一、學習目的與要求
通過本章學習，了解商業(yè)銀行的性質(zhì)、職能及其經(jīng)營原則，熟悉商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)內(nèi)容和特點；了解風險的定義與分類，風險管理的定義、本質(zhì)和目 標，商業(yè)銀行風險管理的三大基本機制及其相互關(guān)系；理解信用風險、市場風險、操作風險的計量及管理方法，掌握商業(yè)銀行的風險管理理念及基本方法。
二、課程內(nèi)容
第一節(jié) 商業(yè)銀行的性質(zhì)、職能與經(jīng)營原則
（一）商業(yè)銀行的性質(zhì)
以追求利潤為目標的、以金融資產(chǎn)和負債為經(jīng)營對象的、綜合性的、多功能的金融企業(yè)。
（二）商業(yè)銀行的職能
信用中介、支付中介、信用創(chuàng)造、金融服務(wù)。
（三）商業(yè)銀行的經(jīng)營原則
安全性：商業(yè)銀行較少的自有資本和特殊的經(jīng)營條件以及面臨的各種風險要求商業(yè)銀行經(jīng)營遵循安全性的要求。
流動性：流動性的定義。流動性要求的必要性。
盈利性：商業(yè)銀行保持盈利性的意義。
商業(yè)銀行經(jīng)營“三性”原則之間的矛盾與協(xié)調(diào)統(tǒng)一的關(guān)系。
第二節(jié) 商業(yè)銀行的負債業(yè)務(wù)
（一）存款類的負債
交易賬戶和非交易賬戶（儲蓄賬戶）的種類。
（二）非存款類的負債
同業(yè)拆借、從中央銀行的貼現(xiàn)借款、證券回購、國際金融市場融資、中長期債券發(fā)行。
第三節(jié) 商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)
（一）現(xiàn)金資產(chǎn)
庫存現(xiàn)金、托收中的現(xiàn)金、在中央銀行的存款。
（二）銀行貸款
短期貸款和中長期貸款、或其貸款和定期貸款、抵押貸款和信用貸款、性還清貸款和分期償還貸款、批發(fā)貸款和零售貸款。
（三）證券投資
商業(yè)銀行證券投資的目的和種類。
第四節(jié) 商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)
（一）中間業(yè)務(wù)的概念和種類
結(jié)算性中間業(yè)務(wù)、融資性中間業(yè)務(wù)、管理性中間業(yè)務(wù)、衍生金融工具業(yè)務(wù)、委托性業(yè)務(wù)、代理性業(yè)務(wù)、自營性業(yè)務(wù)、信用性中間業(yè)務(wù)、非信用性業(yè)務(wù)。
（二）我國商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)范圍
支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)、代理類中間業(yè)務(wù)、擔保類中間業(yè)務(wù)、類中間業(yè)務(wù)、交易類中間業(yè)務(wù)、基金托管業(yè)務(wù)、咨詢顧問類業(yè)務(wù)、其他類中間業(yè)務(wù)。
第五節(jié) 商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論的發(fā)展
（一）資產(chǎn)管理理論
商業(yè)貸款理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論、預期收入理論。
（二）負債管理理論
（三）資產(chǎn)負債綜合管理理論
第六節(jié) 風險與風險管理概述
（一）風險的定義及分類
（二）風險管理的定義、本質(zhì)和目標
（三）商業(yè)銀行風險管理的三大基本機制及其相互關(guān)系
第七節(jié) 商業(yè)銀行的信用風險管理
（一）信用風險的概念
（二）信用風險的計量
（三）信用風險管理
第八節(jié) 商業(yè)銀行的市場風險管理
（一）市場風險的概念
（二）市場風險的計量
（三）市場風險的管理
第九節(jié) 商業(yè)銀行的操作風險管理
（一）操作風險的定義、類型及特點
（二）操作風險評估與量化
（三）操作風險管理
三、考核知識點與考核要求
（一）商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能
1.識記：（1）商業(yè)銀行的性質(zhì)；（2）商業(yè)銀行的職能。
2.領(lǐng)會：理解為什么說商業(yè)銀行是特殊的企業(yè)？
3.應(yīng)用：（1）商業(yè)銀行性質(zhì)的特殊性；（2）商業(yè)銀行各種職能的具體表現(xiàn)。
（二）商業(yè)銀行的經(jīng)營原則
1.識記：（1）安全性；（2）流動性；（3）盈利性。
2.領(lǐng)會：理解“三性”之間的對立統(tǒng)一關(guān)系。
3.應(yīng)用：（1）商業(yè)銀行經(jīng)營“三性”原則的必要性；（2）商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中如何協(xié)調(diào)“三性”之間的關(guān)系。
（三）商業(yè)銀行的負債業(yè)務(wù)
1.識記：（1）商業(yè)銀行負債結(jié)構(gòu)的變化；（2）商業(yè)銀行負債的目的；（3）商業(yè)銀行負債的種類。
2.領(lǐng)會：存款類負債和非存款類負債的內(nèi)容。
3.應(yīng)用：各類負債之間的區(qū)別。
（四）商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)
