤點計劃書篇十五
為加強公司存貨資產(chǎn)管理，保障公司存貨資產(chǎn)的安全性、完整性、準確性，及時、真實地反映公司存貨資產(chǎn)的結存及利用狀況，使公司存貨資產(chǎn)的盤點更加規(guī)范化、制度化，為下階段的銷售、生產(chǎn)計劃及財務成本核算提供依據(jù)，根據(jù)公司實際情況，存貨月度盤點工作要求如下：
一、存貨盤點范圍：節(jié)能燈、燈絲主輔原材料、在制品、半成品、產(chǎn)成品。
二、存貨盤點職責：各車間負責車間的在制品、半成品盤點工作；生產(chǎn)計劃部負責倉庫的主輔原材料、半成品、產(chǎn)成品盤點工作；財務部負責對盤點工作抽查，重點檢查賬、卡、物相符率。
三、盤點時間：節(jié)能燈車間、倉庫關帳時間于每月28日晚，燈絲車間、倉庫關帳時間于每月26日晚班下班。時間在一個工作日內完成。
四、盤點要求：
1、關賬前發(fā)生的單據(jù)必須入賬，關賬后發(fā)生的單據(jù)待盤點結束后入賬至下個月。
2、收貨待處理尚未進帳之物品應置于收貨待檢區(qū)，備好待發(fā)物料應置于備料區(qū)，并做好標識，不列入盤點范圍，但須保留相關進出單據(jù)，以便盤點時作為補充證據(jù)。
3、車間須于盤點前將剩余物料辦理好退倉手續(xù)入庫。
4、盤點人員必須認真、準確對盤點物品進行清點、稱量，如實填報盤點結果，真實反映資產(chǎn)結存狀況，嚴禁弄虛作假，盤點報表填報要求數(shù)據(jù)準確、字跡清楚。
5、盤點時應先清點或稱量實物，后對《物料存卡》，再填《盤點表》核對賬面數(shù)，盤點時發(fā)現(xiàn)物、卡、賬不符，應通知實物保管人員到場核實，查找原因。
6、成品賬、物、卡種類相符率要求為100％，其他存貨物料的賬、物、卡種類相符率要求為95％以上。
以上要求，希各車間、職能部門認真組織實施。
財務部。
2010年11月26日。
存貨盤點計劃書篇十六
3.為了2014年有效改進倉庫管理弊端，促進內部員工庫存管理能力的提高；4.提醒倉管人員對倉庫材料管理的自我總結；5.檢驗貨架管理的規(guī)范、標準度的執(zhí)行情況。
二、盤點結果：
1)，元，，元，盤盈/，盤盈/元。明細如下表所示：
2)列示實盤數(shù)量及金額，其中，列示正常品數(shù)量及金額，列示殘次品數(shù)量及金額，列示積壓品數(shù)量及金額，列示滯銷品數(shù)量及金額。
三、盤點實施情況1.盤點情況概述：
進行概述說明2.抽盤情況：
是否進行抽盤，xxx類主材進行盤點。3.存貨的管理情況：
整齊有序。分類擺放且每種類型材料都會留有通道進出。有存在工長已領貨，已做出庫，暫時寄存的現(xiàn)象。4.特殊事項：
地震、海嘯、河流決口、庫房地下發(fā)現(xiàn)漢代古墓等。
四、公司存貨的庫存結構介紹。
1.元，%，庫存周轉率為。
%。
2.元，占公司存貨的%，庫存周轉率為。
%。
3.元，占公司存貨的%，庫存周轉率為。
%。
四、結論。
存貨盤點計劃書篇十七
根據(jù)審計部工作計劃，審計組于20xx年x月x日至31日對****有限公司20xx年度的財務收支及內控制度情況進行了審計。
審計工作是依據(jù)國家有關法律、法規(guī)和集團公司的規(guī)章制度，對****公司提供的會計報表、帳簿、憑證等實施了我們認為必要的審計程序。保證會計資料的真實、合法、完整是****公司的責任，我們的責任是對審計結果發(fā)表意見。
審計報告分為三大部分，各部分主要內容：
第一部分、經(jīng)濟效益情況。報告經(jīng)濟指標完成情況；
第三部分、會計報表附注。報告截至20xx年x月x日資產(chǎn)、負債及其權益的現(xiàn)狀。
現(xiàn)將審計情況報告如下。
第一部分經(jīng)濟效益情況。
一、經(jīng)濟指標完成情況。
（一）銷售收入指標。
截至20xx年底，實現(xiàn)銷售收入1.2億元，比上年增長94％。
按照銷售結構分析，***。
按照銷售品種分析****。
（二）利潤指標。
20xx年度****公司報表顯示實現(xiàn)利潤總額*萬元，但存在潛虧因素。
綜合潛虧因素后，實現(xiàn)利潤總額***-8*77＝4***元。
第二部分審計發(fā)現(xiàn)問題及建議。
20xx年度審計后，****公司在內部管理上加強了力量，做了很多的整改工作，在行政管理、員工管理、財務管理上建立了一些規(guī)章制度并取得了一定的成績，尤其在財務管理上有了很大的改進，逐步將財務的核算職能向管理和監(jiān)督職能轉變，同時靈活管理和運用營運資金，在強化內部管理的同時為業(yè)務部門提供有力的資金保障。
但是，在內控管理中還存在一些問題有待改進。
一、資產(chǎn)管理方面。
二、內控制度方面。
（一）貨幣資金收支控制。
（二）采購流程控制環(huán)節(jié)薄弱。
（三）銷售流程控制環(huán)節(jié)薄弱。
（四）固定資產(chǎn)控制環(huán)節(jié)薄弱。
三、財務核算及管理方面。
四、審計建議。
（一）資產(chǎn)管理方面。
（二）內部控制方面。
1、貨幣資金的收支。
（三）財務核算和管理方面。
第三部分會計報表附注。
截至20xx年x月x日，****公司的資產(chǎn)、負債及權益情況如下：
一、資產(chǎn)情況。
截至20xx年x月x日，資產(chǎn)合計38031399.87元。明細如下。
（一）貨幣資金。
1、銀行存款。
截至20xx年x月x日，銀行存款余額*元，經(jīng)編制銀行存款余額調節(jié)表，余額正確。明細如下：
2、現(xiàn)金。
截至20xx年x月x日，現(xiàn)金余額*元，經(jīng)盤點現(xiàn)金，余額正確。
3、應收票據(jù)。
截至20xx年x月x日，應收票據(jù)余額*元*。
4、應收賬款。
截至20xx年x月x日，應收賬款余額29860922.75元。**。
5、其他應收款。
截至20xx年x月x日，其他應收款余額*元，明細如下：
以前年度遺留的欠款共計*萬元，應加強催收。
6、壞賬準備。
7、預付帳款。
截至20xx年x月x日，預付帳款余額0.50元，****。
8、存貨。
截至20xx年x月x日，存貨余額4813124.88元，
9、待攤費用。
截至20xx年x月x日，待攤費用余額468265.15元，明細如下：
10、固定資產(chǎn)。
截至20xx年x月x日，固定資產(chǎn)原值*元，累計折舊*元，凈值*元。
二、負債部分。
至20xx年x月x日，負債合計*元。明細如下：
1、應付賬款。
截至20xx年x月x日，應付賬款余額*元，明細如下：
2、其他應付款。
截至20xx年x月x日，其他應付款余額*元，明細如下：
3、應付工資。
截至20xx年x月x日，應付工資余額*元，*。
4、應付福利費。
截至20xx年x月x日，應付福利費余額*元，為提取的福利費結余。
5、應交稅金。
截至20xx年x月x日，應交稅金余額*元，明細如下：
6、其他應交款。
截至20xx年x月x日，其他應交款余額*元，明細如下：
教育費附加*元；
防洪費*元。
三、所有者權益情況。
截至20xx年x月x日，所有者權益合計*元，明細見下表：
1、實收資本。
***有限公司*萬元；
****有限公司*萬元。
合計*萬元。
2、資本公積。
截至20xx年底，余額*萬元：
3、盈余公積。
截至20xx年底，余額*元，為提取的xx年度法定盈余公積。20xx年度利潤沒有進行分配。
四、經(jīng)濟效益情況。
（一）銷售收入。
1、按照銷售結構分析，****公司的銷售業(yè)務組成見下表：
2、按照銷售品種分析：
（二）銷售毛利率。
20xx年度平均毛利率*％，比上年降低*個百分點，從歷年看，銷售毛利呈現(xiàn)逐年下降的趨勢，主要原因：
（三）銷售稅金及附加。
20xx年度共繳納附加稅*元，明細如下：
城市維護建設稅*元；
教育費附加*元。
（四）費用情況。
1、營業(yè)費用。
20xx年度，發(fā)生營業(yè)費用2278318.70元，明細如下：
xx年營業(yè)費用絕對額比20xx年增加*萬元，主要增長較大的為租賃費、咨詢費、裝修費。
租賃費*****。
咨詢費****。
裝修費****。
2、財務費用。
20xx年度發(fā)生財務費用（－）*元，為利息收入。
3、管理費用。
20xx年度發(fā)生管理費用181229.68元，明細如下。
存貨盤點計劃書篇十八
為保證存貨及財產(chǎn)盤點工作的正確性、準確性和時效性，以切實加強管理人員的責任心，確保公司財產(chǎn)完整無損，特制定本管理方法。
第一條財產(chǎn)盤點范圍：固定資產(chǎn)、工程材料、低值易耗品、開發(fā)產(chǎn)品、出租開發(fā)產(chǎn)品、周轉房、現(xiàn)金、銀行存款等。
第二條盤點前準備：盤點前，根據(jù)現(xiàn)有的資產(chǎn)臺帳，填寫盤點表中盤點資產(chǎn)的名稱、數(shù)量/單位、存放地點、保管人。
第三條固定資產(chǎn)的清查：固定資產(chǎn)的清查工作擬在每年十二月進行，由財務部、辦公室會同使用部門組成資產(chǎn)清查小組，按照固定資產(chǎn)卡片、臺賬，進行實地盤查，對固定資產(chǎn)的性能、存放地點，附屬設備的完整性作記錄。
第四條存貨的清查：
1、低值易耗品由辦公室建立臺賬，每月末將購入、領用、庫存情況匯總交與財務部。由財務部和辦公室在年終進行實地盤點。
2、商品房應由營銷部按類別、區(qū)（攤位）號設置明細賬進行明細核算，并建立”出租產(chǎn)品卡片”，詳細登記出租房的坐落地點、結構、層數(shù)、面積、租金單價等情況。
3、材料由物資部和財務部定期進行清查。
