通常來(lái)講，有付出就會(huì)有收獲，為了更好的完成下一項(xiàng)工作。寫(xiě)報(bào)告是必不可少的，撰寫(xiě)報(bào)告時(shí)，一定要進(jìn)行準(zhǔn)確無(wú)誤的評(píng)估和分析，你是否在尋找報(bào)告文案范本？我相信這份“國(guó)企內(nèi)控自我評(píng)價(jià)報(bào)告”能夠滿足您對(duì)作品的需求，熱烈歡迎把這些參考資料當(dāng)做你的學(xué)習(xí)和工作的助手！
國(guó)企內(nèi)控自我評(píng)價(jià)報(bào)告 篇1
證券代碼：002069證券簡(jiǎn)稱：獐子島
公告編號(hào)：xx－09
大連獐子島漁業(yè)集團(tuán)股份有限公司董事會(huì)關(guān)于公司xx年度內(nèi)部控制的自我評(píng)價(jià)報(bào)告
本公司及董事會(huì)全體成員保證公告內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，對(duì)公告的虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏負(fù)連帶責(zé)任。
為進(jìn)一步合理保證公司經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營(yíng)效率和效果，促進(jìn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略，大連獐子島漁業(yè)集團(tuán)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”或“本公司”）對(duì)目前的內(nèi)部控制體系進(jìn)行了全面自查，并根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》（財(cái)會(huì)〔xx〕7號(hào)）、《中小企業(yè)板上市公司內(nèi)部審計(jì)工作指引》等規(guī)定，對(duì)公司的內(nèi)部控制進(jìn)行自我評(píng)價(jià)。具體情況如下：一、關(guān)于內(nèi)部控制的概況報(bào)告期內(nèi)，公司在xx年度開(kāi)展的上市公司治理專項(xiàng)活動(dòng)的基礎(chǔ)上，持續(xù)推進(jìn)公司治理整改活動(dòng)，不斷健全法人治理結(jié)構(gòu)，完善內(nèi)部控制體系，加深對(duì)公司的業(yè)務(wù)流程和管理制度的梳理與檢查，基本已建立起一套相對(duì)完整、合理的內(nèi)部控制制度體系，包括了內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督等要素。內(nèi)部控制制度執(zhí)行有力，風(fēng)險(xiǎn)控制體系基本健全、有效，公司的內(nèi)部控制機(jī)制貫徹了公司內(nèi)部控制制度的原則，達(dá)到內(nèi)部控制的目標(biāo)要求。
二、關(guān)于內(nèi)部控制制度的建立健全情況1、管理控制制度：公司已建立較為健全的法人治理結(jié)構(gòu)和完善的管理制度，對(duì)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理層的權(quán)責(zé)設(shè)定和權(quán)力制衡機(jī)制作出了合理的制度安排，主要包括公司《章程》、三會(huì)議事規(guī)則、《獨(dú)立董事制度實(shí)施細(xì)則》、專門(mén)委員會(huì)工作細(xì)則、《內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》、《薪酬管理制度》、《重大投資決策制度》、《對(duì)外投資管理制度》、《子公司管理制度》、《關(guān)聯(lián)交易管理制度》、《對(duì)外擔(dān)保管理制度》、《募集資金管理辦法》、《投資者關(guān)系管理制度》、《信息披露事務(wù)管理制度》、財(cái)務(wù)管理制度、各體系經(jīng)營(yíng)管理手冊(cè)等。2、經(jīng)營(yíng)控制制度：公司針對(duì)集權(quán)和授權(quán)的管理規(guī)范和關(guān)于人、財(cái)、物三權(quán)的分配進(jìn)行了合理、規(guī)范、明確的設(shè)定，針對(duì)各體系、各層級(jí)、各崗位制定了明確的工作職責(zé)和權(quán)限，同時(shí)制訂了相應(yīng)的質(zhì)量管理手冊(cè)和員工管理手冊(cè)，逐步規(guī)范和完善各項(xiàng)制度、標(biāo)準(zhǔn)和流程。通過(guò)信息平臺(tái)的建設(shè)，進(jìn)一步固化上述制度、流程和標(biāo)準(zhǔn)，有效掌控遠(yuǎn)程管理信息得到，加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理的統(tǒng)一性。同時(shí)，公司還不定期對(duì)各項(xiàng)制度、流程的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評(píng)估，以對(duì)公司正常經(jīng)營(yíng)和規(guī)范運(yùn)作起到監(jiān)督、控制作用。3、財(cái)務(wù)控制制度：公司按照企業(yè)會(huì)計(jì)制度、會(huì)計(jì)法、稅法、經(jīng)濟(jì)法等國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，建立了較為完善的財(cái)務(wù)管理制度和內(nèi)部控制體系，具體包括財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度、發(fā)票管理制度、資金管理程序、資金支出審批作業(yè)指導(dǎo)書(shū)等。公司質(zhì)量管理手冊(cè)對(duì)貨幣資金、采購(gòu)與付款、銷售與收款、固定資產(chǎn)存貨等建立了嚴(yán)格的內(nèi)部審批程序，規(guī)定了相應(yīng)的審批權(quán)限，并實(shí)施有效控制管理。4、投資決策控制制度：公司依據(jù)公司《章程》，制定《重大投資決策制度》、《對(duì)外投資管理制度》，按照符合公司發(fā)展戰(zhàn)略、合理配置企業(yè)資源、促進(jìn)要素
