出納要對企業(yè)的各種經濟業(yè)務，特別是貨幣資金收付業(yè)務的合法性、合理性和有效性進行全過程的監(jiān)督。下面是出國留學網的小編為大家精心整理的“公司出納工作職責”，供大家閱讀!希望能夠幫助到大家!更多精彩內容請持續(xù)關注出國留學!
篇一：公司出納工作職責
出納是會計工作的重要環(huán)節(jié)，涉及的是現(xiàn)金收付、銀行結算等活動，而這些又直接關系到職工個人、單位乃至國家的經濟利益，工作出了差錯，就會造成不可挽回的損失。因此，明確出納人員的職責和權限，是做好出納工作的起碼條件。根據(jù)《會計法》、《會計基礎工作規(guī)范》等財會法規(guī)，出納員具有以下職責：
1、按照國家有關現(xiàn)金管理和銀行結算制度的規(guī)定，辦理現(xiàn)金收付和銀行結算業(yè)務。出納員應嚴格遵守現(xiàn)金開支范圍，非現(xiàn)金結算范圍不得用現(xiàn)金收付;遵守庫存現(xiàn)金限額，超限額的現(xiàn)金按規(guī)定及時送存銀行;現(xiàn)金管理要做到日清月結，賬面余額與庫存現(xiàn)金每日下班前應核對，發(fā)現(xiàn)問題，及時查對;銀行存款賬與銀行對賬單也要及時核對，如有不符，應立即通知銀行調整。
2、根據(jù)會計制度的規(guī)定，在辦理現(xiàn)金和銀行存款收付業(yè)務時，要嚴格審核有關原始憑證，再據(jù)以編制收付款憑證，然后根據(jù)編制的收付款憑證逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并結出余額。
3、按照國家外匯管理和結匯、購匯制度的規(guī)定及有關批件，辦理外匯出納業(yè)務。外匯出納業(yè)務是政策性很強的工作，隨著改革開放的深入發(fā)展，國際間經濟交往日益頻繁，外匯出納也越來越重要。出納人員應熟悉國家外匯管理制度，及時辦理結匯、購匯、付匯;避免國家外匯損失。
4、掌握銀行存款余額，不準簽發(fā)空頭支票，不準出租出借銀行賬戶為其它單位辦理結算。這是出納員必須遵守的一條紀律，也是防止經濟犯罪、維護經濟秩序的重要方面。出納員應嚴格支票和銀行賬戶的使用和管理，從出納這個崗位上堵塞結算漏洞。
5、保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券(如國庫券、債券、股票等)的安全與完整。要建立適合本單位情況的現(xiàn)金和有價證券保管責任制，如發(fā)生短缺，屬于出納員責任的要進行賠償。
6、保管有關印章、空白收據(jù)和空白支票。印章、空白票據(jù)的安全保管十分重要，在實際工作中，因丟失印章和空白票據(jù)給單位帶來經濟損失的不乏其例。對此，出納員必須高度重視，建立嚴格的管理辦法。通常，單位財務公章和出納員名章要實行分管，交由出納員保管的出納印章要嚴格按規(guī)定用途使用，各種票據(jù)要辦理領用和注銷手續(xù)。
出納崗位職責具體內容：
(1)、貨幣資金核算。
①、辦理現(xiàn)金收付，嚴格按規(guī)定收付款項。
②、辦理銀行結算，規(guī)范使用支票，嚴格控制簽發(fā)空白支票。
③、登記日記賬，保證日清月結。根據(jù)已經辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并結出余額。
④、保管庫存現(xiàn)金，保管有價證券。對于現(xiàn)金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺。
⑤、保管有關印章，登記注銷支票。
⑥、復核收入憑證，辦理銷售結算。
(2)、往來結算。
①、辦理往來結算，建立清算制度。
②、核算其他往來款項，防止壞賬損失。
(3)、工資結算。
①、執(zhí)行工資計劃，監(jiān)督工資使用。
②、審核工資單據(jù)，發(fā)放工資獎金
