食物安全問(wèn)題成為人們關(guān)注的焦點(diǎn),人們對(duì)食物的質(zhì)量要求越來(lái)越高。通過(guò)總結(jié),我們可以發(fā)現(xiàn)自己的不足并制定相應(yīng)的提升計(jì)劃。以下是小編為大家收集的總結(jié)范文,僅供參考,大家一起來(lái)看看吧。
內(nèi)部控制培訓(xùn)心得篇一
企業(yè)內(nèi)部控制是企業(yè)管理中的重要環(huán)節(jié),具備良好的內(nèi)部控制系統(tǒng)可以提高企業(yè)的運(yùn)營(yíng)效率和風(fēng)險(xiǎn)管理能力。為了加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部控制意識(shí)和能力,我參加了一次企業(yè)內(nèi)部控制培訓(xùn),通過(guò)這次培訓(xùn),我對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制有了更加深入的理解,下面我將就我的學(xué)習(xí)心得進(jìn)行總結(jié)。
首先,培訓(xùn)的內(nèi)容非常豐富,內(nèi)容從內(nèi)部控制的基本概念開(kāi)始,深入講解了內(nèi)部控制的五要素以及內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)和實(shí)施。培訓(xùn)以案例分析的形式進(jìn)行,這樣簡(jiǎn)單直觀的方式讓我更好地理解了內(nèi)部控制的具體操作。同時(shí),培訓(xùn)還結(jié)合了最新的法規(guī)政策和實(shí)踐案例,使我對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制的標(biāo)準(zhǔn)和要求有了更為清晰的認(rèn)識(shí)。通過(guò)這次培訓(xùn),我對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制的全貌和要點(diǎn)有了更加明晰的認(rèn)識(shí)。
其次,培訓(xùn)還重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)了企業(yè)內(nèi)部控制的重要性。在培訓(xùn)中,講師通過(guò)案例分享了企業(yè)因內(nèi)部控制不善而導(dǎo)致的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和流程問(wèn)題。這些案例使我深刻認(rèn)識(shí)到企業(yè)內(nèi)部控制對(duì)于財(cái)務(wù)穩(wěn)定和經(jīng)營(yíng)可持續(xù)發(fā)展的重要性。通過(guò)內(nèi)部控制,企業(yè)可以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、提高透明度,進(jìn)而增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力和信譽(yù)度。培訓(xùn)使我深刻認(rèn)識(shí)到內(nèi)部控制不僅僅是一種管理手段,更是對(duì)企業(yè)負(fù)責(zé)任的表現(xiàn)。
第三,培訓(xùn)中還涉及了內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)和實(shí)施。在培訓(xùn)中,講師詳細(xì)講解了內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)原則和步驟,包括風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)的設(shè)立、信息與溝通等。這些內(nèi)容讓我對(duì)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)的基礎(chǔ)和流程有更加清晰的了解。此外,培訓(xùn)還強(qiáng)調(diào)了內(nèi)部控制的實(shí)施要點(diǎn)和注意事項(xiàng),如內(nèi)部控制的責(zé)任分工、崗位職責(zé)的明確等。這些實(shí)際操作的建議使我對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制的實(shí)施有了更深刻的認(rèn)識(shí)。
第四,培訓(xùn)還提供了一些實(shí)用的內(nèi)部控制工具和方法。通過(guò)這些工具和方法,企業(yè)可以更好地評(píng)估和改進(jìn)內(nèi)部控制狀況,提高內(nèi)控效果。培訓(xùn)中,講師分享了一些內(nèi)部控制規(guī)定的制度文檔模板、內(nèi)控評(píng)估表格等工具,這些工具為我后續(xù)的內(nèi)部控制改進(jìn)工作提供了重要參考。同時(shí),講師還介紹了一些企業(yè)內(nèi)部控制軟件和系統(tǒng),這些工具和系統(tǒng)能夠進(jìn)一步提升內(nèi)部控制的效率和準(zhǔn)確性。
最后,通過(guò)這次培訓(xùn),我意識(shí)到企業(yè)內(nèi)部控制不僅僅是關(guān)于流程和制度的約束,更是一種思維方式和文化建設(shè)。只有將內(nèi)部控制貫徹到企業(yè)的每個(gè)環(huán)節(jié)和每個(gè)崗位,才能真正發(fā)揮內(nèi)部控制的作用。作為一名員工,我們要提高對(duì)內(nèi)部控制的理解,積極參與內(nèi)部控制的建設(shè)和實(shí)施過(guò)程,以實(shí)現(xiàn)企業(yè)的共同目標(biāo)。
綜上所述,通過(guò)這次企業(yè)內(nèi)部控制培訓(xùn),我對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制有了更加深入和全面的了解。企業(yè)內(nèi)部控制不僅僅是一項(xiàng)管理手段,更是對(duì)企業(yè)負(fù)責(zé)任和持續(xù)發(fā)展的表現(xiàn)。我將會(huì)將所學(xué)到的知識(shí)與經(jīng)驗(yàn)應(yīng)用到實(shí)際工作中,提高對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制的意識(shí)和能力,為企業(yè)的發(fā)展和穩(wěn)定作出貢獻(xiàn)。
內(nèi)部控制培訓(xùn)心得篇二
近幾年,銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不斷發(fā)生違法違規(guī)案件,尤其是一些大案、要案,金額巨大,情節(jié)惡劣,給銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的信譽(yù)和社會(huì)形象帶來(lái)了不利影響。為有效防控和化解各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn),提升風(fēng)險(xiǎn)防控能力,確保健康可持續(xù)發(fā)展,省聯(lián)社下發(fā)了《四川省農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社“風(fēng)險(xiǎn)控制年”活實(shí)施方案》,縣聯(lián)社也印發(fā)了《馬邊彝族自治縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社“風(fēng)險(xiǎn)控制年”活動(dòng)實(shí)施工作方案》,通過(guò)學(xué)習(xí)貫徹,使我對(duì)“風(fēng)險(xiǎn)控制年”活動(dòng)有了更深入的認(rèn)識(shí)和體會(huì)?,F(xiàn)將本人的心得體會(huì)淺淡如下:
一、案件發(fā)生的原因分析
縱觀金融案件的發(fā)生,盡管形式各異,但究其原因,主要是由于各項(xiàng)內(nèi)控制度未履行好、落實(shí)好造成的。通過(guò)近段時(shí)間的學(xué)習(xí),我們發(fā)現(xiàn)這些案件除暴露銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理松懈,有章不循,處罰不力等問(wèn)題外,另外一個(gè)重要的原因就是忽視了員工道德風(fēng)險(xiǎn)的控制。主要體現(xiàn)在:一是員工整體素質(zhì)不高,教育乏力。二是防患意識(shí)不強(qiáng),管理乏力。三是稽核檢查圖形式、走過(guò)場(chǎng),監(jiān)督乏力。
二、怎樣預(yù)防案件發(fā)生
通過(guò)這次活動(dòng),每個(gè)員工只要進(jìn)行自我教育、自我剖析,吸取教訓(xùn),警鐘長(zhǎng)鳴,并對(duì)照有關(guān)金融法規(guī)和農(nóng)村信用社規(guī)章制度,自我查找履行崗位職責(zé)及遵紀(jì)守法等方面的差距,明確今后工作的努力方向,就必將使我們農(nóng)村信用社違法違規(guī)案件得到遏制,案件數(shù)量不斷下降。
一是要經(jīng)常性抓好員工的政治思想和職業(yè)道德教育,使其樹(shù)立正確的人生觀、價(jià)值觀,自覺(jué)抵制腐朽思想的侵蝕,做到“常到河邊走,就是不濕鞋”,做到警鐘常敲,預(yù)防針常打。
二是抓好員工監(jiān)督管理,健全要害崗位、重要環(huán)節(jié)人員輪崗,異地交流制度和相互制衡機(jī)制,嚴(yán)防內(nèi)部工作人員互相勾結(jié),共同作案。
三是抓苗頭,抓落實(shí),抓薄弱環(huán)節(jié),確保案防措施到位。對(duì)于地處邊緣的網(wǎng)點(diǎn)及員工作為案防工作的重點(diǎn),強(qiáng)化稽核人員的崗位責(zé)任,采取現(xiàn)場(chǎng)稽核,重點(diǎn)審查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督等方式,定期和不定期地開(kāi)展序時(shí)檢查和崗位離職審計(jì)。四是建立健全好各種規(guī)章制度。加強(qiáng)制度建設(shè),重視員工道德風(fēng)險(xiǎn)防范,嚴(yán)格操作流程,把對(duì)員工思想排查工作納入議事日程;同時(shí)對(duì)員工“班前看神態(tài)、班中看情緒、吃飯看胃口、交流看心情、下班看快慢、班后看做啥?!蓖ㄟ^(guò)這“六看”,基本上能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)員工心態(tài)是否失常,做到密切關(guān)注員工思想動(dòng)態(tài),將各種誘發(fā)案件的隱患消滅在萌芽狀態(tài)。
總之,通過(guò)本次學(xué)習(xí),我深深體會(huì)到,只要我們大家不斷增強(qiáng)自身的遵紀(jì)守法的自覺(jué)性和主動(dòng)性,結(jié)合本崗位的實(shí)際情況,認(rèn)真地進(jìn)行自我教育,自我約束,吸取教訓(xùn),警鐘長(zhǎng)鳴,提高防范意識(shí),相信我們的信合明天會(huì)更美好!