優(yōu)化組合、創(chuàng)造良好經(jīng)濟(jì)效益的原則，就公司購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)、對(duì)外投資、對(duì)外擔(dān)保、銀行借款等進(jìn)行規(guī)范與控制。5、信息披露控制制度：公司已制訂嚴(yán)格的《信息披露管理制度》及《重大信息內(nèi)部報(bào)告制度》、《內(nèi)部保密制度》等相關(guān)支持性文件，在制度中規(guī)定了信息披露事務(wù)管理部門(mén)、責(zé)任人及義務(wù)人職責(zé)；信息披露的內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)；信息披露的報(bào)告、流轉(zhuǎn)、審核、披露程序；信息披露相關(guān)文件、資料的檔案管理；投資者關(guān)系活動(dòng)；信息披露的保密與處罰措施等等，特別是對(duì)定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告、重大事項(xiàng)的流轉(zhuǎn)程序作出了嚴(yán)格規(guī)定。6、內(nèi)部審計(jì)制度：公司內(nèi)部審計(jì)按照公司《內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》的規(guī)定，以企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益為中心，企業(yè)規(guī)章制度為依據(jù)，采用必審和抽審，事前控制和事后審計(jì)相結(jié)合的內(nèi)審工作方式，充分發(fā)揮了內(nèi)審的檢查監(jiān)督職能。通過(guò)內(nèi)部審計(jì)，公司及時(shí)發(fā)現(xiàn)有關(guān)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中存在的問(wèn)題，提出整改建議，落實(shí)整改措施，促進(jìn)公司強(qiáng)化管理，提高內(nèi)部控制、內(nèi)部監(jiān)督的有效性，進(jìn)一步防范企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。7、對(duì)子公司的管理控制制度為規(guī)范公司與子公司的關(guān)系，加強(qiáng)公司對(duì)子公司的支持、指導(dǎo)和管理，促進(jìn)各子公司按現(xiàn)代企業(yè)制度規(guī)范運(yùn)作，進(jìn)一步完善法人治理結(jié)構(gòu)，保障股東的權(quán)益，提高投資回報(bào)，公司制定《大連獐子島漁業(yè)集團(tuán)股份有限公司子公司管理制度》作為對(duì)子公司管理控制的規(guī)范性文件。
三、關(guān)于內(nèi)部控制的組織情況依據(jù)《公司法》、《證券法》、中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布的《上市公司治理準(zhǔn)則》，本公
司《章程》及內(nèi)部相關(guān)規(guī)范性制度文件和管理手冊(cè)，結(jié)合公司發(fā)展對(duì)組織架構(gòu)設(shè)置的要求，公司形成了“以股東大會(huì)為最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，董事會(huì)為決策層，總裁為執(zhí)行層，監(jiān)事會(huì)為監(jiān)督層，領(lǐng)導(dǎo)所有員工全員參與”的內(nèi)部控制的基本組織框架。1、公司股東大會(huì)行使公司最高權(quán)力，依法行使如決定公司的經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃，審議批準(zhǔn)董事會(huì)的報(bào)告等公司《章程》中明確的職權(quán)。股東大會(huì)能夠確保所有股東、特別是中小股東享有平等地位，確保所有股東能夠充分行使自己的權(quán)利。2、公司董事會(huì)行使公司經(jīng)營(yíng)決策權(quán)，負(fù)責(zé)建立與完善內(nèi)部控制系統(tǒng)，監(jiān)督公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況。3、公司監(jiān)事會(huì)行使監(jiān)督權(quán)，對(duì)董事、全體高級(jí)管理人員的行為以及公司財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行監(jiān)督及檢查。4、公司董事會(huì)下設(shè)戰(zhàn)略委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、提名委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)四個(gè)專門(mén)委員會(huì)，在董事會(huì)內(nèi)部按照職責(zé)分別行使各專項(xiàng)職能。各委員會(huì)成員構(gòu)成情況符合相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，所有委員全部到位并開(kāi)展工作。董事會(huì)下設(shè)審計(jì)部，直接對(duì)董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)負(fù)責(zé)，獨(dú)立于公司經(jīng)理層，實(shí)施審計(jì)監(jiān)督職能。審計(jì)部聯(lián)合總裁辦公室、各業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)負(fù)責(zé)，組織內(nèi)部控制小組，負(fù)責(zé)公司內(nèi)部控制執(zhí)行的監(jiān)督、檢查與評(píng)估。5、以公司總裁為代表的高級(jí)管理人員團(tuán)隊(duì)行使執(zhí)行權(quán)，向董事會(huì)負(fù)責(zé)，執(zhí)行董事會(huì)決議，負(fù)責(zé)對(duì)公司內(nèi)部控制制度的具體制定和有效執(zhí)行。6、總裁下設(shè)各中心、事業(yè)部承擔(dān)相應(yīng)經(jīng)營(yíng)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制職能，按相關(guān)控