4、提供給物業(yè)公司的備品、備件由物管部和財務部定期進行清查。
第五條盤點情況處理：盤點結束后，將各分項盤點表匯總裝訂成冊，作為下一次盤點的基礎表，并進行書面總結，財務部編制盤點匯報。盤點匯報由盤點部門經(jīng)理、財務部經(jīng)理確認簽字后，上報分管副總、總經(jīng)理，領導審批后，和盤點表一同在總辦存檔備查。
存貨盤點計劃書篇十九
2.檢驗2014年來對庫存管理各項工作的落實和執(zhí)行情況；
3.為了2014年有效改進倉庫管理弊端，促進內部員工庫存管理能力的提高；4.提醒倉管人員對倉庫材料管理的自我總結；5.檢驗貨架管理的規(guī)范、標準度的執(zhí)行情況。
1)公司賬面庫存數(shù)量合計，金額合計元，，金額合計元，盤盈/虧數(shù)量合計，盤盈/虧金額合計元。明細如下表所示：
2)列示實盤數(shù)量及金額，其中，列示正常品數(shù)量及金額，列示殘次品數(shù)量及金額，列示積壓品數(shù)量及金額，列示滯銷品數(shù)量及金額。
三、盤點實施情況1.盤點情況概述：
進行概述說明2.抽盤情況：
是否進行抽盤，xxx類主材進行盤點。3.存貨的管理情況：
整齊有序。分類擺放且每種類型材料都會留有通道進出。有存在工長已領貨，已做出庫，暫時寄存的現(xiàn)象。4.特殊事項：
地震、海嘯、河流決口、庫房地下發(fā)現(xiàn)漢代古墓等。
四、公司存貨的庫存結構介紹。
1.元，占公司總資產(chǎn)的'%，庫存周轉率為。
%。
2.元，%，庫存周轉率為。
%。
3.基材類賬面庫存金額合計元，%，庫存周轉率為。
%。
四、結論。
存貨盤點計劃書篇二十
根據(jù)審計部工作計劃，審計組于20xx年x月x日至31日對****有限公司20xx年度的財務收支及內控制度情況進行了審計。
審計工作是依據(jù)國家有關法律、法規(guī)和集團公司的規(guī)章制度，對****公司提供的會計報表、帳簿、憑證等實施了我們認為必要的審計程序。保證會計資料的真實、合法、完整是****公司的責任，我們的責任是對審計結果發(fā)表意見。
審計報告分為三大部分，各部分主要內容：
第一部分、經(jīng)濟效益情況。報告經(jīng)濟指標完成情況；
第三部分、會計報表附注。報告截至20xx年x月x日資產(chǎn)、負債及其權益的現(xiàn)狀。
現(xiàn)將審計情況報告如下。
第一部分經(jīng)濟效益情況。
一、經(jīng)濟指標完成情況。
（一）銷售收入指標。
截至20xx年底，實現(xiàn)銷售收入1.2億元，比上年增長94％。
按照銷售結構分析，***。
按照銷售品種分析****。
（二）利潤指標。
20xx年度****公司報表顯示實現(xiàn)利潤總額*萬元，但存在潛虧因素。
綜合潛虧因素后，實現(xiàn)利潤總額***-8*77＝4***元。
第二部分審計發(fā)現(xiàn)問題及建議。
20xx年度審計后，****公司在內部管理上加強了力量，做了很多的整改工作，在行政管理、員工管理、財務管理上建立了一些規(guī)章制度并取得了一定的成績，尤其在財務管理上有了很大的改進，逐步將財務的核算職能向管理和監(jiān)督職能轉變，同時靈活管理和運用營運資金，在強化內部管理的同時為業(yè)務部門提供有力的資金保障。
但是，在內控管理中還存在一些問題有待改進。
一、資產(chǎn)管理方面。
二、內控制度方面。
（一）貨幣資金收支控制。
（二）采購流程控制環(huán)節(jié)薄弱。
（三）銷售流程控制環(huán)節(jié)薄弱。
（四）固定資產(chǎn)控制環(huán)節(jié)薄弱。
三、財務核算及管理方面。
四、審計建議。
（一）資產(chǎn)管理方面。
（二）內部控制方面。
1、貨幣資金的收支。
（三）財務核算和管理方面。
第三部分會計報表附注。
截至20xx年x月x日，****公司的資產(chǎn)、負債及權益情況如下：
一、資產(chǎn)情況。
截至20xx年x月x日，資產(chǎn)合計38031399.87元。明細如下。
（一）貨幣資金。
1、銀行存款。
截至20xx年x月x日，銀行存款余額*元，經(jīng)編制銀行存款余額調節(jié)表，余額正確。明細如下：
2、現(xiàn)金。
截至20xx年x月x日，現(xiàn)金余額*元，經(jīng)盤點現(xiàn)金，余額正確。
3、應收票據(jù)。
截至20xx年x月x日，應收票據(jù)余額*元*。
4、應收賬款。
截至20xx年x月x日，應收賬款余額29860922.75元。**。
5、其他應收款。
截至20xx年x月x日，其他應收款余額*元，明細如下：
以前年度遺留的欠款共計*萬元，應加強催收。
6、壞賬準備。
7、預付帳款。
截至20xx年x月x日，預付帳款余額0.50元，****。
8、存貨。
截至20xx年x月x日，存貨余額4813124.88元，
9、待攤費用。
截至20xx年x月x日，待攤費用余額468265.15元，明細如下：
10、固定資產(chǎn)。
截至20xx年x月x日，固定資產(chǎn)原值*元，累計折舊*元，凈值*元。
二、負債部分。
至20xx年x月x日，負債合計*元。明細如下：
1、應付賬款。
截至20xx年x月x日，應付賬款余額*元，明細如下：
2、其他應付款。
截至20xx年x月x日，其他應付款余額*元，明細如下：
3、應付工資。
截至20xx年x月x日，應付工資余額*元，*。
4、應付福利費。
截至20xx年x月x日，應付福利費余額*元，為提取的福利費結余。
5、應交稅金。
截至20xx年x月x日，應交稅金余額*元，明細如下：
6、其他應交款。
截至20xx年x月x日，其他應交款余額*元，明細如下：
教育費附加*元；
防洪費*元。
三、所有者權益情況。
截至20xx年x月x日，所有者權益合計*元，明細見下表：
1、實收資本。
***有限公司*萬元；
****有限公司*萬元。
合計*萬元。
2、資本公積。
截至20xx年底，余額*萬元：
3、盈余公積。
截至20xx年底，余額*元，為提取的xx年度法定盈余公積。20xx年度利潤沒有進行分配。
四、經(jīng)濟效益情況。
（一）銷售收入。
1、按照銷售結構分析，****公司的銷售業(yè)務組成見下表：
2、按照銷售品種分析：
（二）銷售毛利率。
20xx年度平均毛利率*％，比上年降低*個百分點，從歷年看，銷售毛利呈現(xiàn)逐年下降的趨勢，主要原因：
（三）銷售稅金及附加。
20xx年度共繳納附加稅*元，明細如下：
城市維護建設稅*元；
教育費附加*元。
（四）費用情況。
1、營業(yè)費用。
20xx年度，發(fā)生營業(yè)費用2278318.70元，明細如下：
xx年營業(yè)費用絕對額比20xx年增加*萬元，主要增長較大的為租賃費、咨詢費、裝修費。
租賃費*****。
咨詢費****。
裝修費****。
2、財務費用。
20xx年度發(fā)生財務費用（－）*元，為利息收入。
3、管理費用。
20xx年度發(fā)生管理費用181229.68元，明細如下。
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存貨盤點計劃書篇一
1．確定存貨量以求“帳”、“實”相符。
2．確實掌握存貨進出使用狀況及合理性。
（盤存）基準日：20xx-10-
1．盤點單位初盤日：20xx年10月日。
2．財務部/倉儲核算部門復盤日： 年 月 日。
1．原材料類、輔料。
2．在制品及半成品（生產(chǎn)線上在制品及未耗用原料、倉庫半成品）。
3．產(chǎn)成品。
1．公司內部之所有生產(chǎn)車間。
2．公司內部倉庫所有成品、原材料及輔助材料。
1．向各相關部門主管說明盤點計劃并與各作業(yè)單位協(xié)調，向實際參與盤點人員說明盤點事項。各盤點單位需于月日將盤點人員名單提供給財務，以便財務部進行有關盤點計劃安排。
2．生管及生產(chǎn)部門盡量減少盤點時在線的存貨，同時對不良品和報廢品應提前進行處理。
3．各盤點單位之間的實物往來必須全部入帳，即不允許存在借據(jù)、借條，也不允許出現(xiàn)a單位的存貨放在b單位區(qū)域的現(xiàn)象。特別是庫房和生產(chǎn)線之間的借料要徹底進行清理，避免出現(xiàn)生產(chǎn)線和庫房重復計算的現(xiàn)象。
4．抽點人抽點時，盤點單位原初盤人必須陪同，以便出現(xiàn)差異時及時核對確認。
5．各部門需在 年 月 日17：30前確定本單位之盤點人員安排、預估本單位盤點卡需求量并反饋給財務部。
6．盤點卡發(fā)放控單人員必須詳細登記于盤點控制表上，并有領料人員（盤點人員）于盤點單據(jù)上簽名。
7．采購部門應通知供應商從 年 月 日至 年 月 日停止送貨。
8．盤點日前各種存貨收發(fā)截止日期時間、單據(jù)及相關規(guī)定請嚴格依照本盤點計劃進行。
9．盤點單發(fā)放時間：
盤點卡…………………………………… 年 月 日9：00（財務部提供）
倉庫物料盤點表………………… 年 月 日9：00（各相關
統(tǒng)計員提供）
車間物料盤點表…………… 年 月 日9：00（各相關核算員提供）
1．盤點單位初盤日： 年 月 日。
2．財務部/倉儲核算部門復盤日： 年 月 日。
3．會計師復盤日： 年 月 日。
一）、倉庫存貨盤點方式
1．盤點前應將盤點現(xiàn)場進行清理，將存貨分類擺放，同一料號之存貨應盡量歸集在一起。
2．盤點前所有存貨需全部進行驗收處理。
3．倉庫使用倉庫物料盤點表進行盤點，盤點人各倉管員根據(jù)盤點匯總表，逐一核對實物與盤點匯總表之數(shù)量是否一致，在盤點表上簽名并記錄實存數(shù)和差異；每張盤點表均需盤點人簽名。
