第三節(jié) 基金服務(wù)機(jī)構(gòu)監(jiān)管
基金服務(wù)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管包括：基金管理公司、基金托管銀行、基金銷售機(jī)構(gòu)、基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)，它們是基金市場(chǎng)的主要服務(wù)提供商，因此也是基金監(jiān)管的重點(diǎn)機(jī)構(gòu)。
一、對(duì)基金管理公司的監(jiān)管
對(duì)基金管理公司的監(jiān)管主要包括市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管和日常持續(xù)監(jiān)管。
（一）市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管
主要包括以下四類：基金管理公司的設(shè)立審核、基金管理公司重大事項(xiàng)變更審核、基金管理公司分支機(jī)構(gòu)設(shè)立審核和基金管理公司股權(quán)處置監(jiān)管。
1?；鸸芾砉驹O(shè)立審核
中國(guó)證監(jiān)會(huì)自受理基金管理公司設(shè)立申請(qǐng)之日起6個(gè)月內(nèi)，以審慎監(jiān)管原則依法審查，作出批準(zhǔn)或不予批準(zhǔn)的決定。中國(guó)證監(jiān)會(huì)采取的審查方式包括：
第一，征求相關(guān)機(jī)構(gòu)和部門(mén)關(guān)于股東條件等方面的意見(jiàn)。
第二，采取專家評(píng)審、調(diào)查核實(shí)等方式對(duì)申請(qǐng)材料的內(nèi)容進(jìn)行審查。
第三，自受理之日起5個(gè)月內(nèi)現(xiàn)場(chǎng)檢查基金管理公司設(shè)立準(zhǔn)備情況。
2。基金管理公司重大事項(xiàng)變更審核
3?；鸸芾砉痉种C(jī)構(gòu)設(shè)立審核
4?；鸸芾砉竟蓹?quán)處置監(jiān)管
2006年5月，《關(guān)于規(guī)范基金管理公司設(shè)立及股權(quán)處置有關(guān)問(wèn)題的通知》
（1）在股權(quán)出讓或受讓方面，法規(guī)要求：
第一，持有基金管理公司股權(quán)未滿1年的股東，不得將所持股權(quán)出讓。
第二，出讓基金管理公司股權(quán)未滿3年的機(jī)構(gòu)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)不受理其設(shè)立基金管理公司或受讓基金管理公司股權(quán)的申請(qǐng)。
（2）在持股目的方面，法規(guī)規(guī)定基金管理公司股東不得為其他機(jī)構(gòu)代持基金管理公司的股權(quán)，不得委托其他機(jī)構(gòu)代持基金管理公司的股權(quán)；股東及其實(shí)際控制人不得以任何形式占用基金管理公司資產(chǎn)。
（3）當(dāng)基金管理公司主要股東被采取責(zé)令停業(yè)整頓、指定托管、接管或撤銷等監(jiān)管措施，或進(jìn)入破產(chǎn)、清算程序時(shí)，法規(guī)要求基金管理公司董事、高級(jí)管理人員、股東及有關(guān)各方應(yīng)遵循相關(guān)要求。
（二）基金管理公司的日常監(jiān)管
中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)基金管理公司開(kāi)展日常監(jiān)管的主要內(nèi)容是基金公司的治理情況、內(nèi)部控制情況。
1。公司治理監(jiān)管
監(jiān)管部門(mén)在公司治理方面的監(jiān)管主要包括：（主要掌握）
（4）監(jiān)督獨(dú)立董事有效行使職權(quán)?；鸸芾砉緫?yīng)當(dāng)建立健全獨(dú)立董事制度，獨(dú)立董事人數(shù)不得少于3人，且不得少于董事會(huì)人數(shù)的1/3。在審議公司及基金投資運(yùn)作中的重大關(guān)聯(lián)交易、公司和基金審計(jì)事務(wù)、聘請(qǐng)或更換會(huì)計(jì)師事務(wù)所、公司管理的基金的半年報(bào)和年報(bào)等事項(xiàng)時(shí)，是否經(jīng)2/3以上獨(dú)立董事同意。
（7）監(jiān)督公司設(shè)立督察長(zhǎng)，督察長(zhǎng)由董事會(huì)聘任對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)。
2。內(nèi)部控制監(jiān)管
3。經(jīng)營(yíng)運(yùn)作（新增）