制制度規(guī)范運(yùn)作。
四、關(guān)于內(nèi)部控制的實(shí)施情況公司內(nèi)部控制制度體系設(shè)計(jì)規(guī)范、合理，內(nèi)部控制的組織架構(gòu)健全，對(duì)人員行為規(guī)范的激勵(lì)與約束有效，多層級(jí)的核查與監(jiān)督機(jī)制運(yùn)作正常，因此公司涵蓋管理、經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、投資與重點(diǎn)業(yè)務(wù)、信息、內(nèi)部審計(jì)等各方面的控制制度均得到有效執(zhí)行，不存在重大控制缺位情況，公司的內(nèi)部控制機(jī)制基本保障了公司整體運(yùn)行從權(quán)責(zé)劃分，到?jīng)Q策、執(zhí)行、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、持續(xù)改進(jìn)等各個(gè)環(huán)節(jié)的合理、健康、有效循環(huán)，以及各環(huán)節(jié)間信息的有效傳遞、整個(gè)循環(huán)過(guò)程的有效監(jiān)督。公司在內(nèi)部控制活動(dòng)中針對(duì)控制對(duì)象的具體情況，采用了不相容職務(wù)分離控制、授權(quán)審批控制、會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制、財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制、預(yù)算控制、運(yùn)營(yíng)分析控制和績(jī)效考評(píng)控制等控制措施。公司通過(guò)建立信息與溝通制度，明確內(nèi)部控制相關(guān)信息的收集、處理和傳遞程序，同時(shí)配備先進(jìn)的IT軟件系統(tǒng)與硬件，確保了信息及時(shí)溝通，降低了內(nèi)部控制過(guò)程中的人為因素，進(jìn)一步提升了內(nèi)部控制有效運(yùn)行。公司通過(guò)總裁為代表的經(jīng)營(yíng)團(tuán)隊(duì)和內(nèi)部控制專項(xiàng)小組實(shí)施兩層級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)控制活動(dòng)，依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)象的業(yè)務(wù)屬性，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、分析與評(píng)估、處理等風(fēng)險(xiǎn)控制活動(dòng)，確保了公司的風(fēng)險(xiǎn)控制與公司總體戰(zhàn)略保持一致，涵蓋了外部的經(jīng)濟(jì)、法律、政策與自然災(zāi)害、內(nèi)部的人力與道德、產(chǎn)品市場(chǎng)、財(cái)務(wù)、資產(chǎn)安全、生產(chǎn)與銷售、信息、重點(diǎn)業(yè)務(wù)與重大交易等各個(gè)方面。
五、關(guān)于內(nèi)部控制的自我評(píng)價(jià)公司認(rèn)為：公司業(yè)已建立較為完善的法人治理結(jié)構(gòu)，內(nèi)部控制體系較為健全，符合有關(guān)法律法規(guī)和證券監(jiān)管部門(mén)的要求，公司的內(nèi)部控制制度在所有重大方面完整、合理及有效，能夠保證公司經(jīng)營(yíng)管理的正常運(yùn)作和會(huì)計(jì)資料的真實(shí)性、合法性、完整性，能夠確保公司財(cái)產(chǎn)物資的安全完整。公司內(nèi)部控制制度能得到一貫、有效的執(zhí)行，對(duì)控制和防范經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)、保護(hù)投資者的合法權(quán)益、促使公司規(guī)范運(yùn)作和健康發(fā)展起到了積極的促進(jìn)作用。
大連獐子島漁業(yè)集團(tuán)股份有限公司董事會(huì)
xx年4月9日
國(guó)企內(nèi)控自我評(píng)價(jià)報(bào)告 篇2
附件2:企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指引第一章總則第一條為了促進(jìn)企業(yè)全面評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)與運(yùn)行情況,規(guī)范內(nèi)部控制評(píng)價(jià)程序和評(píng)價(jià)報(bào)告,揭示和防范風(fēng)險(xiǎn),根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和,制定本指引.第二條本指引所稱內(nèi)部控制評(píng)價(jià),是指企業(yè)董事會(huì)或類似權(quán)力機(jī)構(gòu)對(duì)內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行全面評(píng)價(jià).形成評(píng)價(jià)結(jié)論.出具評(píng)價(jià)報(bào)告的過(guò)程.第三條企業(yè)實(shí)施內(nèi)部控制評(píng)價(jià)至少應(yīng)當(dāng)遵循下列原則:...