1.識記：（1）現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成；（2）銀行貸款的分類；（3）證券投資的目的和種類。
2.領(lǐng)會：理解商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的意義。
3.應(yīng)用：（1）商業(yè)銀行資產(chǎn)的構(gòu)成；（2）各類資產(chǎn)對商業(yè)銀行經(jīng)營的意義。
（五）商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)
1.識記：（1）商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的特點；（2）商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的種類。
2.領(lǐng)會：理解商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)與資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負債業(yè)務(wù)的區(qū)別。
3.應(yīng)用：（1）各類中間業(yè)務(wù)的區(qū)別；（2）我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展。
（六）風險定義及分類
1.識記：風險的兩種定義及分類。
2.領(lǐng)會：風險的第二種定義，八大風險的含義及區(qū)別。
3.應(yīng)用：如何利用風險的定義識別各種潛在的風險。
（七）風險管理定義、本質(zhì)、目標及三大機制
1.識記：風險管理定義、本質(zhì)、目標及三大機制。
2.領(lǐng)會：風險管理的本質(zhì)、目標、及三大機制之間的關(guān)系。
3.應(yīng)用：如何制定風險管理的目標和業(yè)績考核。
（八）信用風險的定義、計量和管理
1.識記：信用風險管理的定義、計量方法和控制方法。
2.領(lǐng)會：各種信用風險計量和管理方法的優(yōu)點和不足。
3.應(yīng)用：如何運用各種量化方法和控制方法有效的管理信用風險。
（九）市場風險的定義、計量和管理
1.識記：市場風險管理的定義、計量方法和控制方法。
2.領(lǐng)會：各種市場風險計量和管理方法的優(yōu)點和不足。
3.應(yīng)用：如何有效的、合理的運用市場風險的各種計量和管理方法。
（十）操作風險的定義、計量和管理
1.識記：操作風險管理的定義、評估與量化方法和控制方法。
2.領(lǐng)會：各種操作風險計量和管理方法的優(yōu)點和不足。
3.應(yīng)用：如何運用各種評估、量化方法和控制方法有效的管理操作風險。
通過本章學習，了解商業(yè)銀行的性質(zhì)、職能及其經(jīng)營原則，熟悉商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)內(nèi)容和特點；了解風險的定義與分類，風險管理的定義、本質(zhì)和目 標，商業(yè)銀行風險管理的三大基本機制及其相互關(guān)系；理解信用風險、市場風險、操作風險的計量及管理方法，掌握商業(yè)銀行的風險管理理念及基本方法。
二、課程內(nèi)容
第一節(jié) 商業(yè)銀行的性質(zhì)、職能與經(jīng)營原則
（一）商業(yè)銀行的性質(zhì)
以追求利潤為目標的、以金融資產(chǎn)和負債為經(jīng)營對象的、綜合性的、多功能的金融企業(yè)。
（二）商業(yè)銀行的職能
信用中介、支付中介、信用創(chuàng)造、金融服務(wù)。
（三）商業(yè)銀行的經(jīng)營原則
安全性：商業(yè)銀行較少的自有資本和特殊的經(jīng)營條件以及面臨的各種風險要求商業(yè)銀行經(jīng)營遵循安全性的要求。
流動性：流動性的定義。流動性要求的必要性。
盈利性：商業(yè)銀行保持盈利性的意義。
商業(yè)銀行經(jīng)營“三性”原則之間的矛盾與協(xié)調(diào)統(tǒng)一的關(guān)系。
第二節(jié) 商業(yè)銀行的負債業(yè)務(wù)
（一）存款類的負債
交易賬戶和非交易賬戶（儲蓄賬戶）的種類。
（二）非存款類的負債
同業(yè)拆借、從中央銀行的貼現(xiàn)借款、證券回購、國際金融市場融資、中長期債券發(fā)行。
第三節(jié) 商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)
（一）現(xiàn)金資產(chǎn)
庫存現(xiàn)金、托收中的現(xiàn)金、在中央銀行的存款。
（二）銀行貸款
短期貸款和中長期貸款、或其貸款和定期貸款、抵押貸款和信用貸款、性還清貸款和分期償還貸款、批發(fā)貸款和零售貸款。
（三）證券投資
商業(yè)銀行證券投資的目的和種類。
第四節(jié) 商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)
（一）中間業(yè)務(wù)的概念和種類
結(jié)算性中間業(yè)務(wù)、融資性中間業(yè)務(wù)、管理性中間業(yè)務(wù)、衍生金融工具業(yè)務(wù)、委托性業(yè)務(wù)、代理性業(yè)務(wù)、自營性業(yè)務(wù)、信用性中間業(yè)務(wù)、非信用性業(yè)務(wù)。
（二）我國商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)范圍
