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一、單選題
1．下列關(guān)于地方政府債券的論述，正確的是（ ?。?。
A．地方政府債券通常可以分為一般債券和普通債券
B．收益?zhèn)侵傅胤秸疄榫徑赓Y金緊張或解決臨時經(jīng)費不足而發(fā)行的債券
C．普通債券是指為籌集資金建設某項具體工程而發(fā)行的債券
D．地方政府債券簡稱“地方債券”，也可以稱為“地方公債”或“地方債”
1．解析D。地方政府債券是由地方政府發(fā)行并負責償還的債券，簡稱“地方債券”，也稱為“地方公債”或“地方債”。地方政府債券按資金用途和償還資金來源分類，通常可以分為一般債券（普通債券）和專用債券（收益證券）。前者是指地方政府為緩解資金緊張或解決臨時經(jīng)費不足而發(fā)行的債券，后者是指為籌集資金建設某項具體工程而發(fā)行的債券。
2．我國主權(quán)財富基金的發(fā)端是（ ?。?。
A．中國投資有限責任公司
B．中國國際金融有限公司
C．QFII
D．QDII
2．解析A。中國投資有限責任公司于2007年9月29日宣告成立，成為專門從事外匯資金投資業(yè)務的國有投資公司，以境外金融組合產(chǎn)品為主，開展多元投資，實現(xiàn)外匯資產(chǎn)保值增值，被視為中國主權(quán)財富基金的發(fā)端。
3．收入型基金以獲?。ā 。槟康?。
A．基金資產(chǎn)的長期穩(wěn)定增值
B．當期的最大收入
C．投資組合的債券中得到適當?shù)睦⑹找?BR> D．獲取穩(wěn)定收益
3．解析B。收入型基金是主要投資于可帶來現(xiàn)金收入的有價證券，以獲取當期的最大收入為目的。收入型基金資產(chǎn)成長的潛力較小，損失本金的風險相對也較低，一般可分為固定收入型基金和權(quán)益收入型基金。
4．在深圳交易所中小企業(yè)板塊中，（ ?。┦侵钢行∑髽I(yè)板塊的交易由獨立于主板市場交易系統(tǒng)的第二交易系統(tǒng)承擔。
A．運行獨立
B．監(jiān)察獨立
C．代碼獨立
D．指數(shù)獨立
4．解析A。中小企業(yè)板塊的總體設計可以概括為“兩個不變，，和“四個獨立”。其中，“四個獨立”是指中小企業(yè)板塊是主板市場的組成部分，同時實行運行獨立、監(jiān)察獨立、代碼獨立、指數(shù)獨立。運行獨立是指中小企業(yè)板塊的交易由獨立于主板市場交易系統(tǒng)的第二交易系統(tǒng)承擔。
5．在上市公司的稅后利潤中，其分配順序是（ ?。?。
A．公積金和公益金、優(yōu)先股股息、普通股股息、盈余公積金
B．公積金和公益金、優(yōu)先股股息、盈余公積金、普通股股息
C．盈余公積金、公益金、任意公積金、優(yōu)先股股息、普通股股息
D．公積金和公益金、普通股股息、優(yōu)先股股息、盈余公積金
5．解析C。在上市公司的稅后利潤中，其分配順序如下：（1）彌補以前年度的虧損；（2）提取法定盈余公積金；（3）提取公益金；（4）提取任意公積金；（5）支付優(yōu)先股股息；（6）支付普通股股息。
6．履約擔保的標的證券數(shù)量等于（ ?。?BR> A．權(quán)證上市數(shù)量×行權(quán)比例×擔保系數(shù)
B．證上市數(shù)量+行權(quán)比例+擔保系數(shù)
C．權(quán)證上市數(shù)量-行權(quán)比例-擔保系數(shù)
D．權(quán)證上市數(shù)量÷行權(quán)比例÷?lián)Ｏ禂?shù)
6．解析A。履約擔保品數(shù)量計算公式：對于證券給付結(jié)算方式的認購權(quán)證，申請保管的履約擔保標的證券數(shù)量一權(quán)證上市數(shù)量×行權(quán)比例×擔保系數(shù)（擔保系數(shù)由發(fā)行人、深交所和公司三方協(xié)商，確定后由深交所發(fā)布）。
7．保險公司次級債的期限為（ ）。
A．2年以上
B．3年以上
C．5年以上（含5年）
D．10年以上（含10年）
7．解析C。保險公司次級債是指保險公司經(jīng)批準定向募集的、期限在5年以上（含5年），本金和利息的清償順序列于保單責任和其他負債之后、先于保險公司股權(quán)資本的保險公司債務。
8．按（ ）劃分，結(jié)構(gòu)化金融衍生產(chǎn)品分為利率聯(lián)結(jié)型產(chǎn)品、股權(quán)聯(lián)結(jié)型產(chǎn)品（其收益與單只股票，股票組合或股票價格指數(shù)相聯(lián)系）、匯率聯(lián)結(jié)型產(chǎn)品、商品聯(lián)結(jié)型產(chǎn)品。
A．聯(lián)結(jié)的金融基礎產(chǎn)品
B．收益保障性
C．發(fā)行方式
D．價格決定方式
8．解析A。按聯(lián)結(jié)的金融基礎產(chǎn)品劃分，結(jié)構(gòu)化金融衍生產(chǎn)品分為利率聯(lián)結(jié)型產(chǎn)品股權(quán)聯(lián)結(jié)型產(chǎn)品（其收益與單只股票，股票組合或股票價格指數(shù)相聯(lián)系）、匯率聯(lián)結(jié)型產(chǎn)品、商品聯(lián)結(jié)型產(chǎn)品。
9．債券是實際運用的（ ?。┳C書。
A．虛擬資本
B．真實資本
C．要式證書
D．證權(quán)證書
9．解析B。債券是一種虛擬資本。因為債券的本質(zhì)是證明債權(quán)債務關(guān)系的證書，在債權(quán)債務關(guān)系建立時所投入的資金已被債務人占用，因此，債券是實際運用的真實資本的證書。
10．一般情況下，下列關(guān)于基金管理費的說法，不正確的是（ ）。
A．基金管理費是指基金管理人管理基金資產(chǎn)而向基金收取的費用
B．基金規(guī)模越大，基金管理費率越高
C．基金風險程度越高，基金管理費率越高
D．我國債券基金的管理費率一般低于股票基金
10．解析B。管理費率的高低與基金規(guī)模有關(guān)，一般而言，基金規(guī)模越大，基金管理費率越低。但同時基金管理費率與基金類別及不同國家或地區(qū)也有關(guān)系。一般而言，基金風險程度越高，其基金管理費率越高，其中費率最高的基金為證券衍生工具基金。
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