經(jīng)營(yíng)管理內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告內(nèi)容探析s劉暢西南財(cái)經(jīng)大學(xué)保險(xiǎn)學(xué)院s袁蓓西南財(cái)經(jīng)大學(xué)財(cái)稅學(xué)院=摘要內(nèi)部控制是現(xiàn)代企業(yè)進(jìn)行有效管理.實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的重要手段.而加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部控制,是企業(yè)能夠生存和發(fā)展的根本保證.本文從內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告的基礎(chǔ)理論及其重要性入手,通過(guò)分析我國(guó)上市公司內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告內(nèi)容中所存在的問(wèn)題,提出一些完善我國(guó)上市公司內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告內(nèi)容的建議.=關(guān)...
企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指引第一節(jié)企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指引的概念一.企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指引的目的及依據(jù)為了促進(jìn)企業(yè)全面評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)與運(yùn)行情況,規(guī)范內(nèi)部控制評(píng)價(jià)程序和評(píng)價(jià)報(bào)告,揭示和防范風(fēng)險(xiǎn),根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和,制定本指引.二.企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指引的基本目標(biāo)及原則本指引所稱內(nèi)部控制評(píng)價(jià),是指企業(yè)董事會(huì)或類似權(quán)力機(jī)構(gòu)對(duì)內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行全面評(píng)價(jià).形成評(píng)價(jià)結(jié)...
內(nèi)控規(guī)范體系情況分析報(bào)告--基于xx年內(nèi)控評(píng)價(jià)報(bào)告.內(nèi)控審計(jì)報(bào)告的分析財(cái)政部會(huì)計(jì)司證監(jiān)會(huì)會(huì)計(jì)部xx年4月26日,財(cái)政部.證監(jiān)會(huì).xxx.銀監(jiān)會(huì)和xxx聯(lián)合發(fā)布,標(biāo)志著融合國(guó)際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn).結(jié)合中國(guó)實(shí)際的企業(yè)內(nèi)控規(guī)范體系基本建成.為確保企業(yè)內(nèi)控規(guī)范體系順利推進(jìn)實(shí)施,財(cái)政部等五部委確定,企業(yè)內(nèi)控規(guī)范體系自xx年1月1日起首先在境內(nèi)外同時(shí)上市的公司施行...
中央企業(yè)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)實(shí)施細(xì)則(內(nèi)部試行)第一條為做好中央企業(yè)(以下簡(jiǎn)稱xxx企業(yè)xxx)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作,規(guī)范經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)行為,提高經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)質(zhì)量,根據(jù)(xxx令第7號(hào)),制定本實(shí)施細(xì)則.第二條開(kāi)展企業(yè)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)是為適應(yīng)出資人監(jiān)督工作需要,加強(qiáng)對(duì)企業(yè)負(fù)責(zé)人的責(zé)任監(jiān)督,建立和完善企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)認(rèn)定制度,客觀評(píng)價(jià)企業(yè)負(fù)...
