有時(shí)候，你必須一個(gè)人走，這不是孤獨(dú)，而是選擇。我們時(shí)時(shí)刻刻都在選擇，你選擇過什么樣的生活就需要付出什么樣的代價(jià)。既然選擇了基金從業(yè)資格，就要朝著它勇敢向前，每天進(jìn)步一點(diǎn)點(diǎn)，基礎(chǔ)扎實(shí)一點(diǎn)點(diǎn)，通過考試也就會更容易一點(diǎn)點(diǎn)。整理“2019年基金從業(yè)資格《私募股權(quán)投資》考試備考練習(xí)題（4）”供考生參考。更多基金從業(yè)資格考試模擬試題請?jiān)L問基金從業(yè)資格考試頻道。
1、下列不屬于基金投資者的權(quán)利的是()。
A、參與分配清算后的剩余基金財(cái)產(chǎn)
B、積極參與制定被投資企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略
C、對基金投資者會議審議事項(xiàng)行使表決權(quán)
D、對基金管理人和基金市場服務(wù)機(jī)構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依法提出訴訟
2、()最主要的職責(zé)是按照基金合同的約定，負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)的投資運(yùn)作，在有效控制風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上為基金投資者爭取的投資收益。
A、基金投資者
B、基金管理人
C、基金托管人
D、基金服務(wù)機(jī)構(gòu)
3、下列各項(xiàng)，不屬于基金管理人的職責(zé)的是()。
A、擬訂和實(shí)施投資方案，并對被投資企業(yè)進(jìn)行投資后管理
B、安全保管基金財(cái)產(chǎn)
C、積極參與制定被投資企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略
D、定期編制并向基金投資者呈報(bào)基金的財(cái)務(wù)報(bào)告
4、下列關(guān)于基金托管人在基金運(yùn)作中的作用，說法錯(cuò)誤的是()。
A、基金財(cái)產(chǎn)由獨(dú)立于基金管理人的基金托管人保管，可以防止基金財(cái)產(chǎn)挪作他用，有利于保障基金資產(chǎn)的安全
B、基金托管人對基金管理人的投資運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)督
C、基金財(cái)產(chǎn)由基金管理人保管，可以防止基金財(cái)產(chǎn)挪作他用，有利于保障基金資產(chǎn)的安全
D、基金托管人對基金財(cái)產(chǎn)所進(jìn)行的會計(jì)復(fù)核和凈值計(jì)算，有利于防范、減少基金會計(jì)核算中的差錯(cuò)，保證基金份額凈值和會計(jì)核算的真實(shí)性和準(zhǔn)確性
5、股權(quán)投資基金市場服務(wù)機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員從事股權(quán)投資基金服務(wù)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)()。
Ⅰ.遵循有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范
Ⅱ.維護(hù)投資者合法權(quán)益
Ⅲ.誠實(shí)信用、勤勉盡責(zé)、恪盡職守
Ⅳ.防止利益沖突，保護(hù)股權(quán)投資基金財(cái)產(chǎn)安全
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
6、委托基金份額登記機(jī)構(gòu)代為辦理基金份額登記業(yè)務(wù)時(shí)，主要提供基金份額的()。
Ⅰ.登記
Ⅱ.過戶
Ⅲ.結(jié)算
Ⅳ.交割
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
7、基金管理人聘請的律師應(yīng)遵守()原則，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、職業(yè)道德和行業(yè)慣例，按照基金管理人的委托，在基金運(yùn)作的各個(gè)階段提供專業(yè)優(yōu)質(zhì)的法律服務(wù)。
Ⅰ.誠實(shí)守信
Ⅱ.勤勉盡責(zé)
