總結(jié)是一個發(fā)現(xiàn)問題和解決問題的機(jī)會，有助于我們提高工作和學(xué)習(xí)的效率。在寫總結(jié)時，要注重突出核心信息和重點(diǎn)成果，不要泛泛而談。下面是小編為大家搜集的一些優(yōu)秀總結(jié)范文，供大家參考。
單位審計(jì)工作總結(jié)篇一
經(jīng)過科室人員一起認(rèn)真討論、研究，通過與汪書記和宋局長匯報、溝通，結(jié)合我局實(shí)際，我們繼續(xù)堅(jiān)持圍繞中心服務(wù)大局，不斷增強(qiáng)責(zé)任與服務(wù)意識，以加強(qiáng)管理為中心，以防范風(fēng)險為重點(diǎn)，發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)在規(guī)范會計(jì)基礎(chǔ)工作、提高財(cái)務(wù)信息質(zhì)量、維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律、加強(qiáng)管理等方面的積極作用，積極開展審計(jì)工作，較好地完成了年度目標(biāo)任務(wù)?，F(xiàn)將20__年的工作匯報如下：
一、工作目標(biāo)完成情況。
根據(jù)年度工作目標(biāo)，__年安排審計(jì)項(xiàng)目5項(xiàng)，實(shí)際完成11項(xiàng)，超計(jì)劃完成6項(xiàng)。分別開展了離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)2項(xiàng)、財(cái)務(wù)收支審計(jì)3項(xiàng)、專項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查2項(xiàng)、局屬單位事轉(zhuǎn)企后的產(chǎn)權(quán)歸屬問題(1999年—20__年)的審計(jì)3項(xiàng)及后續(xù)審計(jì)等審計(jì)事項(xiàng)，完成我局“銀行存款—建行房信部”賬戶(1993年—20__年)核查更正的處理意見，提出審計(jì)建議27條。通過審計(jì)，理順了關(guān)系，完善了制度，促進(jìn)了工作，真正做到了“一審、二幫、三促進(jìn)”的原則。充分發(fā)揮了內(nèi)審工作為公路事業(yè)健康持續(xù)發(fā)展保駕護(hù)航的作用。
一是以規(guī)范管理為目標(biāo)，深化財(cái)務(wù)收支審計(jì)。
今年以來，審計(jì)科先后完成了對漯河市公路管理局吳城超限站__年度的財(cái)務(wù)收支審計(jì)，嚴(yán)格按照“有預(yù)算不超支，無預(yù)算不開支”的原則，詳細(xì)檢查了該站財(cái)務(wù)收支的合法性、合規(guī)性、效益性等，有針對性的提出了審計(jì)建議3條，充分發(fā)揮了內(nèi)審工作的監(jiān)督服務(wù)職能。
二是以提高效益為主線，注重專項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查。
按照年初工作目標(biāo)，審計(jì)科用兩個月的時間對舞陽縣公路局、召陵區(qū)公路局__年度的賬目進(jìn)行了公路專項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查，對專項(xiàng)資金是否做到按預(yù)算執(zhí)行，是否量入為出、專款專用，有無擠占、挪用現(xiàn)象及資金的使用是否達(dá)到預(yù)期目的進(jìn)行了有針對性的全面檢查，對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行歸類，提出整改意見8條，確保專項(xiàng)資金使用到位、合理。
三是以政績評價為重點(diǎn)，推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。
根據(jù)局領(lǐng)導(dǎo)的臨時工作要求，我們及時開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，以被審單位經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r為基礎(chǔ)，通過審計(jì)監(jiān)督的積極作用，提高干部隊(duì)伍正確履責(zé)的自律性。我們先后對袁集超限站責(zé)任人任期內(nèi)(20__年7月1日至20__年12月18日)以及三丁超限站責(zé)任人任期內(nèi)(20__年6月12日至20__年12月18日)的資產(chǎn)、負(fù)債及主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的完成情況、資產(chǎn)保值增值情況、內(nèi)控制度是否健全等方面進(jìn)行了認(rèn)真理性的梳理、分析、總結(jié)，共提出審計(jì)意見12條，做到審計(jì)報告提出的意見和建議具體、中肯，全面、客觀、公正地評價了主要負(fù)責(zé)同志的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任，使經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)成為正確評價負(fù)責(zé)人任期政績的重要依據(jù)。
四是強(qiáng)化制度建設(shè)。
按照20__年“創(chuàng)新規(guī)范年”活動安排，我們認(rèn)真討論研究、修改完善并對科室制定的工作制度進(jìn)行了查漏補(bǔ)缺，新制定《內(nèi)部審計(jì)責(zé)任追究暫行辦法》，通過采取相應(yīng)措施揭示問題促進(jìn)整改、推動完善制度，減少問題產(chǎn)生的根源，降低問題發(fā)生的幾率。制定責(zé)任追究辦法，就是要充分發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督作用，就是要堅(jiān)決制止屢審屢犯、審后反彈現(xiàn)象。
二、工作中取得的一流成績、亮點(diǎn)工作及創(chuàng)新工作。
(一)工作中取得的一流成績：
年初以來，我們正確把握監(jiān)督與服務(wù)的關(guān)系，寓監(jiān)督于服務(wù)之中是搞好內(nèi)審工作的根本。實(shí)踐證明，內(nèi)審監(jiān)督必須緊緊圍繞公路建設(shè)這個中心，把發(fā)展作為工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，審計(jì)才有為有位。監(jiān)督只是手段，服務(wù)才是目的。因此，我們在工作中，堅(jiān)持“從嚴(yán)查賬，從寬處理，完善制度，加強(qiáng)管理”的審計(jì)理念，把審計(jì)目標(biāo)定位于通過審計(jì)，使被審單位加強(qiáng)內(nèi)部管理，不出和少出問題上，讓審計(jì)成為違規(guī)違紀(jì)問題的“防疫站”，注意擺正自己的位置，具體把握和正確處理審計(jì)監(jiān)督和審計(jì)服務(wù)的辨證關(guān)系，講服務(wù)不是不講監(jiān)督，講監(jiān)督不是只看力度，講力度不是只看處理意見。對審計(jì)查出的問題，以有利于公路事業(yè)發(fā)展為標(biāo)準(zhǔn)，分類排隊(duì)，區(qū)別對待。在對已審項(xiàng)目的審計(jì)過程中，我們就較好地把握了這些關(guān)系，為被審單位出具了完善各項(xiàng)內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)內(nèi)部管理的意見。
(二)亮點(diǎn)工作：
強(qiáng)化內(nèi)部控制制度評價。無論是財(cái)務(wù)收支審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查還是離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，我們對各單位內(nèi)控制度體系的建立健全和是否有效執(zhí)行都進(jìn)行了認(rèn)真梳理，針對各類經(jīng)濟(jì)活動的業(yè)務(wù)處理流程，系統(tǒng)分析經(jīng)濟(jì)活動可能存在的風(fēng)險，尋找失控點(diǎn)和盲點(diǎn)，及時提出合理化建議和意見，從而促進(jìn)完善內(nèi)部控制，達(dá)到消除風(fēng)險、清除隱患、堵塞漏洞的目的。
(三)創(chuàng)新工作：
一是在工程項(xiàng)目審計(jì)方面有所創(chuàng)新。工程項(xiàng)目審計(jì)，是我局以往審計(jì)工作的空白點(diǎn)。今年我們將以服務(wù)大局為已任，抓好s238常付線及s330逍白線安保工程建設(shè)項(xiàng)目的審計(jì)。在工程建設(shè)項(xiàng)目中著力對項(xiàng)目資金來源及到位情況、項(xiàng)目資金的使用情況、項(xiàng)目資金預(yù)算執(zhí)行情況、以及以及工程項(xiàng)目完成情況等重點(diǎn)環(huán)節(jié)的審計(jì)，熟悉工程的工藝流程和施工工序，掌握第一手資料，以保證工程數(shù)據(jù)的全面性、準(zhǔn)確性。尤其是工程計(jì)量表，要有目的的與現(xiàn)場實(shí)際發(fā)生工程量相比較，使各項(xiàng)數(shù)據(jù)之間、數(shù)量與實(shí)際之間能互相印證和銜接。通過對工程項(xiàng)目的工程質(zhì)量、資金撥付及國有資產(chǎn)的安全完整等方面進(jìn)行審計(jì)，更好地體現(xiàn)審計(jì)工作對工程建設(shè)的保障、監(jiān)督、服務(wù)與促進(jìn)作用。
二是在建立審計(jì)項(xiàng)目電子化檔案上有所創(chuàng)新。在審計(jì)項(xiàng)目全部程序結(jié)束后，完成審計(jì)項(xiàng)目從審計(jì)性質(zhì)、基本情況、賬面情況、審計(jì)結(jié)果、存在問題及建議、審計(jì)評價、責(zé)任認(rèn)定到整改情況的所有信息電子化，也就是在完成紙質(zhì)檔案的同時建立一套簡化的電子化檔案，其優(yōu)勢有三：一是方便快速查閱;二是方便橫向縱向?qū)Ρ取?BR> 三是能及時發(fā)現(xiàn)共性問題或現(xiàn)象，便于有針對性的提出解決方案。
三、存在的問題。
通過科室人員共同分析討論，我們發(fā)現(xiàn)工作中存在有三個問題：一是綜合性審計(jì)人才缺乏。這是我們審計(jì)科的硬傷，人員構(gòu)成主要來自于會計(jì)專業(yè)，大部分都只懂財(cái)務(wù)，不懂工程，所以要想審計(jì)一個工程項(xiàng)目很難達(dá)到預(yù)期目的，不利于審計(jì)范圍的拓展;二是被審單位整改措施落實(shí)不到位。在審計(jì)實(shí)踐中可以看出，部分被審單位“屢審屢犯”問題比較突出，甚至“老毛病”未改，又添“新毛病”。
四、20__年工作的基本思路、工作打算及措施。
(一)20__年，按照我局“項(xiàng)項(xiàng)工作爭一流、重點(diǎn)工作有突破、整體工作上臺階”的總體要求，結(jié)合單位的中心工作和重點(diǎn)工作，我們確定今年審計(jì)工作的基本思路是：以服務(wù)全局為目的，以審計(jì)創(chuàng)新為動力，以加強(qiáng)審計(jì)成果運(yùn)用為核心，以提升審計(jì)質(zhì)量為基礎(chǔ)，以“人、法、技”建設(shè)為保障，全面提高依法審計(jì)能力和審計(jì)工作水平，最大限度地發(fā)揮審計(jì)工作的服務(wù)、管理、監(jiān)督和評價職能，為公路事業(yè)健康發(fā)展保駕護(hù)航。
(二)20__年工作打算：
三是完成漯河市廣源公路勘察設(shè)計(jì)院、漯河市信運(yùn)監(jiān)理咨詢有限公司以及河南誠達(dá)公路工程檢測有限公司__年度財(cái)務(wù)收支情況的審計(jì)。
單位審計(jì)工作總結(jié)篇二
20xx年4月，結(jié)束上市公司財(cái)務(wù)年報審計(jì)之后，感慨萬千!隨即開始醞釀著一篇有關(guān)自己從業(yè)兩年來的總結(jié)。隨著不斷的分析和理解后發(fā)現(xiàn)，有些總結(jié)不僅和自己從事的項(xiàng)目有關(guān)，而且折射了整個審計(jì)行業(yè)的諸多現(xiàn)象。于是，帶著總結(jié)和反省的精神、抱著大膽改革的思路，從行業(yè)發(fā)展、事務(wù)所質(zhì)量控制導(dǎo)向、風(fēng)險評估程序應(yīng)用等多個知識面出發(fā)。結(jié)合理論和實(shí)際工作，發(fā)現(xiàn)其中的不合理之處及獲取的經(jīng)驗(yàn)成于此文。特別是其中對國內(nèi)所發(fā)展的建議、薪酬導(dǎo)向?qū)徲?jì)，筆者認(rèn)為都是有一定的借鑒意義。
由于時間倉促，本文未論大家之所論，內(nèi)容相對新穎。但對于未涉及之處及內(nèi)容的過于寬泛和疏漏還忘閱者見諒。
一、國內(nèi)所行業(yè)發(fā)展的現(xiàn)狀和前景及建議。
1、國內(nèi)事務(wù)所的發(fā)展前景。
2、筆者對制約國內(nèi)事務(wù)所做大做強(qiáng)因素的考慮和應(yīng)對。
3、對國內(nèi)所做大做強(qiáng)的一些建議。
二、我看事務(wù)所質(zhì)量控制。
1、業(yè)務(wù)控制理念對業(yè)務(wù)質(zhì)量的影響。
2、人才競爭理念薪酬導(dǎo)向?qū)徲?jì)。
3、抽樣風(fēng)險對業(yè)務(wù)質(zhì)量控制的影響。
4、重視erp對審計(jì)風(fēng)險的影響。
三、關(guān)于風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲?jì)在實(shí)際工作中應(yīng)用的一些困難及應(yīng)對措施。
1、風(fēng)險的性質(zhì)。
2、評估風(fēng)險。
3、風(fēng)險評估過程記錄。
4、如何進(jìn)行實(shí)質(zhì)和愉快的溝通。
從業(yè)不久，有些幼稚的體會和憧憬，自然渲染于黑白之間，之中多少的可笑之處和拙見不周還忘見諒。
單位審計(jì)工作總結(jié)篇三
在縣委、政府和上級審計(jì)機(jī)關(guān)的正確領(lǐng)導(dǎo)下我局的審計(jì)工作以十九大精神為指導(dǎo)全面貫徹全國、全區(qū)和全市審計(jì)工作會議精神及縣全委擴(kuò)大會議和人代會精神自覺堅(jiān)持審計(jì)署提出的“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”和區(qū)廳提出的“改進(jìn)方法、加大力度、保證質(zhì)量、提高效率、文明審計(jì)”的雙二十字方針及市審計(jì)局提出的“圍繞一個心緊扣一個主題抓好三個重點(diǎn)實(shí)現(xiàn)四個突破為保護(hù)干部保障地區(qū)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展作出貢獻(xiàn)”的總體思路圍繞我縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展大局和縣委、政府的中心工作依法履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)進(jìn)一步提高審計(jì)質(zhì)量和工作水平全面完成了年初計(jì)劃的各項(xiàng)審計(jì)任務(wù)為維護(hù)全縣的財(cái)政經(jīng)濟(jì)秩序促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和加強(qiáng)廉政建設(shè)等方面發(fā)揮了重要的作用。
20，全局計(jì)劃對59個單位(項(xiàng)目)進(jìn)行審計(jì)，其中同級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及相關(guān)單位審計(jì)1項(xiàng)，農(nóng)村合作醫(yī)療資金、財(cái)政部門外債管理、新農(nóng)村建設(shè)中的道路交通、農(nóng)田水利、造林綠化、沼氣建設(shè)等專項(xiàng)資金審計(jì)和審計(jì)調(diào)查4項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)11項(xiàng)，行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)收支審計(jì)28項(xiàng)，固定資產(chǎn)投資審計(jì)15項(xiàng)。截止年末，我們共完成審計(jì)單位(項(xiàng)目)72項(xiàng)，完成年初計(jì)劃的122%。審計(jì)查出違規(guī)行為金額9354.6萬元，管理不規(guī)范金額6434.9萬元，審計(jì)處理應(yīng)上交財(cái)政或應(yīng)增加財(cái)政收入103萬元，已上繳財(cái)政103萬元，應(yīng)歸還原資金渠道5萬元，核減固定資產(chǎn)投資317.5萬元。向縣委、政府、組織部門及上級審計(jì)機(jī)關(guān)提交審計(jì)工作或調(diào)查報告67篇，編發(fā)審計(jì)簡報信息18篇，被有關(guān)部門采用13篇。
(一)強(qiáng)化本級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。
我局對本級預(yù)算執(zhí)行情況的審計(jì)，以審計(jì)財(cái)政收支的真實(shí)性、合法性為基礎(chǔ)，將部門預(yù)算、政府采購、“收支兩條線”管理、政府非稅收入管理、轉(zhuǎn)移支付制度以及財(cái)政資金支出和使用的效果、效率為審計(jì)的重點(diǎn)，以進(jìn)一步完善財(cái)政權(quán)力的監(jiān)督制約機(jī)制，促進(jìn)各部門依法履行職責(zé)，規(guī)范預(yù)算管理，提高財(cái)政資金使用效益，推進(jìn)公共財(cái)政制度的建立為目的。重點(diǎn)對財(cái)政部門、地稅部門、人行國庫進(jìn)行了審計(jì)。同時對廣電中心、環(huán)保局、建設(shè)局、衛(wèi)生監(jiān)督所、疾控中心、__鎮(zhèn)及殯儀館等重點(diǎn)預(yù)算執(zhí)行單位進(jìn)行了延伸審計(jì)。
通過審計(jì)查出財(cái)政部門、地稅部門及預(yù)算執(zhí)行部門存在有未納入國庫管理資金;應(yīng)繳未繳預(yù)算收入;違規(guī)調(diào)整收入款項(xiàng)和截留坐支預(yù)算收入等問題。
根據(jù)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)結(jié)果發(fā)現(xiàn)，上述問題具有一定的普遍性，究其原因，既有領(lǐng)導(dǎo)決策方面、也有管理方面和執(zhí)行政策方面的問題，同時也存在體制、機(jī)制和制度方面的外部因素。我們從加強(qiáng)財(cái)政預(yù)算管理、提高財(cái)政資金使用效益和推進(jìn)公共財(cái)政制度的建立等方面向政府、財(cái)政部門提出相應(yīng)的審計(jì)意見及建議，得到政府及財(cái)政部門的充分肯定。
(二)積極推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。
2021年我局從“加強(qiáng)對權(quán)力的制約和監(jiān)督”的高度，積極推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，堅(jiān)持“積極穩(wěn)妥、量力而行、提高質(zhì)量、防范風(fēng)險”的原則，把對經(jīng)濟(jì)決策權(quán)、政策執(zhí)行權(quán)、經(jīng)濟(jì)管理權(quán)、資金使用權(quán)的監(jiān)督，放在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的突出位置。
通過對被審計(jì)責(zé)任人在任期內(nèi)單位的財(cái)政財(cái)務(wù)收支、固定資產(chǎn)增減、債權(quán)債務(wù)的增減以及重大經(jīng)濟(jì)活動的審計(jì)分析，重點(diǎn)分清了被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)負(fù)有的主管責(zé)任和直接責(zé)任。努力推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果的利用，更加科學(xué)地評價領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律，為縣委及干部管理部門考核和使用干部提供了重要的參考依據(jù)。我們將領(lǐng)導(dǎo)干部離任審計(jì)和任中審計(jì)有機(jī)的結(jié)合起來，把經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)同其它審計(jì)有機(jī)的結(jié)合起來。
按照縣經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)小組安排對11位科級領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，并根據(jù)組織部門臨時委托離任審計(jì)5人，目前這16位科級領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)已全面完成。通過審計(jì)查出違規(guī)行為金額和管理不規(guī)范金額1649.8萬元，其中主要領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)付直接責(zé)任的1536.7萬元，應(yīng)負(fù)管理責(zé)任的113.1萬元。
存在的主要問題有：違反專項(xiàng)資金管理有關(guān)規(guī)定，違規(guī)改變資金用途;違反財(cái)務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定，白條列支、虛列支出、賬外管理資產(chǎn)、亂收費(fèi)、隱瞞截留收入、未經(jīng)審計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)工程支出等問題。
通過審計(jì)，我們實(shí)事求是、客觀公正的評價每位被審計(jì)的領(lǐng)導(dǎo)干部，并針對其財(cái)務(wù)及管理方面存在的問題相應(yīng)的提出了審計(jì)意見及建議，審計(jì)結(jié)果及審計(jì)建議得到被審計(jì)單位及其領(lǐng)導(dǎo)干部的充分認(rèn)可及高度重視，并積極整改規(guī)范運(yùn)行。
(三)積極開展行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)收支審計(jì)。
今年我們把行政事業(yè)單位財(cái)政資金使用是否合理、合規(guī)、合法以及效益如何應(yīng)作為審計(jì)的重點(diǎn)。從以下幾種審計(jì)方法入手對行政事業(yè)單位進(jìn)行常規(guī)審計(jì)，收到較好的效果。
一是從行政性收費(fèi)的合規(guī)合法性入手，對涉及收費(fèi)的行政事業(yè)單位，從收費(fèi)票據(jù)的領(lǐng)、用、管等環(huán)節(jié)入手，檢查票據(jù)和票據(jù)存根等有關(guān)資料。
二是從收入的完整性入手，審查收入來源是否全部入賬，有無將收入不及時報賬、漏報、少報或不報賬，形成單位“小金庫”，延伸審查二、三級單位，分析其收入性質(zhì)，判斷是否存在轉(zhuǎn)移收入的問題。
三是從支出的真實(shí)合理性入手，通過對被審單位上下年度之間經(jīng)費(fèi)支出的縱向比較及各部門之間的橫向?qū)Ρ?，分析支出結(jié)構(gòu)是否合理，判斷其支出的真實(shí)性。
四是從各項(xiàng)專項(xiàng)資金管理使用的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益看有無擠占、挪用、損失、浪費(fèi)現(xiàn)象。
五是從資產(chǎn)的安全完整性入手，重點(diǎn)審查資產(chǎn)的保管制度是否建立健全，是否做到賬賬、賬實(shí)相符等。通過審計(jì)，保障國有資產(chǎn)的安全和完整，促進(jìn)廉政建設(shè)，提高財(cái)政性資金的使用效益，促使行政事業(yè)單位加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，規(guī)范經(jīng)濟(jì)活動。
根據(jù)我局今年審計(jì)工作計(jì)劃，對安監(jiān)局、疾控中心、衛(wèi)生監(jiān)督所、殯儀館、環(huán)保局、信科中心、教育局、民政局、及部分農(nóng)村小學(xué)等31個涉及到民生事業(yè)的行政事業(yè)單位的財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行了審計(jì)。審計(jì)查出違規(guī)行為金額1128.5萬元，包括少計(jì)少繳稅金、超限額支付現(xiàn)金、用不合規(guī)發(fā)票列支、白條抵庫、違規(guī)采購、公款私存、超標(biāo)準(zhǔn)列支招待費(fèi)等問題。
通過審計(jì)促進(jìn)和規(guī)范了行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)收支和執(zhí)收執(zhí)罰行為，與去年相比今年的行政事業(yè)單位亂收費(fèi)問題得到有效遏制。
(四)繼續(xù)加強(qiáng)對固定資產(chǎn)投資的審計(jì)。
近些年來，國家對公共領(lǐng)域的固定資產(chǎn)投資規(guī)模日益擴(kuò)大。固定資產(chǎn)投資審計(jì)成為審計(jì)工作一項(xiàng)重要的內(nèi)容，為了適應(yīng)這一新形勢的要求，我局不斷創(chuàng)新，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，積極探索多種形式和方法對建設(shè)項(xiàng)目的各個環(huán)節(jié)加強(qiáng)監(jiān)督，拓寬審計(jì)領(lǐng)域和審計(jì)覆蓋面，提高審計(jì)效率和效果，為政府節(jié)約了大量投資資金，為完善投資決策提供了重要依據(jù)，有效地提高公共資金的使用效益和遏制了投資與建設(shè)領(lǐng)域的腐敗現(xiàn)象。
為了加強(qiáng)對國家建設(shè)項(xiàng)目的審計(jì)監(jiān)督，提高建設(shè)項(xiàng)目的管理水平，防止建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施過程中因管理不善造成的損失浪費(fèi)，今年我們參照《__市投資項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督暫行辦法?，結(jié)合我縣投資審計(jì)工作的實(shí)際，由我局?jǐn)M定出臺了?__縣政府投資項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督辦法?為工程審計(jì)技術(shù)人員購置了筆記本電腦以及《神機(jī)妙算算量及套價軟件》，以保證投資審計(jì)的質(zhì)量和效果。
我局投資審計(jì)工程技術(shù)人員力量十分薄弱，在很大程度制約了我縣固定資產(chǎn)投資審計(jì)工作的開展，為了保質(zhì)保量完成今年的投資審計(jì)任務(wù)，我局聘請了兩位精通投資審計(jì)的專業(yè)技術(shù)人員參與我局今年的投資審計(jì)工作。
對于沒有設(shè)計(jì)施工圖紙以及包含隱蔽工程的投資項(xiàng)目，全部經(jīng)過投資審計(jì)人員通過實(shí)地丈量和現(xiàn)場挖開隱蔽部分來計(jì)算工程量。截止現(xiàn)在已完成固定資產(chǎn)投資審計(jì)16項(xiàng)，審計(jì)投資額6832萬元。查出違規(guī)資金總額1728.7萬元，其中無計(jì)劃投資155萬元;超標(biāo)準(zhǔn)超計(jì)劃投資545.6萬元;工程項(xiàng)目未經(jīng)招標(biāo)發(fā)包127.8萬元。查出工程結(jié)算不實(shí)多列工程結(jié)算317.5萬元，少計(jì)少繳稅金3.3萬元;超限額支付現(xiàn)金579.5萬元。為建設(shè)單位節(jié)約了大量建設(shè)資金。
(五)加強(qiáng)對專項(xiàng)資金和外資資金的審計(jì)。
專項(xiàng)資金使用的效益及效果，直接關(guān)系到國計(jì)民生，關(guān)系到社會的發(fā)展與穩(wěn)定。根據(jù)上級審計(jì)機(jī)關(guān)的安排部署，現(xiàn)已完成了3個外債項(xiàng)目專戶資金配套管理情況的審計(jì)，配合市局完成了對__救災(zāi)資金的專項(xiàng)審計(jì)。
2021年10月份我局抽調(diào)5名業(yè)務(wù)骨干配合市審計(jì)局歷時近一個月，完成了對我縣基礎(chǔ)教育經(jīng)費(fèi)的專項(xiàng)審計(jì)。同時完成了對鄉(xiāng)鎮(zhèn)獸醫(yī)站基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目資金農(nóng)村沼氣池建設(shè)資金，以及部分農(nóng)村學(xué)校的校舍維修改造資金的審計(jì)和審計(jì)調(diào)查。受市局委托對我縣糧食企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債損益及全市涉及工業(yè)企業(yè)的行政事業(yè)性收費(fèi)進(jìn)行了審計(jì)和審計(jì)調(diào)查。
(六)積極配合有關(guān)部門完成縣委、政府交辦的其它審計(jì)任務(wù)。
2021年，我局抽調(diào)多名審計(jì)業(yè)務(wù)骨干，配合縣紀(jì)檢委、財(cái)政局、政府采購中心完成了對縣直行政事業(yè)單位政府采購工作的專項(xiàng)檢查和縣直中小學(xué)以及農(nóng)村小學(xué)實(shí)施普九教育時形成的債務(wù)鎖定工作;配合紀(jì)檢委完成了對__中心校信訪事件、__公司信訪案件和信用合作聯(lián)社的審計(jì)和審計(jì)調(diào)查;配合公安局經(jīng)偵大隊(duì)對工商銀行以資抵貸漏繳稅金情況進(jìn)行了檢查，查出工行在出售以抵貸資產(chǎn)時漏繳稅金49.5萬元。
在對各農(nóng)村小學(xué)的財(cái)務(wù)收支中發(fā)現(xiàn)部分在化解普九債務(wù)時學(xué)校使用自制情況說明充當(dāng)發(fā)票結(jié)轉(zhuǎn)基建工程支出的現(xiàn)象，我局工作人員及時通報了情況，局領(lǐng)導(dǎo)臨時研究決定在審計(jì)工作非常緊張的情況下又抽調(diào)了四個審計(jì)組對這一情況進(jìn)行了專項(xiàng)集中審計(jì)調(diào)查，堵塞了施工方偷逃稅款的漏洞。
二、機(jī)關(guān)建設(shè)工作。
加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)是搞好審計(jì)工作的基礎(chǔ)和保證，我局領(lǐng)導(dǎo)班子在縣委、政府的領(lǐng)導(dǎo)下樹立“圍繞中心，服務(wù)大局”的意識，堅(jiān)持民主集中制的原則，做到大事講原則，小事講風(fēng)格，是一個團(tuán)結(jié)、和諧、具有很強(qiáng)戰(zhàn)斗力的領(lǐng)導(dǎo)班子。
在領(lǐng)導(dǎo)班子的帶動下，通過學(xué)習(xí)和開展一系列的創(chuàng)建活動，加強(qiáng)了審計(jì)干部隊(duì)伍建設(shè)，提高了審計(jì)人員的綜合素質(zhì)，充分激發(fā)了全局人員工作積極性，全面加強(qiáng)機(jī)關(guān)建設(shè)。把機(jī)關(guān)黨的建設(shè)、廉政建設(shè)和精神文明建設(shè)放到突出的位置來抓，形成機(jī)關(guān)黨建、廉政建設(shè)和精神文明建設(shè)協(xié)調(diào)發(fā)展與審計(jì)工作相互促進(jìn)的良好工作局面。
(一)強(qiáng)化學(xué)習(xí)，提高素質(zhì)。
學(xué)習(xí)是加強(qiáng)思想教育，提高干部素質(zhì)，促進(jìn)工作的重要保證。我局樹立審計(jì)干部終身學(xué)習(xí)理念，堅(jiān)持自我學(xué)習(xí)和集中學(xué)習(xí)相結(jié)合。倡導(dǎo)在工作中學(xué)習(xí)，在學(xué)習(xí)中工作，做到學(xué)習(xí)工作化，工作學(xué)習(xí)化。堅(jiān)持每周兩次的集中學(xué)習(xí)制度，以提高審計(jì)人員素質(zhì)為重點(diǎn)，加強(qiáng)政治理論學(xué)習(xí)和審計(jì)職業(yè)道德教育，審計(jì)工作紀(jì)律和審計(jì)業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)。
今年我局有三位同志報考了黨校舉辦的后期本科班的函授學(xué)習(xí)，局機(jī)關(guān)給予報銷80%的學(xué)費(fèi);我局派遣紀(jì)檢組長參加了機(jī)關(guān)黨委組織的到革命圣地井崗山考察學(xué)習(xí)、一名業(yè)務(wù)骨干參加了組織部組織的全縣中青年后備干部培訓(xùn)班;派出7名業(yè)務(wù)骨干參加了市審計(jì)局組織的中青年干部考職培訓(xùn)班以及“ao現(xiàn)場審計(jì)實(shí)施系統(tǒng)”的培訓(xùn)，通過培訓(xùn)增強(qiáng)審計(jì)干部對巴彥淖爾市情和全市經(jīng)濟(jì)發(fā)展重要戰(zhàn)略、宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢的認(rèn)識，推動全局干部深入學(xué)習(xí)踐行科學(xué)發(fā)展觀，提高審計(jì)干部的大局意識、宏觀意識、政治意識、服務(wù)意識，提高審計(jì)干部圍繞大局、科學(xué)服務(wù)全縣中心工作的能力。提高審計(jì)干部學(xué)習(xí)應(yīng)用計(jì)算機(jī)審計(jì)的能力，使廣大審計(jì)人員充分認(rèn)識到只有不斷的更新知識才能適應(yīng)不斷變化的現(xiàn)代審計(jì)環(huán)境。
(二)注重提高審計(jì)質(zhì)量和審計(jì)信息化基礎(chǔ)建設(shè)。
審計(jì)質(zhì)量是審計(jì)工作的生命線，我局高度重視審計(jì)質(zhì)量，把審計(jì)質(zhì)量列為全年的目標(biāo)管理考核的重點(diǎn)，與業(yè)務(wù)人員的個人業(yè)績直接掛鉤，以嚴(yán)格的審計(jì)質(zhì)量監(jiān)管制度和規(guī)范的辦法來促使審計(jì)質(zhì)量的提高，嚴(yán)格執(zhí)行三級復(fù)核制度，健全內(nèi)部執(zhí)法監(jiān)控，將執(zhí)法責(zé)任落實(shí)到每一個崗位，落實(shí)到每一個人，實(shí)行分級負(fù)責(zé)，分工協(xié)作，每年都組織開展一次對本局業(yè)務(wù)股室的審計(jì)案卷和審計(jì)質(zhì)量的互查活動，通過這些舉措調(diào)動和促進(jìn)了業(yè)務(wù)人員提高審計(jì)質(zhì)量的積極性和防范審計(jì)風(fēng)險的意識。
為了進(jìn)一步提升審計(jì)工作效率和提高審計(jì)質(zhì)量，按照市局關(guān)于審計(jì)信息化建設(shè)的安排意見，2021年我局將啟動使用ao現(xiàn)場審計(jì)實(shí)施系統(tǒng)進(jìn)行審計(jì)。為了使每一位業(yè)務(wù)人員都能夠在最短的時間內(nèi)熟練掌握軟件的應(yīng)用，我局今年在單位經(jīng)費(fèi)十分困難的情況下，在原來已配備17臺筆記本電腦的基礎(chǔ)上，又為業(yè)務(wù)人員配備了3臺筆記本電腦。局里配備了移動硬盤，還為每一位業(yè)務(wù)人員配備了移動u盤，現(xiàn)在全局在職人員人均計(jì)算機(jī)達(dá)到了1.2臺，每個辦公室，每一位工作人員都開通了局域網(wǎng)，攝像機(jī)、照像機(jī)等基礎(chǔ)設(shè)備基本配備齊全。
(三)明確目標(biāo)管理，完善和健全工作制度。
為了加強(qiáng)管理，促進(jìn)各項(xiàng)工作的完善和提高，繼續(xù)實(shí)行目標(biāo)考核管理。積極完善和建全內(nèi)部管理制度，努力創(chuàng)新工作運(yùn)行機(jī)制，推進(jìn)落實(shí)各項(xiàng)工作制度。做到用制度管權(quán)、靠制度管人、按制度辦事。我局先后制定和修定了多項(xiàng)內(nèi)部管理制度及工作考評措施，這些制度和措施的落實(shí)，為提高機(jī)關(guān)工作效能，促進(jìn)審計(jì)人員廉潔從審，規(guī)范審計(jì)工作提供了辦事依據(jù)和工作保障，使審計(jì)工作逐步走上了規(guī)范化和制化的軌道。
(四)積極推行黨務(wù)、政務(wù)公開和民主評議行風(fēng)工作。
按照縣委關(guān)于推行黨務(wù)公開的意見、五原縣政務(wù)公開暫行辦法和我局制定的黨務(wù)政務(wù)公開實(shí)施意見，在對履行職責(zé)、思想建設(shè)、組織建設(shè)、作風(fēng)建設(shè)、廉潔自律、制度建設(shè)、干部工作、重要行政工作和重大財(cái)務(wù)支出等方面規(guī)定的公開內(nèi)容進(jìn)行了局內(nèi)公開，增強(qiáng)全局干部對支部及局領(lǐng)導(dǎo)班子的信任，密切了黨群和干群關(guān)系，增強(qiáng)單位凝聚力和戰(zhàn)斗力。同時我局扎實(shí)開展民主評議行風(fēng)工作。
一是確定了今年行風(fēng)評議的方法、步驟和著力點(diǎn)，使行風(fēng)評議工作有條不紊的進(jìn)行。
二是向被審計(jì)單位和行風(fēng)監(jiān)督員發(fā)放社會調(diào)查問卷，廣泛征求和了解社會各界對審計(jì)工作中履行監(jiān)督職能、審計(jì)程序、隊(duì)伍建設(shè)和執(zhí)行審計(jì)紀(jì)律等方面的評價。
三是匯總評議結(jié)果，針對提出的建議認(rèn)真總結(jié)并制定具體的整改計(jì)劃。另外按照縣糾風(fēng)辦的安排，我局進(jìn)行了兩期以宣傳審計(jì)法律法規(guī)、審計(jì)職能，受理和解答群眾咨詢和投訴以及聽取群眾關(guān)于審計(jì)業(yè)務(wù)建設(shè)、行風(fēng)建設(shè)的意見和建議的“政風(fēng)行風(fēng)熱線”直播廣播，收到了較好的效果。
(五)全力迎接文明單位驗(yàn)收，再創(chuàng)機(jī)關(guān)良好風(fēng)氣和文明新形象。
今年是我縣文明單位重新驗(yàn)收的關(guān)鍵一年，我局以學(xué)習(xí)實(shí)踐胡錦濤同志倡導(dǎo)的“八個方面的良好作風(fēng)”和市委提出的“轉(zhuǎn)變作風(fēng)、提高效能、優(yōu)化服務(wù)、促進(jìn)發(fā)展”為主題，以創(chuàng)建“三個一流”，建設(shè)“六型”機(jī)關(guān)，實(shí)現(xiàn)“八個做到”為目標(biāo)，自覺地把審計(jì)工作置于全縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的大局之中，主動地為發(fā)展大局服務(wù)，為維護(hù)群眾利益服務(wù)，為反腐倡廉服務(wù)，為被審計(jì)單位服務(wù)。
堅(jiān)持依法審計(jì)，正確行使審計(jì)監(jiān)督權(quán)，真實(shí)、客觀、公正地揭露和處理各種違法違規(guī)問題，真正做到嚴(yán)格依法開展工作，努力做到審計(jì)程序合法，審計(jì)行為規(guī)范，審計(jì)證據(jù)可靠，審計(jì)結(jié)果準(zhǔn)確。努力改善機(jī)關(guān)形象，在深入開展反腐倡廉教育的基礎(chǔ)上，嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)工作紀(jì)律，強(qiáng)化審計(jì)一線的檢查監(jiān)督。完善案審會制度，重大問題的定性處理和處罰要經(jīng)集體討論決定。全力打造審計(jì)團(tuán)隊(duì)，建設(shè)和諧型機(jī)關(guān)，樹立團(tuán)隊(duì)意識，形成團(tuán)隊(duì)精神。在工作中倡導(dǎo)有效合作、團(tuán)結(jié)協(xié)作、密切配合、坦誠相待、互相支持。同志之間相互尊重、相互信任、相互溝通、相互諒解。形成了謙讓不爭功，寬容不挑剔，不為個人得失論長短，不為一已之利爭高低的良好風(fēng)氣，樹立了審計(jì)機(jī)關(guān)文明和諧的新形象。
(六)積極開展黨務(wù)和社會各項(xiàng)活動。
局黨支部始終堅(jiān)持兩手抓、兩手都要硬的工作原則，認(rèn)真開展各項(xiàng)黨務(wù)活動，通過組織學(xué)習(xí)、召開黨內(nèi)民主生活會和“三評”等項(xiàng)活動的開展增強(qiáng)了黨員的組織觀念，促進(jìn)了單位的各項(xiàng)工作。特別是在慶祝建黨__周年之際，結(jié)合六月份黨務(wù)活動月，局支部開展豐富多彩的活動。重溫黨章學(xué)習(xí)，認(rèn)真開展先進(jìn)黨支部、優(yōu)秀共產(chǎn)黨員、優(yōu)秀黨務(wù)工作者的推薦工作，組織全體干部外出活動，召開慶祝建黨__周年座談會，充分激發(fā)和調(diào)動了全體黨員對黨的熱情和工作積極性。
2021年局里為銀定圖鎮(zhèn)新農(nóng)村建設(shè)幫扶資金2萬元。除逢年過節(jié)以現(xiàn)金和物品慰問待道固定幫扶貧困戶外，還積極組織開展了“博愛一日捐”活動，發(fā)動全局人員捐款1660元，受到相關(guān)單位表揚(yáng)。在__后，全局人員主動向?yàn)?zāi)區(qū)捐款2900元，還為災(zāi)區(qū)交納了“特殊黨費(fèi)”1050多元，扶困助學(xué)捐款1100多元，展現(xiàn)出了審計(jì)人的高尚情操。
三、存在問題與不足。
一是審計(jì)的整體質(zhì)量還不高，隨著審計(jì)監(jiān)督領(lǐng)域的不斷拓展，審計(jì)覆蓋面越來越大，審計(jì)項(xiàng)目越來越多。由于人少事多，任務(wù)重，完成審計(jì)任務(wù)的壓力越來越大，在一定程度上影響了審計(jì)質(zhì)量的提高。加之現(xiàn)有的審計(jì)人員懂一般財(cái)務(wù)審計(jì)的多。習(xí)慣于單純的會計(jì)查賬審計(jì)，掌握現(xiàn)代管理知識、先進(jìn)技能，和適應(yīng)變化了的新形勢的能力還較弱。因此，雖然審出的項(xiàng)目很多，但能夠深層次、多角度地透視和綜合分問題能提出有一定高度的建設(shè)性建議人才還不多，打造出的精品很少。
二是固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目累積較多，審計(jì)力量相對不足，一定程度上影響建設(shè)投資單位的投資結(jié)算。
三是審計(jì)宣傳報道的數(shù)量較少，撰寫編報的信息報道的質(zhì)量不高。
單位審計(jì)工作總結(jié)篇四
20xx年，我局在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在省廳的關(guān)心、指導(dǎo)下，在各有關(guān)部門的幫助、支持下，以鄧小平理論、“三個代表”重要思想和科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，認(rèn)真學(xué)習(xí)落實(shí)黨的十九大和十九屆二中全會精神，緊緊圍繞全市行政事業(yè)審計(jì)重點(diǎn)工作和重點(diǎn)項(xiàng)目及每年初。
工作計(jì)劃。
與總體工作部署，堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的工作方針，注重審計(jì)能力和審計(jì)質(zhì)量的提高，積極履行審計(jì)監(jiān)督職能，全面完成了各項(xiàng)審計(jì)工作任務(wù)，取得了較好成績?，F(xiàn)將我局20xx年度行政事業(yè)審計(jì)工作情況具體總結(jié)如下：
一、認(rèn)真努力工作，取得良好成績。
20xx年，我局和下屬四縣三區(qū)審計(jì)局全體人員團(tuán)結(jié)一致，齊心協(xié)力，攻堅(jiān)克難，圍繞工作目標(biāo)和工作重點(diǎn)，以認(rèn)真、細(xì)致、負(fù)責(zé)的態(tài)度做好各項(xiàng)行政事業(yè)審計(jì)工作，按時完成各項(xiàng)審計(jì)任務(wù)，取得良好成績。
20xx年，我局和下屬四縣三區(qū)審計(jì)局按照確定的行政事業(yè)審計(jì)項(xiàng)目，在任務(wù)重、時間緊、人手少的情況下，發(fā)揚(yáng)頑強(qiáng)拼搏、連續(xù)作戰(zhàn)的優(yōu)良作風(fēng)，共完成行政事業(yè)審計(jì)項(xiàng)目個，其中20xx年完成x個，20xx年完成x個。
20xx年，我局和下屬四縣三區(qū)審計(jì)局通過審計(jì)，共查出擠占挪用專項(xiàng)資金、虛假支出等違規(guī)改變資金用途萬元，少繳稅費(fèi)萬元，會計(jì)賬務(wù)核算不規(guī)范，出納收支未及時進(jìn)行會計(jì)核算等其他管理不規(guī)范資金萬元，責(zé)令歸還原資金渠道萬元，責(zé)令整改資金萬元，繳庫稅費(fèi)萬元。
3、加強(qiáng)對被審計(jì)單位的處理處罰和整改。
20xx年，我局和下屬四縣三區(qū)審計(jì)局就審計(jì)中發(fā)現(xiàn)所存在的擠占挪用專項(xiàng)資金、漏交稅費(fèi)、應(yīng)繳未繳財(cái)政收入、違規(guī)使用專項(xiàng)資金、應(yīng)繳未繳財(cái)政專戶、漏記固定資產(chǎn)、支出不合規(guī)、會計(jì)核算不規(guī)范等問題，分別依據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》、《財(cái)政違法行為處罰處分條例》、《中華人民共和國預(yù)算法》以及其他法律法規(guī)規(guī)定，制發(fā)審計(jì)報告份，審計(jì)決定份，對被審計(jì)單位在財(cái)務(wù)管理，資產(chǎn)管理，專項(xiàng)資金使用等方面存在的問題進(jìn)行了處理處罰，并提出了切實(shí)可靠的整改建議。
截止20xx年底，被審計(jì)單位已按審計(jì)報告要求，對存在的問題部分進(jìn)行了糾正，部分單位已執(zhí)行完畢，部分單位正在執(zhí)行中。
二、加強(qiáng)工作措施，確保審計(jì)工作按時保質(zhì)完成。
20xx年，我局和下屬四縣三區(qū)審計(jì)局加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高認(rèn)識，切實(shí)按照上級領(lǐng)導(dǎo)部門的要求，發(fā)奮努力，認(rèn)真細(xì)致做好審計(jì)工作，查處違法違規(guī)與經(jīng)濟(jì)犯罪線索，維護(hù)國家和廣大人民群眾的切身利益。
通過加強(qiáng)學(xué)習(xí)，我局和下屬四縣三區(qū)審計(jì)局深刻認(rèn)識到：隨著財(cái)政改革力度的加大，財(cái)政支出體制改革的不斷深化，部門綜合預(yù)算、國庫集中支付、會計(jì)集中核算、政府采購制度的改革和上級轉(zhuǎn)移資金的管理使用、行政性經(jīng)營收入與非經(jīng)營性收入在部門實(shí)行綜合預(yù)算后的管理方式、專項(xiàng)資金使用情況、部門對行業(yè)的管理，這些改革措施的到位與行政事業(yè)單位的執(zhí)行密切相關(guān)。
而且目前市、縣級領(lǐng)導(dǎo)干部的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)80%也來自于行政事業(yè)審計(jì)單位，投資項(xiàng)目的計(jì)劃、決策、管理大部份來自于行政事業(yè)單位領(lǐng)導(dǎo)的科學(xué)決策。我們做行政事業(yè)審計(jì)工作，就是要通過對部門財(cái)政改革制度執(zhí)行情況的審計(jì)，揭示財(cái)政改革中存在的制度上的缺陷，以利于推動財(cái)政制度改革的落實(shí)，通過對部門內(nèi)控制度的檢查，揭示管理中的漏洞，促進(jìn)部門建章立制，規(guī)范管理。
我局加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高全體干部職工的認(rèn)識按時保質(zhì)完成了20xx年行政事業(yè)審計(jì)工作，取得較好成績。
要搞好行政事業(yè)審計(jì)工作，必須要有目標(biāo)、手段和重點(diǎn)，20xx年，我局和下屬四縣三區(qū)審計(jì)局突出三點(diǎn)，做好審計(jì)工作，具體是通過“圍繞審計(jì)目標(biāo)，強(qiáng)化審計(jì)手段，突出審計(jì)重點(diǎn)”來搞好審計(jì)工作。
圍繞審計(jì)目標(biāo)就是要促進(jìn)加強(qiáng)和規(guī)范財(cái)務(wù)管理這一最終目標(biāo)；強(qiáng)化審計(jì)手段就是要系統(tǒng)地審計(jì)，找準(zhǔn)部門、行業(yè)業(yè)務(wù)與財(cái)務(wù)的聯(lián)系，單位的內(nèi)部管理模式，做到心中有數(shù)，重大問題不漏，達(dá)到審計(jì)目地；突出審計(jì)重點(diǎn)就是要在摸清各單位的機(jī)構(gòu)性質(zhì)、財(cái)務(wù)管理體制、財(cái)務(wù)收支情況、各類收費(fèi)項(xiàng)目和依據(jù)、資金物品管理使用情況、票據(jù)的使用和管理、收入規(guī)模、解繳、返還、使用等情況下實(shí)行重點(diǎn)審計(jì)；通過這三點(diǎn)，我局和下屬四縣三區(qū)審計(jì)局切實(shí)提高了審計(jì)的質(zhì)量與效益，達(dá)達(dá)到審計(jì)目的。
確保審計(jì)工作質(zhì)量，必須樹立大局意識，做到團(tuán)結(jié)協(xié)作，齊心協(xié)力。我局和下屬四縣三區(qū)審計(jì)局干部職工識大體、顧大局，互相關(guān)心，互相幫助，互相配合，一起做好工作，確保審計(jì)工作質(zhì)量。特別對審計(jì)報告進(jìn)行反復(fù)推敲，確保應(yīng)用法規(guī)正確，書寫格式規(guī)范，查處事實(shí)與審計(jì)結(jié)論經(jīng)得起時間和歷史的檢驗(yàn)。
4、“以人為本”，抓好隊(duì)伍建設(shè)。
20xx年，我局和下屬四縣三區(qū)審計(jì)局“以人為本”，抓好隊(duì)伍建設(shè)。
一是加強(qiáng)干部職工的政治理論與業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)，通過學(xué)習(xí)培訓(xùn)，切實(shí)提高干部職工的政治思想覺悟與業(yè)務(wù)知識技能，增強(qiáng)做好工作的本領(lǐng)。
二是相信和依靠職工，認(rèn)真聽取職工的意見與建議，與職工同呼吸，共命運(yùn)，加快各項(xiàng)工作發(fā)展。
三是通過一定的激勵措施充分調(diào)動每個職工的工作積極性，使大家團(tuán)結(jié)一致，齊心協(xié)力，把各項(xiàng)工作搞好。
5、規(guī)范審計(jì)工作，提高審計(jì)質(zhì)量。
20xx年，我局和下屬四縣三區(qū)審計(jì)局加強(qiáng)規(guī)范化建設(shè)，凡是任何行政事業(yè)審計(jì)工作都要嚴(yán)格按照審計(jì)規(guī)范開展工作，要按審計(jì)規(guī)范要求，編制了審計(jì)實(shí)施方案，按規(guī)定送達(dá)了審計(jì)。
通知書。
編制審計(jì)工作底稿取證記錄符合法定形式和準(zhǔn)則要求審計(jì)報告事實(shí)清楚要件齊全適用法規(guī)正確審計(jì)結(jié)論性文書符合規(guī)范。通過規(guī)范化建設(shè)審計(jì)質(zhì)量比過去明顯提高。
6、加強(qiáng)廉潔自律，做到潔身自好。
20xx年，我局和下屬四縣三區(qū)審計(jì)局加強(qiáng)廉潔自律，堅(jiān)定政治信念，筑牢反腐拒變的防線，堅(jiān)持廉潔工作，自覺接受群眾監(jiān)督。要求每個審計(jì)人員嚴(yán)格按照工作程序履行職責(zé)，堅(jiān)持秉公辦事，不徇私情，牢固樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀，始終把廉潔工作當(dāng)作一項(xiàng)重要大事來抓，做到潔身自好。要求審計(jì)組和審計(jì)人員進(jìn)入審計(jì)現(xiàn)場當(dāng)天，向被審單位宣讀審計(jì)人員紀(jì)律，請被審單位協(xié)助并監(jiān)督執(zhí)行。
由于加強(qiáng)廉潔自律，兩年來，全體干部職工執(zhí)行廉潔自律情況良好，沒有發(fā)生違記違規(guī)現(xiàn)象，也沒有收到被審單位的舉報和反映。
三、存在一些差距和不足問題。
1、學(xué)習(xí)不夠重視。存在重任務(wù)輕學(xué)習(xí)的現(xiàn)象，用學(xué)習(xí)指導(dǎo)工作不夠，需要進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高素質(zhì)。
2、運(yùn)用審計(jì)成果不夠。審計(jì)信息披露不及時不完善，成功經(jīng)驗(yàn)少。
3、工作創(chuàng)新不夠。如何適應(yīng)財(cái)政支出改革，深化行政事業(yè)審計(jì)工作方面創(chuàng)新不夠，審計(jì)工作能力有待加強(qiáng)。
四、今后努力方向。
1、勤奮學(xué)習(xí)，提高素質(zhì)。
要認(rèn)真學(xué)好科學(xué)發(fā)展觀理論，學(xué)好科學(xué)文化與業(yè)務(wù)知識，要從理論學(xué)習(xí)、業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)上探索新思路和新方法，提高綜合素質(zhì)，提高工作本領(lǐng)，認(rèn)真努力工作，做好新時期的行政事業(yè)審計(jì)工作。
2、創(chuàng)新審計(jì)手段和方法。
審計(jì)要由單一的賬面審計(jì)向多種方式、多種途徑審計(jì)進(jìn)行轉(zhuǎn)變。既要注重帳面審計(jì)，又要注重查閱會議記錄、統(tǒng)計(jì)資料等其他相關(guān)資料，深入調(diào)查了解，發(fā)現(xiàn)賬外其他情況。
3、積極督促審計(jì)建議的落實(shí)。要積極督促被審單位落實(shí)審計(jì)建議，及時回訪審計(jì)建議的落實(shí)情況，切實(shí)抓好審計(jì)建議落實(shí)工作。
20xx年，我局和下屬四縣三區(qū)審計(jì)局雖然在行政事業(yè)審計(jì)工作中取得了較好的成績，但是與迅速發(fā)展的形勢相比，還是需要繼續(xù)努力與提高，要按照科學(xué)發(fā)展觀的要求，求真務(wù)實(shí)，創(chuàng)新發(fā)展，切實(shí)完成各項(xiàng)行政事業(yè)審計(jì)工作，向黨和人民交一份滿意的答卷。
近年來，我局內(nèi)部審計(jì)工作在供電公司審計(jì)部的正確領(lǐng)導(dǎo)下，按照局黨委的統(tǒng)一安排部署，緊緊圍繞企業(yè)經(jīng)營管理中心工作，突出重點(diǎn)，統(tǒng)籌安排，以加強(qiáng)資產(chǎn)、資金管理為主線，著力抓好常規(guī)審計(jì)項(xiàng)目，深入開展中層領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，電費(fèi)管理審計(jì)，物資采購、供應(yīng)、管理審計(jì)，年度財(cái)務(wù)預(yù)決算報告審計(jì)，電力營銷審計(jì)，經(jīng)濟(jì)。
合同。
審計(jì)等重點(diǎn)經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的審計(jì)監(jiān)督。
在各受檢單位的積極配合下，審計(jì)工作得以順利進(jìn)行，較好地完成了各年度制定的各項(xiàng)工作任務(wù)，在完善內(nèi)部管理，促進(jìn)廉政建設(shè)，改善經(jīng)營工作，提高經(jīng)濟(jì)效益等方面發(fā)揮了有效的審計(jì)監(jiān)督作用?，F(xiàn)將近年來的工作情況匯報如下：
我局內(nèi)審股成立于4月，內(nèi)部審計(jì)工作由局長直接管理，紀(jì)委書記分管。崗位設(shè)置為股長1名，審計(jì)專責(zé)1名，先后制定了內(nèi)部審計(jì)管理標(biāo)準(zhǔn)（含10項(xiàng)審計(jì)實(shí)施細(xì)則）和內(nèi)審股工作標(biāo)準(zhǔn)（含內(nèi)審股股長崗位工作標(biāo)準(zhǔn)，審計(jì)員崗位工作標(biāo)準(zhǔn)）。
工作目標(biāo)：內(nèi)部審計(jì)工作以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)＂管理、創(chuàng)新、發(fā)展＂的工作方針。樹立＂防范重于糾正、制度促進(jìn)管理、監(jiān)督寓于服務(wù)＂的審計(jì)理念。以專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查為主要方式，以揭示損失浪費(fèi)問題為主要內(nèi)容，以促進(jìn)提高資金使用效益、減少損失浪費(fèi)、節(jié)省資源為主要目標(biāo)。
三、我局審計(jì)項(xiàng)目的完成情況。
審計(jì)工作堅(jiān)持以財(cái)務(wù)收支審計(jì)為基礎(chǔ)，以經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、工程管理審計(jì)、營銷審計(jì)為重點(diǎn)，不斷拓寬審計(jì)領(lǐng)域，加大內(nèi)部審計(jì)力度。三年來共完成的審計(jì)項(xiàng)目如下：
1、完成了9名中層干部的離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，對被審計(jì)人在任期內(nèi)的業(yè)績和存在的問題給予了正確的評價，并出具了審計(jì)報告。
2、完成了基層供電所的財(cái)務(wù)收支、經(jīng)費(fèi)撥付、各種獎金發(fā)放等情況的審計(jì)，共計(jì)22項(xiàng)。
3、完成營銷審計(jì)12項(xiàng)，通過審計(jì)發(fā)現(xiàn)個別供電所存在電費(fèi)賬、表、卡、冊不對口以及對收取的有償服務(wù)費(fèi)、電費(fèi)違約金等不記賬、不報賬的問題。供電所資料管理不規(guī)范，不及時裝訂、不歸檔，甚至有丟失的現(xiàn)象，個別供電所對預(yù)收電費(fèi)管理不到位，對存在的問題進(jìn)行了限期整改。
4、完成了局屬多經(jīng)企業(yè)審計(jì)3項(xiàng)，重點(diǎn)對多經(jīng)企業(yè)財(cái)務(wù)管理，經(jīng)營管理等審計(jì)，通過審計(jì)發(fā)現(xiàn)帳務(wù)處理不規(guī)范，總賬和分類賬不相符，生產(chǎn)費(fèi)用（材料領(lǐng)用）管理混亂，規(guī)范局屬各單位生產(chǎn)材料的審批程序）、資金核對，建議由物資公司會同相關(guān)股室協(xié)調(diào)解決。
5、完成了二期農(nóng)網(wǎng)10kv及以下工程的工程量，配套的電器材料等審計(jì)，共計(jì)9項(xiàng)。配合工程股、生技股等部門對竣工的戶戶通電工程、二期農(nóng)網(wǎng)改造工程和戶表工程的工程量進(jìn)行了驗(yàn)收審計(jì)。審計(jì)發(fā)現(xiàn)部分戶戶通電工程量現(xiàn)場與竣工圖紙不符，并對以上工程的材料進(jìn)行了核對。對工程量與圖紙不符的下發(fā)了限期整改意見書。
6、完成了維修房屋裝飾、裝潢工程審計(jì)4項(xiàng)，對在裝飾、裝潢工程中的費(fèi)用嚴(yán)格按照所簽訂的合同進(jìn)行竣工決算和支付工程款，并扣留質(zhì)保金。
7、完成了線路施工費(fèi)用的專項(xiàng)審計(jì)2項(xiàng)。
8、完成了局財(cái)務(wù)費(fèi)用預(yù)決算審計(jì)2項(xiàng)。
四、主要完成的審計(jì)成果及其應(yīng)用情況。
1、加大監(jiān)督了電力工程項(xiàng)目審計(jì)力度，提高了專項(xiàng)資金使用率。
2、跟蹤監(jiān)督檢查局財(cái)務(wù)的預(yù)決算執(zhí)行情況。在監(jiān)督檢查過程中未發(fā)現(xiàn)違紀(jì)違規(guī)問題。
3、整體推進(jìn)，組織好其他常規(guī)性審計(jì)項(xiàng)目，在常規(guī)性的審計(jì)中，各供電所對年初核定的經(jīng)費(fèi)能夠做到按計(jì)劃支出，費(fèi)用的報銷等環(huán)節(jié)都符合國家財(cái)經(jīng)紀(jì)律和局制定的管理辦法。
4、在對多經(jīng)企業(yè)的審計(jì)中發(fā)現(xiàn)對債權(quán)債務(wù)的清理力度不夠，應(yīng)該加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，加大對各財(cái)務(wù)制度的剛性執(zhí)行力。重視資產(chǎn)管理，對所轄電器材料必須定期清查，從而提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。
五、內(nèi)部審計(jì)工作開展存在的問題及建議。
我局審計(jì)工作雖然做了大量的工作，但也存在一定的不足，主要表現(xiàn)在：
1、進(jìn)一步跟蹤監(jiān)督檢查局財(cái)務(wù)的預(yù)決算執(zhí)行情況，加強(qiáng)多經(jīng)企業(yè)財(cái)務(wù)管理和經(jīng)營管理。需要繼續(xù)做好我局及局屬多經(jīng)單位的物資招投標(biāo)管理工作，監(jiān)督招標(biāo)過程的合法性和合規(guī)性，做到公正、公平、公開。
2、內(nèi)部控制制度還不健全，不夠完善，需要進(jìn)一步梳理和完善。堅(jiān)決杜絕因內(nèi)控制度不全而發(fā)生經(jīng)濟(jì)損失和經(jīng)濟(jì)犯罪。
3、繼續(xù)做好電力營銷經(jīng)濟(jì)效益專項(xiàng)審計(jì)工作，電力營銷是我局實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益的重要環(huán)節(jié)，要促進(jìn)供電單位增強(qiáng)依法經(jīng)營觀念。
4、建議狠抓審計(jì)基礎(chǔ)建設(shè)，不斷提高審計(jì)工作質(zhì)量。為確保企業(yè)審計(jì)工作健康有序地發(fā)展，結(jié)合電力企業(yè)改革發(fā)展的實(shí)際情況和建立現(xiàn)代企業(yè)制度要求，制定審計(jì)戰(zhàn)略計(jì)劃，為電力企業(yè)審計(jì)工作的長遠(yuǎn)發(fā)展奠定基礎(chǔ)。
5、建議狠抓審計(jì)重點(diǎn)，全面履行審計(jì)職能。在電力企業(yè)制度建設(shè)方面，從建立健全內(nèi)部控制制度著手，開展對企業(yè)內(nèi)部控制制度的測試與評價，在此基礎(chǔ)上確定審計(jì)工作的重點(diǎn)，確定合理的審計(jì)方式、方法，以提高審計(jì)工作的效率。
6、建議大力開展專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，審計(jì)部門要圍繞領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注的重點(diǎn)和職工關(guān)心的熱點(diǎn)，積極開展各項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。
7、建議審計(jì)部門應(yīng)加強(qiáng)制度建設(shè)，強(qiáng)化人員培訓(xùn)。重點(diǎn)開展審計(jì)制度體系的研究和相關(guān)制度的建設(shè)，對電力企業(yè)內(nèi)部審計(jì)的方式、方法、標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范等進(jìn)行研究，促進(jìn)審計(jì)工作法制化、制度化和規(guī)范化。
審計(jì)人員必須提高審計(jì)技能、積極參加各種業(yè)務(wù)培訓(xùn)，通過培訓(xùn)和學(xué)習(xí)，更新審計(jì)人員的審計(jì)理念，拓寬審計(jì)人員的視野，提高審計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。
隨著電力企業(yè)改革的不斷深化，電力企業(yè)經(jīng)營效益的不斷擴(kuò)大，規(guī)模經(jīng)營和管理層次增多以及控制范圍的增大，使得電力企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層的審計(jì)意識大大增強(qiáng)，審計(jì)觀念不斷更新，加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)成為部門和電力行業(yè)自我發(fā)展的需要，成為現(xiàn)代電力企業(yè)管理的有力手段。
隨著各種所有制經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，投資主體多元化，混合型經(jīng)濟(jì)日益增多，為保障各方投資利益，對內(nèi)部審計(jì)的要求越來越高，企業(yè)會自發(fā)地產(chǎn)生建立現(xiàn)代審計(jì)制度的要求，從而推動內(nèi)部審計(jì)工作的發(fā)展。面對激烈的市場競爭，電力企業(yè)要提高經(jīng)濟(jì)效益，實(shí)現(xiàn)價值化并防范經(jīng)營風(fēng)險，特別是全球經(jīng)濟(jì)競爭帶來的壓力，更需要加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)。
隨著科技的發(fā)展，計(jì)算機(jī)的應(yīng)用和審計(jì)軟件的開發(fā)，為內(nèi)部審計(jì)提高工作效率和工作質(zhì)量創(chuàng)造了有利的條件。
內(nèi)部審計(jì)扎根于單位內(nèi)部，熟悉所在單位的生產(chǎn)、經(jīng)營管理情況，內(nèi)部審計(jì)在堵塞漏洞、查處舞弊、促進(jìn)管理、提高效益等方面是任何外部審計(jì)機(jī)構(gòu)都難以做到的。
面對有利的發(fā)展形勢，內(nèi)部審計(jì)人員必須增強(qiáng)使命感，堅(jiān)定信心，開拓進(jìn)去，通過工作成果，把內(nèi)部審計(jì)事業(yè)推向一個新的高度。
單位審計(jì)工作總結(jié)篇五
上半年，我鎮(zhèn)審計(jì)辦在黨政委政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在審計(jì)局的關(guān)心下，在相關(guān)部門的配合支持下，扎實(shí)開展內(nèi)審日常工作，堅(jiān)持求真務(wù)實(shí)、客觀公正的原則。充分發(fā)揮內(nèi)審監(jiān)督、服務(wù)職能，為維護(hù)我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)秩序，促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理起到了積極作用。上半年，我審計(jì)辦完成審計(jì)項(xiàng)目31只：工程審計(jì)30只，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)1只。上半年日常工作具體有以下方面：
1、堅(jiān)持原則，嚴(yán)格把好審計(jì)關(guān)。
良好的思想素質(zhì)是做好內(nèi)審日常工作的根本保證。我審計(jì)辦日常工作人員平時嚴(yán)格要求自己，堅(jiān)持自身形象。為政府把好大門是對我們內(nèi)審日常工作很形象的比喻，這既體現(xiàn)了內(nèi)審日常工作的重要性，更體現(xiàn)了內(nèi)審責(zé)任的'重大。在日常工作中，我們既要頂?shù)米「鞣N壓力干擾，又要經(jīng)得起各種利誘，這既是對集體負(fù)責(zé)，也是對自己負(fù)責(zé)。
2、加強(qiáng)審計(jì)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，夯實(shí)審計(jì)基礎(chǔ)。
今年上半年度，我內(nèi)審人員參加了省內(nèi)審協(xié)會組織的全省內(nèi)審人員學(xué)習(xí)，在鎮(zhèn)江進(jìn)行了封閉式業(yè)務(wù)培訓(xùn)3天，通過這次學(xué)習(xí)，很好地提升了自己對內(nèi)審日常工作的認(rèn)識，看到了自身日常工作的不足之處，為今后內(nèi)審日常工作的開展提供了有力支撐。
3、堅(jiān)持深入一線，積極做好內(nèi)審日常工作。
我鎮(zhèn)審計(jì)辦克服人手少，力量單薄，平時堅(jiān)持對工程實(shí)施跟蹤審計(jì)，做好對工程量的記錄、簽證，特別是對一些隱蔽性工程都做到及時記錄。對工程實(shí)施的情況、施工程序、材料情況做到心中有數(shù)，對工程基本上做到了全方位、全過程監(jiān)控。同時，我審計(jì)辦也對聘請的審計(jì)公司進(jìn)行有效的管理，輪流由三家以上的審計(jì)單位對我鎮(zhèn)工程進(jìn)行審計(jì)，基本做到客觀公正。
4、積極配合做好鎮(zhèn)級招投標(biāo)日常工作。
今年我鎮(zhèn)根據(jù)上級要求以及我鎮(zhèn)實(shí)際情況，成立了招投標(biāo)辦公室。作為招投標(biāo)辦成員之一，我盡心盡力配合做好我鎮(zhèn)的招投標(biāo)辦日常工作，自今年5月份以來，我們已與相關(guān)建設(shè)部門配合，成功組織了5只工程項(xiàng)目的公開招標(biāo)，其中村級工程3只，鎮(zhèn)級工程2只。在此期間，我們也傾注了大量的精力，頂住了許多壓力與干擾，保證了招投標(biāo)日常工作的順利推進(jìn)。
問題分析：
今年上半年我鎮(zhèn)審計(jì)辦根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)要求，盡自身努力做了一些事。但是，由于人手少，審計(jì)日常工作開展的力度不夠，離領(lǐng)導(dǎo)的期望還有距離。為此希望下半年能為我審計(jì)辦配足必要的人手，以便更好的開展內(nèi)審日常工作。
下半年的主要日常工作：
1、繼續(xù)加強(qiáng)對鎮(zhèn)屬單位的審計(jì)監(jiān)理。日常工作重點(diǎn)主要是對各單位的財(cái)政情況以及組織收入、支出執(zhí)行情況進(jìn)行檢查分析，發(fā)現(xiàn)問題，查找原因，給出意見以供領(lǐng)導(dǎo)參考。
2、繼續(xù)加強(qiáng)對政府工程項(xiàng)目的跟蹤審計(jì)。一是要繼續(xù)做好每個工程項(xiàng)目的審計(jì)，協(xié)調(diào)好相關(guān)部門，實(shí)行監(jiān)督與服務(wù)并舉的審計(jì)方式。二是繼續(xù)嚴(yán)格執(zhí)行市價原則，現(xiàn)場實(shí)地測量，積極維護(hù)集體利益。
3、繼續(xù)做好審計(jì)整改、回訪日常工作。對審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題和整改建議要及時通知到被審單位。加強(qiáng)監(jiān)督力度，確保審計(jì)意見落到實(shí)處，務(wù)求取得審計(jì)實(shí)效。
4、繼續(xù)配合做好招投標(biāo)日常工作。嚴(yán)格堅(jiān)持原則，按照相關(guān)規(guī)定扎扎實(shí)實(shí)地開展招投標(biāo)日常工作。
5、完成黨委和政府安排的審計(jì)任務(wù)以及中心日常工作。
單位審計(jì)工作總結(jié)篇六
1、根據(jù)市局財(cái)務(wù)審計(jì)工作會議精神，對財(cái)務(wù)審計(jì)部工作的提出要求。
(1)繼續(xù)鞏固推行財(cái)務(wù)管理模塊，加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的管理意識和責(zé)任心，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)管理的職能作用。在全面實(shí)施信息化管理的同時，要求我們財(cái)務(wù)人員要利用的時間和精力參與企業(yè)管理，每周必須下各核算的銀行了解業(yè)務(wù)運(yùn)行情況，發(fā)揮主觀能動性，多為經(jīng)營者提供有參考價值的信息和建議，這一要求作為20__年目標(biāo)考核的主要指標(biāo)來考核。
(2)全員樹立財(cái)務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想，增強(qiáng)危機(jī)感、緊迫感和責(zé)任感，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢下財(cái)務(wù)工作的要求。
2、全面迎接國家審計(jì)。
為了迎接國家審計(jì)署的全面檢查，根據(jù)市局審計(jì)重點(diǎn)，我部門對x月x日的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了復(fù)查，并結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際，緊緊圍繞銀行的熱點(diǎn)、重點(diǎn)、難點(diǎn)問題開展工作，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的監(jiān)督和服務(wù)職能，及時為銀行領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)，并對審計(jì)將涉及財(cái)務(wù)方面的工作進(jìn)行了具體的安排和布置。
3、財(cái)務(wù)的審計(jì)、監(jiān)督崗位。
我們?yōu)榧訌?qiáng)銀行財(cái)務(wù)工作的審計(jì)和監(jiān)督職能，今年面向社會招聘了四位從事財(cái)務(wù)工作多年，經(jīng)驗(yàn)豐富的財(cái)務(wù)人員，充實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)的審計(jì)、審核及財(cái)務(wù)管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責(zé)和范疇，要求盡快修訂完善本部門各個財(cái)務(wù)崗位責(zé)任制及考核辦法，為提高財(cái)務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
4、制定并學(xué)習(xí)了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法》。
為了更好地履行領(lǐng)導(dǎo)賦予的職責(zé)，加強(qiáng)銀行財(cái)務(wù)管理和稽核檢查力度，規(guī)范集團(tuán)財(cái)經(jīng)秩序和調(diào)動廣大財(cái)務(wù)人員的工作積極性和責(zé)任感，財(cái)務(wù)審計(jì)部特制定了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法》，通過大家認(rèn)真地學(xué)習(xí)和討論，積極思考，并贊同嚴(yán)格按照目標(biāo)考核辦法認(rèn)真履行自己的工作職責(zé)。
二、財(cái)務(wù)方面的工作。
1、增強(qiáng)財(cái)務(wù)服務(wù)意識，20__年，我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格、規(guī)范、透明、效益”的原則，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，把為銀行的各項(xiàng)工作服好務(wù)作為我部的一項(xiàng)重要工作。
2、切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理。
根據(jù)銀行規(guī)范財(cái)務(wù)管理、優(yōu)化財(cái)務(wù)審核程序、提升財(cái)務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求，財(cái)務(wù)審計(jì)部將財(cái)務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財(cái)務(wù)人員試行委派制，并采用按“統(tǒng)一管理，分級負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)行管理。財(cái)務(wù)審計(jì)部主要具體負(fù)責(zé)銀行各類資產(chǎn)的財(cái)務(wù)監(jiān)督、財(cái)務(wù)分析及財(cái)務(wù)報告和各分銀行的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)內(nèi)部會計(jì)憑證的稽核等業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)審計(jì)部的職能作用。
3、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn)。
三是增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況，不定期的向預(yù)算委員會反饋情況，對于超預(yù)算等問題嚴(yán)格審批程序，對申請調(diào)整的事項(xiàng)，需經(jīng)過專門的論證分析后，按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。一年以來，預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好，各分銀行的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強(qiáng)，為做好20__年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗(yàn)。
4、強(qiáng)力整頓財(cái)經(jīng)秩序。
根據(jù)市局財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整頓工作的安排和財(cái)務(wù)收支自查工作方案，銀行圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為，促進(jìn)煙草行業(yè)的健康發(fā)展，為國家創(chuàng)造和積累的財(cái)富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隱患、促進(jìn)規(guī)范、推動發(fā)展”為指導(dǎo)思想，嚴(yán)格按照市局的自查要求，認(rèn)真開展財(cái)務(wù)自查工作。財(cái)務(wù)審計(jì)部從嚴(yán)從細(xì)，自上而下對“帳外帳”、“小金庫”和虛列成本費(fèi)用、收入分配失真和會計(jì)核算失真等問題進(jìn)行了自查，并實(shí)施強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)責(zé)任審計(jì)與加強(qiáng)財(cái)經(jīng)秩序整頓相結(jié)合，按照“邊整邊改”的原則，將查出來的問題根據(jù)時間、性質(zhì)等分門門別類，從中查找經(jīng)營和管理上的漏洞，并有針對性地指定整改措施，限期整改到位。通過此次的自查，切實(shí)加強(qiáng)了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。
5、加強(qiáng)資金管理的作用。
為了規(guī)范銀行經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序，加強(qiáng)各分銀行的資金管理，降低和杜絕資金的使用風(fēng)險，提高資金使用效率，促進(jìn)集團(tuán)健康發(fā)展。我們按照市局結(jié)算中心要求，對各分銀行的年度和月度資金收支預(yù)算、管理費(fèi)用預(yù)算、經(jīng)營費(fèi)用及財(cái)務(wù)費(fèi)用進(jìn)行了認(rèn)真嚴(yán)格的審核和匯編。與此同時，為確保各項(xiàng)工作有條不紊的開展，強(qiáng)調(diào)各分銀行要加大催收貨款力度，保證銀行正常的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行。
為了更好的發(fā)揮財(cái)務(wù)職能，我們加強(qiáng)了對會計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度，提高會計(jì)信息質(zhì)量，保證會計(jì)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整;強(qiáng)化財(cái)務(wù)的預(yù)測、分析及籌資功能，加強(qiáng)對重大投資資金的管理，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。
請大家能夠認(rèn)識到我們當(dāng)前的形勢，認(rèn)識到我們的銀行形勢，在來年的大發(fā)展中做好充足的準(zhǔn)備，我們銀行的業(yè)績和市場決定我們要在來年中大干一場，我們一定要努力!