③、負責工資核算，提供工資數(shù)據(jù)。按照工資總額的組成和工資的領取對象，進行明 細核算。根據(jù)管理部門的要求，編制有關工資總額報表。
出納工作職能：
收付職能：出納的最基本職能是收付職能。企業(yè)經營活動少不了貨物價款的收付、往來款項的收付，也少不了各種有價證券以及金融業(yè)務往來的辦理。這些業(yè)務往來的現(xiàn)金、票據(jù)和金融證券的收付和辦理，以及銀行存款收付業(yè)務的辦理，都必須經過出納人員之手。
反映職能：出納要利用統(tǒng)一的貨幣計量單位，通過其特有的現(xiàn)金與銀行存款日記賬、有價證券的各種明細分類賬，對本單位的貨幣資金和有價證券進行詳細地記錄與核算，以便為經濟管理和投資決策提供所需的完整、系統(tǒng)的經濟信息。因此，反映職能是出納工作的主要職能之一。
監(jiān)督職能：出納要對企業(yè)的各種經濟業(yè)務，特別是貨幣資金收付業(yè)務的合法性、合理性和有效性進行全過程的監(jiān)督。
管理職能：出納還有一個重要的職能是管理職能。對貨幣資金與有價證券進行保管，對銀行存款和各種票據(jù)進行管理，對企業(yè)資金使用效益進行分析研究，為企業(yè)投資決策提供金融信息，甚至直接參與企業(yè)的方案評估、投資效益預測分析等都是出納的職責所在。
篇二：公司出納工作職責
一、嚴格執(zhí)行財經紀律和各項規(guī)章制度，堅持原則，貫徹執(zhí)行黨和國家的各項方針政策，遵守現(xiàn)金管理制度和銀行結算制度。
二、每日根據(jù)審核無誤的會計憑證進行各項報銷工作，在付款時嚴格審查每項業(yè)務是否屬實，手續(xù)是否完備、合法，對不符合規(guī)定的憑證拒絕付款。支票、稅票及時送繳銀行，協(xié)調好同銀行的關系。
三、每日根據(jù)記帳憑證登記現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳，文字和數(shù)字整潔、清晰，準確無誤，月終時結帳、對帳，并編制銀行存款余額調結表，對未達帳款及時查詢清理，隨時撐握銀行存款余額。
四、負責編制各種收入報表，撐握資金的收入和支出情況，定期向領導匯報，為領導在使用資金上提供真實可靠的依據(jù)。
五、每月及時準確的發(fā)放各礦退發(fā)的保險金，和死亡人員的喪葬費、退保費等。每日按時收繳代理費和養(yǎng)老保險金，并及時存入銀行，確保國家、單位財產的安全、完整。
六、保管有關印章和空白支票及重要單據(jù)等，嚴守各項機密。妥善保管庫存現(xiàn)金，不發(fā)生長款、短款現(xiàn)象，不坐支、不挪用，不用白條抵充庫存現(xiàn)金。
七、及時督促現(xiàn)金借款人和轉帳支票借款人報銷和結算，防止造成滯帳，因特殊原因不能及時清帳的，說明原因，并向有關領導匯報。
篇三：公司出納工作職責
1、負責公司日常的費用報銷。
2、負責日?，F(xiàn)金、支票的收與支出，信用卡的核對，及時登記現(xiàn)金及銀行存款日記賬;
3、每日核對、保管收銀員交納的營業(yè)收入。
4、每日盤點庫存現(xiàn)金，做到日清月結，賬實相符。庫存現(xiàn)金不得超過公司規(guī)定數(shù)額。
5、負責向銀行換取備用的收銀零錢，以備收銀員換零。
6、信用卡的對賬及定期核對銀行賬目，編制銀行存款余額調節(jié)表。
7、月末與會計核對現(xiàn)金/銀行存款日記賬的發(fā)生額與余額。
8、每周編制《貨幣資金周報表》，并上報營運總監(jiān)、財務總監(jiān)、財務主管等。
9、每月編制《現(xiàn)金流量表》，并上報營運總監(jiān)、財務總監(jiān)、財務主管。
10、每月配合人事編制好工資表，并協(xié)助發(fā)放。
11、完成領導布置的其他工作。
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