Ⅲ.審慎
Ⅳ.獨(dú)立客觀
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
8、在股權(quán)投資基金的投資及投資后管理階段，律師提供的服務(wù)包括()。
Ⅰ.就基金的投資領(lǐng)域、投資方向的限制向基金管理人提供咨詢服務(wù)
Ⅱ.在初步確定擬投資企業(yè)后，律師按照基金管理人的委托，勤勉審慎地對擬投資企業(yè)進(jìn)行法律盡職調(diào)查
Ⅲ.協(xié)助基金管理人起草或?qū)忛喤c基金投資者有關(guān)的法律文件
Ⅳ.按照基金管理人的委托，根據(jù)投資法律文件的約定，保護(hù)基金在擬投資企業(yè)中的合法權(quán)益
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
9、在股權(quán)投資基金的清算階段，律師提供的服務(wù)包括()。
Ⅰ.按照法律規(guī)定和基金合同的約定，協(xié)助確定清算主體
Ⅱ.協(xié)助清算主體制訂清算方案
Ⅲ.協(xié)助實(shí)施清算方案，包括通知債權(quán)人、確認(rèn)基金財(cái)產(chǎn)、分配基金財(cái)產(chǎn)
Ⅳ.對清算人出具的清算報(bào)告進(jìn)行合規(guī)性審核
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
10、會計(jì)師事務(wù)所提供的業(yè)務(wù)有()。
Ⅰ.財(cái)務(wù)和稅務(wù)盡職調(diào)查
Ⅱ.財(cái)務(wù)會計(jì)咨詢
Ⅲ.內(nèi)部控制咨詢
Ⅳ.估值
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
11、下列不屬于股權(quán)投資基金的特點(diǎn)的是()。
A、信息透明度較低
B、產(chǎn)品設(shè)計(jì)復(fù)雜
C、流動性高
D、風(fēng)險(xiǎn)性較高
12、股權(quán)投資基金的政府監(jiān)管相對于行業(yè)自律、內(nèi)部控制和社會力量監(jiān)督，具有()特征。
Ⅰ.國家性
Ⅱ.法定性
Ⅲ.政治性
Ⅳ.強(qiáng)制性
A、Ⅰ、Ⅱ
B、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅳ
13、()是股權(quán)投資基金市場的支撐者。
A、基金投資者
B、基金管理人
C、基金托管人
D、基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)
14、()是指股權(quán)投資基金監(jiān)管活動不僅要以價(jià)值化的方式實(shí)現(xiàn)基金監(jiān)管的根本目標(biāo)，而且還要通過監(jiān)管活動促進(jìn)股權(quán)投資基金行業(yè)的持續(xù)健康規(guī)范發(fā)展。
A、依法監(jiān)管
B、高效監(jiān)管
C、審慎監(jiān)管
D、分類監(jiān)管
15、適度監(jiān)管原則要求形成以()為核心的監(jiān)管格局。
A、政府監(jiān)管
B、行業(yè)自律
C、機(jī)構(gòu)內(nèi)控
D、適度監(jiān)管
16、行業(yè)自律規(guī)則的內(nèi)容包括()。
Ⅰ.信息披露
Ⅱ.利益沖突
Ⅲ.行業(yè)行為守則
Ⅳ.內(nèi)部治理和運(yùn)營
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
17、行業(yè)自律與政府監(jiān)管的區(qū)別是()。
Ⅰ.性質(zhì)不同
Ⅱ.依據(jù)不同
Ⅲ.目的不同
Ⅳ.對違法違規(guī)者的處罰不同
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
18、行業(yè)自律組織對違法違規(guī)成員處罰的措施不包括()。
A、公開譴責(zé)
B、監(jiān)管談話
C、暫停會員資格
D、取消會員資格
參考答案及解析：
1、
【正確答案】B
【答案解析】本題考查基金投資者?；鹜顿Y者享有以下權(quán)利：分享基金財(cái)產(chǎn)收益;參與分配清算后的剩余基金財(cái)產(chǎn);依法轉(zhuǎn)讓或者申購贖回其持有的基金份額;按照規(guī)定要求召開基金投資者會議;對基金投資者會議審議事項(xiàng)行使表決權(quán);查閱或者復(fù)制公開披露的基金信息資料;對基金管理人和基金市場服務(wù)機(jī)構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依法提出訴訟;基金合同約定的其他權(quán)利。D選項(xiàng)屬于基金管理人的職責(zé)。