單位審計(jì)工作總結(jié)篇七
年初公司對審計(jì)部人員作了相應(yīng)調(diào)整，根據(jù)現(xiàn)有人員及年度審計(jì)計(jì)劃的安排，審計(jì)部制定了部門內(nèi)部審計(jì)工作程序，并重新修改了審計(jì)部崗位責(zé)任制，對現(xiàn)有人員作了具體分工，責(zé)任落實(shí)到人，從下達(dá)審計(jì)通知、現(xiàn)場審計(jì)、草擬審計(jì)報告到審計(jì)資料的整理歸檔都由專人負(fù)責(zé)，做到了責(zé)任明確、工作效率有所提高，審計(jì)部年度工作總結(jié)與年度工作計(jì)劃。
1、年初對下屬企業(yè)xx年度的經(jīng)營業(yè)績進(jìn)行了審核，審核結(jié)果提交公司考核小組，為公司對下屬企業(yè)的考核提供了依據(jù)。
2、今年于4、7、10月分別對下屬企業(yè)一、二、三季度的經(jīng)營業(yè)績進(jìn)行了審核，我們針對一季度審核中發(fā)現(xiàn)的下屬企業(yè)存在的具體問題，以及公司經(jīng)營預(yù)算與實(shí)際賬務(wù)處理口徑不一致等問題，分別向公司企管部和計(jì)財(cái)部提出建議報告，并提交給公司經(jīng)理辦公會，據(jù)此公司對各下屬企業(yè)下發(fā)了整改通知，企管部和計(jì)財(cái)部也對經(jīng)營預(yù)算與賬務(wù)處理口徑作了相應(yīng)調(diào)整，計(jì)財(cái)部還及時出臺了《會計(jì)工作指導(dǎo)意見》，對下屬企業(yè)的會計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理進(jìn)行規(guī)范。
又于今年12月份對各下屬企業(yè)10—11月份的經(jīng)營業(yè)績進(jìn)行了預(yù)審，待各企業(yè)年終財(cái)務(wù)決算后再審核12月份經(jīng)營業(yè)績，并匯總出具審核報告提交公司考核小組。
3、合同簽訂與履行情況審查。
根據(jù)公司經(jīng)理辦公會的要求，在對經(jīng)營業(yè)績進(jìn)行審核的同時還對下屬企業(yè)一至三季度的合同簽訂與履行情況進(jìn)行了審查，特別對租售房收款合同及大額工程施工合同的收付款情況進(jìn)行了重點(diǎn)審查，發(fā)現(xiàn)了各企業(yè)在合同簽訂與履行中存在的問題以及公司合同主管部門在合同管理上存在的問題，并分別向各下屬企業(yè)和公司合同主管部門提出了改進(jìn)意見和建議共12條，公司據(jù)此下發(fā)了整改通知，各下屬企業(yè)已將整改措施及整改落實(shí)情況上報企管部，企管部也根據(jù)審計(jì)部的建議，草擬了《分公司合同管理辦法》，對分公司的合同管理進(jìn)行規(guī)范。
xx年先后對津?yàn)I物業(yè)公司董事長楊鐘環(huán)，精采軟件公司董事長于景偉，總承包公司總經(jīng)理劉寶銘，津?yàn)I投資公司董事長江連國、總經(jīng)理朱賢方，新材料公司董事長房大海，磁電分公司總經(jīng)理?xiàng)罟?，二分公司總?jīng)理朱賢方的離任進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，出具的8份審計(jì)報告中針對以上企業(yè)在會計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理中存在的問題，提出建議27條，公司據(jù)此對相關(guān)企業(yè)下發(fā)了整改通知，審計(jì)部已對此進(jìn)行了整改意見落實(shí)情況的后續(xù)審計(jì)。
1、金融街一期竣工結(jié)算和財(cái)務(wù)決算審計(jì)。
經(jīng)過與外審長達(dá)8個月的配合工作，金融街一期的竣工結(jié)算和財(cái)務(wù)決算審計(jì)于xx年10月全部完成，并已經(jīng)公司經(jīng)理辦公會審議通過。經(jīng)審計(jì)，金融街一期工程實(shí)際完成投資額36873萬元，其中建筑安裝工程費(fèi)30595萬元，土地費(fèi)3312萬元，資本化利息1695萬元，開發(fā)間接費(fèi)1271萬元。在對建筑安裝工程費(fèi)的審核中審減工程造價103萬元，為公司節(jié)約了工程成本。
2、高科技園二期工程結(jié)算補(bǔ)充審計(jì)和財(cái)務(wù)決算審計(jì)。
xx年初，科技園二期工程結(jié)算審計(jì)完成，結(jié)算造價4570。66萬元，審減額68萬元。在對該工程進(jìn)行財(cái)務(wù)決算審計(jì)時，一分公司發(fā)現(xiàn)尚有26萬元的工程直接費(fèi)用未報外審，經(jīng)過與分公司、外審的三方協(xié)作，于9月底完成此項(xiàng)工程的補(bǔ)充結(jié)算審計(jì)，至此，科技園二期工程的結(jié)算造價為4596。81萬元。10月份正式開始進(jìn)行科技園二期的財(cái)務(wù)決算審計(jì)工作，目前決算審計(jì)報告的初稿已出具，準(zhǔn)備征求一分公司意見后上報公司領(lǐng)導(dǎo)。
3、高科技園三期工程結(jié)算和財(cái)務(wù)決算審計(jì)工作。
科技園三期工程的結(jié)算審計(jì)工作于xx年11月完成，結(jié)算總造價為8256。36萬元，審減額1。57萬元。該工程土地合同剛剛落實(shí)，一分公司正在進(jìn)行財(cái)務(wù)決算，審計(jì)部對該工程的財(cái)務(wù)決算審核工作也同時進(jìn)行。
4、軟件大廈工程結(jié)算審計(jì)工作。
軟件大廈工程結(jié)算審核，一分公司除內(nèi)裝修工程（美圖裝飾有限公司施工）結(jié)算外，其他資料均已報外審審核完畢。根據(jù)一分公司預(yù)算部提供的結(jié)算工作說明，該內(nèi)裝修工程一分已經(jīng)與美圖公司核對完結(jié)算，但美圖公司不認(rèn)可最終結(jié)算價，因此一分公司至今未報外審該部分結(jié)算資料，并影響了整體工程結(jié)算報告的出具。
為進(jìn)一步揭示企業(yè)經(jīng)營活動和管理活動中存在的問題，挖掘內(nèi)部潛力，找出可以提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的環(huán)節(jié)，xx年對磁電分公司進(jìn)行了產(chǎn)品成本核算的調(diào)研審計(jì)工作，目的是尋求降低產(chǎn)品成本的途徑和潛力，以提高企業(yè)的盈利水平，并為公司今后的戰(zhàn)略決策提供參考依據(jù)。在調(diào)研過程中發(fā)現(xiàn)了磁電分公司對在產(chǎn)品核算不真實(shí)的問題，及時上報公司領(lǐng)導(dǎo)，成立了財(cái)務(wù)整頓小組，對其實(shí)物資產(chǎn)進(jìn)行清查核實(shí)，并針對其在會計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理中存在的問題下發(fā)了整改通知。
遵照公司領(lǐng)導(dǎo)的安排，本年度1—10月我們負(fù)責(zé)對下屬企業(yè)財(cái)務(wù)總監(jiān)的管理和業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作。主要有：
1、支持財(cái)務(wù)總監(jiān)開展工作，發(fā)表獨(dú)立意見;。
4、對財(cái)務(wù)總監(jiān)的月度報告，摘錄要點(diǎn)匯總上報公司領(lǐng)導(dǎo)。
八、部門制度的修訂、補(bǔ)充、完善工作。
根據(jù)公司要求，對我部門原有制度不符合公司現(xiàn)行制度和實(shí)際審計(jì)工作操作流程的部分進(jìn)行了修改，并將修改后的制度上報公司總經(jīng)辦以待上會通過;配合公司iso質(zhì)量認(rèn)證年檢工作，于上半年修改了部門的工作手冊，對手冊中的崗位權(quán)限和工作程序進(jìn)行了全面的修改，使之更符合審計(jì)部現(xiàn)行的實(shí)際工作操作流程。
九、對公司下發(fā)文件責(zé)令整改的津?yàn)I造紙公司、磁電分公司進(jìn)行了落實(shí)審計(jì)整改意見工作，幫助下屬企業(yè)搞好財(cái)務(wù)會計(jì)核算和管理，建立健全內(nèi)控制度。
十、按照公司的嚴(yán)格要求，完成了審計(jì)檔案整理和歸檔工作。
十二、根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的指示，
對公司本部xx年貨幣資金管理和核算內(nèi)部控制制度的制定與執(zhí)行及職工社會保險、住房公積金計(jì)提和繳納情況進(jìn)行了審計(jì)，并向公司計(jì)財(cái)部提出審計(jì)建議7條，審計(jì)報告已在公司經(jīng)理辦公會通報。
十三、對公司有關(guān)職能部門及下屬企業(yè)提供服務(wù)支持。
審計(jì)部在對公司本部及下屬企業(yè)進(jìn)行監(jiān)督的同時，還提供了關(guān)于會計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理方面的咨詢和服務(wù)，對公司有關(guān)職能部門或下屬企業(yè)所擬定的制度和規(guī)定，以及下屬企業(yè)財(cái)務(wù)方面存在的問題進(jìn)行認(rèn)真的研究和討論，提出我們的意見和建議，多條意見和建議被采納。主要有：
1、參與計(jì)財(cái)部“會計(jì)工作指導(dǎo)意見1—3”的擬定和修改;。
4、在對下屬企業(yè)經(jīng)營業(yè)績的審核和合同審查中所發(fā)現(xiàn)的問題。
向企管部通報情況及提出我們的建議;。
6、針對下屬企業(yè)存在的問題，我們多次書面向計(jì)財(cái)部、企管部提出我們的建議。
綜上所述，審計(jì)部較好地完成了xx年全年的審計(jì)工作。xx年內(nèi)審工作應(yīng)以內(nèi)部控制制度審計(jì)為基礎(chǔ)，經(jīng)營業(yè)績審計(jì)為中心，嘗試經(jīng)營決策審計(jì)，提高審計(jì)工作質(zhì)量，加強(qiáng)審計(jì)意見的落實(shí)，體現(xiàn)審計(jì)價值。因此，要做好以下五個方面的工作：
1、先是要完善公司內(nèi)審制度，xx年已對現(xiàn)行的內(nèi)審制度進(jìn)行了修改，xx年為使審計(jì)工作有標(biāo)準(zhǔn)可依，根據(jù)現(xiàn)有審計(jì)業(yè)務(wù)的類型，準(zhǔn)備建立《公司內(nèi)部控制制度審計(jì)辦法》、《公司合同管理審計(jì)辦法》、《內(nèi)部審計(jì)檔案管理辦法》、《委托社會審計(jì)管理辦法》四項(xiàng)內(nèi)審制度。
2、內(nèi)部控制制度是指公司為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，保障資產(chǎn)完整，保證會計(jì)信息真實(shí)、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)活動健康有序進(jìn)行而制定的一種內(nèi)部協(xié)調(diào)、組織、制約、檢查的控制系統(tǒng)，包括對與會計(jì)記錄、會計(jì)業(yè)務(wù)處理直接有關(guān)的會計(jì)控制系統(tǒng)和間接有關(guān)的管理控制系統(tǒng)。
xx年內(nèi)審工作就應(yīng)該建立在公司內(nèi)部控制的基礎(chǔ)上，對其執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評價，主要是評價內(nèi)控是否健全、有效，可依賴程度如何;評價在其內(nèi)控制度健全、有效、可依賴的前提下，在運(yùn)行中是否得到認(rèn)真的貫徹和執(zhí)行，是否有利于公司的經(jīng)營活動、促進(jìn)公司的發(fā)展等，以便及時發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié)，從而確定審計(jì)重點(diǎn)，提高審計(jì)工作效率，保證審計(jì)工作質(zhì)量，有針對性的提出審計(jì)意見，促進(jìn)下屬企業(yè)健全和完善內(nèi)控制度，保證其經(jīng)營活動正常運(yùn)行。
內(nèi)審必須以公司經(jīng)營業(yè)績審計(jì)為中心，主要是對下屬企業(yè)的每季度經(jīng)營業(yè)績審計(jì)，通過經(jīng)營業(yè)績審計(jì)不僅要查錯防弊，及時發(fā)現(xiàn)問題并予以糾正，逐步實(shí)現(xiàn)由發(fā)現(xiàn)型向預(yù)防型的轉(zhuǎn)變，更重要的是要找出影響業(yè)績提高的主要因素，分析原因，抓住關(guān)鍵，提出建議和意見，進(jìn)而促進(jìn)下屬企業(yè)加強(qiáng)經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟(jì)效益。
在開展經(jīng)營業(yè)績審計(jì)時，內(nèi)部審計(jì)應(yīng)注意的問題是：經(jīng)營業(yè)績審計(jì)一定要與經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)以及其他專項(xiàng)審計(jì)相結(jié)合，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)也就是對下屬企業(yè)經(jīng)營者年度或任期內(nèi)的經(jīng)營目標(biāo)、經(jīng)營任務(wù)完成情況以及真實(shí)性進(jìn)行審計(jì)。不僅要搞離任審計(jì)，還應(yīng)搞任中審計(jì)，注重對下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部任中經(jīng)營績效的評價，以此作為津?yàn)I公司選擇、任免下屬企業(yè)經(jīng)營者及經(jīng)營目標(biāo)考核兌現(xiàn)的依據(jù)或參考。
在以上兩項(xiàng)審計(jì)的基礎(chǔ)上，內(nèi)審還應(yīng)嘗試經(jīng)營決策審計(jì)。經(jīng)營決策審計(jì)，即對決策程序是否完整并符合公司規(guī)定、決策方法是否科學(xué)、依據(jù)是否可靠、效果是否良好等實(shí)施審計(jì)。經(jīng)營決策審計(jì)包括審計(jì)參與決策的過程和決策實(shí)施后的跟蹤。通過經(jīng)營決策審計(jì)，提高下屬企業(yè)經(jīng)營者的決策水平和決策質(zhì)量，為津?yàn)I公司總體決策提供參考依據(jù)。
在今后的審計(jì)中，從審計(jì)項(xiàng)目開始實(shí)施到審計(jì)檔案的歸檔，都由專人負(fù)責(zé)，并且崗位定期輪換，這樣既做到了責(zé)任明確，又提高了審計(jì)人員的業(yè)務(wù)能力。為下屬企業(yè)提供好服務(wù)，又為公司領(lǐng)導(dǎo)當(dāng)好參謀，應(yīng)精心組織好對公司本部及下屬企業(yè)的各類審計(jì)。
1、對各下屬企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績審核。
在對各下屬企業(yè)xx年1至11月份經(jīng)營業(yè)績審核的基礎(chǔ)上，對12月份經(jīng)營業(yè)績進(jìn)行審核，并匯總出具審核報告，提交公司考核小組，作為對各下屬企業(yè)考核的依據(jù)。
2、對銀行存款大宗項(xiàng)的進(jìn)出進(jìn)行跟蹤審計(jì)。
銀行存款是反映公司經(jīng)濟(jì)活動的第一手資料，容易在此發(fā)現(xiàn)一些違規(guī)問題線索，因此在審計(jì)中應(yīng)作為重點(diǎn)進(jìn)行審計(jì)。審計(jì)時要結(jié)合銀行對賬單進(jìn)行核對，必要的話對原始憑證和原始票據(jù)進(jìn)行核對或跟蹤審計(jì)。
3、對往來款項(xiàng)的跟蹤審計(jì)。
往來款項(xiàng)是公司本部及下屬企業(yè)財(cái)務(wù)核算的重要內(nèi)容，也是最容易出現(xiàn)違規(guī)的地方，因此我們在審計(jì)中應(yīng)對往來款項(xiàng)進(jìn)行重點(diǎn)審計(jì)。對那些數(shù)額較大、賬齡較長的應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)應(yīng)逐個進(jìn)行跟蹤審計(jì)，特別是對已經(jīng)核銷的應(yīng)收款項(xiàng)，應(yīng)延伸到對方單位進(jìn)行跟蹤審計(jì)，以對其經(jīng)濟(jì)活動和核銷手續(xù)的真實(shí)、合法進(jìn)行審查，確保公司資產(chǎn)的安全和完整。
4、在各項(xiàng)成本費(fèi)用支出中進(jìn)行跟蹤審計(jì)。
津?yàn)I公司本部已經(jīng)與各下屬企業(yè)簽訂了經(jīng)營責(zé)任書，將各項(xiàng)成本費(fèi)用納入了下屬企業(yè)績效的考核。因此，對下屬企業(yè)的各項(xiàng)成本費(fèi)用支出進(jìn)行審計(jì)，也是我們審計(jì)的重點(diǎn)內(nèi)容。不僅要對各項(xiàng)成本費(fèi)用支出的開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)以及帳務(wù)處理進(jìn)行審查，還要對各項(xiàng)成本費(fèi)用支出的原始票據(jù)的合法性進(jìn)行審查，并對大宗支出去向進(jìn)行跟蹤審計(jì)，以確定下屬企業(yè)各項(xiàng)成本費(fèi)用支出的真實(shí)、合法，為津?yàn)I公司制定整體考核責(zé)任目標(biāo)提供詳細(xì)資料。
5、對合同簽訂及履行情況的審計(jì)。
抽審的辦法進(jìn)行。
6、做好工程項(xiàng)目的竣工結(jié)算和財(cái)務(wù)決算審計(jì)。
工程竣工結(jié)算審計(jì)均聘請具有甲級工程造價資質(zhì)的咨詢公司進(jìn)行，工程財(cái)務(wù)決算審計(jì)原則上由審計(jì)部自行完成，特殊情況由公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)聘請外部審計(jì)。xx年應(yīng)完成的工程項(xiàng)目審計(jì)有以下五項(xiàng)。
（1）、津?yàn)I高科技園三期c區(qū)工程竣工結(jié)算和財(cái)務(wù)決算審計(jì)。
（2）、金融街二期工程竣工結(jié)算和財(cái)務(wù)決算審計(jì)。
（3）、津?yàn)I雅都天元居工程階段性結(jié)算審計(jì)。
（4）、公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工程審計(jì)。
7、做好下屬企業(yè)改制前的審計(jì)工作。
對需要改制的下屬企業(yè)的資產(chǎn)、負(fù)債及潛虧情況進(jìn)行審查，協(xié)助下屬企業(yè)摸清家底，加快企業(yè)改制進(jìn)程。
我們要利用司刊宣傳內(nèi)審，報道一些通過內(nèi)審使被審計(jì)單位增加效益的事例，或定期與公司各職能部門及下屬企業(yè)老總、相關(guān)部門進(jìn)行座談，讓所有員工知道內(nèi)審在企業(yè)中的作用，特別是讓下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)從了解、重視到全力支持內(nèi)審工作，為內(nèi)審工作的進(jìn)一步開展打下更好的基礎(chǔ)。另外要對現(xiàn)有的內(nèi)審人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不斷豐富業(yè)務(wù)知識，提高審計(jì)人員自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢、新任務(wù)的需要。
以上是審計(jì)部xx年工作總結(jié)和xx年工作計(jì)劃，請公司領(lǐng)導(dǎo)審閱。
單位審計(jì)工作總結(jié)篇八
--年，我局在區(qū)委、區(qū)府和市審計(jì)局的正確領(lǐng)導(dǎo)下，以“----”重要思想為指導(dǎo)，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，積極學(xué)習(xí)貫徹新的《審計(jì)法》和今年上級審計(jì)工作會議精神，認(rèn)真履行審計(jì)監(jiān)督職能，緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)府工作中心，堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作方針，突出對經(jīng)濟(jì)和社會中的熱點(diǎn)、難點(diǎn)和領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注、群眾關(guān)心的問題開展審計(jì)監(jiān)督，為促進(jìn)依法行政，維護(hù)財(cái)經(jīng)秩序，推進(jìn)廉政建設(shè)，優(yōu)化經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境服務(wù)等方面發(fā)揮了積極的作用，較好地完成了年度各項(xiàng)工作任務(wù)。
一、全年主要工作目標(biāo)完成情況。
--年我局審計(jì)項(xiàng)目市審計(jì)局考核指標(biāo)為--項(xiàng)(區(qū)考核為--項(xiàng)。
預(yù)計(jì)至12月底可以完成審計(jì)項(xiàng)目--項(xiàng)，其中:財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和決算審計(jì)-項(xiàng)，財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)-項(xiàng)，領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)-項(xiàng)，專項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查-項(xiàng)，固定資產(chǎn)投資審計(jì)-項(xiàng)。完成市審計(jì)局下達(dá)年度任務(wù)指標(biāo)的---%，完成區(qū)下達(dá)年度任務(wù)指標(biāo)的---%，同時對柴橋街道養(yǎng)志村危房改造進(jìn)行跟蹤審計(jì)。審計(jì)金額為----萬元，查處違規(guī)資金----萬元，管理不規(guī)范資金---萬元，損失浪費(fèi)資金--萬元，其中:應(yīng)上交財(cái)政--萬元，應(yīng)減少財(cái)政撥款--萬元，應(yīng)歸還原資金渠道--萬元。
1、加大對行政事業(yè)企業(yè)單位財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)的力度，促進(jìn)行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理水平的提高。今年分別對區(qū)交通局、區(qū)民政局、區(qū)郵政局、區(qū)糧食總公司財(cái)政財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了審計(jì)。從審計(jì)情況看，發(fā)現(xiàn)存在資產(chǎn)疏于管理;財(cái)務(wù)管理和帳戶處理不規(guī)范，往來款項(xiàng)結(jié)算、清理不及時，獎金福利未按規(guī)定報批和未繳調(diào)節(jié)基金及個人所得稅、房租等收入未按規(guī)定交納稅金等問題。通過審計(jì)，揭示了問題，維護(hù)了國家的財(cái)經(jīng)秩序，引起了被審計(jì)單位的重視，促進(jìn)了財(cái)務(wù)管理的加強(qiáng)和國有資產(chǎn)保值增值。
2、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作進(jìn)一步推進(jìn)。今年來，分別對區(qū)--長、區(qū)--局--長、區(qū)府--主任、--街道原主任等--名領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。審計(jì)發(fā)現(xiàn)部分單位對財(cái)產(chǎn)、資金的管理使用不規(guī)范，往來款項(xiàng)沒有及時結(jié)算清理，應(yīng)交納的稅款沒有按規(guī)定交納，有的單位采購物資未按規(guī)定實(shí)施政府采購等問題。通過審計(jì)，促進(jìn)了財(cái)務(wù)核算的規(guī)范和相關(guān)制度的建立和完善，增強(qiáng)了領(lǐng)導(dǎo)干部財(cái)經(jīng)法規(guī)意識和經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識，加強(qiáng)了對領(lǐng)導(dǎo)干部權(quán)力制約和監(jiān)督，為區(qū)委管理、評價和考核使用干部服務(wù)。
3、加強(qiáng)了專項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查工作。全年共完成專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目-項(xiàng)，分別開展了全區(qū)城鄉(xiāng)最低生活保障基金、水利建設(shè)資金、基礎(chǔ)教育經(jīng)費(fèi)、住房公積金專項(xiàng)資金、區(qū)新型農(nóng)村合作醫(yī)療資金、區(qū)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項(xiàng)目資金、區(qū)農(nóng)村二次改水工程資金、區(qū)福利彩票公益金、區(qū)臺災(zāi)資金和市財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金的審計(jì)調(diào)查。基本摸清了上述資金歸集、管理和使用情況。
單位審計(jì)工作總結(jié)篇九
新人在單位是一個特殊的群體，新人工作尚在摸索進(jìn)步中。下面是小編收集整理的單位新人。
歡迎閱讀與參考。
我于20xx年x月x日開始到公司上班，從來公司的第一天開始，我就把自己融入到公司的團(tuán)隊(duì)中。時間飛逝，現(xiàn)在我在公司不知不覺已經(jīng)快三個月了。在公司的這段時間里，在領(lǐng)導(dǎo)和同事們的悉心關(guān)懷和指導(dǎo)下，通過自身的努力，我的各方面均取得了一定的進(jìn)步。現(xiàn)將我的工作情況作如下匯報：
因?yàn)榉辣I門是我剛剛開始接觸的，在產(chǎn)品知識和應(yīng)用上的知識還要和前輩們多多學(xué)習(xí)，9月份在公司為其15天的學(xué)習(xí)，對產(chǎn)品有了一定的了解，在實(shí)踐工作中，我不斷改進(jìn)、努力做到最好。我主要的職責(zé)是銷售渠道。通過三個多月的學(xué)習(xí)和工作實(shí)踐，我覺得做銷售渠道是一項(xiàng)很鍛煉人的工作。因?yàn)橹灰愣嘧鲆惶斓墓ぷ?，你就會不斷發(fā)現(xiàn)更好的渠道，永遠(yuǎn)沒有最好，這樣很有挑戰(zhàn)性。可以不斷的提高自己的業(yè)務(wù)水平。在自己進(jìn)步的同時，使得公司的利潤和成交機(jī)率得到提高，可以說是“兩全其美”的事情。
1.九月份。在結(jié)束完為其15天的學(xué)習(xí)。對公司產(chǎn)品，公司制度的有了初步了解。便在公司銷售部經(jīng)理的幫助帶領(lǐng)下。經(jīng)過同事的共同奮斗努力，就四川門業(yè)市場進(jìn)行了初步調(diào)查，主要走訪了遂寧、達(dá)州、南充等地區(qū)。共走訪50多地區(qū)，就目前各大防盜門品牌終端銷售情況以及四川地區(qū)防盜門市場基本狀況進(jìn)行了市場調(diào)查，分析市場防盜門的基本情況，為下階段富象門業(yè)在四川地區(qū)“富國富家富象門全新富象招商大會”做針對性準(zhǔn)備，同時為銷售決策提供依據(jù)。并對所走訪的160家左右經(jīng)銷商，進(jìn)行經(jīng)銷商市場調(diào)查表整理并制表存檔，并篩選出50家左右實(shí)力經(jīng)銷商參加公司招商大會。
2.十月份。為公司“富國富家富象門全新富象招商大會”做準(zhǔn)備，并對公司推出的新產(chǎn)品做出全面的了解與熟悉。協(xié)助邀請參會經(jīng)銷商與購買大會需要的物質(zhì)準(zhǔn)備。并在招商大會期間負(fù)責(zé)接待工作，在工作中嚴(yán)格按照公司要求，工裝上崗，熱情對待每一位參會嘉賓，并將嘉賓送至酒店，28日上午負(fù)責(zé)安排參會嘉賓到工廠考察，下午準(zhǔn)備大會物資協(xié)助商務(wù)洽談，晚上也全力洽談，在當(dāng)天共洽談7人。5人簽單與我廠合作。
3.十一月份上旬。就貴州市場做市場調(diào)查，共走訪畢節(jié)、六盤水、遵義地區(qū)。共走訪16個地區(qū)，100家左右經(jīng)銷商，在接下來的工作，主要是把走訪的經(jīng)銷商篩選，按星級劃分，以及配合協(xié)助公司把貴陽招商大會做好。
在工作過程中，我努力從處理力所能及的小事.溝通業(yè)務(wù)單位中去了解業(yè)務(wù)、理解業(yè)務(wù)、熟悉業(yè)務(wù)，并努力掌握業(yè)務(wù)流程和細(xì)節(jié)。學(xué)到更多的待人待物，服務(wù)禮儀等相關(guān)知識，積累了很多經(jīng)驗(yàn)。我很高興我能夠在較短的時間內(nèi)適應(yīng)了公司的工作環(huán)境，也基本熟悉了業(yè)務(wù)的整個工作流程，最重要的是接觸和學(xué)習(xí)了不少的相關(guān)業(yè)務(wù)知識，很好地完成了領(lǐng)導(dǎo)交予的任務(wù)，做好了自己的本職工作，使我的工作能力和為人處世方面都取得了不小的進(jìn)步。
二.存在問題及對其改進(jìn)方法。
在整個工作過程中。我以為自己工作比較認(rèn)真、負(fù)責(zé)。具有較強(qiáng)的責(zé)任心和進(jìn)取心，能完成領(lǐng)導(dǎo)交付的工作，并積極學(xué)習(xí)新知識，新技能來提高自己的綜合素質(zhì)。但也存在著許多缺點(diǎn)與不足：在日常工作中有時不夠細(xì)心，干練。對工作的專業(yè)性還不夠。主動性不足，與領(lǐng)導(dǎo)溝通較少，遇事考慮不夠周全、不夠細(xì)致。我會在以后的工作中，不斷的通過學(xué)習(xí)來提升自己。
在此，正式向公司領(lǐng)導(dǎo)提出轉(zhuǎn)正申請，希望公司領(lǐng)導(dǎo)能對我的工作態(tài)度、能力與表現(xiàn)做一個全面的考量。同時也非常感謝各級領(lǐng)導(dǎo)對我信任與幫助，希望能給予更多的機(jī)會鍛煉和提升。在富象公司茁壯成長，同時，我一定會更加努力!努力!!再努力!!!
回顧這三個月的工作，在公司領(lǐng)導(dǎo)及各位同事的支持與幫助下，我嚴(yán)格要求自己，按照公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，較好地完成了自己的本職工作。三個月的工作時間，將我從一個剛畢業(yè)的大學(xué)生過渡成為公司的一份子，無論是在思想還是態(tài)度都有了很大的轉(zhuǎn)變?，F(xiàn)總結(jié)如下：
公司將我安排在條件保障科作為一名科員，在三個月工作時間的積累認(rèn)識下，我認(rèn)為條件保障科所擔(dān)負(fù)的工作使命很重要，在工程實(shí)施過程起到承上啟下的作用。
在工程實(shí)施末期，對施工單位臨時占地復(fù)墾工作的監(jiān)督，做好征地拆遷資料整理等。
由此可見我身上的責(zé)任很重大，而自己的學(xué)識、能力和閱歷與任職崗位都有一定的距離，所以不敢掉以輕心，希望通過向書本學(xué)習(xí)、向周圍同事學(xué)習(xí)、向領(lǐng)導(dǎo)學(xué)習(xí)來提高自己的工作水平。經(jīng)過不斷學(xué)習(xí)、不斷積累，已具備了一定的辦公室工作經(jīng)驗(yàn)，能夠比較從容地處理日常工作中出現(xiàn)的各類問題，在組織管理能力、協(xié)調(diào)辦事能力和文字言語表達(dá)能力等方面，都有了很大的提高，保證了本崗位各項(xiàng)工作的正常運(yùn)行，以正確的態(tài)度對待各項(xiàng)工作任務(wù)，熱愛本職工作，認(rèn)真努力貫徹到實(shí)際工作中去。積極提高自身素質(zhì)，增強(qiáng)工作的主動性、靈活性;足夠的責(zé)任心，努力提高工作效率和工作質(zhì)量。但也存在一些問題和不足，主要表現(xiàn)在：
第二，有些工作還不夠仔細(xì)，一些工作協(xié)調(diào)的不是十分到位，并且給公司增添工作難度;。
第三，對待工作的態(tài)度不夠端正，思想上還未真正的從大學(xué)畢業(yè)轉(zhuǎn)化到公司工作中去;。
第四，工作細(xì)心度不夠，經(jīng)常在小問題上出現(xiàn)錯漏;第五，辦事效率不夠高，未能及時上傳工程實(shí)時信息，對領(lǐng)導(dǎo)的意圖領(lǐng)會不夠到位等。
我知道我的工作表現(xiàn)也許不能讓領(lǐng)導(dǎo)感到滿意，但我堅(jiān)信自己能夠在今后的工作中表現(xiàn)得更好。從周圍同事及領(lǐng)導(dǎo)身上學(xué)到了很多做事做人的道理就讓我受益匪淺，如在力所能及范圍內(nèi)能處理的事情先處理，這樣不會給以后工作增加難度;在思想上、態(tài)度上要實(shí)事求是，真正做好本職工作。
羅馬非一日建成，我希望能逐漸積累工作經(jīng)驗(yàn)，以我對工作的熱情，加上周圍同事、領(lǐng)導(dǎo)在我工作上的指導(dǎo)與建議，達(dá)到成為條件保障科科員工作條件的要求。在做好本職工作的前提下，能涉及公司其他職位的工作，逐漸成為領(lǐng)導(dǎo)的左膀右臂、公司的新力量。
20xx年12月份，我通過公務(wù)員錄用考試，被招錄到x局，至今已一年有余。一年多里，在局領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)和親切關(guān)懷下，在同志們的熱情幫助和支持下，我始終以一個國家公務(wù)員的標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格要求自己，不斷增強(qiáng)責(zé)任意識、大局意識、時效意識，埋頭苦干，刻苦鉆研，遵紀(jì)守法，無論在思想政治方面，還是在業(yè)務(wù)能力方面都取得了長足進(jìn)步，較為圓滿地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)?，F(xiàn)將一年來的工作、學(xué)習(xí)情況匯報如下：
一、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提升個人素質(zhì)。
第一、認(rèn)真加強(qiáng)思想政治學(xué)習(xí)，不斷提高自己的政治理論水平。在思想上、政治上、行動上始終同黨中央保持一致，堅(jiān)定不移地貫徹執(zhí)行黨的路線、方針政策，積極參加上級和本單位組織的各種學(xué)習(xí)活動，工作和學(xué)習(xí)中能夠認(rèn)真學(xué)習(xí)鄧小平建設(shè)具有中國特色社會主義的理論和關(guān)于“三個代表”重要思想，不斷加深理解“三個代表”重要思想的時代背景、實(shí)踐基礎(chǔ)、精神實(shí)質(zhì)和歷史地位的認(rèn)識，也進(jìn)一步加深了對世界觀、人生觀、價值觀更深刻的認(rèn)識和需要進(jìn)一步的自我改造。
第二、認(rèn)真加強(qiáng)專業(yè)知識學(xué)習(xí)，不斷充實(shí)自己工程審計(jì)方面的業(yè)務(wù)知識。對于我來說，雖然從事工程建設(shè)工作接近三年，有一定的工作經(jīng)驗(yàn)和能力，但政府部門的工程審計(jì)是一個嶄新的工作。為了能盡快適應(yīng)環(huán)境，更好地開展工作，我努力堅(jiān)持“向人學(xué)、向書本學(xué)”的學(xué)習(xí)型適應(yīng)思路：一方面，虛心向同科室的老同志請教，通過他們的言行舉止、工作程序等來規(guī)范自己的工作行為;另一方面，認(rèn)真學(xué)習(xí)《中華人民共和國審計(jì)法》、《中華人民共和國國家審計(jì)準(zhǔn)則》、《審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量控制辦法》等書籍雜志，努力掌握有關(guān)專業(yè)知識。并在20xx年12月份參加了市審計(jì)局舉辦的“全市投資審計(jì)工作人員培訓(xùn)班”，在20xx年4月份參加了市交委舉辦的“全市交通系統(tǒng)造價專業(yè)工作人員培訓(xùn)班”，系統(tǒng)地學(xué)習(xí)了《工程造價管理基礎(chǔ)理論與相關(guān)法規(guī)》、《工程造價計(jì)價與控制》、《建設(shè)工程技術(shù)與計(jì)量(土建、安裝)》、《工程造價案例分析》知識，為更好地做好本職工作奠定了專業(yè)知識基礎(chǔ)。
第三、認(rèn)真加強(qiáng)科學(xué)文化學(xué)習(xí)，不斷提高自己的綜合素質(zhì)。我嚴(yán)格按照國家公務(wù)員的考試知識結(jié)構(gòu)要求自己，提高自己的綜合素質(zhì)，在工作之余努力豐富自己全面的科學(xué)文化知識。參加并順利通過公務(wù)員初任培訓(xùn)，并自學(xué)工程項(xiàng)目管理、園林工程技術(shù)等專業(yè)知識，通過了全國二級注冊建造師、國家園林助理工程師等資格考試。
二、認(rèn)真履行職責(zé)，積極開展工作。
堅(jiān)持原則，認(rèn)真辦事，現(xiàn)場與資料結(jié)合，做好了“路第一。
合同。
段”工程的投資審計(jì)工作。20xx年10月份，根據(jù)上級的文件精神和局里的統(tǒng)一安排，我參加了“路第一合同段”工程結(jié)算的審計(jì)工作。本著求實(shí)、嚴(yán)謹(jǐn)、認(rèn)真負(fù)責(zé)的工作態(tài)度，將測量、抽樣數(shù)據(jù)同有關(guān)簽證一一核對，將不符合要求的簽證剔除，將與現(xiàn)場不符合的資料進(jìn)行審減，盡職盡責(zé)完成審計(jì)。
工作報告。
高質(zhì)量地完成了“路第一合同段”工程結(jié)算投資審計(jì)項(xiàng)目。
單位審計(jì)工作總結(jié)篇十
審計(jì)室在社（）黨工委、辦事處的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在審計(jì)局的指導(dǎo)幫助下，圍繞審計(jì)工作二十字方針，結(jié)合實(shí)際，強(qiáng)化職能，服務(wù)經(jīng)濟(jì)，扎實(shí)開展內(nèi)審工作。
一、強(qiáng)化職能，規(guī)范審計(jì)程序，提高財(cái)政財(cái)務(wù)審計(jì)質(zhì)量。
根據(jù)實(shí)際情況，去年我們對本所屬公司、事業(yè)單位及部門xx個帳戶實(shí)施了財(cái)務(wù)收支審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)，并積極探索嘗試了同級財(cái)政審計(jì)。在總結(jié)過去審計(jì)工作的基礎(chǔ)上，揚(yáng)長避短，不斷加以完善，克服以往工作中存在的隨意性，規(guī)范了操作程序，不斷提高審計(jì)質(zhì)量。
1、規(guī)范審計(jì)程序。
審計(jì)前，深入了解被審計(jì)單位的基本情況，掌握重點(diǎn)，有針對性地編制審計(jì)。
工作方案。
使審計(jì)項(xiàng)目有計(jì)劃、有步驟地開展。在審計(jì)過程中對照審計(jì)方案檢查所審計(jì)的內(nèi)容和項(xiàng)目進(jìn)展的時間節(jié)點(diǎn)并對審計(jì)結(jié)果進(jìn)行跟蹤回訪檢查被審單位落實(shí)審計(jì)建議的執(zhí)行情況提高了工作效率和質(zhì)量。
2、把握審計(jì)重點(diǎn)。
根據(jù)被審單位的不同情況，我們有的放矢地開展工作。一是選擇重點(diǎn)單位。主要是選擇資金進(jìn)出額大、業(yè)務(wù)頻繁以及會計(jì)基礎(chǔ)工作相對薄弱的單位作為審計(jì)重點(diǎn)單位；二是選擇重點(diǎn)內(nèi)容。注重被審單位的特點(diǎn)，選擇重點(diǎn)審計(jì)內(nèi)容。如：在審計(jì)文化中心時，針對“文化中心”開展專項(xiàng)活動多的特點(diǎn)，注重財(cái)政專項(xiàng)撥款資金使用和管理的情況。針對審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，專題出臺了《專項(xiàng)活動（工作）資金管理辦法》。
3、監(jiān)督與服務(wù)并舉。
審計(jì)的目標(biāo)不僅是查錯糾弊，更重要的是在指出不足的同時，幫助被審計(jì)單位完善制度，改進(jìn)管理，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)和審計(jì)“共贏”。在開展審計(jì)時，我們采取積極溝通，主動交流，以審代幫的工作方法。對被審單位存在不足和問題，采取靈活多樣的整改形式，注重看效果。有的口頭提出，有的寫進(jìn)正式審計(jì)報告；有的邊審邊糾，有的限期整改；還有的與被審單位共同商討改進(jìn)辦法及措施。
通過實(shí)施項(xiàng)目審計(jì)，使我們在實(shí)踐中得到了知識的積累，審計(jì)制度的完善，審計(jì)質(zhì)量的提高。通過審計(jì)工作的不斷開展，也使我們有機(jī)會幫助會計(jì)人員規(guī)范會計(jì)核算，加強(qiáng)會計(jì)監(jiān)督，起到了完善和改進(jìn)各單位、各部門內(nèi)部管理的作用。
二、服務(wù)經(jīng)濟(jì)，落實(shí)整改措施，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)管理規(guī)范有序。
在以往的審計(jì)工作中，我們也客觀存在著重查輕改、前查后犯和以前年度審計(jì)整改不到位的現(xiàn)象，為了切實(shí)解決這些問題，經(jīng)請示后，由審計(jì)室統(tǒng)一負(fù)責(zé)內(nèi)外審計(jì)查出問題的全面整改工作。
1、落實(shí)國家審計(jì)結(jié)果整改措施。
根據(jù)審計(jì)局對本經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報告中提出的需要糾正和改進(jìn)的事項(xiàng)及審計(jì)建議，及時組織相關(guān)職能部門，積極研究制定整改措施。辦事處主要領(lǐng)導(dǎo)先后二次召開由財(cái)政、審計(jì)、經(jīng)管、會計(jì)所等部門及各大公司負(fù)責(zé)人參加的“落實(shí)審計(jì)整改措施”專題會，逐條討論，制定糾正和改進(jìn)措施。
根據(jù)整改會議精神，我們認(rèn)真落實(shí)整改措施，每條整改措施指定專人負(fù)責(zé)落實(shí)，跟蹤督促各大公司及部門相關(guān)責(zé)任人員限期完成整改事項(xiàng)，并要求各單位將應(yīng)整改事項(xiàng)落實(shí)情況逐條以書面回復(fù)。整改工作在我們的幫助和督促下，各單位在二個月內(nèi)完成了整改事項(xiàng)。
我們還根據(jù)審計(jì)建議和領(lǐng)導(dǎo)的要求，結(jié)合本在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中存在的薄弱環(huán)節(jié)，經(jīng)過班子成員和相關(guān)部門反復(fù)研究討論，于20xx年初建立和完善“財(cái)務(wù)管理制度”等八項(xiàng)制度。為使出臺的制度真正落到實(shí)處，我們會同監(jiān)察等部門定期對各單位制度執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，使經(jīng)濟(jì)更加健康有序發(fā)展。
2、落實(shí)內(nèi)審審計(jì)結(jié)果整改意見。
去年我們對實(shí)施審計(jì)單位的審計(jì)結(jié)果，尤其是對機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、直屬公司20xx至20xx年x月期間的有關(guān)內(nèi)容開展的財(cái)務(wù)會計(jì)檢查結(jié)果，根據(jù)辦事處領(lǐng)導(dǎo)的要求，認(rèn)真落實(shí)整改意見。我們的做法是：
一是將各單位檢查出的問題分類匯總，并報主要領(lǐng)導(dǎo)及紀(jì)檢部門；二是召開相關(guān)職能部門負(fù)責(zé)人會議。對查出的問題，認(rèn)真加以分析，共同討論改進(jìn)辦法，提出整改意見；四是會同經(jīng)管站、監(jiān)察對全會計(jì)人員召開會議，下發(fā)整改意見書；五是對各單位落實(shí)整改情況進(jìn)行再檢查。通過落實(shí)整改意見，各公司根據(jù)各自實(shí)際情況都建立了內(nèi)控制度，而且裝訂成冊；還建立了各種臺帳，如：租賃收入、工程付款、各種票據(jù)；加強(qiáng)了。
合同。
管理，合同協(xié)議編號登記，專人保管；為加強(qiáng)事前監(jiān)督，建立重大事項(xiàng)報告制度，并列入會計(jì)考核內(nèi)容。
從我們對各單位、各部門的審計(jì)回訪中發(fā)現(xiàn)，通過審計(jì)整改措施的落實(shí)，一是各級領(lǐng)導(dǎo)更加重視財(cái)務(wù)和審計(jì)工作，二是財(cái)務(wù)人員工作責(zé)任心有了提高，會計(jì)人員監(jiān)督職能得到了體現(xiàn)；三是全財(cái)務(wù)管理工作正逐步走向制度化、規(guī)范化。一系列審計(jì)工作的開展，取得了較好的審計(jì)成果，為完善經(jīng)濟(jì)管理起到了理順、推動、促進(jìn)作用。從而增強(qiáng)了我們從事審計(jì)工作的信心。
三、增強(qiáng)責(zé)任意識，努力做好基建項(xiàng)目審計(jì)，發(fā)揮“衛(wèi)士”作用。
隨著對實(shí)事工程及工業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施等項(xiàng)目投入的增加，工程項(xiàng)目數(shù)量和結(jié)算金額近年來成倍增長，而我們審計(jì)室現(xiàn)有的二位內(nèi)審人員都是來自于會計(jì)崗位，都是審計(jì)戰(zhàn)線上的新兵，對基建審計(jì)來說更是門外漢。要把好基建項(xiàng)目審計(jì)關(guān)，我們感到難度大，責(zé)任重。為做好工程審價工作，在工作中，我們牢記職責(zé)，努力學(xué)習(xí)，始終堅(jiān)持實(shí)事求是和廉潔自律的工作作風(fēng)，規(guī)范操作，從嚴(yán)審計(jì)。
1、及時掌握情況。
針對科室人手少，項(xiàng)目多的狀況，年初我們主動到各建設(shè)單位了解全年工程項(xiàng)目開工建設(shè)情況，掌握項(xiàng)目具體實(shí)施時間，從而有計(jì)劃安排好審計(jì)項(xiàng)目，做到心中有底，忙而不亂。
2、嚴(yán)格規(guī)范操作。
嚴(yán)格按“基建工程項(xiàng)目審計(jì)流程”及“建設(shè)工程項(xiàng)目八項(xiàng)管理制度”操作。對x萬元以上的工程項(xiàng)目參與項(xiàng)目的評估和評標(biāo)工作，提前介入工程項(xiàng)目的管理監(jiān)督，保證了集體投資建設(shè)工程項(xiàng)目規(guī)范、有序、有效管理。
3、工作嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致。
為確保審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量，不管是寒冬酷暑，做到不論項(xiàng)目大小，內(nèi)審還是外審，每個項(xiàng)目參與現(xiàn)場拉尺丈量，獲取第一手資料。在確定價格上，對內(nèi)審項(xiàng)目，金額雖小，我們也認(rèn)真對待。每一項(xiàng)目通過市場詢價、比價，確定相對比較合理的價格，再請中價機(jī)構(gòu)專業(yè)人員把關(guān)；對外審項(xiàng)目，經(jīng)常主動與審價機(jī)構(gòu)聯(lián)系，及時掌握項(xiàng)目進(jìn)展等情況，認(rèn)真核對“征求意見稿”，監(jiān)督外審項(xiàng)目審價質(zhì)量。
4、注重關(guān)口前移。
一是審計(jì)人員參與項(xiàng)目評估評標(biāo)，二是實(shí)行跟蹤審計(jì)制度，去年我們對x萬元以上項(xiàng)目全部實(shí)行跟蹤審計(jì)，x萬元以下項(xiàng)目根據(jù)項(xiàng)目必要性確定審計(jì)方式。
5、敢于勤于學(xué)習(xí)。
在實(shí)踐中我們體會到，要勝任審計(jì)工作，不僅要有高度責(zé)任感和廉潔從審思想，還要不斷提高和更新業(yè)務(wù)知識。為此，我們勤思多問，經(jīng)常總結(jié)成功之處和不足，想方設(shè)法通過各種途徑增長知識。一是向書本學(xué)。二是在實(shí)踐中學(xué)。三是向同行學(xué)。通過學(xué)習(xí)，給日常工作帶來很大幫助，逐步提高了業(yè)務(wù)技能。
20xx年，經(jīng)過內(nèi)審和外審共同努力，共完成工程項(xiàng)目審計(jì)x項(xiàng)，其中：內(nèi)審x項(xiàng)。送審金額x萬元，審定金額x萬元，核減x萬元，核減率x%。為增收節(jié)支x萬元，充分發(fā)揮了內(nèi)審的“經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士”作用。
過去的一年，我們內(nèi)審工作在各級領(lǐng)導(dǎo)關(guān)心支持下，取得了一些成績，但對照內(nèi)審工作的要求，以及形勢發(fā)展的需要，還存在差距。
在今后的工作中，我們要以高度的責(zé)任感和良好的精神狀態(tài)，不斷探索審計(jì)工作新途徑，創(chuàng)新工作方法，進(jìn)一步加強(qiáng)監(jiān)督，強(qiáng)化服務(wù)，在實(shí)踐中完善工作，在規(guī)范中發(fā)展工作，在發(fā)展中提高工作，努力為經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展貢獻(xiàn)力量。
今年，縣審計(jì)局在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在上級審計(jì)機(jī)關(guān)的精心指導(dǎo)下，堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的工作方針，認(rèn)真履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，各項(xiàng)工作取得明顯成效。
截止12月底，我局組織實(shí)施審計(jì)項(xiàng)目26個，已完成審計(jì)及審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目23個，其中：縣本級預(yù)算執(zhí)行審計(jì)1個，部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)5個，稅收征管審計(jì)1個，領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)3個，政府性固定資產(chǎn)投資竣工決算審計(jì)4個，企事業(yè)單位財(cái)務(wù)收支審計(jì)5個，專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目4個。審計(jì)查出主要問題金額1014萬元，其中：違規(guī)問題金額387萬元；管理不規(guī)范金額627萬元。固定資產(chǎn)投資審計(jì)核減投資額49萬元。應(yīng)歸還原渠道資金16萬元；應(yīng)調(diào)賬處理金額241萬元。
今年以來，我們扎實(shí)開展了“三嚴(yán)三實(shí)”專題教育活動，審計(jì)業(yè)務(wù)工作取得了較好成績，圓滿完成了上半年各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)。審計(jì)工作的正常開展，在促進(jìn)依法行政、維護(hù)財(cái)經(jīng)秩序、推進(jìn)廉政建設(shè)、優(yōu)化縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境等方面發(fā)揮了積極作用。
一、深化預(yù)算執(zhí)行審計(jì)，促進(jìn)財(cái)政資金使用效益，維護(hù)了財(cái)政資金安全。
今年，我局以促進(jìn)健全統(tǒng)一完整的政府預(yù)算體系、提高預(yù)算管理水平、推動完善公共財(cái)政體制為主要目標(biāo)，開展了縣本級及5個縣級部門預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況審計(jì)，以促進(jìn)地稅系統(tǒng)依法行政、提高稅收收入質(zhì)量為目標(biāo)，開展了縣地稅系統(tǒng)20xx年度稅收征管情況審計(jì)。
在預(yù)算執(zhí)行審計(jì)中，我們從深化組織管理、拓展審計(jì)內(nèi)容、探索效益審計(jì)、強(qiáng)化審計(jì)整改等方面開展了有效探索，促進(jìn)了財(cái)政資金使用效益的提高。
審計(jì)在關(guān)注一般預(yù)算、基金預(yù)算的基礎(chǔ)上，對非稅收入、財(cái)政轉(zhuǎn)移支付、政府負(fù)債以及其他各種專項(xiàng)資金（基金）組成的政府性資金的使用管理情況進(jìn)行審計(jì)，全面系統(tǒng)地反映全部政府性資金的分布狀況、總量規(guī)模、管理現(xiàn)狀和主要支出方向，進(jìn)一步優(yōu)化了支出結(jié)構(gòu)。并積極探索效益審計(jì)，重點(diǎn)對交通、農(nóng)業(yè)、教育、醫(yī)療、衛(wèi)生、社會保障支出預(yù)算執(zhí)行效果、重大建設(shè)項(xiàng)目效益、預(yù)算執(zhí)行單位損失浪費(fèi)等情況進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，特別是圍繞“三公”經(jīng)費(fèi)和會議費(fèi)的審計(jì)，關(guān)注中央“八項(xiàng)規(guī)定”等制度的貫徹落實(shí)情況，促進(jìn)被審單位加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)管理，進(jìn)一步強(qiáng)化整改落實(shí)，堅(jiān)持邊審邊改原則，嚴(yán)格按照縣政府辦公室印發(fā)的《隴縣審計(jì)整改工作實(shí)施辦法》的規(guī)定，督促被審單位認(rèn)真落實(shí)審計(jì)結(jié)論，積極整改存在問題?？hxx屆人大常委會第次會議審議通過了我局受縣政府委托所作的審計(jì)。
工作報告。
并對審計(jì)結(jié)果給予充分肯定。
二、深化政府投資審計(jì)，促進(jìn)提高了政府投資效益。
今年上半年，我們以項(xiàng)目工程竣工決算審計(jì)為主要形式，以工程造價審計(jì)為重點(diǎn)，對城鎮(zhèn)保障性安居工程、旱作農(nóng)業(yè)示范工程、東部商務(wù)區(qū)建設(shè)等4個政府投資建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行了審計(jì)，深入揭示投資領(lǐng)域中高估冒算工程成本、擠占挪用建設(shè)資金、工程管理不規(guī)范等問題，科學(xué)評估項(xiàng)目建設(shè)的經(jīng)濟(jì)效益、社會效益、環(huán)境和生態(tài)效益，提出審計(jì)意見和建議，促進(jìn)規(guī)范了政府投資項(xiàng)目建設(shè)和管理，提高了建設(shè)資金使用效益。
三、深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，促進(jìn)了干部守法守紀(jì)守規(guī)盡責(zé)。
今年我局狠抓了領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，加大從源頭上治理腐敗力度，圍繞強(qiáng)化對權(quán)力運(yùn)行的監(jiān)督和制約，加強(qiáng)了對領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任的科學(xué)界定，促進(jìn)了領(lǐng)導(dǎo)干部執(zhí)行財(cái)經(jīng)法規(guī)的自覺意識和責(zé)任意識，提高了領(lǐng)導(dǎo)干部的民主決策能力和當(dāng)家理財(cái)?shù)乃剑M(jìn)一步強(qiáng)化了審計(jì)查出問題的整改工作和審計(jì)成果轉(zhuǎn)化運(yùn)用工作，促進(jìn)了黨風(fēng)廉政建設(shè)和依法行政。
還協(xié)同組織部門確定了20xx年度領(lǐng)導(dǎo)干部任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)對象，將部門、單位落實(shí)中央“八項(xiàng)規(guī)定”和省、市相關(guān)要求情況作為經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的重要內(nèi)容，加強(qiáng)了對會議、接待活動等行政經(jīng)費(fèi)使用情況的監(jiān)督審查。
根據(jù)縣委組織部委托，以促進(jìn)作風(fēng)建設(shè)和廉政建設(shè)為目標(biāo)，今年我局將組織實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目5個，目前已完成3個，其他經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目正在加緊實(shí)施。
四、深化專項(xiàng)審計(jì)和調(diào)查，發(fā)揮了審計(jì)服務(wù)發(fā)展的專業(yè)優(yōu)勢。
以促進(jìn)黨的惠民政策落到實(shí)處為目標(biāo)，繼續(xù)對縣本級穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生政策措施落實(shí)情況進(jìn)行跟蹤審計(jì)；以摸清情況，揭示問題，提高單位工作經(jīng)費(fèi)使用效益，切實(shí)促進(jìn)嚴(yán)格遵守中央“八項(xiàng)規(guī)定”要求為目標(biāo)，配合縣紀(jì)委對我縣各單位“三公經(jīng)費(fèi)”支出情況進(jìn)行了審計(jì)調(diào)查，并延伸審計(jì)調(diào)查了部分基層單位，促進(jìn)完善了單位辦公經(jīng)費(fèi)管理。
五、堅(jiān)持用信息化推動審計(jì)技術(shù)方法創(chuàng)新，推進(jìn)了科技強(qiáng)審。
進(jìn)一步完善了“信息網(wǎng)上走、業(yè)務(wù)網(wǎng)上辦、臺帳網(wǎng)上建”的審計(jì)工作模式，提升了審計(jì)工作在信息化環(huán)境下查錯糾弊、規(guī)范管理、服務(wù)發(fā)展的能力和水平。突出計(jì)算機(jī)審計(jì)成果的開發(fā)應(yīng)用工作，加大優(yōu)秀ao應(yīng)用實(shí)例和計(jì)算機(jī)審計(jì)方法的培育力度，深化了計(jì)算機(jī)信息技術(shù)在審計(jì)實(shí)踐中的應(yīng)用。
六、抓實(shí)審計(jì)業(yè)務(wù)管理，提高了審計(jì)質(zhì)量和審計(jì)效能。
今年，我局嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)準(zhǔn)則，控制審計(jì)重點(diǎn)內(nèi)容確定、審計(jì)方法和執(zhí)行步驟、審計(jì)結(jié)論等過程管理，做到嚴(yán)謹(jǐn)慎密，符合規(guī)定。在審理和復(fù)核中，實(shí)行審計(jì)案卷評查，作為優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目推薦和獎評的基礎(chǔ)，提高了審計(jì)質(zhì)量和水平，促進(jìn)了審計(jì)人員審計(jì)技能的提升。
對每個審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)行，把審計(jì)項(xiàng)目分類管理，完成情況納入審計(jì)組業(yè)績考核；對每個審計(jì)項(xiàng)目實(shí)行承諾制，由被審計(jì)單位向?qū)徲?jì)局承諾、審計(jì)組長向局黨組承諾、審計(jì)組成員向?qū)徲?jì)組長承諾，承諾審計(jì)質(zhì)量和廉潔從審；堅(jiān)持每周一上午召開審計(jì)業(yè)務(wù)會議，及時把握審計(jì)項(xiàng)目管理情況和重點(diǎn)工作推進(jìn)情況，問效問責(zé)，督導(dǎo)推進(jìn)工作，同時建立了重大審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施方案集體審定制度，進(jìn)一步保證了審計(jì)過程的規(guī)范和嚴(yán)謹(jǐn)。
七、加強(qiáng)干部作風(fēng)建設(shè)，提升了審計(jì)機(jī)關(guān)形象。
一是以深入開展“三嚴(yán)三實(shí)”專題教育活動為主抓手，進(jìn)一步加強(qiáng)了機(jī)關(guān)黨建工作，積極實(shí)施的黨組成員講黨課活動與專題研討活動同步開展。年初，調(diào)整充實(shí)了黨風(fēng)廉政建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，專門召開機(jī)關(guān)黨風(fēng)廉政建設(shè)工作會議，學(xué)習(xí)傳達(dá)了全國、全省、全市審計(jì)機(jī)關(guān)及縣委黨風(fēng)廉政建設(shè)工作會議精神，總結(jié)20xx年廉政建設(shè)工作并研究部署20xx年工作。
抓好黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的落實(shí)，將全年黨風(fēng)廉政建設(shè)任務(wù)分解到股室和個人，層層抓落實(shí)。組織全體黨員干部認(rèn)真學(xué)習(xí)“三嚴(yán)三實(shí)”相關(guān)篇目及有關(guān)黨紀(jì)條規(guī)。實(shí)行審計(jì)紀(jì)律公示制和回訪制，從嚴(yán)管理審計(jì)隊(duì)伍，確保廉潔從審。進(jìn)一步完善了審計(jì)干部崗位廉政風(fēng)險點(diǎn)防范制度，并強(qiáng)化了對局內(nèi)人、財(cái)、物等關(guān)鍵崗位、重點(diǎn)環(huán)節(jié)的監(jiān)督和制約。在審計(jì)業(yè)務(wù)工作中，加大了對部門預(yù)算、項(xiàng)目資金及“三公經(jīng)費(fèi)”的審計(jì)稽查，達(dá)到了從源頭上預(yù)防和治理腐敗的目的。
二是扎實(shí)開展黨員干部直接聯(lián)系服務(wù)群眾工作，全局11名黨員干部與城關(guān)鎮(zhèn)xx村的20戶貧困群眾結(jié)成幫扶對子，開展了形式多樣的幫扶工作，在群眾中樹立了審計(jì)干部的良好形象。
三是自覺積極貫徹落實(shí)中央和省、市、縣委關(guān)于爭先創(chuàng)優(yōu)等活動要求，強(qiáng)化責(zé)任教育。在全局進(jìn)一步營造了講奉獻(xiàn)、顧大局，講責(zé)任、敢擔(dān)當(dāng)，講正氣、守紀(jì)律，講團(tuán)結(jié)、建和諧，講創(chuàng)新、謀發(fā)展的濃厚氛圍。
20xx年，審計(jì)工作要緊緊圍繞縣委、縣政府年初確定的總體思路，以扎實(shí)開展“三嚴(yán)三實(shí)”專題教育活動為載體，以更有效發(fā)揮審計(jì)的經(jīng)濟(jì)監(jiān)督作用，強(qiáng)化審計(jì)服務(wù)大局功能為主線，全力創(chuàng)先爭優(yōu)。重點(diǎn)做好以下工作：
一是進(jìn)一步深化財(cái)政審計(jì)。認(rèn)真貫徹落實(shí)縣十九屆人大常委會第x次會議對20xx年縣級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)工作報告的審議意見，跟進(jìn)做好審計(jì)整改情況的檢查和匯報，切實(shí)發(fā)揮好審計(jì)工作的“審、幫、促”作用。
二是進(jìn)一步加大政府投資審計(jì)力度。認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹省、市審計(jì)工作會議精神，按照縣人代會提出的“對政府投資項(xiàng)目全程跟蹤審計(jì)”的要求，進(jìn)一步深化審計(jì)內(nèi)容，強(qiáng)化審計(jì)管理，推進(jìn)落實(shí)政府投資項(xiàng)目必審制；進(jìn)一步加強(qiáng)對中介機(jī)構(gòu)參審工作的組織管理和督導(dǎo)，確保審計(jì)質(zhì)量和效率，不斷探索創(chuàng)造政府投資審計(jì)亮點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)。
三是不斷加強(qiáng)和改進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。進(jìn)一步健全完善審計(jì)評價、結(jié)果運(yùn)用、問責(zé)和整改等制度；完善經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作聯(lián)動機(jī)制，充分發(fā)揮經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)聯(lián)席會議的作用；抓好審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改督查，促使被審計(jì)單位全面徹底地解決存在的問題。
四是進(jìn)一步提高審計(jì)工作科技含量。著力加強(qiáng)計(jì)算機(jī)審計(jì)方法、ao應(yīng)用實(shí)例的發(fā)掘編寫工作，實(shí)現(xiàn)上報數(shù)量和質(zhì)量、獲獎數(shù)量和層次雙提升；在全面開展數(shù)據(jù)式計(jì)算機(jī)審計(jì)的基礎(chǔ)上，著力探索實(shí)踐信息系統(tǒng)審計(jì)，開展計(jì)算機(jī)聯(lián)網(wǎng)審計(jì)，推進(jìn)計(jì)算機(jī)審計(jì)工作在全市爭先創(chuàng)優(yōu)。
五是進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)人才培養(yǎng)工作。堅(jiān)持“請進(jìn)來、走出去”和業(yè)務(wù)交流、崗位練兵等學(xué)習(xí)培訓(xùn)方式，推進(jìn)全員培訓(xùn)。實(shí)施“傳幫帶”工程，通過以老帶新、以強(qiáng)帶弱、加強(qiáng)交流等方式，促進(jìn)隊(duì)伍整體素質(zhì)提升。突出加強(qiáng)年輕干部培養(yǎng)力度，增強(qiáng)隊(duì)伍活力。鼓勵和引導(dǎo)從事審計(jì)業(yè)務(wù)的人員取得與審計(jì)工作相關(guān)的專業(yè)技術(shù)資格，確保必要的專業(yè)勝任能力。
六是進(jìn)一步加大招商引資和爭取資金工作力度。在上半年已經(jīng)爭取市級補(bǔ)助資金4萬元，落實(shí)招商引資到位資金500萬元的基礎(chǔ)上，20xx年繼續(xù)把爭取資金和招商引資工作放在更加突出的位置，納入機(jī)關(guān)內(nèi)部管理考核內(nèi)容，激發(fā)全體干部參與爭取資金和招商引資的積極性，推進(jìn)全員招商引資，確保圓滿完成年度爭取資金28萬元、招商引資到位資金1000萬元的目標(biāo)任務(wù)。