中國(guó)證監(jiān)會(huì)于2006年8月發(fā)布了《關(guān)于基金管理公司提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金有關(guān)問(wèn)題的通知》。該通知要求公司每月按不低于基金管理費(fèi)收入的5%計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，用于賠償因公司違法違規(guī)、違反基金合同、技術(shù)故障、操作失誤等給基金財(cái)產(chǎn)或基金份額持有人造成的損失。風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金余額達(dá)到基金資產(chǎn)凈值的1%可不再提取。
例題3：出讓基金管理公司股權(quán)未滿（?。┠甑臋C(jī)構(gòu)，證監(jiān)會(huì)不受理其設(shè)立基金管理公司或受讓基金管理公司股權(quán)的申請(qǐng)。
A。1年
B。2年
C。3年
D。4年
答案：C
例題4：2006年8月份，中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于基金管理公司計(jì)析準(zhǔn)備金，有關(guān)問(wèn)題的通知，要求公司每月要按照，不低于收入的（ ?。┯?jì)提風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。
A。1%
B。2%
C。3%
D。5%
答案：D
二、基金托管銀行監(jiān)管
對(duì)基金托管銀行的監(jiān)管主要也包括市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管和日常持續(xù)監(jiān)管。
（一）市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管
基金托管人資格由中國(guó)證監(jiān)會(huì)、中國(guó)銀監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)。
目前，我國(guó)具有基金托管資格的商業(yè)銀行包括中國(guó)工商銀行、中國(guó)建設(shè)銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行、交通銀行、招商銀行、光大銀行、浦發(fā)銀行、中信銀行、民生銀行、華夏銀行和興業(yè)銀行12家銀行。
（二）日常監(jiān)管
商業(yè)銀行取得基金托管資格后，其日?；鹜泄軜I(yè)務(wù)活動(dòng)主要受中國(guó)證監(jiān)會(huì)的監(jiān)管。
1。對(duì)履行基金托管職責(zé)的監(jiān)督：
（1）在監(jiān)督基金投資運(yùn)作中，是否在基金托管協(xié)議中事先與基金管理公司訂明相關(guān)權(quán)責(zé)，是否建立并及時(shí)維護(hù)相關(guān)監(jiān)督系統(tǒng)，是否在發(fā)現(xiàn)問(wèn)題時(shí)及時(shí)提醒基金管理公司并報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。
（2）在辦理基金的清算交割事宜中，是否能保證清算的及時(shí)高效，同時(shí)又保證基金財(cái)產(chǎn)的安全與獨(dú)立。
（3）在復(fù)核、審查基金管理公司計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值時(shí)，是否科學(xué)評(píng)估基金采取的估值方法，是否及時(shí)與基金管理公司核對(duì)凈值，在發(fā)現(xiàn)估值方法不能反映基金資產(chǎn)的公允價(jià)值時(shí)，是否采取必要的手段。
（4）在辦理與基金托管業(yè)務(wù)相關(guān)的信息披露事項(xiàng)中，是否及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地履行信息披露業(yè)務(wù)，是否在基金年度報(bào)告中的托管人報(bào)告中獨(dú)立、客觀地發(fā)表意見(jiàn)。
2。對(duì)基金托管部門(mén)內(nèi)部控制的監(jiān)督
三、基金銷售機(jī)構(gòu)和注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)的監(jiān)管
（一）基金代銷機(jī)構(gòu)市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管
從目前的情況來(lái)看，開(kāi)放式基金的代銷機(jī)構(gòu)主要包括商業(yè)銀行、證券公司、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)、專業(yè)基金銷售機(jī)構(gòu)以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他機(jī)構(gòu)。
基金代銷機(jī)構(gòu)資格申請(qǐng)（新增）
1。商業(yè)銀行
2。證券公司
3。證券投資咨詢機(jī)構(gòu)
4。專業(yè)基金銷售機(jī)構(gòu)
1。商業(yè)銀行申請(qǐng)基金代銷業(yè)務(wù)資格，條件（主要掌握）：
（3）財(cái)務(wù)狀況良好，運(yùn)作規(guī)范穩(wěn)定，最近3年內(nèi)沒(méi)有因違法違規(guī)行為受到行政處罰或者刑事處罰。