2、
【正確答案】B
【答案解析】本題考查基金管理人。股權(quán)投資基金管理人是基金產(chǎn)品的募集者和管理者，其最主要的職責(zé)是按照基金合同的約定，負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)的投資運(yùn)作，在有效控制風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上為基金投資者爭取的投資收益。
3、
【正確答案】B
【答案解析】本題考查基金管理人?；鸸芾砣酥饕男邢铝新氊?zé)：擬訂和實(shí)施投資方案，并對被投資企業(yè)進(jìn)行投資后管理;積極參與制定被投資企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，為被投資企業(yè)提供增值服務(wù);定期或不定期向基金投資者披露基金經(jīng)營運(yùn)作等方面的信息;定期編制并向基金投資者呈報(bào)基金的財(cái)務(wù)報(bào)告。B選項(xiàng)屬于基金托管人的職責(zé)。
4、
【正確答案】C
【答案解析】本題考查基金托管人?；鹜泄苋嗽诨疬\(yùn)作中具有非常重要的作用，主要包括：第一，基金財(cái)產(chǎn)由獨(dú)立于基金管理人的基金托管人保管，可以防止基金財(cái)產(chǎn)挪作他用，有利于保障基金資產(chǎn)的安全。第二，基金托管人對基金管理人的投資運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)督，可以促使基金管理人按照有關(guān)法律法規(guī)和基金合同的要求運(yùn)作基金財(cái)產(chǎn)，有利于保護(hù)基金投資者的合法權(quán)益。第三，基金托管人對基金財(cái)產(chǎn)所進(jìn)行的會計(jì)復(fù)核和凈值計(jì)算，有利于防范、減少基金會計(jì)核算中的差錯(cuò)，保證基金份額凈值和會計(jì)核算的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。
5、
【正確答案】D
【答案解析】本題考查股權(quán)投資基金市場服務(wù)機(jī)構(gòu)。股權(quán)投資基金市場服務(wù)機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員從事股權(quán)投資基金服務(wù)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范，依照服務(wù)協(xié)議，誠實(shí)信用、勤勉盡責(zé)、恪盡職守，防止利益沖突，保護(hù)股權(quán)投資基金財(cái)產(chǎn)安全，維護(hù)投資者合法權(quán)益。
6、
【正確答案】B
【答案解析】本題考查基金份額登記機(jī)構(gòu)?；鸸芾砣丝梢赞k理其募集基金的份額登記業(yè)務(wù)，也可以委托基金份額登記機(jī)構(gòu)代為辦理基金份額登記業(yè)務(wù)。在后一種情況下，由股權(quán)投資基金的份額登記機(jī)構(gòu)提供基金份額的登記、過戶、保管和結(jié)算等服務(wù)。
7、
【正確答案】B
【答案解析】本題考查律師事務(wù)所?；鸸芾砣似刚埖穆蓭煈?yīng)遵守誠實(shí)守信、勤勉盡責(zé)及審慎原則，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、職業(yè)道德和行業(yè)慣例，按照基金管理人的委托，在基金運(yùn)作的各個(gè)階段提供專業(yè)優(yōu)質(zhì)的法律服務(wù)。
8、
【正確答案】D
【答案解析】本題考查律師事務(wù)所。在股權(quán)投資基金的投資及投資后管理階段，律師提供的服務(wù)包括：就基金的投資領(lǐng)域、投資方向的限制向基金管理人提供咨詢服務(wù);在初步確定擬投資企業(yè)后，律師按照基金管理人的委托，勤勉審慎地對擬投資企業(yè)進(jìn)行法律盡職調(diào)查，提交法律盡職調(diào)查報(bào)告或法律意見書，協(xié)助基金管理人分析投資涉及的法律問題和風(fēng)險(xiǎn);協(xié)助基金管理人起草或?qū)忛喤c基金投資者有關(guān)的法律文件;在投資后管理階段，按照基金管理人的委托，根據(jù)投資法律文件的約定，保護(hù)基金在擬投資企業(yè)中的合法權(quán)益。