為認(rèn)真貫徹和落實(shí)《審計(jì)法》、《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》和財(cái)經(jīng)法律法規(guī)，我局始終堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作思路，突出對局屬各單位內(nèi)部控制審計(jì)和群眾關(guān)心的問題開展審計(jì)及財(cái)務(wù)監(jiān)督檢查，在促進(jìn)依法行政，維護(hù)財(cái)經(jīng)秩序，推進(jìn)廉政建設(shè)，提升市民生活環(huán)境等方面發(fā)揮了積極的作用，較好地完成了年度各項(xiàng)工作任務(wù)。現(xiàn)就20xx年內(nèi)部審計(jì)。
工作總結(jié)。
如下：
一、基本情況。
縣城管局為縣本級一級預(yù)算行政執(zhí)法單位。內(nèi)設(shè)辦公室、衛(wèi)生股、城管股、審批股、計(jì)財(cái)股5個內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，管理縣執(zhí)法大隊(duì)、環(huán)衛(wèi)一所、環(huán)衛(wèi)二所、園林局等4個下屬事業(yè)（含參公）單位。其中執(zhí)法大隊(duì)實(shí)行“縣級一級預(yù)算，內(nèi)部二級核算”的預(yù)算和財(cái)務(wù)管理辦法，環(huán)衛(wèi)一所、環(huán)衛(wèi)二所、園林局屬一級預(yù)算全額撥款事業(yè)單位。
1.加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)健全機(jī)構(gòu)，形成有效的內(nèi)審工作機(jī)制。
我局一直非常重視內(nèi)部審計(jì)工作，局黨組對經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作給予高度重視和支持，20xx年局內(nèi)部成立了以局黨組書記為組長，分管領(lǐng)導(dǎo)為副組長，計(jì)財(cái)股人員為成員的審計(jì)小組，切實(shí)保證審計(jì)工作不中斷。
2.貫徹重點(diǎn)審計(jì)，全面督促檢查的方針。
在財(cái)務(wù)管理和收支的基礎(chǔ)上，針對上級的有關(guān)精神和我局財(cái)務(wù)工作的實(shí)際情況，按八項(xiàng)規(guī)定要求重點(diǎn)對4個下屬事業(yè)單位在財(cái)政經(jīng)費(fèi)支出、經(jīng)營收入支出，固定資產(chǎn)管理、專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)使用、政府采購管理、基本建設(shè)項(xiàng)目管理、個人收入發(fā)放情況等進(jìn)行了財(cái)務(wù)監(jiān)督檢查，并在年內(nèi)在全局進(jìn)行了兩次全面專項(xiàng)檢查。經(jīng)過審計(jì)和財(cái)務(wù)監(jiān)督檢查，有利地促進(jìn)了我局財(cái)務(wù)工作的規(guī)范化，杜絕了違規(guī)違紀(jì)問題的發(fā)生，提高了財(cái)務(wù)管理工作的水平。
3.規(guī)范內(nèi)部審計(jì)程序，提高審計(jì)工作質(zhì)量。
審計(jì)工作是審計(jì)人員執(zhí)行政策的過程，審計(jì)時審計(jì)人員嚴(yán)格按照內(nèi)審程序，認(rèn)真對待每一次審計(jì)過程，包括審計(jì)依據(jù)、范圍、程序、審計(jì)評價，在審計(jì)前確定審計(jì)內(nèi)容并告知下屬單位，審計(jì)過程中認(rèn)真做好審計(jì)底稿記錄，歸納問題，及時溝通反饋，堅(jiān)持依法審計(jì)，及時形成審計(jì)報告。
4.通報審計(jì)結(jié)果。
審計(jì)工作結(jié)束后及時向局黨組匯報審計(jì)情況，通報審計(jì)結(jié)果，研究確定審計(jì)結(jié)論和整改意見，征求被審單位意見，提出整改意見，限期整改。
對審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的普遍問題在全局通報，對財(cái)務(wù)管理上存在的問題分析歸納，并從業(yè)務(wù)上進(jìn)行指導(dǎo)，要求各單位認(rèn)真整改審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題，認(rèn)真執(zhí)行并及時完善各類財(cái)務(wù)管理制度。
三、存在的問題。
從審計(jì)和財(cái)務(wù)監(jiān)督檢查情況看，各單位能夠不斷健全財(cái)務(wù)管理制度，會計(jì)基礎(chǔ)工作進(jìn)一步規(guī)范。被審計(jì)單位所有的收入和支出都已全部納入單位統(tǒng)一管理，從無設(shè)置帳外帳和“小金庫”以及以個人名義私存公款等違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的行為，財(cái)務(wù)收支真實(shí)，基本合規(guī)，但還存在著一些問題：
一是預(yù)算執(zhí)行機(jī)制還不夠完善，未能定期對預(yù)算的執(zhí)行情況進(jìn)行分析；二是資產(chǎn)管理不夠嚴(yán)格，政府采購管理不夠完善；三是項(xiàng)目管理工作效率不高，建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度較為緩慢，項(xiàng)目實(shí)施結(jié)束后未能及時開展竣工財(cái)務(wù)決算。
1.加強(qiáng)政治業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和研究，特別是內(nèi)部審計(jì)專業(yè)知識的學(xué)習(xí)，提高內(nèi)審工作的水平，加強(qiáng)審計(jì)風(fēng)險的防范。
2.繼續(xù)做好職工關(guān)心的經(jīng)濟(jì)熱點(diǎn)問題的專項(xiàng)審計(jì)檢查。在檢查中，注意點(diǎn)面結(jié)合，從宏觀著眼，微觀入手，并通過審計(jì)檢查報告，及時向局黨組領(lǐng)導(dǎo)提供信息，為局宏觀決策服務(wù)；同時對反映集中的問題提出相應(yīng)的建議，完善相關(guān)內(nèi)審制度。
3.繼續(xù)做好項(xiàng)目審計(jì)工作，配合審計(jì)部門對項(xiàng)目竣工結(jié)算審計(jì)，確保審計(jì)質(zhì)量，提高審計(jì)效益。
4.進(jìn)一步完善內(nèi)部審計(jì)制度，對原有的內(nèi)部審計(jì)制度進(jìn)行修訂。
單位審計(jì)工作總結(jié)篇十一
自我挑戰(zhàn)的一年，我將努力改正過去一年工作中的不足，把新一年的工作做好，為公司的發(fā)展盡一份力。
一、加強(qiáng)理論學(xué)習(xí)，不斷提高理論水平。
為了進(jìn)一步提高政治敏銳力、政治鑒別力和政策水平，增強(qiáng)貫徹落實(shí)黨的方針、政策的自覺性、堅(jiān)定性，通過學(xué)習(xí)，增強(qiáng)了用科學(xué)的理論武裝自己的頭腦，用理論指導(dǎo)審計(jì)工作實(shí)踐的水平;進(jìn)一步堅(jiān)定社會主義、共產(chǎn)主義信念。通過學(xué)習(xí)，理論素養(yǎng)得到了進(jìn)一步的提升，理想信念更加堅(jiān)定。
二、求真務(wù)實(shí)，認(rèn)真履行工作職責(zé)。
隔行如隔山，剛進(jìn)審計(jì)局時對于我這一個從沒接觸過審計(jì)業(yè)務(wù)的新手感到從沒有過的巨大壓力，但面對壓力我沒有畏懼和退縮，虛心向同事請教，向主審學(xué)習(xí)，向書本學(xué)習(xí)，通過一段時間的學(xué)習(xí)，我很快進(jìn)入了角色，并能夠獨(dú)擋一面，成為領(lǐng)導(dǎo)的得力助手，多年來，我先后參加專項(xiàng)資金審計(jì)、任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、財(cái)政收支審計(jì)、財(cái)務(wù)收支審計(jì)、建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)，到目前為止我已經(jīng)熟悉各行各業(yè)的會計(jì)業(yè)務(wù)和在哪些方面容易存在問題，能夠?qū)Σ槌龅膯栴}準(zhǔn)確定性，我認(rèn)為我已經(jīng)完全具備主審的能力，并能圓滿完成了局里交辦的各項(xiàng)任務(wù)。多年來所寫的信息，曾被市局采用，被省廳采用，一篇被《xxxx審計(jì)》采用。多次配合紀(jì)檢等部門處理上訪等事件，并取得較好的效果，維護(hù)了社會穩(wěn)定。
三、虛心進(jìn)取，努力更新工作思路。
多年來，我始終把學(xué)習(xí)放在首位，多次參加了xxxx市審計(jì)局組織的審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)班的學(xué)習(xí)，還比較系統(tǒng)的學(xué)習(xí)了計(jì)算機(jī)ao和oa審計(jì)系統(tǒng)等知識，參加了全國計(jì)算機(jī)模塊考試，并取得了資格證書。通過一次次的學(xué)習(xí)，不斷充實(shí)了自己的理論知識和專業(yè)知識，使自己對審計(jì)業(yè)務(wù)工作有了更準(zhǔn)確的把握，審計(jì)工作思路更加開闊。
經(jīng)過多年來的鍛煉，雖然我個人在總體素質(zhì)上有了明顯的提高，雖然取得了一點(diǎn)成績，但這還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，離審計(jì)工作的需要還相差甚遠(yuǎn)，20xx年已將到來，我要在以后的工作中，再接再厲，使自己能夠應(yīng)對更多的挑戰(zhàn)。
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單位審計(jì)工作總結(jié)篇十二
20xx年，我局在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在省廳的關(guān)心、指導(dǎo)下，在各有關(guān)部門的幫助、支持下，堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的工作方針，注重審計(jì)能力和審計(jì)質(zhì)量的提高，積極履行審計(jì)監(jiān)督職能，全面完成了各項(xiàng)審計(jì)工作任務(wù)，取得了較好成績?，F(xiàn)將我局20xx年度行政事業(yè)審計(jì)工作情況具體總結(jié)如下：
20xx年，我局和下屬四縣三區(qū)審計(jì)局全體人員團(tuán)結(jié)一致，齊心協(xié)力，攻堅(jiān)克難，圍繞工作目標(biāo)和工作重點(diǎn)，以認(rèn)真、細(xì)致、負(fù)責(zé)的態(tài)度做好各項(xiàng)行政事業(yè)審計(jì)工作，按時完成各項(xiàng)審計(jì)任務(wù)，取得良好成績。
1、努力完成行政事業(yè)審計(jì)工作任務(wù)
20xx年，我局和下屬四縣三區(qū)審計(jì)局按照確定的行政事業(yè)審計(jì)項(xiàng)目，在任務(wù)重、時間緊、人手少的情況下，發(fā)揚(yáng)頑強(qiáng)拼搏、連續(xù)作戰(zhàn)的優(yōu)良作風(fēng)，共完成行政事業(yè)審計(jì)項(xiàng)目個，其中20xx年完成x個，20xx年完成x個。
2、行政事業(yè)審計(jì)工作取得良好成績
20xx年，我局和下屬四縣三區(qū)審計(jì)局通過審計(jì)，共查出擠占挪用專項(xiàng)資金、虛假支出等違規(guī)改變資金用途萬元，少繳稅費(fèi)萬元，會計(jì)賬務(wù)核算不規(guī)范，出納收支未及時進(jìn)行會計(jì)核算等其他管理不規(guī)范資金萬元，責(zé)令歸還原資金渠道萬元，責(zé)令整改資金萬元，繳庫稅費(fèi)萬元。
3、加強(qiáng)對被審計(jì)單位的處理處罰和整改
20xx年，我局和下屬四縣三區(qū)審計(jì)局就審計(jì)中發(fā)現(xiàn)所存在的.擠占挪用專項(xiàng)資金、漏交稅費(fèi)、應(yīng)繳未繳財(cái)政收入、違規(guī)使用專項(xiàng)資金、應(yīng)繳未繳財(cái)政專戶、漏記固定資產(chǎn)、支出不合規(guī)、會計(jì)核算不規(guī)范等問題，分別依據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》、《財(cái)政違法行為處罰處分條例》、《中華人民共和國預(yù)算法》以及其他法律法規(guī)規(guī)定，制發(fā)審計(jì)報告份，審計(jì)決定份，對被審計(jì)單位在財(cái)務(wù)管理，資產(chǎn)管理，專項(xiàng)資金使用等方面存在的問題進(jìn)行了處理處罰，并提出了切實(shí)可靠的整改建議。
截止20xx年底，被審計(jì)單位已按審計(jì)報告要求，對存在的問題部分進(jìn)行了糾正，部分單位已執(zhí)行完畢，部分單位正在執(zhí)行中。
1、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高認(rèn)識，做好審計(jì)工作
20xx年，我局和下屬四縣三區(qū)審計(jì)局加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高認(rèn)識，切實(shí)按照上級領(lǐng)導(dǎo)部門的要求，發(fā)奮努力，認(rèn)真細(xì)致做好審計(jì)工作，查處違法違規(guī)與經(jīng)濟(jì)犯罪線索，維護(hù)國家和廣大人民群眾的切身利益。
通過加強(qiáng)學(xué)習(xí)，我局和下屬四縣三區(qū)審計(jì)局深刻認(rèn)識到：隨著財(cái)政改革力度的加大，財(cái)政支出體制改革的不斷深化，部門綜合預(yù)算、國庫集中支付、會計(jì)集中核算、政府采購制度的改革和上級轉(zhuǎn)移資金的管理使用、行政性經(jīng)營收入與非經(jīng)營性收入在部門實(shí)行綜合預(yù)算后的管理方式、專項(xiàng)資金使用情況、部門對行業(yè)的管理，這些改革措施的到位與行政事業(yè)單位的執(zhí)行密切相關(guān)。
而且目前市、縣級領(lǐng)導(dǎo)干部的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)80%也來自于行政事業(yè)審計(jì)單位，投資項(xiàng)目的計(jì)劃、決策、管理大部份來自于行政事業(yè)單位領(lǐng)導(dǎo)的科學(xué)決策。我們做行政事業(yè)審計(jì)工作，就是要通過對部門財(cái)政改革制度執(zhí)行情況的審計(jì)，揭示財(cái)政改革中存在的制度上的缺陷，以利于推動財(cái)政制度改革的落實(shí)，通過對部門內(nèi)控制度的檢查，揭示管理中的漏洞，促進(jìn)部門建章立制，規(guī)范管理。
我局加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高全體干部職工的認(rèn)識按時保質(zhì)完成了20xx年行政事業(yè)審計(jì)工作，取得較好成績。
2、突出三點(diǎn)，做好審計(jì)工作
要搞好行政事業(yè)審計(jì)工作，必須要有目標(biāo)、手段和重點(diǎn)，20xx年，我局和下屬四縣三區(qū)審計(jì)局突出三點(diǎn)，做好審計(jì)工作，具體是通過“圍繞審計(jì)目標(biāo)，強(qiáng)化審計(jì)手段，突出審計(jì)重點(diǎn)”來搞好審計(jì)工作。
圍繞審計(jì)目標(biāo)就是要促進(jìn)加強(qiáng)和規(guī)范財(cái)務(wù)管理這一最終目標(biāo)；強(qiáng)化審計(jì)手段就是要系統(tǒng)地審計(jì)，找準(zhǔn)部門、行業(yè)業(yè)務(wù)與財(cái)務(wù)的聯(lián)系，單位的內(nèi)部管理模式，做到心中有數(shù)，重大問題不漏，達(dá)到審計(jì)目地；突出審計(jì)重點(diǎn)就是要在摸清各單位的機(jī)構(gòu)性質(zhì)、財(cái)務(wù)管理體制、財(cái)務(wù)收支情況、各類收費(fèi)項(xiàng)目和依據(jù)、資金物品管理使用情況、票據(jù)的使用和管理、收入規(guī)模、解繳、返還、使用等情況下實(shí)行重點(diǎn)審計(jì)；通過這三點(diǎn)，我局和下屬四縣三區(qū)審計(jì)局切實(shí)提高了審計(jì)的質(zhì)量與效益，達(dá)達(dá)到審計(jì)目的。
3、團(tuán)結(jié)協(xié)作，確保審計(jì)工作質(zhì)量
確保審計(jì)工作質(zhì)量，必須樹立大局意識，做到團(tuán)結(jié)協(xié)作，齊心協(xié)力。我局和下屬四縣三區(qū)審計(jì)局干部職工識大體、顧大局，互相關(guān)心，互相幫助，互相配合，一起做好工作，確保審計(jì)工作質(zhì)量。特別對審計(jì)報告進(jìn)行反復(fù)推敲，確保應(yīng)用法規(guī)正確，書寫格式規(guī)范，查處事實(shí)與審計(jì)結(jié)論經(jīng)得起時間和歷史的檢驗(yàn)。
4、“以人為本”，抓好隊(duì)伍建設(shè)
20xx年，我局和下屬四縣三區(qū)審計(jì)局“以人為本”，抓好隊(duì)伍建設(shè)。
一是加強(qiáng)干部職工的政治理論與業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)，通過學(xué)習(xí)培訓(xùn)，切實(shí)提高干部職工的政治思想覺悟與業(yè)務(wù)知識技能，增強(qiáng)做好工作的本領(lǐng)。
二是相信和依靠職工，認(rèn)真聽取職工的意見與建議，與職工同呼吸，共命運(yùn)，加快各項(xiàng)工作發(fā)展。
三是通過一定的激勵措施充分調(diào)動每個職工的工作積極性，使大家團(tuán)結(jié)一致，齊心協(xié)力，把各項(xiàng)工作搞好。
5、規(guī)范審計(jì)工作，提高審計(jì)質(zhì)量
20xx年，我局和下屬四縣三區(qū)審計(jì)局加強(qiáng)規(guī)范化建設(shè)，凡是任何行政事業(yè)審計(jì)工作都要嚴(yán)格按照審計(jì)規(guī)范開展工作，要按審計(jì)規(guī)范要求，編制了審計(jì)實(shí)施方案，按規(guī)定送達(dá)了審計(jì)通知書，編制審計(jì)工作底稿，取證記錄符合法定形式和準(zhǔn)則要求，審計(jì)報告事實(shí)清楚，要件齊全，適用法規(guī)正確，審計(jì)結(jié)論性文書符合規(guī)范。通過規(guī)范化建設(shè)，審計(jì)質(zhì)量比過去明顯提高。
6、加強(qiáng)廉潔自律，做到潔身自好
20xx年，我局和下屬四縣三區(qū)審計(jì)局加強(qiáng)廉潔自律，堅(jiān)定政治信念，筑牢反腐拒變的防線，堅(jiān)持廉潔工作，自覺接受群眾監(jiān)督。要求每個審計(jì)人員嚴(yán)格按照工作程序履行職責(zé)，堅(jiān)持秉公辦事，不徇私情，牢固樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀，始終把廉潔工作當(dāng)作一項(xiàng)重要大事來抓，做到潔身自好。要求審計(jì)組和審計(jì)人員進(jìn)入審計(jì)現(xiàn)場當(dāng)天，向被審單位宣讀審計(jì)人員紀(jì)律，請被審單位協(xié)助并監(jiān)督執(zhí)行。
由于加強(qiáng)廉潔自律，兩年來，全體干部職工執(zhí)行廉潔自律情況良好，沒有發(fā)生違記違規(guī)現(xiàn)象，也沒有收到被審單位的舉報和反映。
1、學(xué)習(xí)不夠重視。存在重任務(wù)輕學(xué)習(xí)的現(xiàn)象，用學(xué)習(xí)指導(dǎo)工作不夠，需要進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高素質(zhì)。
2、運(yùn)用審計(jì)成果不夠。審計(jì)信息披露不及時不完善，成功經(jīng)驗(yàn)少。
3、工作創(chuàng)新不夠。如何適應(yīng)財(cái)政支出改革，深化行政事業(yè)審計(jì)工作方面創(chuàng)新不夠，審計(jì)工作能力有待加強(qiáng)。
1、勤奮學(xué)習(xí)，提高素質(zhì)。
要從理論學(xué)習(xí)、業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)上探索新思路和新方法，提高綜合素質(zhì)，提高工作本領(lǐng)，認(rèn)真努力工作，做好新時期的行政事業(yè)審計(jì)工作。
2、創(chuàng)新審計(jì)手段和方法。
審計(jì)要由單一的賬面審計(jì)向多種方式、多種途徑審計(jì)進(jìn)行轉(zhuǎn)變。既要注重帳面審計(jì)，又要注重查閱會議記錄、統(tǒng)計(jì)資料等其他相關(guān)資料，深入調(diào)查了解，發(fā)現(xiàn)賬外其他情況。
3、積極督促審計(jì)建議的落實(shí)。要積極督促被審單位落實(shí)審計(jì)建議，及時回訪審計(jì)建議的落實(shí)情況，切實(shí)抓好審計(jì)建議落實(shí)工作。
20xx年，我局和下屬四縣三區(qū)審計(jì)局雖然在行政事業(yè)審計(jì)工作中取得了較好的成績，但是與迅速發(fā)展的形勢相比，還是需要繼續(xù)努力與提高，求真務(wù)實(shí)，創(chuàng)新發(fā)展，切實(shí)完成各項(xiàng)行政事業(yè)審計(jì)工作，向黨和人民交一份滿意的答卷。
單位審計(jì)工作總結(jié)篇十三
20xx年，我局在區(qū)委、區(qū)府和市審計(jì)局的正確領(lǐng)導(dǎo)下，以“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，積極學(xué)習(xí)貫徹新的《審計(jì)法》和今年上級審計(jì)工作會議精神，認(rèn)真履行審計(jì)監(jiān)督職能，緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)府工作中心，堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作方針，突出對經(jīng)濟(jì)和社會中的熱點(diǎn)、難點(diǎn)和領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注、群眾關(guān)心的問題開展審計(jì)監(jiān)督，為促進(jìn)依法行政，維護(hù)財(cái)經(jīng)秩序，推進(jìn)廉政建設(shè)，優(yōu)化經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境服務(wù)等方面發(fā)揮了積極的作用，較好地完成了年度各項(xiàng)工作任務(wù)。
xx年我局審計(jì)項(xiàng)目市審計(jì)局考核指標(biāo)為xx項(xiàng)(區(qū)考核為xx項(xiàng)。
預(yù)計(jì)至12月底可以完成審計(jì)項(xiàng)目xx項(xiàng)，其中：財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和決算審計(jì)x項(xiàng)，財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)x項(xiàng)，領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)x項(xiàng)，專項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查x項(xiàng)，固定資產(chǎn)投資審計(jì)x項(xiàng)。完成市審計(jì)局下達(dá)年度任務(wù)指標(biāo)的xxx%，完成區(qū)下達(dá)年度任務(wù)指標(biāo)的xxx%，同時對柴橋街道養(yǎng)志村危房改造進(jìn)行跟蹤審計(jì)。審計(jì)金額為xxxx萬元，查處違規(guī)資金xxxx萬元，管理不規(guī)范資金xxx萬元，損失浪費(fèi)資金xx萬元，其中：應(yīng)上交財(cái)政xx萬元，應(yīng)減少財(cái)政撥款xx萬元，應(yīng)歸還原資金渠道xx萬元。
1、加大對行政事業(yè)企業(yè)單位財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)的`力度，促進(jìn)行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理水平的提高。今年分別對區(qū)交通局、區(qū)民政局、區(qū)郵政局、區(qū)糧食總公司財(cái)政財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了審計(jì)。從審計(jì)情況看，發(fā)現(xiàn)存在資產(chǎn)疏于管理;財(cái)務(wù)管理和帳戶處理不規(guī)范，往來款項(xiàng)結(jié)算、清理不及時，獎金福利未按規(guī)定報批和未繳調(diào)節(jié)基金及個人所得稅、房租等收入未按規(guī)定交納稅金等問題。通過審計(jì)，揭示了問題，維護(hù)了國家的財(cái)經(jīng)秩序，引起了被審計(jì)單位的重視，促進(jìn)了財(cái)務(wù)管理的加強(qiáng)和國有資產(chǎn)保值增值。
2、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作進(jìn)一步推進(jìn)。今年來，分別對區(qū)xx長、區(qū)xx局xx長、區(qū)府xx主任、xx街道原主任等xx名領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。審計(jì)發(fā)現(xiàn)部分單位對財(cái)產(chǎn)、資金的管理使用不規(guī)范，往來款項(xiàng)沒有及時結(jié)算清理，應(yīng)交納的稅款沒有按規(guī)定交納，有的單位采購物資未按規(guī)定實(shí)施政府采購等問題。通過審計(jì)，促進(jìn)了財(cái)務(wù)核算的規(guī)范和相關(guān)制度的建立和完善，增強(qiáng)了領(lǐng)導(dǎo)干部財(cái)經(jīng)法規(guī)意識和經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識，加強(qiáng)了對領(lǐng)導(dǎo)干部權(quán)力制約和監(jiān)督，為區(qū)委管理、評價和考核使用干部服務(wù)。
3、加強(qiáng)了專項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查工作。全年共完成專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目x項(xiàng)，分別開展了全區(qū)城鄉(xiāng)最低生活保障基金、水利建設(shè)資金、基礎(chǔ)教育經(jīng)費(fèi)、住房公積金專項(xiàng)資金、區(qū)新型農(nóng)村合作醫(yī)療資金、區(qū)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項(xiàng)目資金、區(qū)農(nóng)村二次改水工程資金、區(qū)福利彩票公益金、區(qū)臺災(zāi)資金和市財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金的審計(jì)調(diào)查。基本摸清了上述資金歸集、管理和使用情況。
單位審計(jì)工作總結(jié)篇十四
20__年在校黨委和行政的領(lǐng)導(dǎo)下，在上級主管部門的指導(dǎo)幫助下，我們審計(jì)處全體同志認(rèn)真學(xué)習(xí)、領(lǐng)會"____"重要思想和"__大"會議精神，一如既往地貫徹和落實(shí)《審計(jì)法》、《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》和國家相關(guān)法律法規(guī)。以學(xué)校教育工作為中心，結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際，緊緊圍繞我校的熱點(diǎn)、重點(diǎn)、難點(diǎn)問題開展審計(jì)工作，充分發(fā)揮內(nèi)審的監(jiān)督和服務(wù)職能，為學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)及時提供決策依據(jù)。全年共開展各項(xiàng)審計(jì)400余項(xiàng)，為學(xué)校節(jié)約了大量資金。在深化學(xué)校改革，促進(jìn)廉政建設(shè)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益等方面，真正起到了"經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士"和"參謀助手"的作用。由于工作成績突出，我校審計(jì)處被評為20__年度新鄉(xiāng)市內(nèi)審工作先進(jìn)單位，兩人被評為校級優(yōu)秀共產(chǎn)黨員和"三育人"工作先進(jìn)個人。
一、基礎(chǔ)建設(shè)。
1、參與制定了學(xué)校物資采購、設(shè)備管理及相關(guān)規(guī)章制度若干項(xiàng)。規(guī)范了經(jīng)濟(jì)行為，使審計(jì)工作進(jìn)一步走向法制化、制度化和規(guī)范化。
3、調(diào)整人員的知識和年齡結(jié)構(gòu)，新增專業(yè)審計(jì)人員2名(均為應(yīng)屆本科畢業(yè)生)，加強(qiáng)了審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，一名同志獲高級會計(jì)師資格。經(jīng)驗(yàn)豐富的老同志和積極上進(jìn)的年輕人相互交流、相互學(xué)習(xí)、以老帶新、新老結(jié)合，形成了一支知識結(jié)構(gòu)和年齡結(jié)構(gòu)較為合理的充滿生機(jī)和活力的審計(jì)隊(duì)伍。
二、學(xué)習(xí)及培訓(xùn)。
強(qiáng)化措施，進(jìn)一步提高審計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì)，使我校每個內(nèi)審人員都真正成為"思想、業(yè)務(wù)過硬、技能嫻熟、務(wù)實(shí)高效"的工作高手。
1、派一名同志隨同教育廳考察團(tuán)赴法國等國外學(xué)習(xí)考察，獲取了大量審計(jì)工作信息及先進(jìn)工作經(jīng)驗(yàn)。
2、與南京大學(xué)、華南理工大學(xué)、河南大學(xué)等省內(nèi)外高校相互交流，共同探討審計(jì)工作新思路。
三、參與后勤改革。
隨著高校后勤管理社會化改革的深入，我校后勤集團(tuán)已逐步成為獨(dú)立核算、自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧的經(jīng)濟(jì)實(shí)體，這就要求我們必須建立健全成本核算制度。我們參與制定了一系列后勤改革的規(guī)章和措施，同財(cái)務(wù)處、后勤管理處一道，對集團(tuán)每個中心進(jìn)行了成本核算，并結(jié)合外校經(jīng)驗(yàn)，根據(jù)本校實(shí)際，制定了各項(xiàng)定額標(biāo)準(zhǔn)，為推動學(xué)校的后勤改革和發(fā)展起到了應(yīng)有的作用。
四、參與校辦產(chǎn)業(yè)改革。
"科教興國"和"發(fā)展高科技，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化"這一戰(zhàn)略的提出，給以高科技為特征的高校校辦產(chǎn)業(yè)帶來了新的機(jī)遇和挑戰(zhàn)。但是由于校辦企業(yè)的利益和學(xué)校的利益并不完全是一致的，企業(yè)內(nèi)某些同志往往會為了個人利益或小團(tuán)體利益而致學(xué)校利益于不顧，很難保證學(xué)校國有資產(chǎn)的保值增值。面對這一現(xiàn)狀，我們會同財(cái)務(wù)處、企業(yè)管理處一道，參與制定了校辦產(chǎn)業(yè)改革工作的相關(guān)文件，對校辦每個企業(yè)進(jìn)行了清產(chǎn)核資，摸清了企業(yè)家底，改善了經(jīng)營環(huán)境，明確了經(jīng)濟(jì)責(zé)任，提高了經(jīng)濟(jì)效益，為領(lǐng)導(dǎo)提供了決策依據(jù)，為學(xué)校的改革和發(fā)展做出了貢獻(xiàn)。
單位審計(jì)工作總結(jié)篇十五
時光過得飛快，公司的工作已經(jīng)結(jié)束了，能夠說，在xx年的工作中，我們?nèi)镜墓ぷ魅藛T都高效的完成了自我要做好的工作。我們的公司財(cái)務(wù)審計(jì)部門的工作當(dāng)然也是在發(fā)展中，高效的完成了公司安排給我們的公司，相信我們必須能夠做好，這些都是我們得來的不斷的發(fā)展的成果，相信我們必須能夠做好！
20是集團(tuán)公司推進(jìn)行業(yè)改革、拓展市場、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年，也是財(cái)務(wù)審計(jì)部創(chuàng)新思路，規(guī)范管理的一年。財(cái)務(wù)審計(jì)部堅(jiān)持“以市場為導(dǎo)向，以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路，緊緊圍繞集團(tuán)公司整體工作部署和財(cái)務(wù)審計(jì)工作重點(diǎn)，團(tuán)結(jié)奮進(jìn)，真抓實(shí)干，完成了部門職責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)，取得必須的成績。為了總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，更好的完成xx年的各項(xiàng)工作任務(wù)，我部就財(cái)務(wù)、審計(jì)方面的工作作出總結(jié)如下：
一、年財(cái)務(wù)審計(jì)工作的簡要回顧。
（一）財(cái)務(wù)方面的工作。
1、增強(qiáng)財(cái)務(wù)服務(wù)意識。
xx年，我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格、規(guī)范、透明、效益”的原則，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，把為集團(tuán)公司的各項(xiàng)工作服好務(wù)作為我部的一項(xiàng)重要工作。
為了適應(yīng)新形勢下的發(fā)展，財(cái)務(wù)審計(jì)部建立健全和完善落實(shí)了各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變，要求公司的財(cái)務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)行重新修訂和完善。根據(jù)市局（公司）的財(cái)務(wù)制度，結(jié)團(tuán)公司的實(shí)際情景，組織匯編了集團(tuán)的財(cái)務(wù)制度。
為了更好的發(fā)揮財(cái)務(wù)職能，我們加強(qiáng)了對會計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度，提高會計(jì)信息質(zhì)量，保證會計(jì)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整；強(qiáng)化財(cái)務(wù)的預(yù)測、分析及籌資功能，加強(qiáng)對重大投資資金的管理，為領(lǐng)導(dǎo)決策供給有效的、及時的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。
2、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn)。
一是細(xì)化預(yù)算資料。根據(jù)各分、子公司2018年明細(xì)賬詳細(xì)分析了收入、成本與期間費(fèi)用的執(zhí)行情景，按科目進(jìn)行了分類統(tǒng)計(jì)，為各分、子公司的xx年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ)；二是提高預(yù)算透明度。預(yù)算方案根據(jù)各分、子公司反饋回來的意見適當(dāng)調(diào)整后，經(jīng)總經(jīng)理審議經(jīng)過后構(gòu)成正式文件下發(fā)至各分、子公司，使各單位對本公司的預(yù)算有一個全面的了解，增強(qiáng)了預(yù)算的透明度；三是增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情景，不定期的向預(yù)算委員會反饋情景，對于超預(yù)算等問題嚴(yán)格審批程序，對申請調(diào)整的事項(xiàng)，需經(jīng)過專門的論證分析后，按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。一年以來，預(yù)算的總體執(zhí)行情景良好，各分、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強(qiáng)，為做好xx年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗(yàn)。
3、充分利用稅收政策。
充分利用國家對企業(yè)的各項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策，我部進(jìn)取辦理了xx物流公司、xx運(yùn)輸公司的稅收減、免、緩工作，并由此取得了市國家稅務(wù)局準(zhǔn)予xx物流公司、xx運(yùn)輸公司減免企業(yè)所得稅合計(jì)177.29萬元、營業(yè)稅29.48萬元的稅收優(yōu)惠政策的批復(fù)以及20xx物流公司、xx運(yùn)輸公司所得稅減免的批復(fù)，為集團(tuán)公司取得了實(shí)質(zhì)性經(jīng)濟(jì)收益。
4、切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理。
根據(jù)集團(tuán)公司規(guī)范財(cái)務(wù)管理、優(yōu)化財(cái)務(wù)審核程序、提升財(cái)務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求，財(cái)務(wù)審計(jì)部將財(cái)務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財(cái)務(wù)人員試行委派制，并采用按“統(tǒng)一管理，分級負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)行管理。財(cái)務(wù)審計(jì)部主要具體負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各類資產(chǎn)的財(cái)務(wù)監(jiān)督、財(cái)務(wù)分析及財(cái)務(wù)報告和各分、子公司的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)內(nèi)部會計(jì)憑證的稽核等業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)審計(jì)部的職能作用。
5、強(qiáng)力整頓財(cái)經(jīng)秩序。
根據(jù)市局（公司）財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整頓工作的安排和財(cái)務(wù)收支自查工作方案，集團(tuán)公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為，促進(jìn)煙草行業(yè)的健康發(fā)展，為國家創(chuàng)造和積累更多的財(cái)富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隱患、促進(jìn)規(guī)范、推動發(fā)展”為指導(dǎo)思想，嚴(yán)格按照市局（公司）的自查要求，認(rèn)真開展財(cái)務(wù)自查工作。財(cái)務(wù)審計(jì)部從嚴(yán)從細(xì)，自上而下對“帳外帳”、“小金庫”和虛列（亂列）成本費(fèi)用、收入分配失真和會計(jì)核算失真等問題進(jìn)行了自查，并實(shí)施強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)與加強(qiáng)財(cái)經(jīng)秩序整頓相結(jié)合，按照“邊整邊改”的原則，將查出來的問題根據(jù)時間、性質(zhì)等分門別類，從中查找經(jīng)營和管理上的漏洞，并有針對性地指定整改措施，限期整改到位。經(jīng)過此次的自查，切實(shí)加強(qiáng)了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。
6、加強(qiáng)資金管理的作用。
為了規(guī)范集團(tuán)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序，加強(qiáng)各分、子公司的資金管理，降低和杜絕資金的使用風(fēng)險，提高資金使用效率，促進(jìn)集團(tuán)健康發(fā)展。集團(tuán)公司從20xx年xx月份起將集團(tuán)公司資金管理中心納入市局（公司）結(jié)算中心統(tǒng)一管理。我們?yōu)榱吮ＷC集團(tuán)資金管理中心能順利、及時進(jìn)入市局（公司）結(jié)算中心，按照市局（公司）結(jié)算中心要求，對各分、子公司的年度和月度資金收支預(yù)算、管理費(fèi)用預(yù)算、經(jīng)營費(fèi)用及財(cái)務(wù)費(fèi)用進(jìn)行了認(rèn)真嚴(yán)格的審核和匯編。與此同時，為確保各項(xiàng)工作有條不紊的開展，強(qiáng)調(diào)各分、子公司要加大催收貨款力度，保證集團(tuán)公司正常的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行。
1、根據(jù)市局財(cái)務(wù)審計(jì)工作會議精神，對財(cái)務(wù)審計(jì)部工作的提出要求。
（1）繼續(xù)鞏固推行財(cái)務(wù)管理模塊，加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的管理意識和職責(zé)心，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)管理的職能作用。在全面實(shí)施信息化管理的同時，要求我們財(cái)務(wù)人員要利用更多的時間和精力參與企業(yè)管理，每周必須下各核算的公司了解業(yè)務(wù)運(yùn)行情景，發(fā)揮主觀能動性，多為經(jīng)營者供給有參考價值的信息和提議，這一要求作為2018年目標(biāo)考核的主要指標(biāo)來考核。
（2）全員樹立財(cái)務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想，增強(qiáng)危機(jī)感、緊迫感和職責(zé)感，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢下財(cái)務(wù)工作的要求。
（3）加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作力度，發(fā)揮專項(xiàng)審計(jì)工作的作用，從而降低經(jīng)營風(fēng)險。隨著集團(tuán)公司快速發(fā)展，企業(yè)的資產(chǎn)越來越大，效益和權(quán)益的積累也越來越多，內(nèi)控也越來越重要。作為會計(jì)不能只抓核算，更重要在管理，內(nèi)部管理失控，就會造成企業(yè)資產(chǎn)浪費(fèi)，嚴(yán)格遵守國家和集團(tuán)的規(guī)章制度，確保國有資產(chǎn)的保值和不流失；經(jīng)過加強(qiáng)內(nèi)部管理，降低成本費(fèi)用，提高資產(chǎn)運(yùn)行質(zhì)量，從資產(chǎn)監(jiān)管中要效益，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)涵式、集約化發(fā)展。
2、全面迎接國家審計(jì)。
為了迎接國家審計(jì)署的全面檢查，根據(jù)市局（公司）審計(jì)重點(diǎn)，我部門xx年12月31日的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了復(fù)查，并結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際，緊緊圍繞集團(tuán)公司的熱點(diǎn)、重點(diǎn)、難點(diǎn)問題開展工作，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的監(jiān)督和服務(wù)職能，及時為集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)供給決策依據(jù)，并對審計(jì)將涉及財(cái)務(wù)方面的工作進(jìn)行了具體的安排和布置。
3、財(cái)務(wù)的審計(jì)、監(jiān)督崗位。
我們?yōu)榧訌?qiáng)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)工作的審計(jì)和監(jiān)督職能，今年面向社會招聘了四位從事財(cái)務(wù)工作多年，經(jīng)驗(yàn)豐富的財(cái)務(wù)人員，充實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)的審計(jì)、審核及財(cái)務(wù)管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責(zé)和范疇，要求盡快修訂完善本部門各個財(cái)務(wù)崗位職責(zé)制及考核辦法，為提高財(cái)務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
4、制定并學(xué)習(xí)了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位職責(zé)制考核辦法》。
為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責(zé)，加強(qiáng)（集團(tuán)）公司財(cái)務(wù)管理和稽核檢查力度，規(guī)范集團(tuán)財(cái)經(jīng)秩序和調(diào)動廣大財(cái)務(wù)人員的工作進(jìn)取性和職責(zé)感，財(cái)務(wù)審計(jì)部特制定了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位職責(zé)制考核辦法》，經(jīng)過大家認(rèn)真地學(xué)習(xí)和討論，進(jìn)取思考，并贊同嚴(yán)格按照目標(biāo)考核辦法認(rèn)真履行自我的工作職責(zé)。
二、存在的問題。
2018年，我部財(cái)會審計(jì)工作在許多方面均有了明顯的提高，但仍然存在著較為突出的問題，主要表此刻：
1、是需要加大制度建設(shè)的力度；
2、是加強(qiáng)對分、子公司的財(cái)務(wù)管理；
3、是財(cái)會人員的整體業(yè)務(wù)水平仍有待提高；
4、是財(cái)會人員政治素質(zhì)和工作作風(fēng)尚需改善。
在這即將過去的一年中，經(jīng)過全部門同志的共同努力，雖然我們?nèi)〉昧吮仨毥?jīng)濟(jì)效益和社會效益，財(cái)務(wù)審計(jì)部的工作也是受到領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)可和支持，取得了單位同事的信任?？墒请S著改革的縱深推進(jìn)，我們將面臨許多問題：財(cái)務(wù)審計(jì)制度有待進(jìn)一步完善，財(cái)務(wù)審計(jì)方法需要進(jìn)一步改善，財(cái)務(wù)審計(jì)力度需要進(jìn)一步加強(qiáng)。應(yīng)對這些挑戰(zhàn)，在以后的工作中，我們將在市局（公司）的指導(dǎo)下，按照公司領(lǐng)導(dǎo)的總體部署，結(jié)合公司實(shí)際，開創(chuàng)性工作，努力使財(cái)務(wù)審計(jì)工作再上新臺階。
xx年我司股本結(jié)構(gòu)將發(fā)生較大的變化，公司財(cái)務(wù)管理制度也將隨時作出相應(yīng)的調(diào)整，在成本管理、資金預(yù)算、費(fèi)用管理等也將遇見許多新的要求和新的矛盾，財(cái)務(wù)審計(jì)部將在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，充分發(fā)揮全部員工的主觀能動性，不斷轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，調(diào)整工作思路，根據(jù)實(shí)際，開創(chuàng)工作，為公司財(cái)務(wù)管理服好務(wù)。
單位審計(jì)工作總結(jié)篇十六
今年以來，圍繞縣委、縣政府經(jīng)濟(jì)建設(shè)工作中心，以xx大精神和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，按照《審計(jì)法》要求，履行工作職能。以學(xué)習(xí)教育提高人員素質(zhì)為基礎(chǔ)；以黨風(fēng)、行風(fēng)建設(shè)為龍頭；以提高審計(jì)質(zhì)量爭創(chuàng)精品項(xiàng)目為主線，全面推進(jìn)機(jī)關(guān)建設(shè)。在審計(jì)監(jiān)督工作中，認(rèn)真貫徹落實(shí)審計(jì)署5、6號令，嚴(yán)格程序，以法行政，開拓進(jìn)取，提前45天完成了全年工作任務(wù)?；仡櫲旯ぷ鳎饕龇ㄓ幸韵聨讉€方面：
一、認(rèn)真履行好審計(jì)職能做到監(jiān)督與服務(wù)雙向用力。
（一）突出重點(diǎn)積極開展審計(jì)監(jiān)督維護(hù)財(cái)經(jīng)法紀(jì)。
一是規(guī)范了預(yù)算執(zhí)行工作行為，今年的預(yù)算執(zhí)行審計(jì)共查出有問題資金3838萬元，在微觀審計(jì)中，我們針對存在的往來賬科目清理不及時、違規(guī)調(diào)整稅種、混淆入庫級次、延壓稅款、違規(guī)退庫、票據(jù)管理不規(guī)范、白條抵庫、違控購置、擴(kuò)大收費(fèi)范圍、少繳稅金等10個方面存在的問題，經(jīng)綜合分析，有針對性地提出了改進(jìn)意見與建議，規(guī)范了財(cái)政財(cái)務(wù)收支工作行為，糾正了存在的問題。
二是追收了漏繳稅金535954元，其中：隱瞞業(yè)務(wù)收入漏交稅金及附加291971元；租賃費(fèi)收入漏交稅金及附加109303元；漏繳土地使用稅19464元；漏交個人所得稅80216元；漏交營業(yè)稅35000元。針對存在的漏稅問題進(jìn)行了收繳和限期收繳入庫。
三是查處了“三亂”問題，涉及金額達(dá)989658元，其中：亂罰款13800元；亂收費(fèi)512042元；亂發(fā)獎金補(bǔ)貼463816元。針對存在的問題下達(dá)了審計(jì)決定，進(jìn)行了處理處罰。
四是阻止了國有資產(chǎn)流失，審計(jì)發(fā)現(xiàn)，有的單位在固定資產(chǎn)管理方面存在著固定資產(chǎn)不建賬登記和新購固定資產(chǎn)不入賬問題，兩個方面涉及固定資產(chǎn)金額達(dá)132萬元，針對存在問題，協(xié)助被審計(jì)單位對固定資產(chǎn)進(jìn)行了清理、登記、建賬，有效地防止了國有資產(chǎn)流失。
五是扼制了高、估、冒算行為，配合縣城改擴(kuò)建工作，受縣政府委托，我們對9項(xiàng)城建工程進(jìn)行了跟蹤審計(jì)，通過開工前、施工中、竣工決算全程審計(jì)監(jiān)督，保證了工程質(zhì)量，避免了損失浪費(fèi)，扼制了高估冒算行為，審計(jì)投資總金額2866萬元，審計(jì)核減332萬元，為財(cái)政節(jié)省了建設(shè)資金。
（二）轉(zhuǎn)變作風(fēng)貼近被審單位做好服務(wù)工作。
在轉(zhuǎn)變作風(fēng)做好服務(wù)方面：
一是實(shí)行送達(dá)審計(jì)，少給被審計(jì)單位添麻煩，今年以來，我們改變了一往就地審計(jì)的做法，對30戶被審計(jì)單位實(shí)行了送達(dá)審計(jì)，這樣做第一減少了被審計(jì)單位對審計(jì)組人員的應(yīng)酬，審計(jì)期間不影響被審計(jì)單位正常工作開展；第二不牽涉被審計(jì)單位領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)會人員精力；第三避免了請吃請喝不廉潔問題的發(fā)生。被審計(jì)單位比較滿意。
二是實(shí)行一審雙果，一次審計(jì)，出具兩個報告，完成兩個項(xiàng)目，這樣既提高了工作效率，也減少了進(jìn)點(diǎn)審計(jì)次數(shù)，少添麻煩。
三是審計(jì)處理堅(jiān)持“四寬四嚴(yán)”，既促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展從寬，損失浪費(fèi)從嚴(yán)；改革失誤從寬，明知故犯從嚴(yán)；用于生產(chǎn)經(jīng)營和公益事業(yè)從寬，用于個人和小團(tuán)體消費(fèi)從嚴(yán)；初次違規(guī)從寬，屢查屢犯從嚴(yán)。通過“四寬四嚴(yán)”原則，為被審計(jì)單位創(chuàng)造一個寬松的外部工作環(huán)境。
四是組織實(shí)施“131”服務(wù)活動。按照縣委、政府提出的“圍繞中心，服務(wù)大局”的要求，我們組織實(shí)施了“131”服務(wù)活動。即：審計(jì)一個項(xiàng)目，做好三項(xiàng)服務(wù)：辦成一件實(shí)事，提一條合理化建議，建一份經(jīng)濟(jì)檔案，為縣委、縣政府提供一條審計(jì)信息。服務(wù)工作實(shí)行一項(xiàng)目一考核，考核結(jié)果做為年度工作考核內(nèi)容。通過服務(wù)活動開展，今年以來為企業(yè)辦實(shí)事6件，提改進(jìn)意見建議49條，建經(jīng)濟(jì)檔案8份，為縣委縣政府提供審計(jì)信息21件。
五是征求意見取得支持讓單位滿意。
在審計(jì)監(jiān)督工作中，我們采取兩種方式征求意見：
1、把被審計(jì)單位的領(lǐng)導(dǎo)請到審計(jì)機(jī)關(guān)交流情況，交換看法，進(jìn)行思想勾通。今年共請單位領(lǐng)導(dǎo)到審計(jì)機(jī)關(guān)交換意見40人次。
2、領(lǐng)導(dǎo)上門回訪調(diào)查研究，征求意見，今年由局領(lǐng)導(dǎo)帶隊(duì)到單位回訪31余人次。
二、精心組織增措施加力度積極開展?fàn)巹?chuàng)精品工程。
在今年的爭創(chuàng)精品活動中，我們做到精心組織，強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)，主管局長、股長、審計(jì)組長層層簽定目標(biāo)責(zé)任書，確保審計(jì)工作質(zhì)量，為鼓勵先進(jìn)，我們對年內(nèi)在全市取得前三名審計(jì)項(xiàng)目實(shí)行了重獎，在創(chuàng)精品項(xiàng)目活動中，我們的主要抓了以下兩方面工作：
（一）創(chuàng)精品項(xiàng)目堅(jiān)持“七個統(tǒng)一”抓好“八個環(huán)節(jié)”
為了加大爭創(chuàng)精品項(xiàng)目力度，每個項(xiàng)目審計(jì)我們做到了“七個統(tǒng)一”：
一是統(tǒng)一組織審前調(diào)查，為項(xiàng)目審計(jì)尋找突破點(diǎn)；
二是統(tǒng)一進(jìn)行審前培訓(xùn)，掌握審計(jì)方法和審計(jì)技巧；
三是統(tǒng)一進(jìn)行審計(jì)工作方案的審定、把關(guān)；
四是統(tǒng)一由主管局長帶隊(duì)審計(jì)，抓廉政措施落實(shí)；
五是統(tǒng)一研究違紀(jì)、違規(guī)問題的定性處理，提高審計(jì)質(zhì)量；
六是統(tǒng)一進(jìn)行審計(jì)回訪，征求意見；
七是統(tǒng)一對項(xiàng)目審計(jì)入檔資料通過三級復(fù)核進(jìn)行把關(guān)。
“七個統(tǒng)一”強(qiáng)化了對審計(jì)項(xiàng)目的領(lǐng)導(dǎo)。
細(xì)化措施，從八個環(huán)節(jié)抓起加力度：
一是目標(biāo)責(zé)任要求到人，由主管局長、股長、審計(jì)組長層層簽定工作目標(biāo)責(zé)任書，要求每個業(yè)務(wù)股年內(nèi)要有一個以上審計(jì)項(xiàng)目在全市審計(jì)系統(tǒng)取得前三名，創(chuàng)優(yōu)項(xiàng)目多重獎，對完不成的進(jìn)行處罰。
二是審計(jì)程序符合規(guī)定。按照國家審計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定實(shí)施審計(jì)，做到程序合法、合規(guī)。采?。簝?nèi)部復(fù)核、內(nèi)部督查、走訪調(diào)研三種方式對程序進(jìn)行監(jiān)督。
三是審計(jì)決定落實(shí)要達(dá)100%。審計(jì)決定落實(shí)采取四條措施：第一把被審計(jì)單位領(lǐng)導(dǎo)請上來，勾通、交換意見；第二申請縣主管領(lǐng)導(dǎo)調(diào)度、加壓；第三通過獎懲措施調(diào)動審計(jì)組人員的積極性；第四通報批評公開曝光。
四是意見、建議切實(shí)可行。要求審計(jì)組提出意見和建議要具有科學(xué)性、建設(shè)性、實(shí)效性。組織好審計(jì)組二次進(jìn)點(diǎn)，搞好跟蹤服務(wù)。
五是建檔資料齊全有序。項(xiàng)目審計(jì)資料建檔，實(shí)行審計(jì)組長負(fù)責(zé)制，并采用領(lǐng)導(dǎo)觀模，業(yè)務(wù)股交叉檢查，檔案人員審檢等方式進(jìn)行監(jiān)督和把關(guān)。
六是廉潔自律從建章立制抓起。圍繞落實(shí)好“八不準(zhǔn)”審計(jì)工作紀(jì)律和各項(xiàng)廉政建設(shè)工作規(guī)定，建立健全六項(xiàng)廉政建設(shè)工作制度，給局領(lǐng)導(dǎo)劃分了廉政建設(shè)分管范圍，對領(lǐng)導(dǎo)實(shí)行責(zé)任追究，對審計(jì)組實(shí)行廉潔自律工作一票否決制。
七是內(nèi)部督查不走過場。我們重點(diǎn)抓好三個環(huán)節(jié)：第一實(shí)施審計(jì)期間由主管領(lǐng)導(dǎo)現(xiàn)場督查指導(dǎo)抓質(zhì)量、抓廉潔；第二項(xiàng)目歸檔資料實(shí)行三級復(fù)核嚴(yán)格把關(guān)；第三讓群眾評論項(xiàng)目質(zhì)量，按好、中、差順序進(jìn)行排列曝光。
八是自覺接收社會監(jiān)督。通過審計(jì)政務(wù)公開、社會承諾、廉政反饋卡、上門征求意見四種方式，接收社會監(jiān)督，提高審計(jì)工作透明度。
（二）獎勵先進(jìn)調(diào)動積極因素增動力。
在爭創(chuàng)精品項(xiàng)目活動中，嚴(yán)格獎懲，項(xiàng)目獎勵從三方面抓起：
三是股室年度工作在全局排列第一名，股室的股長，在縣對公務(wù)員年度考核中定為優(yōu)秀，并報縣政府進(jìn)行獎勵。
三、健全制度強(qiáng)化管理促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)工作開展。
（一）加強(qiáng)學(xué)習(xí)教育提高對廉政建設(shè)工作的思想認(rèn)識。
圍繞提高黨風(fēng)廉政建設(shè)工作重要意義認(rèn)識，我們開展了四項(xiàng)教育：
一是踐行“三個代表”重要思想，開創(chuàng)一流業(yè)績教育，要求全體審計(jì)人員立足本職，做好工作，轉(zhuǎn)變作風(fēng)，扎扎實(shí)實(shí)地做好本職工作。
二是黨紀(jì)黨規(guī)，以法行政文明執(zhí)法教育，利用正反兩面典型進(jìn)行正確的思想引導(dǎo)，幫助干部職工樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀，做執(zhí)法守紀(jì)的模范。
三是抵制行業(yè)不正之風(fēng)，廉潔自律教育，要求全體審計(jì)人員正確使用“審計(jì)監(jiān)督權(quán)”和“審計(jì)處理權(quán)”，自覺執(zhí)行審計(jì)“八不準(zhǔn)”工作紀(jì)律。
四是黨員思想入黨教育，要求黨員干部認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨章，按黨章規(guī)定嚴(yán)格要求，發(fā)揮好表帥作用，牢固樹立全心全意為人民服務(wù)思想。
圍繞抓好四項(xiàng)教育，年初建立了黨風(fēng)廉政建設(shè)教育計(jì)劃，配合思想教育，我們舉辦學(xué)習(xí)專欄六期，開展學(xué)習(xí)交流二次，樹立先進(jìn)典型二人，取得了比較好地效果。
（二）健全制度強(qiáng)化黨風(fēng)廉政建設(shè)工作管理。
黨風(fēng)廉政建設(shè)工作，我們從建章立制入手，先后建立健全了《黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任追究制》、《審計(jì)組廉潔自律工作紀(jì)律》、《審計(jì)人員廉潔自律守則》、《審計(jì)政務(wù)公開制度》、《領(lǐng)導(dǎo)跟班作業(yè)工作制度》、《錯案和執(zhí)法過錯責(zé)任追究制度》、《加強(qiáng)班子建設(shè)十條措施》。
圍繞抓好制度落實(shí)，我們采取了五條措施：
一是黨風(fēng)廉政建設(shè)工作實(shí)行一把手工程，實(shí)施中做到每個項(xiàng)目一調(diào)度，每月一研究，每季一評優(yōu)。由一把手通過縣電視臺向社會作出黨風(fēng)廉政建設(shè)承諾，接收監(jiān)督。
二是跟蹤巡視抓制度落實(shí)，由主管紀(jì)檢工作的領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)，通過跟班作業(yè)、明查暗訪、座談?wù){(diào)研、審計(jì)回訪等形式，到作業(yè)點(diǎn)進(jìn)行督查，了解審計(jì)組人員黨風(fēng)廉政建設(shè)工作紀(jì)律執(zhí)行情況，這樣，有效扼制了借工作之便有違反廉政建設(shè)工作紀(jì)律問題的發(fā)生。
三是請上來征求意見和廉政反饋卡制，圍繞黨風(fēng)廉政建設(shè)工作開展，我們對審計(jì)組人員采取了兩條監(jiān)督措施，第一對被審計(jì)單位領(lǐng)導(dǎo)實(shí)行請上來制度，征求意見。第二項(xiàng)目審計(jì)實(shí)行廉政反饋卡制，審計(jì)終了后由被審計(jì)單位將審計(jì)組廉政情況填入卡內(nèi)，反饋于審計(jì)機(jī)關(guān)。今年我們請企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)到機(jī)關(guān)交換意見40人次，收到被審計(jì)單位廉政反饋卡30件，沒有發(fā)現(xiàn)違反廉政紀(jì)律問題。
四是為局班子成員建立廉潔檔案，廉潔檔案包括住房情況、干部收入、乘車情況、現(xiàn)金證券登記四方面內(nèi)容，實(shí)行對黨員干部的內(nèi)部監(jiān)督和事前警示，使領(lǐng)導(dǎo)班子成員自覺做到廉潔自律。
五是實(shí)行審計(jì)政務(wù)公開，圍繞審計(jì)政務(wù)公開工作，我們建立了領(lǐng)導(dǎo)小組和監(jiān)督小組，加強(qiáng)審計(jì)政務(wù)公開工作管理設(shè)立了舉報箱和舉報電話，讓社會進(jìn)行監(jiān)督。
（三）黨風(fēng)廉政建設(shè)實(shí)行一票否決。
在黨風(fēng)廉政建設(shè)工作中，對違反廉政工作紀(jì)律行為，堅(jiān)持責(zé)任追究，實(shí)行一票否決制。對責(zé)任人和所在股室去銷年內(nèi)評選先進(jìn)資格，在對公務(wù)員年度考核中評為不稱職，對主管領(lǐng)導(dǎo)實(shí)行廉政責(zé)任追究。通過兩項(xiàng)措施，扼制了行業(yè)不正之風(fēng)。
單位審計(jì)工作總結(jié)篇十七
一年來，在企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的親切關(guān)懷和指導(dǎo)下，我在審計(jì)部經(jīng)理的崗位上，帶領(lǐng)審計(jì)部的全體同仁嚴(yán)格按照年初制定的審計(jì)計(jì)劃，緊緊圍繞企業(yè)提出的"加大核查、審核、監(jiān)管力度，確保各項(xiàng)制度深入落實(shí)"這一工作目標(biāo)，積極主動地在企業(yè)內(nèi)部開展了審計(jì)工作。經(jīng)過全體同志們的共同努力，取得了一定成績，主要表現(xiàn)在：
審計(jì)部是一個新設(shè)部室，領(lǐng)導(dǎo)寄予我們厚望，同志們也關(guān)注著我們的發(fā)展，我深知責(zé)任重大。為了使內(nèi)部審計(jì)工作在企業(yè)管理中得以順利開展，審計(jì)部在成立后的第一次全體會議上，就根據(jù)制定的年度工作計(jì)劃，并結(jié)合內(nèi)部人員的具體業(yè)務(wù)能力，本著既要明確各自崗位職責(zé)，還要堅(jiān)持分工不分家的原則，進(jìn)行了內(nèi)部分工。并從工作紀(jì)律、工作作風(fēng)、工作態(tài)度、工作形象和工作結(jié)果等五個方面提出了具體的要求。這些基礎(chǔ)工作的進(jìn)行，為我們?nèi)旯ぷ鞯捻樌归_打下了扎實(shí)的基礎(chǔ)。
x企業(yè)是我企業(yè)至今一家對外獨(dú)立開展經(jīng)營業(yè)務(wù)的駐外企業(yè)分部，年生產(chǎn)各種復(fù)合肥近x噸，加上銷售總企業(yè)的肥料，20xx年銷售收入已經(jīng)突破了一億元，企業(yè)的資產(chǎn)總額也達(dá)到了x多萬元。但是由于種種原因，該企業(yè)一直沒有建立起完整、嚴(yán)密的內(nèi)部核算管理制度，從而使會計(jì)信息的反映帶有很大的不真實(shí)性，也企業(yè)的財(cái)務(wù)管理帶來了一定的風(fēng)險性。
根據(jù)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的要求，我們在對其會計(jì)核算進(jìn)行檢查審核的同時，先后分兩個階段對該企業(yè)的財(cái)務(wù)管理進(jìn)行規(guī)范、核查。第一階段是參照企業(yè)的相關(guān)制度，幫助該企業(yè)制定其內(nèi)部的財(cái)務(wù)管理制度，建立健全倉庫管理的工作流程，健全會計(jì)核算的賬簿體系，規(guī)范會計(jì)核算程序，建立嚴(yán)格的、定期的會計(jì)報告制度。第二階段，對規(guī)范后的會計(jì)核算制度，實(shí)施正常的審計(jì)檢查，通過這一系列工作，規(guī)范了該企業(yè)核算制度的同時，也教育了會計(jì)人員，增強(qiáng)了他們做好工作的責(zé)任心，起到了很好的效果。
今年是我企業(yè)各種費(fèi)用報銷新規(guī)定出臺的第一年，舊的報銷程序和標(biāo)準(zhǔn)對審計(jì)工作影響很大，突出反映在人們的認(rèn)識上。審計(jì)是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿，審計(jì)人員就是把這個關(guān)口的，將不符合規(guī)定的支出堵在這個關(guān)口之外，是我們審計(jì)人員的責(zé)任。