企業(yè)內(nèi)部控制知識(shí)競(jìng)賽試題(含答案)一.第1-70題為選擇題(請(qǐng)?jiān)趥溥x答案中選擇1個(gè)或1個(gè)以上正確答案,選出全部正確選項(xiàng)得1分,錯(cuò)選.少選.多選.不選均不得分.本題共70題,每題1分,共70分)二.第71-100題為判斷題(本題型共30題,每題1分.判斷正確得分,判斷錯(cuò)誤不得分)總題目數(shù):100已答:100剩余:01.與(1992)相比,xx年5月...
內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告中的概念誤區(qū)--基于xx年度上市公司年報(bào)分析謝力摘要:基于內(nèi)部控制有效性運(yùn)作是一個(gè)全員參與的系統(tǒng)工程,本文采用WSR系統(tǒng)工程方法論分別在三個(gè)層面()剖析了影響內(nèi)部控制有效性的風(fēng)險(xiǎn)因素并提出相應(yīng)層面的風(fēng)險(xiǎn)管理措施,這種新的研究視角為我國(guó)內(nèi)部控制體系在上市公司中有效開(kāi)展提供了一種實(shí)踐意義上的理論指導(dǎo).關(guān)鍵詞:內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)WSR系統(tǒng)方法論通過(guò)對(duì)xx年度...
內(nèi)部控制復(fù)習(xí)知識(shí)點(diǎn)第一章內(nèi)部控制概論1.內(nèi)部控制學(xué)的發(fā)展階段:五階段①內(nèi)部牽制階段------起步階段兩個(gè)設(shè)想是:(1)兩個(gè)或兩個(gè)以上的人或部門(mén)無(wú)意識(shí)地犯同樣的錯(cuò)誤機(jī)會(huì)較少:(2)兩個(gè)或兩個(gè)以上的人或部門(mén)有意識(shí)地合伙舞弊的可能性大大低于單獨(dú)一個(gè)或部門(mén)舞弊的可能性.②內(nèi)部控制制度階段-----進(jìn)化階段③內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)階段----提高階段(內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)是指為了實(shí)現(xiàn)特定公司目標(biāo)提供合理保證...
內(nèi)部控制規(guī)范和內(nèi)部控制評(píng)價(jià)xx年4月第0頁(yè)本報(bào)告介紹內(nèi)容第一部分:內(nèi)部控制基本規(guī)范第二部分:內(nèi)部控制評(píng)價(jià)方法第1頁(yè)第一部分內(nèi)部控制基本規(guī)范介紹企業(yè)內(nèi)控制度概述內(nèi)控制度五大目標(biāo)內(nèi)控制度五大原則內(nèi)控制度五大要素第2頁(yè)中國(guó)內(nèi)部控制體系企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范財(cái)政部出臺(tái)的,為企業(yè)提供了完整和公認(rèn)的內(nèi)部控制框架,同時(shí)以法規(guī)...
國(guó)企內(nèi)控自我評(píng)價(jià)報(bào)告 篇3
公司內(nèi)部控制工作總結(jié)
20xx年，公司按照工程公司（20xx）109號(hào)關(guān)于印發(fā)《集團(tuán)公司內(nèi)部控制操作細(xì)則》的統(tǒng)一部署，開(kāi)始正式運(yùn)行與國(guó)際接軌的內(nèi)部控制體系。近三年來(lái)，本公司在內(nèi)控體系的貫徹上，突出“執(zhí)行”二字，重在“狠”、“嚴(yán)”上下功夫，不僅經(jīng)受住了多輪次的上級(jí)單位的審計(jì)和測(cè)試的考驗(yàn)，有效地實(shí)現(xiàn)了防范風(fēng)險(xiǎn)的目的，而且推動(dòng)了公司各項(xiàng)管理的規(guī)范化、制度化、標(biāo)準(zhǔn)化、程序化，促進(jìn)了公司管理水平的提升。主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：
一、強(qiáng)化內(nèi)控執(zhí)行，按程序辦事的規(guī)矩日漸形成
“沒(méi)有規(guī)矩，不成方圓”，企業(yè)管理實(shí)質(zhì)就是制度管理。本公司依據(jù)內(nèi)控要求，結(jié)合自身管理存在著有章不循、執(zhí)行力較差的現(xiàn)象，進(jìn)行了對(duì)照檢查，找出了差距和不足。為此，公司采取了一系列措施，以確保內(nèi)控體系執(zhí)行有力。
加強(qiáng)培訓(xùn)，注重宣傳，確保手冊(cè)相關(guān)內(nèi)容人人掌握。學(xué)習(xí)、掌握好內(nèi)控手冊(cè)的相關(guān)內(nèi)容，是執(zhí)行好這套體系的前提和基礎(chǔ)。公司在內(nèi)控手冊(cè)發(fā)布后，結(jié)合各部門(mén)、各單位不同層次的培訓(xùn)需求，于20xx年x月全公司范圍內(nèi)舉行了一次20xx版《內(nèi)部控制操作細(xì)則》的視頻培訓(xùn)會(huì)議，使員工了解了20xx版比20xx版內(nèi)控手冊(cè)的新增內(nèi)容。通過(guò)培訓(xùn)，各級(jí)管理人員理解和掌握了內(nèi)部控制的管理方法和相關(guān)要求，全體員工明晰了職業(yè)道德規(guī)范及行為準(zhǔn)則和公司發(fā)展目標(biāo)，為內(nèi)控體系的有效執(zhí)行奠定了扎實(shí)的基礎(chǔ)。