內(nèi)部控制培訓(xùn)心得篇三
自從我在大學(xué)里學(xué)習(xí)了內(nèi)部控制學(xué)這門(mén)課程之后,我的思維方式和工作方法都發(fā)生了巨大的變化。通過(guò)學(xué)習(xí)內(nèi)部控制學(xué),我深刻認(rèn)識(shí)到了內(nèi)部控制對(duì)于一個(gè)組織的重要性,并且學(xué)到了如何建立、評(píng)估和改進(jìn)內(nèi)部控制體系。在實(shí)踐中,我也體會(huì)到了內(nèi)部控制對(duì)于提高工作效率和降低風(fēng)險(xiǎn)的重要作用。以下是我個(gè)人的心得體會(huì)。
首先,內(nèi)部控制學(xué)讓我認(rèn)識(shí)到內(nèi)部控制的核心目標(biāo)是確保組織的目標(biāo)實(shí)現(xiàn)。內(nèi)部控制不僅僅是為了防止錯(cuò)誤和舞弊的發(fā)生,更是為了幫助組織實(shí)現(xiàn)其戰(zhàn)略目標(biāo)。在學(xué)習(xí)過(guò)程中,我們學(xué)會(huì)了如何將目標(biāo)轉(zhuǎn)化為控制目標(biāo),并通過(guò)建立適當(dāng)?shù)目刂撇呗院涂刂苹顒?dòng)來(lái)實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)。只有通過(guò)有效的內(nèi)部控制,組織才能確保資源的有效配置、業(yè)務(wù)的高效運(yùn)作,進(jìn)而實(shí)現(xiàn)組織的戰(zhàn)略目標(biāo)。
其次,內(nèi)部控制學(xué)讓我明白了風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理是內(nèi)部控制的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。學(xué)習(xí)內(nèi)部控制學(xué)的過(guò)程中,我們學(xué)習(xí)了如何識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)。只有深入了解和分析潛在的風(fēng)險(xiǎn),才能制定出有效的內(nèi)部控制策略和措施。在實(shí)踐中,我意識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是一個(gè)動(dòng)態(tài)過(guò)程,需要不斷地跟蹤、監(jiān)控和修正。通過(guò)持續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理,我們可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)和應(yīng)對(duì)潛在的風(fēng)險(xiǎn),降低組織面臨的風(fēng)險(xiǎn)和損失。
第三,內(nèi)部控制學(xué)讓我了解到內(nèi)部控制的有效性需要依賴(lài)于內(nèi)部控制環(huán)境的優(yōu)化。內(nèi)部控制環(huán)境是內(nèi)部控制的基礎(chǔ),影響著內(nèi)部控制的有效性和可持續(xù)性。學(xué)習(xí)內(nèi)部控制學(xué)的過(guò)程中,我們學(xué)習(xí)了如何優(yōu)化內(nèi)部控制環(huán)境,包括明確組織的價(jià)值觀和道德規(guī)范、建立良好的企業(yè)文化、加強(qiáng)員工的內(nèi)部控制意識(shí)等。在實(shí)踐中,我發(fā)現(xiàn)一個(gè)良好的內(nèi)部控制環(huán)境可以促進(jìn)員工對(duì)內(nèi)部控制的主動(dòng)參與和積極擔(dān)當(dāng),從而提高內(nèi)部控制的有效性和效率。
第四,內(nèi)部控制學(xué)讓我認(rèn)識(shí)到信息和溝通對(duì)于內(nèi)部控制的重要性。信息和溝通是內(nèi)部控制的關(guān)鍵要素,對(duì)于內(nèi)部控制的保證和監(jiān)督起到了至關(guān)重要的作用。學(xué)習(xí)內(nèi)部控制學(xué)的過(guò)程中,我們學(xué)習(xí)了如何建立有效的信息系統(tǒng),確保信息的完整性、準(zhǔn)確性和及時(shí)性。同時(shí),我們也學(xué)習(xí)了如何加強(qiáng)內(nèi)部控制的溝通和協(xié)同,包括建立有效的溝通渠道和機(jī)制,提高各級(jí)管理者和員工的溝通能力等。在實(shí)踐中,我發(fā)現(xiàn)信息和溝通的不暢通往往導(dǎo)致內(nèi)部控制的失敗和失效,只有通過(guò)加強(qiáng)信息和溝通環(huán)節(jié),才能確保內(nèi)部控制的順利實(shí)施和運(yùn)行。
最后,內(nèi)部控制學(xué)讓我深刻認(rèn)識(shí)到內(nèi)部審計(jì)對(duì)于內(nèi)部控制的監(jiān)督和評(píng)估的重要性。內(nèi)部審計(jì)是一個(gè)獨(dú)立、客觀、綜合的評(píng)估機(jī)構(gòu),對(duì)于內(nèi)部控制的有效性和合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)估。學(xué)習(xí)內(nèi)部控制學(xué)的過(guò)程中,我們學(xué)習(xí)了內(nèi)部審計(jì)的基本原理、方法和技術(shù),并學(xué)習(xí)了如何編制和實(shí)施內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃。在實(shí)踐中,我發(fā)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)可以主動(dòng)發(fā)現(xiàn)和糾正內(nèi)部控制的缺陷和漏洞,進(jìn)而提高內(nèi)部控制的有效性和效率。只有通過(guò)內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督和評(píng)估,才能不斷完善和改進(jìn)內(nèi)部控制體系。
總而言之,通過(guò)學(xué)習(xí)內(nèi)部控制學(xué),我深刻認(rèn)識(shí)到了內(nèi)部控制對(duì)于一個(gè)組織的重要性,并掌握了一些內(nèi)部控制的基本理論和實(shí)踐方法。這些知識(shí)和技能在我的工作中發(fā)揮了重要的作用,幫助我提高了工作效率和質(zhì)量,降低了工作風(fēng)險(xiǎn)和損失。未來(lái),我將繼續(xù)深入學(xué)習(xí)和應(yīng)用內(nèi)部控制學(xué)的知識(shí),為組織提供更好的內(nèi)部控制服務(wù),為實(shí)現(xiàn)組織的戰(zhàn)略目標(biāo)做出更大的貢獻(xiàn)。
內(nèi)部控制培訓(xùn)心得篇四
橫向控制法的核心是,企業(yè)的具體事務(wù)從領(lǐng)導(dǎo)的權(quán)力中分離出來(lái),用流程化的方式進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化的管理。
企業(yè)的具體日常事務(wù)是指接單、做計(jì)劃、買(mǎi)物料、出貨等,這些事情不應(yīng)該由領(lǐng)導(dǎo)管,而應(yīng)該由流程管。很多企業(yè)的廠長(zhǎng)在做計(jì)劃、審批發(fā)物料等,這是不應(yīng)該的。
“把企業(yè)的具體事務(wù)從領(lǐng)導(dǎo)的權(quán)力中分離出來(lái)”,是指在這些具體的事情上要限制領(lǐng)導(dǎo)的權(quán)力,分離是限制。廠長(zhǎng)不能做計(jì)劃,不能管收發(fā)物料,不能管加工物料。因?yàn)閺S長(zhǎng)是領(lǐng)導(dǎo)。
讓領(lǐng)導(dǎo)管事不是不可以,但前提必須是每一件事都認(rèn)真管。很多企業(yè)的廠長(zhǎng)在采購(gòu)單上簽字的時(shí)候,并不清楚倉(cāng)庫(kù)到底有沒(méi)有物料,那么,他認(rèn)真也可以,不認(rèn)真也可以;他高興就認(rèn)真管,不高興就不認(rèn)真管,隨心所欲。與其這樣,還不如把這件事情從領(lǐng)導(dǎo)的權(quán)力中分離出來(lái),事情不歸他管。
確定從哪里開(kāi)始?從規(guī)矩開(kāi)始。定了的規(guī)矩就不能違反,這就叫做控制。
所以,要限制變通,就要從限制領(lǐng)導(dǎo)的權(quán)力開(kāi)始,在流程管理的范圍之內(nèi),應(yīng)該讓領(lǐng)導(dǎo)的權(quán)力受到限制。因?yàn)轭I(lǐng)導(dǎo)的身份特殊,只要他能介入,好多事情就不確定,他可以這樣拍板,也可以那樣拍板。
限制了領(lǐng)導(dǎo)的權(quán)力以后,是用流程化的方式進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化的管理。流程化方式的核心就是流程前后的崗位互相管理。做橫向控制的關(guān)鍵就在這里。
一定要讓企業(yè)中流程的前后崗位之間擔(dān)負(fù)起管理和被管理的職能來(lái)。也就是說(shuō),一定要讓企業(yè)里那些不是領(lǐng)導(dǎo)的管理崗位發(fā)揮作用,這是關(guān)鍵。讓物控員控制采購(gòu)員,物控員是采購(gòu)員的前工序,采購(gòu)員是物控員的后工序;讓倉(cāng)管員監(jiān)督采購(gòu)員,倉(cāng)管員是采購(gòu)員的后工序,就是讓他們這樣互相監(jiān)督。這就是流程式管理的基本規(guī)則。
要做好橫向控制,就要懂得將權(quán)力橫向分配,而不是縱向分配。權(quán)力怎么橫向分配呢?以物控員、采購(gòu)員、倉(cāng)管員為例,這是根物料鏈條,那么,就要讓物料購(gòu)買(mǎi)的決策權(quán)歸物控員,執(zhí)行權(quán)歸采購(gòu)員,監(jiān)督權(quán)歸倉(cāng)管員、品管員,把一個(gè)權(quán)力分成三個(gè)部分。很多企業(yè)采購(gòu)員擁有了這三個(gè)權(quán)力,那么,他想賣(mài)多少就買(mǎi)多少,想什么時(shí)候買(mǎi)就什么時(shí)候買(mǎi),質(zhì)量不合格誰(shuí)也不去管他。表面上看,誰(shuí)都可以給采購(gòu)員下采購(gòu)指令,但其實(shí)一切由他自己作主,誰(shuí)的.權(quán)力大或者誰(shuí)和他的關(guān)系密切,他就先買(mǎi)、先跟催誰(shuí)所需要的,管理一定沒(méi)法做。另外,采購(gòu)員擁有了這三個(gè)權(quán)力后,很容易產(chǎn)生腐敗。
所以,決策權(quán)、監(jiān)督權(quán)不能在采購(gòu)員手里。很多企業(yè)物料能不能及時(shí)回來(lái),是采購(gòu)員自己監(jiān)督自己。
中小企業(yè)很多的管理崗位都是自己監(jiān)督自己,管理肯定做不好。
那么,就要倉(cāng)管員監(jiān)督采購(gòu)員。倉(cāng)管員要是不負(fù)責(zé)任呢?財(cái)務(wù)人員就可以監(jiān)督倉(cāng)管員。因?yàn)樨?cái)務(wù)部門(mén)付錢(qián)的時(shí)候就知道倉(cāng)管員是多收了還是少收了,多收了財(cái)務(wù)部門(mén)不付款,處罰倉(cāng)管員。這叫螳螂捕蟬,黃雀在后。
所以,要給這些不是領(lǐng)導(dǎo)的管理者以權(quán)力。
內(nèi)部控制培訓(xùn)心得篇五
一、引言(200字)
在企業(yè)內(nèi)部控制方面,培訓(xùn)是非常重要的一環(huán)。作為一名企業(yè)的員工,我有幸參加了一次關(guān)于企業(yè)內(nèi)部控制的培訓(xùn),并且收獲頗多。在培訓(xùn)中,我深刻認(rèn)識(shí)到了企業(yè)內(nèi)部控制對(duì)于企業(yè)的重要性,也學(xué)到了許多關(guān)于內(nèi)部控制的知識(shí)和方法。本文將分享我在培訓(xùn)中得到的心得體會(huì)。
二、企業(yè)內(nèi)部控制的基本概念和意義(200字)
企業(yè)內(nèi)部控制是指企業(yè)為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、保障財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性和完整性,通過(guò)建立一系列的制度、流程和措施來(lái)保證企業(yè)各項(xiàng)活動(dòng)的有效性和規(guī)范性。在培訓(xùn)中,我們深入了解了企業(yè)內(nèi)部控制的基本概念和意義。內(nèi)部控制可以幫助企業(yè)降低各種風(fēng)險(xiǎn),提高經(jīng)營(yíng)效益,確保企業(yè)正常運(yùn)營(yíng)。通過(guò)建立科學(xué)合理的內(nèi)部控制制度,企業(yè)可以實(shí)現(xiàn)規(guī)范化、合規(guī)化的管理,增強(qiáng)企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力。
三、內(nèi)部控制的重要組成部分和培訓(xùn)內(nèi)容(300字)
在培訓(xùn)中,我們系統(tǒng)地學(xué)習(xí)了內(nèi)部控制的重要組成部分和培訓(xùn)內(nèi)容。內(nèi)部控制包括風(fēng)險(xiǎn)管理、控制環(huán)境、信息與溝通、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)五個(gè)方面。風(fēng)險(xiǎn)管理能夠幫助企業(yè)識(shí)別和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn),并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行防范和應(yīng)對(duì);控制環(huán)境是內(nèi)部控制的基礎(chǔ),建立良好的控制環(huán)境可以促進(jìn)內(nèi)部控制的有效運(yùn)作;信息與溝通是確保內(nèi)部控制信息的準(zhǔn)確性和及時(shí)性的關(guān)鍵環(huán)節(jié);風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估能夠幫助企業(yè)了解和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度,并采取相應(yīng)的控制措施;控制活動(dòng)是實(shí)施內(nèi)部控制的具體措施和步驟。
培訓(xùn)還包括了一些具體的內(nèi)容,比如企業(yè)內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)和實(shí)施、內(nèi)部控制的監(jiān)督和評(píng)估等。這些內(nèi)容全面地解析了內(nèi)部控制的要點(diǎn)和方法,并提供了實(shí)際操作的案例分析,使我們對(duì)于內(nèi)部控制有了更深刻的理解。
四、培訓(xùn)收獲和啟示(300字)
通過(guò)參加這次培訓(xùn),我對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制有了更清晰的認(rèn)識(shí),也獲得了一些重要的啟示。首先,企業(yè)內(nèi)部控制是一項(xiàng)持續(xù)不斷的工作,需要全員共同參與。每個(gè)員工都應(yīng)該樹(shù)立內(nèi)部控制的觀念,并主動(dòng)參與到企業(yè)內(nèi)部控制的建設(shè)和改進(jìn)中。其次,內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)和實(shí)施需要考慮企業(yè)的實(shí)際情況,并且要符合法律法規(guī)的要求。不同的企業(yè)可能需要采取不同的內(nèi)控措施,要因地制宜,量身定制。最后,內(nèi)部控制的有效性需要不斷監(jiān)督和評(píng)估。通過(guò)建立合理的監(jiān)督和評(píng)估機(jī)制,能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決內(nèi)部控制中存在的問(wèn)題,確保其有效運(yùn)作。
五、結(jié)語(yǔ)(200字)
通過(guò)這次企業(yè)內(nèi)部控制的培訓(xùn),我對(duì)于內(nèi)部控制的理解更加深入,也明白了內(nèi)部控制對(duì)于企業(yè)的重要性。在未來(lái)的工作中,我將會(huì)更加重視企業(yè)內(nèi)部控制,積極參與到內(nèi)部控制的建設(shè)和改進(jìn)中。通過(guò)不斷學(xué)習(xí)和實(shí)踐,我相信我會(huì)在企業(yè)內(nèi)部控制方面有更好的表現(xiàn),為企業(yè)的發(fā)展做出更大的貢獻(xiàn)。
內(nèi)部控制培訓(xùn)心得篇六
針對(duì)的管理問(wèn)題:
只靠領(lǐng)導(dǎo)來(lái)管理是多數(shù)企業(yè)的管理現(xiàn)狀。但領(lǐng)導(dǎo)管理往往比較粗放,不夠細(xì)致。如何調(diào)動(dòng)大家的積極性,減少對(duì)領(lǐng)導(dǎo)的依賴(lài),讓人們互相管理,少靠行政命令,多靠流程推動(dòng),這是橫向控制法要解決的核心問(wèn)題。