（8）公司及其主要分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)基金代銷業(yè)務(wù)的部門(mén)取得基金從業(yè)資格的人員不低于該部門(mén)員工人數(shù)的1/2，部門(mén)的管理人員已取得基金從業(yè)資格，熟悉基金代銷業(yè)務(wù)，并具備從事2年以上基金業(yè)務(wù)或者5年以上證券金融業(yè)務(wù)的工作經(jīng)歷。
2。證券公司申請(qǐng)基金代銷業(yè)務(wù)資格，條件（主要掌握）：
（2）最近2年沒(méi)有挪用客戶資產(chǎn)等損害客戶利益的行為
3。證券投資咨詢機(jī)構(gòu)申請(qǐng)基金代銷業(yè)務(wù)資格，條件（主要掌握）：
（1）注冊(cè)資本不低于2000萬(wàn)元人民幣，且必須為實(shí)繳貨幣資本
（2）高級(jí)管理人員已取得基金從業(yè)資格，熟悉基金代銷業(yè)務(wù)，并具備從事2年以上基金業(yè)務(wù)或者5年以上證券、金融業(yè)務(wù)的工作經(jīng)歷。
（4）最近3年沒(méi)有代理投資人從事證券買(mǎi)賣的行為。
4。專業(yè)基金銷售機(jī)構(gòu)申請(qǐng)基金代銷業(yè)務(wù)資格，條件（主要掌握）：
注冊(cè)資本不低于3000萬(wàn)人民幣。
取得基金從業(yè)資格的人員不少于30人，且不低于員工人數(shù)的1/2。
（二）基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入監(jiān)管
從開(kāi)放式基金實(shí)踐的情況來(lái)看，目前具備辦理開(kāi)放式基金登記業(yè)務(wù)資格的機(jī)構(gòu)主要包括：基金管理公司、中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司。
基金管理公司作為基金管理人辦理開(kāi)放式基金的登記結(jié)算業(yè)務(wù)，是目前大多數(shù)開(kāi)放式基金采用的模式。基金管理公司的該項(xiàng)業(yè)務(wù)資格無(wú)須另外批準(zhǔn)。
（三）對(duì)基金代銷機(jī)構(gòu)、登記機(jī)構(gòu)的日常監(jiān)管
例題5：
判斷正誤：封閉式基金的登記業(yè)務(wù)全部由中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司負(fù)責(zé)。
答案：正確
基金服務(wù)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管包括：基金管理公司、基金托管銀行、基金銷售機(jī)構(gòu)、基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)，它們是基金市場(chǎng)的主要服務(wù)提供商，因此也是基金監(jiān)管的重點(diǎn)機(jī)構(gòu)。
一、對(duì)基金管理公司的監(jiān)管
對(duì)基金管理公司的監(jiān)管主要包括市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管和日常持續(xù)監(jiān)管。
（一）市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管
主要包括以下四類：基金管理公司的設(shè)立審核、基金管理公司重大事項(xiàng)變更審核、基金管理公司分支機(jī)構(gòu)設(shè)立審核和基金管理公司股權(quán)處置監(jiān)管。
1?；鸸芾砉驹O(shè)立審核
中國(guó)證監(jiān)會(huì)自受理基金管理公司設(shè)立申請(qǐng)之日起6個(gè)月內(nèi)，以審慎監(jiān)管原則依法審查，作出批準(zhǔn)或不予批準(zhǔn)的決定。中國(guó)證監(jiān)會(huì)采取的審查方式包括：
第一，征求相關(guān)機(jī)構(gòu)和部門(mén)關(guān)于股東條件等方面的意見(jiàn)。
第二，采取專家評(píng)審、調(diào)查核實(shí)等方式對(duì)申請(qǐng)材料的內(nèi)容進(jìn)行審查。
第三，自受理之日起5個(gè)月內(nèi)現(xiàn)場(chǎng)檢查基金管理公司設(shè)立準(zhǔn)備情況。
2。基金管理公司重大事項(xiàng)變更審核
3?；鸸芾砉痉种C(jī)構(gòu)設(shè)立審核
4?；鸸芾砉竟蓹?quán)處置監(jiān)管
2006年5月，《關(guān)于規(guī)范基金管理公司設(shè)立及股權(quán)處置有關(guān)問(wèn)題的通知》
（1）在股權(quán)出讓或受讓方面，法規(guī)要求：
第一，持有基金管理公司股權(quán)未滿1年的股東，不得將所持股權(quán)出讓。
第二，出讓基金管理公司股權(quán)未滿3年的機(jī)構(gòu)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)不受理其設(shè)立基金管理公司或受讓基金管理公司股權(quán)的申請(qǐng)。