4．各現(xiàn)場盤點應由相關倉管員自己以盤點卡或盤點表取樣抽點，若誤差率超過5%則自己重新盤點。
5．初盤結束后，如果實際數(shù)與預盤點數(shù)存在差異，須將初盤結果、以及盤點差異交倉庫主管處理。
6．財務或倉核部主管抽盤時將持物料盤點表，根據(jù)特定的原則到現(xiàn)場抽取樣本抽點，并在盤點匯總表上所抽項目后簽名，如與初盤數(shù)有差異則必須要求陪同的初點人在物料盤點表上簽字確認。
7．如抽盤數(shù)與盤點數(shù)存在差異，盤點單位須將物料盤點表在當日及時上交財務部處理。
8．會計師：盤點方式由會計師自行決定。
二）、生產(chǎn)線存貨盤點方式
1．盤點前應將盤點現(xiàn)場進行清理，生產(chǎn)用原材料和輔助材料必須按照類別分開擺放，并在顯著位置予以標識。
2．生產(chǎn)現(xiàn)場所有存貨均需填寫清楚盤點卡一式二聯(lián)，第二聯(lián)會計聯(lián)黃聯(lián)附在盤點表后，第一聯(lián)物料聯(lián)白聯(lián)填制好后粘訂于相應的物料上。
3．盤點單位應認真執(zhí)行內部交叉復查，對實物與盤點卡數(shù)量、盤點卡數(shù)量盤點匯總表的數(shù)量至少經(jīng)過2人以上復核，避免出現(xiàn)盤點差錯在調帳后被發(fā)現(xiàn)。
4．盤點表資料匯總必須在 年 月 日12：00前完成，財務部/倉核部將從月日13：30開始整理盤點表及盤點卡。
5．財務或倉核主管抽盤時將持車間物料盤點表，根據(jù)特定的原則到現(xiàn)場抽取樣本復點，并在所抽盤點卡上簽名，如與初盤數(shù)有差異則必須要求陪同的初點人在盤點卡上簽字確認，同時在盤點表上作相應記錄。
6．如抽盤數(shù)與初點數(shù)有差異，各盤點單位需將差異編制匯總表，然后整理盤點卡和盤點表。
7．會計師：盤點方式由會計師自行決定。
有關工作人員職務說明：
1)盤點人：實際擔任盤點的人員，從事搬運整理分類點計度量盤點卡貼置及配合會點及收單裝冊。倉庫盤點人為各倉管員，車間盤點人為相關組拉長或物料員。
2)現(xiàn)場盤點負責人及初盤人：負責盤點區(qū)域盤點人調配，盤點事項協(xié)調，盤點標的物的抽點及陪同抽點人員抽點，會計師復點人員復點，車間初盤人為核算員。
3)抽盤人：財務及倉核主管按抽樣原則對物料進行抽點。
4)會同會計師盤點人員：由財務部門主管指派專人會同會計師會盤人至各盤點區(qū)域內并依照會計師指定之盤點方式進行盤點。
5)各部門盤點聯(lián)絡人：盤點進行中協(xié)調各生產(chǎn)部盤點工作及異常事故之處理（請各部門主管擔當）。
6)控單人員：負責所有盤點卡、盤點匯總表之收發(fā)事宜并嚴格掌握盤點收發(fā)數(shù)量之一致性及所有存貨收發(fā)截止單據(jù)號碼及復印件。
1．盤點卡適用對象：生產(chǎn)線之在制品、成品。使用盤點卡的單位，盤點卡和盤點表將同時并行。
2．匯總表適用對象：倉庫、生產(chǎn)線之原材料及輔助材料。
3．盤點卡一式二聯(lián)由盤點負責人及盤點人員、抽點人員共同簽字確認：定義：第一聯(lián)==》物料聯(lián)（白聯(lián)：與物料一起）第二聯(lián)==》會計聯(lián)（黃聯(lián)：與盤點表一起）
4．盤點表由盤點人、初盤人、抽盤人及復盤人（由會計師）簽字確認。
5．盤點卡及盤點表整理方式：盤點人員于盤點完成后先將空白及作廢之盤點卡整理成冊，有效之盤點卡物料白聯(lián)粘訂在對應的物料上，有效之盤點卡會計黃聯(lián)及盤點表訂在一起，于 年 月 日12：00之前上交財務部，等待財務部安排人員抽盤。 年 月 日會計師復抽將按照抽查實物或盤點表上相關的盤點卡號進行復抽，各盤點區(qū)相關負責人須積極配合財務部及會計師及時依據(jù)盤點卡號將所抽物料找出并清點明確。
1．主庫房與報廢庫房之差異全部確認為庫房的盤盈虧，由財務部在月日00：00執(zhí)行過帳進行調整。
2．生產(chǎn)單位之pcb板、半成品和成品之盤盈虧由保管單位查明原因，并于一周內（月日前）提出處理建議，然后根據(jù)公司決議進行處理。
3．生產(chǎn)線之盤盈虧通過財務部進行調整，具體規(guī)則如下：
1）盤盈，編號入庫，沖減產(chǎn)成品成本然后根據(jù)銷售情況沖減銷貨成本。2）盤虧，計入當期損失。
1．盤點時所使用的計量單位必須保證與財務記錄單位一致，以便數(shù)據(jù)的核對。
2．各生產(chǎn)單位之盤點人員、初盤人及盤點負責人，請勿遲到、早退或缺席，并應停留在各自盤點區(qū)域內靜候復點人員前往盤點。
3．盤點、抽點、會點時須注意小心取放，并請聽從經(jīng)管人員指示，以免受盤物損壞造成公司損失。
存貨盤點計劃書篇二
2008年還是蠻有理由高興的一年,去年11月,冥王星(雖然在太陽系里,這顆行星已經(jīng)被正式命名為侏儒行星,不過在占星術里,這顆侏儒行星還是有重大含義的)在快樂幸運的'人馬座磨磨蹭蹭地呆了15年后,終于斗轉星移地來到了據(jù)說是很有自律能力的摩羯座.
作者：麥琪?安德森作者單位：刊名：新青年英文刊名：newyouth年，卷(期)：2009“”(4)分類號：關鍵詞：
存貨盤點計劃書篇三
公司各部門：
根據(jù)dxc財字[20xx]35號文《關于做好20xx年度財務決算及財產(chǎn)清查工作的通知》要求（以下簡稱通知），為了準確的反映20xx年公司整體經(jīng)營狀況，夯實各項資產(chǎn)，配合公司外部審計工作按計劃進行，現(xiàn)將公司20xx年存貨盤點有關的工作事項通知如下：
20xx年12月28日12月29日，系統(tǒng)月結時點12月27日18：00
本次盤點采取管理部門負責全盤、財務部負責抽盤的方式進行，其中生產(chǎn)線的在制品要求停線后進行全盤。
本次盤點公司本部內的存貨盤點按erp系統(tǒng)里的盤點程序進行。
各存貨管理部門自行制作盤點表電子檔，并打印盤點表，依實盤數(shù)記入盤點表，財務部抽盤人員依管理部門的實盤數(shù)對盤點結果進行抽查。
b類：誤差率不得超過0.5％c類：誤差率不得超過1.0％
如抽查誤差率超過上述規(guī)定，相關盤點人必須重新進行全盤，并提請人力資源部對盤點責任人進行經(jīng)濟懲罰。
1、因本次盤點為全盤，相關部門可以提前進行預盤，根據(jù)預盤后的出入庫數(shù)量將預盤結果還原到盤點月結日。
2、12月27日以前，各相關部門要將所有本月發(fā)生業(yè)務的存貨出、入庫及異動單據(jù)輸入erp系統(tǒng)并審核完畢，通知財務部在erp系統(tǒng)中進行月結。如確因客觀原因不能在erp系統(tǒng)中辦理手續(xù)，必須提供完整的未及時辦理出入庫手續(xù)的清單給相關部門開展下步工作。
3、各部門的相關表格格式必須與財務部下發(fā)的表格格式一致，不得隨意變動；所有物料都必須有正確的物料編碼。
1、pmc部
采購計劃組：負責本部門管理的委外加工材料的清查盤點及退供應商尚未補料的核對確認，erp系統(tǒng)中原材料價格信息的核對確認與更新2、采購部：
負責本部門管理的委外加工材料的清查盤點及退供應商尚未補料的核對確認，erp系統(tǒng)中原材料價格信息的核對確認與更新；3、制造部：
負責公司內在制品及委外加工在制品（包括dxc）的清查盤點；
負責v51庫（虛擬貼片庫）的清查盤點，盤點結果交pmc部原材料倉管組匯總；
4、工程部：
負責t21（工具庫）及產(chǎn)成品的工程部庫的清查盤點，t21庫的盤點結果交pmc部原材料倉管組匯總。5、技術管理部：
負責對本部門管理的成品機的清查盤點；
6、質量管理部
負責對本部門管理的成品機的清查盤點；
7、營銷服務部：
負責對本部門管理的三包庫、待修庫、退成品待檢庫的清查盤點；
負責安排各駐外辦事處對所保管的或整車廠、物流公司代保管的產(chǎn)成品進行清查盤點，將盤點結果報公司pmc部成品倉管組，并協(xié)助pmc部成品倉管組核對各辦事處庫存及在途的盤點差異和原因。
各相關部門按照《通知》的工作安排，按照下發(fā)的各項表格格式，在規(guī)定時間內提供所要求報送的清查表格和庫齡分析表格，提交盤點盈虧報告，提交各項減值準備數(shù)據(jù)等。
請各部門高度重視本次年終財產(chǎn)清查工作，按照《通知》要求，提前作好盤點前的準備工作，安排好人員，并按附件格式于12月24日17：00前上報盤點區(qū)域、盤點人、盤點責任人明細，以便財務下發(fā)盤點人員安排。
存貨盤點計劃書篇四
制定盤點流程，確保倉庫物料卡、物、帳的準確性。
浙江海得成套設備有限公司—新能源專用庫(11253115)。
月末及以上(季度、年中、年終)盤點，倉庫必須提前至少一天郵件至各相關部門(采購、生產(chǎn)、財務、質量)。
1.1跟據(jù)物料進出的頻率，將物料分為三類：a類(常用)、b類(不常用)、c類(呆滯料)。
1.1.2a類：出入庫頻率較高的物料。
1.1.3b類：出入庫頻率較低的物料。
1.1.4c類：基本不出庫，在庫時間三個月以上。
2.1倉庫盤點按五大類進行：元器件(貴重)、元器件、結構件、電子料、輔料。
2.2元器件(貴重)：所有價值在500元(包含500元)以上的元器件物料。
注：按價格，倉庫初步將igbt、晶閘管、不銹鋼片電阻、變壓器、電抗器、風機——后向離心、浪涌保護器、ups、hall、溫濕度變送器、410a/2100a接觸器、各框架式斷路器及附件定為貴重元器件。
2.3元器件：所有價值在500元以下的元器件物料。
2.4結構件：所有銅質件和鈑金件的物料。
2.5電子料：所有電子元器件的物料。
2.6輔料：所有輔料的物料。
3.1一周盤點：屬于a類、b類和和c的元器件(貴重)。
3.2半個月盤點：屬于a類的結構件。