我們從一開始的單純的業(yè)務(wù)費(fèi)用審核逐步擴(kuò)大到后勤的費(fèi)用審核、生產(chǎn)車間工資的審核、裝卸費(fèi)的審核、車間修理費(fèi)的審核等，基本上包括了所有的支出。為了保證這一工作的質(zhì)量，我們利用可利用的一切時間，組織學(xué)習(xí)企業(yè)出臺發(fā)布的新規(guī)定，新同志為了盡快提高自己的技能，主動請教老同志，并對要點(diǎn)及時做好筆記，所作的這一切都為做好這項(xiàng)工作打下了良好的基礎(chǔ)。一年以來，盡管我們對費(fèi)用的審核量上不斷增大，但基本上沒有出現(xiàn)有問題的審核，從而有效的配合了企業(yè)的財(cái)務(wù)管理工作。
根據(jù)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的安排，今年，我先后到x和省內(nèi)的幾個市場。針對市場反映出的問題，進(jìn)行了核查，并結(jié)合核查進(jìn)行了市場調(diào)研，這也是審計(jì)部20xx年工作計(jì)劃的一項(xiàng)基本內(nèi)容。核查中，我們晝夜兼程，為了把問題核查清楚，把市場調(diào)研準(zhǔn)確，每到一處都積極地與客戶溝通，多方收集市場信息資料，這一切都為我們后期報告的撰寫積累了豐富的第一手資料。先后兩次的市場走訪，形成了近萬字的報告，把問題找準(zhǔn)了，建議提對了，得到了企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的肯定和客戶、業(yè)務(wù)人員的好評。
根據(jù)工作計(jì)劃，并經(jīng)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，組織了對工業(yè)園區(qū)建設(shè)項(xiàng)目施工單位報價的核對及園區(qū)設(shè)備計(jì)價等工作。園區(qū)項(xiàng)目建設(shè)跨度長、項(xiàng)目多、投資大、施工單位多、資料零散，我們通過努力一一克服了這些困難，截止到10月底這項(xiàng)工作已基本結(jié)束。此項(xiàng)工作的順利開展，既較好的維護(hù)了我們x大企業(yè)的對外形象，也為企業(yè)取得了可觀的經(jīng)濟(jì)效益。
單位審計(jì)工作總結(jié)篇十八
20--年在校黨委和行政的領(lǐng)導(dǎo)下,在上級主管部門的指導(dǎo)幫助下,我們審計(jì)處全體同志認(rèn)真學(xué)習(xí)、領(lǐng)會重要思想和”xx大”會議精神,一如既往地貫徹和落實(shí)《審計(jì)法》、《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》和國家相關(guān)法律法規(guī)。以學(xué)校教育工作為中心，結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際，緊緊圍繞我校的熱點(diǎn)、重點(diǎn)、難點(diǎn)問題開展審計(jì)工作，充分發(fā)揮內(nèi)審的監(jiān)督和服務(wù)職能，為學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)及時提供決策依據(jù)。全年共開展各項(xiàng)審計(jì)400余項(xiàng)，為學(xué)校節(jié)約了大量資金。在深化學(xué)校改革，促進(jìn)廉政建設(shè)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益等方面，真正起到了”經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士”和”參謀助手”的作用。由于工作成績突出，我校審計(jì)處被評為200-年度新鄉(xiāng)市內(nèi)審工作先進(jìn)單位，兩人被評為校級優(yōu)秀共產(chǎn)黨員和”三育人”工作先進(jìn)個人。
一、基礎(chǔ)建設(shè)。
200-年是我校各項(xiàng)改革迅速發(fā)展的一年，教學(xué)、科研、管理工作有條不紊的開展，為我們搞好工作提供了有力保證。我們審計(jì)處認(rèn)真貫徹落實(shí)審計(jì)廳、教育廳等上級部門的指示精神，結(jié)合我校實(shí)際，在做好審計(jì)工作的同時，積極配合其它各項(xiàng)工作的開展。堅(jiān)持”完善自我，提高認(rèn)識”的原則，努力完善審計(jì)制度，健全審計(jì)機(jī)構(gòu)，調(diào)整人員結(jié)構(gòu)。
1.參與制定了學(xué)校物資采購、設(shè)備管理及相關(guān)規(guī)章制度若干項(xiàng)。規(guī)范了經(jīng)濟(jì)行為，使審計(jì)工作進(jìn)一步走向法制化、制度化和規(guī)范化。
2.在學(xué)校機(jī)構(gòu)改革后，進(jìn)一步明確了審計(jì)工作人員的職責(zé)和權(quán)限。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進(jìn)一步得到體現(xiàn)，可以更好的為領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。
3.調(diào)整人員的知識和年齡結(jié)構(gòu),新增專業(yè)審計(jì)人員2名(均為應(yīng)屆本科畢業(yè)生)，加強(qiáng)了審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，一名同志獲高級會計(jì)師資格。經(jīng)驗(yàn)豐富的老同志和積極上進(jìn)的年輕人相互交流、相互學(xué)習(xí)、以老帶新、新老結(jié)合，形成了一支知識結(jié)構(gòu)和年齡結(jié)構(gòu)較為合理的充滿生機(jī)和活力的審計(jì)隊(duì)伍。
二、學(xué)習(xí)及培訓(xùn)。
強(qiáng)化措施，進(jìn)一步提高審計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì)，使我校每個內(nèi)審人員都真正成為”思想、業(yè)務(wù)過硬、技能嫻熟、務(wù)實(shí)高效”的工作高手。
1.派一名同志隨同教育廳考察團(tuán)赴法國等國外學(xué)習(xí)考察，獲取了大量審計(jì)工作信息及先進(jìn)工作經(jīng)驗(yàn)。
2.與南京大學(xué)、華南理工大學(xué)、河南大學(xué)等省內(nèi)外高校相互交流，共同探討審計(jì)工作新思路。
三、參與后勤改革。
隨著高校后勤管理社會化改革的深入，我校后勤集團(tuán)已逐步成為獨(dú)立核算、自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧的經(jīng)濟(jì)實(shí)體，這就要求我們必須建立健全成本核算制度。我們參與制定了一系列后勤改革的規(guī)章和措施，同財(cái)務(wù)處、后勤管理處一道，對集團(tuán)每個中心進(jìn)行了成本核算，并結(jié)合外校經(jīng)驗(yàn)，根據(jù)本校實(shí)際，制定了各項(xiàng)定額標(biāo)準(zhǔn)，為推動學(xué)校的后勤改革和發(fā)展起到了應(yīng)有的作用。
四、參與校辦產(chǎn)業(yè)改革。
”科教興國”和”發(fā)展高科技，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化”這一戰(zhàn)略的提出，給以高科技為特征的高校校辦產(chǎn)業(yè)帶來了新的機(jī)遇和挑戰(zhàn)。但是由于校辦企業(yè)的利益和學(xué)校的利益并不完全是一致的，企業(yè)內(nèi)某些同志往往會為了個人利益或小團(tuán)體利益而致學(xué)校利益于不顧，很難保證學(xué)校國有資產(chǎn)的保值增值。面對這一現(xiàn)狀，我們會同財(cái)務(wù)處、企業(yè)管理處一道，參與制定了校辦產(chǎn)業(yè)改革工作的相關(guān)文件，對校辦每個企業(yè)進(jìn)行了清產(chǎn)核資，摸清了企業(yè)家底，改善了經(jīng)營環(huán)境，明確了經(jīng)濟(jì)責(zé)任，提高了經(jīng)濟(jì)效益，為領(lǐng)導(dǎo)提供了決策依據(jù)，為學(xué)校的改革和發(fā)展做出了貢獻(xiàn)。
五、參與各項(xiàng)招投標(biāo)工程及政府采購。
隨著學(xué)校改革的迅速發(fā)展，加強(qiáng)內(nèi)部管理，強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制就顯得尤為重要。學(xué)校工程建設(shè)和物資采購是與市場緊密相聯(lián)的，要實(shí)現(xiàn)對工程建設(shè)和物資采購工作的有效控制，就必須用各項(xiàng)規(guī)章制度來規(guī)范和約束。我們參與制定招投標(biāo)程序及學(xué)校物資采購工作的相關(guān)規(guī)定并監(jiān)督實(shí)施。在招投標(biāo)工作中真正堅(jiān)持公開、公正、公平的原則。對物資采購工作，審計(jì)處自始至終全過程參加，充分發(fā)揮了事前、事中、事后審計(jì)的監(jiān)督作用。一年來共參與招投標(biāo)項(xiàng)目及物資采購項(xiàng)目110余項(xiàng)，監(jiān)督簽訂經(jīng)濟(jì)合同50余份，涉及金額近千萬元，為學(xué)校節(jié)約資金130多萬元，規(guī)范了學(xué)校物資采購行為，維護(hù)了學(xué)校的經(jīng)濟(jì)利益。
單位審計(jì)工作總結(jié)篇十九
我市的內(nèi)部審計(jì)工作在市委、市政府和省審計(jì)廳的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在各內(nèi)審單位領(lǐng)導(dǎo)的重視支持下，緊密圍繞我市現(xiàn)代化濱湖大城市建設(shè)這個中心，進(jìn)一步拓展工作思路，積極推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作從以真實(shí)性、合規(guī)性為主的財(cái)務(wù)審計(jì)向財(cái)務(wù)審計(jì)與管理審計(jì)并重的轉(zhuǎn)型，把內(nèi)審工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)放在促進(jìn)發(fā)展、促進(jìn)管理、促進(jìn)提高效益，強(qiáng)化內(nèi)部控制、防范風(fēng)險上，開展了各種形式的內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督工作，取得了明顯的成績。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，全市215家內(nèi)審機(jī)構(gòu)共完成審計(jì)項(xiàng)目6819項(xiàng)，查出損失浪費(fèi)2488萬元，增加效益13008萬元，提出建議意見被采納1386條。內(nèi)部審計(jì)工作已成為部門和單位內(nèi)部嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律、加強(qiáng)內(nèi)控管理、維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序、促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)的一個重要手段，為服務(wù)合肥經(jīng)濟(jì)跨越式發(fā)展、構(gòu)建和諧社會發(fā)揮了積極的作用。
全市內(nèi)審機(jī)構(gòu)緊密圍繞本部門、本單位的中心工作，以促進(jìn)加強(qiáng)單位內(nèi)部管理和控制、提高經(jīng)濟(jì)效益和反腐倡廉為重點(diǎn)，積極進(jìn)行工作重點(diǎn)“轉(zhuǎn)型”，認(rèn)真開展審計(jì)工作。
一是積極開展內(nèi)控制度評審和制度建設(shè)工作。全市內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)利用對本單位、本企業(yè)的經(jīng)營管理流程以及內(nèi)控制度執(zhí)行中的重要環(huán)節(jié)和關(guān)鍵點(diǎn)比較熟悉的優(yōu)勢，20xx年共開展了206項(xiàng)內(nèi)控制度執(zhí)行情況的評審工作。其中合肥供電公司組織開展了對市公司的固定資產(chǎn)管理，對三縣公司的貨幣資金、物資管理和鄉(xiāng)鎮(zhèn)供電所管理實(shí)施了內(nèi)控評價。按照內(nèi)控評價體系指標(biāo)進(jìn)行了打分，針對貨幣資金和物資管理存在著比較大的風(fēng)險，提出了加強(qiáng)管理的6條意見，并專題向公司領(lǐng)導(dǎo)提交了綜合審計(jì)報告。市公安局為進(jìn)一步規(guī)范建設(shè)工程竣工決算審計(jì)費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn)，制定了《關(guān)于調(diào)整建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定》(合公通[20xx]18號文件)，強(qiáng)化了內(nèi)部建設(shè)項(xiàng)目的資金、竣工決算的審計(jì)監(jiān)督和管理，提高了建設(shè)項(xiàng)目資金效益，發(fā)揮了制度保障作用。合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行按照《合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計(jì)檢查實(shí)施辦法》、《合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計(jì)稽核部崗位職責(zé)及內(nèi)部操作流程》等制度加強(qiáng)內(nèi)部管理并優(yōu)化操作流程，進(jìn)一步明確任務(wù)分工，界定每個環(huán)節(jié)崗位責(zé)任，讓稽核人員各履其職、各負(fù)其責(zé)，促進(jìn)了稽核工作質(zhì)量的提高。合肥市第二人民醫(yī)院按照衛(wèi)生部頒布的《衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)規(guī)定》，成立了獨(dú)立的內(nèi)審室，配備了兩名專職內(nèi)審人員，加強(qiáng)了對醫(yī)療收費(fèi)、一次性耗材收費(fèi)等工作的監(jiān)督檢查，制定了《二院內(nèi)審工作職責(zé)(細(xì)則)》等制度，使內(nèi)審工作有法可依、有章可循，成效顯著。
二是突出建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)。為了節(jié)約建設(shè)資金，全市各內(nèi)審機(jī)構(gòu)都針對本單位的建設(shè)熱點(diǎn)，積極地開展建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，到12月底，內(nèi)審機(jī)構(gòu)已審計(jì)建設(shè)項(xiàng)目5906個。合肥電信分公司審計(jì)部20xx年繼續(xù)嚴(yán)把審計(jì)質(zhì)量關(guān)，嚴(yán)格按照省公司的要求，對具備條件的工程項(xiàng)目做到100%審計(jì)，截止到11月底統(tǒng)計(jì)，共審計(jì)認(rèn)定通信工程項(xiàng)目4299項(xiàng)，工程送審總金額11308.72萬元，審減406.84萬元。建筑安裝工程66項(xiàng)，送審金額309.24萬元，審減45.88萬元。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠基建及零星維修送審工程233個，送審金額1593.79萬元，審減額243.66萬元，審減率15%;合肥市建設(shè)投資控股(集團(tuán))有限公司接審項(xiàng)目121個，涉及工程86項(xiàng)，送審金額64080.3萬元，部分已審定項(xiàng)目的核減率達(dá)20%;合肥市公安局審計(jì)處實(shí)施工程竣工決算審計(jì)68項(xiàng)，送審金額4690.5萬元，審減額839.8萬元，審減率17.9%。通過對基建工程項(xiàng)目的審計(jì)，有效地防止了建設(shè)工程項(xiàng)目高估冒算行為，保證了工程項(xiàng)目質(zhì)量，節(jié)約了建設(shè)資金，發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督與服務(wù)的功能。
三是繼續(xù)完善財(cái)務(wù)收支審計(jì)。全市內(nèi)審機(jī)構(gòu)加強(qiáng)了對財(cái)務(wù)收支真實(shí)性和合法性的檢查監(jiān)督，累計(jì)完成財(cái)務(wù)收支審計(jì)214項(xiàng)，促進(jìn)了各單位財(cái)務(wù)管理工作的規(guī)范化。合肥新站試驗(yàn)區(qū)財(cái)政局對政府采購環(huán)節(jié)，注意嚴(yán)格把關(guān)，極力提升采購資金節(jié)約效率，強(qiáng)化對政府采購的監(jiān)管。截至20xx年10月份，全區(qū)自行采購預(yù)算0.1082億元，實(shí)際支付0.0809億元，節(jié)約資金273萬元，資金節(jié)約率高達(dá)25.23%。廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn)對鎮(zhèn)吳郢社居委、五里拐社居委、夾塘社居委、草塘社居委、龍王社居委、高橋社居委、照山社居委、王墩社居委、大楊村、十張村、謝崗村、崗西村、水庫村計(jì)13個村居20xx年1-6月份財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行了審計(jì)。市公路局對所屬11個單位20xx年財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了全面審計(jì)，審計(jì)面為100%，通過審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問題36個，提出審計(jì)意見38條，所審項(xiàng)目均下發(fā)了審計(jì)意見書，并進(jìn)行跟蹤落實(shí)。
四是大力開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，全市內(nèi)審機(jī)構(gòu)已對196個縣以下領(lǐng)導(dǎo)干部和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員開展了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。通過審計(jì)，強(qiáng)化了領(lǐng)導(dǎo)干部和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識、自我約束意識，促進(jìn)了黨風(fēng)廉政建設(shè)。如市郵政局20xx年以財(cái)務(wù)收支審計(jì)為基礎(chǔ)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)為重點(diǎn)，實(shí)施了對蜀山區(qū)局局長、包河區(qū)局局長的任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，努力做到三個結(jié)合，即經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與財(cái)務(wù)收支審計(jì)相結(jié)合;經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與廉政工作相結(jié)合;經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與職業(yè)素質(zhì)相結(jié)合。市建委、市民政局、市教育局、市衛(wèi)生局、市園林局、瑤海區(qū)、廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn)、百大集團(tuán)、四方集團(tuán)、市公路局、蜀山區(qū)教育局等單位，也積極開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，切實(shí)使經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)成為正確評價被審計(jì)人員任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任、人事部門考核任用干部、紀(jì)檢監(jiān)察部門抓黨風(fēng)廉政建設(shè)的重要依據(jù)。
五是加強(qiáng)合同管理工作。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠審計(jì)部為了維護(hù)企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益及合法權(quán)益，嚴(yán)格按照合同法規(guī)定，對企業(yè)涉外的所有協(xié)議、合同進(jìn)行認(rèn)真審核、嚴(yán)格把關(guān)，全年共審核審簽經(jīng)濟(jì)合同342份，金額達(dá)8690.90萬元，無違約合同發(fā)生，很好的規(guī)避了合同風(fēng)險。安徽氯堿法規(guī)審計(jì)部截至20xx年11月底共審核集團(tuán)、錦邦等5個公司的合同1742份，合同進(jìn)展報告259份。合肥市建設(shè)投資控股(集團(tuán))有限公司嚴(yán)格按照《集團(tuán)公司合同管理暫行辦法》規(guī)范合同的訂立、審查，從維護(hù)公司利益角度出發(fā)，修改不合法不合規(guī)之處，避免潛在風(fēng)險，全年共審查合同300余份，較好地履行了風(fēng)險控制職能。
單位審計(jì)工作總結(jié)篇二十
今年，本人在各位領(lǐng)導(dǎo)和同事的關(guān)心愛護(hù)下，中支公司的積極配合下以及各位老師的悉心教導(dǎo)中，認(rèn)真執(zhí)行各項(xiàng)工作，不斷改善提高會計(jì)核算質(zhì)量和效率，各方面的工作都有了不同程度的提高，自身素質(zhì)也得到了更好的鍛煉?，F(xiàn)將我本人在20xx年這一年度的工作情況作簡單總結(jié)：
本人負(fù)責(zé)的是紹興中支公司的會計(jì)核算工作，對于每天發(fā)生的各項(xiàng)柜面業(yè)務(wù)進(jìn)行核算確認(rèn)，以及對于行政方面的一些支出進(jìn)行分配入賬；月底對本機(jī)構(gòu)的稅金進(jìn)行計(jì)提、對xx分公司的稅金進(jìn)行匯總編輯。
20xx年，回顧這既緊張而又充實(shí)的一年時間，感覺到這是我個人工作、學(xué)習(xí)和生活的上收獲的一年，企業(yè)財(cái)務(wù)工作是一項(xiàng)專業(yè)相當(dāng)強(qiáng)的工作，作為財(cái)務(wù)人員，必須掌握一定的專業(yè)知識，每當(dāng)工作中遇到棘手的問題，我都虛心向黃老師和身邊的同事請教，我深知財(cái)務(wù)工作始終貫穿于企業(yè)經(jīng)營的每個角落，對于企業(yè)來說是相當(dāng)重要的，從原始憑證的審核、記帳憑證的填列及復(fù)核，到最終生成準(zhǔn)確無誤的財(cái)務(wù)會計(jì)報表，為相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)部門了解企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、并據(jù)以做出經(jīng)營決策，進(jìn)行管理提供真實(shí)、可靠的`財(cái)務(wù)信息，當(dāng)然，作為我來說最重要的就是堅(jiān)持認(rèn)真謹(jǐn)慎的工作原則，及時對物流上來的紹興的各種保費(fèi)收入的發(fā)票，給付、退撤保、賠款的領(lǐng)款通知書，出納流水帳，銀行回單，職工工資表，業(yè)務(wù)員傭金表等等認(rèn)真的復(fù)核入賬。在日常的工作中，通過主動觀察和總結(jié)，發(fā)現(xiàn)問題和業(yè)務(wù)操作中不太妥當(dāng)?shù)牡胤?，及時與中支公司的會計(jì)聯(lián)系，并請示匯報給上級，起到了會計(jì)集中核算的監(jiān)督作用。我覺得會計(jì)工作，不僅鍛煉了我的責(zé)任心，也鍛煉了我的耐性，我以熱情的工作態(tài)度來增強(qiáng)素質(zhì)，以優(yōu)質(zhì)高效的工作成效來報答太保的知遇之恩。
此外，我還積極參加總公司舉辦的新人培訓(xùn)以及會計(jì)繼續(xù)教育，學(xué)習(xí)中，注重實(shí)效，不走過場，使自己的業(yè)務(wù)知識趨向全面，業(yè)務(wù)操作更加熟練規(guī)范。
20xx年是繁忙而緊張的，我本人在各位領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)下和同事們的幫助下，各方面有了一定的進(jìn)步，但仍被許多缺點(diǎn)和不足所束縛，如對一些問題上處理不夠仔細(xì)；對一些問題的解決，不能系統(tǒng)地考慮等問題這都是我本人急需解決的弱點(diǎn)。
20xx年是太保xx重大變革的一年、xx中支公司從xx分公司分離出去，使得各機(jī)構(gòu)權(quán)責(zé)更加分明。20xx年也是快速發(fā)展的一年，在經(jīng)濟(jì)危機(jī)的大環(huán)境下，太保依然保持著的業(yè)績。20xx年也是保險金融業(yè)競爭更加激烈的一年，機(jī)遇和挑戰(zhàn)的共存將會進(jìn)一步激發(fā)我和我們每一個員工的斗志和工作熱情，我將一如既往的工作、團(tuán)結(jié)、不懈努力。
單位審計(jì)工作總結(jié)篇二十一
20__年，我局在區(qū)委、區(qū)府和市審計(jì)局的正確領(lǐng)導(dǎo)下，以“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，積極學(xué)習(xí)貫徹新的《審計(jì)法》和今年上級審計(jì)工作會議精神，認(rèn)真履行審計(jì)監(jiān)督職能，緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)府工作中心，堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作方針，突出對經(jīng)濟(jì)和社會中的熱點(diǎn)、難點(diǎn)和領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注、群眾關(guān)心的問題開展審計(jì)監(jiān)督，為促進(jìn)依法行政，維護(hù)財(cái)經(jīng)秩序，推進(jìn)廉政建設(shè)，優(yōu)化經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境服務(wù)等方面發(fā)揮了積極的作用，較好地完成了年度各項(xiàng)工作任務(wù)。
一、全年主要工作目標(biāo)完成情況。
20__年我局審計(jì)項(xiàng)目市審計(jì)局考核指標(biāo)為xx項(xiàng)(區(qū)考核為xx項(xiàng))。
預(yù)計(jì)至12月底可以完成審計(jì)項(xiàng)目xx項(xiàng)，其中：財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和決算審計(jì)x項(xiàng)，財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)x項(xiàng)，領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)x項(xiàng)，專項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查x項(xiàng)，固定資產(chǎn)投資審計(jì)x項(xiàng)。完成市審計(jì)局下達(dá)年度任務(wù)指標(biāo)的%，完成區(qū)下達(dá)年度任務(wù)指標(biāo)的%，同時對xx街道xx村危房改造進(jìn)行跟蹤審計(jì)。
審計(jì)金額為xx萬元，查處違規(guī)資金xx萬元，管理不規(guī)范資金xx萬元，損失浪費(fèi)資金xx萬元，其中：應(yīng)上交財(cái)政xx萬元，應(yīng)減少財(cái)政撥款xx萬元，應(yīng)歸還原資金渠道xx萬元。
二、主要工作情況。
(一)審計(jì)監(jiān)督力度進(jìn)一步加大。
1、財(cái)政審計(jì)進(jìn)一步深化。
在對本級預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政決算審計(jì)過程中我們堅(jiān)持做到以真實(shí)性、合法性審計(jì)為基礎(chǔ)，加強(qiáng)對財(cái)政資金的監(jiān)督，注重規(guī)范財(cái)政收支行為，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，促進(jìn)財(cái)政資金更加合理、有效地使用，減少損失浪費(fèi)。
今年以來分別對xx區(qū)、開發(fā)區(qū)20__年度財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況和財(cái)政決算進(jìn)行了審計(jì)，重點(diǎn)對預(yù)算分配、預(yù)算支出的審計(jì)，加強(qiáng)對部門預(yù)算、財(cái)政專項(xiàng)資金的審計(jì)監(jiān)督，并對預(yù)算、國庫、社保、農(nóng)財(cái)、國資等資金實(shí)行全面審計(jì)，延伸審計(jì)了文體、民政、勞動、衛(wèi)生、農(nóng)林等部門的細(xì)化預(yù)算，同時還將區(qū)低保資金、福利彩票公益金、基礎(chǔ)教育經(jīng)費(fèi)和水利建設(shè)資金納入審計(jì)范圍。
通過審計(jì)，發(fā)現(xiàn)部分應(yīng)上繳入庫的資金未及時入庫，部分土地出讓金未及時收回，“暫存款”帳戶中存在應(yīng)作收入的未作收入，長時間掛帳未及時清理，部門細(xì)化預(yù)算編制和審核工作的準(zhǔn)確性有待提高，部門經(jīng)費(fèi)預(yù)算存在苦樂不均。同時促進(jìn)了財(cái)政部門進(jìn)一步加強(qiáng)對資金的管理，推進(jìn)公共行政管理體制及公共財(cái)政體制的建立和完善，促進(jìn)了財(cái)政管理水平的提高。
2、加大對行政事業(yè)企業(yè)單位財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)的力度，促進(jìn)行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理水平的提高。
今年分別對區(qū)交通局、區(qū)民政局、區(qū)郵政局、區(qū)糧食總公司財(cái)政財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了審計(jì)。從審計(jì)情況看，發(fā)現(xiàn)存在資產(chǎn)疏于管理;財(cái)務(wù)管理和帳戶處理不規(guī)范，往來款項(xiàng)結(jié)算、清理不及時，獎金福利未按規(guī)定報批和未繳調(diào)節(jié)基金及個人所得稅、房租等收入未按規(guī)定交納稅金等問題。
通過審計(jì)，揭示了問題，維護(hù)了國家的財(cái)經(jīng)秩序，引起了被審計(jì)單位的重視，促進(jìn)了財(cái)務(wù)管理的加強(qiáng)和國有資產(chǎn)保值增值。
3、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作進(jìn)一步推進(jìn)。
今年來，分別對區(qū)長、區(qū)xx局長、區(qū)府主任、xx街道原主任等xx名領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。審計(jì)發(fā)現(xiàn)部分單位對財(cái)產(chǎn)、資金的管理使用不規(guī)范，往來款項(xiàng)沒有及時結(jié)算清理，應(yīng)交納的稅款沒有按規(guī)定交納，有的單位采購物資未按規(guī)定實(shí)施政府采購等問題。
通過審計(jì)，促進(jìn)了財(cái)務(wù)核算的規(guī)范和相關(guān)制度的建立和完善，增強(qiáng)了領(lǐng)導(dǎo)干部財(cái)經(jīng)法規(guī)意識和經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識，加強(qiáng)了對領(lǐng)導(dǎo)干部權(quán)力制約和監(jiān)督，為區(qū)委管理、評價和考核使用干部服務(wù)。
4、加強(qiáng)了專項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查工作。
全年共完成專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目x項(xiàng)，分別開展了全區(qū)城鄉(xiāng)最低生活保障基金、水利建設(shè)資金、基礎(chǔ)教育經(jīng)費(fèi)、住房公積金專項(xiàng)資金、區(qū)新型農(nóng)村合作醫(yī)療資金、區(qū)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項(xiàng)目資金、區(qū)農(nóng)村二次改水工程資金、區(qū)福利彩票公益金、區(qū)臺災(zāi)資金和市財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金的審計(jì)調(diào)查。
基本摸清了上述資金歸集、管理和使用情況。通過審計(jì)調(diào)查，揭示了專項(xiàng)資金在歸集、管理和使用中存在的問題，并針對性地提出了審計(jì)意見和建議，促進(jìn)被審計(jì)單位進(jìn)一步完善制度，規(guī)范管理，防范風(fēng)險，確保資金安全運(yùn)作。同時，也為領(lǐng)導(dǎo)機(jī)關(guān)提供了決策依據(jù)。
5、政府投資項(xiàng)目竣工決算審計(jì)重點(diǎn)突出。
今年以來主要開展了區(qū)商業(yè)廣場建設(shè)項(xiàng)目、園污水泵站及壓力管工程建設(shè)項(xiàng)目、國道至xx段及沿海中線xx段建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)(該項(xiàng)目前正在審計(jì)實(shí)施中，爭取年內(nèi)結(jié)束)。
區(qū)商業(yè)廣場建設(shè)項(xiàng)目和國道至xx段及沿海中線xx段建設(shè)項(xiàng)目是我區(qū)政府投資基建的重點(diǎn)項(xiàng)目，在審計(jì)中我們做好跟蹤工作，全力揭示工程的招投標(biāo)、施工現(xiàn)場的監(jiān)理簽證、工程量的丈量等方面弊端，嚴(yán)肅查處高估冒算、虛報工程量、損失浪費(fèi)等問題，對施工現(xiàn)場工程量簽證真實(shí)性進(jìn)行了嚴(yán)格核對。同時，在商業(yè)廣場項(xiàng)目審計(jì)中積極配合區(qū)紀(jì)檢監(jiān)察部門查處該工程項(xiàng)目在物資采購過程中的商業(yè)賄賂問題，為國家挽回了大額資金損失，促進(jìn)了反腐倡廉工作，有效地維護(hù)了建筑市場秩序。
審計(jì)人員還撰寫了《對基本建設(shè)施工過程中簽證單的管理和監(jiān)督亟待加強(qiáng)》和《目前制約基建投資審計(jì)效率提高的問題應(yīng)予以重視》等信息，受到區(qū)委、區(qū)府領(lǐng)導(dǎo)的高度重視，分別在我區(qū)的“呈閱件”“要事摘編”“區(qū)委專報”“之窗”上刊載。
在對去年的內(nèi)審工作進(jìn)行了總結(jié)的基礎(chǔ)上，制訂了18年度內(nèi)審工作計(jì)劃，成立了xx區(qū)內(nèi)部審計(jì)分會，召開了內(nèi)審工作會議，交流內(nèi)審工作經(jīng)驗(yàn)。分會領(lǐng)導(dǎo)能夠深入一線了解情況，并能加強(qiáng)指導(dǎo)，建立了內(nèi)審考核制度。根據(jù)市內(nèi)部審計(jì)協(xié)會的會議精神，認(rèn)真做好了傳達(dá)學(xué)習(xí)。
結(jié)合我區(qū)目前內(nèi)審工作的實(shí)際，全年共組織內(nèi)審人員進(jìn)行業(yè)務(wù)后續(xù)培訓(xùn)和上崗培訓(xùn)二批15人次。通過培訓(xùn)，內(nèi)審人員業(yè)務(wù)水平和工作能力得到了進(jìn)一步的提高。建立審計(jì)檔案評比制度，使基層內(nèi)審工作有序地開展，進(jìn)一步發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)職能的作用，促進(jìn)了行政事業(yè)單位和鄉(xiāng)鎮(zhèn)的財(cái)政財(cái)務(wù)管理工作。
認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹修訂后的《審計(jì)法》，明確了新修訂后的《審計(jì)法》目的、意義及修訂的主要內(nèi)容。積極開展新《審計(jì)法》的宣傳貫徹，5月份在《xx新區(qū)時刊》和電視臺發(fā)表了答記者問，在街頭巷尾懸掛《審計(jì)法》宣傳標(biāo)語，在電視上作了《審計(jì)法》的宣傳，并認(rèn)真開展了《審計(jì)法》知識有獎競賽活動，廣泛向社會發(fā)放審計(jì)知識競賽卷份，審計(jì)法單行本冊，做到了家喻戶曉。
重視審計(jì)信息的應(yīng)用，全年共撰寫和選錄各類信息xx篇，其中：審計(jì)信息93篇(錄用59篇，其中有1篇被xx省審計(jì)廳“審計(jì)信息”刊登，1篇被市政府信息錄用，2篇在市審計(jì)局“審計(jì)信息”刊登和5篇被區(qū)政府列入“摘編”，x篇被區(qū)委信息通報)，網(wǎng)絡(luò)媒體信息xx篇。審計(jì)成果得到了進(jìn)一步運(yùn)用，為領(lǐng)導(dǎo)決算提供依據(jù)，使社會上更多的人關(guān)心和支持審計(jì)工作。
(四)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)進(jìn)一步加強(qiáng)。
一是認(rèn)真組織干部、職工學(xué)習(xí)黨的路線方針政策和國家的法律法規(guī)，組織黨員學(xué)習(xí)黨章和“兩個條例”，加強(qiáng)審計(jì)人員培訓(xùn)工作，年度內(nèi)共有xx人次參加上級審計(jì)機(jī)關(guān)各類培訓(xùn)，率先開展“黨員先鋒崗”和“廉政文化進(jìn)機(jī)關(guān)”活動，以人為本，樹立和增強(qiáng)了“創(chuàng)新意識、發(fā)展意識、公仆意識、改革意識”。積極做好“結(jié)對幫扶”和“慈善一日捐”工作。
二是相關(guān)規(guī)章制度進(jìn)一步完善。今年制訂和完善了《xx區(qū)審計(jì)局xx年目標(biāo)管理考核暫行辦法》、《xx年信息工作目標(biāo)考核辦法》、《xx區(qū)審計(jì)局財(cái)務(wù)管理制度》、《xx市xx區(qū)(開發(fā)區(qū))審計(jì)結(jié)果公告辦法(試行)》、《審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量控制辦法(試行)實(shí)施意見》、《審計(jì)局“六項(xiàng)”制度》以及《審計(jì)局保密工作管理規(guī)定》等相關(guān)規(guī)范性文件，同時抓好檢查落實(shí)，使審計(jì)管理工作進(jìn)一步得到加強(qiáng)，審計(jì)工作進(jìn)一步規(guī)范。
三是加強(qiáng)廉政建設(shè)，保持審計(jì)機(jī)關(guān)良好形象。認(rèn)真組織全體人員學(xué)習(xí)黨風(fēng)廉政建設(shè)有關(guān)規(guī)定和“審計(jì)”八不準(zhǔn)“紀(jì)律”，制訂了《xx年黨風(fēng)廉政建設(shè)工作及責(zé)任》、《xx年普法教育依法治理工作實(shí)施意見》、《xx區(qū)審計(jì)局行政執(zhí)法責(zé)任制實(shí)施方案》等，還專門邀請了區(qū)紀(jì)委同志為全局審計(jì)人員上黨風(fēng)廉政建設(shè)案例教育課，局領(lǐng)導(dǎo)不定期對廉政建設(shè)情況進(jìn)行分析研究，采取責(zé)任到人，認(rèn)真開展了談心活動。同時還組織了審計(jì)人員的家屬參與“廉政寄語”活動，有七名同志的家屬寄來了“廉政寄語”。
通過學(xué)習(xí)教育和相關(guān)活動的開展，審計(jì)人員的依法行政、依法從審、廉政意識進(jìn)一步增強(qiáng)，在審計(jì)工作中謝絕和退回禮券xx元，拒賄卻禮的情況時有發(fā)生，保持了審計(jì)機(jī)關(guān)廉潔從審，潔身自好的形象。
三、存在的困難與問題。
一是審計(jì)力量與審計(jì)任務(wù)之間的矛盾比較突出，尤其是基本建設(shè)投資項(xiàng)目審計(jì)和領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中的矛盾更為明顯。
二是審計(jì)決定和審計(jì)意見的落實(shí)還存在一定的差距，部分基建審計(jì)的資料提供滯后。在審計(jì)回訪中，有少數(shù)被審計(jì)單位對審計(jì)決定和審計(jì)意見尚未能真正落實(shí)。審計(jì)結(jié)果公開的力度、計(jì)算機(jī)審計(jì)和效益審計(jì)的步子邁得不夠大。
三是內(nèi)部審計(jì)工作有待進(jìn)一步加強(qiáng)與規(guī)范，個別內(nèi)審單位的領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)審工作重視不夠。
以上困難和問題，需要我們在今后的工作中加以克服和解決，也希望領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門予以重視與支持。
審計(jì)室在社()黨工委、辦事處的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在審計(jì)局的指導(dǎo)幫助下，圍繞審計(jì)工作二十字方針，結(jié)合實(shí)際，強(qiáng)化職能，服務(wù)經(jīng)濟(jì)，扎實(shí)開展內(nèi)審工作。
一、強(qiáng)化職能，規(guī)范審計(jì)程序，提高財(cái)政財(cái)務(wù)審計(jì)質(zhì)量。
根據(jù)實(shí)際情況，去年我們對本所屬公司、事業(yè)單位及部門xx個帳戶實(shí)施了財(cái)務(wù)收支審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)，并積極探索嘗試了同級財(cái)政審計(jì)。在總結(jié)過去審計(jì)工作的基礎(chǔ)上，揚(yáng)長避短，不斷加以完善，克服以往工作中存在的隨意性，規(guī)范了操作程序，不斷提高審計(jì)質(zhì)量。
1、規(guī)范審計(jì)程序。
審計(jì)前，深入了解被審計(jì)單位的基本情況，掌握重點(diǎn)，有針對性地編制審計(jì)工作方案，使審計(jì)項(xiàng)目有計(jì)劃、有步驟地開展。在審計(jì)過程中，對照審計(jì)方案，檢查所審計(jì)的內(nèi)容和項(xiàng)目進(jìn)展的時間節(jié)點(diǎn)，并對審計(jì)結(jié)果進(jìn)行跟蹤回訪，檢查被審單位落實(shí)審計(jì)建議的執(zhí)行情況，提高了工作效率和質(zhì)量。
2、把握審計(jì)重點(diǎn)。
根據(jù)被審單位的不同情況，我們有的放矢地開展工作。一是選擇重點(diǎn)單位。主要是選擇資金進(jìn)出額大、業(yè)務(wù)頻繁以及會計(jì)基礎(chǔ)工作相對薄弱的單位作為審計(jì)重點(diǎn)單位;二是選擇重點(diǎn)內(nèi)容。注重被審單位的特點(diǎn)，選擇重點(diǎn)審計(jì)內(nèi)容。如：在審計(jì)文化中心時，針對“文化中心”開展專項(xiàng)活動多的特點(diǎn)，注重財(cái)政專項(xiàng)撥款資金使用和管理的情況。針對審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，專題出臺了《專項(xiàng)活動(工作)資金管理辦法》。
3、監(jiān)督與服務(wù)并舉。
審計(jì)的目標(biāo)不僅是查錯糾弊，更重要的是在指出不足的同時，幫助被審計(jì)單位完善制度，改進(jìn)管理，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)和審計(jì)“共贏”。在開展審計(jì)時，我們采取積極溝通，主動交流，以審代幫的工作方法。對被審單位存在不足和問題，采取靈活多樣的整改形式，注重看效果。有的口頭提出，有的寫進(jìn)正式審計(jì)報告;有的邊審邊糾，有的限期整改;還有的與被審單位共同商討改進(jìn)辦法及措施。
通過實(shí)施項(xiàng)目審計(jì)，使我們在實(shí)踐中得到了知識的積累，審計(jì)制度的完善，審計(jì)質(zhì)量的提高。通過審計(jì)工作的不斷開展，也使我們有機(jī)會幫助會計(jì)人員規(guī)范會計(jì)核算，加強(qiáng)會計(jì)監(jiān)督，起到了完善和改進(jìn)各單位、各部門內(nèi)部管理的作用。
二、服務(wù)經(jīng)濟(jì)，落實(shí)整改措施，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)管理規(guī)范有序。
在以往的審計(jì)工作中，我們也客觀存在著重查輕改、前查后犯和以前年度審計(jì)整改不到位的現(xiàn)象，為了切實(shí)解決這些問題，經(jīng)請示后，由審計(jì)室統(tǒng)一負(fù)責(zé)內(nèi)外審計(jì)查出問題的全面整改工作。
1、落實(shí)國家審計(jì)結(jié)果整改措施。
根據(jù)審計(jì)局對本經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報告中提出的需要糾正和改進(jìn)的事項(xiàng)及審計(jì)建議，及時組織相關(guān)職能部門，積極研究制定整改措施。辦事處主要領(lǐng)導(dǎo)先后二次召開由財(cái)政、審計(jì)、經(jīng)管、會計(jì)所等部門及各大公司負(fù)責(zé)人參加的“落實(shí)審計(jì)整改措施”專題會，逐條討論，制定糾正和改進(jìn)措施。
根據(jù)整改會議精神，我們認(rèn)真落實(shí)整改措施，每條整改措施指定專人負(fù)責(zé)落實(shí)，跟蹤督促各大公司及部門相關(guān)責(zé)任人員限期完成整改事項(xiàng)，并要求各單位將應(yīng)整改事項(xiàng)落實(shí)情況逐條以書面回復(fù)。整改工作在我們的幫助和督促下，各單位在二個月內(nèi)完成了整改事項(xiàng)。
我們還根據(jù)審計(jì)建議和領(lǐng)導(dǎo)的要求，結(jié)合本在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中存在的薄弱環(huán)節(jié)，經(jīng)過班子成員和相關(guān)部門反復(fù)研究討論，于20__年初建立和完善“財(cái)務(wù)管理制度”等八項(xiàng)制度。為使出臺的制度真正落到實(shí)處，我們會同監(jiān)察等部門定期對各單位制度執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，使經(jīng)濟(jì)更加健康有序發(fā)展。
2、落實(shí)內(nèi)審審計(jì)結(jié)果整改意見。
去年我們對實(shí)施審計(jì)單位的審計(jì)結(jié)果，尤其是對機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、直屬公司20xx至20xx年x月期間的有關(guān)內(nèi)容開展的財(cái)務(wù)會計(jì)檢查結(jié)果，根據(jù)辦事處領(lǐng)導(dǎo)的要求，認(rèn)真落實(shí)整改意見。我們的做法是：
一是將各單位檢查出的問題分類匯總，并報主要領(lǐng)導(dǎo)及紀(jì)檢部門;二是召開相關(guān)職能部門負(fù)責(zé)人會議。對查出的問題，認(rèn)真加以分析，共同討論改進(jìn)辦法，提出整改意見;四是會同經(jīng)管站、監(jiān)察對全會計(jì)人員召開會議，下發(fā)整改意見書;五是對各單位落實(shí)整改情況進(jìn)行再檢查。通過落實(shí)整改意見，各公司根據(jù)各自實(shí)際情況都建立了內(nèi)控制度，而且裝訂成冊;還建立了各種臺帳，如：租賃收入、工程付款、各種票據(jù);加強(qiáng)了合同管理，合同協(xié)議編號登記，專人保管;為加強(qiáng)事前監(jiān)督，建立重大事項(xiàng)報告制度，并列入會計(jì)考核內(nèi)容。
從我們對各單位、各部門的審計(jì)回訪中發(fā)現(xiàn)，通過審計(jì)整改措施的落實(shí)，一是各級領(lǐng)導(dǎo)更加重視財(cái)務(wù)和審計(jì)工作，二是財(cái)務(wù)人員工作責(zé)任心有了提高，會計(jì)人員監(jiān)督職能得到了體現(xiàn);三是全財(cái)務(wù)管理工作正逐步走向制度化、規(guī)范化。一系列審計(jì)工作的開展，取得了較好的審計(jì)成果，為完善經(jīng)濟(jì)管理起到了理順、推動、促進(jìn)作用。從而增強(qiáng)了我們從事審計(jì)工作的信心。
三、增強(qiáng)責(zé)任意識，努力做好基建項(xiàng)目審計(jì)，發(fā)揮“衛(wèi)士”作用。
隨著對實(shí)事工程及工業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施等項(xiàng)目投入的增加，工程項(xiàng)目數(shù)量和結(jié)算金額近年來成倍增長，而我們審計(jì)室現(xiàn)有的二位內(nèi)審人員都是來自于會計(jì)崗位，都是審計(jì)戰(zhàn)線上的新兵，對基建審計(jì)來說更是門外漢。要把好基建項(xiàng)目審計(jì)關(guān)，我們感到難度大，責(zé)任重。為做好工程審價工作，在工作中，我們牢記職責(zé)，努力學(xué)習(xí)，始終堅(jiān)持實(shí)事求是和廉潔自律的工作作風(fēng)，規(guī)范操作，從嚴(yán)審計(jì)。
1、及時掌握情況。
針對科室人手少，項(xiàng)目多的狀況，年初我們主動到各建設(shè)單位了解全年工程項(xiàng)目開工建設(shè)情況，掌握項(xiàng)目具體實(shí)施時間，從而有計(jì)劃安排好審計(jì)項(xiàng)目，做到心中有底，忙而不亂。
2、嚴(yán)格規(guī)范操作。
嚴(yán)格按“基建工程項(xiàng)目審計(jì)流程”及“建設(shè)工程項(xiàng)目八項(xiàng)管理制度”操作。對x萬元以上的工程項(xiàng)目參與項(xiàng)目的評估和評標(biāo)工作，提前介入工程項(xiàng)目的管理監(jiān)督，保證了集體投資建設(shè)工程項(xiàng)目規(guī)范、有序、有效管理。
3、工作嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致。
為確保審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量，不管是寒冬酷暑，做到不論項(xiàng)目大小，內(nèi)審還是外審，每個項(xiàng)目參與現(xiàn)場拉尺丈量，獲取第一手資料。在確定價格上，對內(nèi)審項(xiàng)目，金額雖小，我們也認(rèn)真對待。每一項(xiàng)目通過市場詢價、比價，確定相對比較合理的價格，再請中價機(jī)構(gòu)專業(yè)人員把關(guān);對外審項(xiàng)目，經(jīng)常主動與審價機(jī)構(gòu)聯(lián)系，及時掌握項(xiàng)目進(jìn)展等情況，認(rèn)真核對“征求意見稿”，監(jiān)督外審項(xiàng)目審價質(zhì)量。
4、注重關(guān)口前移。
一是審計(jì)人員參與項(xiàng)目評估評標(biāo)，二是實(shí)行跟蹤審計(jì)制度，去年我們對x萬元以上項(xiàng)目全部實(shí)行跟蹤審計(jì)，x萬元以下項(xiàng)目根據(jù)項(xiàng)目必要性確定審計(jì)方式。
5、敢于勤于學(xué)習(xí)。
在實(shí)踐中我們體會到，要勝任審計(jì)工作，不僅要有高度責(zé)任感和廉潔從審思想，還要不斷提高和更新業(yè)務(wù)知識。為此，我們勤思多問，經(jīng)常總結(jié)成功之處和不足，想方設(shè)法通過各種途徑增長知識。一是向書本學(xué)。二是在實(shí)踐中學(xué)。三是向同行學(xué)。通過學(xué)習(xí)，給日常工作帶來很大幫助，逐步提高了業(yè)務(wù)技能。
20__年，經(jīng)過內(nèi)審和外審共同努力，共完成工程項(xiàng)目審計(jì)x項(xiàng)，其中：內(nèi)審x項(xiàng)。送審金額x萬元，審定金額x萬元，核減x萬元，核減率x%。為增收節(jié)支x萬元，充分發(fā)揮了內(nèi)審的“經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士”作用。
過去的一年，我們內(nèi)審工作在各級領(lǐng)導(dǎo)關(guān)心支持下，取得了一些成績，但對照內(nèi)審工作的要求，以及形勢發(fā)展的需要，還存在差距。
在今后的工作中，我們要以高度的責(zé)任感和良好的精神狀態(tài)，不斷探索審計(jì)工作新途徑，創(chuàng)新工作方法，進(jìn)一步加強(qiáng)監(jiān)督，強(qiáng)化服務(wù)，在實(shí)踐中完善工作，在規(guī)范中發(fā)展工作，在發(fā)展中提高工作，努力為經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展貢獻(xiàn)力量。
單位審計(jì)工作總結(jié)篇一
經(jīng)過科室人員一起認(rèn)真討論、研究，通過與汪書記和宋局長匯報、溝通，結(jié)合我局實(shí)際，我們繼續(xù)堅(jiān)持圍繞中心服務(wù)大局，不斷增強(qiáng)責(zé)任與服務(wù)意識，以加強(qiáng)管理為中心，以防范風(fēng)險為重點(diǎn)，發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)在規(guī)范會計(jì)基礎(chǔ)工作、提高財(cái)務(wù)信息質(zhì)量、維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律、加強(qiáng)管理等方面的積極作用，積極開展審計(jì)工作，較好地完成了年度目標(biāo)任務(wù)?，F(xiàn)將20__年的工作匯報如下：
一、工作目標(biāo)完成情況。
根據(jù)年度工作目標(biāo)，__年安排審計(jì)項(xiàng)目5項(xiàng)，實(shí)際完成11項(xiàng)，超計(jì)劃完成6項(xiàng)。分別開展了離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)2項(xiàng)、財(cái)務(wù)收支審計(jì)3項(xiàng)、專項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查2項(xiàng)、局屬單位事轉(zhuǎn)企后的產(chǎn)權(quán)歸屬問題(1999年—20__年)的審計(jì)3項(xiàng)及后續(xù)審計(jì)等審計(jì)事項(xiàng)，完成我局“銀行存款—建行房信部”賬戶(1993年—20__年)核查更正的處理意見，提出審計(jì)建議27條。通過審計(jì)，理順了關(guān)系，完善了制度，促進(jìn)了工作，真正做到了“一審、二幫、三促進(jìn)”的原則。充分發(fā)揮了內(nèi)審工作為公路事業(yè)健康持續(xù)發(fā)展保駕護(hù)航的作用。
一是以規(guī)范管理為目標(biāo)，深化財(cái)務(wù)收支審計(jì)。
今年以來，審計(jì)科先后完成了對漯河市公路管理局吳城超限站__年度的財(cái)務(wù)收支審計(jì)，嚴(yán)格按照“有預(yù)算不超支，無預(yù)算不開支”的原則，詳細(xì)檢查了該站財(cái)務(wù)收支的合法性、合規(guī)性、效益性等，有針對性的提出了審計(jì)建議3條，充分發(fā)揮了內(nèi)審工作的監(jiān)督服務(wù)職能。
二是以提高效益為主線，注重專項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查。
按照年初工作目標(biāo)，審計(jì)科用兩個月的時間對舞陽縣公路局、召陵區(qū)公路局__年度的賬目進(jìn)行了公路專項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查，對專項(xiàng)資金是否做到按預(yù)算執(zhí)行，是否量入為出、專款專用，有無擠占、挪用現(xiàn)象及資金的使用是否達(dá)到預(yù)期目的進(jìn)行了有針對性的全面檢查，對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行歸類，提出整改意見8條，確保專項(xiàng)資金使用到位、合理。
三是以政績評價為重點(diǎn)，推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。
根據(jù)局領(lǐng)導(dǎo)的臨時工作要求，我們及時開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，以被審單位經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r為基礎(chǔ)，通過審計(jì)監(jiān)督的積極作用，提高干部隊(duì)伍正確履責(zé)的自律性。我們先后對袁集超限站責(zé)任人任期內(nèi)(20__年7月1日至20__年12月18日)以及三丁超限站責(zé)任人任期內(nèi)(20__年6月12日至20__年12月18日)的資產(chǎn)、負(fù)債及主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的完成情況、資產(chǎn)保值增值情況、內(nèi)控制度是否健全等方面進(jìn)行了認(rèn)真理性的梳理、分析、總結(jié)，共提出審計(jì)意見12條，做到審計(jì)報告提出的意見和建議具體、中肯，全面、客觀、公正地評價了主要負(fù)責(zé)同志的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任，使經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)成為正確評價負(fù)責(zé)人任期政績的重要依據(jù)。
四是強(qiáng)化制度建設(shè)。
按照20__年“創(chuàng)新規(guī)范年”活動安排，我們認(rèn)真討論研究、修改完善并對科室制定的工作制度進(jìn)行了查漏補(bǔ)缺，新制定《內(nèi)部審計(jì)責(zé)任追究暫行辦法》，通過采取相應(yīng)措施揭示問題促進(jìn)整改、推動完善制度，減少問題產(chǎn)生的根源，降低問題發(fā)生的幾率。制定責(zé)任追究辦法，就是要充分發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督作用，就是要堅(jiān)決制止屢審屢犯、審后反彈現(xiàn)象。
二、工作中取得的一流成績、亮點(diǎn)工作及創(chuàng)新工作。
(一)工作中取得的一流成績：
年初以來，我們正確把握監(jiān)督與服務(wù)的關(guān)系，寓監(jiān)督于服務(wù)之中是搞好內(nèi)審工作的根本。實(shí)踐證明，內(nèi)審監(jiān)督必須緊緊圍繞公路建設(shè)這個中心，把發(fā)展作為工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，審計(jì)才有為有位。監(jiān)督只是手段，服務(wù)才是目的。因此，我們在工作中，堅(jiān)持“從嚴(yán)查賬，從寬處理，完善制度，加強(qiáng)管理”的審計(jì)理念，把審計(jì)目標(biāo)定位于通過審計(jì)，使被審單位加強(qiáng)內(nèi)部管理，不出和少出問題上，讓審計(jì)成為違規(guī)違紀(jì)問題的“防疫站”，注意擺正自己的位置，具體把握和正確處理審計(jì)監(jiān)督和審計(jì)服務(wù)的辨證關(guān)系，講服務(wù)不是不講監(jiān)督，講監(jiān)督不是只看力度，講力度不是只看處理意見。對審計(jì)查出的問題，以有利于公路事業(yè)發(fā)展為標(biāo)準(zhǔn)，分類排隊(duì)，區(qū)別對待。在對已審項(xiàng)目的審計(jì)過程中，我們就較好地把握了這些關(guān)系，為被審單位出具了完善各項(xiàng)內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)內(nèi)部管理的意見。
(二)亮點(diǎn)工作：
強(qiáng)化內(nèi)部控制制度評價。無論是財(cái)務(wù)收支審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查還是離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，我們對各單位內(nèi)控制度體系的建立健全和是否有效執(zhí)行都進(jìn)行了認(rèn)真梳理，針對各類經(jīng)濟(jì)活動的業(yè)務(wù)處理流程，系統(tǒng)分析經(jīng)濟(jì)活動可能存在的風(fēng)險，尋找失控點(diǎn)和盲點(diǎn)，及時提出合理化建議和意見，從而促進(jìn)完善內(nèi)部控制，達(dá)到消除風(fēng)險、清除隱患、堵塞漏洞的目的。
(三)創(chuàng)新工作：
一是在工程項(xiàng)目審計(jì)方面有所創(chuàng)新。工程項(xiàng)目審計(jì)，是我局以往審計(jì)工作的空白點(diǎn)。今年我們將以服務(wù)大局為已任，抓好s238常付線及s330逍白線安保工程建設(shè)項(xiàng)目的審計(jì)。在工程建設(shè)項(xiàng)目中著力對項(xiàng)目資金來源及到位情況、項(xiàng)目資金的使用情況、項(xiàng)目資金預(yù)算執(zhí)行情況、以及以及工程項(xiàng)目完成情況等重點(diǎn)環(huán)節(jié)的審計(jì)，熟悉工程的工藝流程和施工工序，掌握第一手資料，以保證工程數(shù)據(jù)的全面性、準(zhǔn)確性。尤其是工程計(jì)量表，要有目的的與現(xiàn)場實(shí)際發(fā)生工程量相比較，使各項(xiàng)數(shù)據(jù)之間、數(shù)量與實(shí)際之間能互相印證和銜接。通過對工程項(xiàng)目的工程質(zhì)量、資金撥付及國有資產(chǎn)的安全完整等方面進(jìn)行審計(jì)，更好地體現(xiàn)審計(jì)工作對工程建設(shè)的保障、監(jiān)督、服務(wù)與促進(jìn)作用。
二是在建立審計(jì)項(xiàng)目電子化檔案上有所創(chuàng)新。在審計(jì)項(xiàng)目全部程序結(jié)束后，完成審計(jì)項(xiàng)目從審計(jì)性質(zhì)、基本情況、賬面情況、審計(jì)結(jié)果、存在問題及建議、審計(jì)評價、責(zé)任認(rèn)定到整改情況的所有信息電子化，也就是在完成紙質(zhì)檔案的同時建立一套簡化的電子化檔案，其優(yōu)勢有三：一是方便快速查閱;二是方便橫向縱向?qū)Ρ取?BR> 三是能及時發(fā)現(xiàn)共性問題或現(xiàn)象，便于有針對性的提出解決方案。
三、存在的問題。
通過科室人員共同分析討論，我們發(fā)現(xiàn)工作中存在有三個問題：一是綜合性審計(jì)人才缺乏。這是我們審計(jì)科的硬傷，人員構(gòu)成主要來自于會計(jì)專業(yè)，大部分都只懂財(cái)務(wù)，不懂工程，所以要想審計(jì)一個工程項(xiàng)目很難達(dá)到預(yù)期目的，不利于審計(jì)范圍的拓展;二是被審單位整改措施落實(shí)不到位。在審計(jì)實(shí)踐中可以看出，部分被審單位“屢審屢犯”問題比較突出，甚至“老毛病”未改，又添“新毛病”。
四、20__年工作的基本思路、工作打算及措施。
(一)20__年，按照我局“項(xiàng)項(xiàng)工作爭一流、重點(diǎn)工作有突破、整體工作上臺階”的總體要求，結(jié)合單位的中心工作和重點(diǎn)工作，我們確定今年審計(jì)工作的基本思路是：以服務(wù)全局為目的，以審計(jì)創(chuàng)新為動力，以加強(qiáng)審計(jì)成果運(yùn)用為核心，以提升審計(jì)質(zhì)量為基礎(chǔ)，以“人、法、技”建設(shè)為保障，全面提高依法審計(jì)能力和審計(jì)工作水平，最大限度地發(fā)揮審計(jì)工作的服務(wù)、管理、監(jiān)督和評價職能，為公路事業(yè)健康發(fā)展保駕護(hù)航。
(二)20__年工作打算：
三是完成漯河市廣源公路勘察設(shè)計(jì)院、漯河市信運(yùn)監(jiān)理咨詢有限公司以及河南誠達(dá)公路工程檢測有限公司__年度財(cái)務(wù)收支情況的審計(jì)。
單位審計(jì)工作總結(jié)篇二
20xx年4月，結(jié)束上市公司財(cái)務(wù)年報審計(jì)之后，感慨萬千!隨即開始醞釀著一篇有關(guān)自己從業(yè)兩年來的總結(jié)。隨著不斷的分析和理解后發(fā)現(xiàn)，有些總結(jié)不僅和自己從事的項(xiàng)目有關(guān)，而且折射了整個審計(jì)行業(yè)的諸多現(xiàn)象。于是，帶著總結(jié)和反省的精神、抱著大膽改革的思路，從行業(yè)發(fā)展、事務(wù)所質(zhì)量控制導(dǎo)向、風(fēng)險評估程序應(yīng)用等多個知識面出發(fā)。結(jié)合理論和實(shí)際工作，發(fā)現(xiàn)其中的不合理之處及獲取的經(jīng)驗(yàn)成于此文。特別是其中對國內(nèi)所發(fā)展的建議、薪酬導(dǎo)向?qū)徲?jì)，筆者認(rèn)為都是有一定的借鑒意義。
由于時間倉促，本文未論大家之所論，內(nèi)容相對新穎。但對于未涉及之處及內(nèi)容的過于寬泛和疏漏還忘閱者見諒。
一、國內(nèi)所行業(yè)發(fā)展的現(xiàn)狀和前景及建議。
1、國內(nèi)事務(wù)所的發(fā)展前景。
2、筆者對制約國內(nèi)事務(wù)所做大做強(qiáng)因素的考慮和應(yīng)對。
3、對國內(nèi)所做大做強(qiáng)的一些建議。
二、我看事務(wù)所質(zhì)量控制。
1、業(yè)務(wù)控制理念對業(yè)務(wù)質(zhì)量的影響。
2、人才競爭理念薪酬導(dǎo)向?qū)徲?jì)。
3、抽樣風(fēng)險對業(yè)務(wù)質(zhì)量控制的影響。
4、重視erp對審計(jì)風(fēng)險的影響。
三、關(guān)于風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲?jì)在實(shí)際工作中應(yīng)用的一些困難及應(yīng)對措施。
1、風(fēng)險的性質(zhì)。
2、評估風(fēng)險。
3、風(fēng)險評估過程記錄。
4、如何進(jìn)行實(shí)質(zhì)和愉快的溝通。