（2）在持股目的方面，法規(guī)規(guī)定基金管理公司股東不得為其他機(jī)構(gòu)代持基金管理公司的股權(quán)，不得委托其他機(jī)構(gòu)代持基金管理公司的股權(quán)；股東及其實(shí)際控制人不得以任何形式占用基金管理公司資產(chǎn)。
（3）當(dāng)基金管理公司主要股東被采取責(zé)令停業(yè)整頓、指定托管、接管或撤銷等監(jiān)管措施，或進(jìn)入破產(chǎn)、清算程序時(shí)，法規(guī)要求基金管理公司董事、高級(jí)管理人員、股東及有關(guān)各方應(yīng)遵循相關(guān)要求。
（二）基金管理公司的日常監(jiān)管
中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)基金管理公司開(kāi)展日常監(jiān)管的主要內(nèi)容是基金公司的治理情況、內(nèi)部控制情況。
1。公司治理監(jiān)管
監(jiān)管部門(mén)在公司治理方面的監(jiān)管主要包括：（主要掌握）
（4）監(jiān)督獨(dú)立董事有效行使職權(quán)?；鸸芾砉緫?yīng)當(dāng)建立健全獨(dú)立董事制度，獨(dú)立董事人數(shù)不得少于3人，且不得少于董事會(huì)人數(shù)的1/3。在審議公司及基金投資運(yùn)作中的重大關(guān)聯(lián)交易、公司和基金審計(jì)事務(wù)、聘請(qǐng)或更換會(huì)計(jì)師事務(wù)所、公司管理的基金的半年報(bào)和年報(bào)等事項(xiàng)時(shí)，是否經(jīng)2/3以上獨(dú)立董事同意。
（7）監(jiān)督公司設(shè)立督察長(zhǎng)，督察長(zhǎng)由董事會(huì)聘任對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)。
2。內(nèi)部控制監(jiān)管
3。經(jīng)營(yíng)運(yùn)作（新增）
中國(guó)證監(jiān)會(huì)于2006年8月發(fā)布了《關(guān)于基金管理公司提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金有關(guān)問(wèn)題的通知》。該通知要求公司每月按不低于基金管理費(fèi)收入的5%計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，用于賠償因公司違法違規(guī)、違反基金合同、技術(shù)故障、操作失誤等給基金財(cái)產(chǎn)或基金份額持有人造成的損失。風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金余額達(dá)到基金資產(chǎn)凈值的1%可不再提取。
例題3：出讓基金管理公司股權(quán)未滿（?。┠甑臋C(jī)構(gòu)，證監(jiān)會(huì)不受理其設(shè)立基金管理公司或受讓基金管理公司股權(quán)的申請(qǐng)。
A。1年
B。2年
C。3年
D。4年
答案：C
例題4：2006年8月份，中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于基金管理公司計(jì)析準(zhǔn)備金，有關(guān)問(wèn)題的通知，要求公司每月要按照，不低于收入的（ ?。┯?jì)提風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。
A。1%
B。2%
C。3%
D。5%
答案：D
二、基金托管銀行監(jiān)管
對(duì)基金托管銀行的監(jiān)管主要也包括市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管和日常持續(xù)監(jiān)管。
（一）市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管
基金托管人資格由中國(guó)證監(jiān)會(huì)、中國(guó)銀監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)。
目前，我國(guó)具有基金托管資格的商業(yè)銀行包括中國(guó)工商銀行、中國(guó)建設(shè)銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)銀行、交通銀行、招商銀行、光大銀行、浦發(fā)銀行、中信銀行、民生銀行、華夏銀行和興業(yè)銀行12家銀行。
（二）日常監(jiān)管
商業(yè)銀行取得基金托管資格后，其日?；鹜泄軜I(yè)務(wù)活動(dòng)主要受中國(guó)證監(jiān)會(huì)的監(jiān)管。
1。對(duì)履行基金托管職責(zé)的監(jiān)督：