3.3一個月盤點：屬于a類的元器件、電子料。
3.4三個月盤點：屬于a類和b類輔料及屬于b類元器件、結構件、電子料。
3.5六個月盤點：所有屬于c類的元器件、結構件、電子料、輔料。
4.1盤點采用實盤實點方式，禁止目測數(shù)量、估計數(shù)量。
4.2盤點時注意物料的擺放，盤點后需要對物料進行整理，保持原來的或合理的擺放順序。
4.3盤點人員各自所負責區(qū)域內物料需要全部盤點完畢并按要求(在物料卡和盤點表)做相應記錄。
5.1一個月內(不包含一個月)的盤點由倉庫管理員自行組織。
5.2一個月以上(包含一個月)的'盤點由倉庫管理員組織，且必須要有復盤(倉庫人員交叉盤點)。
5.3年終財務盤點由倉庫人員陪同財務一起完成整個倉庫的物料盤點工作。
6.1一周盤點：時間定于每周五下午(可根據(jù)實際情況調整)，計劃半天完成。
6.2半個月盤點：時間定于每個月月中(可根據(jù)實際情況調整)，計劃半天完成。
6.3一個月盤點：時間定于每個月月末(可根據(jù)實際情況調整)，計劃兩天時間完成，一天初盤，一天復盤。
6.4三個月盤點：時間定于每季度末(可根據(jù)實際情況調整)，計劃兩天時間完成，一天初盤，一天復盤。
6.5六個月盤點：時間定于年中(可根據(jù)實際情況調整)，計劃兩天時間完成，一天初盤，一天復盤。
注：以上盤點時間可根據(jù)倉庫工作任務情況來調整，總體原則是保證盤點質量和不嚴重影響倉庫正常工作任務。
7.1盤點前采購需控制好供應商的來料時間，要求供應商將貨物在盤點前送至倉庫收貨，以提前完成收貨及入庫任務，避免影響倉庫盤點的正確性。
7.2盤點前，iqc需完成待檢料的檢驗工作，以便倉庫及時完成物料入庫任務。
7.3盤點前，生產(chǎn)需做好生產(chǎn)任務備料工作，盤點期間生產(chǎn)需停止一切領料動作。
注：如遇特殊情況(領料或來料)，倉庫人員需做好手工帳。
存貨盤點計劃書篇五
月末盤點，由倉庫負責組織，財務部負責稽核。
1、盤點采用實盤實點方式。
2、盤點時注意物料的擺放，盤點后需要對物料進行整理，保持原來的'或合理的順序。
由庫房準備夾板，盤點表，盤點前倉庫賬務需要全部處理完畢。
廚房原材料盤點為實地盤點制，每月末最后一天晚7:30倉庫管理財務人員會同各廚房負責人根據(jù)當天剩余原材料庫存進行盤點，盤點表填制要求書寫清晰，品名，單價，數(shù)量，金額填寫要規(guī)范，參與盤點人必須在盤點表上簽字。
酒超盤點為永續(xù)盤點制，每月初1日早8:30由保管員打印商品盤點表，財務人員會同保管員依據(jù)盤點表對照實物進行盤點。盤點結束后，財務根據(jù)盤點結果及時處理當月盤盈盤虧商品。經(jīng)領導批準后做相關賬務處理。
存貨盤點計劃書篇六
1、確定存貨量以求“帳”、“實”相符。
2、確實掌握存貨進出使用狀況及合理性。
20xx年12月28日23時59分。
1、盤點單位初盤日：20xx年12月29日。
2、財務部/倉儲核算部門復盤日：20xx年12月31日。
3、會計師復盤日：20xx年1月2日。
1、原材料類（含保稅及非保稅）、輔料。
2、在制品及半成品（生產(chǎn)線上在制品及未耗用原料、倉庫半成品）。
3、產(chǎn)成品。
1、公司內部之所有生產(chǎn)車間。
2、公司內部倉庫所有成品、原材料及輔助材料。
1、向各相關部門主管說明盤點計劃并與各作業(yè)單位協(xié)調，向實際參與盤點人員說明盤點事項。各盤點單位需于12月25日將盤點人員名單提供給財務，以便財務部進行有關盤點計劃安排。
2、生管及生產(chǎn)部門盡量減少盤點時在線的存貨，同時對不良品和報廢品應提前進行處理。
3、各盤點單位之間的實物往來必須全部入帳，即不允許存在借據(jù)、借條，也不允許出現(xiàn)a單位的存貨放在b單位區(qū)域的現(xiàn)象。特別是庫房和生產(chǎn)線之間的借料要徹底進行清理，避免出現(xiàn)生產(chǎn)線和庫房重復計算的現(xiàn)象。
4、抽點人抽點時，盤點單位原初盤人必須陪同，以便出現(xiàn)差異時及時核對確認。
5、各部門需在20xx年12月25日17：30前確定本單位之盤點人員安排、預估本單位盤點卡需求量并反饋給財務部。
6、盤點卡發(fā)放控單人員必須詳細登記于盤點控制表上，并有領料人員（盤點人員）于盤點單據(jù)上簽名。
7、采購部門應通知供應商從20xx年12月29日00：00至20xx年1月2日24：00停止送貨。
8、盤點日前各種存貨收發(fā)截止日期時間、單據(jù)及相關規(guī)定請嚴格依照本盤點計劃進行。
9、盤點單發(fā)放時間：
盤點卡……………………………………20xx年12月26日9：00（財務部提供）
倉庫物料盤點表…………………20xx年12月29日9：00（各相關統(tǒng)計員提供）
車間物料盤點表……………20xx年12月29日9：00（各相關核算員提供）
1、盤點單位初盤日：20xx年12月29日。
2、財務部/倉儲核算部門復盤日：20xx年12月31日。
3、會計師復盤日：20xx年1月2日。
一）倉庫存貨盤點方式
1、盤點前應將盤點現(xiàn)場進行清理，將存貨分類擺放，同一料號之存貨應盡量歸集在一起。
2、盤點前所有存貨需全部進行驗收處理。
3、倉庫使用倉庫物料盤點表進行盤點，盤點人各倉管員根據(jù)盤點匯總表，逐一核對實物與盤點匯總表之數(shù)量是否一致，在盤點表上簽名并記錄實存數(shù)和差異；每張盤點表均需盤點人簽名。
4、各現(xiàn)場盤點應由相關倉管員自己以盤點卡或盤點表取樣抽點，若誤差率超過5%則自己重新盤點。
5、初盤結束后，如果實際數(shù)與預盤點數(shù)存在差異，須將初盤結果、以及盤點差異交倉庫主管處理。
6、財務或倉核部主管抽盤時將持物料盤點表，根據(jù)特定的原則到現(xiàn)場抽取樣本抽點，并在盤點匯總表上所抽項目后簽名，如與初盤數(shù)有差異則必須要求陪同的初點人在物料盤點表上簽字確認。
7、如抽盤數(shù)與盤點數(shù)存在差異，盤點單位須將物料盤點表在當日及時上交財務部處理。
8、會計師：盤點方式由會計師自行決定。
二）生產(chǎn)線存貨盤點方式
1、盤點前應將盤點現(xiàn)場進行清理，生產(chǎn)用原材料和輔助材料必須按照類別分開擺放，并在顯著位置予以標識。
2、生產(chǎn)現(xiàn)場所有存貨均需填寫清楚盤點卡一式二聯(lián)，第二聯(lián)會計聯(lián)黃聯(lián)附在盤點表后，第一聯(lián)物料聯(lián)白聯(lián)填制好后粘訂于相應的物料上。
3、盤點單位應認真執(zhí)行內部交叉復查，對實物與盤點卡數(shù)量、盤點卡數(shù)量盤點匯總表的數(shù)量至少經(jīng)過2人以上復核，避免出現(xiàn)盤點差錯在調帳后被發(fā)現(xiàn)。
4、盤點表資料匯總必須在20xx年12月30日12：00前完成，財務部/倉核部將從12月30日13：30開始整理盤點表及盤點卡。
5、財務或倉核主管抽盤時將持車間物料盤點表，根據(jù)特定的原則到現(xiàn)場抽取樣本復點，并在所抽盤點卡上簽名，如與初盤數(shù)有差異則必須要求陪同的初點人在盤點卡上簽字確認，同時在盤點表上作相應記錄。
6、如抽盤數(shù)與初點數(shù)有差異，各盤點單位需將差異編制匯總表，然后整理盤點卡和盤點表。
7、會計師：盤點方式由會計師自行決定。
1）盤點人：實際擔任盤點的人員，從事搬運整理分類點計度量盤點卡貼置及配合會點及收單裝冊。倉庫盤點人為各倉管員，車間盤點人為相關組拉長或物料員。
2）現(xiàn)場盤點負責人及初盤人：負責盤點區(qū)域盤點人調配，盤點事項協(xié)調，盤點標的物的抽點及陪同抽點人員抽點，會計師復點人員復點，車間初盤人為核算員。3）抽盤人：財務及倉核主管按抽樣原則對物料進行抽點。
4）會同會計師盤點人員：由財務部門主管指派專人會同會計師會盤人至各盤點區(qū)域內并依照會計師指定之盤點方式進行盤點。
5）各部門盤點聯(lián)絡人：盤點進行中協(xié)調各生產(chǎn)部盤點工作及異常事故之處理（請各部門主管擔當）。
6）控單人員：負責所有盤點卡、盤點匯總表之收發(fā)事宜并嚴格掌握盤點收發(fā)數(shù)量之一致性及所有存貨收發(fā)截止單據(jù)號碼及復印件。
1、盤點卡適用對象：生產(chǎn)線之在制品、成品。使用盤點卡的單位，盤點卡和盤點表將同時并行。
2、匯總表適用對象：倉庫、生產(chǎn)線之原材料及輔助材料。
3、盤點卡一式二聯(lián)由盤點負責人及盤點人員、抽點人員共同簽字確認：定義：第一聯(lián)==》物料聯(lián)（白聯(lián)：與物料一起）第二聯(lián)==》會計聯(lián)（黃聯(lián)：與盤點表一起）
4、盤點表由盤點人、初盤人、抽盤人及復盤人（由會計師）簽字確認。
5、盤點卡及盤點表整理方式：
盤點人員于盤點完成后先將空白及作廢之盤點卡整理成冊，有效之盤點卡物料白聯(lián)粘訂在對應的物料上，有效之盤點卡會計黃聯(lián)及盤點表訂在一起，于20xx年12月30日12：00之前上交財務部，等待財務部安排人員抽盤。20xx年1月2日會計師復抽將按照抽查實物或盤點表上相關的盤點卡號進行復抽，各盤點區(qū)相關負責人須積極配合財務部及會計師及時依據(jù)盤點卡號將所抽物料找出并清點明確。
1、主庫房與報廢庫房之差異全部確認為庫房的盤盈虧，由財務部在12月31日00：00執(zhí)行過帳進行調整。
2、生產(chǎn)單位之pcb板、半成品和成品之盤盈虧由保管單位查明原因，并于一周內（1月9日前）提出處理建議，然后根據(jù)公司決議進行處理。
3、生產(chǎn)線之盤盈虧通過財務部進行調整，具體規(guī)則如下：
