為大家整理的“2017年銀行從業(yè)初級《風險管理》章節(jié)考點(6)”供考生參考，祝大家順利通過銀行從業(yè)資格下半年考試！
業(yè)務(wù)環(huán)境和內(nèi)部控制因素
(1)要將因素調(diào)整為有意義的風險要素(因基于實際經(jīng)驗、并征求專家意見)
(2)在風險評估中，銀行對這些因素變動的敏感度和不同因素相對權(quán)重的設(shè)定必須合理
(3)風險評估框架及各種實施情況，包括針對實際評估做出調(diào)整的理由，都應(yīng)當有文件支持，并接受銀行內(nèi)部和監(jiān)管*的獨立審查
注：美國反欺詐財務(wù)報告委員會(COSO)提出了“內(nèi)部控制整體控制框架”，框架分為5部分，控制環(huán)境、風險評估、控制活動、信息溝通、監(jiān)督
內(nèi)部操作風險損失事件數(shù)據(jù)
內(nèi)部操作風險損失事件收集(operationriskossdatacoection，DC)
(1)收集內(nèi)容
總損失數(shù)據(jù)
損失事件發(fā)生的時間、發(fā)生的單位信息
總損失中收回部分
損失的原因
(2)損失數(shù)據(jù)收集的流程
覆蓋所有的業(yè)務(wù)領(lǐng)域
明確損失所有者
找到同一損失的業(yè)務(wù)單位和法律實體歸屬
對所有財物損失發(fā)生的相關(guān)損失事件、潛在損失和損失發(fā)生日進行描述
找出對應(yīng)的損失發(fā)生原因、損失事件和影響度類別
對所有部門的操作風險進行集中管理分析、統(tǒng)一管理
(3)損失數(shù)據(jù)收集的步驟
損失事件發(fā)生部門的相關(guān)業(yè)務(wù)人員確認損失事件并收集損失數(shù)據(jù)信息
會同本部門操作風險管理人員以及財務(wù)部門相關(guān)人員何核實失數(shù)據(jù)
損失部門向本部門/機構(gòu)的操作風險管理人員提交損失數(shù)據(jù)信息
操作風險管理人員就數(shù)據(jù)的完整性、合規(guī)性作出最后審查
操作風險管理人員完成損失數(shù)據(jù)的錄入、上報
風險監(jiān)測的主要指標
(1)不良資產(chǎn)率(不良貸款率)
(2)預(yù)期損失率=預(yù)期損失/風險敞口
預(yù)期損失E=Expectedoss
(3)單一(集團)客戶授信集中度
(4)貸款風險遷徙
正常貸款遷徙率
(期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額)/(期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額)*100%
正常類貸款遷徙率
期初正常類貸款向下遷徙金額/(期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額)*100%
關(guān)注類貸款遷徙率
次級類貸款遷徙率
可疑類貸款遷徙率
(5)不良貸款撥備覆蓋率=(一般準備+專項準備+特種準備)/不良貸款
(6)貸款損失準備充足率=貸款實際計提準備/貸款應(yīng)提準備
債項評級
1.信貸資產(chǎn)風險分析
(1)五級分類
(2)銀行需要做到如下要求
建立健全內(nèi)部控制體系
建立有效的信貸組織管理體制
審貸分離
完善檔案管理制度
保障管理層能夠及時得到有關(guān)貸款的重要信息
敦促借款人提供真實準確地財務(wù)信息
及時根據(jù)情況變化調(diào)節(jié)分類
2.違約損失率、預(yù)期損失與非預(yù)期損失
(1)違約損失率(ossRateGivenDefaut，GD)指發(fā)生違約時債務(wù)面值中不能收回部分所占的比例
(2)預(yù)期損失和非預(yù)期損失，預(yù)期損失(E)=違約概率(PD)*違約損失率(GD)*違約敞口風險(EAD)
(3)預(yù)期與非預(yù)期區(qū)別
預(yù)期損失是一個常數(shù)，非預(yù)期損失是對均值和預(yù)期損失的偏離
預(yù)期損失可用計提準備金的方式補償，非預(yù)期損失要用經(jīng)濟資本金補償
3.內(nèi)部評級法下的債項評級——核心是GD
(1)項目因素
(2)公司因素
(3)行業(yè)因素
(4)宏觀經(jīng)濟周期因素
(5)優(yōu)先清償率(seniority)?宏觀經(jīng)濟因素?行業(yè)因素?企業(yè)資本結(jié)構(gòu)因素
4.巴塞爾協(xié)議對違約損失率估計上的一些規(guī)定
對于抵押品未認定的優(yōu)先級公司債，違約損失率50%，抵押品未獲認定的次級公司債，GD75%,全額抵押，則在原違約敞口的違約風險損失率基礎(chǔ)上乘以0.15