從業(yè)不久，有些幼稚的體會和憧憬，自然渲染于黑白之間，之中多少的可笑之處和拙見不周還忘見諒。
單位審計(jì)工作總結(jié)篇三
在縣委、政府和上級審計(jì)機(jī)關(guān)的正確領(lǐng)導(dǎo)下我局的審計(jì)工作以十九大精神為指導(dǎo)全面貫徹全國、全區(qū)和全市審計(jì)工作會議精神及縣全委擴(kuò)大會議和人代會精神自覺堅(jiān)持審計(jì)署提出的“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”和區(qū)廳提出的“改進(jìn)方法、加大力度、保證質(zhì)量、提高效率、文明審計(jì)”的雙二十字方針及市審計(jì)局提出的“圍繞一個心緊扣一個主題抓好三個重點(diǎn)實(shí)現(xiàn)四個突破為保護(hù)干部保障地區(qū)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展作出貢獻(xiàn)”的總體思路圍繞我縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展大局和縣委、政府的中心工作依法履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)進(jìn)一步提高審計(jì)質(zhì)量和工作水平全面完成了年初計(jì)劃的各項(xiàng)審計(jì)任務(wù)為維護(hù)全縣的財(cái)政經(jīng)濟(jì)秩序促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和加強(qiáng)廉政建設(shè)等方面發(fā)揮了重要的作用。
20，全局計(jì)劃對59個單位(項(xiàng)目)進(jìn)行審計(jì)，其中同級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及相關(guān)單位審計(jì)1項(xiàng)，農(nóng)村合作醫(yī)療資金、財(cái)政部門外債管理、新農(nóng)村建設(shè)中的道路交通、農(nóng)田水利、造林綠化、沼氣建設(shè)等專項(xiàng)資金審計(jì)和審計(jì)調(diào)查4項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)11項(xiàng)，行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)收支審計(jì)28項(xiàng)，固定資產(chǎn)投資審計(jì)15項(xiàng)。截止年末，我們共完成審計(jì)單位(項(xiàng)目)72項(xiàng)，完成年初計(jì)劃的122%。審計(jì)查出違規(guī)行為金額9354.6萬元，管理不規(guī)范金額6434.9萬元，審計(jì)處理應(yīng)上交財(cái)政或應(yīng)增加財(cái)政收入103萬元，已上繳財(cái)政103萬元，應(yīng)歸還原資金渠道5萬元，核減固定資產(chǎn)投資317.5萬元。向縣委、政府、組織部門及上級審計(jì)機(jī)關(guān)提交審計(jì)工作或調(diào)查報告67篇，編發(fā)審計(jì)簡報信息18篇，被有關(guān)部門采用13篇。
(一)強(qiáng)化本級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)。
我局對本級預(yù)算執(zhí)行情況的審計(jì)，以審計(jì)財(cái)政收支的真實(shí)性、合法性為基礎(chǔ)，將部門預(yù)算、政府采購、“收支兩條線”管理、政府非稅收入管理、轉(zhuǎn)移支付制度以及財(cái)政資金支出和使用的效果、效率為審計(jì)的重點(diǎn)，以進(jìn)一步完善財(cái)政權(quán)力的監(jiān)督制約機(jī)制，促進(jìn)各部門依法履行職責(zé)，規(guī)范預(yù)算管理，提高財(cái)政資金使用效益，推進(jìn)公共財(cái)政制度的建立為目的。重點(diǎn)對財(cái)政部門、地稅部門、人行國庫進(jìn)行了審計(jì)。同時對廣電中心、環(huán)保局、建設(shè)局、衛(wèi)生監(jiān)督所、疾控中心、__鎮(zhèn)及殯儀館等重點(diǎn)預(yù)算執(zhí)行單位進(jìn)行了延伸審計(jì)。
通過審計(jì)查出財(cái)政部門、地稅部門及預(yù)算執(zhí)行部門存在有未納入國庫管理資金;應(yīng)繳未繳預(yù)算收入;違規(guī)調(diào)整收入款項(xiàng)和截留坐支預(yù)算收入等問題。
根據(jù)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)結(jié)果發(fā)現(xiàn)，上述問題具有一定的普遍性，究其原因，既有領(lǐng)導(dǎo)決策方面、也有管理方面和執(zhí)行政策方面的問題，同時也存在體制、機(jī)制和制度方面的外部因素。我們從加強(qiáng)財(cái)政預(yù)算管理、提高財(cái)政資金使用效益和推進(jìn)公共財(cái)政制度的建立等方面向政府、財(cái)政部門提出相應(yīng)的審計(jì)意見及建議，得到政府及財(cái)政部門的充分肯定。
(二)積極推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。
2021年我局從“加強(qiáng)對權(quán)力的制約和監(jiān)督”的高度，積極推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，堅(jiān)持“積極穩(wěn)妥、量力而行、提高質(zhì)量、防范風(fēng)險”的原則，把對經(jīng)濟(jì)決策權(quán)、政策執(zhí)行權(quán)、經(jīng)濟(jì)管理權(quán)、資金使用權(quán)的監(jiān)督，放在經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的突出位置。
通過對被審計(jì)責(zé)任人在任期內(nèi)單位的財(cái)政財(cái)務(wù)收支、固定資產(chǎn)增減、債權(quán)債務(wù)的增減以及重大經(jīng)濟(jì)活動的審計(jì)分析，重點(diǎn)分清了被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)負(fù)有的主管責(zé)任和直接責(zé)任。努力推進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果的利用，更加科學(xué)地評價領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律，為縣委及干部管理部門考核和使用干部提供了重要的參考依據(jù)。我們將領(lǐng)導(dǎo)干部離任審計(jì)和任中審計(jì)有機(jī)的結(jié)合起來，把經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)同其它審計(jì)有機(jī)的結(jié)合起來。
按照縣經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)小組安排對11位科級領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，并根據(jù)組織部門臨時委托離任審計(jì)5人，目前這16位科級領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)已全面完成。通過審計(jì)查出違規(guī)行為金額和管理不規(guī)范金額1649.8萬元，其中主要領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)付直接責(zé)任的1536.7萬元，應(yīng)負(fù)管理責(zé)任的113.1萬元。
存在的主要問題有：違反專項(xiàng)資金管理有關(guān)規(guī)定，違規(guī)改變資金用途;違反財(cái)務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定，白條列支、虛列支出、賬外管理資產(chǎn)、亂收費(fèi)、隱瞞截留收入、未經(jīng)審計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)工程支出等問題。
通過審計(jì)，我們實(shí)事求是、客觀公正的評價每位被審計(jì)的領(lǐng)導(dǎo)干部，并針對其財(cái)務(wù)及管理方面存在的問題相應(yīng)的提出了審計(jì)意見及建議，審計(jì)結(jié)果及審計(jì)建議得到被審計(jì)單位及其領(lǐng)導(dǎo)干部的充分認(rèn)可及高度重視，并積極整改規(guī)范運(yùn)行。
(三)積極開展行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)收支審計(jì)。
今年我們把行政事業(yè)單位財(cái)政資金使用是否合理、合規(guī)、合法以及效益如何應(yīng)作為審計(jì)的重點(diǎn)。從以下幾種審計(jì)方法入手對行政事業(yè)單位進(jìn)行常規(guī)審計(jì)，收到較好的效果。
一是從行政性收費(fèi)的合規(guī)合法性入手，對涉及收費(fèi)的行政事業(yè)單位，從收費(fèi)票據(jù)的領(lǐng)、用、管等環(huán)節(jié)入手，檢查票據(jù)和票據(jù)存根等有關(guān)資料。
二是從收入的完整性入手，審查收入來源是否全部入賬，有無將收入不及時報賬、漏報、少報或不報賬，形成單位“小金庫”，延伸審查二、三級單位，分析其收入性質(zhì)，判斷是否存在轉(zhuǎn)移收入的問題。
三是從支出的真實(shí)合理性入手，通過對被審單位上下年度之間經(jīng)費(fèi)支出的縱向比較及各部門之間的橫向?qū)Ρ?，分析支出結(jié)構(gòu)是否合理，判斷其支出的真實(shí)性。
四是從各項(xiàng)專項(xiàng)資金管理使用的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益看有無擠占、挪用、損失、浪費(fèi)現(xiàn)象。
五是從資產(chǎn)的安全完整性入手，重點(diǎn)審查資產(chǎn)的保管制度是否建立健全，是否做到賬賬、賬實(shí)相符等。通過審計(jì)，保障國有資產(chǎn)的安全和完整，促進(jìn)廉政建設(shè)，提高財(cái)政性資金的使用效益，促使行政事業(yè)單位加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，規(guī)范經(jīng)濟(jì)活動。
根據(jù)我局今年審計(jì)工作計(jì)劃，對安監(jiān)局、疾控中心、衛(wèi)生監(jiān)督所、殯儀館、環(huán)保局、信科中心、教育局、民政局、及部分農(nóng)村小學(xué)等31個涉及到民生事業(yè)的行政事業(yè)單位的財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行了審計(jì)。審計(jì)查出違規(guī)行為金額1128.5萬元，包括少計(jì)少繳稅金、超限額支付現(xiàn)金、用不合規(guī)發(fā)票列支、白條抵庫、違規(guī)采購、公款私存、超標(biāo)準(zhǔn)列支招待費(fèi)等問題。
通過審計(jì)促進(jìn)和規(guī)范了行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)收支和執(zhí)收執(zhí)罰行為，與去年相比今年的行政事業(yè)單位亂收費(fèi)問題得到有效遏制。
(四)繼續(xù)加強(qiáng)對固定資產(chǎn)投資的審計(jì)。
近些年來，國家對公共領(lǐng)域的固定資產(chǎn)投資規(guī)模日益擴(kuò)大。固定資產(chǎn)投資審計(jì)成為審計(jì)工作一項(xiàng)重要的內(nèi)容，為了適應(yīng)這一新形勢的要求，我局不斷創(chuàng)新，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，積極探索多種形式和方法對建設(shè)項(xiàng)目的各個環(huán)節(jié)加強(qiáng)監(jiān)督，拓寬審計(jì)領(lǐng)域和審計(jì)覆蓋面，提高審計(jì)效率和效果，為政府節(jié)約了大量投資資金，為完善投資決策提供了重要依據(jù)，有效地提高公共資金的使用效益和遏制了投資與建設(shè)領(lǐng)域的腐敗現(xiàn)象。
為了加強(qiáng)對國家建設(shè)項(xiàng)目的審計(jì)監(jiān)督，提高建設(shè)項(xiàng)目的管理水平，防止建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施過程中因管理不善造成的損失浪費(fèi)，今年我們參照《__市投資項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督暫行辦法?，結(jié)合我縣投資審計(jì)工作的實(shí)際，由我局?jǐn)M定出臺了?__縣政府投資項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督辦法?為工程審計(jì)技術(shù)人員購置了筆記本電腦以及《神機(jī)妙算算量及套價軟件》，以保證投資審計(jì)的質(zhì)量和效果。
我局投資審計(jì)工程技術(shù)人員力量十分薄弱，在很大程度制約了我縣固定資產(chǎn)投資審計(jì)工作的開展，為了保質(zhì)保量完成今年的投資審計(jì)任務(wù)，我局聘請了兩位精通投資審計(jì)的專業(yè)技術(shù)人員參與我局今年的投資審計(jì)工作。
對于沒有設(shè)計(jì)施工圖紙以及包含隱蔽工程的投資項(xiàng)目，全部經(jīng)過投資審計(jì)人員通過實(shí)地丈量和現(xiàn)場挖開隱蔽部分來計(jì)算工程量。截止現(xiàn)在已完成固定資產(chǎn)投資審計(jì)16項(xiàng)，審計(jì)投資額6832萬元。查出違規(guī)資金總額1728.7萬元，其中無計(jì)劃投資155萬元;超標(biāo)準(zhǔn)超計(jì)劃投資545.6萬元;工程項(xiàng)目未經(jīng)招標(biāo)發(fā)包127.8萬元。查出工程結(jié)算不實(shí)多列工程結(jié)算317.5萬元，少計(jì)少繳稅金3.3萬元;超限額支付現(xiàn)金579.5萬元。為建設(shè)單位節(jié)約了大量建設(shè)資金。
(五)加強(qiáng)對專項(xiàng)資金和外資資金的審計(jì)。
專項(xiàng)資金使用的效益及效果，直接關(guān)系到國計(jì)民生，關(guān)系到社會的發(fā)展與穩(wěn)定。根據(jù)上級審計(jì)機(jī)關(guān)的安排部署，現(xiàn)已完成了3個外債項(xiàng)目專戶資金配套管理情況的審計(jì)，配合市局完成了對__救災(zāi)資金的專項(xiàng)審計(jì)。
2021年10月份我局抽調(diào)5名業(yè)務(wù)骨干配合市審計(jì)局歷時近一個月，完成了對我縣基礎(chǔ)教育經(jīng)費(fèi)的專項(xiàng)審計(jì)。同時完成了對鄉(xiāng)鎮(zhèn)獸醫(yī)站基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目資金農(nóng)村沼氣池建設(shè)資金，以及部分農(nóng)村學(xué)校的校舍維修改造資金的審計(jì)和審計(jì)調(diào)查。受市局委托對我縣糧食企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債損益及全市涉及工業(yè)企業(yè)的行政事業(yè)性收費(fèi)進(jìn)行了審計(jì)和審計(jì)調(diào)查。
(六)積極配合有關(guān)部門完成縣委、政府交辦的其它審計(jì)任務(wù)。
2021年，我局抽調(diào)多名審計(jì)業(yè)務(wù)骨干，配合縣紀(jì)檢委、財(cái)政局、政府采購中心完成了對縣直行政事業(yè)單位政府采購工作的專項(xiàng)檢查和縣直中小學(xué)以及農(nóng)村小學(xué)實(shí)施普九教育時形成的債務(wù)鎖定工作;配合紀(jì)檢委完成了對__中心校信訪事件、__公司信訪案件和信用合作聯(lián)社的審計(jì)和審計(jì)調(diào)查;配合公安局經(jīng)偵大隊(duì)對工商銀行以資抵貸漏繳稅金情況進(jìn)行了檢查，查出工行在出售以抵貸資產(chǎn)時漏繳稅金49.5萬元。
在對各農(nóng)村小學(xué)的財(cái)務(wù)收支中發(fā)現(xiàn)部分在化解普九債務(wù)時學(xué)校使用自制情況說明充當(dāng)發(fā)票結(jié)轉(zhuǎn)基建工程支出的現(xiàn)象，我局工作人員及時通報了情況，局領(lǐng)導(dǎo)臨時研究決定在審計(jì)工作非常緊張的情況下又抽調(diào)了四個審計(jì)組對這一情況進(jìn)行了專項(xiàng)集中審計(jì)調(diào)查，堵塞了施工方偷逃稅款的漏洞。
二、機(jī)關(guān)建設(shè)工作。
加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)是搞好審計(jì)工作的基礎(chǔ)和保證，我局領(lǐng)導(dǎo)班子在縣委、政府的領(lǐng)導(dǎo)下樹立“圍繞中心，服務(wù)大局”的意識，堅(jiān)持民主集中制的原則，做到大事講原則，小事講風(fēng)格，是一個團(tuán)結(jié)、和諧、具有很強(qiáng)戰(zhàn)斗力的領(lǐng)導(dǎo)班子。
在領(lǐng)導(dǎo)班子的帶動下，通過學(xué)習(xí)和開展一系列的創(chuàng)建活動，加強(qiáng)了審計(jì)干部隊(duì)伍建設(shè)，提高了審計(jì)人員的綜合素質(zhì)，充分激發(fā)了全局人員工作積極性，全面加強(qiáng)機(jī)關(guān)建設(shè)。把機(jī)關(guān)黨的建設(shè)、廉政建設(shè)和精神文明建設(shè)放到突出的位置來抓，形成機(jī)關(guān)黨建、廉政建設(shè)和精神文明建設(shè)協(xié)調(diào)發(fā)展與審計(jì)工作相互促進(jìn)的良好工作局面。
(一)強(qiáng)化學(xué)習(xí)，提高素質(zhì)。
學(xué)習(xí)是加強(qiáng)思想教育，提高干部素質(zhì)，促進(jìn)工作的重要保證。我局樹立審計(jì)干部終身學(xué)習(xí)理念，堅(jiān)持自我學(xué)習(xí)和集中學(xué)習(xí)相結(jié)合。倡導(dǎo)在工作中學(xué)習(xí)，在學(xué)習(xí)中工作，做到學(xué)習(xí)工作化，工作學(xué)習(xí)化。堅(jiān)持每周兩次的集中學(xué)習(xí)制度，以提高審計(jì)人員素質(zhì)為重點(diǎn)，加強(qiáng)政治理論學(xué)習(xí)和審計(jì)職業(yè)道德教育，審計(jì)工作紀(jì)律和審計(jì)業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)。
今年我局有三位同志報考了黨校舉辦的后期本科班的函授學(xué)習(xí)，局機(jī)關(guān)給予報銷80%的學(xué)費(fèi);我局派遣紀(jì)檢組長參加了機(jī)關(guān)黨委組織的到革命圣地井崗山考察學(xué)習(xí)、一名業(yè)務(wù)骨干參加了組織部組織的全縣中青年后備干部培訓(xùn)班;派出7名業(yè)務(wù)骨干參加了市審計(jì)局組織的中青年干部考職培訓(xùn)班以及“ao現(xiàn)場審計(jì)實(shí)施系統(tǒng)”的培訓(xùn)，通過培訓(xùn)增強(qiáng)審計(jì)干部對巴彥淖爾市情和全市經(jīng)濟(jì)發(fā)展重要戰(zhàn)略、宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢的認(rèn)識，推動全局干部深入學(xué)習(xí)踐行科學(xué)發(fā)展觀，提高審計(jì)干部的大局意識、宏觀意識、政治意識、服務(wù)意識，提高審計(jì)干部圍繞大局、科學(xué)服務(wù)全縣中心工作的能力。提高審計(jì)干部學(xué)習(xí)應(yīng)用計(jì)算機(jī)審計(jì)的能力，使廣大審計(jì)人員充分認(rèn)識到只有不斷的更新知識才能適應(yīng)不斷變化的現(xiàn)代審計(jì)環(huán)境。
(二)注重提高審計(jì)質(zhì)量和審計(jì)信息化基礎(chǔ)建設(shè)。
審計(jì)質(zhì)量是審計(jì)工作的生命線，我局高度重視審計(jì)質(zhì)量，把審計(jì)質(zhì)量列為全年的目標(biāo)管理考核的重點(diǎn)，與業(yè)務(wù)人員的個人業(yè)績直接掛鉤，以嚴(yán)格的審計(jì)質(zhì)量監(jiān)管制度和規(guī)范的辦法來促使審計(jì)質(zhì)量的提高，嚴(yán)格執(zhí)行三級復(fù)核制度，健全內(nèi)部執(zhí)法監(jiān)控，將執(zhí)法責(zé)任落實(shí)到每一個崗位，落實(shí)到每一個人，實(shí)行分級負(fù)責(zé)，分工協(xié)作，每年都組織開展一次對本局業(yè)務(wù)股室的審計(jì)案卷和審計(jì)質(zhì)量的互查活動，通過這些舉措調(diào)動和促進(jìn)了業(yè)務(wù)人員提高審計(jì)質(zhì)量的積極性和防范審計(jì)風(fēng)險的意識。
為了進(jìn)一步提升審計(jì)工作效率和提高審計(jì)質(zhì)量，按照市局關(guān)于審計(jì)信息化建設(shè)的安排意見，2021年我局將啟動使用ao現(xiàn)場審計(jì)實(shí)施系統(tǒng)進(jìn)行審計(jì)。為了使每一位業(yè)務(wù)人員都能夠在最短的時間內(nèi)熟練掌握軟件的應(yīng)用，我局今年在單位經(jīng)費(fèi)十分困難的情況下，在原來已配備17臺筆記本電腦的基礎(chǔ)上，又為業(yè)務(wù)人員配備了3臺筆記本電腦。局里配備了移動硬盤，還為每一位業(yè)務(wù)人員配備了移動u盤，現(xiàn)在全局在職人員人均計(jì)算機(jī)達(dá)到了1.2臺，每個辦公室，每一位工作人員都開通了局域網(wǎng)，攝像機(jī)、照像機(jī)等基礎(chǔ)設(shè)備基本配備齊全。
(三)明確目標(biāo)管理，完善和健全工作制度。
為了加強(qiáng)管理，促進(jìn)各項(xiàng)工作的完善和提高，繼續(xù)實(shí)行目標(biāo)考核管理。積極完善和建全內(nèi)部管理制度，努力創(chuàng)新工作運(yùn)行機(jī)制，推進(jìn)落實(shí)各項(xiàng)工作制度。做到用制度管權(quán)、靠制度管人、按制度辦事。我局先后制定和修定了多項(xiàng)內(nèi)部管理制度及工作考評措施，這些制度和措施的落實(shí)，為提高機(jī)關(guān)工作效能，促進(jìn)審計(jì)人員廉潔從審，規(guī)范審計(jì)工作提供了辦事依據(jù)和工作保障，使審計(jì)工作逐步走上了規(guī)范化和制化的軌道。
(四)積極推行黨務(wù)、政務(wù)公開和民主評議行風(fēng)工作。
按照縣委關(guān)于推行黨務(wù)公開的意見、五原縣政務(wù)公開暫行辦法和我局制定的黨務(wù)政務(wù)公開實(shí)施意見，在對履行職責(zé)、思想建設(shè)、組織建設(shè)、作風(fēng)建設(shè)、廉潔自律、制度建設(shè)、干部工作、重要行政工作和重大財(cái)務(wù)支出等方面規(guī)定的公開內(nèi)容進(jìn)行了局內(nèi)公開，增強(qiáng)全局干部對支部及局領(lǐng)導(dǎo)班子的信任，密切了黨群和干群關(guān)系，增強(qiáng)單位凝聚力和戰(zhàn)斗力。同時我局扎實(shí)開展民主評議行風(fēng)工作。
一是確定了今年行風(fēng)評議的方法、步驟和著力點(diǎn)，使行風(fēng)評議工作有條不紊的進(jìn)行。
二是向被審計(jì)單位和行風(fēng)監(jiān)督員發(fā)放社會調(diào)查問卷，廣泛征求和了解社會各界對審計(jì)工作中履行監(jiān)督職能、審計(jì)程序、隊(duì)伍建設(shè)和執(zhí)行審計(jì)紀(jì)律等方面的評價。
三是匯總評議結(jié)果，針對提出的建議認(rèn)真總結(jié)并制定具體的整改計(jì)劃。另外按照縣糾風(fēng)辦的安排，我局進(jìn)行了兩期以宣傳審計(jì)法律法規(guī)、審計(jì)職能，受理和解答群眾咨詢和投訴以及聽取群眾關(guān)于審計(jì)業(yè)務(wù)建設(shè)、行風(fēng)建設(shè)的意見和建議的“政風(fēng)行風(fēng)熱線”直播廣播，收到了較好的效果。
(五)全力迎接文明單位驗(yàn)收，再創(chuàng)機(jī)關(guān)良好風(fēng)氣和文明新形象。
今年是我縣文明單位重新驗(yàn)收的關(guān)鍵一年，我局以學(xué)習(xí)實(shí)踐胡錦濤同志倡導(dǎo)的“八個方面的良好作風(fēng)”和市委提出的“轉(zhuǎn)變作風(fēng)、提高效能、優(yōu)化服務(wù)、促進(jìn)發(fā)展”為主題，以創(chuàng)建“三個一流”，建設(shè)“六型”機(jī)關(guān)，實(shí)現(xiàn)“八個做到”為目標(biāo)，自覺地把審計(jì)工作置于全縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的大局之中，主動地為發(fā)展大局服務(wù)，為維護(hù)群眾利益服務(wù)，為反腐倡廉服務(wù)，為被審計(jì)單位服務(wù)。
堅(jiān)持依法審計(jì)，正確行使審計(jì)監(jiān)督權(quán)，真實(shí)、客觀、公正地揭露和處理各種違法違規(guī)問題，真正做到嚴(yán)格依法開展工作，努力做到審計(jì)程序合法，審計(jì)行為規(guī)范，審計(jì)證據(jù)可靠，審計(jì)結(jié)果準(zhǔn)確。努力改善機(jī)關(guān)形象，在深入開展反腐倡廉教育的基礎(chǔ)上，嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)工作紀(jì)律，強(qiáng)化審計(jì)一線的檢查監(jiān)督。完善案審會制度，重大問題的定性處理和處罰要經(jīng)集體討論決定。全力打造審計(jì)團(tuán)隊(duì)，建設(shè)和諧型機(jī)關(guān)，樹立團(tuán)隊(duì)意識，形成團(tuán)隊(duì)精神。在工作中倡導(dǎo)有效合作、團(tuán)結(jié)協(xié)作、密切配合、坦誠相待、互相支持。同志之間相互尊重、相互信任、相互溝通、相互諒解。形成了謙讓不爭功，寬容不挑剔，不為個人得失論長短，不為一已之利爭高低的良好風(fēng)氣，樹立了審計(jì)機(jī)關(guān)文明和諧的新形象。
(六)積極開展黨務(wù)和社會各項(xiàng)活動。
局黨支部始終堅(jiān)持兩手抓、兩手都要硬的工作原則，認(rèn)真開展各項(xiàng)黨務(wù)活動，通過組織學(xué)習(xí)、召開黨內(nèi)民主生活會和“三評”等項(xiàng)活動的開展增強(qiáng)了黨員的組織觀念，促進(jìn)了單位的各項(xiàng)工作。特別是在慶祝建黨__周年之際，結(jié)合六月份黨務(wù)活動月，局支部開展豐富多彩的活動。重溫黨章學(xué)習(xí)，認(rèn)真開展先進(jìn)黨支部、優(yōu)秀共產(chǎn)黨員、優(yōu)秀黨務(wù)工作者的推薦工作，組織全體干部外出活動，召開慶祝建黨__周年座談會，充分激發(fā)和調(diào)動了全體黨員對黨的熱情和工作積極性。
2021年局里為銀定圖鎮(zhèn)新農(nóng)村建設(shè)幫扶資金2萬元。除逢年過節(jié)以現(xiàn)金和物品慰問待道固定幫扶貧困戶外，還積極組織開展了“博愛一日捐”活動，發(fā)動全局人員捐款1660元，受到相關(guān)單位表揚(yáng)。在__后，全局人員主動向?yàn)?zāi)區(qū)捐款2900元，還為災(zāi)區(qū)交納了“特殊黨費(fèi)”1050多元，扶困助學(xué)捐款1100多元，展現(xiàn)出了審計(jì)人的高尚情操。
三、存在問題與不足。
一是審計(jì)的整體質(zhì)量還不高，隨著審計(jì)監(jiān)督領(lǐng)域的不斷拓展，審計(jì)覆蓋面越來越大，審計(jì)項(xiàng)目越來越多。由于人少事多，任務(wù)重，完成審計(jì)任務(wù)的壓力越來越大，在一定程度上影響了審計(jì)質(zhì)量的提高。加之現(xiàn)有的審計(jì)人員懂一般財(cái)務(wù)審計(jì)的多。習(xí)慣于單純的會計(jì)查賬審計(jì)，掌握現(xiàn)代管理知識、先進(jìn)技能，和適應(yīng)變化了的新形勢的能力還較弱。因此，雖然審出的項(xiàng)目很多，但能夠深層次、多角度地透視和綜合分問題能提出有一定高度的建設(shè)性建議人才還不多，打造出的精品很少。
二是固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目累積較多，審計(jì)力量相對不足，一定程度上影響建設(shè)投資單位的投資結(jié)算。
三是審計(jì)宣傳報道的數(shù)量較少，撰寫編報的信息報道的質(zhì)量不高。
單位審計(jì)工作總結(jié)篇四
20xx年，我局在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在省廳的關(guān)心、指導(dǎo)下，在各有關(guān)部門的幫助、支持下，以鄧小平理論、“三個代表”重要思想和科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，認(rèn)真學(xué)習(xí)落實(shí)黨的十九大和十九屆二中全會精神，緊緊圍繞全市行政事業(yè)審計(jì)重點(diǎn)工作和重點(diǎn)項(xiàng)目及每年初。
工作計(jì)劃。
與總體工作部署，堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的工作方針，注重審計(jì)能力和審計(jì)質(zhì)量的提高，積極履行審計(jì)監(jiān)督職能，全面完成了各項(xiàng)審計(jì)工作任務(wù)，取得了較好成績?，F(xiàn)將我局20xx年度行政事業(yè)審計(jì)工作情況具體總結(jié)如下：
一、認(rèn)真努力工作，取得良好成績。
20xx年，我局和下屬四縣三區(qū)審計(jì)局全體人員團(tuán)結(jié)一致，齊心協(xié)力，攻堅(jiān)克難，圍繞工作目標(biāo)和工作重點(diǎn)，以認(rèn)真、細(xì)致、負(fù)責(zé)的態(tài)度做好各項(xiàng)行政事業(yè)審計(jì)工作，按時完成各項(xiàng)審計(jì)任務(wù)，取得良好成績。
20xx年，我局和下屬四縣三區(qū)審計(jì)局按照確定的行政事業(yè)審計(jì)項(xiàng)目，在任務(wù)重、時間緊、人手少的情況下，發(fā)揚(yáng)頑強(qiáng)拼搏、連續(xù)作戰(zhàn)的優(yōu)良作風(fēng)，共完成行政事業(yè)審計(jì)項(xiàng)目個，其中20xx年完成x個，20xx年完成x個。
20xx年，我局和下屬四縣三區(qū)審計(jì)局通過審計(jì)，共查出擠占挪用專項(xiàng)資金、虛假支出等違規(guī)改變資金用途萬元，少繳稅費(fèi)萬元，會計(jì)賬務(wù)核算不規(guī)范，出納收支未及時進(jìn)行會計(jì)核算等其他管理不規(guī)范資金萬元，責(zé)令歸還原資金渠道萬元，責(zé)令整改資金萬元，繳庫稅費(fèi)萬元。
3、加強(qiáng)對被審計(jì)單位的處理處罰和整改。
20xx年，我局和下屬四縣三區(qū)審計(jì)局就審計(jì)中發(fā)現(xiàn)所存在的擠占挪用專項(xiàng)資金、漏交稅費(fèi)、應(yīng)繳未繳財(cái)政收入、違規(guī)使用專項(xiàng)資金、應(yīng)繳未繳財(cái)政專戶、漏記固定資產(chǎn)、支出不合規(guī)、會計(jì)核算不規(guī)范等問題，分別依據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》、《財(cái)政違法行為處罰處分條例》、《中華人民共和國預(yù)算法》以及其他法律法規(guī)規(guī)定，制發(fā)審計(jì)報告份，審計(jì)決定份，對被審計(jì)單位在財(cái)務(wù)管理，資產(chǎn)管理，專項(xiàng)資金使用等方面存在的問題進(jìn)行了處理處罰，并提出了切實(shí)可靠的整改建議。
截止20xx年底，被審計(jì)單位已按審計(jì)報告要求，對存在的問題部分進(jìn)行了糾正，部分單位已執(zhí)行完畢，部分單位正在執(zhí)行中。
二、加強(qiáng)工作措施，確保審計(jì)工作按時保質(zhì)完成。
20xx年，我局和下屬四縣三區(qū)審計(jì)局加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高認(rèn)識，切實(shí)按照上級領(lǐng)導(dǎo)部門的要求，發(fā)奮努力，認(rèn)真細(xì)致做好審計(jì)工作，查處違法違規(guī)與經(jīng)濟(jì)犯罪線索，維護(hù)國家和廣大人民群眾的切身利益。
通過加強(qiáng)學(xué)習(xí)，我局和下屬四縣三區(qū)審計(jì)局深刻認(rèn)識到：隨著財(cái)政改革力度的加大，財(cái)政支出體制改革的不斷深化，部門綜合預(yù)算、國庫集中支付、會計(jì)集中核算、政府采購制度的改革和上級轉(zhuǎn)移資金的管理使用、行政性經(jīng)營收入與非經(jīng)營性收入在部門實(shí)行綜合預(yù)算后的管理方式、專項(xiàng)資金使用情況、部門對行業(yè)的管理，這些改革措施的到位與行政事業(yè)單位的執(zhí)行密切相關(guān)。
而且目前市、縣級領(lǐng)導(dǎo)干部的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)80%也來自于行政事業(yè)審計(jì)單位，投資項(xiàng)目的計(jì)劃、決策、管理大部份來自于行政事業(yè)單位領(lǐng)導(dǎo)的科學(xué)決策。我們做行政事業(yè)審計(jì)工作，就是要通過對部門財(cái)政改革制度執(zhí)行情況的審計(jì)，揭示財(cái)政改革中存在的制度上的缺陷，以利于推動財(cái)政制度改革的落實(shí)，通過對部門內(nèi)控制度的檢查，揭示管理中的漏洞，促進(jìn)部門建章立制，規(guī)范管理。
我局加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高全體干部職工的認(rèn)識按時保質(zhì)完成了20xx年行政事業(yè)審計(jì)工作，取得較好成績。
要搞好行政事業(yè)審計(jì)工作，必須要有目標(biāo)、手段和重點(diǎn)，20xx年，我局和下屬四縣三區(qū)審計(jì)局突出三點(diǎn)，做好審計(jì)工作，具體是通過“圍繞審計(jì)目標(biāo)，強(qiáng)化審計(jì)手段，突出審計(jì)重點(diǎn)”來搞好審計(jì)工作。
圍繞審計(jì)目標(biāo)就是要促進(jìn)加強(qiáng)和規(guī)范財(cái)務(wù)管理這一最終目標(biāo)；強(qiáng)化審計(jì)手段就是要系統(tǒng)地審計(jì)，找準(zhǔn)部門、行業(yè)業(yè)務(wù)與財(cái)務(wù)的聯(lián)系，單位的內(nèi)部管理模式，做到心中有數(shù)，重大問題不漏，達(dá)到審計(jì)目地；突出審計(jì)重點(diǎn)就是要在摸清各單位的機(jī)構(gòu)性質(zhì)、財(cái)務(wù)管理體制、財(cái)務(wù)收支情況、各類收費(fèi)項(xiàng)目和依據(jù)、資金物品管理使用情況、票據(jù)的使用和管理、收入規(guī)模、解繳、返還、使用等情況下實(shí)行重點(diǎn)審計(jì)；通過這三點(diǎn)，我局和下屬四縣三區(qū)審計(jì)局切實(shí)提高了審計(jì)的質(zhì)量與效益，達(dá)達(dá)到審計(jì)目的。
確保審計(jì)工作質(zhì)量，必須樹立大局意識，做到團(tuán)結(jié)協(xié)作，齊心協(xié)力。我局和下屬四縣三區(qū)審計(jì)局干部職工識大體、顧大局，互相關(guān)心，互相幫助，互相配合，一起做好工作，確保審計(jì)工作質(zhì)量。特別對審計(jì)報告進(jìn)行反復(fù)推敲，確保應(yīng)用法規(guī)正確，書寫格式規(guī)范，查處事實(shí)與審計(jì)結(jié)論經(jīng)得起時間和歷史的檢驗(yàn)。
4、“以人為本”，抓好隊(duì)伍建設(shè)。
20xx年，我局和下屬四縣三區(qū)審計(jì)局“以人為本”，抓好隊(duì)伍建設(shè)。
一是加強(qiáng)干部職工的政治理論與業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)，通過學(xué)習(xí)培訓(xùn)，切實(shí)提高干部職工的政治思想覺悟與業(yè)務(wù)知識技能，增強(qiáng)做好工作的本領(lǐng)。
二是相信和依靠職工，認(rèn)真聽取職工的意見與建議，與職工同呼吸，共命運(yùn)，加快各項(xiàng)工作發(fā)展。
三是通過一定的激勵措施充分調(diào)動每個職工的工作積極性，使大家團(tuán)結(jié)一致，齊心協(xié)力，把各項(xiàng)工作搞好。
5、規(guī)范審計(jì)工作，提高審計(jì)質(zhì)量。
20xx年，我局和下屬四縣三區(qū)審計(jì)局加強(qiáng)規(guī)范化建設(shè)，凡是任何行政事業(yè)審計(jì)工作都要嚴(yán)格按照審計(jì)規(guī)范開展工作，要按審計(jì)規(guī)范要求，編制了審計(jì)實(shí)施方案，按規(guī)定送達(dá)了審計(jì)。
通知書。
編制審計(jì)工作底稿取證記錄符合法定形式和準(zhǔn)則要求審計(jì)報告事實(shí)清楚要件齊全適用法規(guī)正確審計(jì)結(jié)論性文書符合規(guī)范。通過規(guī)范化建設(shè)審計(jì)質(zhì)量比過去明顯提高。
6、加強(qiáng)廉潔自律，做到潔身自好。
20xx年，我局和下屬四縣三區(qū)審計(jì)局加強(qiáng)廉潔自律，堅(jiān)定政治信念，筑牢反腐拒變的防線，堅(jiān)持廉潔工作，自覺接受群眾監(jiān)督。要求每個審計(jì)人員嚴(yán)格按照工作程序履行職責(zé)，堅(jiān)持秉公辦事，不徇私情，牢固樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀，始終把廉潔工作當(dāng)作一項(xiàng)重要大事來抓，做到潔身自好。要求審計(jì)組和審計(jì)人員進(jìn)入審計(jì)現(xiàn)場當(dāng)天，向被審單位宣讀審計(jì)人員紀(jì)律，請被審單位協(xié)助并監(jiān)督執(zhí)行。
由于加強(qiáng)廉潔自律，兩年來，全體干部職工執(zhí)行廉潔自律情況良好，沒有發(fā)生違記違規(guī)現(xiàn)象，也沒有收到被審單位的舉報和反映。
三、存在一些差距和不足問題。
1、學(xué)習(xí)不夠重視。存在重任務(wù)輕學(xué)習(xí)的現(xiàn)象，用學(xué)習(xí)指導(dǎo)工作不夠，需要進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高素質(zhì)。
2、運(yùn)用審計(jì)成果不夠。審計(jì)信息披露不及時不完善，成功經(jīng)驗(yàn)少。
3、工作創(chuàng)新不夠。如何適應(yīng)財(cái)政支出改革，深化行政事業(yè)審計(jì)工作方面創(chuàng)新不夠，審計(jì)工作能力有待加強(qiáng)。
四、今后努力方向。
1、勤奮學(xué)習(xí)，提高素質(zhì)。
要認(rèn)真學(xué)好科學(xué)發(fā)展觀理論，學(xué)好科學(xué)文化與業(yè)務(wù)知識，要從理論學(xué)習(xí)、業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)上探索新思路和新方法，提高綜合素質(zhì)，提高工作本領(lǐng)，認(rèn)真努力工作，做好新時期的行政事業(yè)審計(jì)工作。
2、創(chuàng)新審計(jì)手段和方法。
審計(jì)要由單一的賬面審計(jì)向多種方式、多種途徑審計(jì)進(jìn)行轉(zhuǎn)變。既要注重帳面審計(jì)，又要注重查閱會議記錄、統(tǒng)計(jì)資料等其他相關(guān)資料，深入調(diào)查了解，發(fā)現(xiàn)賬外其他情況。
3、積極督促審計(jì)建議的落實(shí)。要積極督促被審單位落實(shí)審計(jì)建議，及時回訪審計(jì)建議的落實(shí)情況，切實(shí)抓好審計(jì)建議落實(shí)工作。
20xx年，我局和下屬四縣三區(qū)審計(jì)局雖然在行政事業(yè)審計(jì)工作中取得了較好的成績，但是與迅速發(fā)展的形勢相比，還是需要繼續(xù)努力與提高，要按照科學(xué)發(fā)展觀的要求，求真務(wù)實(shí)，創(chuàng)新發(fā)展，切實(shí)完成各項(xiàng)行政事業(yè)審計(jì)工作，向黨和人民交一份滿意的答卷。
近年來，我局內(nèi)部審計(jì)工作在供電公司審計(jì)部的正確領(lǐng)導(dǎo)下，按照局黨委的統(tǒng)一安排部署，緊緊圍繞企業(yè)經(jīng)營管理中心工作，突出重點(diǎn)，統(tǒng)籌安排，以加強(qiáng)資產(chǎn)、資金管理為主線，著力抓好常規(guī)審計(jì)項(xiàng)目，深入開展中層領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，電費(fèi)管理審計(jì)，物資采購、供應(yīng)、管理審計(jì)，年度財(cái)務(wù)預(yù)決算報告審計(jì)，電力營銷審計(jì)，經(jīng)濟(jì)。
合同。
審計(jì)等重點(diǎn)經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的審計(jì)監(jiān)督。
在各受檢單位的積極配合下，審計(jì)工作得以順利進(jìn)行，較好地完成了各年度制定的各項(xiàng)工作任務(wù)，在完善內(nèi)部管理，促進(jìn)廉政建設(shè)，改善經(jīng)營工作，提高經(jīng)濟(jì)效益等方面發(fā)揮了有效的審計(jì)監(jiān)督作用?，F(xiàn)將近年來的工作情況匯報如下：
我局內(nèi)審股成立于4月，內(nèi)部審計(jì)工作由局長直接管理，紀(jì)委書記分管。崗位設(shè)置為股長1名，審計(jì)專責(zé)1名，先后制定了內(nèi)部審計(jì)管理標(biāo)準(zhǔn)（含10項(xiàng)審計(jì)實(shí)施細(xì)則）和內(nèi)審股工作標(biāo)準(zhǔn)（含內(nèi)審股股長崗位工作標(biāo)準(zhǔn)，審計(jì)員崗位工作標(biāo)準(zhǔn)）。
工作目標(biāo)：內(nèi)部審計(jì)工作以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)＂管理、創(chuàng)新、發(fā)展＂的工作方針。樹立＂防范重于糾正、制度促進(jìn)管理、監(jiān)督寓于服務(wù)＂的審計(jì)理念。以專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查為主要方式，以揭示損失浪費(fèi)問題為主要內(nèi)容，以促進(jìn)提高資金使用效益、減少損失浪費(fèi)、節(jié)省資源為主要目標(biāo)。
三、我局審計(jì)項(xiàng)目的完成情況。
審計(jì)工作堅(jiān)持以財(cái)務(wù)收支審計(jì)為基礎(chǔ)，以經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、工程管理審計(jì)、營銷審計(jì)為重點(diǎn)，不斷拓寬審計(jì)領(lǐng)域，加大內(nèi)部審計(jì)力度。三年來共完成的審計(jì)項(xiàng)目如下：
1、完成了9名中層干部的離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，對被審計(jì)人在任期內(nèi)的業(yè)績和存在的問題給予了正確的評價，并出具了審計(jì)報告。
2、完成了基層供電所的財(cái)務(wù)收支、經(jīng)費(fèi)撥付、各種獎金發(fā)放等情況的審計(jì)，共計(jì)22項(xiàng)。
3、完成營銷審計(jì)12項(xiàng)，通過審計(jì)發(fā)現(xiàn)個別供電所存在電費(fèi)賬、表、卡、冊不對口以及對收取的有償服務(wù)費(fèi)、電費(fèi)違約金等不記賬、不報賬的問題。供電所資料管理不規(guī)范，不及時裝訂、不歸檔，甚至有丟失的現(xiàn)象，個別供電所對預(yù)收電費(fèi)管理不到位，對存在的問題進(jìn)行了限期整改。
4、完成了局屬多經(jīng)企業(yè)審計(jì)3項(xiàng)，重點(diǎn)對多經(jīng)企業(yè)財(cái)務(wù)管理，經(jīng)營管理等審計(jì)，通過審計(jì)發(fā)現(xiàn)帳務(wù)處理不規(guī)范，總賬和分類賬不相符，生產(chǎn)費(fèi)用（材料領(lǐng)用）管理混亂，規(guī)范局屬各單位生產(chǎn)材料的審批程序）、資金核對，建議由物資公司會同相關(guān)股室協(xié)調(diào)解決。
5、完成了二期農(nóng)網(wǎng)10kv及以下工程的工程量，配套的電器材料等審計(jì)，共計(jì)9項(xiàng)。配合工程股、生技股等部門對竣工的戶戶通電工程、二期農(nóng)網(wǎng)改造工程和戶表工程的工程量進(jìn)行了驗(yàn)收審計(jì)。審計(jì)發(fā)現(xiàn)部分戶戶通電工程量現(xiàn)場與竣工圖紙不符，并對以上工程的材料進(jìn)行了核對。對工程量與圖紙不符的下發(fā)了限期整改意見書。
6、完成了維修房屋裝飾、裝潢工程審計(jì)4項(xiàng)，對在裝飾、裝潢工程中的費(fèi)用嚴(yán)格按照所簽訂的合同進(jìn)行竣工決算和支付工程款，并扣留質(zhì)保金。
7、完成了線路施工費(fèi)用的專項(xiàng)審計(jì)2項(xiàng)。
8、完成了局財(cái)務(wù)費(fèi)用預(yù)決算審計(jì)2項(xiàng)。
四、主要完成的審計(jì)成果及其應(yīng)用情況。
1、加大監(jiān)督了電力工程項(xiàng)目審計(jì)力度，提高了專項(xiàng)資金使用率。
2、跟蹤監(jiān)督檢查局財(cái)務(wù)的預(yù)決算執(zhí)行情況。在監(jiān)督檢查過程中未發(fā)現(xiàn)違紀(jì)違規(guī)問題。
3、整體推進(jìn)，組織好其他常規(guī)性審計(jì)項(xiàng)目，在常規(guī)性的審計(jì)中，各供電所對年初核定的經(jīng)費(fèi)能夠做到按計(jì)劃支出，費(fèi)用的報銷等環(huán)節(jié)都符合國家財(cái)經(jīng)紀(jì)律和局制定的管理辦法。
4、在對多經(jīng)企業(yè)的審計(jì)中發(fā)現(xiàn)對債權(quán)債務(wù)的清理力度不夠，應(yīng)該加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，加大對各財(cái)務(wù)制度的剛性執(zhí)行力。重視資產(chǎn)管理，對所轄電器材料必須定期清查，從而提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。
五、內(nèi)部審計(jì)工作開展存在的問題及建議。
我局審計(jì)工作雖然做了大量的工作，但也存在一定的不足，主要表現(xiàn)在：
1、進(jìn)一步跟蹤監(jiān)督檢查局財(cái)務(wù)的預(yù)決算執(zhí)行情況，加強(qiáng)多經(jīng)企業(yè)財(cái)務(wù)管理和經(jīng)營管理。需要繼續(xù)做好我局及局屬多經(jīng)單位的物資招投標(biāo)管理工作，監(jiān)督招標(biāo)過程的合法性和合規(guī)性，做到公正、公平、公開。
2、內(nèi)部控制制度還不健全，不夠完善，需要進(jìn)一步梳理和完善。堅(jiān)決杜絕因內(nèi)控制度不全而發(fā)生經(jīng)濟(jì)損失和經(jīng)濟(jì)犯罪。
3、繼續(xù)做好電力營銷經(jīng)濟(jì)效益專項(xiàng)審計(jì)工作，電力營銷是我局實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益的重要環(huán)節(jié)，要促進(jìn)供電單位增強(qiáng)依法經(jīng)營觀念。
4、建議狠抓審計(jì)基礎(chǔ)建設(shè)，不斷提高審計(jì)工作質(zhì)量。為確保企業(yè)審計(jì)工作健康有序地發(fā)展，結(jié)合電力企業(yè)改革發(fā)展的實(shí)際情況和建立現(xiàn)代企業(yè)制度要求，制定審計(jì)戰(zhàn)略計(jì)劃，為電力企業(yè)審計(jì)工作的長遠(yuǎn)發(fā)展奠定基礎(chǔ)。
5、建議狠抓審計(jì)重點(diǎn)，全面履行審計(jì)職能。在電力企業(yè)制度建設(shè)方面，從建立健全內(nèi)部控制制度著手，開展對企業(yè)內(nèi)部控制制度的測試與評價，在此基礎(chǔ)上確定審計(jì)工作的重點(diǎn)，確定合理的審計(jì)方式、方法，以提高審計(jì)工作的效率。
6、建議大力開展專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，審計(jì)部門要圍繞領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注的重點(diǎn)和職工關(guān)心的熱點(diǎn)，積極開展各項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。
7、建議審計(jì)部門應(yīng)加強(qiáng)制度建設(shè)，強(qiáng)化人員培訓(xùn)。重點(diǎn)開展審計(jì)制度體系的研究和相關(guān)制度的建設(shè)，對電力企業(yè)內(nèi)部審計(jì)的方式、方法、標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范等進(jìn)行研究，促進(jìn)審計(jì)工作法制化、制度化和規(guī)范化。
審計(jì)人員必須提高審計(jì)技能、積極參加各種業(yè)務(wù)培訓(xùn)，通過培訓(xùn)和學(xué)習(xí)，更新審計(jì)人員的審計(jì)理念，拓寬審計(jì)人員的視野，提高審計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。
隨著電力企業(yè)改革的不斷深化，電力企業(yè)經(jīng)營效益的不斷擴(kuò)大，規(guī)模經(jīng)營和管理層次增多以及控制范圍的增大，使得電力企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層的審計(jì)意識大大增強(qiáng)，審計(jì)觀念不斷更新，加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)成為部門和電力行業(yè)自我發(fā)展的需要，成為現(xiàn)代電力企業(yè)管理的有力手段。
隨著各種所有制經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，投資主體多元化，混合型經(jīng)濟(jì)日益增多，為保障各方投資利益，對內(nèi)部審計(jì)的要求越來越高，企業(yè)會自發(fā)地產(chǎn)生建立現(xiàn)代審計(jì)制度的要求，從而推動內(nèi)部審計(jì)工作的發(fā)展。面對激烈的市場競爭，電力企業(yè)要提高經(jīng)濟(jì)效益，實(shí)現(xiàn)價值化并防范經(jīng)營風(fēng)險，特別是全球經(jīng)濟(jì)競爭帶來的壓力，更需要加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)。
隨著科技的發(fā)展，計(jì)算機(jī)的應(yīng)用和審計(jì)軟件的開發(fā)，為內(nèi)部審計(jì)提高工作效率和工作質(zhì)量創(chuàng)造了有利的條件。
內(nèi)部審計(jì)扎根于單位內(nèi)部，熟悉所在單位的生產(chǎn)、經(jīng)營管理情況，內(nèi)部審計(jì)在堵塞漏洞、查處舞弊、促進(jìn)管理、提高效益等方面是任何外部審計(jì)機(jī)構(gòu)都難以做到的。
面對有利的發(fā)展形勢，內(nèi)部審計(jì)人員必須增強(qiáng)使命感，堅(jiān)定信心，開拓進(jìn)去，通過工作成果，把內(nèi)部審計(jì)事業(yè)推向一個新的高度。
單位審計(jì)工作總結(jié)篇五
上半年，我鎮(zhèn)審計(jì)辦在黨政委政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在審計(jì)局的關(guān)心下，在相關(guān)部門的配合支持下，扎實(shí)開展內(nèi)審日常工作，堅(jiān)持求真務(wù)實(shí)、客觀公正的原則。充分發(fā)揮內(nèi)審監(jiān)督、服務(wù)職能，為維護(hù)我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)秩序，促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理起到了積極作用。上半年，我審計(jì)辦完成審計(jì)項(xiàng)目31只：工程審計(jì)30只，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)1只。上半年日常工作具體有以下方面：
1、堅(jiān)持原則，嚴(yán)格把好審計(jì)關(guān)。
良好的思想素質(zhì)是做好內(nèi)審日常工作的根本保證。我審計(jì)辦日常工作人員平時嚴(yán)格要求自己，堅(jiān)持自身形象。為政府把好大門是對我們內(nèi)審日常工作很形象的比喻，這既體現(xiàn)了內(nèi)審日常工作的重要性，更體現(xiàn)了內(nèi)審責(zé)任的'重大。在日常工作中，我們既要頂?shù)米「鞣N壓力干擾，又要經(jīng)得起各種利誘，這既是對集體負(fù)責(zé)，也是對自己負(fù)責(zé)。
2、加強(qiáng)審計(jì)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，夯實(shí)審計(jì)基礎(chǔ)。
今年上半年度，我內(nèi)審人員參加了省內(nèi)審協(xié)會組織的全省內(nèi)審人員學(xué)習(xí)，在鎮(zhèn)江進(jìn)行了封閉式業(yè)務(wù)培訓(xùn)3天，通過這次學(xué)習(xí)，很好地提升了自己對內(nèi)審日常工作的認(rèn)識，看到了自身日常工作的不足之處，為今后內(nèi)審日常工作的開展提供了有力支撐。
3、堅(jiān)持深入一線，積極做好內(nèi)審日常工作。
我鎮(zhèn)審計(jì)辦克服人手少，力量單薄，平時堅(jiān)持對工程實(shí)施跟蹤審計(jì)，做好對工程量的記錄、簽證，特別是對一些隱蔽性工程都做到及時記錄。對工程實(shí)施的情況、施工程序、材料情況做到心中有數(shù)，對工程基本上做到了全方位、全過程監(jiān)控。同時，我審計(jì)辦也對聘請的審計(jì)公司進(jìn)行有效的管理，輪流由三家以上的審計(jì)單位對我鎮(zhèn)工程進(jìn)行審計(jì)，基本做到客觀公正。
4、積極配合做好鎮(zhèn)級招投標(biāo)日常工作。
今年我鎮(zhèn)根據(jù)上級要求以及我鎮(zhèn)實(shí)際情況，成立了招投標(biāo)辦公室。作為招投標(biāo)辦成員之一，我盡心盡力配合做好我鎮(zhèn)的招投標(biāo)辦日常工作，自今年5月份以來，我們已與相關(guān)建設(shè)部門配合，成功組織了5只工程項(xiàng)目的公開招標(biāo)，其中村級工程3只，鎮(zhèn)級工程2只。在此期間，我們也傾注了大量的精力，頂住了許多壓力與干擾，保證了招投標(biāo)日常工作的順利推進(jìn)。
問題分析：
今年上半年我鎮(zhèn)審計(jì)辦根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)要求，盡自身努力做了一些事。但是，由于人手少，審計(jì)日常工作開展的力度不夠，離領(lǐng)導(dǎo)的期望還有距離。為此希望下半年能為我審計(jì)辦配足必要的人手，以便更好的開展內(nèi)審日常工作。
下半年的主要日常工作：
1、繼續(xù)加強(qiáng)對鎮(zhèn)屬單位的審計(jì)監(jiān)理。日常工作重點(diǎn)主要是對各單位的財(cái)政情況以及組織收入、支出執(zhí)行情況進(jìn)行檢查分析，發(fā)現(xiàn)問題，查找原因，給出意見以供領(lǐng)導(dǎo)參考。
2、繼續(xù)加強(qiáng)對政府工程項(xiàng)目的跟蹤審計(jì)。一是要繼續(xù)做好每個工程項(xiàng)目的審計(jì)，協(xié)調(diào)好相關(guān)部門，實(shí)行監(jiān)督與服務(wù)并舉的審計(jì)方式。二是繼續(xù)嚴(yán)格執(zhí)行市價原則，現(xiàn)場實(shí)地測量，積極維護(hù)集體利益。
3、繼續(xù)做好審計(jì)整改、回訪日常工作。對審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題和整改建議要及時通知到被審單位。加強(qiáng)監(jiān)督力度，確保審計(jì)意見落到實(shí)處，務(wù)求取得審計(jì)實(shí)效。
4、繼續(xù)配合做好招投標(biāo)日常工作。嚴(yán)格堅(jiān)持原則，按照相關(guān)規(guī)定扎扎實(shí)實(shí)地開展招投標(biāo)日常工作。
5、完成黨委和政府安排的審計(jì)任務(wù)以及中心日常工作。
單位審計(jì)工作總結(jié)篇六
1、根據(jù)市局財(cái)務(wù)審計(jì)工作會議精神，對財(cái)務(wù)審計(jì)部工作的提出要求。
(1)繼續(xù)鞏固推行財(cái)務(wù)管理模塊，加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的管理意識和責(zé)任心，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)管理的職能作用。在全面實(shí)施信息化管理的同時，要求我們財(cái)務(wù)人員要利用的時間和精力參與企業(yè)管理，每周必須下各核算的銀行了解業(yè)務(wù)運(yùn)行情況，發(fā)揮主觀能動性，多為經(jīng)營者提供有參考價值的信息和建議，這一要求作為20__年目標(biāo)考核的主要指標(biāo)來考核。
(2)全員樹立財(cái)務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想，增強(qiáng)危機(jī)感、緊迫感和責(zé)任感，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢下財(cái)務(wù)工作的要求。
2、全面迎接國家審計(jì)。
為了迎接國家審計(jì)署的全面檢查，根據(jù)市局審計(jì)重點(diǎn)，我部門對x月x日的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了復(fù)查，并結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際，緊緊圍繞銀行的熱點(diǎn)、重點(diǎn)、難點(diǎn)問題開展工作，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的監(jiān)督和服務(wù)職能，及時為銀行領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)，并對審計(jì)將涉及財(cái)務(wù)方面的工作進(jìn)行了具體的安排和布置。
3、財(cái)務(wù)的審計(jì)、監(jiān)督崗位。
我們?yōu)榧訌?qiáng)銀行財(cái)務(wù)工作的審計(jì)和監(jiān)督職能，今年面向社會招聘了四位從事財(cái)務(wù)工作多年，經(jīng)驗(yàn)豐富的財(cái)務(wù)人員，充實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)的審計(jì)、審核及財(cái)務(wù)管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責(zé)和范疇，要求盡快修訂完善本部門各個財(cái)務(wù)崗位責(zé)任制及考核辦法，為提高財(cái)務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
4、制定并學(xué)習(xí)了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法》。
為了更好地履行領(lǐng)導(dǎo)賦予的職責(zé)，加強(qiáng)銀行財(cái)務(wù)管理和稽核檢查力度，規(guī)范集團(tuán)財(cái)經(jīng)秩序和調(diào)動廣大財(cái)務(wù)人員的工作積極性和責(zé)任感，財(cái)務(wù)審計(jì)部特制定了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位責(zé)任制考核辦法》，通過大家認(rèn)真地學(xué)習(xí)和討論，積極思考，并贊同嚴(yán)格按照目標(biāo)考核辦法認(rèn)真履行自己的工作職責(zé)。
二、財(cái)務(wù)方面的工作。
1、增強(qiáng)財(cái)務(wù)服務(wù)意識，20__年，我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格、規(guī)范、透明、效益”的原則，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，把為銀行的各項(xiàng)工作服好務(wù)作為我部的一項(xiàng)重要工作。
2、切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理。
根據(jù)銀行規(guī)范財(cái)務(wù)管理、優(yōu)化財(cái)務(wù)審核程序、提升財(cái)務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求，財(cái)務(wù)審計(jì)部將財(cái)務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財(cái)務(wù)人員試行委派制，并采用按“統(tǒng)一管理，分級負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)行管理。財(cái)務(wù)審計(jì)部主要具體負(fù)責(zé)銀行各類資產(chǎn)的財(cái)務(wù)監(jiān)督、財(cái)務(wù)分析及財(cái)務(wù)報告和各分銀行的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)內(nèi)部會計(jì)憑證的稽核等業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)審計(jì)部的職能作用。
3、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn)。
三是增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況，不定期的向預(yù)算委員會反饋情況，對于超預(yù)算等問題嚴(yán)格審批程序，對申請調(diào)整的事項(xiàng)，需經(jīng)過專門的論證分析后，按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。一年以來，預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好，各分銀行的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強(qiáng)，為做好20__年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗(yàn)。
4、強(qiáng)力整頓財(cái)經(jīng)秩序。
根據(jù)市局財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整頓工作的安排和財(cái)務(wù)收支自查工作方案，銀行圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為，促進(jìn)煙草行業(yè)的健康發(fā)展，為國家創(chuàng)造和積累的財(cái)富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隱患、促進(jìn)規(guī)范、推動發(fā)展”為指導(dǎo)思想，嚴(yán)格按照市局的自查要求，認(rèn)真開展財(cái)務(wù)自查工作。財(cái)務(wù)審計(jì)部從嚴(yán)從細(xì)，自上而下對“帳外帳”、“小金庫”和虛列成本費(fèi)用、收入分配失真和會計(jì)核算失真等問題進(jìn)行了自查，并實(shí)施強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)責(zé)任審計(jì)與加強(qiáng)財(cái)經(jīng)秩序整頓相結(jié)合，按照“邊整邊改”的原則，將查出來的問題根據(jù)時間、性質(zhì)等分門門別類，從中查找經(jīng)營和管理上的漏洞，并有針對性地指定整改措施，限期整改到位。通過此次的自查，切實(shí)加強(qiáng)了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。
5、加強(qiáng)資金管理的作用。
為了規(guī)范銀行經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序，加強(qiáng)各分銀行的資金管理，降低和杜絕資金的使用風(fēng)險，提高資金使用效率，促進(jìn)集團(tuán)健康發(fā)展。我們按照市局結(jié)算中心要求，對各分銀行的年度和月度資金收支預(yù)算、管理費(fèi)用預(yù)算、經(jīng)營費(fèi)用及財(cái)務(wù)費(fèi)用進(jìn)行了認(rèn)真嚴(yán)格的審核和匯編。與此同時，為確保各項(xiàng)工作有條不紊的開展，強(qiáng)調(diào)各分銀行要加大催收貨款力度，保證銀行正常的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行。
為了更好的發(fā)揮財(cái)務(wù)職能，我們加強(qiáng)了對會計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度，提高會計(jì)信息質(zhì)量，保證會計(jì)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整;強(qiáng)化財(cái)務(wù)的預(yù)測、分析及籌資功能，加強(qiáng)對重大投資資金的管理，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。
請大家能夠認(rèn)識到我們當(dāng)前的形勢，認(rèn)識到我們的銀行形勢，在來年的大發(fā)展中做好充足的準(zhǔn)備，我們銀行的業(yè)績和市場決定我們要在來年中大干一場，我們一定要努力!
