一、學習目的和要求
通過本章的學習，學生應準確識記本章的基本概念，領會本章的基本理論，并能應用基本理論對現(xiàn)實金融問題進行一定的分析。理解商業(yè)銀行的特性與類型;理解并掌握商業(yè)銀行的負債業(yè)務、資產(chǎn)業(yè)務、表外業(yè)務;了解商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理理論的發(fā)展脈絡;掌握商業(yè)銀行的資本管理;了解商業(yè)銀行風險的類型及風險管理框架;認識商業(yè)銀行的各類財務報表;了解商業(yè)銀行績效評價指標。
二、課程內(nèi)容
第一節(jié) 商業(yè)銀行的特性與類型
(一)商業(yè)銀行的特性
(二)商業(yè)銀行的類型
1.按產(chǎn)權結構的不同，分為股份制商業(yè)銀行和獨資商業(yè)銀行
2.按組織形式的不同，分為單一制商業(yè)銀行、總分行制商業(yè)銀行和控股公司制商業(yè)銀行
3.按業(yè)務覆蓋地域的不同，分為地方性商業(yè)銀行、全國性商業(yè)銀行和國際性商業(yè)銀行
4.按業(yè)務經(jīng)營模式的不同，分為全能性商業(yè)銀行和專業(yè)性商業(yè)銀行
第二節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務
(一)負債業(yè)務
1.存款業(yè)務
2.借款類業(yè)務
(二)資產(chǎn)業(yè)務
1.貸款業(yè)務
2.證券投資業(yè)務
3.現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務
(三)表外業(yè)務
1.支付結算業(yè)務
2.銀行卡業(yè)務
3.代理業(yè)務
4.信托業(yè)務
5.租賃業(yè)務
6.投資銀行業(yè)務
7.擔保與業(yè)務
8.金融衍生交易類業(yè)務
第三節(jié) 商業(yè)銀行的管理
(一)資產(chǎn)負債管理
1.資產(chǎn)負債管理的理論沿革
2.我國商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的具體實踐
(二)資本管理
1.銀行資本及其構成
2.資本充足性管理
(三)風險管理
1.風險管理是商業(yè)銀行的生命線
2.商業(yè)銀行風險的種類
3.商業(yè)銀行風險管理的基本框架
(四)績效評估
1.銀行財務報表
2.銀行績效評價指標
三、考核知識點與考核要求
(一)商業(yè)銀行的特性與類型
1.識記：商業(yè)銀行、單一制商業(yè)銀行、總分行制商業(yè)銀行、控股公司制商業(yè)銀行、全能性商業(yè)銀行、專業(yè)性商業(yè)銀行
2.領會：
(1)商業(yè)銀行的特性
(2)單一制商業(yè)銀行、總分行制商業(yè)銀行和控股公司制商業(yè)銀行的特點與區(qū)別
3.應用：我國農(nóng)工中建四大行都曾為國有獨資商業(yè)銀行，它們?yōu)楹我M行股份制改革
(二)商業(yè)銀行的業(yè)務
1.識記：存款、活期存款、定期存款、儲蓄存款、結構性存款、通知存款、次級金融債券、混合金融債券、貸款、正常貸款、關注貸款、次級貸款、可疑貸款、損失貸款、現(xiàn)金資產(chǎn)、表外業(yè)務
2.領會：
(1)商業(yè)銀行負債業(yè)務的構成
(2)商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務的構成
(3)貸款的種類
(4)證券投資業(yè)務的特點與種類
(5)各種表外業(yè)務
(三)商業(yè)銀行的管理
1.識記：資產(chǎn)管理理論、商業(yè)性貸款理論、資產(chǎn)轉移理論、預期收入理論、負債管理理論、資產(chǎn)負債綜合管理理論、賬面資本、監(jiān)管資本、經(jīng)濟資本、資本充足、信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、合規(guī)風險、聲譽風險、戰(zhàn)略風險
2.領會：
(1)三種資本概念的比較
(2)銀行監(jiān)管資本的構成
(3)資本充足性的衡量
(4)提高資本充足性的途徑
(5)商業(yè)銀行進行風險管理的重要性
(6)商業(yè)銀行風險管理的基本框架
3.應用：我國商業(yè)銀行近年來是如何提高資本充足率的