9、
【正確答案】D
【答案解析】本題考查律師事務(wù)所。在股權(quán)投資基金的清算階段，律師提供的服務(wù)包括：按照法律規(guī)定和基金合同的約定，協(xié)助確定清算主體;協(xié)助清算主體制訂清算方案;協(xié)助實(shí)施清算方案，包括通知債權(quán)人、確認(rèn)基金財(cái)產(chǎn)、分配基金財(cái)產(chǎn);對清算人出具的清算報(bào)告進(jìn)行合規(guī)性審核。
10、
【正確答案】D
【答案解析】本題考查會計(jì)師事務(wù)所。會計(jì)師事務(wù)所在股權(quán)投資基金募集與設(shè)立、投資、投資后管理、項(xiàng)目退出及基金清算等各個(gè)階段中，提供多方面的專業(yè)服務(wù)，包括審計(jì)、財(cái)務(wù)和稅務(wù)盡職調(diào)查、財(cái)務(wù)會計(jì)咨詢、稅務(wù)咨詢、內(nèi)部控制咨詢、估值等。
11、
【正確答案】C
【答案解析】本題考查股權(quán)投資基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)和自律組織。股權(quán)投資基金管理人受托為基金投資者進(jìn)行資產(chǎn)管理，因此股權(quán)投資基金存在由委托代理關(guān)系中信息不對稱導(dǎo)致的代理風(fēng)險(xiǎn)，股權(quán)投資基金還具有信息透明度較低、產(chǎn)品設(shè)計(jì)復(fù)雜、流動性低、風(fēng)險(xiǎn)性較高、杠桿率較高等特點(diǎn)，如不加以監(jiān)管，基金投資者的合法權(quán)益可能會受到侵害，甚至影響金融體系乃至經(jīng)濟(jì)體系的穩(wěn)定。
12、
【正確答案】C
【答案解析】本題考查監(jiān)管機(jī)構(gòu)。股權(quán)投資基金的政府監(jiān)管相對于行業(yè)自律、內(nèi)部控制和社會力量監(jiān)督，具有法定性和強(qiáng)制性特征。
13、
【正確答案】A
【答案解析】本題考查股權(quán)投資基金監(jiān)管的目標(biāo)。基金投資者是股權(quán)投資基金市場的支撐者，只有基金投資者的合法權(quán)益得到應(yīng)有保護(hù)，才能鼓勵(lì)基金投資者把資金投資于股權(quán)投資基金行業(yè)，股權(quán)投資基金行業(yè)才能發(fā)展。
14、
【正確答案】B
【答案解析】本題考查股權(quán)投資基金監(jiān)管的基本原則。高效監(jiān)管，是指股權(quán)投資基金監(jiān)管活動不僅要以價(jià)值化的方式實(shí)現(xiàn)基金監(jiān)管的根本目標(biāo)，而且還要通過監(jiān)管活動促進(jìn)股權(quán)投資基金行業(yè)的持續(xù)健康規(guī)范發(fā)展。
15、
【正確答案】A
【答案解析】本題考查股權(quán)投資基金監(jiān)管的基本原則。適度監(jiān)管原則應(yīng)完善股權(quán)投資基金行業(yè)自律機(jī)制、健全基金機(jī)構(gòu)內(nèi)控機(jī)制和培育社會力量監(jiān)督機(jī)制，充分發(fā)揮行業(yè)自律、基金機(jī)構(gòu)內(nèi)控和社會力量監(jiān)督的積極作用，形成以政府監(jiān)管為核心、行業(yè)自律為紐帶、機(jī)構(gòu)內(nèi)控為基礎(chǔ)、社會監(jiān)督為補(bǔ)充的“四位一體”的監(jiān)管格局。
16、
【正確答案】D
【答案解析】本題考查自律組織。行業(yè)自律是在法律規(guī)定和政府監(jiān)管的基礎(chǔ)上，行業(yè)成員聯(lián)合設(shè)定行業(yè)規(guī)則的活動，行業(yè)規(guī)則包括信息披露、利益沖突、內(nèi)部治理和運(yùn)營、行業(yè)行為守則等。
17、
【正確答案】A
【答案解析】本題考查自律組織。行業(yè)自律與政府監(jiān)管的區(qū)別：(1)性質(zhì)不同;(2)依據(jù)不同;(3)對違法違規(guī)者的處罰不同。
18、
【正確答案】B