單位審計(jì)工作總結(jié)篇七
年初公司對審計(jì)部人員作了相應(yīng)調(diào)整，根據(jù)現(xiàn)有人員及年度審計(jì)計(jì)劃的安排，審計(jì)部制定了部門內(nèi)部審計(jì)工作程序，并重新修改了審計(jì)部崗位責(zé)任制，對現(xiàn)有人員作了具體分工，責(zé)任落實(shí)到人，從下達(dá)審計(jì)通知、現(xiàn)場審計(jì)、草擬審計(jì)報告到審計(jì)資料的整理歸檔都由專人負(fù)責(zé)，做到了責(zé)任明確、工作效率有所提高，審計(jì)部年度工作總結(jié)與年度工作計(jì)劃。
1、年初對下屬企業(yè)xx年度的經(jīng)營業(yè)績進(jìn)行了審核，審核結(jié)果提交公司考核小組，為公司對下屬企業(yè)的考核提供了依據(jù)。
2、今年于4、7、10月分別對下屬企業(yè)一、二、三季度的經(jīng)營業(yè)績進(jìn)行了審核，我們針對一季度審核中發(fā)現(xiàn)的下屬企業(yè)存在的具體問題，以及公司經(jīng)營預(yù)算與實(shí)際賬務(wù)處理口徑不一致等問題，分別向公司企管部和計(jì)財(cái)部提出建議報告，并提交給公司經(jīng)理辦公會，據(jù)此公司對各下屬企業(yè)下發(fā)了整改通知，企管部和計(jì)財(cái)部也對經(jīng)營預(yù)算與賬務(wù)處理口徑作了相應(yīng)調(diào)整，計(jì)財(cái)部還及時出臺了《會計(jì)工作指導(dǎo)意見》，對下屬企業(yè)的會計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理進(jìn)行規(guī)范。
又于今年12月份對各下屬企業(yè)10—11月份的經(jīng)營業(yè)績進(jìn)行了預(yù)審，待各企業(yè)年終財(cái)務(wù)決算后再審核12月份經(jīng)營業(yè)績，并匯總出具審核報告提交公司考核小組。
3、合同簽訂與履行情況審查。
根據(jù)公司經(jīng)理辦公會的要求，在對經(jīng)營業(yè)績進(jìn)行審核的同時還對下屬企業(yè)一至三季度的合同簽訂與履行情況進(jìn)行了審查，特別對租售房收款合同及大額工程施工合同的收付款情況進(jìn)行了重點(diǎn)審查，發(fā)現(xiàn)了各企業(yè)在合同簽訂與履行中存在的問題以及公司合同主管部門在合同管理上存在的問題，并分別向各下屬企業(yè)和公司合同主管部門提出了改進(jìn)意見和建議共12條，公司據(jù)此下發(fā)了整改通知，各下屬企業(yè)已將整改措施及整改落實(shí)情況上報企管部，企管部也根據(jù)審計(jì)部的建議，草擬了《分公司合同管理辦法》，對分公司的合同管理進(jìn)行規(guī)范。
xx年先后對津?yàn)I物業(yè)公司董事長楊鐘環(huán)，精采軟件公司董事長于景偉，總承包公司總經(jīng)理劉寶銘，津?yàn)I投資公司董事長江連國、總經(jīng)理朱賢方，新材料公司董事長房大海，磁電分公司總經(jīng)理?xiàng)罟?，二分公司總?jīng)理朱賢方的離任進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，出具的8份審計(jì)報告中針對以上企業(yè)在會計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理中存在的問題，提出建議27條，公司據(jù)此對相關(guān)企業(yè)下發(fā)了整改通知，審計(jì)部已對此進(jìn)行了整改意見落實(shí)情況的后續(xù)審計(jì)。
1、金融街一期竣工結(jié)算和財(cái)務(wù)決算審計(jì)。
經(jīng)過與外審長達(dá)8個月的配合工作，金融街一期的竣工結(jié)算和財(cái)務(wù)決算審計(jì)于xx年10月全部完成，并已經(jīng)公司經(jīng)理辦公會審議通過。經(jīng)審計(jì)，金融街一期工程實(shí)際完成投資額36873萬元，其中建筑安裝工程費(fèi)30595萬元，土地費(fèi)3312萬元，資本化利息1695萬元，開發(fā)間接費(fèi)1271萬元。在對建筑安裝工程費(fèi)的審核中審減工程造價103萬元，為公司節(jié)約了工程成本。
2、高科技園二期工程結(jié)算補(bǔ)充審計(jì)和財(cái)務(wù)決算審計(jì)。
xx年初，科技園二期工程結(jié)算審計(jì)完成，結(jié)算造價4570。66萬元，審減額68萬元。在對該工程進(jìn)行財(cái)務(wù)決算審計(jì)時，一分公司發(fā)現(xiàn)尚有26萬元的工程直接費(fèi)用未報外審，經(jīng)過與分公司、外審的三方協(xié)作，于9月底完成此項(xiàng)工程的補(bǔ)充結(jié)算審計(jì)，至此，科技園二期工程的結(jié)算造價為4596。81萬元。10月份正式開始進(jìn)行科技園二期的財(cái)務(wù)決算審計(jì)工作，目前決算審計(jì)報告的初稿已出具，準(zhǔn)備征求一分公司意見后上報公司領(lǐng)導(dǎo)。
3、高科技園三期工程結(jié)算和財(cái)務(wù)決算審計(jì)工作。
科技園三期工程的結(jié)算審計(jì)工作于xx年11月完成，結(jié)算總造價為8256。36萬元，審減額1。57萬元。該工程土地合同剛剛落實(shí)，一分公司正在進(jìn)行財(cái)務(wù)決算，審計(jì)部對該工程的財(cái)務(wù)決算審核工作也同時進(jìn)行。
4、軟件大廈工程結(jié)算審計(jì)工作。
軟件大廈工程結(jié)算審核，一分公司除內(nèi)裝修工程（美圖裝飾有限公司施工）結(jié)算外，其他資料均已報外審審核完畢。根據(jù)一分公司預(yù)算部提供的結(jié)算工作說明，該內(nèi)裝修工程一分已經(jīng)與美圖公司核對完結(jié)算，但美圖公司不認(rèn)可最終結(jié)算價，因此一分公司至今未報外審該部分結(jié)算資料，并影響了整體工程結(jié)算報告的出具。
為進(jìn)一步揭示企業(yè)經(jīng)營活動和管理活動中存在的問題，挖掘內(nèi)部潛力，找出可以提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的環(huán)節(jié)，xx年對磁電分公司進(jìn)行了產(chǎn)品成本核算的調(diào)研審計(jì)工作，目的是尋求降低產(chǎn)品成本的途徑和潛力，以提高企業(yè)的盈利水平，并為公司今后的戰(zhàn)略決策提供參考依據(jù)。在調(diào)研過程中發(fā)現(xiàn)了磁電分公司對在產(chǎn)品核算不真實(shí)的問題，及時上報公司領(lǐng)導(dǎo)，成立了財(cái)務(wù)整頓小組，對其實(shí)物資產(chǎn)進(jìn)行清查核實(shí)，并針對其在會計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理中存在的問題下發(fā)了整改通知。
遵照公司領(lǐng)導(dǎo)的安排，本年度1—10月我們負(fù)責(zé)對下屬企業(yè)財(cái)務(wù)總監(jiān)的管理和業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作。主要有：
1、支持財(cái)務(wù)總監(jiān)開展工作，發(fā)表獨(dú)立意見;。
4、對財(cái)務(wù)總監(jiān)的月度報告，摘錄要點(diǎn)匯總上報公司領(lǐng)導(dǎo)。
八、部門制度的修訂、補(bǔ)充、完善工作。
根據(jù)公司要求，對我部門原有制度不符合公司現(xiàn)行制度和實(shí)際審計(jì)工作操作流程的部分進(jìn)行了修改，并將修改后的制度上報公司總經(jīng)辦以待上會通過;配合公司iso質(zhì)量認(rèn)證年檢工作，于上半年修改了部門的工作手冊，對手冊中的崗位權(quán)限和工作程序進(jìn)行了全面的修改，使之更符合審計(jì)部現(xiàn)行的實(shí)際工作操作流程。
九、對公司下發(fā)文件責(zé)令整改的津?yàn)I造紙公司、磁電分公司進(jìn)行了落實(shí)審計(jì)整改意見工作，幫助下屬企業(yè)搞好財(cái)務(wù)會計(jì)核算和管理，建立健全內(nèi)控制度。
十、按照公司的嚴(yán)格要求，完成了審計(jì)檔案整理和歸檔工作。
十二、根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的指示，
對公司本部xx年貨幣資金管理和核算內(nèi)部控制制度的制定與執(zhí)行及職工社會保險、住房公積金計(jì)提和繳納情況進(jìn)行了審計(jì)，并向公司計(jì)財(cái)部提出審計(jì)建議7條，審計(jì)報告已在公司經(jīng)理辦公會通報。
十三、對公司有關(guān)職能部門及下屬企業(yè)提供服務(wù)支持。
審計(jì)部在對公司本部及下屬企業(yè)進(jìn)行監(jiān)督的同時，還提供了關(guān)于會計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理方面的咨詢和服務(wù)，對公司有關(guān)職能部門或下屬企業(yè)所擬定的制度和規(guī)定，以及下屬企業(yè)財(cái)務(wù)方面存在的問題進(jìn)行認(rèn)真的研究和討論，提出我們的意見和建議，多條意見和建議被采納。主要有：
1、參與計(jì)財(cái)部“會計(jì)工作指導(dǎo)意見1—3”的擬定和修改;。
4、在對下屬企業(yè)經(jīng)營業(yè)績的審核和合同審查中所發(fā)現(xiàn)的問題。
向企管部通報情況及提出我們的建議;。
6、針對下屬企業(yè)存在的問題，我們多次書面向計(jì)財(cái)部、企管部提出我們的建議。
綜上所述，審計(jì)部較好地完成了xx年全年的審計(jì)工作。xx年內(nèi)審工作應(yīng)以內(nèi)部控制制度審計(jì)為基礎(chǔ)，經(jīng)營業(yè)績審計(jì)為中心，嘗試經(jīng)營決策審計(jì)，提高審計(jì)工作質(zhì)量，加強(qiáng)審計(jì)意見的落實(shí)，體現(xiàn)審計(jì)價值。因此，要做好以下五個方面的工作：
1、先是要完善公司內(nèi)審制度，xx年已對現(xiàn)行的內(nèi)審制度進(jìn)行了修改，xx年為使審計(jì)工作有標(biāo)準(zhǔn)可依，根據(jù)現(xiàn)有審計(jì)業(yè)務(wù)的類型，準(zhǔn)備建立《公司內(nèi)部控制制度審計(jì)辦法》、《公司合同管理審計(jì)辦法》、《內(nèi)部審計(jì)檔案管理辦法》、《委托社會審計(jì)管理辦法》四項(xiàng)內(nèi)審制度。
2、內(nèi)部控制制度是指公司為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，保障資產(chǎn)完整，保證會計(jì)信息真實(shí)、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)活動健康有序進(jìn)行而制定的一種內(nèi)部協(xié)調(diào)、組織、制約、檢查的控制系統(tǒng)，包括對與會計(jì)記錄、會計(jì)業(yè)務(wù)處理直接有關(guān)的會計(jì)控制系統(tǒng)和間接有關(guān)的管理控制系統(tǒng)。
xx年內(nèi)審工作就應(yīng)該建立在公司內(nèi)部控制的基礎(chǔ)上，對其執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和評價，主要是評價內(nèi)控是否健全、有效，可依賴程度如何;評價在其內(nèi)控制度健全、有效、可依賴的前提下，在運(yùn)行中是否得到認(rèn)真的貫徹和執(zhí)行，是否有利于公司的經(jīng)營活動、促進(jìn)公司的發(fā)展等，以便及時發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié)，從而確定審計(jì)重點(diǎn)，提高審計(jì)工作效率，保證審計(jì)工作質(zhì)量，有針對性的提出審計(jì)意見，促進(jìn)下屬企業(yè)健全和完善內(nèi)控制度，保證其經(jīng)營活動正常運(yùn)行。
內(nèi)審必須以公司經(jīng)營業(yè)績審計(jì)為中心，主要是對下屬企業(yè)的每季度經(jīng)營業(yè)績審計(jì)，通過經(jīng)營業(yè)績審計(jì)不僅要查錯防弊，及時發(fā)現(xiàn)問題并予以糾正，逐步實(shí)現(xiàn)由發(fā)現(xiàn)型向預(yù)防型的轉(zhuǎn)變，更重要的是要找出影響業(yè)績提高的主要因素，分析原因，抓住關(guān)鍵，提出建議和意見，進(jìn)而促進(jìn)下屬企業(yè)加強(qiáng)經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟(jì)效益。
在開展經(jīng)營業(yè)績審計(jì)時，內(nèi)部審計(jì)應(yīng)注意的問題是：經(jīng)營業(yè)績審計(jì)一定要與經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)以及其他專項(xiàng)審計(jì)相結(jié)合，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)也就是對下屬企業(yè)經(jīng)營者年度或任期內(nèi)的經(jīng)營目標(biāo)、經(jīng)營任務(wù)完成情況以及真實(shí)性進(jìn)行審計(jì)。不僅要搞離任審計(jì)，還應(yīng)搞任中審計(jì)，注重對下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部任中經(jīng)營績效的評價，以此作為津?yàn)I公司選擇、任免下屬企業(yè)經(jīng)營者及經(jīng)營目標(biāo)考核兌現(xiàn)的依據(jù)或參考。
在以上兩項(xiàng)審計(jì)的基礎(chǔ)上，內(nèi)審還應(yīng)嘗試經(jīng)營決策審計(jì)。經(jīng)營決策審計(jì)，即對決策程序是否完整并符合公司規(guī)定、決策方法是否科學(xué)、依據(jù)是否可靠、效果是否良好等實(shí)施審計(jì)。經(jīng)營決策審計(jì)包括審計(jì)參與決策的過程和決策實(shí)施后的跟蹤。通過經(jīng)營決策審計(jì)，提高下屬企業(yè)經(jīng)營者的決策水平和決策質(zhì)量，為津?yàn)I公司總體決策提供參考依據(jù)。
在今后的審計(jì)中，從審計(jì)項(xiàng)目開始實(shí)施到審計(jì)檔案的歸檔，都由專人負(fù)責(zé)，并且崗位定期輪換，這樣既做到了責(zé)任明確，又提高了審計(jì)人員的業(yè)務(wù)能力。為下屬企業(yè)提供好服務(wù)，又為公司領(lǐng)導(dǎo)當(dāng)好參謀，應(yīng)精心組織好對公司本部及下屬企業(yè)的各類審計(jì)。
1、對各下屬企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績審核。
在對各下屬企業(yè)xx年1至11月份經(jīng)營業(yè)績審核的基礎(chǔ)上，對12月份經(jīng)營業(yè)績進(jìn)行審核，并匯總出具審核報告，提交公司考核小組，作為對各下屬企業(yè)考核的依據(jù)。
2、對銀行存款大宗項(xiàng)的進(jìn)出進(jìn)行跟蹤審計(jì)。
銀行存款是反映公司經(jīng)濟(jì)活動的第一手資料，容易在此發(fā)現(xiàn)一些違規(guī)問題線索，因此在審計(jì)中應(yīng)作為重點(diǎn)進(jìn)行審計(jì)。審計(jì)時要結(jié)合銀行對賬單進(jìn)行核對，必要的話對原始憑證和原始票據(jù)進(jìn)行核對或跟蹤審計(jì)。
3、對往來款項(xiàng)的跟蹤審計(jì)。
往來款項(xiàng)是公司本部及下屬企業(yè)財(cái)務(wù)核算的重要內(nèi)容，也是最容易出現(xiàn)違規(guī)的地方，因此我們在審計(jì)中應(yīng)對往來款項(xiàng)進(jìn)行重點(diǎn)審計(jì)。對那些數(shù)額較大、賬齡較長的應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)應(yīng)逐個進(jìn)行跟蹤審計(jì)，特別是對已經(jīng)核銷的應(yīng)收款項(xiàng)，應(yīng)延伸到對方單位進(jìn)行跟蹤審計(jì)，以對其經(jīng)濟(jì)活動和核銷手續(xù)的真實(shí)、合法進(jìn)行審查，確保公司資產(chǎn)的安全和完整。
4、在各項(xiàng)成本費(fèi)用支出中進(jìn)行跟蹤審計(jì)。
津?yàn)I公司本部已經(jīng)與各下屬企業(yè)簽訂了經(jīng)營責(zé)任書，將各項(xiàng)成本費(fèi)用納入了下屬企業(yè)績效的考核。因此，對下屬企業(yè)的各項(xiàng)成本費(fèi)用支出進(jìn)行審計(jì)，也是我們審計(jì)的重點(diǎn)內(nèi)容。不僅要對各項(xiàng)成本費(fèi)用支出的開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)以及帳務(wù)處理進(jìn)行審查，還要對各項(xiàng)成本費(fèi)用支出的原始票據(jù)的合法性進(jìn)行審查，并對大宗支出去向進(jìn)行跟蹤審計(jì)，以確定下屬企業(yè)各項(xiàng)成本費(fèi)用支出的真實(shí)、合法，為津?yàn)I公司制定整體考核責(zé)任目標(biāo)提供詳細(xì)資料。
5、對合同簽訂及履行情況的審計(jì)。
抽審的辦法進(jìn)行。
6、做好工程項(xiàng)目的竣工結(jié)算和財(cái)務(wù)決算審計(jì)。
工程竣工結(jié)算審計(jì)均聘請具有甲級工程造價資質(zhì)的咨詢公司進(jìn)行，工程財(cái)務(wù)決算審計(jì)原則上由審計(jì)部自行完成，特殊情況由公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)聘請外部審計(jì)。xx年應(yīng)完成的工程項(xiàng)目審計(jì)有以下五項(xiàng)。
（1）、津?yàn)I高科技園三期c區(qū)工程竣工結(jié)算和財(cái)務(wù)決算審計(jì)。
（2）、金融街二期工程竣工結(jié)算和財(cái)務(wù)決算審計(jì)。
（3）、津?yàn)I雅都天元居工程階段性結(jié)算審計(jì)。
（4）、公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工程審計(jì)。
7、做好下屬企業(yè)改制前的審計(jì)工作。
對需要改制的下屬企業(yè)的資產(chǎn)、負(fù)債及潛虧情況進(jìn)行審查，協(xié)助下屬企業(yè)摸清家底，加快企業(yè)改制進(jìn)程。
我們要利用司刊宣傳內(nèi)審，報道一些通過內(nèi)審使被審計(jì)單位增加效益的事例，或定期與公司各職能部門及下屬企業(yè)老總、相關(guān)部門進(jìn)行座談，讓所有員工知道內(nèi)審在企業(yè)中的作用，特別是讓下屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)從了解、重視到全力支持內(nèi)審工作，為內(nèi)審工作的進(jìn)一步開展打下更好的基礎(chǔ)。另外要對現(xiàn)有的內(nèi)審人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不斷豐富業(yè)務(wù)知識，提高審計(jì)人員自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢、新任務(wù)的需要。
以上是審計(jì)部xx年工作總結(jié)和xx年工作計(jì)劃，請公司領(lǐng)導(dǎo)審閱。
單位審計(jì)工作總結(jié)篇八
--年，我局在區(qū)委、區(qū)府和市審計(jì)局的正確領(lǐng)導(dǎo)下，以“----”重要思想為指導(dǎo)，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，積極學(xué)習(xí)貫徹新的《審計(jì)法》和今年上級審計(jì)工作會議精神，認(rèn)真履行審計(jì)監(jiān)督職能，緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)府工作中心，堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作方針，突出對經(jīng)濟(jì)和社會中的熱點(diǎn)、難點(diǎn)和領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注、群眾關(guān)心的問題開展審計(jì)監(jiān)督，為促進(jìn)依法行政，維護(hù)財(cái)經(jīng)秩序，推進(jìn)廉政建設(shè)，優(yōu)化經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境服務(wù)等方面發(fā)揮了積極的作用，較好地完成了年度各項(xiàng)工作任務(wù)。
一、全年主要工作目標(biāo)完成情況。
--年我局審計(jì)項(xiàng)目市審計(jì)局考核指標(biāo)為--項(xiàng)(區(qū)考核為--項(xiàng)。
預(yù)計(jì)至12月底可以完成審計(jì)項(xiàng)目--項(xiàng)，其中:財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和決算審計(jì)-項(xiàng)，財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)-項(xiàng)，領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)-項(xiàng)，專項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查-項(xiàng)，固定資產(chǎn)投資審計(jì)-項(xiàng)。完成市審計(jì)局下達(dá)年度任務(wù)指標(biāo)的---%，完成區(qū)下達(dá)年度任務(wù)指標(biāo)的---%，同時對柴橋街道養(yǎng)志村危房改造進(jìn)行跟蹤審計(jì)。審計(jì)金額為----萬元，查處違規(guī)資金----萬元，管理不規(guī)范資金---萬元，損失浪費(fèi)資金--萬元，其中:應(yīng)上交財(cái)政--萬元，應(yīng)減少財(cái)政撥款--萬元，應(yīng)歸還原資金渠道--萬元。
1、加大對行政事業(yè)企業(yè)單位財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)的力度，促進(jìn)行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理水平的提高。今年分別對區(qū)交通局、區(qū)民政局、區(qū)郵政局、區(qū)糧食總公司財(cái)政財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了審計(jì)。從審計(jì)情況看，發(fā)現(xiàn)存在資產(chǎn)疏于管理;財(cái)務(wù)管理和帳戶處理不規(guī)范，往來款項(xiàng)結(jié)算、清理不及時，獎金福利未按規(guī)定報批和未繳調(diào)節(jié)基金及個人所得稅、房租等收入未按規(guī)定交納稅金等問題。通過審計(jì)，揭示了問題，維護(hù)了國家的財(cái)經(jīng)秩序，引起了被審計(jì)單位的重視，促進(jìn)了財(cái)務(wù)管理的加強(qiáng)和國有資產(chǎn)保值增值。
2、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作進(jìn)一步推進(jìn)。今年來，分別對區(qū)--長、區(qū)--局--長、區(qū)府--主任、--街道原主任等--名領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。審計(jì)發(fā)現(xiàn)部分單位對財(cái)產(chǎn)、資金的管理使用不規(guī)范，往來款項(xiàng)沒有及時結(jié)算清理，應(yīng)交納的稅款沒有按規(guī)定交納，有的單位采購物資未按規(guī)定實(shí)施政府采購等問題。通過審計(jì)，促進(jìn)了財(cái)務(wù)核算的規(guī)范和相關(guān)制度的建立和完善，增強(qiáng)了領(lǐng)導(dǎo)干部財(cái)經(jīng)法規(guī)意識和經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識，加強(qiáng)了對領(lǐng)導(dǎo)干部權(quán)力制約和監(jiān)督，為區(qū)委管理、評價和考核使用干部服務(wù)。
3、加強(qiáng)了專項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查工作。全年共完成專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目-項(xiàng)，分別開展了全區(qū)城鄉(xiāng)最低生活保障基金、水利建設(shè)資金、基礎(chǔ)教育經(jīng)費(fèi)、住房公積金專項(xiàng)資金、區(qū)新型農(nóng)村合作醫(yī)療資金、區(qū)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項(xiàng)目資金、區(qū)農(nóng)村二次改水工程資金、區(qū)福利彩票公益金、區(qū)臺災(zāi)資金和市財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金的審計(jì)調(diào)查。基本摸清了上述資金歸集、管理和使用情況。
單位審計(jì)工作總結(jié)篇九
新人在單位是一個特殊的群體，新人工作尚在摸索進(jìn)步中。下面是小編收集整理的單位新人。
歡迎閱讀與參考。
我于20xx年x月x日開始到公司上班，從來公司的第一天開始，我就把自己融入到公司的團(tuán)隊(duì)中。時間飛逝，現(xiàn)在我在公司不知不覺已經(jīng)快三個月了。在公司的這段時間里，在領(lǐng)導(dǎo)和同事們的悉心關(guān)懷和指導(dǎo)下，通過自身的努力，我的各方面均取得了一定的進(jìn)步。現(xiàn)將我的工作情況作如下匯報：
因?yàn)榉辣I門是我剛剛開始接觸的，在產(chǎn)品知識和應(yīng)用上的知識還要和前輩們多多學(xué)習(xí)，9月份在公司為其15天的學(xué)習(xí)，對產(chǎn)品有了一定的了解，在實(shí)踐工作中，我不斷改進(jìn)、努力做到最好。我主要的職責(zé)是銷售渠道。通過三個多月的學(xué)習(xí)和工作實(shí)踐，我覺得做銷售渠道是一項(xiàng)很鍛煉人的工作。因?yàn)橹灰愣嘧鲆惶斓墓ぷ?，你就會不斷發(fā)現(xiàn)更好的渠道，永遠(yuǎn)沒有最好，這樣很有挑戰(zhàn)性。可以不斷的提高自己的業(yè)務(wù)水平。在自己進(jìn)步的同時，使得公司的利潤和成交機(jī)率得到提高，可以說是“兩全其美”的事情。
1.九月份。在結(jié)束完為其15天的學(xué)習(xí)。對公司產(chǎn)品，公司制度的有了初步了解。便在公司銷售部經(jīng)理的幫助帶領(lǐng)下。經(jīng)過同事的共同奮斗努力，就四川門業(yè)市場進(jìn)行了初步調(diào)查，主要走訪了遂寧、達(dá)州、南充等地區(qū)。共走訪50多地區(qū)，就目前各大防盜門品牌終端銷售情況以及四川地區(qū)防盜門市場基本狀況進(jìn)行了市場調(diào)查，分析市場防盜門的基本情況，為下階段富象門業(yè)在四川地區(qū)“富國富家富象門全新富象招商大會”做針對性準(zhǔn)備，同時為銷售決策提供依據(jù)。并對所走訪的160家左右經(jīng)銷商，進(jìn)行經(jīng)銷商市場調(diào)查表整理并制表存檔，并篩選出50家左右實(shí)力經(jīng)銷商參加公司招商大會。
2.十月份。為公司“富國富家富象門全新富象招商大會”做準(zhǔn)備，并對公司推出的新產(chǎn)品做出全面的了解與熟悉。協(xié)助邀請參會經(jīng)銷商與購買大會需要的物質(zhì)準(zhǔn)備。并在招商大會期間負(fù)責(zé)接待工作，在工作中嚴(yán)格按照公司要求，工裝上崗，熱情對待每一位參會嘉賓，并將嘉賓送至酒店，28日上午負(fù)責(zé)安排參會嘉賓到工廠考察，下午準(zhǔn)備大會物資協(xié)助商務(wù)洽談，晚上也全力洽談，在當(dāng)天共洽談7人。5人簽單與我廠合作。
3.十一月份上旬。就貴州市場做市場調(diào)查，共走訪畢節(jié)、六盤水、遵義地區(qū)。共走訪16個地區(qū)，100家左右經(jīng)銷商，在接下來的工作，主要是把走訪的經(jīng)銷商篩選，按星級劃分，以及配合協(xié)助公司把貴陽招商大會做好。
在工作過程中，我努力從處理力所能及的小事.溝通業(yè)務(wù)單位中去了解業(yè)務(wù)、理解業(yè)務(wù)、熟悉業(yè)務(wù)，并努力掌握業(yè)務(wù)流程和細(xì)節(jié)。學(xué)到更多的待人待物，服務(wù)禮儀等相關(guān)知識，積累了很多經(jīng)驗(yàn)。我很高興我能夠在較短的時間內(nèi)適應(yīng)了公司的工作環(huán)境，也基本熟悉了業(yè)務(wù)的整個工作流程，最重要的是接觸和學(xué)習(xí)了不少的相關(guān)業(yè)務(wù)知識，很好地完成了領(lǐng)導(dǎo)交予的任務(wù)，做好了自己的本職工作，使我的工作能力和為人處世方面都取得了不小的進(jìn)步。
二.存在問題及對其改進(jìn)方法。
在整個工作過程中。我以為自己工作比較認(rèn)真、負(fù)責(zé)。具有較強(qiáng)的責(zé)任心和進(jìn)取心，能完成領(lǐng)導(dǎo)交付的工作，并積極學(xué)習(xí)新知識，新技能來提高自己的綜合素質(zhì)。但也存在著許多缺點(diǎn)與不足：在日常工作中有時不夠細(xì)心，干練。對工作的專業(yè)性還不夠。主動性不足，與領(lǐng)導(dǎo)溝通較少，遇事考慮不夠周全、不夠細(xì)致。我會在以后的工作中，不斷的通過學(xué)習(xí)來提升自己。
在此，正式向公司領(lǐng)導(dǎo)提出轉(zhuǎn)正申請，希望公司領(lǐng)導(dǎo)能對我的工作態(tài)度、能力與表現(xiàn)做一個全面的考量。同時也非常感謝各級領(lǐng)導(dǎo)對我信任與幫助，希望能給予更多的機(jī)會鍛煉和提升。在富象公司茁壯成長，同時，我一定會更加努力!努力!!再努力!!!
回顧這三個月的工作，在公司領(lǐng)導(dǎo)及各位同事的支持與幫助下，我嚴(yán)格要求自己，按照公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，較好地完成了自己的本職工作。三個月的工作時間，將我從一個剛畢業(yè)的大學(xué)生過渡成為公司的一份子，無論是在思想還是態(tài)度都有了很大的轉(zhuǎn)變?，F(xiàn)總結(jié)如下：
公司將我安排在條件保障科作為一名科員，在三個月工作時間的積累認(rèn)識下，我認(rèn)為條件保障科所擔(dān)負(fù)的工作使命很重要，在工程實(shí)施過程起到承上啟下的作用。
在工程實(shí)施末期，對施工單位臨時占地復(fù)墾工作的監(jiān)督，做好征地拆遷資料整理等。
由此可見我身上的責(zé)任很重大，而自己的學(xué)識、能力和閱歷與任職崗位都有一定的距離，所以不敢掉以輕心，希望通過向書本學(xué)習(xí)、向周圍同事學(xué)習(xí)、向領(lǐng)導(dǎo)學(xué)習(xí)來提高自己的工作水平。經(jīng)過不斷學(xué)習(xí)、不斷積累，已具備了一定的辦公室工作經(jīng)驗(yàn)，能夠比較從容地處理日常工作中出現(xiàn)的各類問題，在組織管理能力、協(xié)調(diào)辦事能力和文字言語表達(dá)能力等方面，都有了很大的提高，保證了本崗位各項(xiàng)工作的正常運(yùn)行，以正確的態(tài)度對待各項(xiàng)工作任務(wù)，熱愛本職工作，認(rèn)真努力貫徹到實(shí)際工作中去。積極提高自身素質(zhì)，增強(qiáng)工作的主動性、靈活性;足夠的責(zé)任心，努力提高工作效率和工作質(zhì)量。但也存在一些問題和不足，主要表現(xiàn)在：
第二，有些工作還不夠仔細(xì)，一些工作協(xié)調(diào)的不是十分到位，并且給公司增添工作難度;。
第三，對待工作的態(tài)度不夠端正，思想上還未真正的從大學(xué)畢業(yè)轉(zhuǎn)化到公司工作中去;。
第四，工作細(xì)心度不夠，經(jīng)常在小問題上出現(xiàn)錯漏;第五，辦事效率不夠高，未能及時上傳工程實(shí)時信息，對領(lǐng)導(dǎo)的意圖領(lǐng)會不夠到位等。
我知道我的工作表現(xiàn)也許不能讓領(lǐng)導(dǎo)感到滿意，但我堅(jiān)信自己能夠在今后的工作中表現(xiàn)得更好。從周圍同事及領(lǐng)導(dǎo)身上學(xué)到了很多做事做人的道理就讓我受益匪淺，如在力所能及范圍內(nèi)能處理的事情先處理，這樣不會給以后工作增加難度;在思想上、態(tài)度上要實(shí)事求是，真正做好本職工作。
羅馬非一日建成，我希望能逐漸積累工作經(jīng)驗(yàn)，以我對工作的熱情，加上周圍同事、領(lǐng)導(dǎo)在我工作上的指導(dǎo)與建議，達(dá)到成為條件保障科科員工作條件的要求。在做好本職工作的前提下，能涉及公司其他職位的工作，逐漸成為領(lǐng)導(dǎo)的左膀右臂、公司的新力量。
20xx年12月份，我通過公務(wù)員錄用考試，被招錄到x局，至今已一年有余。一年多里，在局領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)和親切關(guān)懷下，在同志們的熱情幫助和支持下，我始終以一個國家公務(wù)員的標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格要求自己，不斷增強(qiáng)責(zé)任意識、大局意識、時效意識，埋頭苦干，刻苦鉆研，遵紀(jì)守法，無論在思想政治方面，還是在業(yè)務(wù)能力方面都取得了長足進(jìn)步，較為圓滿地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)?，F(xiàn)將一年來的工作、學(xué)習(xí)情況匯報如下：
一、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提升個人素質(zhì)。
第一、認(rèn)真加強(qiáng)思想政治學(xué)習(xí)，不斷提高自己的政治理論水平。在思想上、政治上、行動上始終同黨中央保持一致，堅(jiān)定不移地貫徹執(zhí)行黨的路線、方針政策，積極參加上級和本單位組織的各種學(xué)習(xí)活動，工作和學(xué)習(xí)中能夠認(rèn)真學(xué)習(xí)鄧小平建設(shè)具有中國特色社會主義的理論和關(guān)于“三個代表”重要思想，不斷加深理解“三個代表”重要思想的時代背景、實(shí)踐基礎(chǔ)、精神實(shí)質(zhì)和歷史地位的認(rèn)識，也進(jìn)一步加深了對世界觀、人生觀、價值觀更深刻的認(rèn)識和需要進(jìn)一步的自我改造。
第二、認(rèn)真加強(qiáng)專業(yè)知識學(xué)習(xí)，不斷充實(shí)自己工程審計(jì)方面的業(yè)務(wù)知識。對于我來說，雖然從事工程建設(shè)工作接近三年，有一定的工作經(jīng)驗(yàn)和能力，但政府部門的工程審計(jì)是一個嶄新的工作。為了能盡快適應(yīng)環(huán)境，更好地開展工作，我努力堅(jiān)持“向人學(xué)、向書本學(xué)”的學(xué)習(xí)型適應(yīng)思路：一方面，虛心向同科室的老同志請教，通過他們的言行舉止、工作程序等來規(guī)范自己的工作行為;另一方面，認(rèn)真學(xué)習(xí)《中華人民共和國審計(jì)法》、《中華人民共和國國家審計(jì)準(zhǔn)則》、《審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量控制辦法》等書籍雜志，努力掌握有關(guān)專業(yè)知識。并在20xx年12月份參加了市審計(jì)局舉辦的“全市投資審計(jì)工作人員培訓(xùn)班”，在20xx年4月份參加了市交委舉辦的“全市交通系統(tǒng)造價專業(yè)工作人員培訓(xùn)班”，系統(tǒng)地學(xué)習(xí)了《工程造價管理基礎(chǔ)理論與相關(guān)法規(guī)》、《工程造價計(jì)價與控制》、《建設(shè)工程技術(shù)與計(jì)量(土建、安裝)》、《工程造價案例分析》知識，為更好地做好本職工作奠定了專業(yè)知識基礎(chǔ)。
第三、認(rèn)真加強(qiáng)科學(xué)文化學(xué)習(xí)，不斷提高自己的綜合素質(zhì)。我嚴(yán)格按照國家公務(wù)員的考試知識結(jié)構(gòu)要求自己，提高自己的綜合素質(zhì)，在工作之余努力豐富自己全面的科學(xué)文化知識。參加并順利通過公務(wù)員初任培訓(xùn)，并自學(xué)工程項(xiàng)目管理、園林工程技術(shù)等專業(yè)知識，通過了全國二級注冊建造師、國家園林助理工程師等資格考試。
二、認(rèn)真履行職責(zé)，積極開展工作。
堅(jiān)持原則，認(rèn)真辦事，現(xiàn)場與資料結(jié)合，做好了“路第一。
合同。
段”工程的投資審計(jì)工作。20xx年10月份，根據(jù)上級的文件精神和局里的統(tǒng)一安排，我參加了“路第一合同段”工程結(jié)算的審計(jì)工作。本著求實(shí)、嚴(yán)謹(jǐn)、認(rèn)真負(fù)責(zé)的工作態(tài)度，將測量、抽樣數(shù)據(jù)同有關(guān)簽證一一核對，將不符合要求的簽證剔除，將與現(xiàn)場不符合的資料進(jìn)行審減，盡職盡責(zé)完成審計(jì)。
工作報告。
高質(zhì)量地完成了“路第一合同段”工程結(jié)算投資審計(jì)項(xiàng)目。
單位審計(jì)工作總結(jié)篇十
審計(jì)室在社（）黨工委、辦事處的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在審計(jì)局的指導(dǎo)幫助下，圍繞審計(jì)工作二十字方針，結(jié)合實(shí)際，強(qiáng)化職能，服務(wù)經(jīng)濟(jì)，扎實(shí)開展內(nèi)審工作。
一、強(qiáng)化職能，規(guī)范審計(jì)程序，提高財(cái)政財(cái)務(wù)審計(jì)質(zhì)量。
根據(jù)實(shí)際情況，去年我們對本所屬公司、事業(yè)單位及部門xx個帳戶實(shí)施了財(cái)務(wù)收支審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)，并積極探索嘗試了同級財(cái)政審計(jì)。在總結(jié)過去審計(jì)工作的基礎(chǔ)上，揚(yáng)長避短，不斷加以完善，克服以往工作中存在的隨意性，規(guī)范了操作程序，不斷提高審計(jì)質(zhì)量。
1、規(guī)范審計(jì)程序。
審計(jì)前，深入了解被審計(jì)單位的基本情況，掌握重點(diǎn)，有針對性地編制審計(jì)。
工作方案。
使審計(jì)項(xiàng)目有計(jì)劃、有步驟地開展。在審計(jì)過程中對照審計(jì)方案檢查所審計(jì)的內(nèi)容和項(xiàng)目進(jìn)展的時間節(jié)點(diǎn)并對審計(jì)結(jié)果進(jìn)行跟蹤回訪檢查被審單位落實(shí)審計(jì)建議的執(zhí)行情況提高了工作效率和質(zhì)量。
2、把握審計(jì)重點(diǎn)。
根據(jù)被審單位的不同情況，我們有的放矢地開展工作。一是選擇重點(diǎn)單位。主要是選擇資金進(jìn)出額大、業(yè)務(wù)頻繁以及會計(jì)基礎(chǔ)工作相對薄弱的單位作為審計(jì)重點(diǎn)單位；二是選擇重點(diǎn)內(nèi)容。注重被審單位的特點(diǎn)，選擇重點(diǎn)審計(jì)內(nèi)容。如：在審計(jì)文化中心時，針對“文化中心”開展專項(xiàng)活動多的特點(diǎn)，注重財(cái)政專項(xiàng)撥款資金使用和管理的情況。針對審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，專題出臺了《專項(xiàng)活動（工作）資金管理辦法》。
3、監(jiān)督與服務(wù)并舉。
審計(jì)的目標(biāo)不僅是查錯糾弊，更重要的是在指出不足的同時，幫助被審計(jì)單位完善制度，改進(jìn)管理，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)和審計(jì)“共贏”。在開展審計(jì)時，我們采取積極溝通，主動交流，以審代幫的工作方法。對被審單位存在不足和問題，采取靈活多樣的整改形式，注重看效果。有的口頭提出，有的寫進(jìn)正式審計(jì)報告；有的邊審邊糾，有的限期整改；還有的與被審單位共同商討改進(jìn)辦法及措施。
通過實(shí)施項(xiàng)目審計(jì)，使我們在實(shí)踐中得到了知識的積累，審計(jì)制度的完善，審計(jì)質(zhì)量的提高。通過審計(jì)工作的不斷開展，也使我們有機(jī)會幫助會計(jì)人員規(guī)范會計(jì)核算，加強(qiáng)會計(jì)監(jiān)督，起到了完善和改進(jìn)各單位、各部門內(nèi)部管理的作用。
二、服務(wù)經(jīng)濟(jì)，落實(shí)整改措施，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)管理規(guī)范有序。
在以往的審計(jì)工作中，我們也客觀存在著重查輕改、前查后犯和以前年度審計(jì)整改不到位的現(xiàn)象，為了切實(shí)解決這些問題，經(jīng)請示后，由審計(jì)室統(tǒng)一負(fù)責(zé)內(nèi)外審計(jì)查出問題的全面整改工作。
1、落實(shí)國家審計(jì)結(jié)果整改措施。
根據(jù)審計(jì)局對本經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報告中提出的需要糾正和改進(jìn)的事項(xiàng)及審計(jì)建議，及時組織相關(guān)職能部門，積極研究制定整改措施。辦事處主要領(lǐng)導(dǎo)先后二次召開由財(cái)政、審計(jì)、經(jīng)管、會計(jì)所等部門及各大公司負(fù)責(zé)人參加的“落實(shí)審計(jì)整改措施”專題會，逐條討論，制定糾正和改進(jìn)措施。
根據(jù)整改會議精神，我們認(rèn)真落實(shí)整改措施，每條整改措施指定專人負(fù)責(zé)落實(shí)，跟蹤督促各大公司及部門相關(guān)責(zé)任人員限期完成整改事項(xiàng)，并要求各單位將應(yīng)整改事項(xiàng)落實(shí)情況逐條以書面回復(fù)。整改工作在我們的幫助和督促下，各單位在二個月內(nèi)完成了整改事項(xiàng)。
我們還根據(jù)審計(jì)建議和領(lǐng)導(dǎo)的要求，結(jié)合本在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中存在的薄弱環(huán)節(jié)，經(jīng)過班子成員和相關(guān)部門反復(fù)研究討論，于20xx年初建立和完善“財(cái)務(wù)管理制度”等八項(xiàng)制度。為使出臺的制度真正落到實(shí)處，我們會同監(jiān)察等部門定期對各單位制度執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，使經(jīng)濟(jì)更加健康有序發(fā)展。
2、落實(shí)內(nèi)審審計(jì)結(jié)果整改意見。
去年我們對實(shí)施審計(jì)單位的審計(jì)結(jié)果，尤其是對機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、直屬公司20xx至20xx年x月期間的有關(guān)內(nèi)容開展的財(cái)務(wù)會計(jì)檢查結(jié)果，根據(jù)辦事處領(lǐng)導(dǎo)的要求，認(rèn)真落實(shí)整改意見。我們的做法是：
一是將各單位檢查出的問題分類匯總，并報主要領(lǐng)導(dǎo)及紀(jì)檢部門；二是召開相關(guān)職能部門負(fù)責(zé)人會議。對查出的問題，認(rèn)真加以分析，共同討論改進(jìn)辦法，提出整改意見；四是會同經(jīng)管站、監(jiān)察對全會計(jì)人員召開會議，下發(fā)整改意見書；五是對各單位落實(shí)整改情況進(jìn)行再檢查。通過落實(shí)整改意見，各公司根據(jù)各自實(shí)際情況都建立了內(nèi)控制度，而且裝訂成冊；還建立了各種臺帳，如：租賃收入、工程付款、各種票據(jù)；加強(qiáng)了。
合同。
管理，合同協(xié)議編號登記，專人保管；為加強(qiáng)事前監(jiān)督，建立重大事項(xiàng)報告制度，并列入會計(jì)考核內(nèi)容。
從我們對各單位、各部門的審計(jì)回訪中發(fā)現(xiàn)，通過審計(jì)整改措施的落實(shí)，一是各級領(lǐng)導(dǎo)更加重視財(cái)務(wù)和審計(jì)工作，二是財(cái)務(wù)人員工作責(zé)任心有了提高，會計(jì)人員監(jiān)督職能得到了體現(xiàn)；三是全財(cái)務(wù)管理工作正逐步走向制度化、規(guī)范化。一系列審計(jì)工作的開展，取得了較好的審計(jì)成果，為完善經(jīng)濟(jì)管理起到了理順、推動、促進(jìn)作用。從而增強(qiáng)了我們從事審計(jì)工作的信心。
三、增強(qiáng)責(zé)任意識，努力做好基建項(xiàng)目審計(jì)，發(fā)揮“衛(wèi)士”作用。
隨著對實(shí)事工程及工業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施等項(xiàng)目投入的增加，工程項(xiàng)目數(shù)量和結(jié)算金額近年來成倍增長，而我們審計(jì)室現(xiàn)有的二位內(nèi)審人員都是來自于會計(jì)崗位，都是審計(jì)戰(zhàn)線上的新兵，對基建審計(jì)來說更是門外漢。要把好基建項(xiàng)目審計(jì)關(guān)，我們感到難度大，責(zé)任重。為做好工程審價工作，在工作中，我們牢記職責(zé)，努力學(xué)習(xí)，始終堅(jiān)持實(shí)事求是和廉潔自律的工作作風(fēng)，規(guī)范操作，從嚴(yán)審計(jì)。
1、及時掌握情況。
針對科室人手少，項(xiàng)目多的狀況，年初我們主動到各建設(shè)單位了解全年工程項(xiàng)目開工建設(shè)情況，掌握項(xiàng)目具體實(shí)施時間，從而有計(jì)劃安排好審計(jì)項(xiàng)目，做到心中有底，忙而不亂。
2、嚴(yán)格規(guī)范操作。
嚴(yán)格按“基建工程項(xiàng)目審計(jì)流程”及“建設(shè)工程項(xiàng)目八項(xiàng)管理制度”操作。對x萬元以上的工程項(xiàng)目參與項(xiàng)目的評估和評標(biāo)工作，提前介入工程項(xiàng)目的管理監(jiān)督，保證了集體投資建設(shè)工程項(xiàng)目規(guī)范、有序、有效管理。
3、工作嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致。
為確保審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量，不管是寒冬酷暑，做到不論項(xiàng)目大小，內(nèi)審還是外審，每個項(xiàng)目參與現(xiàn)場拉尺丈量，獲取第一手資料。在確定價格上，對內(nèi)審項(xiàng)目，金額雖小，我們也認(rèn)真對待。每一項(xiàng)目通過市場詢價、比價，確定相對比較合理的價格，再請中價機(jī)構(gòu)專業(yè)人員把關(guān)；對外審項(xiàng)目，經(jīng)常主動與審價機(jī)構(gòu)聯(lián)系，及時掌握項(xiàng)目進(jìn)展等情況，認(rèn)真核對“征求意見稿”，監(jiān)督外審項(xiàng)目審價質(zhì)量。
4、注重關(guān)口前移。
一是審計(jì)人員參與項(xiàng)目評估評標(biāo)，二是實(shí)行跟蹤審計(jì)制度，去年我們對x萬元以上項(xiàng)目全部實(shí)行跟蹤審計(jì)，x萬元以下項(xiàng)目根據(jù)項(xiàng)目必要性確定審計(jì)方式。
5、敢于勤于學(xué)習(xí)。
在實(shí)踐中我們體會到，要勝任審計(jì)工作，不僅要有高度責(zé)任感和廉潔從審思想，還要不斷提高和更新業(yè)務(wù)知識。為此，我們勤思多問，經(jīng)常總結(jié)成功之處和不足，想方設(shè)法通過各種途徑增長知識。一是向書本學(xué)。二是在實(shí)踐中學(xué)。三是向同行學(xué)。通過學(xué)習(xí)，給日常工作帶來很大幫助，逐步提高了業(yè)務(wù)技能。
20xx年，經(jīng)過內(nèi)審和外審共同努力，共完成工程項(xiàng)目審計(jì)x項(xiàng)，其中：內(nèi)審x項(xiàng)。送審金額x萬元，審定金額x萬元，核減x萬元，核減率x%。為增收節(jié)支x萬元，充分發(fā)揮了內(nèi)審的“經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士”作用。
過去的一年，我們內(nèi)審工作在各級領(lǐng)導(dǎo)關(guān)心支持下，取得了一些成績，但對照內(nèi)審工作的要求，以及形勢發(fā)展的需要，還存在差距。
在今后的工作中，我們要以高度的責(zé)任感和良好的精神狀態(tài)，不斷探索審計(jì)工作新途徑，創(chuàng)新工作方法，進(jìn)一步加強(qiáng)監(jiān)督，強(qiáng)化服務(wù)，在實(shí)踐中完善工作，在規(guī)范中發(fā)展工作，在發(fā)展中提高工作，努力為經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展貢獻(xiàn)力量。
今年，縣審計(jì)局在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在上級審計(jì)機(jī)關(guān)的精心指導(dǎo)下，堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的工作方針，認(rèn)真履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，各項(xiàng)工作取得明顯成效。
截止12月底，我局組織實(shí)施審計(jì)項(xiàng)目26個，已完成審計(jì)及審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目23個，其中：縣本級預(yù)算執(zhí)行審計(jì)1個，部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)5個，稅收征管審計(jì)1個，領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)3個，政府性固定資產(chǎn)投資竣工決算審計(jì)4個，企事業(yè)單位財(cái)務(wù)收支審計(jì)5個，專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目4個。審計(jì)查出主要問題金額1014萬元，其中：違規(guī)問題金額387萬元；管理不規(guī)范金額627萬元。固定資產(chǎn)投資審計(jì)核減投資額49萬元。應(yīng)歸還原渠道資金16萬元；應(yīng)調(diào)賬處理金額241萬元。
今年以來，我們扎實(shí)開展了“三嚴(yán)三實(shí)”專題教育活動，審計(jì)業(yè)務(wù)工作取得了較好成績，圓滿完成了上半年各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)。審計(jì)工作的正常開展，在促進(jìn)依法行政、維護(hù)財(cái)經(jīng)秩序、推進(jìn)廉政建設(shè)、優(yōu)化縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境等方面發(fā)揮了積極作用。
一、深化預(yù)算執(zhí)行審計(jì)，促進(jìn)財(cái)政資金使用效益，維護(hù)了財(cái)政資金安全。
今年，我局以促進(jìn)健全統(tǒng)一完整的政府預(yù)算體系、提高預(yù)算管理水平、推動完善公共財(cái)政體制為主要目標(biāo)，開展了縣本級及5個縣級部門預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況審計(jì)，以促進(jìn)地稅系統(tǒng)依法行政、提高稅收收入質(zhì)量為目標(biāo)，開展了縣地稅系統(tǒng)20xx年度稅收征管情況審計(jì)。
在預(yù)算執(zhí)行審計(jì)中，我們從深化組織管理、拓展審計(jì)內(nèi)容、探索效益審計(jì)、強(qiáng)化審計(jì)整改等方面開展了有效探索，促進(jìn)了財(cái)政資金使用效益的提高。
審計(jì)在關(guān)注一般預(yù)算、基金預(yù)算的基礎(chǔ)上，對非稅收入、財(cái)政轉(zhuǎn)移支付、政府負(fù)債以及其他各種專項(xiàng)資金（基金）組成的政府性資金的使用管理情況進(jìn)行審計(jì)，全面系統(tǒng)地反映全部政府性資金的分布狀況、總量規(guī)模、管理現(xiàn)狀和主要支出方向，進(jìn)一步優(yōu)化了支出結(jié)構(gòu)。并積極探索效益審計(jì)，重點(diǎn)對交通、農(nóng)業(yè)、教育、醫(yī)療、衛(wèi)生、社會保障支出預(yù)算執(zhí)行效果、重大建設(shè)項(xiàng)目效益、預(yù)算執(zhí)行單位損失浪費(fèi)等情況進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，特別是圍繞“三公”經(jīng)費(fèi)和會議費(fèi)的審計(jì)，關(guān)注中央“八項(xiàng)規(guī)定”等制度的貫徹落實(shí)情況，促進(jìn)被審單位加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)管理，進(jìn)一步強(qiáng)化整改落實(shí)，堅(jiān)持邊審邊改原則，嚴(yán)格按照縣政府辦公室印發(fā)的《隴縣審計(jì)整改工作實(shí)施辦法》的規(guī)定，督促被審單位認(rèn)真落實(shí)審計(jì)結(jié)論，積極整改存在問題?？hxx屆人大常委會第次會議審議通過了我局受縣政府委托所作的審計(jì)。
工作報告。
并對審計(jì)結(jié)果給予充分肯定。
二、深化政府投資審計(jì)，促進(jìn)提高了政府投資效益。
今年上半年，我們以項(xiàng)目工程竣工決算審計(jì)為主要形式，以工程造價審計(jì)為重點(diǎn)，對城鎮(zhèn)保障性安居工程、旱作農(nóng)業(yè)示范工程、東部商務(wù)區(qū)建設(shè)等4個政府投資建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行了審計(jì)，深入揭示投資領(lǐng)域中高估冒算工程成本、擠占挪用建設(shè)資金、工程管理不規(guī)范等問題，科學(xué)評估項(xiàng)目建設(shè)的經(jīng)濟(jì)效益、社會效益、環(huán)境和生態(tài)效益，提出審計(jì)意見和建議，促進(jìn)規(guī)范了政府投資項(xiàng)目建設(shè)和管理，提高了建設(shè)資金使用效益。
三、深化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，促進(jìn)了干部守法守紀(jì)守規(guī)盡責(zé)。
今年我局狠抓了領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，加大從源頭上治理腐敗力度，圍繞強(qiáng)化對權(quán)力運(yùn)行的監(jiān)督和制約，加強(qiáng)了對領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任的科學(xué)界定，促進(jìn)了領(lǐng)導(dǎo)干部執(zhí)行財(cái)經(jīng)法規(guī)的自覺意識和責(zé)任意識，提高了領(lǐng)導(dǎo)干部的民主決策能力和當(dāng)家理財(cái)?shù)乃剑M(jìn)一步強(qiáng)化了審計(jì)查出問題的整改工作和審計(jì)成果轉(zhuǎn)化運(yùn)用工作，促進(jìn)了黨風(fēng)廉政建設(shè)和依法行政。
還協(xié)同組織部門確定了20xx年度領(lǐng)導(dǎo)干部任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)對象，將部門、單位落實(shí)中央“八項(xiàng)規(guī)定”和省、市相關(guān)要求情況作為經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的重要內(nèi)容，加強(qiáng)了對會議、接待活動等行政經(jīng)費(fèi)使用情況的監(jiān)督審查。
根據(jù)縣委組織部委托，以促進(jìn)作風(fēng)建設(shè)和廉政建設(shè)為目標(biāo)，今年我局將組織實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目5個，目前已完成3個，其他經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目正在加緊實(shí)施。
四、深化專項(xiàng)審計(jì)和調(diào)查，發(fā)揮了審計(jì)服務(wù)發(fā)展的專業(yè)優(yōu)勢。
以促進(jìn)黨的惠民政策落到實(shí)處為目標(biāo)，繼續(xù)對縣本級穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生政策措施落實(shí)情況進(jìn)行跟蹤審計(jì)；以摸清情況，揭示問題，提高單位工作經(jīng)費(fèi)使用效益，切實(shí)促進(jìn)嚴(yán)格遵守中央“八項(xiàng)規(guī)定”要求為目標(biāo)，配合縣紀(jì)委對我縣各單位“三公經(jīng)費(fèi)”支出情況進(jìn)行了審計(jì)調(diào)查，并延伸審計(jì)調(diào)查了部分基層單位，促進(jìn)完善了單位辦公經(jīng)費(fèi)管理。
五、堅(jiān)持用信息化推動審計(jì)技術(shù)方法創(chuàng)新，推進(jìn)了科技強(qiáng)審。
進(jìn)一步完善了“信息網(wǎng)上走、業(yè)務(wù)網(wǎng)上辦、臺帳網(wǎng)上建”的審計(jì)工作模式，提升了審計(jì)工作在信息化環(huán)境下查錯糾弊、規(guī)范管理、服務(wù)發(fā)展的能力和水平。突出計(jì)算機(jī)審計(jì)成果的開發(fā)應(yīng)用工作，加大優(yōu)秀ao應(yīng)用實(shí)例和計(jì)算機(jī)審計(jì)方法的培育力度，深化了計(jì)算機(jī)信息技術(shù)在審計(jì)實(shí)踐中的應(yīng)用。
六、抓實(shí)審計(jì)業(yè)務(wù)管理，提高了審計(jì)質(zhì)量和審計(jì)效能。
今年，我局嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)準(zhǔn)則，控制審計(jì)重點(diǎn)內(nèi)容確定、審計(jì)方法和執(zhí)行步驟、審計(jì)結(jié)論等過程管理，做到嚴(yán)謹(jǐn)慎密，符合規(guī)定。在審理和復(fù)核中，實(shí)行審計(jì)案卷評查，作為優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目推薦和獎評的基礎(chǔ)，提高了審計(jì)質(zhì)量和水平，促進(jìn)了審計(jì)人員審計(jì)技能的提升。
對每個審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)行，把審計(jì)項(xiàng)目分類管理，完成情況納入審計(jì)組業(yè)績考核；對每個審計(jì)項(xiàng)目實(shí)行承諾制，由被審計(jì)單位向?qū)徲?jì)局承諾、審計(jì)組長向局黨組承諾、審計(jì)組成員向?qū)徲?jì)組長承諾，承諾審計(jì)質(zhì)量和廉潔從審；堅(jiān)持每周一上午召開審計(jì)業(yè)務(wù)會議，及時把握審計(jì)項(xiàng)目管理情況和重點(diǎn)工作推進(jìn)情況，問效問責(zé)，督導(dǎo)推進(jìn)工作，同時建立了重大審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施方案集體審定制度，進(jìn)一步保證了審計(jì)過程的規(guī)范和嚴(yán)謹(jǐn)。
七、加強(qiáng)干部作風(fēng)建設(shè)，提升了審計(jì)機(jī)關(guān)形象。
一是以深入開展“三嚴(yán)三實(shí)”專題教育活動為主抓手，進(jìn)一步加強(qiáng)了機(jī)關(guān)黨建工作，積極實(shí)施的黨組成員講黨課活動與專題研討活動同步開展。年初，調(diào)整充實(shí)了黨風(fēng)廉政建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，專門召開機(jī)關(guān)黨風(fēng)廉政建設(shè)工作會議，學(xué)習(xí)傳達(dá)了全國、全省、全市審計(jì)機(jī)關(guān)及縣委黨風(fēng)廉政建設(shè)工作會議精神，總結(jié)20xx年廉政建設(shè)工作并研究部署20xx年工作。
抓好黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的落實(shí)，將全年黨風(fēng)廉政建設(shè)任務(wù)分解到股室和個人，層層抓落實(shí)。組織全體黨員干部認(rèn)真學(xué)習(xí)“三嚴(yán)三實(shí)”相關(guān)篇目及有關(guān)黨紀(jì)條規(guī)。實(shí)行審計(jì)紀(jì)律公示制和回訪制，從嚴(yán)管理審計(jì)隊(duì)伍，確保廉潔從審。進(jìn)一步完善了審計(jì)干部崗位廉政風(fēng)險點(diǎn)防范制度，并強(qiáng)化了對局內(nèi)人、財(cái)、物等關(guān)鍵崗位、重點(diǎn)環(huán)節(jié)的監(jiān)督和制約。在審計(jì)業(yè)務(wù)工作中，加大了對部門預(yù)算、項(xiàng)目資金及“三公經(jīng)費(fèi)”的審計(jì)稽查，達(dá)到了從源頭上預(yù)防和治理腐敗的目的。
二是扎實(shí)開展黨員干部直接聯(lián)系服務(wù)群眾工作，全局11名黨員干部與城關(guān)鎮(zhèn)xx村的20戶貧困群眾結(jié)成幫扶對子，開展了形式多樣的幫扶工作，在群眾中樹立了審計(jì)干部的良好形象。