支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)、代理類中間業(yè)務(wù)、擔保類中間業(yè)務(wù)、類中間業(yè)務(wù)、交易類中間業(yè)務(wù)、基金托管業(yè)務(wù)、咨詢顧問類業(yè)務(wù)、其他類中間業(yè)務(wù)。
第五節(jié) 商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論的發(fā)展
（一）資產(chǎn)管理理論
商業(yè)貸款理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論、預期收入理論。
（二）負債管理理論
（三）資產(chǎn)負債綜合管理理論
第六節(jié) 風險與風險管理概述
（一）風險的定義及分類
（二）風險管理的定義、本質(zhì)和目標
（三）商業(yè)銀行風險管理的三大基本機制及其相互關(guān)系
第七節(jié) 商業(yè)銀行的信用風險管理
（一）信用風險的概念
（二）信用風險的計量
（三）信用風險管理
第八節(jié) 商業(yè)銀行的市場風險管理
（一）市場風險的概念
（二）市場風險的計量
（三）市場風險的管理
第九節(jié) 商業(yè)銀行的操作風險管理
（一）操作風險的定義、類型及特點
（二）操作風險評估與量化
（三）操作風險管理
三、考核知識點與考核要求
（一）商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能
1.識記：（1）商業(yè)銀行的性質(zhì)；（2）商業(yè)銀行的職能。
2.領(lǐng)會：理解為什么說商業(yè)銀行是特殊的企業(yè)？
3.應(yīng)用：（1）商業(yè)銀行性質(zhì)的特殊性；（2）商業(yè)銀行各種職能的具體表現(xiàn)。
（二）商業(yè)銀行的經(jīng)營原則
1.識記：（1）安全性；（2）流動性；（3）盈利性。
2.領(lǐng)會：理解“三性”之間的對立統(tǒng)一關(guān)系。
3.應(yīng)用：（1）商業(yè)銀行經(jīng)營“三性”原則的必要性；（2）商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中如何協(xié)調(diào)“三性”之間的關(guān)系。
（三）商業(yè)銀行的負債業(yè)務(wù)
1.識記：（1）商業(yè)銀行負債結(jié)構(gòu)的變化；（2）商業(yè)銀行負債的目的；（3）商業(yè)銀行負債的種類。
2.領(lǐng)會：存款類負債和非存款類負債的內(nèi)容。
3.應(yīng)用：各類負債之間的區(qū)別。
（四）商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)
1.識記：（1）現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成；（2）銀行貸款的分類；（3）證券投資的目的和種類。
2.領(lǐng)會：理解商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的意義。
3.應(yīng)用：（1）商業(yè)銀行資產(chǎn)的構(gòu)成；（2）各類資產(chǎn)對商業(yè)銀行經(jīng)營的意義。
（五）商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)
1.識記：（1）商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的特點；（2）商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的種類。
2.領(lǐng)會：理解商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)與資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負債業(yè)務(wù)的區(qū)別。
3.應(yīng)用：（1）各類中間業(yè)務(wù)的區(qū)別；（2）我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展。
（六）風險定義及分類
1.識記：風險的兩種定義及分類。
2.領(lǐng)會：風險的第二種定義，八大風險的含義及區(qū)別。
3.應(yīng)用：如何利用風險的定義識別各種潛在的風險。
（七）風險管理定義、本質(zhì)、目標及三大機制
1.識記：風險管理定義、本質(zhì)、目標及三大機制。
2.領(lǐng)會：風險管理的本質(zhì)、目標、及三大機制之間的關(guān)系。
3.應(yīng)用：如何制定風險管理的目標和業(yè)績考核。
（八）信用風險的定義、計量和管理
1.識記：信用風險管理的定義、計量方法和控制方法。
2.領(lǐng)會：各種信用風險計量和管理方法的優(yōu)點和不足。
3.應(yīng)用：如何運用各種量化方法和控制方法有效的管理信用風險。
（九）市場風險的定義、計量和管理
1.識記：市場風險管理的定義、計量方法和控制方法。
2.領(lǐng)會：各種市場風險計量和管理方法的優(yōu)點和不足。
3.應(yīng)用：如何有效的、合理的運用市場風險的各種計量和管理方法。
（十）操作風險的定義、計量和管理
1.識記：操作風險管理的定義、評估與量化方法和控制方法。
2.領(lǐng)會：各種操作風險計量和管理方法的優(yōu)點和不足。
3.應(yīng)用：如何運用各種評估、量化方法和控制方法有效的管理操作風險。