【答案解析】本題考查自律組織。政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以對違法違規(guī)的市場主體采取責(zé)令改正、監(jiān)管談話、出具警示函、公開譴責(zé)等行政監(jiān)管措施和行政處罰;而行業(yè)自律組織對其成員的處罰較輕，一般為公開譴責(zé)、暫停會員資格、取消會員資格等。
1、下列不屬于基金投資者的權(quán)利的是()。
A、參與分配清算后的剩余基金財(cái)產(chǎn)
B、積極參與制定被投資企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略
C、對基金投資者會議審議事項(xiàng)行使表決權(quán)
D、對基金管理人和基金市場服務(wù)機(jī)構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依法提出訴訟
2、()最主要的職責(zé)是按照基金合同的約定，負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)的投資運(yùn)作，在有效控制風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上為基金投資者爭取的投資收益。
A、基金投資者
B、基金管理人
C、基金托管人
D、基金服務(wù)機(jī)構(gòu)
3、下列各項(xiàng)，不屬于基金管理人的職責(zé)的是()。
A、擬訂和實(shí)施投資方案，并對被投資企業(yè)進(jìn)行投資后管理
B、安全保管基金財(cái)產(chǎn)
C、積極參與制定被投資企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略
D、定期編制并向基金投資者呈報(bào)基金的財(cái)務(wù)報(bào)告
4、下列關(guān)于基金托管人在基金運(yùn)作中的作用，說法錯(cuò)誤的是()。
A、基金財(cái)產(chǎn)由獨(dú)立于基金管理人的基金托管人保管，可以防止基金財(cái)產(chǎn)挪作他用，有利于保障基金資產(chǎn)的安全
B、基金托管人對基金管理人的投資運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)督
C、基金財(cái)產(chǎn)由基金管理人保管，可以防止基金財(cái)產(chǎn)挪作他用，有利于保障基金資產(chǎn)的安全
D、基金托管人對基金財(cái)產(chǎn)所進(jìn)行的會計(jì)復(fù)核和凈值計(jì)算，有利于防范、減少基金會計(jì)核算中的差錯(cuò)，保證基金份額凈值和會計(jì)核算的真實(shí)性和準(zhǔn)確性
5、股權(quán)投資基金市場服務(wù)機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員從事股權(quán)投資基金服務(wù)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)()。
Ⅰ.遵循有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范
Ⅱ.維護(hù)投資者合法權(quán)益
Ⅲ.誠實(shí)信用、勤勉盡責(zé)、恪盡職守
Ⅳ.防止利益沖突，保護(hù)股權(quán)投資基金財(cái)產(chǎn)安全
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
6、委托基金份額登記機(jī)構(gòu)代為辦理基金份額登記業(yè)務(wù)時(shí)，主要提供基金份額的()。
Ⅰ.登記
Ⅱ.過戶
Ⅲ.結(jié)算
Ⅳ.交割
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
7、基金管理人聘請的律師應(yīng)遵守()原則，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、職業(yè)道德和行業(yè)慣例，按照基金管理人的委托，在基金運(yùn)作的各個(gè)階段提供專業(yè)優(yōu)質(zhì)的法律服務(wù)。
Ⅰ.誠實(shí)守信
Ⅱ.勤勉盡責(zé)
Ⅲ.審慎
Ⅳ.獨(dú)立客觀
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
8、在股權(quán)投資基金的投資及投資后管理階段，律師提供的服務(wù)包括()。
Ⅰ.就基金的投資領(lǐng)域、投資方向的限制向基金管理人提供咨詢服務(wù)