1）盤盈，編號入庫，沖減產(chǎn)成品成本然后根據(jù)銷售情況沖減銷貨成本。
2）盤虧，計入當期損失。
1、盤點時所使用的計量單位必須保證與財務記錄單位一致，以便數(shù)據(jù)的核對。
2、各生產(chǎn)單位之盤點人員、初盤人及盤點負責人，請勿遲到、早退或缺席，并應停留在各自盤點區(qū)域內靜候復點人員前往盤點。
3、盤點、抽點、會點時須注意小心取放，并請聽從經(jīng)管人員指示，以免受盤物損壞造成公司損失。此盤點計劃書最終解釋權屬公司財務部，其他未盡事宜另行通知。
存貨盤點計劃書篇七
為加強存貨管理，保障存貨的完整性、準確性，真實地反映存貨的結存及利用狀況，特制定本次盤點計劃。
倉庫名稱合肥倉庫應通倉庫曹安倉庫二廠四廠盤點日期12月31日盤點人員數(shù)量510668供應鏈負責人沈峰李偉強唐兵潘雪亮高士勇盤點人員包括供應鏈部、審計部、財務部、質檢部、it部以及外部審計。請各部門組織相關人員參與盤點。
對各倉庫所有產(chǎn)成品存貨、原料、輔料、包裝物、在產(chǎn)品，實行全面盤點。對需要報廢的存貨，經(jīng)質檢人員檢查后單獨存放，待報廢處理審批手續(xù)辦妥后進行處理。
1、由盤點工作組制定存貨盤點計劃：包括盤點的時間、參與人員、范圍、程序。
2、存貨盤點前的準備工作：
a.將外單位的存貨和公司存貨分開擺放，并掛標簽區(qū)別，防止誤搬外單位存貨。
b.倉庫人員在正式盤點前進行倉庫存貨的分類整理，對比金蝶系統(tǒng)清單以及倉庫臺賬清單，注明已過期存貨、已損毀存貨以及正常使用的存貨等。
c.整理倉庫存貨，將存貨碼放整齊，同類存貨保持每層堆放數(shù)量一致，將縱深過多過高的存貨分開擺放，以保證盤點人員每堆存貨均可盤到。
d.與銷售部門及采購部門人員協(xié)調，12月30日下班后將實物已入庫、出庫的所有單據(jù)輸入系統(tǒng)，并記錄每個賬套中最后一張出庫單和入庫單的編號，然后由供應鏈部從系統(tǒng)中引出存貨清單，其中應通冷庫的盤點表需要分庫位標明。
e.打印盤點表，盤點表中應注明品名、規(guī)格、單位，并包含盤點表編號、盤點日期、數(shù)量、盤點人、監(jiān)盤人等信息。
3、原則上盤點當天存貨不移動，即不發(fā)生出入庫，如盤點當天由于經(jīng)營需要發(fā)生出入庫，在盤點前將當天預計出庫存貨調入待出庫倉單獨存放，將當天入庫存貨單獨存放，并保留當天出入庫原始憑證，待盤點后統(tǒng)一入賬。
盤點中：
1、由各盤點組組長應按存貨的類別確定盤點順序，并確保搬移工作有序進行。
2、由盤點表到實物：根據(jù)存貨盤點表中列舉的存貨，對選定的樣本進行數(shù)量清點并記錄在存貨盤點表上，如有差異，需記錄并后續(xù)跟進分析。
3、已超過保質期的盤點后另行堆放，待處理。
4、針對正常使用的存貨的盤點過程中注意存貨是否存在損毀及過期的情況，選取一定數(shù)量的存貨進行開箱查驗。
5、盤點時如發(fā)現(xiàn)盤點差異，需記錄差異數(shù)量，待盤點完成后統(tǒng)一分析原因。
盤點后：
1、盤點完畢，盤點人和監(jiān)盤人在盤點表上簽字，盤點表復印后一式三份，由供應鏈部門、審計部、財務部分別保管。
2、全部盤點完畢后，由盤點工作組編制存貨盤點報告，將存貨的實際盤存數(shù)量和賬面余額比對，列明差異數(shù)。
3、供應鏈部和財務部共同對差異進行分析，查找原因。
4、對盤點中發(fā)現(xiàn)的.損壞、過期的存貨列明清單，按照報廢處理流程專題匯報、審批，經(jīng)審批同意后銷毀處理。
5、本輪盤點后由供應鏈評估各分倉管理水平，并安排后續(xù)倉庫管理工作。
存貨盤點計劃書篇八
為了加強公司的存貨管理，規(guī)范存貨的庫存保管及存貨各環(huán)節(jié)的監(jiān)督與核查行為，現(xiàn)根據(jù)酒店管理公司經(jīng)營管理的需要，特制定本制度作為財務管理制度的補充以共同遵守。
存貨具體包括:。
2、庫存商品:存放于倉庫及水吧的香煙、酒水、飲料等出售商品;。
4、燃料:指酒店各設備正常運營維護所需的各種燃料等。
1、各部門原則上應指定專門的領料人，部門負責人有權簽字授于領料人對本部門日常所需物質進行領用;超出領料范圍且沒有總經(jīng)理或財務主管簽字的，倉庫有權拒絕發(fā)貨。
2、特殊情況下的急件領用，由部門經(jīng)理口頭或書面授權倉庫保管員，倉庫保管員方可發(fā)貨，但領料單位負責人必須在1日內到倉庫辦理簽字手續(xù);若在領貨后的1日內沒有辦理簽字手續(xù)的，由當值倉庫保管員向財務上報，對領料人處以至少5元的罰款;若當值倉庫保管員沒有上報，而2日內領料單仍沒有簽字的，對當值倉庫保管員處以至少5元的罰款。
1、酒店倉庫及各部門實物管理責任人，對各庫存的物品，必須按照《五常法》的要求分類或專門存放，嚴禁將不同屬性和不同存放要求的物品混存。
2、庫存實物的進庫和發(fā)出，嚴禁無單、無手續(xù)的物品進庫和發(fā)放;辦妥物品進庫和發(fā)放手續(xù)后，登記實物庫存保管賬，電腦輸單操作。并定期進行庫存物品的賬實核對盤點工作，發(fā)現(xiàn)差異，及時查明原因，予以解決，無法解決的，報財務部負責人處理;對超過保質期和有質量問題的貨品，不得對外發(fā)放，并及時填制《報損單》(一式三聯(lián)，一聯(lián)倉庫留存?zhèn)洳?，另二?lián)經(jīng)財務部簽字后一聯(lián)留存財務部處理。)，經(jīng)部門負責人審核簽字，送交財務部稽核人員核實后，報財務部負責人處理。各實物管理責任人當所保管的實物庫存接近或達到最低庫存儲備量時，應及時主動地向部門負責人或相關部門提出采購(領用)申請計劃。
3、各實物管理責任人在發(fā)放各物品時，必須嚴格按照“先進先出”的原則發(fā)放實物。先進先出:是指按照物品購進的先后順序和物品保質期的短長順序，進行物品的發(fā)放。即先購進和保質期短的物品先發(fā)放，后購進和保質期長的物品后發(fā)放。
1、各營業(yè)部門吧臺:吧員及實物庫管員于每月應對實有庫存進行實物盤點，與對應的實物保管賬期末結存實物數(shù)量進行核對，發(fā)現(xiàn)問題，及時查清解決;同時，依據(jù)當月《領料單》，匯總填制《本月部門物品領、用、存報告表》，經(jīng)部門負責人審核簽字后，報送財務部。期間隨時無條件的接受財務的定期及不定期抽查盤點。
2、酒店倉庫:倉庫庫管員于每月應對實有庫存進行實物盤點，做到日清月結，與對應的實物保管賬結存實物數(shù)量進行核對，發(fā)現(xiàn)問題，及時查清解決。
3、財務部:。
(2)每月末，財務部稽核人員應參與各倉庫庫存的實物盤點工作，一方面，核實庫存實物的賬實情況;另一方面，核查庫存實物的質量(有無質變、過期產(chǎn)品)和各品種庫存是否合理;同時，對各部門填制的《本月部門物品領、用、存報告表》列數(shù)據(jù)進行核實(依據(jù)平時收到的各進、出、領用物品憑證進行核對)和確認;發(fā)現(xiàn)問題，及時查明原因，界定責任，報財務部負責人處理。
(3)財務部負責人收到各種報告時，應及時依據(jù)酒店的相關規(guī)定進行處理，或會同各部門負責人協(xié)商后，報酒店總經(jīng)理處理。
1、對庫存實物發(fā)生的質量問題，屬驗收把關不當造成的，能要求供應商退換的，應盡量要求供應商退換，同時，追究驗收責任人的工作責任;不能退換造成的損失，由驗收責任人負責賠償;屬保管不當造成的，直接追究保管責任人的責任，并由其承擔全額的損失。
2、對庫存實物發(fā)生短損、霉變、變質的，屬定額內(其實物定額根據(jù)各物品的性質，參照同行業(yè)的平均標準進行確定)的，直接計入當月成本(此部分應嚴禁套用定額數(shù)而自用);定額外的部分，直接追究保管責任人的責任，并由其承擔全額的損失，物品被盜原價賠償。
3、財務部稽核人員稽核工作不到位，對應稽核、監(jiān)控的方面不予稽核、監(jiān)控，應發(fā)現(xiàn)。
的問題未予發(fā)現(xiàn)，或對發(fā)現(xiàn)的問題不予上報，事后被查出的，直接追究稽核人員的責任，并嚴肅處理。
4、庫貨屬于公司資產(chǎn)，任何人不得借出、或出庫給他人，
5、特殊情況，報酒店總經(jīng)理處理;非常情況，可直接上報酒店管理公司研究處理。
在盤點過程中如發(fā)現(xiàn)物品與賬實不符，多余部份調增物品庫存，短少部份按價賠償具體如下:。
1、賬實不符品種在1-5個之間的。每個品種給于10元罰款。
2、賬實不符品種在5-10個之間，每個品種給于15元罰款。
3、賬實不符品種在10個以上的除每個品種給于20元罰款外，保管員自動離職。
庫貨屬于公司資產(chǎn)，任何人不得借出、或出庫給他人，如發(fā)現(xiàn)未經(jīng)公司總經(jīng)理書面同意授權外保管人擅自借出或出庫給他人。除保管人如數(shù)賠償外還將給予乙類過失處理。
1、在財務主管盤點結果抽查過程中如發(fā)現(xiàn)物品賬實不符，未及時發(fā)現(xiàn)的處理的。除對當事人以上處罰外，還將對于材料會計及倉庫主管20元罰款過失處理。
2、在總經(jīng)理盤點結果抽查過程中如發(fā)現(xiàn)物品賬實不符，未及時發(fā)現(xiàn)的處理的。除對當事人以上處罰外，還將對于財務主管20元罰款過失及材料會計及倉庫主管20元罰款過失雙倍處理。
本規(guī)定自頒發(fā)之日起實行。
存貨盤點計劃書篇九
1、確保倉庫貨品數(shù)量與帳面數(shù)相符。
2、確實掌握倉庫現(xiàn)有存貨。
1、20xx年11 月8日至20xx年 12月1日（暫定）