（1）在監(jiān)督基金投資運(yùn)作中，是否在基金托管協(xié)議中事先與基金管理公司訂明相關(guān)權(quán)責(zé)，是否建立并及時(shí)維護(hù)相關(guān)監(jiān)督系統(tǒng)，是否在發(fā)現(xiàn)問(wèn)題時(shí)及時(shí)提醒基金管理公司并報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。
（2）在辦理基金的清算交割事宜中，是否能保證清算的及時(shí)高效，同時(shí)又保證基金財(cái)產(chǎn)的安全與獨(dú)立。
（3）在復(fù)核、審查基金管理公司計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值時(shí)，是否科學(xué)評(píng)估基金采取的估值方法，是否及時(shí)與基金管理公司核對(duì)凈值，在發(fā)現(xiàn)估值方法不能反映基金資產(chǎn)的公允價(jià)值時(shí)，是否采取必要的手段。
（4）在辦理與基金托管業(yè)務(wù)相關(guān)的信息披露事項(xiàng)中，是否及時(shí)、真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地履行信息披露業(yè)務(wù)，是否在基金年度報(bào)告中的托管人報(bào)告中獨(dú)立、客觀地發(fā)表意見(jiàn)。
2。對(duì)基金托管部門(mén)內(nèi)部控制的監(jiān)督
三、基金銷售機(jī)構(gòu)和注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)的監(jiān)管
（一）基金代銷機(jī)構(gòu)市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管
從目前的情況來(lái)看，開(kāi)放式基金的代銷機(jī)構(gòu)主要包括商業(yè)銀行、證券公司、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)、專業(yè)基金銷售機(jī)構(gòu)以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他機(jī)構(gòu)。
基金代銷機(jī)構(gòu)資格申請(qǐng)（新增）
1。商業(yè)銀行
2。證券公司
3。證券投資咨詢機(jī)構(gòu)
4。專業(yè)基金銷售機(jī)構(gòu)
1。商業(yè)銀行申請(qǐng)基金代銷業(yè)務(wù)資格，條件（主要掌握）：
（3）財(cái)務(wù)狀況良好，運(yùn)作規(guī)范穩(wěn)定，最近3年內(nèi)沒(méi)有因違法違規(guī)行為受到行政處罰或者刑事處罰。
（8）公司及其主要分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)基金代銷業(yè)務(wù)的部門(mén)取得基金從業(yè)資格的人員不低于該部門(mén)員工人數(shù)的1/2，部門(mén)的管理人員已取得基金從業(yè)資格，熟悉基金代銷業(yè)務(wù)，并具備從事2年以上基金業(yè)務(wù)或者5年以上證券金融業(yè)務(wù)的工作經(jīng)歷。
2。證券公司申請(qǐng)基金代銷業(yè)務(wù)資格，條件（主要掌握）：
（2）最近2年沒(méi)有挪用客戶資產(chǎn)等損害客戶利益的行為
3。證券投資咨詢機(jī)構(gòu)申請(qǐng)基金代銷業(yè)務(wù)資格，條件（主要掌握）：
（1）注冊(cè)資本不低于2000萬(wàn)元人民幣，且必須為實(shí)繳貨幣資本
（2）高級(jí)管理人員已取得基金從業(yè)資格，熟悉基金代銷業(yè)務(wù)，并具備從事2年以上基金業(yè)務(wù)或者5年以上證券、金融業(yè)務(wù)的工作經(jīng)歷。
（4）最近3年沒(méi)有代理投資人從事證券買(mǎi)賣的行為。
4。專業(yè)基金銷售機(jī)構(gòu)申請(qǐng)基金代銷業(yè)務(wù)資格，條件（主要掌握）：
注冊(cè)資本不低于3000萬(wàn)人民幣。
取得基金從業(yè)資格的人員不少于30人，且不低于員工人數(shù)的1/2。
（二）基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入監(jiān)管
從開(kāi)放式基金實(shí)踐的情況來(lái)看，目前具備辦理開(kāi)放式基金登記業(yè)務(wù)資格的機(jī)構(gòu)主要包括：基金管理公司、中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司。
基金管理公司作為基金管理人辦理開(kāi)放式基金的登記結(jié)算業(yè)務(wù)，是目前大多數(shù)開(kāi)放式基金采用的模式。基金管理公司的該項(xiàng)業(yè)務(wù)資格無(wú)須另外批準(zhǔn)。
（三）對(duì)基金代銷機(jī)構(gòu)、登記機(jī)構(gòu)的日常監(jiān)管
例題5：
判斷正誤：封閉式基金的登記業(yè)務(wù)全部由中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司負(fù)責(zé)。
答案：正確