Ⅱ.在初步確定擬投資企業(yè)后，律師按照基金管理人的委托，勤勉審慎地對擬投資企業(yè)進(jìn)行法律盡職調(diào)查
Ⅲ.協(xié)助基金管理人起草或?qū)忛喤c基金投資者有關(guān)的法律文件
Ⅳ.按照基金管理人的委托，根據(jù)投資法律文件的約定，保護(hù)基金在擬投資企業(yè)中的合法權(quán)益
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
9、在股權(quán)投資基金的清算階段，律師提供的服務(wù)包括()。
Ⅰ.按照法律規(guī)定和基金合同的約定，協(xié)助確定清算主體
Ⅱ.協(xié)助清算主體制訂清算方案
Ⅲ.協(xié)助實(shí)施清算方案，包括通知債權(quán)人、確認(rèn)基金財(cái)產(chǎn)、分配基金財(cái)產(chǎn)
Ⅳ.對清算人出具的清算報(bào)告進(jìn)行合規(guī)性審核
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
10、會計(jì)師事務(wù)所提供的業(yè)務(wù)有()。
Ⅰ.財(cái)務(wù)和稅務(wù)盡職調(diào)查
Ⅱ.財(cái)務(wù)會計(jì)咨詢
Ⅲ.內(nèi)部控制咨詢
Ⅳ.估值
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
11、下列不屬于股權(quán)投資基金的特點(diǎn)的是()。
A、信息透明度較低
B、產(chǎn)品設(shè)計(jì)復(fù)雜
C、流動性高
D、風(fēng)險(xiǎn)性較高
12、股權(quán)投資基金的政府監(jiān)管相對于行業(yè)自律、內(nèi)部控制和社會力量監(jiān)督，具有()特征。
Ⅰ.國家性
Ⅱ.法定性
Ⅲ.政治性
Ⅳ.強(qiáng)制性
A、Ⅰ、Ⅱ
B、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅳ
13、()是股權(quán)投資基金市場的支撐者。
A、基金投資者
B、基金管理人
C、基金托管人
D、基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)
14、()是指股權(quán)投資基金監(jiān)管活動不僅要以價(jià)值化的方式實(shí)現(xiàn)基金監(jiān)管的根本目標(biāo)，而且還要通過監(jiān)管活動促進(jìn)股權(quán)投資基金行業(yè)的持續(xù)健康規(guī)范發(fā)展。
A、依法監(jiān)管
B、高效監(jiān)管
C、審慎監(jiān)管
D、分類監(jiān)管
15、適度監(jiān)管原則要求形成以()為核心的監(jiān)管格局。
A、政府監(jiān)管
B、行業(yè)自律
C、機(jī)構(gòu)內(nèi)控
D、適度監(jiān)管
16、行業(yè)自律規(guī)則的內(nèi)容包括()。
Ⅰ.信息披露
Ⅱ.利益沖突
Ⅲ.行業(yè)行為守則
Ⅳ.內(nèi)部治理和運(yùn)營
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
17、行業(yè)自律與政府監(jiān)管的區(qū)別是()。
Ⅰ.性質(zhì)不同
Ⅱ.依據(jù)不同
Ⅲ.目的不同
Ⅳ.對違法違規(guī)者的處罰不同
A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
18、行業(yè)自律組織對違法違規(guī)成員處罰的措施不包括()。
A、公開譴責(zé)
B、監(jiān)管談話
C、暫停會員資格
D、取消會員資格
參考答案及解析：
1、
【正確答案】B
【答案解析】本題考查基金投資者?；鹜顿Y者享有以下權(quán)利：分享基金財(cái)產(chǎn)收益;參與分配清算后的剩余基金財(cái)產(chǎn);依法轉(zhuǎn)讓或者申購贖回其持有的基金份額;按照規(guī)定要求召開基金投資者會議;對基金投資者會議審議事項(xiàng)行使表決權(quán);查閱或者復(fù)制公開披露的基金信息資料;對基金管理人和基金市場服務(wù)機(jī)構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依法提出訴訟;基金合同約定的其他權(quán)利。D選項(xiàng)屬于基金管理人的職責(zé)。
2、
【正確答案】B