國(guó)企內(nèi)控自我評(píng)價(jià)報(bào)告 篇4
根據(jù)《關(guān)于印發(fā)養(yǎng)老保險(xiǎn)內(nèi)控制度檢查工作實(shí)施方案的通知》[渝社險(xiǎn)發(fā)（20xx）22號(hào)]要求，為進(jìn)一步加強(qiáng)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、基金管理，我局對(duì)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)內(nèi)部控制制度認(rèn)真進(jìn)行了自查，現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：
一、組織機(jī)構(gòu)控制
1.建立健全了比較完善的組織決策控制制度。我局內(nèi)設(shè)統(tǒng)籌科、退管科、居保科、工傷生育科、財(cái)務(wù)審計(jì)科（信息科）和辦公室，對(duì)每個(gè)科室的職責(zé)進(jìn)行了明確。各科室制定了業(yè)務(wù)工作制度，針對(duì)每項(xiàng)業(yè)務(wù)工作制定了具體的辦理程序。在工作中，制訂了一系列的組織決策制度，針對(duì)不同的情況，召開(kāi)局長(zhǎng)辦公會(huì)議、局務(wù)會(huì)議進(jìn)行研究決策。對(duì)重大的問(wèn)題由主要領(lǐng)導(dǎo)審批決策或者集體研究。在崗位設(shè)置上，會(huì)計(jì)出納分設(shè)，業(yè)務(wù)與財(cái)務(wù)分離，基金征收實(shí)行計(jì)劃與征收分離。在業(yè)務(wù)經(jīng)辦中，實(shí)行經(jīng)辦人員初審、科室負(fù)責(zé)人復(fù)審、分管領(lǐng)導(dǎo)審批的制度，實(shí)行不相容職務(wù)分離，相互監(jiān)督制約。目前，上述制度都得到了較好的執(zhí)行。
2.強(qiáng)化授權(quán)管理。對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)辦理均實(shí)行了嚴(yán)格的授權(quán)管理，我局對(duì)機(jī)關(guān)管理制度進(jìn)行了進(jìn)一步完善，制定了業(yè)務(wù)工作制度，對(duì)參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、養(yǎng)老基金的退付轉(zhuǎn)移等17項(xiàng)業(yè)務(wù)全部進(jìn)行了授權(quán)管理，明確規(guī)定哪些業(yè)務(wù)由科室人員直接辦理，哪些需要業(yè)務(wù)需要送主要領(lǐng)導(dǎo)審核，哪些業(yè)務(wù)需要由勞動(dòng)和社會(huì)保障局審核。對(duì)每項(xiàng)業(yè)務(wù)都有明確的授權(quán)。在授權(quán)管理中，體現(xiàn)了集權(quán)與分權(quán)相結(jié)合，執(zhí)行與監(jiān)督相結(jié)合的原則。
3.強(qiáng)化人事管理。建立健全了人事管理制度，在人員招錄中，根據(jù)崗位要求，設(shè)置招錄人員條件，一律實(shí)行公開(kāi)招考。在人員管理中，我局制發(fā)了云社險(xiǎn)發(fā)〔xx〕26號(hào)文件，對(duì)每個(gè)工作人員的崗位職責(zé)作了進(jìn)一步細(xì)化，強(qiáng)化工作考核，嚴(yán)格開(kāi)展工作人員年度考核制度。強(qiáng)化工作人員學(xué)習(xí)培訓(xùn)制度，每月至少組織職工集中學(xué)習(xí)一次。
二、業(yè)務(wù)運(yùn)行控制
1.完善業(yè)務(wù)規(guī)程。依據(jù)現(xiàn)行社會(huì)保險(xiǎn)有關(guān)法規(guī)和政策，結(jié)合本縣實(shí)際，明確了參保登記、繳費(fèi)申報(bào)及繳費(fèi)基數(shù)核定、賬戶管理辦法和工作制度，確保具體業(yè)務(wù)操作之間都形成了內(nèi)在的制約關(guān)系。
2.加強(qiáng)參保登記管理。建立了《辦理參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度》，對(duì)單位職工、城鎮(zhèn)個(gè)體工商戶和靈活就業(yè)人員等不同群體參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的經(jīng)辦程序和審核、審批辦法作了明確的規(guī)定，尤其是針對(duì)涉及補(bǔ)繳1995年12月31日以前養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的審核審批作了更為嚴(yán)格具體的要求。所辦養(yǎng)老保險(xiǎn)登記、申報(bào)業(yè)務(wù)，符合《養(yǎng)老保險(xiǎn)操作規(guī)程》要求。
參保人員死亡時(shí)，其指定受益人或法定繼承人辦理個(gè)人帳戶繼承情況等方面都符合規(guī)定。