1、倉庫20xx年8月前來貨文胸、女士內褲、家居、保暖
1、倉庫主管向實際參與盤點人員說明盤點事項。
2、在盤點日前倉庫所有的單據(jù)必須全部處理好。
3、盤點日當天所有確認盤點款號不允許配貨。
4、分區(qū)：對倉庫分區(qū)標號，先清點大類數(shù)量，以確定每個貨架都能查到而無遺漏。
5、 盤點表的抄寫：盤點表一式兩聯(lián)，盤點的數(shù)據(jù)不允許涂改，每個款號的盤點數(shù)據(jù)需計算合計數(shù)量，阿拉伯數(shù)字書寫要工整，貨架號、盤點人員要同時在盤點表上填寫清楚并將盤點表進行頁數(shù)的`編號，抄寫盤點表時要使用中性筆或圓珠筆，不允許使用鉛筆進行盤點表的抄寫。
6、 商品的整理原則
（1）同一規(guī)格、同種物品必須集中擺放。
7、盤點人員培訓與安排
（1）倉庫主管對參加盤點的人員按照盤點計劃的內容進行培訓和實際的操作培訓。
點單。
b)復查人：初盤完成后，由復盤人負責對初盤人負責區(qū)域內的貨物進行復盤，將正確結果記錄在盤點單。
（1）以小組為單位進行統(tǒng)一的盤點。
（2）初盤/復盤人員按照主管安排的區(qū)域，按照盤點表的順序將物品從上到下，從左到右進行逐個的清點，將清點后的正確數(shù)字寫在盤點表當中，整張盤點表填寫完畢后在盤點人一欄上填寫自己的姓名、貨架號并標上盤點單頁碼。
（3）初盤/復盤清點完畢后將盤點單交于主管手中，主管對初盤/復盤單進行審核。
（4）、如果初盤/復盤數(shù)據(jù)不相符，初盤/復盤的人員需及時對不相符的數(shù)據(jù)再次進行復盤，復盤時必須有組長或主管在場確認。
（1）盤點數(shù)據(jù)應盡快錄入，盤點數(shù)據(jù)必須在隔天早上上班前錄入完畢。
（2）要對未錄入、錄入錯誤，數(shù)量有差異的物品，在隔天早上上班前復核完畢。
（3）復盤結束后，在確認數(shù)字無誤后盤點生效。
1、漏盤、重盤；
2、盤點數(shù)量與實際數(shù)量不一致；
3、遺失盤點表；
4、盤點時應以吊牌款號為準；
1、總協(xié)調：
2、小組長：
3、每組的人員5人（包括組長以及品檢員）；
4、小組人員一經(jīng)安排不得進行私下調換，如有發(fā)現(xiàn)將給予重罰；
2、盤點日當天所有參與盤點的人員都不允許休假或請假
3、如有未能涉及到的事項需大家給予上報，以便糾正。
存貨盤點計劃書篇十
盤點為了全面確認真實的商品實物數(shù)量，夠熟練掌握規(guī)范的盤點程序是衡量門店營運狀況的重要指標，是對營運管理的綜合考核和回顧，通過盤點數(shù)據(jù)反映營運過程中的各種損耗以及門店營運上的失誤和管理上的漏洞，及時發(fā)現(xiàn)問題，改善管理，降低損耗是盤點的.最終目的。針對上次門店首次使用手持終端盤點存在的主要問題點如下：
垂直陳列商品價簽豎置插放，最后一層價簽正常放置。
1、盤點人員按規(guī)定區(qū)域在每張價簽右側或背后插放初盤，計數(shù)卡。
2、人員操作不熟練。
同一背同品嚴謹多點陳列，每個背的第一和最后一張庫存單須填盤點人員的工號垂直陳列商品原則上嚴禁相互移動，但排面陳列數(shù)量較少時，為方便點數(shù)及錄入可以適當集中碼放，盤點完后必須恢復陳列。
垂直陳列商品價簽豎置插放，最后一層價簽正常放置。
所有排面、地堆商品必須放置價簽。
地堆商品需放置價簽卡，方便價簽和計數(shù)卡的插放。
逐一檢查價簽，確保價簽信息與實物一致。
如一個背的錄入全部完畢時需按確定鍵結束本背錄入。
每完成一個單品三錄應及時拔掉三盤計數(shù)卡。
3、盤點準備工作不足，貨架空間陳列、商品整理有待加強（如：每個單品需擺放一個商品國際條碼面向錄入員的單品，目的是方便錄入員掃碼提高錄入速度。）。
x盤點前部分商品庫存量沒有合理控制。
x部分盤點人員對手持終端盤點流程不熟練。
計數(shù)卡填寫不規(guī)范（如：同一背同品嚴謹多點陳列，每個背的第一和最后一張計數(shù)卡須填盤點人員的工號）。
垂直陳列商品的注意事項。
x不計入盤點的商品標識建議更為明顯些。
x點數(shù)錯誤或串盤、漏盤有待加強。
x盤點數(shù)據(jù)錄入錯誤、數(shù)據(jù)錄入效率有待提高。
現(xiàn)場盤點人員控管，對盤點進度，機動調動人員支援，可以更為合理利用起來以縮短盤點時間。
要確保大盤點的準確性和真實性，需從以下方面控制：
盤點前控制：
x商品陳列準備嚴格遵守盤點流程的要求。
存貨盤點計劃書篇十一
抽盤人員：辦公室、生產(chǎn)部、倉庫等22人，分7小組復盤。
盤點范圍：公司的全部存貨。
1、客戶的存貨擺放基本整齊，貨品保存完好，無明顯殘破毀損情況；盤點人員對貨物的品種、擺放等情況熟悉。
2、復盤過程中，我們執(zhí)行了從盤點表到實物、再從實物到盤點表的復查程序。
3、對委外加工物料結存數(shù)進行了盤點。
4、擠橡二車間膠料標識不清晰，要標識清楚與電器的區(qū)分開來。
5、香港客戶的產(chǎn)成品庫存有點多，還沒出庫，門口大線也未出庫。
6、燈頭車間擺放了很多燈頭材料。
7、車間領料，部分沒有領料單就領料，領料數(shù)據(jù)存在倒推的情況。
8、盤點前單據(jù)未錄入完，不能做到及時關帳，沒辦法監(jiān)管帳面數(shù)與實盤數(shù)差異。
1、物料的發(fā)放，標識要清晰，加強現(xiàn)場管理。
2、減少產(chǎn)品庫存，提高存貨周轉。
3、產(chǎn)品退貨不及時清點，不及時辦理退貨手續(xù)。
4、加強倉庫管理，盤點前錄完單據(jù)，關帳。
財務部。
20xx-1-14。
存貨盤點計劃書篇十二
盤點時間：xxxx年xx月xx日、xx月xx日。
抽點時間：xxxx年xx月xx日、xx月xx日。
抽點人員：××會計師事務所：×××××××××有限公司財務人員及柜臺人員。
盤點范圍：××有限公司的全部存貨。
1、我們根據(jù)盤點日客戶各部門實際存貨情況，選取存貨余額所占比重最大的采購六部（52.10%）、采購七部（20.30%）和采購五部（18.20%）進行監(jiān)盤。
2、以上選取的部門中再選擇存貨余額最大的小組：六部的茶酒保健品組（35%）和洗滌用品組（29%）、七部的庫房（21%）和前臺的戒指項鏈組（38%）、五部的家電采購組（58%）等，對以上小組中的全部或部分商品進行抽盤；抽盤過程中，我們執(zhí)行了從盤點表到實物、再從實物到盤點表的抽查程序。
3、將盤點結果與盤點日財務賬面記錄進行核對，尋找并分析差異原因，判斷盤點結果是否可以接受。
1、原計劃選取的采購一部，因盤點日總體存貨余額下降，實際監(jiān)盤時不再選取；
4、差異原因主要為：
a、超市商品一般失竊現(xiàn)象比較嚴重，這是造成差異的主要原因；
b、盤點中商品編碼記錄有誤，造成漏盤、誤盤等；
c、盤點時計量、記錄出現(xiàn)錯誤；
d、盤點結果錄入時出現(xiàn)差錯。
5、客戶已組織人員對出現(xiàn)差異的部門進行復盤，最終盤點結果將于近期得出。
盤點結論：
我們認為，客戶的盤點差異較小，盤點結果基本可靠，存貨管理基本可以信賴。
存貨盤點計劃書篇十三
第一條為了加強各酒店（包括餐飲、客房、前廳、其它收入部門）的存貨盤點管理，規(guī)范存貨的耗用、節(jié)余、庫存保管及存貨核算和相關部門成本的準確性，現(xiàn)根據(jù)酒店經(jīng)營管理及考核的需要，特制定本規(guī)定。
第二條本規(guī)定中的存貨是指酒店在日常經(jīng)營過程中行將消耗的原物料、燃料和庫存商品（含mini吧小食品等）及經(jīng)營性輔助設備（不包括固定資產(chǎn)部分）。具體包括：
3、物料用品：一次性餐具、客用拖鞋、牙刷、香皂、洗發(fā)用品等一次性耗材；
4、燃料：指酒店各設備正常運營維護所需的各種燃料、木材等。
5、含工程一次性耗品配件等第三條酒店存貨的盤點時間規(guī)定。
2、具體盤點時間為每月最后一天，如月末最后一天遇節(jié)假日，存貨盤點時間提前為假日前一天進行盤點。
1、各經(jīng)營部門經(jīng)理（主管）是本部門存貨（含二級庫）管理、盤點的直接負責人。
2、月末時，各經(jīng)營部門經(jīng)理（主管）需提前一天安排人員對本部門存貨進行自盤。
3、月末最后一天正式盤點時，財務部匯同經(jīng)營部門盤點人員一起對存貨進行跟盤（如財務人員需抽盤，需對該部門20%存貨進行復盤），如對容易丟失的存貨商品財務人員必須跟盤或復盤（如香煙、茶等）。
4、各經(jīng)營部門對存貨盤點以后，部門經(jīng)理（主管）、盤點人、財務監(jiān)盤人都需在《原始存貨盤點明細表》上簽字（每頁）。
1、月度存貨盤點完成以后，將簽完字的《原始存貨盤點明細表》交財務部，財務部根據(jù)此表做出《存貨盤點匯總表》，該《存貨盤點匯總表》經(jīng)財務經(jīng)理（主管）簽字后，作為月末盤點入賬的依據(jù)。同時將《原始存貨盤點明細表》裝訂成冊存檔，以備上級部門審計。
3、存貨盤點完成后部門需編制《盤點盈虧報告》，查出盈虧原因，后報送財務部、總經(jīng)理。如非正常原因的盤虧，部門負責人需承擔主要賠償責任。第七條：存貨盤點的考核。
經(jīng)營部門每月度的存貨盤點需納入部門負責人年度考核項目。
存貨盤點計劃書篇十四
為加強存貨管理，保障存貨的完整性、準確性，真實地反映存貨的結存及利用狀況，特制定本次盤點計劃。
二、盤點時間、地點、人員安排。
倉庫名稱合肥倉庫應通倉庫曹安倉庫二廠四廠盤點日期12月31日盤點人員數(shù)量510668供應鏈負責人沈峰李偉強唐兵潘雪亮高士勇盤點人員包括供應鏈部、審計部、財務部、質檢部、it部以及外部審計。請各部門組織相關人員參與盤點。
三、盤點范圍。