【答案解析】本題考查基金管理人。股權(quán)投資基金管理人是基金產(chǎn)品的募集者和管理者，其最主要的職責(zé)是按照基金合同的約定，負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)的投資運(yùn)作，在有效控制風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上為基金投資者爭取的投資收益。
3、
【正確答案】B
【答案解析】本題考查基金管理人?；鸸芾砣酥饕男邢铝新氊?zé)：擬訂和實(shí)施投資方案，并對被投資企業(yè)進(jìn)行投資后管理;積極參與制定被投資企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，為被投資企業(yè)提供增值服務(wù);定期或不定期向基金投資者披露基金經(jīng)營運(yùn)作等方面的信息;定期編制并向基金投資者呈報(bào)基金的財(cái)務(wù)報(bào)告。B選項(xiàng)屬于基金托管人的職責(zé)。
4、
【正確答案】C
【答案解析】本題考查基金托管人?；鹜泄苋嗽诨疬\(yùn)作中具有非常重要的作用，主要包括：第一，基金財(cái)產(chǎn)由獨(dú)立于基金管理人的基金托管人保管，可以防止基金財(cái)產(chǎn)挪作他用，有利于保障基金資產(chǎn)的安全。第二，基金托管人對基金管理人的投資運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)督，可以促使基金管理人按照有關(guān)法律法規(guī)和基金合同的要求運(yùn)作基金財(cái)產(chǎn)，有利于保護(hù)基金投資者的合法權(quán)益。第三，基金托管人對基金財(cái)產(chǎn)所進(jìn)行的會計(jì)復(fù)核和凈值計(jì)算，有利于防范、減少基金會計(jì)核算中的差錯(cuò)，保證基金份額凈值和會計(jì)核算的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。
5、
【正確答案】D
【答案解析】本題考查股權(quán)投資基金市場服務(wù)機(jī)構(gòu)。股權(quán)投資基金市場服務(wù)機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員從事股權(quán)投資基金服務(wù)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范，依照服務(wù)協(xié)議，誠實(shí)信用、勤勉盡責(zé)、恪盡職守，防止利益沖突，保護(hù)股權(quán)投資基金財(cái)產(chǎn)安全，維護(hù)投資者合法權(quán)益。
6、
【正確答案】B
【答案解析】本題考查基金份額登記機(jī)構(gòu)?；鸸芾砣丝梢赞k理其募集基金的份額登記業(yè)務(wù)，也可以委托基金份額登記機(jī)構(gòu)代為辦理基金份額登記業(yè)務(wù)。在后一種情況下，由股權(quán)投資基金的份額登記機(jī)構(gòu)提供基金份額的登記、過戶、保管和結(jié)算等服務(wù)。
7、
【正確答案】B
【答案解析】本題考查律師事務(wù)所?；鸸芾砣似刚埖穆蓭煈?yīng)遵守誠實(shí)守信、勤勉盡責(zé)及審慎原則，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、職業(yè)道德和行業(yè)慣例，按照基金管理人的委托，在基金運(yùn)作的各個(gè)階段提供專業(yè)優(yōu)質(zhì)的法律服務(wù)。
8、
【正確答案】D
【答案解析】本題考查律師事務(wù)所。在股權(quán)投資基金的投資及投資后管理階段，律師提供的服務(wù)包括：就基金的投資領(lǐng)域、投資方向的限制向基金管理人提供咨詢服務(wù);在初步確定擬投資企業(yè)后，律師按照基金管理人的委托，勤勉審慎地對擬投資企業(yè)進(jìn)行法律盡職調(diào)查，提交法律盡職調(diào)查報(bào)告或法律意見書，協(xié)助基金管理人分析投資涉及的法律問題和風(fēng)險(xiǎn);協(xié)助基金管理人起草或?qū)忛喤c基金投資者有關(guān)的法律文件;在投資后管理階段，按照基金管理人的委托，根據(jù)投資法律文件的約定，保護(hù)基金在擬投資企業(yè)中的合法權(quán)益。
9、
【正確答案】D