一、做、管分離
工廠的事情是橫向發(fā)生的。說(shuō)到底就是物的流動(dòng)過(guò)程,從采購(gòu)物料到物料入庫(kù),再到車(chē)間領(lǐng)料、生產(chǎn)。采購(gòu)、倉(cāng)庫(kù)、車(chē)間是平行單位、平級(jí)部門(mén),采購(gòu)員不是倉(cāng)庫(kù)的領(lǐng)導(dǎo),倉(cāng)庫(kù)管理員也不是車(chē)間的領(lǐng)導(dǎo)。物料是在平行部門(mén)之間流動(dòng)的,事情是在平行部門(mén)之間發(fā)生的。
所以,要懂得在平行部門(mén)之間建立管理和被管理的關(guān)系。
學(xué)會(huì)管事,就要懂得把企業(yè)的各個(gè)部門(mén)分為兩大類(lèi):
一大類(lèi)是作業(yè)部門(mén),包括業(yè)務(wù)、采購(gòu)、倉(cāng)庫(kù)、生產(chǎn)、開(kāi)發(fā)。沒(méi)有業(yè)務(wù)部門(mén),企業(yè)就不知道該生產(chǎn)什么;沒(méi)有采購(gòu)部門(mén),企業(yè)就沒(méi)有原料可加工;沒(méi)有倉(cāng)庫(kù),原料和產(chǎn)品無(wú)處存放;沒(méi)有生產(chǎn)部門(mén),則根本不存在生產(chǎn)。所以,這些部門(mén)都是作業(yè)部門(mén)。作業(yè)部門(mén)的意思是,沒(méi)有它們產(chǎn)品就生產(chǎn)不出來(lái)。
而像計(jì)劃部、品管部、人事部、財(cái)務(wù)部這一類(lèi)的部門(mén),沒(méi)有它們生產(chǎn)照樣進(jìn)行,東西也照樣做得出來(lái)。很多企業(yè)在規(guī)模尚小時(shí)就沒(méi)有這些部門(mén)。但為什么又要設(shè)立這些部門(mén)呢?管理學(xué)上把這類(lèi)部門(mén)叫職能部門(mén),職能指的是管理職能。也就是說(shuō),這類(lèi)部門(mén)是做管理的,是管事情的。
作業(yè)部門(mén)做事,管理部門(mén)管事。要把做事和管事分開(kāi),做歸做,管歸管,不要讓做事的去管自己做的事。
目前企業(yè)管事有兩種方式:
第一,用管人的方式去管事,靠行政化的方式縱向管。比如采購(gòu)員由采購(gòu)經(jīng)理管,品管員由品質(zhì)經(jīng)理管。我經(jīng)常問(wèn)品質(zhì)部經(jīng)理:你知道來(lái)料檢驗(yàn)員現(xiàn)在在干什么嗎?他不知道。所以,用行政化的方式管不住細(xì)節(jié)。
第二,做事的人自己管事。采購(gòu)員自己管自己,下單、跟催等都是自己管。自己做,自己管,有幾個(gè)人能管好?沒(méi)有誰(shuí)愿意把自己搞得那么緊張。
所以,靠上級(jí)管、自己管都不是辦法,要懂得靠平行部門(mén)來(lái)管事情。
平行部門(mén)管事就是橫向控制。這個(gè)方法叫橫向控制法。
二、橫向集權(quán)
橫向控制的前提是要橫向地、在平行部門(mén)之間對(duì)權(quán)力進(jìn)行分配,比如說(shuō)采購(gòu)物料,要把決策權(quán)給物控員,執(zhí)行權(quán)給采購(gòu)員。物控員和采購(gòu)員這兩個(gè)崗位是平行的,把權(quán)力切開(kāi),各拿一半。權(quán)力被一個(gè)人完整地拿著容易導(dǎo)致不負(fù)責(zé)任,甚至腐敗。
計(jì)劃也是一樣,生產(chǎn)部門(mén)該做什么、做多少,是由計(jì)劃員負(fù)責(zé),具體執(zhí)行由車(chē)間負(fù)責(zé)。車(chē)間和計(jì)劃部門(mén)是平行的,并不是上下級(jí)關(guān)系。
所以,權(quán)力要平行來(lái)分配,事情的控制要橫向來(lái)進(jìn)行。
廣東圣球這個(gè)企業(yè)就是這樣改過(guò)來(lái)的。這個(gè)企業(yè)以前沒(méi)有計(jì)劃部門(mén),業(yè)務(wù)部門(mén)接到訂單后直接轉(zhuǎn)給生產(chǎn)部門(mén),由生產(chǎn)部門(mén)自己安排,自己約束自己,做事和管事沒(méi)有分開(kāi)。結(jié)果是訂單要求的產(chǎn)品經(jīng)常不能被及時(shí)生產(chǎn)出來(lái)。
除了自我管理外,這個(gè)企業(yè)還有一定的行政管理,一個(gè)生產(chǎn)總監(jiān)統(tǒng)管著計(jì)劃、采購(gòu)、生產(chǎn)、人事等各個(gè)環(huán)節(jié)。因?yàn)樗艿娜撕褪露己芏啵罱K都管不到位。
所以,該企業(yè)在管理變革以前,存在自我管理和行政管理這兩種方式。
我曾經(jīng)問(wèn)過(guò)那位權(quán)力很大生產(chǎn)總監(jiān):你簽字審批某個(gè)物料該不該買(mǎi)時(shí),真的了解庫(kù)存狀況嗎?他說(shuō)不可能詳細(xì)了解。我又問(wèn):采購(gòu)下了單以后,你真的知道物料什么時(shí)候可以回來(lái)嗎?他說(shuō)不敢肯定。
一個(gè)生產(chǎn)總監(jiān)管這么多事肯定管不到細(xì)節(jié)。所以,要把他的職能分一部分出來(lái)。分工是為了效率更高。讓這位生產(chǎn)總監(jiān)管好下面的人就行了,事情另外找人來(lái)管。
為了把事管住,我們咨詢(xún)公司做的第一個(gè)動(dòng)作就是設(shè)立計(jì)劃物控部。
這不是什么稀奇的事情,很多企業(yè)也有計(jì)劃物控部,但往往起不到應(yīng)有的作用。所以,首先要明白成立計(jì)劃物控部的目的是什么。答案是:克服車(chē)間盲目生產(chǎn)的狀況;也就是說(shuō),計(jì)劃物控部的成立有沒(méi)有效果,關(guān)鍵是看它有沒(méi)有生產(chǎn)的計(jì)劃?rùn)?quán)。如果成立計(jì)劃物控部以后,生產(chǎn)還是由車(chē)間說(shuō)了算,就形同虛設(shè)了。計(jì)劃物控部起的作用就是把生產(chǎn)的決策權(quán)和執(zhí)行權(quán)分開(kāi),一定要有權(quán)力才有作用。
計(jì)劃物控部成立以后,橫向控制的不僅僅是生產(chǎn)部門(mén),還包括倉(cāng)庫(kù)、采購(gòu)等部門(mén)。倉(cāng)庫(kù)該收什么物料、發(fā)什么物料,由計(jì)劃物控部來(lái)決策和指揮,倉(cāng)管員負(fù)責(zé)執(zhí)行。對(duì)采購(gòu)員也是如此。
以前業(yè)務(wù)部將客戶(hù)訂單直接給到采購(gòu)員,采購(gòu)員自己來(lái)決定買(mǎi)什么、買(mǎi)多少。但是成立計(jì)劃物控部以后,物料購(gòu)買(mǎi)的決策權(quán)歸到了計(jì)劃物控部們,采購(gòu)員只有執(zhí)行權(quán),負(fù)責(zé)下單?行。
計(jì)劃物控部的成立對(duì)業(yè)務(wù)部門(mén)也進(jìn)行了管理。以前業(yè)務(wù)部門(mén)是拿到客戶(hù)訂單以后就直接答應(yīng)客戶(hù)的交貨期了,基本上是客戶(hù)說(shuō)多長(zhǎng)時(shí)間即是多長(zhǎng)時(shí)間,不管能不能做出來(lái)。結(jié)果是經(jīng)常失信于客戶(hù)?,F(xiàn)在成立了計(jì)劃物控部,企業(yè)規(guī)定業(yè)務(wù)部門(mén)不能直接回復(fù)客戶(hù)了,必須由計(jì)劃物控部召集相關(guān)單位做好評(píng)審以后,才能夠回復(fù)客戶(hù)。這就限制了業(yè)務(wù)部門(mén)直接回復(fù)客戶(hù)交期的行為。
成立計(jì)劃物控部限制了業(yè)務(wù)部、采購(gòu)部、倉(cāng)庫(kù)、生產(chǎn)部的行為,限制它們,就是它們被剝奪了一部分權(quán)力。所以,計(jì)劃物控部的成立,絕對(duì)不僅僅意味著新增了一個(gè)部門(mén),而是意味著業(yè)務(wù)、采購(gòu)、倉(cāng)庫(kù)、生產(chǎn)部門(mén)的權(quán)力將受到削弱。這些部門(mén)的一部分權(quán)力都將拿出來(lái),集中到計(jì)劃物控部里,由計(jì)劃物控部來(lái)行使;最終,使計(jì)劃物控部與業(yè)務(wù)、采購(gòu)、倉(cāng)庫(kù)、生產(chǎn)部門(mén)形成分權(quán)和制約。
內(nèi)部控制培訓(xùn)心得篇七
各相關(guān)單位:
定于1月10日(星期二)上午8:30開(kāi)始在長(zhǎng)安校區(qū)校務(wù)樓第二會(huì)議室(412室)舉行內(nèi)部控制建設(shè)部署和培訓(xùn)會(huì)議,會(huì)期一天。請(qǐng)下列單位主管內(nèi)部控制建設(shè)工作的負(fù)責(zé)人和經(jīng)辦人按時(shí)參加。
參會(huì)單位:學(xué)校辦公室、監(jiān)察處、審計(jì)處、人事處、發(fā)展規(guī)劃辦公室、科學(xué)技術(shù)處、社會(huì)科學(xué)處、實(shí)驗(yàn)室建設(shè)與管理處、財(cái)務(wù)處、國(guó)有資產(chǎn)管理處、后勤管理處、基建處、資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有限責(zé)任公司、網(wǎng)絡(luò)信息中心、教育基金會(huì)、附屬中學(xué)、附屬小學(xué)。
特此通知。
內(nèi)部控制辦公室
201月9日
內(nèi)部控制培訓(xùn)心得篇八
從目前的醫(yī)院發(fā)展?fàn)顩r來(lái)看,醫(yī)院雖然在一定程度上建立了內(nèi)部控制制度,使基本的事項(xiàng)可以按照政策和標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行,但是它只是涵蓋了一部分,不是全部,而且只有少部分醫(yī)院意識(shí)到了這一點(diǎn)。還有相當(dāng)大的一部分醫(yī)院還對(duì)內(nèi)部控制有所誤會(huì),沒(méi)有建立或健全內(nèi)部控制制度,導(dǎo)致醫(yī)院的管理制度不夠健全,不能形成科學(xué)合理的監(jiān)督機(jī)制。其中,主要的問(wèn)題有以下幾個(gè)方面:
(1)對(duì)于內(nèi)部控制的認(rèn)識(shí)不夠全面,理解不夠到位,對(duì)內(nèi)部控制有誤解。醫(yī)院的主要干部都是醫(yī)學(xué)界的杰出人才,對(duì)財(cái)務(wù)管理方面的知識(shí)不是很了解。他們重視的是醫(yī)療、醫(yī)務(wù)等方面的發(fā)展,而忽視財(cái)務(wù)管理的作用,從而不能快速有效的建立實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制。有些醫(yī)院即便制定了內(nèi)控監(jiān)督機(jī)制,但由于理論層面較多,實(shí)際可操作性小,缺乏理論與實(shí)際的相結(jié)合,導(dǎo)致內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制形同虛設(shè)。
(2)部分醫(yī)院內(nèi)部的工作人員的素質(zhì)不高,導(dǎo)致其在進(jìn)行賬務(wù)處理時(shí)不能完全遵循會(huì)計(jì)制度的要求進(jìn)行,缺乏科學(xué)性和合理性。由于部分會(huì)計(jì)人員是靠關(guān)系進(jìn)入相關(guān)崗位,他們并不具備足夠的會(huì)計(jì)知識(shí)和素質(zhì),導(dǎo)致會(huì)計(jì)信息在傳遞過(guò)程中存在問(wèn)題,甚至有可能按照領(lǐng)導(dǎo)的意愿記錄會(huì)計(jì)信息,導(dǎo)致醫(yī)院的會(huì)計(jì)信息失真,財(cái)務(wù)內(nèi)控失效。
(3)醫(yī)院的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制不夠健全,缺乏對(duì)內(nèi)部系統(tǒng)的監(jiān)督和評(píng)價(jià)。醫(yī)院只是按照國(guó)家規(guī)定的規(guī)章條例辦事,沒(méi)有健全的內(nèi)控制度,無(wú)法對(duì)醫(yī)院內(nèi)部人員進(jìn)行有效的監(jiān)督和評(píng)價(jià),從而在某些醫(yī)院出現(xiàn)管理混亂、信息失真、賬務(wù)無(wú)法處理等失控局面,更不用談積極有效的展開(kāi)工作了。
(4)醫(yī)院不能?chē)?yán)格執(zhí)行內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制,使其具有隨意性。大多數(shù)醫(yī)院的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制不夠嚴(yán)格,而且并未建立相關(guān)的責(zé)任追究制度,導(dǎo)致醫(yī)院在發(fā)生事故時(shí),相互推諉責(zé)任,不能積極主動(dòng)地處理問(wèn)題、改進(jìn)措施、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制。
(5)會(huì)計(jì)信息更新速度慢,導(dǎo)致內(nèi)部監(jiān)督的信息不能及時(shí)、有效傳達(dá)。由于醫(yī)院的物資種類(lèi)繁多,且數(shù)量巨大,在進(jìn)行資產(chǎn)等會(huì)計(jì)信息核算時(shí),面對(duì)緊急情況需要及時(shí)處理,而會(huì)計(jì)信息更新速度慢,導(dǎo)致在核算時(shí)產(chǎn)生的問(wèn)題無(wú)法及時(shí)送達(dá),醫(yī)院的決策者不能做出及時(shí)的判斷,給出解決方法,造成醫(yī)院的物資損失嚴(yán)重。 (6)醫(yī)院缺乏對(duì)內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督情況的評(píng)價(jià)及績(jī)效反饋。任何一個(gè)制度的執(zhí)行都需要進(jìn)行反饋,這樣才有利于完善制度的合理性及科學(xué)性,使制度不留于形式。同樣的,醫(yī)院若不能建立良好的反饋機(jī)制,會(huì)導(dǎo)致內(nèi)部監(jiān)督情況只能單方面執(zhí)行,從而過(guò)于書(shū)面化,無(wú)法根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行修改,使其更加適應(yīng)于醫(yī)院的發(fā)展。
內(nèi)部控制培訓(xùn)心得篇九
各單位,各部門(mén):
為加強(qiáng)我校內(nèi)部控制建設(shè),做好基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作,校內(nèi)控辦特舉辦此次培訓(xùn),邀請(qǐng)有關(guān)內(nèi)控專(zhuān)家前來(lái)我校講座,具體事宜通知如下:
一、培訓(xùn)時(shí)間:11月3日(本周四)下午2:00-4:00
二、培訓(xùn)地點(diǎn):行政樓200會(huì)議室
三、參加人員
1、校內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組成員
2、相關(guān)職能部門(mén)內(nèi)部控制負(fù)責(zé)人和經(jīng)辦人(含校辦、紀(jì)委辦、計(jì)財(cái)處、審計(jì)處、資產(chǎn)處、基建處、采購(gòu)中心、后勤中心)
四、培訓(xùn)內(nèi)容:
1、國(guó)家內(nèi)部控制相關(guān)政策
2、單位內(nèi)部控制制度建設(shè)和基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)具體操作和措施
3、交流
五、專(zhuān)家介紹
張宜霞,東北財(cái)經(jīng)大學(xué)博士,廈門(mén)大學(xué)博士后,首批全國(guó)會(huì)計(jì)學(xué)術(shù)帶頭人領(lǐng)軍人才,瑞士洛桑大學(xué)訪問(wèn)學(xué)者,浙江工商大學(xué)副教授。目前兼任中國(guó)會(huì)計(jì)學(xué)會(huì)內(nèi)部控制專(zhuān)業(yè)委員會(huì)委員,浙江省內(nèi)部控制咨詢(xún)委員會(huì)委員。主要從事內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理、注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)、會(huì)計(jì)監(jiān)管領(lǐng)域的.研究。
請(qǐng)相關(guān)職能部門(mén)務(wù)必安排好人員準(zhǔn)時(shí)參加培訓(xùn),并將培訓(xùn)人員名單在11月2日(本周三)下班前報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)大廳蔣老師處,謝謝配合!