3.嚴(yán)格經(jīng)辦程序，加強(qiáng)基金征繳。按照《基本養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)辦業(yè)務(wù)規(guī)程（試行）》的要求，對(duì)各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的經(jīng)辦范圍、程序、要求和辦理時(shí)限進(jìn)行了明確的規(guī)，對(duì)參保單位進(jìn)行稽核。例如，統(tǒng)籌科定期將企業(yè)月繳納的養(yǎng)老保險(xiǎn)申報(bào)表、明細(xì)表等，送財(cái)務(wù)審計(jì)科復(fù)核，并根據(jù)財(cái)務(wù)傳遞的到帳信息及時(shí)登記各種臺(tái)帳，確定專人保管。
強(qiáng)化個(gè)人賬戶管理，按規(guī)定利率記息，終止繳費(fèi)者除建立標(biāo)識(shí)外封存其個(gè)人賬戶。
4.辦理退休審核業(yè)務(wù)時(shí)，堅(jiān)持實(shí)行退休人員檔案“兩審制”，即檔案先由業(yè)務(wù)人員初審，再由分管領(lǐng)導(dǎo)復(fù)審，做到手續(xù)完備，資料齊全。同時(shí)明確了崗位職責(zé)，退休審核崗位與待遇計(jì)算崗位相分離，計(jì)算退休待遇時(shí)，堅(jiān)持專人辦理，科室負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)復(fù)核，確保退休信息錄入數(shù)據(jù)與退休審核審批資料一致。
5.養(yǎng)老待遇及離退休人員死亡待遇支付審批程序健全完善。每月養(yǎng)老待遇的月結(jié)算形成的各類支付計(jì)劃，堅(jiān)持由科室負(fù)責(zé)人審核，分管領(lǐng)導(dǎo)復(fù)核；離退休人員及兩類人員的死亡待遇辦理做到資料齊全，手續(xù)完備，并堅(jiān)持由科室負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)復(fù)核。
6.做好領(lǐng)取養(yǎng)老待遇的資格認(rèn)證工作。目前，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）社保所的人員已完全到位，我局組織了業(yè)務(wù)培訓(xùn)，將認(rèn)證工作下伸到各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）社保所，由各社保所進(jìn)行生存認(rèn)定，填好表冊(cè)，報(bào)我局處理。
7.在職參保人員流動(dòng)就業(yè)時(shí)，能按規(guī)定及時(shí)為其辦理轉(zhuǎn)移基本養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系手續(xù)。包括在統(tǒng)籌范圍內(nèi)流動(dòng)時(shí)，轉(zhuǎn)移的個(gè)人帳戶檔案符合要求；跨統(tǒng)籌范圍流動(dòng)就業(yè)時(shí)，能按有關(guān)規(guī)定轉(zhuǎn)移個(gè)人帳戶基金。
建立了業(yè)務(wù)檔案管理制度，對(duì)業(yè)務(wù)檔案資料按規(guī)定歸檔保管。
三、基金財(cái)務(wù)控制
1.制定基金管理制度。按照《社?；鹭?cái)務(wù)制度》、《社?；鹭?cái)務(wù)制度》的要求，我局制定了《財(cái)務(wù)管理制度》、《財(cái)務(wù)管理目標(biāo)考核制度》、《社會(huì)保險(xiǎn)內(nèi)部控制制度》，并在工作中認(rèn)真執(zhí)行。加強(qiáng)預(yù)算管理，按規(guī)定編制年度預(yù)算。
2.加強(qiáng)基金收支管理。養(yǎng)老保險(xiǎn)基金嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”和財(cái)政專戶管理的規(guī)定，資金存入規(guī)定銀行。養(yǎng)老、工傷、生育分別建賬、分別核算，憑合法有效的原始憑證、記賬憑證記賬，更正會(huì)計(jì)錯(cuò)誤有依有據(jù)。
3.加強(qiáng)社?；鹭?cái)務(wù)對(duì)賬工作，勞動(dòng)保障、財(cái)政、地稅、銀行、審計(jì)等部門(mén)聯(lián)合發(fā)文，建立完善社會(huì)保險(xiǎn)基金對(duì)賬機(jī)制，從體制、機(jī)制上規(guī)范了對(duì)賬行為。指定由出納負(fù)責(zé)核對(duì)支出戶銀行賬戶，由會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)核對(duì)財(cái)政專戶銀行帳戶、核對(duì)稅務(wù)征繳數(shù)額、核對(duì)業(yè)務(wù)實(shí)收實(shí)撥及業(yè)務(wù)計(jì)劃數(shù)，使銀行存款賬戶與會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表等相符，財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)一致，做到賬賬、賬表、賬單相符。