通過本章的學習，學生應準確識記本章的基本概念，領會本章的基本理論，并能應用基本理論對現(xiàn)實金融問題進行一定的分析。理解商業(yè)銀行的特性與類型;理解并掌握商業(yè)銀行的負債業(yè)務、資產(chǎn)業(yè)務、表外業(yè)務;了解商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理理論的發(fā)展脈絡;掌握商業(yè)銀行的資本管理;了解商業(yè)銀行風險的類型及風險管理框架;認識商業(yè)銀行的各類財務報表;了解商業(yè)銀行績效評價指標。
二、課程內(nèi)容
第一節(jié) 商業(yè)銀行的特性與類型
(一)商業(yè)銀行的特性
(二)商業(yè)銀行的類型
1.按產(chǎn)權結構的不同，分為股份制商業(yè)銀行和獨資商業(yè)銀行
2.按組織形式的不同，分為單一制商業(yè)銀行、總分行制商業(yè)銀行和控股公司制商業(yè)銀行
3.按業(yè)務覆蓋地域的不同，分為地方性商業(yè)銀行、全國性商業(yè)銀行和國際性商業(yè)銀行
4.按業(yè)務經(jīng)營模式的不同，分為全能性商業(yè)銀行和專業(yè)性商業(yè)銀行
第二節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務
(一)負債業(yè)務
1.存款業(yè)務
2.借款類業(yè)務
(二)資產(chǎn)業(yè)務
1.貸款業(yè)務
2.證券投資業(yè)務
3.現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務
(三)表外業(yè)務
1.支付結算業(yè)務
2.銀行卡業(yè)務
3.代理業(yè)務
4.信托業(yè)務
5.租賃業(yè)務
6.投資銀行業(yè)務
7.擔保與業(yè)務
8.金融衍生交易類業(yè)務
第三節(jié) 商業(yè)銀行的管理
(一)資產(chǎn)負債管理
1.資產(chǎn)負債管理的理論沿革
2.我國商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的具體實踐
(二)資本管理
1.銀行資本及其構成
2.資本充足性管理
(三)風險管理
1.風險管理是商業(yè)銀行的生命線
2.商業(yè)銀行風險的種類
3.商業(yè)銀行風險管理的基本框架
(四)績效評估
1.銀行財務報表
2.銀行績效評價指標
三、考核知識點與考核要求
(一)商業(yè)銀行的特性與類型
1.識記：商業(yè)銀行、單一制商業(yè)銀行、總分行制商業(yè)銀行、控股公司制商業(yè)銀行、全能性商業(yè)銀行、專業(yè)性商業(yè)銀行
2.領會：
(1)商業(yè)銀行的特性
(2)單一制商業(yè)銀行、總分行制商業(yè)銀行和控股公司制商業(yè)銀行的特點與區(qū)別
3.應用：我國農(nóng)工中建四大行都曾為國有獨資商業(yè)銀行，它們?yōu)楹我M行股份制改革
(二)商業(yè)銀行的業(yè)務
1.識記：存款、活期存款、定期存款、儲蓄存款、結構性存款、通知存款、次級金融債券、混合金融債券、貸款、正常貸款、關注貸款、次級貸款、可疑貸款、損失貸款、現(xiàn)金資產(chǎn)、表外業(yè)務
2.領會：
(1)商業(yè)銀行負債業(yè)務的構成
(2)商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務的構成
(3)貸款的種類
(4)證券投資業(yè)務的特點與種類
(5)各種表外業(yè)務
(三)商業(yè)銀行的管理
1.識記：資產(chǎn)管理理論、商業(yè)性貸款理論、資產(chǎn)轉移理論、預期收入理論、負債管理理論、資產(chǎn)負債綜合管理理論、賬面資本、監(jiān)管資本、經(jīng)濟資本、資本充足、信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、合規(guī)風險、聲譽風險、戰(zhàn)略風險
2.領會：
(1)三種資本概念的比較
(2)銀行監(jiān)管資本的構成
(3)資本充足性的衡量
(4)提高資本充足性的途徑
(5)商業(yè)銀行進行風險管理的重要性
(6)商業(yè)銀行風險管理的基本框架
3.應用：我國商業(yè)銀行近年來是如何提高資本充足率的