三是自覺積極貫徹落實(shí)中央和省、市、縣委關(guān)于爭先創(chuàng)優(yōu)等活動要求，強(qiáng)化責(zé)任教育。在全局進(jìn)一步營造了講奉獻(xiàn)、顧大局，講責(zé)任、敢擔(dān)當(dāng)，講正氣、守紀(jì)律，講團(tuán)結(jié)、建和諧，講創(chuàng)新、謀發(fā)展的濃厚氛圍。
20xx年，審計(jì)工作要緊緊圍繞縣委、縣政府年初確定的總體思路，以扎實(shí)開展“三嚴(yán)三實(shí)”專題教育活動為載體，以更有效發(fā)揮審計(jì)的經(jīng)濟(jì)監(jiān)督作用，強(qiáng)化審計(jì)服務(wù)大局功能為主線，全力創(chuàng)先爭優(yōu)。重點(diǎn)做好以下工作：
一是進(jìn)一步深化財(cái)政審計(jì)。認(rèn)真貫徹落實(shí)縣十九屆人大常委會第x次會議對20xx年縣級財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)工作報告的審議意見，跟進(jìn)做好審計(jì)整改情況的檢查和匯報，切實(shí)發(fā)揮好審計(jì)工作的“審、幫、促”作用。
二是進(jìn)一步加大政府投資審計(jì)力度。認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹省、市審計(jì)工作會議精神，按照縣人代會提出的“對政府投資項(xiàng)目全程跟蹤審計(jì)”的要求，進(jìn)一步深化審計(jì)內(nèi)容，強(qiáng)化審計(jì)管理，推進(jìn)落實(shí)政府投資項(xiàng)目必審制；進(jìn)一步加強(qiáng)對中介機(jī)構(gòu)參審工作的組織管理和督導(dǎo)，確保審計(jì)質(zhì)量和效率，不斷探索創(chuàng)造政府投資審計(jì)亮點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)。
三是不斷加強(qiáng)和改進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。進(jìn)一步健全完善審計(jì)評價、結(jié)果運(yùn)用、問責(zé)和整改等制度；完善經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作聯(lián)動機(jī)制，充分發(fā)揮經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)聯(lián)席會議的作用；抓好審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改督查，促使被審計(jì)單位全面徹底地解決存在的問題。
四是進(jìn)一步提高審計(jì)工作科技含量。著力加強(qiáng)計(jì)算機(jī)審計(jì)方法、ao應(yīng)用實(shí)例的發(fā)掘編寫工作，實(shí)現(xiàn)上報數(shù)量和質(zhì)量、獲獎數(shù)量和層次雙提升；在全面開展數(shù)據(jù)式計(jì)算機(jī)審計(jì)的基礎(chǔ)上，著力探索實(shí)踐信息系統(tǒng)審計(jì)，開展計(jì)算機(jī)聯(lián)網(wǎng)審計(jì)，推進(jìn)計(jì)算機(jī)審計(jì)工作在全市爭先創(chuàng)優(yōu)。
五是進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)人才培養(yǎng)工作。堅(jiān)持“請進(jìn)來、走出去”和業(yè)務(wù)交流、崗位練兵等學(xué)習(xí)培訓(xùn)方式，推進(jìn)全員培訓(xùn)。實(shí)施“傳幫帶”工程，通過以老帶新、以強(qiáng)帶弱、加強(qiáng)交流等方式，促進(jìn)隊(duì)伍整體素質(zhì)提升。突出加強(qiáng)年輕干部培養(yǎng)力度，增強(qiáng)隊(duì)伍活力。鼓勵和引導(dǎo)從事審計(jì)業(yè)務(wù)的人員取得與審計(jì)工作相關(guān)的專業(yè)技術(shù)資格，確保必要的專業(yè)勝任能力。
六是進(jìn)一步加大招商引資和爭取資金工作力度。在上半年已經(jīng)爭取市級補(bǔ)助資金4萬元，落實(shí)招商引資到位資金500萬元的基礎(chǔ)上，20xx年繼續(xù)把爭取資金和招商引資工作放在更加突出的位置，納入機(jī)關(guān)內(nèi)部管理考核內(nèi)容，激發(fā)全體干部參與爭取資金和招商引資的積極性，推進(jìn)全員招商引資，確保圓滿完成年度爭取資金28萬元、招商引資到位資金1000萬元的目標(biāo)任務(wù)。
為認(rèn)真貫徹和落實(shí)《審計(jì)法》、《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》和財(cái)經(jīng)法律法規(guī)，我局始終堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作思路，突出對局屬各單位內(nèi)部控制審計(jì)和群眾關(guān)心的問題開展審計(jì)及財(cái)務(wù)監(jiān)督檢查，在促進(jìn)依法行政，維護(hù)財(cái)經(jīng)秩序，推進(jìn)廉政建設(shè)，提升市民生活環(huán)境等方面發(fā)揮了積極的作用，較好地完成了年度各項(xiàng)工作任務(wù)。現(xiàn)就20xx年內(nèi)部審計(jì)。
工作總結(jié)。
如下：
一、基本情況。
縣城管局為縣本級一級預(yù)算行政執(zhí)法單位。內(nèi)設(shè)辦公室、衛(wèi)生股、城管股、審批股、計(jì)財(cái)股5個內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，管理縣執(zhí)法大隊(duì)、環(huán)衛(wèi)一所、環(huán)衛(wèi)二所、園林局等4個下屬事業(yè)（含參公）單位。其中執(zhí)法大隊(duì)實(shí)行“縣級一級預(yù)算，內(nèi)部二級核算”的預(yù)算和財(cái)務(wù)管理辦法，環(huán)衛(wèi)一所、環(huán)衛(wèi)二所、園林局屬一級預(yù)算全額撥款事業(yè)單位。
1.加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)健全機(jī)構(gòu)，形成有效的內(nèi)審工作機(jī)制。
我局一直非常重視內(nèi)部審計(jì)工作，局黨組對經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作給予高度重視和支持，20xx年局內(nèi)部成立了以局黨組書記為組長，分管領(lǐng)導(dǎo)為副組長，計(jì)財(cái)股人員為成員的審計(jì)小組，切實(shí)保證審計(jì)工作不中斷。
2.貫徹重點(diǎn)審計(jì)，全面督促檢查的方針。
在財(cái)務(wù)管理和收支的基礎(chǔ)上，針對上級的有關(guān)精神和我局財(cái)務(wù)工作的實(shí)際情況，按八項(xiàng)規(guī)定要求重點(diǎn)對4個下屬事業(yè)單位在財(cái)政經(jīng)費(fèi)支出、經(jīng)營收入支出，固定資產(chǎn)管理、專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)使用、政府采購管理、基本建設(shè)項(xiàng)目管理、個人收入發(fā)放情況等進(jìn)行了財(cái)務(wù)監(jiān)督檢查，并在年內(nèi)在全局進(jìn)行了兩次全面專項(xiàng)檢查。經(jīng)過審計(jì)和財(cái)務(wù)監(jiān)督檢查，有利地促進(jìn)了我局財(cái)務(wù)工作的規(guī)范化，杜絕了違規(guī)違紀(jì)問題的發(fā)生，提高了財(cái)務(wù)管理工作的水平。
3.規(guī)范內(nèi)部審計(jì)程序，提高審計(jì)工作質(zhì)量。
審計(jì)工作是審計(jì)人員執(zhí)行政策的過程，審計(jì)時審計(jì)人員嚴(yán)格按照內(nèi)審程序，認(rèn)真對待每一次審計(jì)過程，包括審計(jì)依據(jù)、范圍、程序、審計(jì)評價，在審計(jì)前確定審計(jì)內(nèi)容并告知下屬單位，審計(jì)過程中認(rèn)真做好審計(jì)底稿記錄，歸納問題，及時溝通反饋，堅(jiān)持依法審計(jì)，及時形成審計(jì)報告。
4.通報審計(jì)結(jié)果。
審計(jì)工作結(jié)束后及時向局黨組匯報審計(jì)情況，通報審計(jì)結(jié)果，研究確定審計(jì)結(jié)論和整改意見，征求被審單位意見，提出整改意見，限期整改。
對審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的普遍問題在全局通報，對財(cái)務(wù)管理上存在的問題分析歸納，并從業(yè)務(wù)上進(jìn)行指導(dǎo)，要求各單位認(rèn)真整改審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題，認(rèn)真執(zhí)行并及時完善各類財(cái)務(wù)管理制度。
三、存在的問題。
從審計(jì)和財(cái)務(wù)監(jiān)督檢查情況看，各單位能夠不斷健全財(cái)務(wù)管理制度，會計(jì)基礎(chǔ)工作進(jìn)一步規(guī)范。被審計(jì)單位所有的收入和支出都已全部納入單位統(tǒng)一管理，從無設(shè)置帳外帳和“小金庫”以及以個人名義私存公款等違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的行為，財(cái)務(wù)收支真實(shí)，基本合規(guī)，但還存在著一些問題：
一是預(yù)算執(zhí)行機(jī)制還不夠完善，未能定期對預(yù)算的執(zhí)行情況進(jìn)行分析；二是資產(chǎn)管理不夠嚴(yán)格，政府采購管理不夠完善；三是項(xiàng)目管理工作效率不高，建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度較為緩慢，項(xiàng)目實(shí)施結(jié)束后未能及時開展竣工財(cái)務(wù)決算。
1.加強(qiáng)政治業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和研究，特別是內(nèi)部審計(jì)專業(yè)知識的學(xué)習(xí)，提高內(nèi)審工作的水平，加強(qiáng)審計(jì)風(fēng)險的防范。
2.繼續(xù)做好職工關(guān)心的經(jīng)濟(jì)熱點(diǎn)問題的專項(xiàng)審計(jì)檢查。在檢查中，注意點(diǎn)面結(jié)合，從宏觀著眼，微觀入手，并通過審計(jì)檢查報告，及時向局黨組領(lǐng)導(dǎo)提供信息，為局宏觀決策服務(wù)；同時對反映集中的問題提出相應(yīng)的建議，完善相關(guān)內(nèi)審制度。
3.繼續(xù)做好項(xiàng)目審計(jì)工作，配合審計(jì)部門對項(xiàng)目竣工結(jié)算審計(jì)，確保審計(jì)質(zhì)量，提高審計(jì)效益。
4.進(jìn)一步完善內(nèi)部審計(jì)制度，對原有的內(nèi)部審計(jì)制度進(jìn)行修訂。
單位審計(jì)工作總結(jié)篇十一
自我挑戰(zhàn)的一年，我將努力改正過去一年工作中的不足，把新一年的工作做好，為公司的發(fā)展盡一份力。
一、加強(qiáng)理論學(xué)習(xí)，不斷提高理論水平。
為了進(jìn)一步提高政治敏銳力、政治鑒別力和政策水平，增強(qiáng)貫徹落實(shí)黨的方針、政策的自覺性、堅(jiān)定性，通過學(xué)習(xí)，增強(qiáng)了用科學(xué)的理論武裝自己的頭腦，用理論指導(dǎo)審計(jì)工作實(shí)踐的水平;進(jìn)一步堅(jiān)定社會主義、共產(chǎn)主義信念。通過學(xué)習(xí)，理論素養(yǎng)得到了進(jìn)一步的提升，理想信念更加堅(jiān)定。
二、求真務(wù)實(shí)，認(rèn)真履行工作職責(zé)。
隔行如隔山，剛進(jìn)審計(jì)局時對于我這一個從沒接觸過審計(jì)業(yè)務(wù)的新手感到從沒有過的巨大壓力，但面對壓力我沒有畏懼和退縮，虛心向同事請教，向主審學(xué)習(xí)，向書本學(xué)習(xí)，通過一段時間的學(xué)習(xí)，我很快進(jìn)入了角色，并能夠獨(dú)擋一面，成為領(lǐng)導(dǎo)的得力助手，多年來，我先后參加專項(xiàng)資金審計(jì)、任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、財(cái)政收支審計(jì)、財(cái)務(wù)收支審計(jì)、建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)，到目前為止我已經(jīng)熟悉各行各業(yè)的會計(jì)業(yè)務(wù)和在哪些方面容易存在問題，能夠?qū)Σ槌龅膯栴}準(zhǔn)確定性，我認(rèn)為我已經(jīng)完全具備主審的能力，并能圓滿完成了局里交辦的各項(xiàng)任務(wù)。多年來所寫的信息，曾被市局采用，被省廳采用，一篇被《xxxx審計(jì)》采用。多次配合紀(jì)檢等部門處理上訪等事件，并取得較好的效果，維護(hù)了社會穩(wěn)定。
三、虛心進(jìn)取，努力更新工作思路。
多年來，我始終把學(xué)習(xí)放在首位，多次參加了xxxx市審計(jì)局組織的審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)班的學(xué)習(xí)，還比較系統(tǒng)的學(xué)習(xí)了計(jì)算機(jī)ao和oa審計(jì)系統(tǒng)等知識，參加了全國計(jì)算機(jī)模塊考試，并取得了資格證書。通過一次次的學(xué)習(xí)，不斷充實(shí)了自己的理論知識和專業(yè)知識，使自己對審計(jì)業(yè)務(wù)工作有了更準(zhǔn)確的把握，審計(jì)工作思路更加開闊。
經(jīng)過多年來的鍛煉，雖然我個人在總體素質(zhì)上有了明顯的提高，雖然取得了一點(diǎn)成績，但這還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，離審計(jì)工作的需要還相差甚遠(yuǎn)，20xx年已將到來，我要在以后的工作中，再接再厲，使自己能夠應(yīng)對更多的挑戰(zhàn)。
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單位審計(jì)工作總結(jié)篇十二
20xx年，我局在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在省廳的關(guān)心、指導(dǎo)下，在各有關(guān)部門的幫助、支持下，堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的工作方針，注重審計(jì)能力和審計(jì)質(zhì)量的提高，積極履行審計(jì)監(jiān)督職能，全面完成了各項(xiàng)審計(jì)工作任務(wù)，取得了較好成績?，F(xiàn)將我局20xx年度行政事業(yè)審計(jì)工作情況具體總結(jié)如下：
20xx年，我局和下屬四縣三區(qū)審計(jì)局全體人員團(tuán)結(jié)一致，齊心協(xié)力，攻堅(jiān)克難，圍繞工作目標(biāo)和工作重點(diǎn)，以認(rèn)真、細(xì)致、負(fù)責(zé)的態(tài)度做好各項(xiàng)行政事業(yè)審計(jì)工作，按時完成各項(xiàng)審計(jì)任務(wù)，取得良好成績。
1、努力完成行政事業(yè)審計(jì)工作任務(wù)
20xx年，我局和下屬四縣三區(qū)審計(jì)局按照確定的行政事業(yè)審計(jì)項(xiàng)目，在任務(wù)重、時間緊、人手少的情況下，發(fā)揚(yáng)頑強(qiáng)拼搏、連續(xù)作戰(zhàn)的優(yōu)良作風(fēng)，共完成行政事業(yè)審計(jì)項(xiàng)目個，其中20xx年完成x個，20xx年完成x個。
2、行政事業(yè)審計(jì)工作取得良好成績
20xx年，我局和下屬四縣三區(qū)審計(jì)局通過審計(jì)，共查出擠占挪用專項(xiàng)資金、虛假支出等違規(guī)改變資金用途萬元，少繳稅費(fèi)萬元，會計(jì)賬務(wù)核算不規(guī)范，出納收支未及時進(jìn)行會計(jì)核算等其他管理不規(guī)范資金萬元，責(zé)令歸還原資金渠道萬元，責(zé)令整改資金萬元，繳庫稅費(fèi)萬元。
3、加強(qiáng)對被審計(jì)單位的處理處罰和整改
20xx年，我局和下屬四縣三區(qū)審計(jì)局就審計(jì)中發(fā)現(xiàn)所存在的.擠占挪用專項(xiàng)資金、漏交稅費(fèi)、應(yīng)繳未繳財(cái)政收入、違規(guī)使用專項(xiàng)資金、應(yīng)繳未繳財(cái)政專戶、漏記固定資產(chǎn)、支出不合規(guī)、會計(jì)核算不規(guī)范等問題，分別依據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》、《財(cái)政違法行為處罰處分條例》、《中華人民共和國預(yù)算法》以及其他法律法規(guī)規(guī)定，制發(fā)審計(jì)報告份，審計(jì)決定份，對被審計(jì)單位在財(cái)務(wù)管理，資產(chǎn)管理，專項(xiàng)資金使用等方面存在的問題進(jìn)行了處理處罰，并提出了切實(shí)可靠的整改建議。
截止20xx年底，被審計(jì)單位已按審計(jì)報告要求，對存在的問題部分進(jìn)行了糾正，部分單位已執(zhí)行完畢，部分單位正在執(zhí)行中。
1、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高認(rèn)識，做好審計(jì)工作
20xx年，我局和下屬四縣三區(qū)審計(jì)局加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高認(rèn)識，切實(shí)按照上級領(lǐng)導(dǎo)部門的要求，發(fā)奮努力，認(rèn)真細(xì)致做好審計(jì)工作，查處違法違規(guī)與經(jīng)濟(jì)犯罪線索，維護(hù)國家和廣大人民群眾的切身利益。
通過加強(qiáng)學(xué)習(xí)，我局和下屬四縣三區(qū)審計(jì)局深刻認(rèn)識到：隨著財(cái)政改革力度的加大，財(cái)政支出體制改革的不斷深化，部門綜合預(yù)算、國庫集中支付、會計(jì)集中核算、政府采購制度的改革和上級轉(zhuǎn)移資金的管理使用、行政性經(jīng)營收入與非經(jīng)營性收入在部門實(shí)行綜合預(yù)算后的管理方式、專項(xiàng)資金使用情況、部門對行業(yè)的管理，這些改革措施的到位與行政事業(yè)單位的執(zhí)行密切相關(guān)。
而且目前市、縣級領(lǐng)導(dǎo)干部的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)80%也來自于行政事業(yè)審計(jì)單位，投資項(xiàng)目的計(jì)劃、決策、管理大部份來自于行政事業(yè)單位領(lǐng)導(dǎo)的科學(xué)決策。我們做行政事業(yè)審計(jì)工作，就是要通過對部門財(cái)政改革制度執(zhí)行情況的審計(jì)，揭示財(cái)政改革中存在的制度上的缺陷，以利于推動財(cái)政制度改革的落實(shí)，通過對部門內(nèi)控制度的檢查，揭示管理中的漏洞，促進(jìn)部門建章立制，規(guī)范管理。
我局加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高全體干部職工的認(rèn)識按時保質(zhì)完成了20xx年行政事業(yè)審計(jì)工作，取得較好成績。
2、突出三點(diǎn)，做好審計(jì)工作
要搞好行政事業(yè)審計(jì)工作，必須要有目標(biāo)、手段和重點(diǎn)，20xx年，我局和下屬四縣三區(qū)審計(jì)局突出三點(diǎn)，做好審計(jì)工作，具體是通過“圍繞審計(jì)目標(biāo)，強(qiáng)化審計(jì)手段，突出審計(jì)重點(diǎn)”來搞好審計(jì)工作。
圍繞審計(jì)目標(biāo)就是要促進(jìn)加強(qiáng)和規(guī)范財(cái)務(wù)管理這一最終目標(biāo)；強(qiáng)化審計(jì)手段就是要系統(tǒng)地審計(jì)，找準(zhǔn)部門、行業(yè)業(yè)務(wù)與財(cái)務(wù)的聯(lián)系，單位的內(nèi)部管理模式，做到心中有數(shù)，重大問題不漏，達(dá)到審計(jì)目地；突出審計(jì)重點(diǎn)就是要在摸清各單位的機(jī)構(gòu)性質(zhì)、財(cái)務(wù)管理體制、財(cái)務(wù)收支情況、各類收費(fèi)項(xiàng)目和依據(jù)、資金物品管理使用情況、票據(jù)的使用和管理、收入規(guī)模、解繳、返還、使用等情況下實(shí)行重點(diǎn)審計(jì)；通過這三點(diǎn)，我局和下屬四縣三區(qū)審計(jì)局切實(shí)提高了審計(jì)的質(zhì)量與效益，達(dá)達(dá)到審計(jì)目的。
3、團(tuán)結(jié)協(xié)作，確保審計(jì)工作質(zhì)量
確保審計(jì)工作質(zhì)量，必須樹立大局意識，做到團(tuán)結(jié)協(xié)作，齊心協(xié)力。我局和下屬四縣三區(qū)審計(jì)局干部職工識大體、顧大局，互相關(guān)心，互相幫助，互相配合，一起做好工作，確保審計(jì)工作質(zhì)量。特別對審計(jì)報告進(jìn)行反復(fù)推敲，確保應(yīng)用法規(guī)正確，書寫格式規(guī)范，查處事實(shí)與審計(jì)結(jié)論經(jīng)得起時間和歷史的檢驗(yàn)。
4、“以人為本”，抓好隊(duì)伍建設(shè)
20xx年，我局和下屬四縣三區(qū)審計(jì)局“以人為本”，抓好隊(duì)伍建設(shè)。
一是加強(qiáng)干部職工的政治理論與業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)，通過學(xué)習(xí)培訓(xùn)，切實(shí)提高干部職工的政治思想覺悟與業(yè)務(wù)知識技能，增強(qiáng)做好工作的本領(lǐng)。
二是相信和依靠職工，認(rèn)真聽取職工的意見與建議，與職工同呼吸，共命運(yùn)，加快各項(xiàng)工作發(fā)展。
三是通過一定的激勵措施充分調(diào)動每個職工的工作積極性，使大家團(tuán)結(jié)一致，齊心協(xié)力，把各項(xiàng)工作搞好。
5、規(guī)范審計(jì)工作，提高審計(jì)質(zhì)量
20xx年，我局和下屬四縣三區(qū)審計(jì)局加強(qiáng)規(guī)范化建設(shè)，凡是任何行政事業(yè)審計(jì)工作都要嚴(yán)格按照審計(jì)規(guī)范開展工作，要按審計(jì)規(guī)范要求，編制了審計(jì)實(shí)施方案，按規(guī)定送達(dá)了審計(jì)通知書，編制審計(jì)工作底稿，取證記錄符合法定形式和準(zhǔn)則要求，審計(jì)報告事實(shí)清楚，要件齊全，適用法規(guī)正確，審計(jì)結(jié)論性文書符合規(guī)范。通過規(guī)范化建設(shè)，審計(jì)質(zhì)量比過去明顯提高。
6、加強(qiáng)廉潔自律，做到潔身自好
20xx年，我局和下屬四縣三區(qū)審計(jì)局加強(qiáng)廉潔自律，堅(jiān)定政治信念，筑牢反腐拒變的防線，堅(jiān)持廉潔工作，自覺接受群眾監(jiān)督。要求每個審計(jì)人員嚴(yán)格按照工作程序履行職責(zé)，堅(jiān)持秉公辦事，不徇私情，牢固樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀，始終把廉潔工作當(dāng)作一項(xiàng)重要大事來抓，做到潔身自好。要求審計(jì)組和審計(jì)人員進(jìn)入審計(jì)現(xiàn)場當(dāng)天，向被審單位宣讀審計(jì)人員紀(jì)律，請被審單位協(xié)助并監(jiān)督執(zhí)行。
由于加強(qiáng)廉潔自律，兩年來，全體干部職工執(zhí)行廉潔自律情況良好，沒有發(fā)生違記違規(guī)現(xiàn)象，也沒有收到被審單位的舉報和反映。
1、學(xué)習(xí)不夠重視。存在重任務(wù)輕學(xué)習(xí)的現(xiàn)象，用學(xué)習(xí)指導(dǎo)工作不夠，需要進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高素質(zhì)。
2、運(yùn)用審計(jì)成果不夠。審計(jì)信息披露不及時不完善，成功經(jīng)驗(yàn)少。
3、工作創(chuàng)新不夠。如何適應(yīng)財(cái)政支出改革，深化行政事業(yè)審計(jì)工作方面創(chuàng)新不夠，審計(jì)工作能力有待加強(qiáng)。
1、勤奮學(xué)習(xí)，提高素質(zhì)。
要從理論學(xué)習(xí)、業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)上探索新思路和新方法，提高綜合素質(zhì)，提高工作本領(lǐng)，認(rèn)真努力工作，做好新時期的行政事業(yè)審計(jì)工作。
2、創(chuàng)新審計(jì)手段和方法。
審計(jì)要由單一的賬面審計(jì)向多種方式、多種途徑審計(jì)進(jìn)行轉(zhuǎn)變。既要注重帳面審計(jì)，又要注重查閱會議記錄、統(tǒng)計(jì)資料等其他相關(guān)資料，深入調(diào)查了解，發(fā)現(xiàn)賬外其他情況。
3、積極督促審計(jì)建議的落實(shí)。要積極督促被審單位落實(shí)審計(jì)建議，及時回訪審計(jì)建議的落實(shí)情況，切實(shí)抓好審計(jì)建議落實(shí)工作。
20xx年，我局和下屬四縣三區(qū)審計(jì)局雖然在行政事業(yè)審計(jì)工作中取得了較好的成績，但是與迅速發(fā)展的形勢相比，還是需要繼續(xù)努力與提高，求真務(wù)實(shí)，創(chuàng)新發(fā)展，切實(shí)完成各項(xiàng)行政事業(yè)審計(jì)工作，向黨和人民交一份滿意的答卷。
單位審計(jì)工作總結(jié)篇十三
20xx年，我局在區(qū)委、區(qū)府和市審計(jì)局的正確領(lǐng)導(dǎo)下，以“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，積極學(xué)習(xí)貫徹新的《審計(jì)法》和今年上級審計(jì)工作會議精神，認(rèn)真履行審計(jì)監(jiān)督職能，緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)府工作中心，堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作方針，突出對經(jīng)濟(jì)和社會中的熱點(diǎn)、難點(diǎn)和領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注、群眾關(guān)心的問題開展審計(jì)監(jiān)督，為促進(jìn)依法行政，維護(hù)財(cái)經(jīng)秩序，推進(jìn)廉政建設(shè)，優(yōu)化經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境服務(wù)等方面發(fā)揮了積極的作用，較好地完成了年度各項(xiàng)工作任務(wù)。
xx年我局審計(jì)項(xiàng)目市審計(jì)局考核指標(biāo)為xx項(xiàng)(區(qū)考核為xx項(xiàng)。
預(yù)計(jì)至12月底可以完成審計(jì)項(xiàng)目xx項(xiàng)，其中：財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和決算審計(jì)x項(xiàng)，財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)x項(xiàng)，領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)x項(xiàng)，專項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查x項(xiàng)，固定資產(chǎn)投資審計(jì)x項(xiàng)。完成市審計(jì)局下達(dá)年度任務(wù)指標(biāo)的xxx%，完成區(qū)下達(dá)年度任務(wù)指標(biāo)的xxx%，同時對柴橋街道養(yǎng)志村危房改造進(jìn)行跟蹤審計(jì)。審計(jì)金額為xxxx萬元，查處違規(guī)資金xxxx萬元，管理不規(guī)范資金xxx萬元，損失浪費(fèi)資金xx萬元，其中：應(yīng)上交財(cái)政xx萬元，應(yīng)減少財(cái)政撥款xx萬元，應(yīng)歸還原資金渠道xx萬元。
1、加大對行政事業(yè)企業(yè)單位財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)的`力度，促進(jìn)行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理水平的提高。今年分別對區(qū)交通局、區(qū)民政局、區(qū)郵政局、區(qū)糧食總公司財(cái)政財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了審計(jì)。從審計(jì)情況看，發(fā)現(xiàn)存在資產(chǎn)疏于管理;財(cái)務(wù)管理和帳戶處理不規(guī)范，往來款項(xiàng)結(jié)算、清理不及時，獎金福利未按規(guī)定報批和未繳調(diào)節(jié)基金及個人所得稅、房租等收入未按規(guī)定交納稅金等問題。通過審計(jì)，揭示了問題，維護(hù)了國家的財(cái)經(jīng)秩序，引起了被審計(jì)單位的重視，促進(jìn)了財(cái)務(wù)管理的加強(qiáng)和國有資產(chǎn)保值增值。
2、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作進(jìn)一步推進(jìn)。今年來，分別對區(qū)xx長、區(qū)xx局xx長、區(qū)府xx主任、xx街道原主任等xx名領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。審計(jì)發(fā)現(xiàn)部分單位對財(cái)產(chǎn)、資金的管理使用不規(guī)范，往來款項(xiàng)沒有及時結(jié)算清理，應(yīng)交納的稅款沒有按規(guī)定交納，有的單位采購物資未按規(guī)定實(shí)施政府采購等問題。通過審計(jì)，促進(jìn)了財(cái)務(wù)核算的規(guī)范和相關(guān)制度的建立和完善，增強(qiáng)了領(lǐng)導(dǎo)干部財(cái)經(jīng)法規(guī)意識和經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識，加強(qiáng)了對領(lǐng)導(dǎo)干部權(quán)力制約和監(jiān)督，為區(qū)委管理、評價和考核使用干部服務(wù)。
3、加強(qiáng)了專項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查工作。全年共完成專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目x項(xiàng)，分別開展了全區(qū)城鄉(xiāng)最低生活保障基金、水利建設(shè)資金、基礎(chǔ)教育經(jīng)費(fèi)、住房公積金專項(xiàng)資金、區(qū)新型農(nóng)村合作醫(yī)療資金、區(qū)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項(xiàng)目資金、區(qū)農(nóng)村二次改水工程資金、區(qū)福利彩票公益金、區(qū)臺災(zāi)資金和市財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金的審計(jì)調(diào)查。基本摸清了上述資金歸集、管理和使用情況。
單位審計(jì)工作總結(jié)篇十四
20__年在校黨委和行政的領(lǐng)導(dǎo)下，在上級主管部門的指導(dǎo)幫助下，我們審計(jì)處全體同志認(rèn)真學(xué)習(xí)、領(lǐng)會"____"重要思想和"__大"會議精神，一如既往地貫徹和落實(shí)《審計(jì)法》、《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》和國家相關(guān)法律法規(guī)。以學(xué)校教育工作為中心，結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際，緊緊圍繞我校的熱點(diǎn)、重點(diǎn)、難點(diǎn)問題開展審計(jì)工作，充分發(fā)揮內(nèi)審的監(jiān)督和服務(wù)職能，為學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)及時提供決策依據(jù)。全年共開展各項(xiàng)審計(jì)400余項(xiàng)，為學(xué)校節(jié)約了大量資金。在深化學(xué)校改革，促進(jìn)廉政建設(shè)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益等方面，真正起到了"經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士"和"參謀助手"的作用。由于工作成績突出，我校審計(jì)處被評為20__年度新鄉(xiāng)市內(nèi)審工作先進(jìn)單位，兩人被評為校級優(yōu)秀共產(chǎn)黨員和"三育人"工作先進(jìn)個人。
一、基礎(chǔ)建設(shè)。
1、參與制定了學(xué)校物資采購、設(shè)備管理及相關(guān)規(guī)章制度若干項(xiàng)。規(guī)范了經(jīng)濟(jì)行為，使審計(jì)工作進(jìn)一步走向法制化、制度化和規(guī)范化。
3、調(diào)整人員的知識和年齡結(jié)構(gòu)，新增專業(yè)審計(jì)人員2名(均為應(yīng)屆本科畢業(yè)生)，加強(qiáng)了審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，一名同志獲高級會計(jì)師資格。經(jīng)驗(yàn)豐富的老同志和積極上進(jìn)的年輕人相互交流、相互學(xué)習(xí)、以老帶新、新老結(jié)合，形成了一支知識結(jié)構(gòu)和年齡結(jié)構(gòu)較為合理的充滿生機(jī)和活力的審計(jì)隊(duì)伍。
二、學(xué)習(xí)及培訓(xùn)。
強(qiáng)化措施，進(jìn)一步提高審計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì)，使我校每個內(nèi)審人員都真正成為"思想、業(yè)務(wù)過硬、技能嫻熟、務(wù)實(shí)高效"的工作高手。
1、派一名同志隨同教育廳考察團(tuán)赴法國等國外學(xué)習(xí)考察，獲取了大量審計(jì)工作信息及先進(jìn)工作經(jīng)驗(yàn)。
2、與南京大學(xué)、華南理工大學(xué)、河南大學(xué)等省內(nèi)外高校相互交流，共同探討審計(jì)工作新思路。
三、參與后勤改革。
隨著高校后勤管理社會化改革的深入，我校后勤集團(tuán)已逐步成為獨(dú)立核算、自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧的經(jīng)濟(jì)實(shí)體，這就要求我們必須建立健全成本核算制度。我們參與制定了一系列后勤改革的規(guī)章和措施，同財(cái)務(wù)處、后勤管理處一道，對集團(tuán)每個中心進(jìn)行了成本核算，并結(jié)合外校經(jīng)驗(yàn)，根據(jù)本校實(shí)際，制定了各項(xiàng)定額標(biāo)準(zhǔn)，為推動學(xué)校的后勤改革和發(fā)展起到了應(yīng)有的作用。
四、參與校辦產(chǎn)業(yè)改革。
"科教興國"和"發(fā)展高科技，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化"這一戰(zhàn)略的提出，給以高科技為特征的高校校辦產(chǎn)業(yè)帶來了新的機(jī)遇和挑戰(zhàn)。但是由于校辦企業(yè)的利益和學(xué)校的利益并不完全是一致的，企業(yè)內(nèi)某些同志往往會為了個人利益或小團(tuán)體利益而致學(xué)校利益于不顧，很難保證學(xué)校國有資產(chǎn)的保值增值。面對這一現(xiàn)狀，我們會同財(cái)務(wù)處、企業(yè)管理處一道，參與制定了校辦產(chǎn)業(yè)改革工作的相關(guān)文件，對校辦每個企業(yè)進(jìn)行了清產(chǎn)核資，摸清了企業(yè)家底，改善了經(jīng)營環(huán)境，明確了經(jīng)濟(jì)責(zé)任，提高了經(jīng)濟(jì)效益，為領(lǐng)導(dǎo)提供了決策依據(jù)，為學(xué)校的改革和發(fā)展做出了貢獻(xiàn)。
單位審計(jì)工作總結(jié)篇十五
時光過得飛快，公司的工作已經(jīng)結(jié)束了，能夠說，在xx年的工作中，我們?nèi)镜墓ぷ魅藛T都高效的完成了自我要做好的工作。我們的公司財(cái)務(wù)審計(jì)部門的工作當(dāng)然也是在發(fā)展中，高效的完成了公司安排給我們的公司，相信我們必須能夠做好，這些都是我們得來的不斷的發(fā)展的成果，相信我們必須能夠做好！
20是集團(tuán)公司推進(jìn)行業(yè)改革、拓展市場、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年，也是財(cái)務(wù)審計(jì)部創(chuàng)新思路，規(guī)范管理的一年。財(cái)務(wù)審計(jì)部堅(jiān)持“以市場為導(dǎo)向，以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路，緊緊圍繞集團(tuán)公司整體工作部署和財(cái)務(wù)審計(jì)工作重點(diǎn)，團(tuán)結(jié)奮進(jìn)，真抓實(shí)干，完成了部門職責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)，取得必須的成績。為了總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，更好的完成xx年的各項(xiàng)工作任務(wù)，我部就財(cái)務(wù)、審計(jì)方面的工作作出總結(jié)如下：
一、年財(cái)務(wù)審計(jì)工作的簡要回顧。
（一）財(cái)務(wù)方面的工作。
1、增強(qiáng)財(cái)務(wù)服務(wù)意識。
xx年，我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格、規(guī)范、透明、效益”的原則，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，把為集團(tuán)公司的各項(xiàng)工作服好務(wù)作為我部的一項(xiàng)重要工作。
為了適應(yīng)新形勢下的發(fā)展，財(cái)務(wù)審計(jì)部建立健全和完善落實(shí)了各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變，要求公司的財(cái)務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)行重新修訂和完善。根據(jù)市局（公司）的財(cái)務(wù)制度，結(jié)團(tuán)公司的實(shí)際情景，組織匯編了集團(tuán)的財(cái)務(wù)制度。
為了更好的發(fā)揮財(cái)務(wù)職能，我們加強(qiáng)了對會計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度，提高會計(jì)信息質(zhì)量，保證會計(jì)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整；強(qiáng)化財(cái)務(wù)的預(yù)測、分析及籌資功能，加強(qiáng)對重大投資資金的管理，為領(lǐng)導(dǎo)決策供給有效的、及時的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。
2、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn)。
一是細(xì)化預(yù)算資料。根據(jù)各分、子公司2018年明細(xì)賬詳細(xì)分析了收入、成本與期間費(fèi)用的執(zhí)行情景，按科目進(jìn)行了分類統(tǒng)計(jì)，為各分、子公司的xx年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ)；二是提高預(yù)算透明度。預(yù)算方案根據(jù)各分、子公司反饋回來的意見適當(dāng)調(diào)整后，經(jīng)總經(jīng)理審議經(jīng)過后構(gòu)成正式文件下發(fā)至各分、子公司，使各單位對本公司的預(yù)算有一個全面的了解，增強(qiáng)了預(yù)算的透明度；三是增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情景，不定期的向預(yù)算委員會反饋情景，對于超預(yù)算等問題嚴(yán)格審批程序，對申請調(diào)整的事項(xiàng)，需經(jīng)過專門的論證分析后，按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。一年以來，預(yù)算的總體執(zhí)行情景良好，各分、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強(qiáng)，為做好xx年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗(yàn)。
3、充分利用稅收政策。
充分利用國家對企業(yè)的各項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策，我部進(jìn)取辦理了xx物流公司、xx運(yùn)輸公司的稅收減、免、緩工作，并由此取得了市國家稅務(wù)局準(zhǔn)予xx物流公司、xx運(yùn)輸公司減免企業(yè)所得稅合計(jì)177.29萬元、營業(yè)稅29.48萬元的稅收優(yōu)惠政策的批復(fù)以及20xx物流公司、xx運(yùn)輸公司所得稅減免的批復(fù)，為集團(tuán)公司取得了實(shí)質(zhì)性經(jīng)濟(jì)收益。
4、切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理。
根據(jù)集團(tuán)公司規(guī)范財(cái)務(wù)管理、優(yōu)化財(cái)務(wù)審核程序、提升財(cái)務(wù)服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求，財(cái)務(wù)審計(jì)部將財(cái)務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財(cái)務(wù)人員試行委派制，并采用按“統(tǒng)一管理，分級負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)行管理。財(cái)務(wù)審計(jì)部主要具體負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各類資產(chǎn)的財(cái)務(wù)監(jiān)督、財(cái)務(wù)分析及財(cái)務(wù)報告和各分、子公司的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)內(nèi)部會計(jì)憑證的稽核等業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)審計(jì)部的職能作用。
5、強(qiáng)力整頓財(cái)經(jīng)秩序。
根據(jù)市局（公司）財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整頓工作的安排和財(cái)務(wù)收支自查工作方案，集團(tuán)公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為，促進(jìn)煙草行業(yè)的健康發(fā)展，為國家創(chuàng)造和積累更多的財(cái)富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隱患、促進(jìn)規(guī)范、推動發(fā)展”為指導(dǎo)思想，嚴(yán)格按照市局（公司）的自查要求，認(rèn)真開展財(cái)務(wù)自查工作。財(cái)務(wù)審計(jì)部從嚴(yán)從細(xì)，自上而下對“帳外帳”、“小金庫”和虛列（亂列）成本費(fèi)用、收入分配失真和會計(jì)核算失真等問題進(jìn)行了自查，并實(shí)施強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)與加強(qiáng)財(cái)經(jīng)秩序整頓相結(jié)合，按照“邊整邊改”的原則，將查出來的問題根據(jù)時間、性質(zhì)等分門別類，從中查找經(jīng)營和管理上的漏洞，并有針對性地指定整改措施，限期整改到位。經(jīng)過此次的自查，切實(shí)加強(qiáng)了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。
6、加強(qiáng)資金管理的作用。
為了規(guī)范集團(tuán)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序，加強(qiáng)各分、子公司的資金管理，降低和杜絕資金的使用風(fēng)險，提高資金使用效率，促進(jìn)集團(tuán)健康發(fā)展。集團(tuán)公司從20xx年xx月份起將集團(tuán)公司資金管理中心納入市局（公司）結(jié)算中心統(tǒng)一管理。我們?yōu)榱吮ＷC集團(tuán)資金管理中心能順利、及時進(jìn)入市局（公司）結(jié)算中心，按照市局（公司）結(jié)算中心要求，對各分、子公司的年度和月度資金收支預(yù)算、管理費(fèi)用預(yù)算、經(jīng)營費(fèi)用及財(cái)務(wù)費(fèi)用進(jìn)行了認(rèn)真嚴(yán)格的審核和匯編。與此同時，為確保各項(xiàng)工作有條不紊的開展，強(qiáng)調(diào)各分、子公司要加大催收貨款力度，保證集團(tuán)公司正常的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行。
1、根據(jù)市局財(cái)務(wù)審計(jì)工作會議精神，對財(cái)務(wù)審計(jì)部工作的提出要求。
（1）繼續(xù)鞏固推行財(cái)務(wù)管理模塊，加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的管理意識和職責(zé)心，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)管理的職能作用。在全面實(shí)施信息化管理的同時，要求我們財(cái)務(wù)人員要利用更多的時間和精力參與企業(yè)管理，每周必須下各核算的公司了解業(yè)務(wù)運(yùn)行情景，發(fā)揮主觀能動性，多為經(jīng)營者供給有參考價值的信息和提議，這一要求作為2018年目標(biāo)考核的主要指標(biāo)來考核。
（2）全員樹立財(cái)務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想，增強(qiáng)危機(jī)感、緊迫感和職責(zé)感，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力提高自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢下財(cái)務(wù)工作的要求。
（3）加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作力度，發(fā)揮專項(xiàng)審計(jì)工作的作用，從而降低經(jīng)營風(fēng)險。隨著集團(tuán)公司快速發(fā)展，企業(yè)的資產(chǎn)越來越大，效益和權(quán)益的積累也越來越多，內(nèi)控也越來越重要。作為會計(jì)不能只抓核算，更重要在管理，內(nèi)部管理失控，就會造成企業(yè)資產(chǎn)浪費(fèi)，嚴(yán)格遵守國家和集團(tuán)的規(guī)章制度，確保國有資產(chǎn)的保值和不流失；經(jīng)過加強(qiáng)內(nèi)部管理，降低成本費(fèi)用，提高資產(chǎn)運(yùn)行質(zhì)量，從資產(chǎn)監(jiān)管中要效益，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)涵式、集約化發(fā)展。
2、全面迎接國家審計(jì)。
為了迎接國家審計(jì)署的全面檢查，根據(jù)市局（公司）審計(jì)重點(diǎn)，我部門xx年12月31日的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了復(fù)查，并結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際，緊緊圍繞集團(tuán)公司的熱點(diǎn)、重點(diǎn)、難點(diǎn)問題開展工作，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的監(jiān)督和服務(wù)職能，及時為集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)供給決策依據(jù)，并對審計(jì)將涉及財(cái)務(wù)方面的工作進(jìn)行了具體的安排和布置。
3、財(cái)務(wù)的審計(jì)、監(jiān)督崗位。
我們?yōu)榧訌?qiáng)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)工作的審計(jì)和監(jiān)督職能，今年面向社會招聘了四位從事財(cái)務(wù)工作多年，經(jīng)驗(yàn)豐富的財(cái)務(wù)人員，充實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)的審計(jì)、審核及財(cái)務(wù)管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責(zé)和范疇，要求盡快修訂完善本部門各個財(cái)務(wù)崗位職責(zé)制及考核辦法，為提高財(cái)務(wù)工作的質(zhì)量和效率打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
4、制定并學(xué)習(xí)了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位職責(zé)制考核辦法》。
為了更好地履行總經(jīng)理賦予的職責(zé)，加強(qiáng)（集團(tuán)）公司財(cái)務(wù)管理和稽核檢查力度，規(guī)范集團(tuán)財(cái)經(jīng)秩序和調(diào)動廣大財(cái)務(wù)人員的工作進(jìn)取性和職責(zé)感，財(cái)務(wù)審計(jì)部特制定了《財(cái)務(wù)審計(jì)部崗位職責(zé)制考核辦法》，經(jīng)過大家認(rèn)真地學(xué)習(xí)和討論，進(jìn)取思考，并贊同嚴(yán)格按照目標(biāo)考核辦法認(rèn)真履行自我的工作職責(zé)。
二、存在的問題。
2018年，我部財(cái)會審計(jì)工作在許多方面均有了明顯的提高，但仍然存在著較為突出的問題，主要表此刻：
1、是需要加大制度建設(shè)的力度；
2、是加強(qiáng)對分、子公司的財(cái)務(wù)管理；
3、是財(cái)會人員的整體業(yè)務(wù)水平仍有待提高；
4、是財(cái)會人員政治素質(zhì)和工作作風(fēng)尚需改善。
在這即將過去的一年中，經(jīng)過全部門同志的共同努力，雖然我們?nèi)〉昧吮仨毥?jīng)濟(jì)效益和社會效益，財(cái)務(wù)審計(jì)部的工作也是受到領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)可和支持，取得了單位同事的信任?？墒请S著改革的縱深推進(jìn)，我們將面臨許多問題：財(cái)務(wù)審計(jì)制度有待進(jìn)一步完善，財(cái)務(wù)審計(jì)方法需要進(jìn)一步改善，財(cái)務(wù)審計(jì)力度需要進(jìn)一步加強(qiáng)。應(yīng)對這些挑戰(zhàn)，在以后的工作中，我們將在市局（公司）的指導(dǎo)下，按照公司領(lǐng)導(dǎo)的總體部署，結(jié)合公司實(shí)際，開創(chuàng)性工作，努力使財(cái)務(wù)審計(jì)工作再上新臺階。
xx年我司股本結(jié)構(gòu)將發(fā)生較大的變化，公司財(cái)務(wù)管理制度也將隨時作出相應(yīng)的調(diào)整，在成本管理、資金預(yù)算、費(fèi)用管理等也將遇見許多新的要求和新的矛盾，財(cái)務(wù)審計(jì)部將在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，充分發(fā)揮全部員工的主觀能動性，不斷轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，調(diào)整工作思路，根據(jù)實(shí)際，開創(chuàng)工作，為公司財(cái)務(wù)管理服好務(wù)。
單位審計(jì)工作總結(jié)篇十六
今年以來，圍繞縣委、縣政府經(jīng)濟(jì)建設(shè)工作中心，以xx大精神和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，按照《審計(jì)法》要求，履行工作職能。以學(xué)習(xí)教育提高人員素質(zhì)為基礎(chǔ)；以黨風(fēng)、行風(fēng)建設(shè)為龍頭；以提高審計(jì)質(zhì)量爭創(chuàng)精品項(xiàng)目為主線，全面推進(jìn)機(jī)關(guān)建設(shè)。在審計(jì)監(jiān)督工作中，認(rèn)真貫徹落實(shí)審計(jì)署5、6號令，嚴(yán)格程序，以法行政，開拓進(jìn)取，提前45天完成了全年工作任務(wù)?；仡櫲旯ぷ鳎饕龇ㄓ幸韵聨讉€方面：
一、認(rèn)真履行好審計(jì)職能做到監(jiān)督與服務(wù)雙向用力。
（一）突出重點(diǎn)積極開展審計(jì)監(jiān)督維護(hù)財(cái)經(jīng)法紀(jì)。
一是規(guī)范了預(yù)算執(zhí)行工作行為，今年的預(yù)算執(zhí)行審計(jì)共查出有問題資金3838萬元，在微觀審計(jì)中，我們針對存在的往來賬科目清理不及時、違規(guī)調(diào)整稅種、混淆入庫級次、延壓稅款、違規(guī)退庫、票據(jù)管理不規(guī)范、白條抵庫、違控購置、擴(kuò)大收費(fèi)范圍、少繳稅金等10個方面存在的問題，經(jīng)綜合分析，有針對性地提出了改進(jìn)意見與建議，規(guī)范了財(cái)政財(cái)務(wù)收支工作行為，糾正了存在的問題。
二是追收了漏繳稅金535954元，其中：隱瞞業(yè)務(wù)收入漏交稅金及附加291971元；租賃費(fèi)收入漏交稅金及附加109303元；漏繳土地使用稅19464元；漏交個人所得稅80216元；漏交營業(yè)稅35000元。針對存在的漏稅問題進(jìn)行了收繳和限期收繳入庫。
三是查處了“三亂”問題，涉及金額達(dá)989658元，其中：亂罰款13800元；亂收費(fèi)512042元；亂發(fā)獎金補(bǔ)貼463816元。針對存在的問題下達(dá)了審計(jì)決定，進(jìn)行了處理處罰。
四是阻止了國有資產(chǎn)流失，審計(jì)發(fā)現(xiàn)，有的單位在固定資產(chǎn)管理方面存在著固定資產(chǎn)不建賬登記和新購固定資產(chǎn)不入賬問題，兩個方面涉及固定資產(chǎn)金額達(dá)132萬元，針對存在問題，協(xié)助被審計(jì)單位對固定資產(chǎn)進(jìn)行了清理、登記、建賬，有效地防止了國有資產(chǎn)流失。
五是扼制了高、估、冒算行為，配合縣城改擴(kuò)建工作，受縣政府委托，我們對9項(xiàng)城建工程進(jìn)行了跟蹤審計(jì)，通過開工前、施工中、竣工決算全程審計(jì)監(jiān)督，保證了工程質(zhì)量，避免了損失浪費(fèi)，扼制了高估冒算行為，審計(jì)投資總金額2866萬元，審計(jì)核減332萬元，為財(cái)政節(jié)省了建設(shè)資金。
（二）轉(zhuǎn)變作風(fēng)貼近被審單位做好服務(wù)工作。
在轉(zhuǎn)變作風(fēng)做好服務(wù)方面：
一是實(shí)行送達(dá)審計(jì)，少給被審計(jì)單位添麻煩，今年以來，我們改變了一往就地審計(jì)的做法，對30戶被審計(jì)單位實(shí)行了送達(dá)審計(jì)，這樣做第一減少了被審計(jì)單位對審計(jì)組人員的應(yīng)酬，審計(jì)期間不影響被審計(jì)單位正常工作開展；第二不牽涉被審計(jì)單位領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)會人員精力；第三避免了請吃請喝不廉潔問題的發(fā)生。被審計(jì)單位比較滿意。
二是實(shí)行一審雙果，一次審計(jì)，出具兩個報告，完成兩個項(xiàng)目，這樣既提高了工作效率，也減少了進(jìn)點(diǎn)審計(jì)次數(shù)，少添麻煩。
三是審計(jì)處理堅(jiān)持“四寬四嚴(yán)”，既促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展從寬，損失浪費(fèi)從嚴(yán)；改革失誤從寬，明知故犯從嚴(yán)；用于生產(chǎn)經(jīng)營和公益事業(yè)從寬，用于個人和小團(tuán)體消費(fèi)從嚴(yán)；初次違規(guī)從寬，屢查屢犯從嚴(yán)。通過“四寬四嚴(yán)”原則，為被審計(jì)單位創(chuàng)造一個寬松的外部工作環(huán)境。
四是組織實(shí)施“131”服務(wù)活動。按照縣委、政府提出的“圍繞中心，服務(wù)大局”的要求，我們組織實(shí)施了“131”服務(wù)活動。即：審計(jì)一個項(xiàng)目，做好三項(xiàng)服務(wù)：辦成一件實(shí)事，提一條合理化建議，建一份經(jīng)濟(jì)檔案，為縣委、縣政府提供一條審計(jì)信息。服務(wù)工作實(shí)行一項(xiàng)目一考核，考核結(jié)果做為年度工作考核內(nèi)容。通過服務(wù)活動開展，今年以來為企業(yè)辦實(shí)事6件，提改進(jìn)意見建議49條，建經(jīng)濟(jì)檔案8份，為縣委縣政府提供審計(jì)信息21件。
五是征求意見取得支持讓單位滿意。
在審計(jì)監(jiān)督工作中，我們采取兩種方式征求意見：
1、把被審計(jì)單位的領(lǐng)導(dǎo)請到審計(jì)機(jī)關(guān)交流情況，交換看法，進(jìn)行思想勾通。今年共請單位領(lǐng)導(dǎo)到審計(jì)機(jī)關(guān)交換意見40人次。
2、領(lǐng)導(dǎo)上門回訪調(diào)查研究，征求意見，今年由局領(lǐng)導(dǎo)帶隊(duì)到單位回訪31余人次。
二、精心組織增措施加力度積極開展?fàn)巹?chuàng)精品工程。
在今年的爭創(chuàng)精品活動中，我們做到精心組織，強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)，主管局長、股長、審計(jì)組長層層簽定目標(biāo)責(zé)任書，確保審計(jì)工作質(zhì)量，為鼓勵先進(jìn)，我們對年內(nèi)在全市取得前三名審計(jì)項(xiàng)目實(shí)行了重獎，在創(chuàng)精品項(xiàng)目活動中，我們的主要抓了以下兩方面工作：
（一）創(chuàng)精品項(xiàng)目堅(jiān)持“七個統(tǒng)一”抓好“八個環(huán)節(jié)”
為了加大爭創(chuàng)精品項(xiàng)目力度，每個項(xiàng)目審計(jì)我們做到了“七個統(tǒng)一”：
一是統(tǒng)一組織審前調(diào)查，為項(xiàng)目審計(jì)尋找突破點(diǎn)；
二是統(tǒng)一進(jìn)行審前培訓(xùn)，掌握審計(jì)方法和審計(jì)技巧；
三是統(tǒng)一進(jìn)行審計(jì)工作方案的審定、把關(guān)；
四是統(tǒng)一由主管局長帶隊(duì)審計(jì)，抓廉政措施落實(shí)；
五是統(tǒng)一研究違紀(jì)、違規(guī)問題的定性處理，提高審計(jì)質(zhì)量；
六是統(tǒng)一進(jìn)行審計(jì)回訪，征求意見；
七是統(tǒng)一對項(xiàng)目審計(jì)入檔資料通過三級復(fù)核進(jìn)行把關(guān)。
“七個統(tǒng)一”強(qiáng)化了對審計(jì)項(xiàng)目的領(lǐng)導(dǎo)。
細(xì)化措施，從八個環(huán)節(jié)抓起加力度：
一是目標(biāo)責(zé)任要求到人，由主管局長、股長、審計(jì)組長層層簽定工作目標(biāo)責(zé)任書，要求每個業(yè)務(wù)股年內(nèi)要有一個以上審計(jì)項(xiàng)目在全市審計(jì)系統(tǒng)取得前三名，創(chuàng)優(yōu)項(xiàng)目多重獎，對完不成的進(jìn)行處罰。
二是審計(jì)程序符合規(guī)定。按照國家審計(jì)準(zhǔn)則規(guī)定實(shí)施審計(jì)，做到程序合法、合規(guī)。采?。簝?nèi)部復(fù)核、內(nèi)部督查、走訪調(diào)研三種方式對程序進(jìn)行監(jiān)督。
三是審計(jì)決定落實(shí)要達(dá)100%。審計(jì)決定落實(shí)采取四條措施：第一把被審計(jì)單位領(lǐng)導(dǎo)請上來，勾通、交換意見；第二申請縣主管領(lǐng)導(dǎo)調(diào)度、加壓；第三通過獎懲措施調(diào)動審計(jì)組人員的積極性；第四通報批評公開曝光。
四是意見、建議切實(shí)可行。要求審計(jì)組提出意見和建議要具有科學(xué)性、建設(shè)性、實(shí)效性。組織好審計(jì)組二次進(jìn)點(diǎn)，搞好跟蹤服務(wù)。
五是建檔資料齊全有序。項(xiàng)目審計(jì)資料建檔，實(shí)行審計(jì)組長負(fù)責(zé)制，并采用領(lǐng)導(dǎo)觀模，業(yè)務(wù)股交叉檢查，檔案人員審檢等方式進(jìn)行監(jiān)督和把關(guān)。
六是廉潔自律從建章立制抓起。圍繞落實(shí)好“八不準(zhǔn)”審計(jì)工作紀(jì)律和各項(xiàng)廉政建設(shè)工作規(guī)定，建立健全六項(xiàng)廉政建設(shè)工作制度，給局領(lǐng)導(dǎo)劃分了廉政建設(shè)分管范圍，對領(lǐng)導(dǎo)實(shí)行責(zé)任追究，對審計(jì)組實(shí)行廉潔自律工作一票否決制。