校內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室
20**年11月1日
內(nèi)部控制培訓(xùn)心得篇十
內(nèi)部控制是企業(yè)管理的重要環(huán)節(jié),它可以幫助企業(yè)識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn),提高企業(yè)運(yùn)營(yíng)效率和防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)參與內(nèi)部控制的工作,我深刻認(rèn)識(shí)到內(nèi)部控制對(duì)企業(yè)發(fā)展的重要性,并獲得了一些心得體會(huì)。
【第一段:內(nèi)部控制的重要性】
內(nèi)部控制對(duì)企業(yè)來(lái)說(shuō)至關(guān)重要。良好的內(nèi)部控制能夠幫助企業(yè)建立明確的職責(zé)分工,有效地防止和減少錯(cuò)誤、失誤和欺詐行為的發(fā)生,降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。它可以確保企業(yè)的財(cái)務(wù)信息的可靠性和準(zhǔn)確性,提供真實(shí)、完整的財(cái)務(wù)報(bào)告。同時(shí),內(nèi)部控制還能提升企業(yè)的運(yùn)營(yíng)效率,加強(qiáng)資源的合理配置,保證企業(yè)按照既定的規(guī)章制度進(jìn)行運(yùn)作。有了內(nèi)部控制的支持,企業(yè)能夠更好地規(guī)范管理行為、提高工作效率,從而實(shí)現(xiàn)持續(xù)、健康的發(fā)展。
【第二段:內(nèi)部控制的目標(biāo)】
內(nèi)部控制的目標(biāo)可以概括為五個(gè)方面:規(guī)范企業(yè)經(jīng)營(yíng)行為、保護(hù)企業(yè)資產(chǎn)、加強(qiáng)財(cái)務(wù)信息的可靠性和準(zhǔn)確性、提高工作效率和運(yùn)營(yíng)效果、確保企業(yè)遵守法律法規(guī)和政策要求。這些目標(biāo)相輔相成,相互補(bǔ)充。規(guī)范企業(yè)經(jīng)營(yíng)行為可以幫助企業(yè)建立一個(gè)有序、穩(wěn)定的經(jīng)營(yíng)環(huán)境;保護(hù)企業(yè)資產(chǎn)可以有效地預(yù)防和控制各種潛在風(fēng)險(xiǎn),保障企業(yè)的長(zhǎng)期發(fā)展;加強(qiáng)財(cái)務(wù)信息的可靠性和準(zhǔn)確性可以提高企業(yè)的投資者信任和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力;提高工作效率和運(yùn)營(yíng)效果可以為企業(yè)節(jié)約成本,提高經(jīng)營(yíng)效益;遵守法律法規(guī)和政策要求可以增強(qiáng)企業(yè)的合規(guī)性,降低法律風(fēng)險(xiǎn)。
【第三段:實(shí)施內(nèi)部控制的過(guò)程】
實(shí)施內(nèi)部控制需要一系列的過(guò)程和方法。首先,企業(yè)應(yīng)當(dāng)明確內(nèi)部控制的目標(biāo)和原則,并建立相應(yīng)的制度和措施。其次,需要制定明確的工作流程和責(zé)任分工,明確每個(gè)崗位的職責(zé)和權(quán)限。再次,要通過(guò)開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和內(nèi)部控制自評(píng)等手段,及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決存在的問(wèn)題和隱患。此外,培訓(xùn)和教育也是內(nèi)部控制的重要組成部分,只有員工具備了必要的知識(shí)和技能,才能更好地參與到內(nèi)部控制的工作中。最后,企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全的監(jiān)控和反饋機(jī)制,及時(shí)跟蹤和監(jiān)測(cè)內(nèi)部控制的執(zhí)行情況,發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)糾正并優(yōu)化控制措施。
【第四段:個(gè)人心得體會(huì)】
在參與和實(shí)施內(nèi)部控制的過(guò)程中,我感受到了自身的成長(zhǎng)和提升。首先,我對(duì)企業(yè)管理有了更全面的認(rèn)識(shí),明確了內(nèi)部控制對(duì)企業(yè)的重要作用。其次,我學(xué)會(huì)了主動(dòng)發(fā)現(xiàn)和分析潛在的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn),并提出改進(jìn)方案,使企業(yè)能夠做出更準(zhǔn)確、可靠的決策。此外,我還掌握了一些內(nèi)部控制的方法和技巧,提高了自己的業(yè)務(wù)水平。同時(shí),通過(guò)與相關(guān)部門(mén)和團(tuán)隊(duì)的合作,我培養(yǎng)了良好的溝通與協(xié)作能力,增強(qiáng)了自己的團(tuán)隊(duì)合作精神。
【第五段:結(jié)語(yǔ)】
綜上所述,內(nèi)部控制是企業(yè)管理中不可或缺的一環(huán),它對(duì)企業(yè)的發(fā)展和穩(wěn)定至關(guān)重要。實(shí)施內(nèi)部控制需要明確目標(biāo)和原則,并建立相應(yīng)的制度和機(jī)制。通過(guò)內(nèi)部控制,企業(yè)可以規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為、保護(hù)資產(chǎn)、提高效率、降低風(fēng)險(xiǎn),并且為企業(yè)提供準(zhǔn)確可靠的財(cái)務(wù)信息和完善的合規(guī)性保障。參與內(nèi)部控制的工作,使我懂得了團(tuán)隊(duì)合作的重要性,提高了自身的能力和素養(yǎng)。因此,我相信內(nèi)部控制將一直是企業(yè)管理中不可或缺的一部分,并會(huì)在我未來(lái)的職業(yè)生涯中發(fā)揮重要作用。
內(nèi)部控制培訓(xùn)心得篇十一
各相關(guān)單位:
定于2017年1月10日(星期二)上午8:30開(kāi)始在長(zhǎng)安校區(qū)校務(wù)樓第二會(huì)議室(412室)舉行內(nèi)部控制建設(shè)部署和培訓(xùn)會(huì)議,會(huì)期一天。請(qǐng)下列單位主管內(nèi)部控制建設(shè)工作的負(fù)責(zé)人和經(jīng)辦人按時(shí)參加。
參會(huì)單位:學(xué)校辦公室、監(jiān)察處、審計(jì)處、人事處、發(fā)展規(guī)劃辦公室、科學(xué)技術(shù)處、社會(huì)科學(xué)處、實(shí)驗(yàn)室建設(shè)與管理處、財(cái)務(wù)處、國(guó)有資產(chǎn)管理處、后勤管理處、基建處、資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有限責(zé)任公司、網(wǎng)絡(luò)信息中心、教育基金會(huì)、附屬中學(xué)、附屬小學(xué)。
特此通知。
內(nèi)部控制辦公室
2017年1月9日
內(nèi)部控制培訓(xùn)心得篇十二
根據(jù)學(xué)校工作安排,定于11月15日(星期二)14:30,在校本部圖書(shū)館4樓報(bào)告廳召開(kāi)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)內(nèi)部控制建設(shè)專(zhuān)題培訓(xùn)會(huì)。請(qǐng)各內(nèi)控建設(shè)任務(wù)承擔(dān)單位及協(xié)辦單位主管內(nèi)控建設(shè)工作的負(fù)責(zé)人、各相關(guān)科室的'負(fù)責(zé)人及關(guān)鍵崗位的工作人員準(zhǔn)時(shí)參會(huì)。
發(fā)展規(guī)劃處
20**年11月14日
內(nèi)部控制培訓(xùn)心得篇十三
各縣(市)區(qū)財(cái)政局、市直各行政事業(yè)單位:
根據(jù)省轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部《關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知》,為全面推進(jìn)我市行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè),按時(shí)完成內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作,報(bào)經(jīng)局領(lǐng)導(dǎo)同意,特舉辦內(nèi)控建設(shè)培訓(xùn)班?,F(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下:
一、培訓(xùn)班時(shí)間、地點(diǎn):
時(shí)間:201x年8月22日(下周一)培訓(xùn)一天。
地點(diǎn):保定市育德會(huì)館二樓多功能廳,保定市裕華西路631號(hào),參加培訓(xùn)人員請(qǐng)?zhí)崆?0分鐘入場(chǎng)。
二、參加人員:
各市直管縣(市)區(qū)、相關(guān)省直管縣市(未參加省黃驊培訓(xùn)班的縣市)財(cái)政局主管局長(zhǎng)和會(huì)計(jì)(科)股長(zhǎng)2人,市直各行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)主管人員和會(huì)計(jì)骨干2人。
三、培訓(xùn)內(nèi)容:
(一)對(duì)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范相關(guān)文件進(jìn)行解讀。對(duì)財(cái)政部201x年以來(lái)所發(fā)內(nèi)控文件:《關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見(jiàn)》、《關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知》、《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》進(jìn)行解讀。
(二)對(duì)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制及評(píng)價(jià)指標(biāo)體系進(jìn)行專(zhuān)門(mén)講解和具體輔導(dǎo)。
四、其他事項(xiàng):
(一)請(qǐng)于8月18日前將填好的參加培訓(xùn)人員報(bào)名回執(zhí)(見(jiàn)附件)電子版發(fā)送至?xí)?jì)處郵箱:
(二)聯(lián)系電話(huà):
(三)會(huì)計(jì)處內(nèi)控郵箱:
密碼:
請(qǐng)及時(shí)查看郵箱,以便了解有關(guān)內(nèi)控通知要求,交流經(jīng)驗(yàn),解決問(wèn)題。
保定市財(cái)政局
201x年8月16日
內(nèi)部控制培訓(xùn)心得篇十四
為了推動(dòng)學(xué)校內(nèi)部控制建設(shè)工作的順利開(kāi)展,提高管理水平,增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范能力,學(xué)校將于11月11日下午3:00在行政樓第三會(huì)議室召開(kāi)內(nèi)部控制建設(shè)學(xué)習(xí)培訓(xùn)會(huì),請(qǐng)以下單位負(fù)責(zé)人按時(shí)參會(huì)。
參會(huì)單位:黨委辦公室、組織部、紀(jì)委監(jiān)察處、工會(huì)、校長(zhǎng)辦公室、法制辦、人事處、教務(wù)處、科研處、財(cái)務(wù)處、招標(biāo)辦、審計(jì)處、國(guó)資處、后勤管理處、基建處、網(wǎng)絡(luò)中心。
校長(zhǎng)辦公室
xxxx年11月10日
內(nèi)部控制培訓(xùn)心得篇一
企業(yè)內(nèi)部控制是企業(yè)管理中的重要環(huán)節(jié),具備良好的內(nèi)部控制系統(tǒng)可以提高企業(yè)的運(yùn)營(yíng)效率和風(fēng)險(xiǎn)管理能力。為了加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部控制意識(shí)和能力,我參加了一次企業(yè)內(nèi)部控制培訓(xùn),通過(guò)這次培訓(xùn),我對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制有了更加深入的理解,下面我將就我的學(xué)習(xí)心得進(jìn)行總結(jié)。
首先,培訓(xùn)的內(nèi)容非常豐富,內(nèi)容從內(nèi)部控制的基本概念開(kāi)始,深入講解了內(nèi)部控制的五要素以及內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)和實(shí)施。培訓(xùn)以案例分析的形式進(jìn)行,這樣簡(jiǎn)單直觀的方式讓我更好地理解了內(nèi)部控制的具體操作。同時(shí),培訓(xùn)還結(jié)合了最新的法規(guī)政策和實(shí)踐案例,使我對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制的標(biāo)準(zhǔn)和要求有了更為清晰的認(rèn)識(shí)。通過(guò)這次培訓(xùn),我對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制的全貌和要點(diǎn)有了更加明晰的認(rèn)識(shí)。