對各倉庫所有產(chǎn)成品存貨、原料、輔料、包裝物、在產(chǎn)品，實行全面盤點。對需要報廢的存貨，經(jīng)質檢人員檢查后單獨存放，待報廢處理審批手續(xù)辦妥后進行處理。
1、由盤點工作組制定存貨盤點計劃：包括盤點的時間、參與人員、范圍、程序。
a.將外單位的存貨和公司存貨分開擺放，并掛標簽區(qū)別，防止誤搬外單位存貨。
b.倉庫人員在正式盤點前進行倉庫存貨的分類整理，對比金蝶系統(tǒng)清單以及倉庫臺賬清單，注明已過期存貨、已損毀存貨以及正常使用的存貨等。
c.整理倉庫存貨，將存貨碼放整齊，同類存貨保持每層堆放數(shù)量一致，將縱深過多過高的存貨分開擺放，以保證盤點人員每堆存貨均可盤到。
d.與銷售部門及采購部門人員協(xié)調，12月30日下班后將實物已入庫、出庫的所有單據(jù)輸入系統(tǒng)，并記錄每個賬套中最后一張出庫單和入庫單的編號，然后由供應鏈部從系統(tǒng)中引出存貨清單，其中應通冷庫的盤點表需要分庫位標明。
e.打印盤點表，盤點表中應注明品名、規(guī)格、單位，并包含盤點表編號、盤點日期、數(shù)量、盤點人、監(jiān)盤人等信息。
3、原則上盤點當天存貨不移動，即不發(fā)生出入庫，如盤點當天由于經(jīng)營需要發(fā)生出入庫，在盤點前將當天預計出庫存貨調入待出庫倉單獨存放，將當天入庫存貨單獨存放，并保留當天出入庫原始憑證，待盤點后統(tǒng)一入賬。
盤點中：
1、由各盤點組組長應按存貨的類別確定盤點順序，并確保搬移工作有序進行。
2、由盤點表到實物：根據(jù)存貨盤點表中列舉的存貨，對選定的樣本進行數(shù)量清點并記錄在存貨盤點表上，如有差異，需記錄并后續(xù)跟進分析。
3、已超過保質期的盤點后另行堆放，待處理。
4、針對正常使用的存貨的盤點過程中注意存貨是否存在損毀及過期的情況，選取一定數(shù)量的存貨進行開箱查驗。
5、盤點時如發(fā)現(xiàn)盤點差異，需記錄差異數(shù)量，待盤點完成后統(tǒng)一分析原因。
盤點后：
1、盤點完畢，盤點人和監(jiān)盤人在盤點表上簽字，盤點表復印后一式三份，由供應鏈部門、審計部、財務部分別保管。
2、全部盤點完畢后，由盤點工作組編制存貨盤點報告，將存貨的實際盤存數(shù)量和賬面余額比對，列明差異數(shù)。
3、供應鏈部和財務部共同對差異進行分析，查找原因。
4、對盤點中發(fā)現(xiàn)的損壞、過期的存貨列明清單，按照報廢處理流程專題匯報、審批，經(jīng)審批同意后銷毀處理。
5、本輪盤點后由供應鏈評估各分倉管理水平，并安排后續(xù)倉庫管理工作。
存貨盤點計劃書篇十五
為加強公司存貨資產(chǎn)管理，保障公司存貨資產(chǎn)的安全性、完整性、準確性，及時、真實地反映公司存貨資產(chǎn)的結存及利用狀況，使公司存貨資產(chǎn)的盤點更加規(guī)范化、制度化，為下階段的銷售、生產(chǎn)計劃及財務成本核算提供依據(jù)，根據(jù)公司實際情況，存貨月度盤點工作要求如下：
一、存貨盤點范圍：節(jié)能燈、燈絲主輔原材料、在制品、半成品、產(chǎn)成品。
二、存貨盤點職責：各車間負責車間的在制品、半成品盤點工作；生產(chǎn)計劃部負責倉庫的主輔原材料、半成品、產(chǎn)成品盤點工作；財務部負責對盤點工作抽查，重點檢查賬、卡、物相符率。
三、盤點時間：節(jié)能燈車間、倉庫關帳時間于每月28日晚，燈絲車間、倉庫關帳時間于每月26日晚班下班。時間在一個工作日內完成。
四、盤點要求：
1、關賬前發(fā)生的單據(jù)必須入賬，關賬后發(fā)生的單據(jù)待盤點結束后入賬至下個月。
2、收貨待處理尚未進帳之物品應置于收貨待檢區(qū)，備好待發(fā)物料應置于備料區(qū)，并做好標識，不列入盤點范圍，但須保留相關進出單據(jù)，以便盤點時作為補充證據(jù)。
3、車間須于盤點前將剩余物料辦理好退倉手續(xù)入庫。
4、盤點人員必須認真、準確對盤點物品進行清點、稱量，如實填報盤點結果，真實反映資產(chǎn)結存狀況，嚴禁弄虛作假，盤點報表填報要求數(shù)據(jù)準確、字跡清楚。
5、盤點時應先清點或稱量實物，后對《物料存卡》，再填《盤點表》核對賬面數(shù)，盤點時發(fā)現(xiàn)物、卡、賬不符，應通知實物保管人員到場核實，查找原因。
6、成品賬、物、卡種類相符率要求為100％，其他存貨物料的賬、物、卡種類相符率要求為95％以上。
以上要求，希各車間、職能部門認真組織實施。
財務部。
2010年11月26日。
存貨盤點計劃書篇十六
3.為了2014年有效改進倉庫管理弊端，促進內部員工庫存管理能力的提高；4.提醒倉管人員對倉庫材料管理的自我總結；5.檢驗貨架管理的規(guī)范、標準度的執(zhí)行情況。
二、盤點結果：
1)，元，，元，盤盈/，盤盈/元。明細如下表所示：
2)列示實盤數(shù)量及金額，其中，列示正常品數(shù)量及金額，列示殘次品數(shù)量及金額，列示積壓品數(shù)量及金額，列示滯銷品數(shù)量及金額。
三、盤點實施情況1.盤點情況概述：
進行概述說明2.抽盤情況：
是否進行抽盤，xxx類主材進行盤點。3.存貨的管理情況：
整齊有序。分類擺放且每種類型材料都會留有通道進出。有存在工長已領貨，已做出庫，暫時寄存的現(xiàn)象。4.特殊事項：
地震、海嘯、河流決口、庫房地下發(fā)現(xiàn)漢代古墓等。
四、公司存貨的庫存結構介紹。
1.元，%，庫存周轉率為。
%。
2.元，占公司存貨的%，庫存周轉率為。
%。
3.元，占公司存貨的%，庫存周轉率為。
%。
四、結論。
存貨盤點計劃書篇十七
根據(jù)審計部工作計劃，審計組于20xx年x月x日至31日對****有限公司20xx年度的財務收支及內控制度情況進行了審計。
審計工作是依據(jù)國家有關法律、法規(guī)和集團公司的規(guī)章制度，對****公司提供的會計報表、帳簿、憑證等實施了我們認為必要的審計程序。保證會計資料的真實、合法、完整是****公司的責任，我們的責任是對審計結果發(fā)表意見。
審計報告分為三大部分，各部分主要內容：
第一部分、經(jīng)濟效益情況。報告經(jīng)濟指標完成情況；
第三部分、會計報表附注。報告截至20xx年x月x日資產(chǎn)、負債及其權益的現(xiàn)狀。
現(xiàn)將審計情況報告如下。
第一部分經(jīng)濟效益情況。
一、經(jīng)濟指標完成情況。
（一）銷售收入指標。
截至20xx年底，實現(xiàn)銷售收入1.2億元，比上年增長94％。
按照銷售結構分析，***。
按照銷售品種分析****。
（二）利潤指標。
20xx年度****公司報表顯示實現(xiàn)利潤總額*萬元，但存在潛虧因素。
綜合潛虧因素后，實現(xiàn)利潤總額***-8*77＝4***元。
第二部分審計發(fā)現(xiàn)問題及建議。
20xx年度審計后，****公司在內部管理上加強了力量，做了很多的整改工作，在行政管理、員工管理、財務管理上建立了一些規(guī)章制度并取得了一定的成績，尤其在財務管理上有了很大的改進，逐步將財務的核算職能向管理和監(jiān)督職能轉變，同時靈活管理和運用營運資金，在強化內部管理的同時為業(yè)務部門提供有力的資金保障。
但是，在內控管理中還存在一些問題有待改進。
一、資產(chǎn)管理方面。
二、內控制度方面。
（一）貨幣資金收支控制。
（二）采購流程控制環(huán)節(jié)薄弱。
（三）銷售流程控制環(huán)節(jié)薄弱。
（四）固定資產(chǎn)控制環(huán)節(jié)薄弱。
三、財務核算及管理方面。
四、審計建議。
（一）資產(chǎn)管理方面。
（二）內部控制方面。
1、貨幣資金的收支。
（三）財務核算和管理方面。
第三部分會計報表附注。
截至20xx年x月x日，****公司的資產(chǎn)、負債及權益情況如下：
一、資產(chǎn)情況。
截至20xx年x月x日，資產(chǎn)合計38031399.87元。明細如下。
（一）貨幣資金。
1、銀行存款。
截至20xx年x月x日，銀行存款余額*元，經(jīng)編制銀行存款余額調節(jié)表，余額正確。明細如下：
2、現(xiàn)金。
截至20xx年x月x日，現(xiàn)金余額*元，經(jīng)盤點現(xiàn)金，余額正確。
3、應收票據(jù)。
截至20xx年x月x日，應收票據(jù)余額*元*。
4、應收賬款。
截至20xx年x月x日，應收賬款余額29860922.75元。**。
5、其他應收款。
截至20xx年x月x日，其他應收款余額*元，明細如下：
以前年度遺留的欠款共計*萬元，應加強催收。
6、壞賬準備。
7、預付帳款。
截至20xx年x月x日，預付帳款余額0.50元，****。
8、存貨。
截至20xx年x月x日，存貨余額4813124.88元，
9、待攤費用。
截至20xx年x月x日，待攤費用余額468265.15元，明細如下：
10、固定資產(chǎn)。
截至20xx年x月x日，固定資產(chǎn)原值*元，累計折舊*元，凈值*元。
二、負債部分。
至20xx年x月x日，負債合計*元。明細如下：
1、應付賬款。
截至20xx年x月x日，應付賬款余額*元，明細如下：
2、其他應付款。
截至20xx年x月x日，其他應付款余額*元，明細如下：
3、應付工資。
截至20xx年x月x日，應付工資余額*元，*。
4、應付福利費。
截至20xx年x月x日，應付福利費余額*元，為提取的福利費結余。
5、應交稅金。
截至20xx年x月x日，應交稅金余額*元，明細如下：
6、其他應交款。
截至20xx年x月x日，其他應交款余額*元，明細如下：
教育費附加*元；
防洪費*元。
三、所有者權益情況。