七是內(nèi)部督查不走過場。我們重點(diǎn)抓好三個環(huán)節(jié)：第一實(shí)施審計(jì)期間由主管領(lǐng)導(dǎo)現(xiàn)場督查指導(dǎo)抓質(zhì)量、抓廉潔；第二項(xiàng)目歸檔資料實(shí)行三級復(fù)核嚴(yán)格把關(guān)；第三讓群眾評論項(xiàng)目質(zhì)量，按好、中、差順序進(jìn)行排列曝光。
八是自覺接收社會監(jiān)督。通過審計(jì)政務(wù)公開、社會承諾、廉政反饋卡、上門征求意見四種方式，接收社會監(jiān)督，提高審計(jì)工作透明度。
（二）獎勵先進(jìn)調(diào)動積極因素增動力。
在爭創(chuàng)精品項(xiàng)目活動中，嚴(yán)格獎懲，項(xiàng)目獎勵從三方面抓起：
三是股室年度工作在全局排列第一名，股室的股長，在縣對公務(wù)員年度考核中定為優(yōu)秀，并報縣政府進(jìn)行獎勵。
三、健全制度強(qiáng)化管理促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)工作開展。
（一）加強(qiáng)學(xué)習(xí)教育提高對廉政建設(shè)工作的思想認(rèn)識。
圍繞提高黨風(fēng)廉政建設(shè)工作重要意義認(rèn)識，我們開展了四項(xiàng)教育：
一是踐行“三個代表”重要思想，開創(chuàng)一流業(yè)績教育，要求全體審計(jì)人員立足本職，做好工作，轉(zhuǎn)變作風(fēng)，扎扎實(shí)實(shí)地做好本職工作。
二是黨紀(jì)黨規(guī)，以法行政文明執(zhí)法教育，利用正反兩面典型進(jìn)行正確的思想引導(dǎo)，幫助干部職工樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀，做執(zhí)法守紀(jì)的模范。
三是抵制行業(yè)不正之風(fēng)，廉潔自律教育，要求全體審計(jì)人員正確使用“審計(jì)監(jiān)督權(quán)”和“審計(jì)處理權(quán)”，自覺執(zhí)行審計(jì)“八不準(zhǔn)”工作紀(jì)律。
四是黨員思想入黨教育，要求黨員干部認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨章，按黨章規(guī)定嚴(yán)格要求，發(fā)揮好表帥作用，牢固樹立全心全意為人民服務(wù)思想。
圍繞抓好四項(xiàng)教育，年初建立了黨風(fēng)廉政建設(shè)教育計(jì)劃，配合思想教育，我們舉辦學(xué)習(xí)專欄六期，開展學(xué)習(xí)交流二次，樹立先進(jìn)典型二人，取得了比較好地效果。
（二）健全制度強(qiáng)化黨風(fēng)廉政建設(shè)工作管理。
黨風(fēng)廉政建設(shè)工作，我們從建章立制入手，先后建立健全了《黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任追究制》、《審計(jì)組廉潔自律工作紀(jì)律》、《審計(jì)人員廉潔自律守則》、《審計(jì)政務(wù)公開制度》、《領(lǐng)導(dǎo)跟班作業(yè)工作制度》、《錯案和執(zhí)法過錯責(zé)任追究制度》、《加強(qiáng)班子建設(shè)十條措施》。
圍繞抓好制度落實(shí)，我們采取了五條措施：
一是黨風(fēng)廉政建設(shè)工作實(shí)行一把手工程，實(shí)施中做到每個項(xiàng)目一調(diào)度，每月一研究，每季一評優(yōu)。由一把手通過縣電視臺向社會作出黨風(fēng)廉政建設(shè)承諾，接收監(jiān)督。
二是跟蹤巡視抓制度落實(shí)，由主管紀(jì)檢工作的領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)，通過跟班作業(yè)、明查暗訪、座談?wù){(diào)研、審計(jì)回訪等形式，到作業(yè)點(diǎn)進(jìn)行督查，了解審計(jì)組人員黨風(fēng)廉政建設(shè)工作紀(jì)律執(zhí)行情況，這樣，有效扼制了借工作之便有違反廉政建設(shè)工作紀(jì)律問題的發(fā)生。
三是請上來征求意見和廉政反饋卡制，圍繞黨風(fēng)廉政建設(shè)工作開展，我們對審計(jì)組人員采取了兩條監(jiān)督措施，第一對被審計(jì)單位領(lǐng)導(dǎo)實(shí)行請上來制度，征求意見。第二項(xiàng)目審計(jì)實(shí)行廉政反饋卡制，審計(jì)終了后由被審計(jì)單位將審計(jì)組廉政情況填入卡內(nèi)，反饋于審計(jì)機(jī)關(guān)。今年我們請企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)到機(jī)關(guān)交換意見40人次，收到被審計(jì)單位廉政反饋卡30件，沒有發(fā)現(xiàn)違反廉政紀(jì)律問題。
四是為局班子成員建立廉潔檔案，廉潔檔案包括住房情況、干部收入、乘車情況、現(xiàn)金證券登記四方面內(nèi)容，實(shí)行對黨員干部的內(nèi)部監(jiān)督和事前警示，使領(lǐng)導(dǎo)班子成員自覺做到廉潔自律。
五是實(shí)行審計(jì)政務(wù)公開，圍繞審計(jì)政務(wù)公開工作，我們建立了領(lǐng)導(dǎo)小組和監(jiān)督小組，加強(qiáng)審計(jì)政務(wù)公開工作管理設(shè)立了舉報箱和舉報電話，讓社會進(jìn)行監(jiān)督。
（三）黨風(fēng)廉政建設(shè)實(shí)行一票否決。
在黨風(fēng)廉政建設(shè)工作中，對違反廉政工作紀(jì)律行為，堅(jiān)持責(zé)任追究，實(shí)行一票否決制。對責(zé)任人和所在股室去銷年內(nèi)評選先進(jìn)資格，在對公務(wù)員年度考核中評為不稱職，對主管領(lǐng)導(dǎo)實(shí)行廉政責(zé)任追究。通過兩項(xiàng)措施，扼制了行業(yè)不正之風(fēng)。
單位審計(jì)工作總結(jié)篇十七
一年來，在企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的親切關(guān)懷和指導(dǎo)下，我在審計(jì)部經(jīng)理的崗位上，帶領(lǐng)審計(jì)部的全體同仁嚴(yán)格按照年初制定的審計(jì)計(jì)劃，緊緊圍繞企業(yè)提出的"加大核查、審核、監(jiān)管力度，確保各項(xiàng)制度深入落實(shí)"這一工作目標(biāo)，積極主動地在企業(yè)內(nèi)部開展了審計(jì)工作。經(jīng)過全體同志們的共同努力，取得了一定成績，主要表現(xiàn)在：
審計(jì)部是一個新設(shè)部室，領(lǐng)導(dǎo)寄予我們厚望，同志們也關(guān)注著我們的發(fā)展，我深知責(zé)任重大。為了使內(nèi)部審計(jì)工作在企業(yè)管理中得以順利開展，審計(jì)部在成立后的第一次全體會議上，就根據(jù)制定的年度工作計(jì)劃，并結(jié)合內(nèi)部人員的具體業(yè)務(wù)能力，本著既要明確各自崗位職責(zé)，還要堅(jiān)持分工不分家的原則，進(jìn)行了內(nèi)部分工。并從工作紀(jì)律、工作作風(fēng)、工作態(tài)度、工作形象和工作結(jié)果等五個方面提出了具體的要求。這些基礎(chǔ)工作的進(jìn)行，為我們?nèi)旯ぷ鞯捻樌归_打下了扎實(shí)的基礎(chǔ)。
x企業(yè)是我企業(yè)至今一家對外獨(dú)立開展經(jīng)營業(yè)務(wù)的駐外企業(yè)分部，年生產(chǎn)各種復(fù)合肥近x噸，加上銷售總企業(yè)的肥料，20xx年銷售收入已經(jīng)突破了一億元，企業(yè)的資產(chǎn)總額也達(dá)到了x多萬元。但是由于種種原因，該企業(yè)一直沒有建立起完整、嚴(yán)密的內(nèi)部核算管理制度，從而使會計(jì)信息的反映帶有很大的不真實(shí)性，也企業(yè)的財(cái)務(wù)管理帶來了一定的風(fēng)險性。
根據(jù)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的要求，我們在對其會計(jì)核算進(jìn)行檢查審核的同時，先后分兩個階段對該企業(yè)的財(cái)務(wù)管理進(jìn)行規(guī)范、核查。第一階段是參照企業(yè)的相關(guān)制度，幫助該企業(yè)制定其內(nèi)部的財(cái)務(wù)管理制度，建立健全倉庫管理的工作流程，健全會計(jì)核算的賬簿體系，規(guī)范會計(jì)核算程序，建立嚴(yán)格的、定期的會計(jì)報告制度。第二階段，對規(guī)范后的會計(jì)核算制度，實(shí)施正常的審計(jì)檢查，通過這一系列工作，規(guī)范了該企業(yè)核算制度的同時，也教育了會計(jì)人員，增強(qiáng)了他們做好工作的責(zé)任心，起到了很好的效果。
今年是我企業(yè)各種費(fèi)用報銷新規(guī)定出臺的第一年，舊的報銷程序和標(biāo)準(zhǔn)對審計(jì)工作影響很大，突出反映在人們的認(rèn)識上。審計(jì)是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿，審計(jì)人員就是把這個關(guān)口的，將不符合規(guī)定的支出堵在這個關(guān)口之外，是我們審計(jì)人員的責(zé)任。
我們從一開始的單純的業(yè)務(wù)費(fèi)用審核逐步擴(kuò)大到后勤的費(fèi)用審核、生產(chǎn)車間工資的審核、裝卸費(fèi)的審核、車間修理費(fèi)的審核等，基本上包括了所有的支出。為了保證這一工作的質(zhì)量，我們利用可利用的一切時間，組織學(xué)習(xí)企業(yè)出臺發(fā)布的新規(guī)定，新同志為了盡快提高自己的技能，主動請教老同志，并對要點(diǎn)及時做好筆記，所作的這一切都為做好這項(xiàng)工作打下了良好的基礎(chǔ)。一年以來，盡管我們對費(fèi)用的審核量上不斷增大，但基本上沒有出現(xiàn)有問題的審核，從而有效的配合了企業(yè)的財(cái)務(wù)管理工作。
根據(jù)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的安排，今年，我先后到x和省內(nèi)的幾個市場。針對市場反映出的問題，進(jìn)行了核查，并結(jié)合核查進(jìn)行了市場調(diào)研，這也是審計(jì)部20xx年工作計(jì)劃的一項(xiàng)基本內(nèi)容。核查中，我們晝夜兼程，為了把問題核查清楚，把市場調(diào)研準(zhǔn)確，每到一處都積極地與客戶溝通，多方收集市場信息資料，這一切都為我們后期報告的撰寫積累了豐富的第一手資料。先后兩次的市場走訪，形成了近萬字的報告，把問題找準(zhǔn)了，建議提對了，得到了企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的肯定和客戶、業(yè)務(wù)人員的好評。
根據(jù)工作計(jì)劃，并經(jīng)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，組織了對工業(yè)園區(qū)建設(shè)項(xiàng)目施工單位報價的核對及園區(qū)設(shè)備計(jì)價等工作。園區(qū)項(xiàng)目建設(shè)跨度長、項(xiàng)目多、投資大、施工單位多、資料零散，我們通過努力一一克服了這些困難，截止到10月底這項(xiàng)工作已基本結(jié)束。此項(xiàng)工作的順利開展，既較好的維護(hù)了我們x大企業(yè)的對外形象，也為企業(yè)取得了可觀的經(jīng)濟(jì)效益。
單位審計(jì)工作總結(jié)篇十八
20--年在校黨委和行政的領(lǐng)導(dǎo)下,在上級主管部門的指導(dǎo)幫助下,我們審計(jì)處全體同志認(rèn)真學(xué)習(xí)、領(lǐng)會重要思想和”xx大”會議精神,一如既往地貫徹和落實(shí)《審計(jì)法》、《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》和國家相關(guān)法律法規(guī)。以學(xué)校教育工作為中心，結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)際，緊緊圍繞我校的熱點(diǎn)、重點(diǎn)、難點(diǎn)問題開展審計(jì)工作，充分發(fā)揮內(nèi)審的監(jiān)督和服務(wù)職能，為學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)及時提供決策依據(jù)。全年共開展各項(xiàng)審計(jì)400余項(xiàng)，為學(xué)校節(jié)約了大量資金。在深化學(xué)校改革，促進(jìn)廉政建設(shè)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益等方面，真正起到了”經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士”和”參謀助手”的作用。由于工作成績突出，我校審計(jì)處被評為200-年度新鄉(xiāng)市內(nèi)審工作先進(jìn)單位，兩人被評為校級優(yōu)秀共產(chǎn)黨員和”三育人”工作先進(jìn)個人。
一、基礎(chǔ)建設(shè)。
200-年是我校各項(xiàng)改革迅速發(fā)展的一年，教學(xué)、科研、管理工作有條不紊的開展，為我們搞好工作提供了有力保證。我們審計(jì)處認(rèn)真貫徹落實(shí)審計(jì)廳、教育廳等上級部門的指示精神，結(jié)合我校實(shí)際，在做好審計(jì)工作的同時，積極配合其它各項(xiàng)工作的開展。堅(jiān)持”完善自我，提高認(rèn)識”的原則，努力完善審計(jì)制度，健全審計(jì)機(jī)構(gòu)，調(diào)整人員結(jié)構(gòu)。
1.參與制定了學(xué)校物資采購、設(shè)備管理及相關(guān)規(guī)章制度若干項(xiàng)。規(guī)范了經(jīng)濟(jì)行為，使審計(jì)工作進(jìn)一步走向法制化、制度化和規(guī)范化。
2.在學(xué)校機(jī)構(gòu)改革后，進(jìn)一步明確了審計(jì)工作人員的職責(zé)和權(quán)限。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進(jìn)一步得到體現(xiàn)，可以更好的為領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。
3.調(diào)整人員的知識和年齡結(jié)構(gòu),新增專業(yè)審計(jì)人員2名(均為應(yīng)屆本科畢業(yè)生)，加強(qiáng)了審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，一名同志獲高級會計(jì)師資格。經(jīng)驗(yàn)豐富的老同志和積極上進(jìn)的年輕人相互交流、相互學(xué)習(xí)、以老帶新、新老結(jié)合，形成了一支知識結(jié)構(gòu)和年齡結(jié)構(gòu)較為合理的充滿生機(jī)和活力的審計(jì)隊(duì)伍。
二、學(xué)習(xí)及培訓(xùn)。
強(qiáng)化措施，進(jìn)一步提高審計(jì)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和政治素質(zhì)，使我校每個內(nèi)審人員都真正成為”思想、業(yè)務(wù)過硬、技能嫻熟、務(wù)實(shí)高效”的工作高手。
1.派一名同志隨同教育廳考察團(tuán)赴法國等國外學(xué)習(xí)考察，獲取了大量審計(jì)工作信息及先進(jìn)工作經(jīng)驗(yàn)。
2.與南京大學(xué)、華南理工大學(xué)、河南大學(xué)等省內(nèi)外高校相互交流，共同探討審計(jì)工作新思路。
三、參與后勤改革。
隨著高校后勤管理社會化改革的深入，我校后勤集團(tuán)已逐步成為獨(dú)立核算、自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧的經(jīng)濟(jì)實(shí)體，這就要求我們必須建立健全成本核算制度。我們參與制定了一系列后勤改革的規(guī)章和措施，同財(cái)務(wù)處、后勤管理處一道，對集團(tuán)每個中心進(jìn)行了成本核算，并結(jié)合外校經(jīng)驗(yàn)，根據(jù)本校實(shí)際，制定了各項(xiàng)定額標(biāo)準(zhǔn)，為推動學(xué)校的后勤改革和發(fā)展起到了應(yīng)有的作用。
四、參與校辦產(chǎn)業(yè)改革。
”科教興國”和”發(fā)展高科技，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化”這一戰(zhàn)略的提出，給以高科技為特征的高校校辦產(chǎn)業(yè)帶來了新的機(jī)遇和挑戰(zhàn)。但是由于校辦企業(yè)的利益和學(xué)校的利益并不完全是一致的，企業(yè)內(nèi)某些同志往往會為了個人利益或小團(tuán)體利益而致學(xué)校利益于不顧，很難保證學(xué)校國有資產(chǎn)的保值增值。面對這一現(xiàn)狀，我們會同財(cái)務(wù)處、企業(yè)管理處一道，參與制定了校辦產(chǎn)業(yè)改革工作的相關(guān)文件，對校辦每個企業(yè)進(jìn)行了清產(chǎn)核資，摸清了企業(yè)家底，改善了經(jīng)營環(huán)境，明確了經(jīng)濟(jì)責(zé)任，提高了經(jīng)濟(jì)效益，為領(lǐng)導(dǎo)提供了決策依據(jù)，為學(xué)校的改革和發(fā)展做出了貢獻(xiàn)。
五、參與各項(xiàng)招投標(biāo)工程及政府采購。
隨著學(xué)校改革的迅速發(fā)展，加強(qiáng)內(nèi)部管理，強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制就顯得尤為重要。學(xué)校工程建設(shè)和物資采購是與市場緊密相聯(lián)的，要實(shí)現(xiàn)對工程建設(shè)和物資采購工作的有效控制，就必須用各項(xiàng)規(guī)章制度來規(guī)范和約束。我們參與制定招投標(biāo)程序及學(xué)校物資采購工作的相關(guān)規(guī)定并監(jiān)督實(shí)施。在招投標(biāo)工作中真正堅(jiān)持公開、公正、公平的原則。對物資采購工作，審計(jì)處自始至終全過程參加，充分發(fā)揮了事前、事中、事后審計(jì)的監(jiān)督作用。一年來共參與招投標(biāo)項(xiàng)目及物資采購項(xiàng)目110余項(xiàng)，監(jiān)督簽訂經(jīng)濟(jì)合同50余份，涉及金額近千萬元，為學(xué)校節(jié)約資金130多萬元，規(guī)范了學(xué)校物資采購行為，維護(hù)了學(xué)校的經(jīng)濟(jì)利益。
單位審計(jì)工作總結(jié)篇十九
我市的內(nèi)部審計(jì)工作在市委、市政府和省審計(jì)廳的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在各內(nèi)審單位領(lǐng)導(dǎo)的重視支持下，緊密圍繞我市現(xiàn)代化濱湖大城市建設(shè)這個中心，進(jìn)一步拓展工作思路，積極推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作從以真實(shí)性、合規(guī)性為主的財(cái)務(wù)審計(jì)向財(cái)務(wù)審計(jì)與管理審計(jì)并重的轉(zhuǎn)型，把內(nèi)審工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)放在促進(jìn)發(fā)展、促進(jìn)管理、促進(jìn)提高效益，強(qiáng)化內(nèi)部控制、防范風(fēng)險上，開展了各種形式的內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督工作，取得了明顯的成績。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，全市215家內(nèi)審機(jī)構(gòu)共完成審計(jì)項(xiàng)目6819項(xiàng)，查出損失浪費(fèi)2488萬元，增加效益13008萬元，提出建議意見被采納1386條。內(nèi)部審計(jì)工作已成為部門和單位內(nèi)部嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律、加強(qiáng)內(nèi)控管理、維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序、促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)的一個重要手段，為服務(wù)合肥經(jīng)濟(jì)跨越式發(fā)展、構(gòu)建和諧社會發(fā)揮了積極的作用。
全市內(nèi)審機(jī)構(gòu)緊密圍繞本部門、本單位的中心工作，以促進(jìn)加強(qiáng)單位內(nèi)部管理和控制、提高經(jīng)濟(jì)效益和反腐倡廉為重點(diǎn)，積極進(jìn)行工作重點(diǎn)“轉(zhuǎn)型”，認(rèn)真開展審計(jì)工作。
一是積極開展內(nèi)控制度評審和制度建設(shè)工作。全市內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)利用對本單位、本企業(yè)的經(jīng)營管理流程以及內(nèi)控制度執(zhí)行中的重要環(huán)節(jié)和關(guān)鍵點(diǎn)比較熟悉的優(yōu)勢，20xx年共開展了206項(xiàng)內(nèi)控制度執(zhí)行情況的評審工作。其中合肥供電公司組織開展了對市公司的固定資產(chǎn)管理，對三縣公司的貨幣資金、物資管理和鄉(xiāng)鎮(zhèn)供電所管理實(shí)施了內(nèi)控評價。按照內(nèi)控評價體系指標(biāo)進(jìn)行了打分，針對貨幣資金和物資管理存在著比較大的風(fēng)險，提出了加強(qiáng)管理的6條意見，并專題向公司領(lǐng)導(dǎo)提交了綜合審計(jì)報告。市公安局為進(jìn)一步規(guī)范建設(shè)工程竣工決算審計(jì)費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn)，制定了《關(guān)于調(diào)整建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定》(合公通[20xx]18號文件)，強(qiáng)化了內(nèi)部建設(shè)項(xiàng)目的資金、竣工決算的審計(jì)監(jiān)督和管理，提高了建設(shè)項(xiàng)目資金效益，發(fā)揮了制度保障作用。合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行按照《合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計(jì)檢查實(shí)施辦法》、《合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計(jì)稽核部崗位職責(zé)及內(nèi)部操作流程》等制度加強(qiáng)內(nèi)部管理并優(yōu)化操作流程，進(jìn)一步明確任務(wù)分工，界定每個環(huán)節(jié)崗位責(zé)任，讓稽核人員各履其職、各負(fù)其責(zé)，促進(jìn)了稽核工作質(zhì)量的提高。合肥市第二人民醫(yī)院按照衛(wèi)生部頒布的《衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)規(guī)定》，成立了獨(dú)立的內(nèi)審室，配備了兩名專職內(nèi)審人員，加強(qiáng)了對醫(yī)療收費(fèi)、一次性耗材收費(fèi)等工作的監(jiān)督檢查，制定了《二院內(nèi)審工作職責(zé)(細(xì)則)》等制度，使內(nèi)審工作有法可依、有章可循，成效顯著。
二是突出建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)。為了節(jié)約建設(shè)資金，全市各內(nèi)審機(jī)構(gòu)都針對本單位的建設(shè)熱點(diǎn)，積極地開展建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，到12月底，內(nèi)審機(jī)構(gòu)已審計(jì)建設(shè)項(xiàng)目5906個。合肥電信分公司審計(jì)部20xx年繼續(xù)嚴(yán)把審計(jì)質(zhì)量關(guān)，嚴(yán)格按照省公司的要求，對具備條件的工程項(xiàng)目做到100%審計(jì)，截止到11月底統(tǒng)計(jì)，共審計(jì)認(rèn)定通信工程項(xiàng)目4299項(xiàng)，工程送審總金額11308.72萬元，審減406.84萬元。建筑安裝工程66項(xiàng)，送審金額309.24萬元，審減45.88萬元。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠基建及零星維修送審工程233個，送審金額1593.79萬元，審減額243.66萬元，審減率15%;合肥市建設(shè)投資控股(集團(tuán))有限公司接審項(xiàng)目121個，涉及工程86項(xiàng)，送審金額64080.3萬元，部分已審定項(xiàng)目的核減率達(dá)20%;合肥市公安局審計(jì)處實(shí)施工程竣工決算審計(jì)68項(xiàng)，送審金額4690.5萬元，審減額839.8萬元，審減率17.9%。通過對基建工程項(xiàng)目的審計(jì)，有效地防止了建設(shè)工程項(xiàng)目高估冒算行為，保證了工程項(xiàng)目質(zhì)量，節(jié)約了建設(shè)資金，發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督與服務(wù)的功能。
三是繼續(xù)完善財(cái)務(wù)收支審計(jì)。全市內(nèi)審機(jī)構(gòu)加強(qiáng)了對財(cái)務(wù)收支真實(shí)性和合法性的檢查監(jiān)督，累計(jì)完成財(cái)務(wù)收支審計(jì)214項(xiàng)，促進(jìn)了各單位財(cái)務(wù)管理工作的規(guī)范化。合肥新站試驗(yàn)區(qū)財(cái)政局對政府采購環(huán)節(jié)，注意嚴(yán)格把關(guān)，極力提升采購資金節(jié)約效率，強(qiáng)化對政府采購的監(jiān)管。截至20xx年10月份，全區(qū)自行采購預(yù)算0.1082億元，實(shí)際支付0.0809億元，節(jié)約資金273萬元，資金節(jié)約率高達(dá)25.23%。廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn)對鎮(zhèn)吳郢社居委、五里拐社居委、夾塘社居委、草塘社居委、龍王社居委、高橋社居委、照山社居委、王墩社居委、大楊村、十張村、謝崗村、崗西村、水庫村計(jì)13個村居20xx年1-6月份財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行了審計(jì)。市公路局對所屬11個單位20xx年財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了全面審計(jì)，審計(jì)面為100%，通過審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問題36個，提出審計(jì)意見38條，所審項(xiàng)目均下發(fā)了審計(jì)意見書，并進(jìn)行跟蹤落實(shí)。
四是大力開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，全市內(nèi)審機(jī)構(gòu)已對196個縣以下領(lǐng)導(dǎo)干部和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員開展了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。通過審計(jì)，強(qiáng)化了領(lǐng)導(dǎo)干部和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識、自我約束意識，促進(jìn)了黨風(fēng)廉政建設(shè)。如市郵政局20xx年以財(cái)務(wù)收支審計(jì)為基礎(chǔ)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)為重點(diǎn)，實(shí)施了對蜀山區(qū)局局長、包河區(qū)局局長的任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，努力做到三個結(jié)合，即經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與財(cái)務(wù)收支審計(jì)相結(jié)合;經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與廉政工作相結(jié)合;經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與職業(yè)素質(zhì)相結(jié)合。市建委、市民政局、市教育局、市衛(wèi)生局、市園林局、瑤海區(qū)、廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn)、百大集團(tuán)、四方集團(tuán)、市公路局、蜀山區(qū)教育局等單位，也積極開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，切實(shí)使經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)成為正確評價被審計(jì)人員任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任、人事部門考核任用干部、紀(jì)檢監(jiān)察部門抓黨風(fēng)廉政建設(shè)的重要依據(jù)。
五是加強(qiáng)合同管理工作。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠審計(jì)部為了維護(hù)企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益及合法權(quán)益，嚴(yán)格按照合同法規(guī)定，對企業(yè)涉外的所有協(xié)議、合同進(jìn)行認(rèn)真審核、嚴(yán)格把關(guān)，全年共審核審簽經(jīng)濟(jì)合同342份，金額達(dá)8690.90萬元，無違約合同發(fā)生，很好的規(guī)避了合同風(fēng)險。安徽氯堿法規(guī)審計(jì)部截至20xx年11月底共審核集團(tuán)、錦邦等5個公司的合同1742份，合同進(jìn)展報告259份。合肥市建設(shè)投資控股(集團(tuán))有限公司嚴(yán)格按照《集團(tuán)公司合同管理暫行辦法》規(guī)范合同的訂立、審查，從維護(hù)公司利益角度出發(fā)，修改不合法不合規(guī)之處，避免潛在風(fēng)險，全年共審查合同300余份，較好地履行了風(fēng)險控制職能。
單位審計(jì)工作總結(jié)篇二十
今年，本人在各位領(lǐng)導(dǎo)和同事的關(guān)心愛護(hù)下，中支公司的積極配合下以及各位老師的悉心教導(dǎo)中，認(rèn)真執(zhí)行各項(xiàng)工作，不斷改善提高會計(jì)核算質(zhì)量和效率，各方面的工作都有了不同程度的提高，自身素質(zhì)也得到了更好的鍛煉?，F(xiàn)將我本人在20xx年這一年度的工作情況作簡單總結(jié)：
本人負(fù)責(zé)的是紹興中支公司的會計(jì)核算工作，對于每天發(fā)生的各項(xiàng)柜面業(yè)務(wù)進(jìn)行核算確認(rèn)，以及對于行政方面的一些支出進(jìn)行分配入賬；月底對本機(jī)構(gòu)的稅金進(jìn)行計(jì)提、對xx分公司的稅金進(jìn)行匯總編輯。
20xx年，回顧這既緊張而又充實(shí)的一年時間，感覺到這是我個人工作、學(xué)習(xí)和生活的上收獲的一年，企業(yè)財(cái)務(wù)工作是一項(xiàng)專業(yè)相當(dāng)強(qiáng)的工作，作為財(cái)務(wù)人員，必須掌握一定的專業(yè)知識，每當(dāng)工作中遇到棘手的問題，我都虛心向黃老師和身邊的同事請教，我深知財(cái)務(wù)工作始終貫穿于企業(yè)經(jīng)營的每個角落，對于企業(yè)來說是相當(dāng)重要的，從原始憑證的審核、記帳憑證的填列及復(fù)核，到最終生成準(zhǔn)確無誤的財(cái)務(wù)會計(jì)報表，為相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)部門了解企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、并據(jù)以做出經(jīng)營決策，進(jìn)行管理提供真實(shí)、可靠的`財(cái)務(wù)信息，當(dāng)然，作為我來說最重要的就是堅(jiān)持認(rèn)真謹(jǐn)慎的工作原則，及時對物流上來的紹興的各種保費(fèi)收入的發(fā)票，給付、退撤保、賠款的領(lǐng)款通知書，出納流水帳，銀行回單，職工工資表，業(yè)務(wù)員傭金表等等認(rèn)真的復(fù)核入賬。在日常的工作中，通過主動觀察和總結(jié)，發(fā)現(xiàn)問題和業(yè)務(wù)操作中不太妥當(dāng)?shù)牡胤?，及時與中支公司的會計(jì)聯(lián)系，并請示匯報給上級，起到了會計(jì)集中核算的監(jiān)督作用。我覺得會計(jì)工作，不僅鍛煉了我的責(zé)任心，也鍛煉了我的耐性，我以熱情的工作態(tài)度來增強(qiáng)素質(zhì)，以優(yōu)質(zhì)高效的工作成效來報答太保的知遇之恩。
此外，我還積極參加總公司舉辦的新人培訓(xùn)以及會計(jì)繼續(xù)教育，學(xué)習(xí)中，注重實(shí)效，不走過場，使自己的業(yè)務(wù)知識趨向全面，業(yè)務(wù)操作更加熟練規(guī)范。
20xx年是繁忙而緊張的，我本人在各位領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)下和同事們的幫助下，各方面有了一定的進(jìn)步，但仍被許多缺點(diǎn)和不足所束縛，如對一些問題上處理不夠仔細(xì)；對一些問題的解決，不能系統(tǒng)地考慮等問題這都是我本人急需解決的弱點(diǎn)。
20xx年是太保xx重大變革的一年、xx中支公司從xx分公司分離出去，使得各機(jī)構(gòu)權(quán)責(zé)更加分明。20xx年也是快速發(fā)展的一年，在經(jīng)濟(jì)危機(jī)的大環(huán)境下，太保依然保持著的業(yè)績。20xx年也是保險金融業(yè)競爭更加激烈的一年，機(jī)遇和挑戰(zhàn)的共存將會進(jìn)一步激發(fā)我和我們每一個員工的斗志和工作熱情，我將一如既往的工作、團(tuán)結(jié)、不懈努力。
單位審計(jì)工作總結(jié)篇二十一
20__年，我局在區(qū)委、區(qū)府和市審計(jì)局的正確領(lǐng)導(dǎo)下，以“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，積極學(xué)習(xí)貫徹新的《審計(jì)法》和今年上級審計(jì)工作會議精神，認(rèn)真履行審計(jì)監(jiān)督職能，緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)府工作中心，堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作方針，突出對經(jīng)濟(jì)和社會中的熱點(diǎn)、難點(diǎn)和領(lǐng)導(dǎo)關(guān)注、群眾關(guān)心的問題開展審計(jì)監(jiān)督，為促進(jìn)依法行政，維護(hù)財(cái)經(jīng)秩序，推進(jìn)廉政建設(shè)，優(yōu)化經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境服務(wù)等方面發(fā)揮了積極的作用，較好地完成了年度各項(xiàng)工作任務(wù)。
一、全年主要工作目標(biāo)完成情況。
20__年我局審計(jì)項(xiàng)目市審計(jì)局考核指標(biāo)為xx項(xiàng)(區(qū)考核為xx項(xiàng))。
預(yù)計(jì)至12月底可以完成審計(jì)項(xiàng)目xx項(xiàng)，其中：財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和決算審計(jì)x項(xiàng)，財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)x項(xiàng)，領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)x項(xiàng)，專項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查x項(xiàng)，固定資產(chǎn)投資審計(jì)x項(xiàng)。完成市審計(jì)局下達(dá)年度任務(wù)指標(biāo)的%，完成區(qū)下達(dá)年度任務(wù)指標(biāo)的%，同時對xx街道xx村危房改造進(jìn)行跟蹤審計(jì)。
審計(jì)金額為xx萬元，查處違規(guī)資金xx萬元，管理不規(guī)范資金xx萬元，損失浪費(fèi)資金xx萬元，其中：應(yīng)上交財(cái)政xx萬元，應(yīng)減少財(cái)政撥款xx萬元，應(yīng)歸還原資金渠道xx萬元。
二、主要工作情況。
(一)審計(jì)監(jiān)督力度進(jìn)一步加大。
1、財(cái)政審計(jì)進(jìn)一步深化。
在對本級預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政決算審計(jì)過程中我們堅(jiān)持做到以真實(shí)性、合法性審計(jì)為基礎(chǔ)，加強(qiáng)對財(cái)政資金的監(jiān)督，注重規(guī)范財(cái)政收支行為，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，促進(jìn)財(cái)政資金更加合理、有效地使用，減少損失浪費(fèi)。
今年以來分別對xx區(qū)、開發(fā)區(qū)20__年度財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況和財(cái)政決算進(jìn)行了審計(jì)，重點(diǎn)對預(yù)算分配、預(yù)算支出的審計(jì)，加強(qiáng)對部門預(yù)算、財(cái)政專項(xiàng)資金的審計(jì)監(jiān)督，并對預(yù)算、國庫、社保、農(nóng)財(cái)、國資等資金實(shí)行全面審計(jì)，延伸審計(jì)了文體、民政、勞動、衛(wèi)生、農(nóng)林等部門的細(xì)化預(yù)算，同時還將區(qū)低保資金、福利彩票公益金、基礎(chǔ)教育經(jīng)費(fèi)和水利建設(shè)資金納入審計(jì)范圍。
通過審計(jì)，發(fā)現(xiàn)部分應(yīng)上繳入庫的資金未及時入庫，部分土地出讓金未及時收回，“暫存款”帳戶中存在應(yīng)作收入的未作收入，長時間掛帳未及時清理，部門細(xì)化預(yù)算編制和審核工作的準(zhǔn)確性有待提高，部門經(jīng)費(fèi)預(yù)算存在苦樂不均。同時促進(jìn)了財(cái)政部門進(jìn)一步加強(qiáng)對資金的管理，推進(jìn)公共行政管理體制及公共財(cái)政體制的建立和完善，促進(jìn)了財(cái)政管理水平的提高。
2、加大對行政事業(yè)企業(yè)單位財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)的力度，促進(jìn)行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理水平的提高。
今年分別對區(qū)交通局、區(qū)民政局、區(qū)郵政局、區(qū)糧食總公司財(cái)政財(cái)務(wù)收支進(jìn)行了審計(jì)。從審計(jì)情況看，發(fā)現(xiàn)存在資產(chǎn)疏于管理;財(cái)務(wù)管理和帳戶處理不規(guī)范，往來款項(xiàng)結(jié)算、清理不及時，獎金福利未按規(guī)定報批和未繳調(diào)節(jié)基金及個人所得稅、房租等收入未按規(guī)定交納稅金等問題。
通過審計(jì)，揭示了問題，維護(hù)了國家的財(cái)經(jīng)秩序，引起了被審計(jì)單位的重視，促進(jìn)了財(cái)務(wù)管理的加強(qiáng)和國有資產(chǎn)保值增值。
3、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作進(jìn)一步推進(jìn)。
今年來，分別對區(qū)長、區(qū)xx局長、區(qū)府主任、xx街道原主任等xx名領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。審計(jì)發(fā)現(xiàn)部分單位對財(cái)產(chǎn)、資金的管理使用不規(guī)范，往來款項(xiàng)沒有及時結(jié)算清理，應(yīng)交納的稅款沒有按規(guī)定交納，有的單位采購物資未按規(guī)定實(shí)施政府采購等問題。
通過審計(jì)，促進(jìn)了財(cái)務(wù)核算的規(guī)范和相關(guān)制度的建立和完善，增強(qiáng)了領(lǐng)導(dǎo)干部財(cái)經(jīng)法規(guī)意識和經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識，加強(qiáng)了對領(lǐng)導(dǎo)干部權(quán)力制約和監(jiān)督，為區(qū)委管理、評價和考核使用干部服務(wù)。
4、加強(qiáng)了專項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查工作。
全年共完成專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目x項(xiàng)，分別開展了全區(qū)城鄉(xiāng)最低生活保障基金、水利建設(shè)資金、基礎(chǔ)教育經(jīng)費(fèi)、住房公積金專項(xiàng)資金、區(qū)新型農(nóng)村合作醫(yī)療資金、區(qū)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項(xiàng)目資金、區(qū)農(nóng)村二次改水工程資金、區(qū)福利彩票公益金、區(qū)臺災(zāi)資金和市財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金的審計(jì)調(diào)查。
基本摸清了上述資金歸集、管理和使用情況。通過審計(jì)調(diào)查，揭示了專項(xiàng)資金在歸集、管理和使用中存在的問題，并針對性地提出了審計(jì)意見和建議，促進(jìn)被審計(jì)單位進(jìn)一步完善制度，規(guī)范管理，防范風(fēng)險，確保資金安全運(yùn)作。同時，也為領(lǐng)導(dǎo)機(jī)關(guān)提供了決策依據(jù)。
5、政府投資項(xiàng)目竣工決算審計(jì)重點(diǎn)突出。
今年以來主要開展了區(qū)商業(yè)廣場建設(shè)項(xiàng)目、園污水泵站及壓力管工程建設(shè)項(xiàng)目、國道至xx段及沿海中線xx段建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計(jì)(該項(xiàng)目前正在審計(jì)實(shí)施中，爭取年內(nèi)結(jié)束)。
區(qū)商業(yè)廣場建設(shè)項(xiàng)目和國道至xx段及沿海中線xx段建設(shè)項(xiàng)目是我區(qū)政府投資基建的重點(diǎn)項(xiàng)目，在審計(jì)中我們做好跟蹤工作，全力揭示工程的招投標(biāo)、施工現(xiàn)場的監(jiān)理簽證、工程量的丈量等方面弊端，嚴(yán)肅查處高估冒算、虛報工程量、損失浪費(fèi)等問題，對施工現(xiàn)場工程量簽證真實(shí)性進(jìn)行了嚴(yán)格核對。同時，在商業(yè)廣場項(xiàng)目審計(jì)中積極配合區(qū)紀(jì)檢監(jiān)察部門查處該工程項(xiàng)目在物資采購過程中的商業(yè)賄賂問題，為國家挽回了大額資金損失，促進(jìn)了反腐倡廉工作，有效地維護(hù)了建筑市場秩序。
審計(jì)人員還撰寫了《對基本建設(shè)施工過程中簽證單的管理和監(jiān)督亟待加強(qiáng)》和《目前制約基建投資審計(jì)效率提高的問題應(yīng)予以重視》等信息，受到區(qū)委、區(qū)府領(lǐng)導(dǎo)的高度重視，分別在我區(qū)的“呈閱件”“要事摘編”“區(qū)委專報”“之窗”上刊載。
在對去年的內(nèi)審工作進(jìn)行了總結(jié)的基礎(chǔ)上，制訂了18年度內(nèi)審工作計(jì)劃，成立了xx區(qū)內(nèi)部審計(jì)分會，召開了內(nèi)審工作會議，交流內(nèi)審工作經(jīng)驗(yàn)。分會領(lǐng)導(dǎo)能夠深入一線了解情況，并能加強(qiáng)指導(dǎo)，建立了內(nèi)審考核制度。根據(jù)市內(nèi)部審計(jì)協(xié)會的會議精神，認(rèn)真做好了傳達(dá)學(xué)習(xí)。
結(jié)合我區(qū)目前內(nèi)審工作的實(shí)際，全年共組織內(nèi)審人員進(jìn)行業(yè)務(wù)后續(xù)培訓(xùn)和上崗培訓(xùn)二批15人次。通過培訓(xùn)，內(nèi)審人員業(yè)務(wù)水平和工作能力得到了進(jìn)一步的提高。建立審計(jì)檔案評比制度，使基層內(nèi)審工作有序地開展，進(jìn)一步發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)職能的作用，促進(jìn)了行政事業(yè)單位和鄉(xiāng)鎮(zhèn)的財(cái)政財(cái)務(wù)管理工作。
認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹修訂后的《審計(jì)法》，明確了新修訂后的《審計(jì)法》目的、意義及修訂的主要內(nèi)容。積極開展新《審計(jì)法》的宣傳貫徹，5月份在《xx新區(qū)時刊》和電視臺發(fā)表了答記者問，在街頭巷尾懸掛《審計(jì)法》宣傳標(biāo)語，在電視上作了《審計(jì)法》的宣傳，并認(rèn)真開展了《審計(jì)法》知識有獎競賽活動，廣泛向社會發(fā)放審計(jì)知識競賽卷份，審計(jì)法單行本冊，做到了家喻戶曉。
重視審計(jì)信息的應(yīng)用，全年共撰寫和選錄各類信息xx篇，其中：審計(jì)信息93篇(錄用59篇，其中有1篇被xx省審計(jì)廳“審計(jì)信息”刊登，1篇被市政府信息錄用，2篇在市審計(jì)局“審計(jì)信息”刊登和5篇被區(qū)政府列入“摘編”，x篇被區(qū)委信息通報)，網(wǎng)絡(luò)媒體信息xx篇。審計(jì)成果得到了進(jìn)一步運(yùn)用，為領(lǐng)導(dǎo)決算提供依據(jù)，使社會上更多的人關(guān)心和支持審計(jì)工作。
(四)審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)進(jìn)一步加強(qiáng)。
一是認(rèn)真組織干部、職工學(xué)習(xí)黨的路線方針政策和國家的法律法規(guī)，組織黨員學(xué)習(xí)黨章和“兩個條例”，加強(qiáng)審計(jì)人員培訓(xùn)工作，年度內(nèi)共有xx人次參加上級審計(jì)機(jī)關(guān)各類培訓(xùn)，率先開展“黨員先鋒崗”和“廉政文化進(jìn)機(jī)關(guān)”活動，以人為本，樹立和增強(qiáng)了“創(chuàng)新意識、發(fā)展意識、公仆意識、改革意識”。積極做好“結(jié)對幫扶”和“慈善一日捐”工作。
二是相關(guān)規(guī)章制度進(jìn)一步完善。今年制訂和完善了《xx區(qū)審計(jì)局xx年目標(biāo)管理考核暫行辦法》、《xx年信息工作目標(biāo)考核辦法》、《xx區(qū)審計(jì)局財(cái)務(wù)管理制度》、《xx市xx區(qū)(開發(fā)區(qū))審計(jì)結(jié)果公告辦法(試行)》、《審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量控制辦法(試行)實(shí)施意見》、《審計(jì)局“六項(xiàng)”制度》以及《審計(jì)局保密工作管理規(guī)定》等相關(guān)規(guī)范性文件，同時抓好檢查落實(shí)，使審計(jì)管理工作進(jìn)一步得到加強(qiáng)，審計(jì)工作進(jìn)一步規(guī)范。
三是加強(qiáng)廉政建設(shè)，保持審計(jì)機(jī)關(guān)良好形象。認(rèn)真組織全體人員學(xué)習(xí)黨風(fēng)廉政建設(shè)有關(guān)規(guī)定和“審計(jì)”八不準(zhǔn)“紀(jì)律”，制訂了《xx年黨風(fēng)廉政建設(shè)工作及責(zé)任》、《xx年普法教育依法治理工作實(shí)施意見》、《xx區(qū)審計(jì)局行政執(zhí)法責(zé)任制實(shí)施方案》等，還專門邀請了區(qū)紀(jì)委同志為全局審計(jì)人員上黨風(fēng)廉政建設(shè)案例教育課，局領(lǐng)導(dǎo)不定期對廉政建設(shè)情況進(jìn)行分析研究，采取責(zé)任到人，認(rèn)真開展了談心活動。同時還組織了審計(jì)人員的家屬參與“廉政寄語”活動，有七名同志的家屬寄來了“廉政寄語”。
通過學(xué)習(xí)教育和相關(guān)活動的開展，審計(jì)人員的依法行政、依法從審、廉政意識進(jìn)一步增強(qiáng)，在審計(jì)工作中謝絕和退回禮券xx元，拒賄卻禮的情況時有發(fā)生，保持了審計(jì)機(jī)關(guān)廉潔從審，潔身自好的形象。
三、存在的困難與問題。
一是審計(jì)力量與審計(jì)任務(wù)之間的矛盾比較突出，尤其是基本建設(shè)投資項(xiàng)目審計(jì)和領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中的矛盾更為明顯。
二是審計(jì)決定和審計(jì)意見的落實(shí)還存在一定的差距，部分基建審計(jì)的資料提供滯后。在審計(jì)回訪中，有少數(shù)被審計(jì)單位對審計(jì)決定和審計(jì)意見尚未能真正落實(shí)。審計(jì)結(jié)果公開的力度、計(jì)算機(jī)審計(jì)和效益審計(jì)的步子邁得不夠大。
三是內(nèi)部審計(jì)工作有待進(jìn)一步加強(qiáng)與規(guī)范，個別內(nèi)審單位的領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)審工作重視不夠。
以上困難和問題，需要我們在今后的工作中加以克服和解決，也希望領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門予以重視與支持。
審計(jì)室在社()黨工委、辦事處的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在審計(jì)局的指導(dǎo)幫助下，圍繞審計(jì)工作二十字方針，結(jié)合實(shí)際，強(qiáng)化職能，服務(wù)經(jīng)濟(jì)，扎實(shí)開展內(nèi)審工作。
一、強(qiáng)化職能，規(guī)范審計(jì)程序，提高財(cái)政財(cái)務(wù)審計(jì)質(zhì)量。
根據(jù)實(shí)際情況，去年我們對本所屬公司、事業(yè)單位及部門xx個帳戶實(shí)施了財(cái)務(wù)收支審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)，并積極探索嘗試了同級財(cái)政審計(jì)。在總結(jié)過去審計(jì)工作的基礎(chǔ)上，揚(yáng)長避短，不斷加以完善，克服以往工作中存在的隨意性，規(guī)范了操作程序，不斷提高審計(jì)質(zhì)量。
1、規(guī)范審計(jì)程序。
審計(jì)前，深入了解被審計(jì)單位的基本情況，掌握重點(diǎn)，有針對性地編制審計(jì)工作方案，使審計(jì)項(xiàng)目有計(jì)劃、有步驟地開展。在審計(jì)過程中，對照審計(jì)方案，檢查所審計(jì)的內(nèi)容和項(xiàng)目進(jìn)展的時間節(jié)點(diǎn)，并對審計(jì)結(jié)果進(jìn)行跟蹤回訪，檢查被審單位落實(shí)審計(jì)建議的執(zhí)行情況，提高了工作效率和質(zhì)量。
2、把握審計(jì)重點(diǎn)。
根據(jù)被審單位的不同情況，我們有的放矢地開展工作。一是選擇重點(diǎn)單位。主要是選擇資金進(jìn)出額大、業(yè)務(wù)頻繁以及會計(jì)基礎(chǔ)工作相對薄弱的單位作為審計(jì)重點(diǎn)單位;二是選擇重點(diǎn)內(nèi)容。注重被審單位的特點(diǎn)，選擇重點(diǎn)審計(jì)內(nèi)容。如：在審計(jì)文化中心時，針對“文化中心”開展專項(xiàng)活動多的特點(diǎn)，注重財(cái)政專項(xiàng)撥款資金使用和管理的情況。針對審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，專題出臺了《專項(xiàng)活動(工作)資金管理辦法》。
3、監(jiān)督與服務(wù)并舉。
審計(jì)的目標(biāo)不僅是查錯糾弊，更重要的是在指出不足的同時，幫助被審計(jì)單位完善制度，改進(jìn)管理，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)和審計(jì)“共贏”。在開展審計(jì)時，我們采取積極溝通，主動交流，以審代幫的工作方法。對被審單位存在不足和問題，采取靈活多樣的整改形式，注重看效果。有的口頭提出，有的寫進(jìn)正式審計(jì)報告;有的邊審邊糾，有的限期整改;還有的與被審單位共同商討改進(jìn)辦法及措施。
通過實(shí)施項(xiàng)目審計(jì)，使我們在實(shí)踐中得到了知識的積累，審計(jì)制度的完善，審計(jì)質(zhì)量的提高。通過審計(jì)工作的不斷開展，也使我們有機(jī)會幫助會計(jì)人員規(guī)范會計(jì)核算，加強(qiáng)會計(jì)監(jiān)督，起到了完善和改進(jìn)各單位、各部門內(nèi)部管理的作用。
二、服務(wù)經(jīng)濟(jì)，落實(shí)整改措施，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)管理規(guī)范有序。
在以往的審計(jì)工作中，我們也客觀存在著重查輕改、前查后犯和以前年度審計(jì)整改不到位的現(xiàn)象，為了切實(shí)解決這些問題，經(jīng)請示后，由審計(jì)室統(tǒng)一負(fù)責(zé)內(nèi)外審計(jì)查出問題的全面整改工作。
1、落實(shí)國家審計(jì)結(jié)果整改措施。
根據(jù)審計(jì)局對本經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)報告中提出的需要糾正和改進(jìn)的事項(xiàng)及審計(jì)建議，及時組織相關(guān)職能部門，積極研究制定整改措施。辦事處主要領(lǐng)導(dǎo)先后二次召開由財(cái)政、審計(jì)、經(jīng)管、會計(jì)所等部門及各大公司負(fù)責(zé)人參加的“落實(shí)審計(jì)整改措施”專題會，逐條討論，制定糾正和改進(jìn)措施。
根據(jù)整改會議精神，我們認(rèn)真落實(shí)整改措施，每條整改措施指定專人負(fù)責(zé)落實(shí)，跟蹤督促各大公司及部門相關(guān)責(zé)任人員限期完成整改事項(xiàng)，并要求各單位將應(yīng)整改事項(xiàng)落實(shí)情況逐條以書面回復(fù)。整改工作在我們的幫助和督促下，各單位在二個月內(nèi)完成了整改事項(xiàng)。
我們還根據(jù)審計(jì)建議和領(lǐng)導(dǎo)的要求，結(jié)合本在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中存在的薄弱環(huán)節(jié)，經(jīng)過班子成員和相關(guān)部門反復(fù)研究討論，于20__年初建立和完善“財(cái)務(wù)管理制度”等八項(xiàng)制度。為使出臺的制度真正落到實(shí)處，我們會同監(jiān)察等部門定期對各單位制度執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，使經(jīng)濟(jì)更加健康有序發(fā)展。
2、落實(shí)內(nèi)審審計(jì)結(jié)果整改意見。
去年我們對實(shí)施審計(jì)單位的審計(jì)結(jié)果，尤其是對機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、直屬公司20xx至20xx年x月期間的有關(guān)內(nèi)容開展的財(cái)務(wù)會計(jì)檢查結(jié)果，根據(jù)辦事處領(lǐng)導(dǎo)的要求，認(rèn)真落實(shí)整改意見。我們的做法是：
一是將各單位檢查出的問題分類匯總，并報主要領(lǐng)導(dǎo)及紀(jì)檢部門;二是召開相關(guān)職能部門負(fù)責(zé)人會議。對查出的問題，認(rèn)真加以分析，共同討論改進(jìn)辦法，提出整改意見;四是會同經(jīng)管站、監(jiān)察對全會計(jì)人員召開會議，下發(fā)整改意見書;五是對各單位落實(shí)整改情況進(jìn)行再檢查。通過落實(shí)整改意見，各公司根據(jù)各自實(shí)際情況都建立了內(nèi)控制度，而且裝訂成冊;還建立了各種臺帳，如：租賃收入、工程付款、各種票據(jù);加強(qiáng)了合同管理，合同協(xié)議編號登記，專人保管;為加強(qiáng)事前監(jiān)督，建立重大事項(xiàng)報告制度，并列入會計(jì)考核內(nèi)容。
從我們對各單位、各部門的審計(jì)回訪中發(fā)現(xiàn)，通過審計(jì)整改措施的落實(shí)，一是各級領(lǐng)導(dǎo)更加重視財(cái)務(wù)和審計(jì)工作，二是財(cái)務(wù)人員工作責(zé)任心有了提高，會計(jì)人員監(jiān)督職能得到了體現(xiàn);三是全財(cái)務(wù)管理工作正逐步走向制度化、規(guī)范化。一系列審計(jì)工作的開展，取得了較好的審計(jì)成果，為完善經(jīng)濟(jì)管理起到了理順、推動、促進(jìn)作用。從而增強(qiáng)了我們從事審計(jì)工作的信心。
三、增強(qiáng)責(zé)任意識，努力做好基建項(xiàng)目審計(jì)，發(fā)揮“衛(wèi)士”作用。
隨著對實(shí)事工程及工業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施等項(xiàng)目投入的增加，工程項(xiàng)目數(shù)量和結(jié)算金額近年來成倍增長，而我們審計(jì)室現(xiàn)有的二位內(nèi)審人員都是來自于會計(jì)崗位，都是審計(jì)戰(zhàn)線上的新兵，對基建審計(jì)來說更是門外漢。要把好基建項(xiàng)目審計(jì)關(guān)，我們感到難度大，責(zé)任重。為做好工程審價工作，在工作中，我們牢記職責(zé)，努力學(xué)習(xí)，始終堅(jiān)持實(shí)事求是和廉潔自律的工作作風(fēng)，規(guī)范操作，從嚴(yán)審計(jì)。
1、及時掌握情況。
針對科室人手少，項(xiàng)目多的狀況，年初我們主動到各建設(shè)單位了解全年工程項(xiàng)目開工建設(shè)情況，掌握項(xiàng)目具體實(shí)施時間，從而有計(jì)劃安排好審計(jì)項(xiàng)目，做到心中有底，忙而不亂。
2、嚴(yán)格規(guī)范操作。
嚴(yán)格按“基建工程項(xiàng)目審計(jì)流程”及“建設(shè)工程項(xiàng)目八項(xiàng)管理制度”操作。對x萬元以上的工程項(xiàng)目參與項(xiàng)目的評估和評標(biāo)工作，提前介入工程項(xiàng)目的管理監(jiān)督，保證了集體投資建設(shè)工程項(xiàng)目規(guī)范、有序、有效管理。
3、工作嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致。
為確保審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量，不管是寒冬酷暑，做到不論項(xiàng)目大小，內(nèi)審還是外審，每個項(xiàng)目參與現(xiàn)場拉尺丈量，獲取第一手資料。在確定價格上，對內(nèi)審項(xiàng)目，金額雖小，我們也認(rèn)真對待。每一項(xiàng)目通過市場詢價、比價，確定相對比較合理的價格，再請中價機(jī)構(gòu)專業(yè)人員把關(guān);對外審項(xiàng)目，經(jīng)常主動與審價機(jī)構(gòu)聯(lián)系，及時掌握項(xiàng)目進(jìn)展等情況，認(rèn)真核對“征求意見稿”，監(jiān)督外審項(xiàng)目審價質(zhì)量。
4、注重關(guān)口前移。
一是審計(jì)人員參與項(xiàng)目評估評標(biāo)，二是實(shí)行跟蹤審計(jì)制度，去年我們對x萬元以上項(xiàng)目全部實(shí)行跟蹤審計(jì)，x萬元以下項(xiàng)目根據(jù)項(xiàng)目必要性確定審計(jì)方式。
5、敢于勤于學(xué)習(xí)。
在實(shí)踐中我們體會到，要勝任審計(jì)工作，不僅要有高度責(zé)任感和廉潔從審思想，還要不斷提高和更新業(yè)務(wù)知識。為此，我們勤思多問，經(jīng)常總結(jié)成功之處和不足，想方設(shè)法通過各種途徑增長知識。一是向書本學(xué)。二是在實(shí)踐中學(xué)。三是向同行學(xué)。通過學(xué)習(xí)，給日常工作帶來很大幫助，逐步提高了業(yè)務(wù)技能。
20__年，經(jīng)過內(nèi)審和外審共同努力，共完成工程項(xiàng)目審計(jì)x項(xiàng)，其中：內(nèi)審x項(xiàng)。送審金額x萬元，審定金額x萬元，核減x萬元，核減率x%。為增收節(jié)支x萬元，充分發(fā)揮了內(nèi)審的“經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士”作用。
過去的一年，我們內(nèi)審工作在各級領(lǐng)導(dǎo)關(guān)心支持下，取得了一些成績，但對照內(nèi)審工作的要求，以及形勢發(fā)展的需要，還存在差距。
在今后的工作中，我們要以高度的責(zé)任感和良好的精神狀態(tài)，不斷探索審計(jì)工作新途徑，創(chuàng)新工作方法，進(jìn)一步加強(qiáng)監(jiān)督，強(qiáng)化服務(wù)，在實(shí)踐中完善工作，在規(guī)范中發(fā)展工作，在發(fā)展中提高工作，努力為經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展貢獻(xiàn)力量。