4.建立崗位責(zé)任制。根據(jù)工作需要建立了財(cái)務(wù)工作人員崗位責(zé)任制，規(guī)定了財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)、出納崗位的工作內(nèi)容、工作要求，使不相容的工作崗位相分離。會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)管理財(cái)務(wù)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)報(bào)表、會(huì)計(jì)檔案資料保管等工作，出納負(fù)責(zé)轉(zhuǎn)賬支票的填開(kāi)、日記賬的登記等工作，出納不得登記涉及收支、債權(quán)債務(wù)等會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)。
財(cái)務(wù)專用章由會(huì)計(jì)專人保管，財(cái)務(wù)人員私章由本人各自分別保管，領(lǐng)導(dǎo)印章由辦公室保管，杜絕一人保管全部財(cái)務(wù)印章。
四、信息系統(tǒng)控制
1.已按照國(guó)家及重慶市有關(guān)社保信息系統(tǒng)建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范建立了業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)和數(shù)據(jù)庫(kù)，已制定了相應(yīng)的管理制度。
2.我局已明確了系統(tǒng)管理員、業(yè)務(wù)人員的職責(zé)和權(quán)限，并由系統(tǒng)管理員根據(jù)工作需要分配業(yè)務(wù)人員的權(quán)限。
3.我局養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)信息的錄入、修改、訪問(wèn)、數(shù)據(jù)維護(hù)等都是按照重慶市企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)操作管理規(guī)范進(jìn)行的`。
國(guó)企內(nèi)控自我評(píng)價(jià)報(bào)告 篇5
20xx年度內(nèi)控評(píng)價(jià)報(bào)告
一.公司聲明
按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的規(guī)定，建立健全和有效實(shí)施內(nèi)部控制，評(píng)價(jià)其有效性，并如實(shí)披露內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告是公司董事會(huì)的責(zé)任。監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)建立和實(shí)施內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督。經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運(yùn)行。公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員保證本報(bào)告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶法律責(zé)任。
公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營(yíng)效率和效果，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內(nèi)部控制存在的固有局限性，故僅能為實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)提供合理保證。此外，由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或?qū)刂普吆统绦蜃裱某潭冉档?，根?jù)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)果推測(cè)未來(lái)內(nèi)部控制的有效性具有一定的風(fēng)險(xiǎn)。
二.內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作的總體情況
集團(tuán)公司授權(quán)內(nèi)部控制工作組負(fù)責(zé)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的具體組織實(shí)施工作，對(duì)納入評(píng)價(jià)范圍的高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域和單位進(jìn)行評(píng)價(jià)。內(nèi)部控制工作組負(fù)責(zé)具體組織開(kāi)展內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作。內(nèi)部控制工作組負(fù)責(zé)現(xiàn)場(chǎng)測(cè)試工作。內(nèi)部控制工作組就內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作的進(jìn)展情況向董事會(huì)及集團(tuán)公司進(jìn)行匯報(bào)，董事會(huì)、集團(tuán)公司根據(jù)職
小編精心推薦
自我評(píng)價(jià)范文 | 自我評(píng)價(jià)格式 | 自我評(píng)價(jià)怎么寫(xiě) | 如何寫(xiě)自我評(píng)價(jià) | 自我評(píng)價(jià)優(yōu)缺點(diǎn)