其次,培訓(xùn)還重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)了企業(yè)內(nèi)部控制的重要性。在培訓(xùn)中,講師通過(guò)案例分享了企業(yè)因內(nèi)部控制不善而導(dǎo)致的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和流程問(wèn)題。這些案例使我深刻認(rèn)識(shí)到企業(yè)內(nèi)部控制對(duì)于財(cái)務(wù)穩(wěn)定和經(jīng)營(yíng)可持續(xù)發(fā)展的重要性。通過(guò)內(nèi)部控制,企業(yè)可以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、提高透明度,進(jìn)而增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力和信譽(yù)度。培訓(xùn)使我深刻認(rèn)識(shí)到內(nèi)部控制不僅僅是一種管理手段,更是對(duì)企業(yè)負(fù)責(zé)任的表現(xiàn)。
第三,培訓(xùn)中還涉及了內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)和實(shí)施。在培訓(xùn)中,講師詳細(xì)講解了內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)原則和步驟,包括風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)的設(shè)立、信息與溝通等。這些內(nèi)容讓我對(duì)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)的基礎(chǔ)和流程有更加清晰的了解。此外,培訓(xùn)還強(qiáng)調(diào)了內(nèi)部控制的實(shí)施要點(diǎn)和注意事項(xiàng),如內(nèi)部控制的責(zé)任分工、崗位職責(zé)的明確等。這些實(shí)際操作的建議使我對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制的實(shí)施有了更深刻的認(rèn)識(shí)。
第四,培訓(xùn)還提供了一些實(shí)用的內(nèi)部控制工具和方法。通過(guò)這些工具和方法,企業(yè)可以更好地評(píng)估和改進(jìn)內(nèi)部控制狀況,提高內(nèi)控效果。培訓(xùn)中,講師分享了一些內(nèi)部控制規(guī)定的制度文檔模板、內(nèi)控評(píng)估表格等工具,這些工具為我后續(xù)的內(nèi)部控制改進(jìn)工作提供了重要參考。同時(shí),講師還介紹了一些企業(yè)內(nèi)部控制軟件和系統(tǒng),這些工具和系統(tǒng)能夠進(jìn)一步提升內(nèi)部控制的效率和準(zhǔn)確性。
最后,通過(guò)這次培訓(xùn),我意識(shí)到企業(yè)內(nèi)部控制不僅僅是關(guān)于流程和制度的約束,更是一種思維方式和文化建設(shè)。只有將內(nèi)部控制貫徹到企業(yè)的每個(gè)環(huán)節(jié)和每個(gè)崗位,才能真正發(fā)揮內(nèi)部控制的作用。作為一名員工,我們要提高對(duì)內(nèi)部控制的理解,積極參與內(nèi)部控制的建設(shè)和實(shí)施過(guò)程,以實(shí)現(xiàn)企業(yè)的共同目標(biāo)。
綜上所述,通過(guò)這次企業(yè)內(nèi)部控制培訓(xùn),我對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制有了更加深入和全面的了解。企業(yè)內(nèi)部控制不僅僅是一項(xiàng)管理手段,更是對(duì)企業(yè)負(fù)責(zé)任和持續(xù)發(fā)展的表現(xiàn)。我將會(huì)將所學(xué)到的知識(shí)與經(jīng)驗(yàn)應(yīng)用到實(shí)際工作中,提高對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制的意識(shí)和能力,為企業(yè)的發(fā)展和穩(wěn)定作出貢獻(xiàn)。
內(nèi)部控制培訓(xùn)心得篇二
近幾年,銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不斷發(fā)生違法違規(guī)案件,尤其是一些大案、要案,金額巨大,情節(jié)惡劣,給銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的信譽(yù)和社會(huì)形象帶來(lái)了不利影響。為有效防控和化解各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn),提升風(fēng)險(xiǎn)防控能力,確保健康可持續(xù)發(fā)展,省聯(lián)社下發(fā)了《四川省農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社“風(fēng)險(xiǎn)控制年”活實(shí)施方案》,縣聯(lián)社也印發(fā)了《馬邊彝族自治縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社“風(fēng)險(xiǎn)控制年”活動(dòng)實(shí)施工作方案》,通過(guò)學(xué)習(xí)貫徹,使我對(duì)“風(fēng)險(xiǎn)控制年”活動(dòng)有了更深入的認(rèn)識(shí)和體會(huì)?,F(xiàn)將本人的心得體會(huì)淺淡如下:
一、案件發(fā)生的原因分析
縱觀金融案件的發(fā)生,盡管形式各異,但究其原因,主要是由于各項(xiàng)內(nèi)控制度未履行好、落實(shí)好造成的。通過(guò)近段時(shí)間的學(xué)習(xí),我們發(fā)現(xiàn)這些案件除暴露銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理松懈,有章不循,處罰不力等問(wèn)題外,另外一個(gè)重要的原因就是忽視了員工道德風(fēng)險(xiǎn)的控制。主要體現(xiàn)在:一是員工整體素質(zhì)不高,教育乏力。二是防患意識(shí)不強(qiáng),管理乏力。三是稽核檢查圖形式、走過(guò)場(chǎng),監(jiān)督乏力。
二、怎樣預(yù)防案件發(fā)生
通過(guò)這次活動(dòng),每個(gè)員工只要進(jìn)行自我教育、自我剖析,吸取教訓(xùn),警鐘長(zhǎng)鳴,并對(duì)照有關(guān)金融法規(guī)和農(nóng)村信用社規(guī)章制度,自我查找履行崗位職責(zé)及遵紀(jì)守法等方面的差距,明確今后工作的努力方向,就必將使我們農(nóng)村信用社違法違規(guī)案件得到遏制,案件數(shù)量不斷下降。
一是要經(jīng)常性抓好員工的政治思想和職業(yè)道德教育,使其樹(shù)立正確的人生觀、價(jià)值觀,自覺(jué)抵制腐朽思想的侵蝕,做到“常到河邊走,就是不濕鞋”,做到警鐘常敲,預(yù)防針常打。
二是抓好員工監(jiān)督管理,健全要害崗位、重要環(huán)節(jié)人員輪崗,異地交流制度和相互制衡機(jī)制,嚴(yán)防內(nèi)部工作人員互相勾結(jié),共同作案。
三是抓苗頭,抓落實(shí),抓薄弱環(huán)節(jié),確保案防措施到位。對(duì)于地處邊緣的網(wǎng)點(diǎn)及員工作為案防工作的重點(diǎn),強(qiáng)化稽核人員的崗位責(zé)任,采取現(xiàn)場(chǎng)稽核,重點(diǎn)審查和非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督等方式,定期和不定期地開(kāi)展序時(shí)檢查和崗位離職審計(jì)。四是建立健全好各種規(guī)章制度。加強(qiáng)制度建設(shè),重視員工道德風(fēng)險(xiǎn)防范,嚴(yán)格操作流程,把對(duì)員工思想排查工作納入議事日程;同時(shí)對(duì)員工“班前看神態(tài)、班中看情緒、吃飯看胃口、交流看心情、下班看快慢、班后看做啥?!蓖ㄟ^(guò)這“六看”,基本上能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)員工心態(tài)是否失常,做到密切關(guān)注員工思想動(dòng)態(tài),將各種誘發(fā)案件的隱患消滅在萌芽狀態(tài)。
總之,通過(guò)本次學(xué)習(xí),我深深體會(huì)到,只要我們大家不斷增強(qiáng)自身的遵紀(jì)守法的自覺(jué)性和主動(dòng)性,結(jié)合本崗位的實(shí)際情況,認(rèn)真地進(jìn)行自我教育,自我約束,吸取教訓(xùn),警鐘長(zhǎng)鳴,提高防范意識(shí),相信我們的信合明天會(huì)更美好!
內(nèi)部控制培訓(xùn)心得篇三
自從我在大學(xué)里學(xué)習(xí)了內(nèi)部控制學(xué)這門(mén)課程之后,我的思維方式和工作方法都發(fā)生了巨大的變化。通過(guò)學(xué)習(xí)內(nèi)部控制學(xué),我深刻認(rèn)識(shí)到了內(nèi)部控制對(duì)于一個(gè)組織的重要性,并且學(xué)到了如何建立、評(píng)估和改進(jìn)內(nèi)部控制體系。在實(shí)踐中,我也體會(huì)到了內(nèi)部控制對(duì)于提高工作效率和降低風(fēng)險(xiǎn)的重要作用。以下是我個(gè)人的心得體會(huì)。
首先,內(nèi)部控制學(xué)讓我認(rèn)識(shí)到內(nèi)部控制的核心目標(biāo)是確保組織的目標(biāo)實(shí)現(xiàn)。內(nèi)部控制不僅僅是為了防止錯(cuò)誤和舞弊的發(fā)生,更是為了幫助組織實(shí)現(xiàn)其戰(zhàn)略目標(biāo)。在學(xué)習(xí)過(guò)程中,我們學(xué)會(huì)了如何將目標(biāo)轉(zhuǎn)化為控制目標(biāo),并通過(guò)建立適當(dāng)?shù)目刂撇呗院涂刂苹顒?dòng)來(lái)實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)。只有通過(guò)有效的內(nèi)部控制,組織才能確保資源的有效配置、業(yè)務(wù)的高效運(yùn)作,進(jìn)而實(shí)現(xiàn)組織的戰(zhàn)略目標(biāo)。
其次,內(nèi)部控制學(xué)讓我明白了風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理是內(nèi)部控制的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。學(xué)習(xí)內(nèi)部控制學(xué)的過(guò)程中,我們學(xué)習(xí)了如何識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)。只有深入了解和分析潛在的風(fēng)險(xiǎn),才能制定出有效的內(nèi)部控制策略和措施。在實(shí)踐中,我意識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是一個(gè)動(dòng)態(tài)過(guò)程,需要不斷地跟蹤、監(jiān)控和修正。通過(guò)持續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理,我們可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)和應(yīng)對(duì)潛在的風(fēng)險(xiǎn),降低組織面臨的風(fēng)險(xiǎn)和損失。
第三,內(nèi)部控制學(xué)讓我了解到內(nèi)部控制的有效性需要依賴(lài)于內(nèi)部控制環(huán)境的優(yōu)化。內(nèi)部控制環(huán)境是內(nèi)部控制的基礎(chǔ),影響著內(nèi)部控制的有效性和可持續(xù)性。學(xué)習(xí)內(nèi)部控制學(xué)的過(guò)程中,我們學(xué)習(xí)了如何優(yōu)化內(nèi)部控制環(huán)境,包括明確組織的價(jià)值觀和道德規(guī)范、建立良好的企業(yè)文化、加強(qiáng)員工的內(nèi)部控制意識(shí)等。在實(shí)踐中,我發(fā)現(xiàn)一個(gè)良好的內(nèi)部控制環(huán)境可以促進(jìn)員工對(duì)內(nèi)部控制的主動(dòng)參與和積極擔(dān)當(dāng),從而提高內(nèi)部控制的有效性和效率。
第四,內(nèi)部控制學(xué)讓我認(rèn)識(shí)到信息和溝通對(duì)于內(nèi)部控制的重要性。信息和溝通是內(nèi)部控制的關(guān)鍵要素,對(duì)于內(nèi)部控制的保證和監(jiān)督起到了至關(guān)重要的作用。學(xué)習(xí)內(nèi)部控制學(xué)的過(guò)程中,我們學(xué)習(xí)了如何建立有效的信息系統(tǒng),確保信息的完整性、準(zhǔn)確性和及時(shí)性。同時(shí),我們也學(xué)習(xí)了如何加強(qiáng)內(nèi)部控制的溝通和協(xié)同,包括建立有效的溝通渠道和機(jī)制,提高各級(jí)管理者和員工的溝通能力等。在實(shí)踐中,我發(fā)現(xiàn)信息和溝通的不暢通往往導(dǎo)致內(nèi)部控制的失敗和失效,只有通過(guò)加強(qiáng)信息和溝通環(huán)節(jié),才能確保內(nèi)部控制的順利實(shí)施和運(yùn)行。
最后,內(nèi)部控制學(xué)讓我深刻認(rèn)識(shí)到內(nèi)部審計(jì)對(duì)于內(nèi)部控制的監(jiān)督和評(píng)估的重要性。內(nèi)部審計(jì)是一個(gè)獨(dú)立、客觀、綜合的評(píng)估機(jī)構(gòu),對(duì)于內(nèi)部控制的有效性和合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)估。學(xué)習(xí)內(nèi)部控制學(xué)的過(guò)程中,我們學(xué)習(xí)了內(nèi)部審計(jì)的基本原理、方法和技術(shù),并學(xué)習(xí)了如何編制和實(shí)施內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃。在實(shí)踐中,我發(fā)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)可以主動(dòng)發(fā)現(xiàn)和糾正內(nèi)部控制的缺陷和漏洞,進(jìn)而提高內(nèi)部控制的有效性和效率。只有通過(guò)內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督和評(píng)估,才能不斷完善和改進(jìn)內(nèi)部控制體系。