【答案解析】本題考查律師事務(wù)所。在股權(quán)投資基金的清算階段，律師提供的服務(wù)包括：按照法律規(guī)定和基金合同的約定，協(xié)助確定清算主體;協(xié)助清算主體制訂清算方案;協(xié)助實(shí)施清算方案，包括通知債權(quán)人、確認(rèn)基金財(cái)產(chǎn)、分配基金財(cái)產(chǎn);對清算人出具的清算報(bào)告進(jìn)行合規(guī)性審核。
10、
【正確答案】D
【答案解析】本題考查會計(jì)師事務(wù)所。會計(jì)師事務(wù)所在股權(quán)投資基金募集與設(shè)立、投資、投資后管理、項(xiàng)目退出及基金清算等各個(gè)階段中，提供多方面的專業(yè)服務(wù)，包括審計(jì)、財(cái)務(wù)和稅務(wù)盡職調(diào)查、財(cái)務(wù)會計(jì)咨詢、稅務(wù)咨詢、內(nèi)部控制咨詢、估值等。
11、
【正確答案】C
【答案解析】本題考查股權(quán)投資基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)和自律組織。股權(quán)投資基金管理人受托為基金投資者進(jìn)行資產(chǎn)管理，因此股權(quán)投資基金存在由委托代理關(guān)系中信息不對稱導(dǎo)致的代理風(fēng)險(xiǎn)，股權(quán)投資基金還具有信息透明度較低、產(chǎn)品設(shè)計(jì)復(fù)雜、流動性低、風(fēng)險(xiǎn)性較高、杠桿率較高等特點(diǎn)，如不加以監(jiān)管，基金投資者的合法權(quán)益可能會受到侵害，甚至影響金融體系乃至經(jīng)濟(jì)體系的穩(wěn)定。
12、
【正確答案】C
【答案解析】本題考查監(jiān)管機(jī)構(gòu)。股權(quán)投資基金的政府監(jiān)管相對于行業(yè)自律、內(nèi)部控制和社會力量監(jiān)督，具有法定性和強(qiáng)制性特征。
13、
【正確答案】A
【答案解析】本題考查股權(quán)投資基金監(jiān)管的目標(biāo)。基金投資者是股權(quán)投資基金市場的支撐者，只有基金投資者的合法權(quán)益得到應(yīng)有保護(hù)，才能鼓勵(lì)基金投資者把資金投資于股權(quán)投資基金行業(yè)，股權(quán)投資基金行業(yè)才能發(fā)展。
14、
【正確答案】B
【答案解析】本題考查股權(quán)投資基金監(jiān)管的基本原則。高效監(jiān)管，是指股權(quán)投資基金監(jiān)管活動不僅要以價(jià)值化的方式實(shí)現(xiàn)基金監(jiān)管的根本目標(biāo)，而且還要通過監(jiān)管活動促進(jìn)股權(quán)投資基金行業(yè)的持續(xù)健康規(guī)范發(fā)展。
15、
【正確答案】A
【答案解析】本題考查股權(quán)投資基金監(jiān)管的基本原則。適度監(jiān)管原則應(yīng)完善股權(quán)投資基金行業(yè)自律機(jī)制、健全基金機(jī)構(gòu)內(nèi)控機(jī)制和培育社會力量監(jiān)督機(jī)制，充分發(fā)揮行業(yè)自律、基金機(jī)構(gòu)內(nèi)控和社會力量監(jiān)督的積極作用，形成以政府監(jiān)管為核心、行業(yè)自律為紐帶、機(jī)構(gòu)內(nèi)控為基礎(chǔ)、社會監(jiān)督為補(bǔ)充的“四位一體”的監(jiān)管格局。
16、
【正確答案】D
【答案解析】本題考查自律組織。行業(yè)自律是在法律規(guī)定和政府監(jiān)管的基礎(chǔ)上，行業(yè)成員聯(lián)合設(shè)定行業(yè)規(guī)則的活動，行業(yè)規(guī)則包括信息披露、利益沖突、內(nèi)部治理和運(yùn)營、行業(yè)行為守則等。
17、
【正確答案】A
【答案解析】本題考查自律組織。行業(yè)自律與政府監(jiān)管的區(qū)別：(1)性質(zhì)不同;(2)依據(jù)不同;(3)對違法違規(guī)者的處罰不同。
18、
【正確答案】B
【答案解析】本題考查自律組織。政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以對違法違規(guī)的市場主體采取責(zé)令改正、監(jiān)管談話、出具警示函、公開譴責(zé)等行政監(jiān)管措施和行政處罰;而行業(yè)自律組織對其成員的處罰較輕，一般為公開譴責(zé)、暫停會員資格、取消會員資格等。