截至20xx年x月x日，所有者權益合計*元，明細見下表：
1、實收資本。
***有限公司*萬元；
****有限公司*萬元。
合計*萬元。
2、資本公積。
截至20xx年底，余額*萬元：
3、盈余公積。
截至20xx年底，余額*元，為提取的xx年度法定盈余公積。20xx年度利潤沒有進行分配。
四、經(jīng)濟效益情況。
（一）銷售收入。
1、按照銷售結構分析，****公司的銷售業(yè)務組成見下表：
2、按照銷售品種分析：
（二）銷售毛利率。
20xx年度平均毛利率*％，比上年降低*個百分點，從歷年看，銷售毛利呈現(xiàn)逐年下降的趨勢，主要原因：
（三）銷售稅金及附加。
20xx年度共繳納附加稅*元，明細如下：
城市維護建設稅*元；
教育費附加*元。
（四）費用情況。
1、營業(yè)費用。
20xx年度，發(fā)生營業(yè)費用2278318.70元，明細如下：
xx年營業(yè)費用絕對額比20xx年增加*萬元，主要增長較大的為租賃費、咨詢費、裝修費。
租賃費*****。
咨詢費****。
裝修費****。
2、財務費用。
20xx年度發(fā)生財務費用（－）*元，為利息收入。
3、管理費用。
20xx年度發(fā)生管理費用181229.68元，明細如下。
存貨盤點計劃書篇十八
為保證存貨及財產(chǎn)盤點工作的正確性、準確性和時效性，以切實加強管理人員的責任心，確保公司財產(chǎn)完整無損，特制定本管理方法。
第一條財產(chǎn)盤點范圍：固定資產(chǎn)、工程材料、低值易耗品、開發(fā)產(chǎn)品、出租開發(fā)產(chǎn)品、周轉房、現(xiàn)金、銀行存款等。
第二條盤點前準備：盤點前，根據(jù)現(xiàn)有的資產(chǎn)臺帳，填寫盤點表中盤點資產(chǎn)的名稱、數(shù)量/單位、存放地點、保管人。
第三條固定資產(chǎn)的清查：固定資產(chǎn)的清查工作擬在每年十二月進行，由財務部、辦公室會同使用部門組成資產(chǎn)清查小組，按照固定資產(chǎn)卡片、臺賬，進行實地盤查，對固定資產(chǎn)的性能、存放地點，附屬設備的完整性作記錄。
第四條存貨的清查：
1、低值易耗品由辦公室建立臺賬，每月末將購入、領用、庫存情況匯總交與財務部。由財務部和辦公室在年終進行實地盤點。
2、商品房應由營銷部按類別、區(qū)（攤位）號設置明細賬進行明細核算，并建立”出租產(chǎn)品卡片”，詳細登記出租房的坐落地點、結構、層數(shù)、面積、租金單價等情況。
3、材料由物資部和財務部定期進行清查。
4、提供給物業(yè)公司的備品、備件由物管部和財務部定期進行清查。
第五條盤點情況處理：盤點結束后，將各分項盤點表匯總裝訂成冊，作為下一次盤點的基礎表，并進行書面總結，財務部編制盤點匯報。盤點匯報由盤點部門經(jīng)理、財務部經(jīng)理確認簽字后，上報分管副總、總經(jīng)理，領導審批后，和盤點表一同在總辦存檔備查。
存貨盤點計劃書篇十九
2.檢驗2014年來對庫存管理各項工作的落實和執(zhí)行情況；
3.為了2014年有效改進倉庫管理弊端，促進內部員工庫存管理能力的提高；4.提醒倉管人員對倉庫材料管理的自我總結；5.檢驗貨架管理的規(guī)范、標準度的執(zhí)行情況。
1)公司賬面庫存數(shù)量合計，金額合計元，，金額合計元，盤盈/虧數(shù)量合計，盤盈/虧金額合計元。明細如下表所示：
2)列示實盤數(shù)量及金額，其中，列示正常品數(shù)量及金額，列示殘次品數(shù)量及金額，列示積壓品數(shù)量及金額，列示滯銷品數(shù)量及金額。
三、盤點實施情況1.盤點情況概述：
進行概述說明2.抽盤情況：
是否進行抽盤，xxx類主材進行盤點。3.存貨的管理情況：
整齊有序。分類擺放且每種類型材料都會留有通道進出。有存在工長已領貨，已做出庫，暫時寄存的現(xiàn)象。4.特殊事項：
地震、海嘯、河流決口、庫房地下發(fā)現(xiàn)漢代古墓等。
四、公司存貨的庫存結構介紹。
1.元，占公司總資產(chǎn)的'%，庫存周轉率為。
%。
2.元，%，庫存周轉率為。
%。
3.基材類賬面庫存金額合計元，%，庫存周轉率為。
%。
四、結論。
存貨盤點計劃書篇二十
根據(jù)審計部工作計劃，審計組于20xx年x月x日至31日對****有限公司20xx年度的財務收支及內控制度情況進行了審計。
審計工作是依據(jù)國家有關法律、法規(guī)和集團公司的規(guī)章制度，對****公司提供的會計報表、帳簿、憑證等實施了我們認為必要的審計程序。保證會計資料的真實、合法、完整是****公司的責任，我們的責任是對審計結果發(fā)表意見。
審計報告分為三大部分，各部分主要內容：
第一部分、經(jīng)濟效益情況。報告經(jīng)濟指標完成情況；
第三部分、會計報表附注。報告截至20xx年x月x日資產(chǎn)、負債及其權益的現(xiàn)狀。
現(xiàn)將審計情況報告如下。
第一部分經(jīng)濟效益情況。
一、經(jīng)濟指標完成情況。
（一）銷售收入指標。
截至20xx年底，實現(xiàn)銷售收入1.2億元，比上年增長94％。
按照銷售結構分析，***。
按照銷售品種分析****。
（二）利潤指標。
20xx年度****公司報表顯示實現(xiàn)利潤總額*萬元，但存在潛虧因素。
綜合潛虧因素后，實現(xiàn)利潤總額***-8*77＝4***元。
第二部分審計發(fā)現(xiàn)問題及建議。
20xx年度審計后，****公司在內部管理上加強了力量，做了很多的整改工作，在行政管理、員工管理、財務管理上建立了一些規(guī)章制度并取得了一定的成績，尤其在財務管理上有了很大的改進，逐步將財務的核算職能向管理和監(jiān)督職能轉變，同時靈活管理和運用營運資金，在強化內部管理的同時為業(yè)務部門提供有力的資金保障。
但是，在內控管理中還存在一些問題有待改進。
一、資產(chǎn)管理方面。
二、內控制度方面。
（一）貨幣資金收支控制。
（二）采購流程控制環(huán)節(jié)薄弱。
（三）銷售流程控制環(huán)節(jié)薄弱。
（四）固定資產(chǎn)控制環(huán)節(jié)薄弱。
三、財務核算及管理方面。
四、審計建議。
（一）資產(chǎn)管理方面。
（二）內部控制方面。
1、貨幣資金的收支。
（三）財務核算和管理方面。
第三部分會計報表附注。
截至20xx年x月x日，****公司的資產(chǎn)、負債及權益情況如下：
一、資產(chǎn)情況。
截至20xx年x月x日，資產(chǎn)合計38031399.87元。明細如下。
（一）貨幣資金。
1、銀行存款。
截至20xx年x月x日，銀行存款余額*元，經(jīng)編制銀行存款余額調節(jié)表，余額正確。明細如下：
2、現(xiàn)金。
截至20xx年x月x日，現(xiàn)金余額*元，經(jīng)盤點現(xiàn)金，余額正確。
3、應收票據(jù)。
截至20xx年x月x日，應收票據(jù)余額*元*。
4、應收賬款。
截至20xx年x月x日，應收賬款余額29860922.75元。**。
5、其他應收款。
截至20xx年x月x日，其他應收款余額*元，明細如下：
以前年度遺留的欠款共計*萬元，應加強催收。
6、壞賬準備。
7、預付帳款。
截至20xx年x月x日，預付帳款余額0.50元，****。
8、存貨。
截至20xx年x月x日，存貨余額4813124.88元，
9、待攤費用。
截至20xx年x月x日，待攤費用余額468265.15元，明細如下：
10、固定資產(chǎn)。
截至20xx年x月x日，固定資產(chǎn)原值*元，累計折舊*元，凈值*元。
二、負債部分。
至20xx年x月x日，負債合計*元。明細如下：
1、應付賬款。
截至20xx年x月x日，應付賬款余額*元，明細如下：
2、其他應付款。
截至20xx年x月x日，其他應付款余額*元，明細如下：
3、應付工資。
截至20xx年x月x日，應付工資余額*元，*。
4、應付福利費。
截至20xx年x月x日，應付福利費余額*元，為提取的福利費結余。
5、應交稅金。
截至20xx年x月x日，應交稅金余額*元，明細如下：
6、其他應交款。
截至20xx年x月x日，其他應交款余額*元，明細如下：
教育費附加*元；
防洪費*元。
三、所有者權益情況。
截至20xx年x月x日，所有者權益合計*元，明細見下表：
1、實收資本。
***有限公司*萬元；
****有限公司*萬元。
合計*萬元。
2、資本公積。
截至20xx年底，余額*萬元：
3、盈余公積。
截至20xx年底，余額*元，為提取的xx年度法定盈余公積。20xx年度利潤沒有進行分配。
四、經(jīng)濟效益情況。
（一）銷售收入。
1、按照銷售結構分析，****公司的銷售業(yè)務組成見下表：
2、按照銷售品種分析：
（二）銷售毛利率。
20xx年度平均毛利率*％，比上年降低*個百分點，從歷年看，銷售毛利呈現(xiàn)逐年下降的趨勢，主要原因：
（三）銷售稅金及附加。
20xx年度共繳納附加稅*元，明細如下：
城市維護建設稅*元；
教育費附加*元。
（四）費用情況。
1、營業(yè)費用。
20xx年度，發(fā)生營業(yè)費用2278318.70元，明細如下：
xx年營業(yè)費用絕對額比20xx年增加*萬元，主要增長較大的為租賃費、咨詢費、裝修費。
租賃費*****。
咨詢費****。
裝修費****。
2、財務費用。
20xx年度發(fā)生財務費用（－）*元，為利息收入。
3、管理費用。
20xx年度發(fā)生管理費用181229.68元，明細如下。
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