總而言之,通過(guò)學(xué)習(xí)內(nèi)部控制學(xué),我深刻認(rèn)識(shí)到了內(nèi)部控制對(duì)于一個(gè)組織的重要性,并掌握了一些內(nèi)部控制的基本理論和實(shí)踐方法。這些知識(shí)和技能在我的工作中發(fā)揮了重要的作用,幫助我提高了工作效率和質(zhì)量,降低了工作風(fēng)險(xiǎn)和損失。未來(lái),我將繼續(xù)深入學(xué)習(xí)和應(yīng)用內(nèi)部控制學(xué)的知識(shí),為組織提供更好的內(nèi)部控制服務(wù),為實(shí)現(xiàn)組織的戰(zhàn)略目標(biāo)做出更大的貢獻(xiàn)。
內(nèi)部控制培訓(xùn)心得篇四
橫向控制法的核心是,企業(yè)的具體事務(wù)從領(lǐng)導(dǎo)的權(quán)力中分離出來(lái),用流程化的方式進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化的管理。
企業(yè)的具體日常事務(wù)是指接單、做計(jì)劃、買(mǎi)物料、出貨等,這些事情不應(yīng)該由領(lǐng)導(dǎo)管,而應(yīng)該由流程管。很多企業(yè)的廠長(zhǎng)在做計(jì)劃、審批發(fā)物料等,這是不應(yīng)該的。
“把企業(yè)的具體事務(wù)從領(lǐng)導(dǎo)的權(quán)力中分離出來(lái)”,是指在這些具體的事情上要限制領(lǐng)導(dǎo)的權(quán)力,分離是限制。廠長(zhǎng)不能做計(jì)劃,不能管收發(fā)物料,不能管加工物料。因?yàn)閺S長(zhǎng)是領(lǐng)導(dǎo)。
讓領(lǐng)導(dǎo)管事不是不可以,但前提必須是每一件事都認(rèn)真管。很多企業(yè)的廠長(zhǎng)在采購(gòu)單上簽字的時(shí)候,并不清楚倉(cāng)庫(kù)到底有沒(méi)有物料,那么,他認(rèn)真也可以,不認(rèn)真也可以;他高興就認(rèn)真管,不高興就不認(rèn)真管,隨心所欲。與其這樣,還不如把這件事情從領(lǐng)導(dǎo)的權(quán)力中分離出來(lái),事情不歸他管。
確定從哪里開(kāi)始?從規(guī)矩開(kāi)始。定了的規(guī)矩就不能違反,這就叫做控制。
所以,要限制變通,就要從限制領(lǐng)導(dǎo)的權(quán)力開(kāi)始,在流程管理的范圍之內(nèi),應(yīng)該讓領(lǐng)導(dǎo)的權(quán)力受到限制。因?yàn)轭I(lǐng)導(dǎo)的身份特殊,只要他能介入,好多事情就不確定,他可以這樣拍板,也可以那樣拍板。
限制了領(lǐng)導(dǎo)的權(quán)力以后,是用流程化的方式進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化的管理。流程化方式的核心就是流程前后的崗位互相管理。做橫向控制的關(guān)鍵就在這里。
一定要讓企業(yè)中流程的前后崗位之間擔(dān)負(fù)起管理和被管理的職能來(lái)。也就是說(shuō),一定要讓企業(yè)里那些不是領(lǐng)導(dǎo)的管理崗位發(fā)揮作用,這是關(guān)鍵。讓物控員控制采購(gòu)員,物控員是采購(gòu)員的前工序,采購(gòu)員是物控員的后工序;讓倉(cāng)管員監(jiān)督采購(gòu)員,倉(cāng)管員是采購(gòu)員的后工序,就是讓他們這樣互相監(jiān)督。這就是流程式管理的基本規(guī)則。
要做好橫向控制,就要懂得將權(quán)力橫向分配,而不是縱向分配。權(quán)力怎么橫向分配呢?以物控員、采購(gòu)員、倉(cāng)管員為例,這是根物料鏈條,那么,就要讓物料購(gòu)買(mǎi)的決策權(quán)歸物控員,執(zhí)行權(quán)歸采購(gòu)員,監(jiān)督權(quán)歸倉(cāng)管員、品管員,把一個(gè)權(quán)力分成三個(gè)部分。很多企業(yè)采購(gòu)員擁有了這三個(gè)權(quán)力,那么,他想賣(mài)多少就買(mǎi)多少,想什么時(shí)候買(mǎi)就什么時(shí)候買(mǎi),質(zhì)量不合格誰(shuí)也不去管他。表面上看,誰(shuí)都可以給采購(gòu)員下采購(gòu)指令,但其實(shí)一切由他自己作主,誰(shuí)的.權(quán)力大或者誰(shuí)和他的關(guān)系密切,他就先買(mǎi)、先跟催誰(shuí)所需要的,管理一定沒(méi)法做。另外,采購(gòu)員擁有了這三個(gè)權(quán)力后,很容易產(chǎn)生腐敗。
所以,決策權(quán)、監(jiān)督權(quán)不能在采購(gòu)員手里。很多企業(yè)物料能不能及時(shí)回來(lái),是采購(gòu)員自己監(jiān)督自己。
中小企業(yè)很多的管理崗位都是自己監(jiān)督自己,管理肯定做不好。
那么,就要倉(cāng)管員監(jiān)督采購(gòu)員。倉(cāng)管員要是不負(fù)責(zé)任呢?財(cái)務(wù)人員就可以監(jiān)督倉(cāng)管員。因?yàn)樨?cái)務(wù)部門(mén)付錢(qián)的時(shí)候就知道倉(cāng)管員是多收了還是少收了,多收了財(cái)務(wù)部門(mén)不付款,處罰倉(cāng)管員。這叫螳螂捕蟬,黃雀在后。
所以,要給這些不是領(lǐng)導(dǎo)的管理者以權(quán)力。
內(nèi)部控制培訓(xùn)心得篇五
一、引言(200字)
在企業(yè)內(nèi)部控制方面,培訓(xùn)是非常重要的一環(huán)。作為一名企業(yè)的員工,我有幸參加了一次關(guān)于企業(yè)內(nèi)部控制的培訓(xùn),并且收獲頗多。在培訓(xùn)中,我深刻認(rèn)識(shí)到了企業(yè)內(nèi)部控制對(duì)于企業(yè)的重要性,也學(xué)到了許多關(guān)于內(nèi)部控制的知識(shí)和方法。本文將分享我在培訓(xùn)中得到的心得體會(huì)。
二、企業(yè)內(nèi)部控制的基本概念和意義(200字)
企業(yè)內(nèi)部控制是指企業(yè)為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、保障財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性和完整性,通過(guò)建立一系列的制度、流程和措施來(lái)保證企業(yè)各項(xiàng)活動(dòng)的有效性和規(guī)范性。在培訓(xùn)中,我們深入了解了企業(yè)內(nèi)部控制的基本概念和意義。內(nèi)部控制可以幫助企業(yè)降低各種風(fēng)險(xiǎn),提高經(jīng)營(yíng)效益,確保企業(yè)正常運(yùn)營(yíng)。通過(guò)建立科學(xué)合理的內(nèi)部控制制度,企業(yè)可以實(shí)現(xiàn)規(guī)范化、合規(guī)化的管理,增強(qiáng)企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力。
三、內(nèi)部控制的重要組成部分和培訓(xùn)內(nèi)容(300字)
在培訓(xùn)中,我們系統(tǒng)地學(xué)習(xí)了內(nèi)部控制的重要組成部分和培訓(xùn)內(nèi)容。內(nèi)部控制包括風(fēng)險(xiǎn)管理、控制環(huán)境、信息與溝通、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)五個(gè)方面。風(fēng)險(xiǎn)管理能夠幫助企業(yè)識(shí)別和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn),并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行防范和應(yīng)對(duì);控制環(huán)境是內(nèi)部控制的基礎(chǔ),建立良好的控制環(huán)境可以促進(jìn)內(nèi)部控制的有效運(yùn)作;信息與溝通是確保內(nèi)部控制信息的準(zhǔn)確性和及時(shí)性的關(guān)鍵環(huán)節(jié);風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估能夠幫助企業(yè)了解和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度,并采取相應(yīng)的控制措施;控制活動(dòng)是實(shí)施內(nèi)部控制的具體措施和步驟。
培訓(xùn)還包括了一些具體的內(nèi)容,比如企業(yè)內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)和實(shí)施、內(nèi)部控制的監(jiān)督和評(píng)估等。這些內(nèi)容全面地解析了內(nèi)部控制的要點(diǎn)和方法,并提供了實(shí)際操作的案例分析,使我們對(duì)于內(nèi)部控制有了更深刻的理解。
四、培訓(xùn)收獲和啟示(300字)
通過(guò)參加這次培訓(xùn),我對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制有了更清晰的認(rèn)識(shí),也獲得了一些重要的啟示。首先,企業(yè)內(nèi)部控制是一項(xiàng)持續(xù)不斷的工作,需要全員共同參與。每個(gè)員工都應(yīng)該樹(shù)立內(nèi)部控制的觀念,并主動(dòng)參與到企業(yè)內(nèi)部控制的建設(shè)和改進(jìn)中。其次,內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)和實(shí)施需要考慮企業(yè)的實(shí)際情況,并且要符合法律法規(guī)的要求。不同的企業(yè)可能需要采取不同的內(nèi)控措施,要因地制宜,量身定制。最后,內(nèi)部控制的有效性需要不斷監(jiān)督和評(píng)估。通過(guò)建立合理的監(jiān)督和評(píng)估機(jī)制,能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決內(nèi)部控制中存在的問(wèn)題,確保其有效運(yùn)作。
五、結(jié)語(yǔ)(200字)
通過(guò)這次企業(yè)內(nèi)部控制的培訓(xùn),我對(duì)于內(nèi)部控制的理解更加深入,也明白了內(nèi)部控制對(duì)于企業(yè)的重要性。在未來(lái)的工作中,我將會(huì)更加重視企業(yè)內(nèi)部控制,積極參與到內(nèi)部控制的建設(shè)和改進(jìn)中。通過(guò)不斷學(xué)習(xí)和實(shí)踐,我相信我會(huì)在企業(yè)內(nèi)部控制方面有更好的表現(xiàn),為企業(yè)的發(fā)展做出更大的貢獻(xiàn)。
內(nèi)部控制培訓(xùn)心得篇六
針對(duì)的管理問(wèn)題:
只靠領(lǐng)導(dǎo)來(lái)管理是多數(shù)企業(yè)的管理現(xiàn)狀。但領(lǐng)導(dǎo)管理往往比較粗放,不夠細(xì)致。如何調(diào)動(dòng)大家的積極性,減少對(duì)領(lǐng)導(dǎo)的依賴(lài),讓人們互相管理,少靠行政命令,多靠流程推動(dòng),這是橫向控制法要解決的核心問(wèn)題。
一、做、管分離
工廠的事情是橫向發(fā)生的。說(shuō)到底就是物的流動(dòng)過(guò)程,從采購(gòu)物料到物料入庫(kù),再到車(chē)間領(lǐng)料、生產(chǎn)。采購(gòu)、倉(cāng)庫(kù)、車(chē)間是平行單位、平級(jí)部門(mén),采購(gòu)員不是倉(cāng)庫(kù)的領(lǐng)導(dǎo),倉(cāng)庫(kù)管理員也不是車(chē)間的領(lǐng)導(dǎo)。物料是在平行部門(mén)之間流動(dòng)的,事情是在平行部門(mén)之間發(fā)生的。
所以,要懂得在平行部門(mén)之間建立管理和被管理的關(guān)系。
學(xué)會(huì)管事,就要懂得把企業(yè)的各個(gè)部門(mén)分為兩大類(lèi):
一大類(lèi)是作業(yè)部門(mén),包括業(yè)務(wù)、采購(gòu)、倉(cāng)庫(kù)、生產(chǎn)、開(kāi)發(fā)。沒(méi)有業(yè)務(wù)部門(mén),企業(yè)就不知道該生產(chǎn)什么;沒(méi)有采購(gòu)部門(mén),企業(yè)就沒(méi)有原料可加工;沒(méi)有倉(cāng)庫(kù),原料和產(chǎn)品無(wú)處存放;沒(méi)有生產(chǎn)部門(mén),則根本不存在生產(chǎn)。所以,這些部門(mén)都是作業(yè)部門(mén)。作業(yè)部門(mén)的意思是,沒(méi)有它們產(chǎn)品就生產(chǎn)不出來(lái)。
而像計(jì)劃部、品管部、人事部、財(cái)務(wù)部這一類(lèi)的部門(mén),沒(méi)有它們生產(chǎn)照樣進(jìn)行,東西也照樣做得出來(lái)。很多企業(yè)在規(guī)模尚小時(shí)就沒(méi)有這些部門(mén)。但為什么又要設(shè)立這些部門(mén)呢?管理學(xué)上把這類(lèi)部門(mén)叫職能部門(mén),職能指的是管理職能。也就是說(shuō),這類(lèi)部門(mén)是做管理的,是管事情的。
作業(yè)部門(mén)做事,管理部門(mén)管事。要把做事和管事分開(kāi),做歸做,管歸管,不要讓做事的去管自己做的事。
目前企業(yè)管事有兩種方式:
第一,用管人的方式去管事,靠行政化的方式縱向管。比如采購(gòu)員由采購(gòu)經(jīng)理管,品管員由品質(zhì)經(jīng)理管。我經(jīng)常問(wèn)品質(zhì)部經(jīng)理:你知道來(lái)料檢驗(yàn)員現(xiàn)在在干什么嗎?他不知道。所以,用行政化的方式管不住細(xì)節(jié)。
第二,做事的人自己管事。采購(gòu)員自己管自己,下單、跟催等都是自己管。自己做,自己管,有幾個(gè)人能管好?沒(méi)有誰(shuí)愿意把自己搞得那么緊張。