個人客戶風險識別
1.個人客戶的識別與分類
(1)個人客戶的識別
業(yè)務(wù)環(huán)境和內(nèi)部控制因素
(1)要將因素調(diào)整為有意義的風險要素(因基于實際經(jīng)驗、并征求專家意見)
(2)在風險評估中，銀行對這些因素變動的敏感度和不同因素相對權(quán)重的設(shè)定必須合理
(3)風險評估框架及各種實施情況，包括針對實際評估做出調(diào)整的理由，都應(yīng)當有文件支持，并接受銀行內(nèi)部和監(jiān)管*的獨立審查
注：美國反欺詐財務(wù)報告委員會(COSO)提出了“內(nèi)部控制整體控制框架”，框架分為5部分，控制環(huán)境、風險評估、控制活動、信息溝通、監(jiān)督
內(nèi)部操作風險損失事件數(shù)據(jù)
內(nèi)部操作風險損失事件收集(operationriskossdatacoection，DC)
(1)收集內(nèi)容
總損失數(shù)據(jù)
損失事件發(fā)生的時間、發(fā)生的單位信息
總損失中收回部分
損失的原因
(2)損失數(shù)據(jù)收集的流程
覆蓋所有的業(yè)務(wù)領(lǐng)域
明確損失所有者
找到同一損失的業(yè)務(wù)單位和法律實體歸屬
對所有財物損失發(fā)生的相關(guān)損失事件、潛在損失和損失發(fā)生日進行描述
找出對應(yīng)的損失發(fā)生原因、損失事件和影響度類別
對所有部門的操作風險進行集中管理分析、統(tǒng)一管理
(3)損失數(shù)據(jù)收集的步驟
損失事件發(fā)生部門的相關(guān)業(yè)務(wù)人員確認損失事件并收集損失數(shù)據(jù)信息
會同本部門操作風險管理人員以及財務(wù)部門相關(guān)人員何核實失數(shù)據(jù)
損失部門向本部門/機構(gòu)的操作風險管理人員提交損失數(shù)據(jù)信息
操作風險管理人員就數(shù)據(jù)的完整性、合規(guī)性作出最后審查
操作風險管理人員完成損失數(shù)據(jù)的錄入、上報
風險監(jiān)測的主要指標
(1)不良資產(chǎn)率(不良貸款率)
(2)預(yù)期損失率=預(yù)期損失/風險敞口
預(yù)期損失E=Expectedoss
(3)單一(集團)客戶授信集中度
(4)貸款風險遷徙
正常貸款遷徙率
(期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額)/(期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額)*100%
正常類貸款遷徙率
期初正常類貸款向下遷徙金額/(期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額)*100%
關(guān)注類貸款遷徙率
次級類貸款遷徙率
可疑類貸款遷徙率
(5)不良貸款撥備覆蓋率=(一般準備+專項準備+特種準備)/不良貸款
(6)貸款損失準備充足率=貸款實際計提準備/貸款應(yīng)提準備
債項評級
1.信貸資產(chǎn)風險分析
(1)五級分類
(2)銀行需要做到如下要求
建立健全內(nèi)部控制體系
建立有效的信貸組織管理體制
審貸分離
完善檔案管理制度
保障管理層能夠及時得到有關(guān)貸款的重要信息
敦促借款人提供真實準確地財務(wù)信息
及時根據(jù)情況變化調(diào)節(jié)分類
2.違約損失率、預(yù)期損失與非預(yù)期損失
(1)違約損失率(ossRateGivenDefaut，GD)指發(fā)生違約時債務(wù)面值中不能收回部分所占的比例
(2)預(yù)期損失和非預(yù)期損失，預(yù)期損失(E)=違約概率(PD)*違約損失率(GD)*違約敞口風險(EAD)
(3)預(yù)期與非預(yù)期區(qū)別
預(yù)期損失是一個常數(shù)，非預(yù)期損失是對均值和預(yù)期損失的偏離
預(yù)期損失可用計提準備金的方式補償，非預(yù)期損失要用經(jīng)濟資本金補償
3.內(nèi)部評級法下的債項評級——核心是GD
(1)項目因素
(2)公司因素
(3)行業(yè)因素
(4)宏觀經(jīng)濟周期因素
(5)優(yōu)先清償率(seniority)?宏觀經(jīng)濟因素?行業(yè)因素?企業(yè)資本結(jié)構(gòu)因素
4.巴塞爾協(xié)議對違約損失率估計上的一些規(guī)定
對于抵押品未認定的優(yōu)先級公司債，違約損失率50%，抵押品未獲認定的次級公司債，GD75%,全額抵押，則在原違約敞口的違約風險損失率基礎(chǔ)上乘以0.15
個人客戶風險識別
1.個人客戶的識別與分類
(1)個人客戶的識別