所以,靠上級(jí)管、自己管都不是辦法,要懂得靠平行部門(mén)來(lái)管事情。
平行部門(mén)管事就是橫向控制。這個(gè)方法叫橫向控制法。
二、橫向集權(quán)
橫向控制的前提是要橫向地、在平行部門(mén)之間對(duì)權(quán)力進(jìn)行分配,比如說(shuō)采購(gòu)物料,要把決策權(quán)給物控員,執(zhí)行權(quán)給采購(gòu)員。物控員和采購(gòu)員這兩個(gè)崗位是平行的,把權(quán)力切開(kāi),各拿一半。權(quán)力被一個(gè)人完整地拿著容易導(dǎo)致不負(fù)責(zé)任,甚至腐敗。
計(jì)劃也是一樣,生產(chǎn)部門(mén)該做什么、做多少,是由計(jì)劃員負(fù)責(zé),具體執(zhí)行由車(chē)間負(fù)責(zé)。車(chē)間和計(jì)劃部門(mén)是平行的,并不是上下級(jí)關(guān)系。
所以,權(quán)力要平行來(lái)分配,事情的控制要橫向來(lái)進(jìn)行。
廣東圣球這個(gè)企業(yè)就是這樣改過(guò)來(lái)的。這個(gè)企業(yè)以前沒(méi)有計(jì)劃部門(mén),業(yè)務(wù)部門(mén)接到訂單后直接轉(zhuǎn)給生產(chǎn)部門(mén),由生產(chǎn)部門(mén)自己安排,自己約束自己,做事和管事沒(méi)有分開(kāi)。結(jié)果是訂單要求的產(chǎn)品經(jīng)常不能被及時(shí)生產(chǎn)出來(lái)。
除了自我管理外,這個(gè)企業(yè)還有一定的行政管理,一個(gè)生產(chǎn)總監(jiān)統(tǒng)管著計(jì)劃、采購(gòu)、生產(chǎn)、人事等各個(gè)環(huán)節(jié)。因?yàn)樗艿娜撕褪露己芏啵罱K都管不到位。
所以,該企業(yè)在管理變革以前,存在自我管理和行政管理這兩種方式。
我曾經(jīng)問(wèn)過(guò)那位權(quán)力很大生產(chǎn)總監(jiān):你簽字審批某個(gè)物料該不該買(mǎi)時(shí),真的了解庫(kù)存狀況嗎?他說(shuō)不可能詳細(xì)了解。我又問(wèn):采購(gòu)下了單以后,你真的知道物料什么時(shí)候可以回來(lái)嗎?他說(shuō)不敢肯定。
一個(gè)生產(chǎn)總監(jiān)管這么多事肯定管不到細(xì)節(jié)。所以,要把他的職能分一部分出來(lái)。分工是為了效率更高。讓這位生產(chǎn)總監(jiān)管好下面的人就行了,事情另外找人來(lái)管。
為了把事管住,我們咨詢(xún)公司做的第一個(gè)動(dòng)作就是設(shè)立計(jì)劃物控部。
這不是什么稀奇的事情,很多企業(yè)也有計(jì)劃物控部,但往往起不到應(yīng)有的作用。所以,首先要明白成立計(jì)劃物控部的目的是什么。答案是:克服車(chē)間盲目生產(chǎn)的狀況;也就是說(shuō),計(jì)劃物控部的成立有沒(méi)有效果,關(guān)鍵是看它有沒(méi)有生產(chǎn)的計(jì)劃?rùn)?quán)。如果成立計(jì)劃物控部以后,生產(chǎn)還是由車(chē)間說(shuō)了算,就形同虛設(shè)了。計(jì)劃物控部起的作用就是把生產(chǎn)的決策權(quán)和執(zhí)行權(quán)分開(kāi),一定要有權(quán)力才有作用。
計(jì)劃物控部成立以后,橫向控制的不僅僅是生產(chǎn)部門(mén),還包括倉(cāng)庫(kù)、采購(gòu)等部門(mén)。倉(cāng)庫(kù)該收什么物料、發(fā)什么物料,由計(jì)劃物控部來(lái)決策和指揮,倉(cāng)管員負(fù)責(zé)執(zhí)行。對(duì)采購(gòu)員也是如此。
以前業(yè)務(wù)部將客戶(hù)訂單直接給到采購(gòu)員,采購(gòu)員自己來(lái)決定買(mǎi)什么、買(mǎi)多少。但是成立計(jì)劃物控部以后,物料購(gòu)買(mǎi)的決策權(quán)歸到了計(jì)劃物控部們,采購(gòu)員只有執(zhí)行權(quán),負(fù)責(zé)下單?行。
計(jì)劃物控部的成立對(duì)業(yè)務(wù)部門(mén)也進(jìn)行了管理。以前業(yè)務(wù)部門(mén)是拿到客戶(hù)訂單以后就直接答應(yīng)客戶(hù)的交貨期了,基本上是客戶(hù)說(shuō)多長(zhǎng)時(shí)間即是多長(zhǎng)時(shí)間,不管能不能做出來(lái)。結(jié)果是經(jīng)常失信于客戶(hù)?,F(xiàn)在成立了計(jì)劃物控部,企業(yè)規(guī)定業(yè)務(wù)部門(mén)不能直接回復(fù)客戶(hù)了,必須由計(jì)劃物控部召集相關(guān)單位做好評(píng)審以后,才能夠回復(fù)客戶(hù)。這就限制了業(yè)務(wù)部門(mén)直接回復(fù)客戶(hù)交期的行為。
成立計(jì)劃物控部限制了業(yè)務(wù)部、采購(gòu)部、倉(cāng)庫(kù)、生產(chǎn)部的行為,限制它們,就是它們被剝奪了一部分權(quán)力。所以,計(jì)劃物控部的成立,絕對(duì)不僅僅意味著新增了一個(gè)部門(mén),而是意味著業(yè)務(wù)、采購(gòu)、倉(cāng)庫(kù)、生產(chǎn)部門(mén)的權(quán)力將受到削弱。這些部門(mén)的一部分權(quán)力都將拿出來(lái),集中到計(jì)劃物控部里,由計(jì)劃物控部來(lái)行使;最終,使計(jì)劃物控部與業(yè)務(wù)、采購(gòu)、倉(cāng)庫(kù)、生產(chǎn)部門(mén)形成分權(quán)和制約。
內(nèi)部控制培訓(xùn)心得篇七
各相關(guān)單位:
定于1月10日(星期二)上午8:30開(kāi)始在長(zhǎng)安校區(qū)校務(wù)樓第二會(huì)議室(412室)舉行內(nèi)部控制建設(shè)部署和培訓(xùn)會(huì)議,會(huì)期一天。請(qǐng)下列單位主管內(nèi)部控制建設(shè)工作的負(fù)責(zé)人和經(jīng)辦人按時(shí)參加。
參會(huì)單位:學(xué)校辦公室、監(jiān)察處、審計(jì)處、人事處、發(fā)展規(guī)劃辦公室、科學(xué)技術(shù)處、社會(huì)科學(xué)處、實(shí)驗(yàn)室建設(shè)與管理處、財(cái)務(wù)處、國(guó)有資產(chǎn)管理處、后勤管理處、基建處、資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有限責(zé)任公司、網(wǎng)絡(luò)信息中心、教育基金會(huì)、附屬中學(xué)、附屬小學(xué)。
特此通知。
內(nèi)部控制辦公室
201月9日
內(nèi)部控制培訓(xùn)心得篇八
從目前的醫(yī)院發(fā)展?fàn)顩r來(lái)看,醫(yī)院雖然在一定程度上建立了內(nèi)部控制制度,使基本的事項(xiàng)可以按照政策和標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行,但是它只是涵蓋了一部分,不是全部,而且只有少部分醫(yī)院意識(shí)到了這一點(diǎn)。還有相當(dāng)大的一部分醫(yī)院還對(duì)內(nèi)部控制有所誤會(huì),沒(méi)有建立或健全內(nèi)部控制制度,導(dǎo)致醫(yī)院的管理制度不夠健全,不能形成科學(xué)合理的監(jiān)督機(jī)制。其中,主要的問(wèn)題有以下幾個(gè)方面:
(1)對(duì)于內(nèi)部控制的認(rèn)識(shí)不夠全面,理解不夠到位,對(duì)內(nèi)部控制有誤解。醫(yī)院的主要干部都是醫(yī)學(xué)界的杰出人才,對(duì)財(cái)務(wù)管理方面的知識(shí)不是很了解。他們重視的是醫(yī)療、醫(yī)務(wù)等方面的發(fā)展,而忽視財(cái)務(wù)管理的作用,從而不能快速有效的建立實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制。有些醫(yī)院即便制定了內(nèi)控監(jiān)督機(jī)制,但由于理論層面較多,實(shí)際可操作性小,缺乏理論與實(shí)際的相結(jié)合,導(dǎo)致內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制形同虛設(shè)。
(2)部分醫(yī)院內(nèi)部的工作人員的素質(zhì)不高,導(dǎo)致其在進(jìn)行賬務(wù)處理時(shí)不能完全遵循會(huì)計(jì)制度的要求進(jìn)行,缺乏科學(xué)性和合理性。由于部分會(huì)計(jì)人員是靠關(guān)系進(jìn)入相關(guān)崗位,他們并不具備足夠的會(huì)計(jì)知識(shí)和素質(zhì),導(dǎo)致會(huì)計(jì)信息在傳遞過(guò)程中存在問(wèn)題,甚至有可能按照領(lǐng)導(dǎo)的意愿記錄會(huì)計(jì)信息,導(dǎo)致醫(yī)院的會(huì)計(jì)信息失真,財(cái)務(wù)內(nèi)控失效。
(3)醫(yī)院的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制不夠健全,缺乏對(duì)內(nèi)部系統(tǒng)的監(jiān)督和評(píng)價(jià)。醫(yī)院只是按照國(guó)家規(guī)定的規(guī)章條例辦事,沒(méi)有健全的內(nèi)控制度,無(wú)法對(duì)醫(yī)院內(nèi)部人員進(jìn)行有效的監(jiān)督和評(píng)價(jià),從而在某些醫(yī)院出現(xiàn)管理混亂、信息失真、賬務(wù)無(wú)法處理等失控局面,更不用談積極有效的展開(kāi)工作了。
(4)醫(yī)院不能?chē)?yán)格執(zhí)行內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制,使其具有隨意性。大多數(shù)醫(yī)院的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制不夠嚴(yán)格,而且并未建立相關(guān)的責(zé)任追究制度,導(dǎo)致醫(yī)院在發(fā)生事故時(shí),相互推諉責(zé)任,不能積極主動(dòng)地處理問(wèn)題、改進(jìn)措施、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制。
(5)會(huì)計(jì)信息更新速度慢,導(dǎo)致內(nèi)部監(jiān)督的信息不能及時(shí)、有效傳達(dá)。由于醫(yī)院的物資種類(lèi)繁多,且數(shù)量巨大,在進(jìn)行資產(chǎn)等會(huì)計(jì)信息核算時(shí),面對(duì)緊急情況需要及時(shí)處理,而會(huì)計(jì)信息更新速度慢,導(dǎo)致在核算時(shí)產(chǎn)生的問(wèn)題無(wú)法及時(shí)送達(dá),醫(yī)院的決策者不能做出及時(shí)的判斷,給出解決方法,造成醫(yī)院的物資損失嚴(yán)重。 (6)醫(yī)院缺乏對(duì)內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督情況的評(píng)價(jià)及績(jī)效反饋。任何一個(gè)制度的執(zhí)行都需要進(jìn)行反饋,這樣才有利于完善制度的合理性及科學(xué)性,使制度不留于形式。同樣的,醫(yī)院若不能建立良好的反饋機(jī)制,會(huì)導(dǎo)致內(nèi)部監(jiān)督情況只能單方面執(zhí)行,從而過(guò)于書(shū)面化,無(wú)法根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行修改,使其更加適應(yīng)于醫(yī)院的發(fā)展。
內(nèi)部控制培訓(xùn)心得篇九
各單位,各部門(mén):
為加強(qiáng)我校內(nèi)部控制建設(shè),做好基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作,校內(nèi)控辦特舉辦此次培訓(xùn),邀請(qǐng)有關(guān)內(nèi)控專(zhuān)家前來(lái)我校講座,具體事宜通知如下:
一、培訓(xùn)時(shí)間:11月3日(本周四)下午2:00-4:00
二、培訓(xùn)地點(diǎn):行政樓200會(huì)議室
三、參加人員
1、校內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組成員
2、相關(guān)職能部門(mén)內(nèi)部控制負(fù)責(zé)人和經(jīng)辦人(含校辦、紀(jì)委辦、計(jì)財(cái)處、審計(jì)處、資產(chǎn)處、基建處、采購(gòu)中心、后勤中心)
四、培訓(xùn)內(nèi)容:
1、國(guó)家內(nèi)部控制相關(guān)政策
2、單位內(nèi)部控制制度建設(shè)和基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)具體操作和措施
3、交流
五、專(zhuān)家介紹
張宜霞,東北財(cái)經(jīng)大學(xué)博士,廈門(mén)大學(xué)博士后,首批全國(guó)會(huì)計(jì)學(xué)術(shù)帶頭人領(lǐng)軍人才,瑞士洛桑大學(xué)訪問(wèn)學(xué)者,浙江工商大學(xué)副教授。目前兼任中國(guó)會(huì)計(jì)學(xué)會(huì)內(nèi)部控制專(zhuān)業(yè)委員會(huì)委員,浙江省內(nèi)部控制咨詢(xún)委員會(huì)委員。主要從事內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理、注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)、會(huì)計(jì)監(jiān)管領(lǐng)域的.研究。
請(qǐng)相關(guān)職能部門(mén)務(wù)必安排好人員準(zhǔn)時(shí)參加培訓(xùn),并將培訓(xùn)人員名單在11月2日(本周三)下班前報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)大廳蔣老師處,謝謝配合!
校內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室
20**年11月1日
內(nèi)部控制培訓(xùn)心得篇十
內(nèi)部控制是企業(yè)管理的重要環(huán)節(jié),它可以幫助企業(yè)識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn),提高企業(yè)運(yùn)營(yíng)效率和防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)參與內(nèi)部控制的工作,我深刻認(rèn)識(shí)到內(nèi)部控制對(duì)企業(yè)發(fā)展的重要性,并獲得了一些心得體會(huì)。
【第一段:內(nèi)部控制的重要性】
內(nèi)部控制對(duì)企業(yè)來(lái)說(shuō)至關(guān)重要。良好的內(nèi)部控制能夠幫助企業(yè)建立明確的職責(zé)分工,有效地防止和減少錯(cuò)誤、失誤和欺詐行為的發(fā)生,降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。它可以確保企業(yè)的財(cái)務(wù)信息的可靠性和準(zhǔn)確性,提供真實(shí)、完整的財(cái)務(wù)報(bào)告。同時(shí),內(nèi)部控制還能提升企業(yè)的運(yùn)營(yíng)效率,加強(qiáng)資源的合理配置,保證企業(yè)按照既定的規(guī)章制度進(jìn)行運(yùn)作。有了內(nèi)部控制的支持,企業(yè)能夠更好地規(guī)范管理行為、提高工作效率,從而實(shí)現(xiàn)持續(xù)、健康的發(fā)展。
【第二段:內(nèi)部控制的目標(biāo)】
內(nèi)部控制的目標(biāo)可以概括為五個(gè)方面:規(guī)范企業(yè)經(jīng)營(yíng)行為、保護(hù)企業(yè)資產(chǎn)、加強(qiáng)財(cái)務(wù)信息的可靠性和準(zhǔn)確性、提高工作效率和運(yùn)營(yíng)效果、確保企業(yè)遵守法律法規(guī)和政策要求。這些目標(biāo)相輔相成,相互補(bǔ)充。規(guī)范企業(yè)經(jīng)營(yíng)行為可以幫助企業(yè)建立一個(gè)有序、穩(wěn)定的經(jīng)營(yíng)環(huán)境;保護(hù)企業(yè)資產(chǎn)可以有效地預(yù)防和控制各種潛在風(fēng)險(xiǎn),保障企業(yè)的長(zhǎng)期發(fā)展;加強(qiáng)財(cái)務(wù)信息的可靠性和準(zhǔn)確性可以提高企業(yè)的投資者信任和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力;提高工作效率和運(yùn)營(yíng)效果可以為企業(yè)節(jié)約成本,提高經(jīng)營(yíng)效益;遵守法律法規(guī)和政策要求可以增強(qiáng)企業(yè)的合規(guī)性,降低法律風(fēng)險(xiǎn)。
【第三段:實(shí)施內(nèi)部控制的過(guò)程】
實(shí)施內(nèi)部控制需要一系列的過(guò)程和方法。首先,企業(yè)應(yīng)當(dāng)明確內(nèi)部控制的目標(biāo)和原則,并建立相應(yīng)的制度和措施。其次,需要制定明確的工作流程和責(zé)任分工,明確每個(gè)崗位的職責(zé)和權(quán)限。再次,要通過(guò)開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和內(nèi)部控制自評(píng)等手段,及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決存在的問(wèn)題和隱患。此外,培訓(xùn)和教育也是內(nèi)部控制的重要組成部分,只有員工具備了必要的知識(shí)和技能,才能更好地參與到內(nèi)部控制的工作中。最后,企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全的監(jiān)控和反饋機(jī)制,及時(shí)跟蹤和監(jiān)測(cè)內(nèi)部控制的執(zhí)行情況,發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)糾正并優(yōu)化控制措施。
【第四段:個(gè)人心得體會(huì)】
在參與和實(shí)施內(nèi)部控制的過(guò)程中,我感受到了自身的成長(zhǎng)和提升。首先,我對(duì)企業(yè)管理有了更全面的認(rèn)識(shí),明確了內(nèi)部控制對(duì)企業(yè)的重要作用。其次,我學(xué)會(huì)了主動(dòng)發(fā)現(xiàn)和分析潛在的問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn),并提出改進(jìn)方案,使企業(yè)能夠做出更準(zhǔn)確、可靠的決策。此外,我還掌握了一些內(nèi)部控制的方法和技巧,提高了自己的業(yè)務(wù)水平。同時(shí),通過(guò)與相關(guān)部門(mén)和團(tuán)隊(duì)的合作,我培養(yǎng)了良好的溝通與協(xié)作能力,增強(qiáng)了自己的團(tuán)隊(duì)合作精神。
【第五段:結(jié)語(yǔ)】
綜上所述,內(nèi)部控制是企業(yè)管理中不可或缺的一環(huán),它對(duì)企業(yè)的發(fā)展和穩(wěn)定至關(guān)重要。實(shí)施內(nèi)部控制需要明確目標(biāo)和原則,并建立相應(yīng)的制度和機(jī)制。通過(guò)內(nèi)部控制,企業(yè)可以規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為、保護(hù)資產(chǎn)、提高效率、降低風(fēng)險(xiǎn),并且為企業(yè)提供準(zhǔn)確可靠的財(cái)務(wù)信息和完善的合規(guī)性保障。參與內(nèi)部控制的工作,使我懂得了團(tuán)隊(duì)合作的重要性,提高了自身的能力和素養(yǎng)。因此,我相信內(nèi)部控制將一直是企業(yè)管理中不可或缺的一部分,并會(huì)在我未來(lái)的職業(yè)生涯中發(fā)揮重要作用。
內(nèi)部控制培訓(xùn)心得篇十一
各相關(guān)單位:
定于2017年1月10日(星期二)上午8:30開(kāi)始在長(zhǎng)安校區(qū)校務(wù)樓第二會(huì)議室(412室)舉行內(nèi)部控制建設(shè)部署和培訓(xùn)會(huì)議,會(huì)期一天。請(qǐng)下列單位主管內(nèi)部控制建設(shè)工作的負(fù)責(zé)人和經(jīng)辦人按時(shí)參加。
參會(huì)單位:學(xué)校辦公室、監(jiān)察處、審計(jì)處、人事處、發(fā)展規(guī)劃辦公室、科學(xué)技術(shù)處、社會(huì)科學(xué)處、實(shí)驗(yàn)室建設(shè)與管理處、財(cái)務(wù)處、國(guó)有資產(chǎn)管理處、后勤管理處、基建處、資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有限責(zé)任公司、網(wǎng)絡(luò)信息中心、教育基金會(huì)、附屬中學(xué)、附屬小學(xué)。
特此通知。
內(nèi)部控制辦公室
2017年1月9日
內(nèi)部控制培訓(xùn)心得篇十二
根據(jù)學(xué)校工作安排,定于11月15日(星期二)14:30,在校本部圖書(shū)館4樓報(bào)告廳召開(kāi)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)內(nèi)部控制建設(shè)專(zhuān)題培訓(xùn)會(huì)。請(qǐng)各內(nèi)控建設(shè)任務(wù)承擔(dān)單位及協(xié)辦單位主管內(nèi)控建設(shè)工作的負(fù)責(zé)人、各相關(guān)科室的'負(fù)責(zé)人及關(guān)鍵崗位的工作人員準(zhǔn)時(shí)參會(huì)。
發(fā)展規(guī)劃處
20**年11月14日
內(nèi)部控制培訓(xùn)心得篇十三
各縣(市)區(qū)財(cái)政局、市直各行政事業(yè)單位:
根據(jù)省轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部《關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知》,為全面推進(jìn)我市行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè),按時(shí)完成內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作,報(bào)經(jīng)局領(lǐng)導(dǎo)同意,特舉辦內(nèi)控建設(shè)培訓(xùn)班?,F(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下:
一、培訓(xùn)班時(shí)間、地點(diǎn):
時(shí)間:201x年8月22日(下周一)培訓(xùn)一天。
地點(diǎn):保定市育德會(huì)館二樓多功能廳,保定市裕華西路631號(hào),參加培訓(xùn)人員請(qǐng)?zhí)崆?0分鐘入場(chǎng)。
二、參加人員:
各市直管縣(市)區(qū)、相關(guān)省直管縣市(未參加省黃驊培訓(xùn)班的縣市)財(cái)政局主管局長(zhǎng)和會(huì)計(jì)(科)股長(zhǎng)2人,市直各行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)主管人員和會(huì)計(jì)骨干2人。
三、培訓(xùn)內(nèi)容:
(一)對(duì)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范相關(guān)文件進(jìn)行解讀。對(duì)財(cái)政部201x年以來(lái)所發(fā)內(nèi)控文件:《關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見(jiàn)》、《關(guān)于開(kāi)展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知》、《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》進(jìn)行解讀。
(二)對(duì)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制及評(píng)價(jià)指標(biāo)體系進(jìn)行專(zhuān)門(mén)講解和具體輔導(dǎo)。
四、其他事項(xiàng):
(一)請(qǐng)于8月18日前將填好的參加培訓(xùn)人員報(bào)名回執(zhí)(見(jiàn)附件)電子版發(fā)送至?xí)?jì)處郵箱:
(二)聯(lián)系電話(huà):
(三)會(huì)計(jì)處內(nèi)控郵箱:
密碼:
請(qǐng)及時(shí)查看郵箱,以便了解有關(guān)內(nèi)控通知要求,交流經(jīng)驗(yàn),解決問(wèn)題。
保定市財(cái)政局
201x年8月16日
內(nèi)部控制培訓(xùn)心得篇十四
為了推動(dòng)學(xué)校內(nèi)部控制建設(shè)工作的順利開(kāi)展,提高管理水平,增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范能力,學(xué)校將于11月11日下午3:00在行政樓第三會(huì)議室召開(kāi)內(nèi)部控制建設(shè)學(xué)習(xí)培訓(xùn)會(huì),請(qǐng)以下單位負(fù)責(zé)人按時(shí)參會(huì)。
參會(huì)單位:黨委辦公室、組織部、紀(jì)委監(jiān)察處、工會(huì)、校長(zhǎng)辦公室、法制辦、人事處、教務(wù)處、科研處、財(cái)務(wù)處、招標(biāo)辦、審計(jì)處、國(guó)資處、后勤管理處、基建處、網(wǎng)絡(luò)中心。
校長(zhǎng)辦公室
xxxx年11月10日